湖南省新化县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘1322刑初81号 公诉机关湖南省新化县人民检察院。 被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司，组织机构代码：69183772-2,地址湖南省新化县上梅街道办事处天华南路。 法定代表人李矩，男，汉族，1968年1月13日出生，住湖南省冷水江市。 诉讼代表人谢某3，女，1989年6月16日出生，汉族，、，系该公司职工。 被告人谢明明，男，1971年9月25日出生于湖南省娄底市，汉族，大学文化，工人，住娄底市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年3月21日被新化县公安局决定取保候审。2018年9月18日经新化县人民检察院决定取保候审。 辩护人罗光宇、王平，湖南银联律师事务所律师。 被告人张芳芝，女，1973年9月5日出生于湖南省冷水江市，汉族，中专文化，工人，住冷水江市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月27日被新化县公安局决定取保候审。2018年9月18日经新化县人民检察院决定取保候审。 被告人申开云，男，1963年9月2日出生于湖南省新化县，汉族，中专文化，工人，住新化县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月28日被新化县公安局决定取保候审。2018年9月18日经新化县人民检察院决定取保候审。 被告人陆怀勋，女，1963年9月12日出生于湖南省新化县，汉族，大专文化，工人，住新化县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月27日被新化县公安局决定取保候审。2018年9月18日经新化县人民检察院决定取保候审。 辩护人刘继华，湖南如顺律师事务所律师。 被告人蔡辉，女，1987年8月30日出生于湖南省冷水江市，汉族，高中文化，工人，户籍地湖南省冷水江市，现住新化县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月27日被新化县公安局决定取保候审。2018年9月18日经新化县人民检察院决定取保候审。 辩护人奉先章，湖南楚梅律师事务所律师。 湖南省新化县人民检察院以新检公诉刑诉[2019]40号起诉书、新检公诉刑变诉[2019]25号变更起诉决定书指控被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司、被告人谢明明、申开云、张芳芝、陆怀勋、蔡辉犯非法吸收公众存款罪，于2019年3月14日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。新化县人民检察院指派员额检察官方东恩出庭支持公诉，被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司的诉讼代表人谢某3，被告人谢明明及其辩护人罗光宇、王平，被告人申开云、张芳芝，被告人陆怀勋及其辩护人刘继华，被告人蔡辉及其辩护人奉先章到庭参加诉讼，本案现已审理终结。 湖南省新化县人民检察院指控： 被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司（以下简称“禹鑫公司”）于2009年8月6日在新化县工商局注册登记成立，企业法人营业执照编号为4313822000008549，公司注册资本为580万元，初始股东为李矩、张某，主营业务为日用百货、五金交电、通讯器材、首饰、服务销售，公司成立后下设工程部，主要对福鑫大厦进行开发。2010年3月18日，新化县福鑫投资置业有限公司在新化县工商局注册登记成立，并取得了企业法人营业执照，公司注册资本为1000万元，法定股东为被告人谢明明和湖南福鑫房地产开发有限公司、李矩、李文俊，法定代表人为李矩，经营范围为以企业自有资金向房地产、百货、采矿、食品、建材、娱乐行业进行投资。2011年6月，福鑫投资置业有限公司经公司股东会议决议解散，并在工商部门办理了注销登记。此后，禹鑫公司又下设贸易发展部（独立核算），并将福鑫投资公司的所有债权债务及管理人员全部并入贸易发展部。2010年3月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司共向鄢解华等379人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款58635.428万元，累计归还本金44595.5680万元，支付利息235.2876万元，结余本金14039.86万元转入新化县禹鑫经贸发展有限公司下设的贸易发展部。