内蒙古自治区五原县人民法院刑 事 判 决 书（2019）内0821刑初94号公诉机关五原县人民检察院。被告人张某1，出生于内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县。辩护人李某，内蒙古宜德律师事务所律师。五原县人民检察院以五检刑诉〔2019〕93号起诉书指控被告人张某1犯挪用资金罪，于2019年8月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。五原县人民检察院指派检察员石某出庭支持公诉，被告人张某1及辩护人李某到庭参加了诉讼，现已审理终结。五原县人民检察院指控，2010年7月份，被告人张某1同寇某1、吴某1通过变更注册成立五原县恒鑫小额贷款有限责任公司（以下简称：恒鑫公司）,注册资本3000万，张某1为公司法定表人。寇某1未出资，张某1出资50%，吴某2出资20%，王某1出资20%,寇某2出资10%，股东将股本金分批分次汇入张某1个人账户。恒鑫公司利用小额贷款公司对外发放贷款的合法性，对外发放高利贷，发放贷款以张某1个人名义出借，资金由张某1账户或者其掌控的账户转给对方，由张某1负责收回贷款本息。为应对金融监管部门的检查，张某1使用熟人身份信息及银行账户与公司对公账户发生虚假交易。2010年12月13日，寇某1股权转让张某1并退出。2014年1月12日，在公司经营过程中，寇某2将10％的股份出让给张某1并退出。2017年1月25日，被告人张某1作为恒鑫公司法定代表人，从内蒙日恒律师事务所（系乌拉特中旗昊野热力有限责任公司管理人）收回张俊杰欠恒鑫公司的部分欠款550000元。张某1利用其职务便利，提供了尚某账户接收该款，让尚某为其全部取现。张某1以个人名义借支该款并使用，其中470000元用于内蒙古隆兴昌酒业股份公司（以下简称：隆兴酒业公司）生产经营、偿还个人债务，用于恒鑫公司清债、办公支出43469元。于2017年4月26日至2017年6月1日，从酒业公司垫付恒鑫公司借款、诉讼费用18900元。在案发后，张某1的亲属向五原县公安局交回现金30万元。对指控的犯罪事实，公诉机关向本院出示了书证：1.企业档案资料、恒鑫公司财务账目及记账凭证、隆兴酒业公司账目及记账凭证、股东会纪要、借条、收条、银行交易流水及凭条、扣押款物清单等；2.证人证言：证人尚某、吴某3等人的证言；3.被告人张某1的供述与辩解；4.户籍证明等相关证据，认为被告人张某1作为恒鑫公司的法定代表人，利用职务上的便利，挪用本公司资金，进行营利活动和归个人使用、数额较大、超过3个月未还，挪用资金470000元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。被告人张某1辩称，因小贷公司的帐不在，有的费用没有入账，但起诉书指控账面反映出的数额是正确的。我认罪悔罪，在公安机关已退款30万元，余款17万元准备退还，请求宽大处理。辩护人李某的辩护意见,对起诉书指控的罪名不持异议，在量刑时应考虑被告人主观恶性小，因恒鑫公司账册不在，该入账的账目未入账，应以查明的挪用资金认定数额。被告人如实供述认罪认罚，案发后积极退还赃款，希望从轻从宽处罚。经审理查明，2010年7月份，被告人张某1同寇某1、吴某1通过变更注册成立五原县恒鑫小额贷款有限责任公司（以下简称：恒鑫公司）,注册资本3000万，张某1为公司法定表人，股东为吴某2、王某1、寇某2、寇某1，股东将股本金分批分次汇入张某1个人账户。恒鑫公司发放贷款的资金属于恒鑫公司，借款借据以张某1个人名义出借，借款由张某1账户或者其掌控的账户转给对方，由张某1负责收回借款本息入恒鑫公司账。2011年5月1日、2011年8月18日张俊杰向恒鑫公司借款400万元。2014年张某1要求张俊杰偿还借款提起诉讼，诉讼中追加乌拉特中旗昊野热力有限责任公司作为共同被告，经调解由乌拉特中旗昊野热力有限责任公司、张俊杰偿还张某1借款本利合计688万元，2014年9月13日，昊野公司宣告破产。2017年1月25日，被告人张某1作为恒鑫公司法定代表人，从内蒙日恒律师事务所（系乌拉特中旗昊野热力有限责任公司管理人）收回550000元。张某1利用其职务便利，向管理人提供了尚某账户接收该笔款，尚某为其全部取现，张某1以个人名义挪用该款470000元用于内蒙古隆兴昌酒业股份公司生产经营及偿还个人债务，剩余部分款恒鑫公司用于清债、办公费用、诉讼支出。在案发后，张某1的亲属代为退赔赃款300000元。另查明，被告人张某1于2020年3月20日退还赃款170000元。上述事实，被告人张某1在开庭审理过程中亦无异议并自愿认罪，且有受理案件登记表、立案决定书、拘留证、逮捕证、取保候审决定书、扣押决定书、扣押笔录、扣押款物清单、赵美荣报案材料一份、发破案及犯罪嫌疑人到案经过情况、企业档案资料、恒鑫公司财务账目及记账凭证、隆兴酒业公司账目及记账凭证、股东会纪要、借条、五原县恒鑫小额贷款公司借款凭证、五原县恒鑫小额贷款有限公司工资表、诉讼费票据、收条、银行交易流水及凭条、证人尚某、吴某3、周某1、王某1、吴某2、周某2、张某3、寇某2、寇某1、吴某1、王某2等人的证言、被告人张某1的供述与辩解、户籍证明、五原县公安局办案说明、内蒙古乌拉特中旗人民法院民事调解书、承诺书、借条（2017.1.24）、电子回单、五原县恒鑫小额贷款有限公司收据、借据（2017.1.26）及记账说明（2017.4.14）、五原县公安局涉案财物管理中心现金交款单予以证实，足以认定。本院认为，被告人张某1身为公司法定代表人，利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用、进行营利性活动，共计470000元，数额较大且超过三个月未归还，其行为构成挪用资金罪，应依法追究其刑事责任。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告人张某1辩称及辩护人提出挪用资金实为恒鑫公司合理费用支出。经查证，会计吴某3于2017年4月14日的记账说明证实中旗昊野回款470000元均由张某1支配偿还债务和隆兴昌酒业公司支出，并经其核对后标明“属实”签名计入张某1恒鑫公司个人账，故辩称理由与事实不符，本院不予采纳。对于被告人张某1认罪真诚悔罪，积极退赃建议从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。被告人张某1归案后认罪态度好，如实供述自己的罪行,具有悔罪表现，且在本案审理期间全部退还赃款,可酌情从轻处罚。根据被告人张某1的犯罪事实、情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下:一、被告人张某1犯挪用资金罪,判处有期徒刑六个月，缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）二、本案退赔款人民币470000元,予以发还被害单位（五原县公安局负责发还300000元，本院负责发还170000元）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向巴彦淖尔市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  邬向晖审 判 员  杜文隆人民陪审员  李永新二〇二〇年三月二十五日书 记 员  李 乐附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。第七十三条第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。