2011年11月16日，被告单位禹鑫公司股东张某退出，李矩将张某所占的50%股份转给杨久长，公司股东变更为李矩、杨久长。同年11月28日，杨久长、周涛（均已判刑）与李矩签订了合作投资协议，约定将福鑫大厦步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司）所租赁范围内的资产（租赁红线范围内的全部商业面积，含为步步高配套的负二楼车位、办公及卸货场地、作为仓储场地的二期拟建高层住宅楼一楼）作价1.3亿元，其中李矩以福鑫大厦一期已建成部分商业面积及二期开发所需土地使用权等资产出资占股70%,杨久长和周涛各以现金1950万元出资占股15%，并约定三人按其在合作投资项目中所占份额分享共同投资利润。因步步高公司租赁范围内的资产发生了变化，2013年2月26日，李矩与杨久长、周涛通过协商，又签订了第二份合作投资协议，约定该资产作价1.1亿元，杨久长、周涛各出资1650万元，占股15%，其余权利义务与前一份投资协议一致。2013年3月11日，禹鑫公司在新化县工商局进行变更登记，公司股东变更为李矩、杨久长、周涛，李矩为公司法人代表并负责贸易发展部，杨久长负责工程部的材料采购与福鑫物业公司管理。周涛负责工程部主营房地产项目即福鑫大厦的建设。 被告单位禹鑫公司在经营管理期间，其下设的贸易部前身福鑫投资置业有限公司累计吸收存款58635.428万元，累计归还本金44595.568万元，支付利息2935.2876万元，结余本金14039.86万元由贸易发展部接收。贸易部又以月息1%至4%不等的利率向不特定人非法吸收公众存款，工程部以建设福鑫大厦需要资金为由向31人非法吸收公众存款，截止至2014年9月30日止，该公司向蔡菊兰等867人以月息1%至4%不等的利率累计非法吸收公众存款99911.2366万元，用于福鑫大厦建设、向外放款及其他投资，累积已归还本金89432.1021万元，支付利息22416.7511万元，尚欠本金29218.9945万元未偿还，造成损失18304.1126万元。 被告人谢明明入股新化县福鑫投资置业有限公司期间，即2010年3月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司向鄢解华等379人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款58635.428万元，累计归还本金44595.5680万元，支付利息2935.2876万元；谢明明在禹鑫公司贸易发展部担任财务总监期间，贸易发展部向艾德章等769人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款74173.4723万元，已归还本金72016.0198万元，支付利息19598.06215万元。 被告人张芳芝在新化县福鑫投资置业有限公司任会计工作期间，即2011年3月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司向324人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款147325万元，累计归还本金12028.923万元，支付利息1329.5581万元；张芳芝在禹鑫公司贸易发展部担任会计期间，贸易发展部向艾德章等769人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款74173.4723万元：已归还本金72016.0198万元，支付利息19598.06215万元。 被告人申开云在新化县福鑫投资置业有限公司任出纳工作期间，即2011年5月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司向260人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款8411.41万元，累计归还本金5268.5480万元，支付利息724.7697万元；申开云在禹鑫公司担任出纳期间，向776人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款75373.4723万元，已归还本金74616.0198万元，支付利息20208.26215万元。 被告人陆怀勋、蔡辉在禹鑫公司工程部担任财务工作期间，工程部向蔡某等30人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款22868.6923万元，已归还本金17247.0133万元，支付利息2818.689033万元。 综上所述，被告人谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉，在明知被告单位禹鑫公司贸易部、工程部采取高利率、长期在社会上非法吸收公众存款的情况下，仍介绍他人将资金存入禹鑫公司工程部、贸易部，牟取手续费及红利，其中谢明明共非法吸收公众存款132808.9003万元，张芳芝共非法吸收公众存款88905.4773万元，申开云共非法吸收公众存款79884.5678万元，陆怀勋、蔡辉共分别非法吸收公众存款22868.6923万元。 案发后，新化县公安局对禹鑫公司及有关涉案人员的资产进行了查封和冻结。 2017年3月21日、2017年10月27日、2017年10月28日，被告人谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉分别经新化县公安局民警电话通知后主动投案，并如实供述了主要犯罪事实。张芳芝、陆怀勋、蔡辉分别在侦查机关主动退还赃款人民币3万元、10万元、20万元。 为证明上述事实，公诉机关向本院提交了如下证据：到案经过等书证；证人曾某1等人的证言；被告人谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉的供述与辩解；鉴定意见。 公诉机关认为，被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司违反国家法律、金融管理法规的规定，未经国家有关部门批准，采取委托投资理财的方式，非法吸收社会公众存款，数额巨大，扰乱金融秩序，被告人谢明明作为公司股东和直接责任人员，张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉作为直接责任人员，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第三十一条、第一百七十六条第二款，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，谢明明系主犯，张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉均系从犯，还应分别适用《中华人民共和国刑法》第二十五条、第二十六条第一、四款、第二十七条。提请本院依法判处。 被告人谢明明对公诉机关指控的罪名无异议，对部分事实有异议。1、他在禹鑫公司不是股东，只是原来注销公司的一个小股东；2、对直接责任人员有异议，李矩只是让他监管资金的进出，和普通员工差不多；3、手续费只有43000元，大部是我自己的钱在里面周转，应该不到10万元。辩护人王平、罗光宇提出的辩护意见是，谢明明并非禹鑫公司的股东，其在福鑫公司的行为依法不能被追究刑事责任，谢明明系禹鑫公司的一般员工，不是财务负责人，不是单位犯罪的直接责任人员，更不可能是主犯，谢明明系自首，依法可以从轻或减轻处罚。 被告人张芳芝对公诉机关指控的罪名无异议，对非法吸存的金额有异议，有些单位的金额会导致重复计算，请求对其免予刑事处罚。 被告人申开云对公诉机关指控的事实及罪名无异议，请求对其免予刑事处罚。 被告人陆怀勋对公诉机关指控的罪名无异议，对部分事实有异议，吸存的金额中有李矩、周涛、杨久长的资金，还有买地时的资金，应予以核减。辩护人刘继华提出的辩护意见是，工程部吸存金额应予以核减，应为6647万元，陆怀勋系自首，可以从轻或减轻处罚，系从犯，应当从轻或减轻处罚，到案后主动退赃人民币10万元，依法可以酌情从轻处罚，请求对陆怀勋处2年以下有期徒刑并适用缓刑。 被告人蔡辉对公诉机关指控的事实及罪名均无异议。辩护人奉先章提出的辩护意见是，对公诉机关指控的罪名不持异议，但辩护人认为指控的金额事实不清，具体理由与陆怀勋的辩护人所说的理由一样。存在以下可以从轻、减轻的情节：1、系自首，到案后能如实供述；2、从犯，应当从轻；3、有积极主动退赃、退赔的情节；4、恶性较小。综上，请求对蔡辉判处二年以下并对其适用缓刑。 经审理查明，被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司（以下简称“禹鑫公司”）于2009年8月6日在新化县工商局注册登记成立，企业法人营业执照编号为4313822000008549，公司注册资本为580万元，初始股东为李矩、张某，主营业务为日用百货、五金交电、通讯器材、首饰、服务销售，公司成立后下设工程部，主要对福鑫大厦进行开发。2010年3月18日，新化县福鑫投资置业有限公司在新化县工商局注册登记成立，并取得了企业法人营业执照，公司注册资本为1000万元，法定股东为被告人谢明明和湖南福鑫房地产开发有限公司、李矩、李文俊，法定代表人为李矩，经营范围为以企业自有资金向房地产、百货、采矿、食品、建材、娱乐行业进行投资。2011年6月，福鑫投资置业有限公司经公司股东会议决议解散，并在工商部门办理了注销登记。此后，禹鑫公司又下设贸易发展部（独立核算），并将福鑫投资公司的所有债权债务及管理人员全部并入贸易发展部。2010年3月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司共向鄢解华等379人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款58635.428万元，累计归还本金44595.5680万元，支付利息2935.2876万元，结余本金14039.86万元转入新化县禹鑫经贸发展有限公司下设的贸易发展部。2011年11月16日，被告单位禹鑫公司股东张某退出，李矩将张某所占的50%股份转给杨久长，公司股东变更为李矩、杨久长。同年11月28日，杨久长、周涛（均已判刑）与李矩签订了合作投资协议，约定将福鑫大厦步步高商业连锁股份有限公司（以下简称步步高公司）所租赁范围内的资产（租赁红线范围内的全部商业面积，含为步步高配套的负二楼车位、办公及卸货场地、作为仓储场地的二期拟建高层住宅楼一楼）作价1.3亿元，其中李矩以福鑫大厦一期已建成部分商业面积及二期开发所需土地使用权等资产出资占股70%,杨久长和周涛各以现金1950万元出资占股15%，并约定三人按其在合作投资项目中所占份额分享共同投资利润。因步步高公司租赁范围内的资产发生了变化，2013年2月26日，李矩与杨久长、周涛通过协商，又签订了第二份合作投资协议，约定该资产作价1.1亿元，杨久长、周涛各出资1650万元，占股15%，其余权利义务与前一份投资协议一致。2013年3月11日，禹鑫公司在新化县工商局进行变更登记，公司股东变更为李矩、杨久长、周涛，李矩为公司法人代表并负责贸易发展部，杨久长负责工程部的材料采购与福鑫物业公司管理。周涛负责工程部主营房地产项目即福鑫大厦的建设。 被告单位禹鑫公司在经营管理期间，其下设的贸易部前身福鑫投资置业有限公司累计吸收存款58635.428万元，累计归还本金44595.568万元，支付利息2935.2876万元，结余本金14039.86万元由贸易发展部接收。贸易部又以月息1%至4%不等的利率向不特定人非法吸收公众存款，工程部以建设福鑫大厦需要资金为由向31人非法吸收公众存款，截止至2014年9月30日止，该公司向蔡菊兰等867人以月息1%至4%不等的利率累计非法吸收公众存款99911.2366万元，用于福鑫大厦建设、向外放款及其他投资，累积已归还本金89432.1021万元，支付利息22416.7511万元，尚欠本金24518.9945万元未偿还，造成损失13623.4460万元。 被告人谢明明在新化县福鑫投资置业有限公司工作期间，即2010年3月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司向鄢解华等379人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款58635.428万元，累计归还本金44595.5680万元，支付利息2935.2876万元；谢明明在禹鑫公司贸易发展部担任财务期间，贸易发展部向艾德章等769人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款74173.4723万元，已归还本金72016.0198万元，支付利息19598.06215万元。在此期间，谢明明取得违法所得合计1766616元。 被告人张芳芝在新化县福鑫投资置业有限公司任会计工作期间，即2011年3月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司向324人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款147325万元，累计归还本金12028.923万元，支付利息1329.5581万元；张芳芝在禹鑫公司贸易发展部担任会计期间，贸易发展部向艾德章等769人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款74173.4723万元，已归还本金72016.0198万元，支付利息19598.06215万元。在此期间，取得吸储手续费28527元。 被告人申开云在新化县福鑫投资置业有限公司任出纳工作期间，即2011年5月至2011年6月新化县福鑫投资置业有限公司向260人以月息1%至4%不等的利率累计吸收存款8411.41万元，累计归还本金5268.5480万元，支付利息724.7697万元；申开云在禹鑫公司担任出纳期间，向776人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款75373.4723万元，已归还本金74616.0198万元，支付利息20208.26215万元。在此期间，申开云取得违法所得合计212220元。 被告人陆怀勋、蔡辉在禹鑫公司工程部担任财务工作期间，工程部向蔡某等30人以月息1%至4%不等的利率非法吸收公众存款22868.6923万元，已归还本金17247.0133万元，支付利息2818.689033万元。在此期间，陆怀勋取得违法所得合计304393元，蔡辉取得违法所得合计382270元。 综上所述，被告人谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉，在明知被告单位禹鑫公司贸易部、工程部采取高利率、长期在社会上非法吸收公众存款的情况下，仍帮助公司对外非法吸收公众存款，牟取手续费及红利，其中谢明明共参与非法吸收公众存款132808.9003万元，张芳芝共参与非法吸收公众存款88905.4773万元，申开云共参与非法吸收公众存款83784.8823万元，陆怀勋、蔡辉共分别参与非法吸收公众存款22868.6923万元。 2017年3月21日、2017年10月27日、2017年10月28日，被告人谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉分别经新化县公安局民警电话通知后主动投案，并如实供述了主要犯罪事实。 另查明，公安机关在侦查阶段对禹鑫公司及有关涉案人员的资产进行了查封和冻结，本院依法进行了续查封。李矩名下的常德市武陵区盛唐四月天房地产项目48套房屋、长沙市雨花区左曲路188号中隆国际小区1号栋C-802房（权属证号71×××64）、长沙市雨花区古曲南路中隆国际御玺小区一期地下室栋-1172（权属证号71×××89），新化县禹鑫经贸发展有限公司名下上梅镇天华南路（福鑫大厦）1栋101、102房（权属证号F0×××08），上述财物均系禹鑫公司及公司法定代表人李矩利用单位对外非法吸收的资金购买、置办，系本案涉案财物。 上述事实，有公诉机关提供，并经庭审举证、质证、查证属实的下列证据予以证明： （一）书证 1、新化县工商行政管理局企业注册登记资料、营业执照、股东会决议、公司章程共同证明，新化县禹鑫经贸发展有限公司于2009年8月6日在新化县工商行政管理局登记成立，性质为有限责任公司（私营），公司经营范围为日用百货、五金交电、通讯器材、钢材销售、商业运营管理服务。 2、福鑫投资置业有限公司在工商行政管理局企业注册登记资料、营业执照证明，新化县福鑫投资置业有限公司于2010年3月18日在新化县工商行政管理局登记的有限责任公司，股东系湖南福鑫房地产开发有限公司、李矩、谢明明、李文俊，该公司因决议解散而于2011年6月24日注销。 3、合作协议、2011年11月28日、2013年2月26日杨久长、周涛与禹鑫公司李矩签订的合作投资协议书两份证明，周涛、杨久长入股合作投资的情况。 4、新化县禹鑫经贸发展有限公司与步步高商业连锁股份有限公司的就福鑫步步高商业广场的买卖合同、补充协议，证实禹鑫公司将福鑫步步高超市资产以130886496元出售给步步高连锁公司，其中一份合同上注明收款单位为新化县禹鑫经贸易发展有限公司，收款帐号为中国工商银行新化支行梅城分理处，帐号为19×××61，另一份合同上注明收款单位为新化县禹鑫经贸易发展有限公司，收款帐号为中国建设银行娄底长青路支行，帐号为43×××88。 5、步步高连锁股份公司2014年8月29日到9月9日向新化县禹鑫经贸易发展有限公司中国建设银行娄底长青路支行的帐号43×××88上付款74586078元的网上银行电子回单。步步高公司分别于2013年12月3日、2014年1月24日向禹鑫公司建行59×××27账号转款1200万、3500万元。 6、会议纪要、收据证明，2012年9月12日在李矩办公室就银行贷款3300万（其中工行2000万、信用社1300万)，李矩、周涛、杨久长进行了分摊，李矩占2310万、周涛、杨久长各占495万，其中3000万用于体育馆项目投资，剩余300万用于博晟公司费用支出。9月1日之后，博晟公司在投资公司借款及利息由李矩个人支付。周涛每月支付495万元银行贷款利息。杨久长应支付的银行贷款利息由李矩支付，之前杨久长借给禹鑫公司的200万元不用结算利息。 7、被告人谢明明、申开云、张芳芝、陆怀勋、蔡辉的到案说明证明，2017年3月20日谢明明经电话通知后主动到新化县公安局曹家派出所接受讯问，2017年10月18日被告人申开云经电话通知后主动到新化县公安局经侦大队接受讯问，2017年10月26日被告人张芳芝经电话通知后主动到新化县公安局经侦大队接受讯问，2017年10月27日被告人陆怀勋、蔡辉经电话通知后主动到新化县公安局经侦大队接受讯问，五被告人均如实供述其犯罪事实。 8、禹鑫公司非法吸存案件的有关资产查封情况登记表。 9、湘雅二医院司法鉴定中心[2015]精鉴字第660号司法鉴定意见书：被鉴定人李矩诊断为脑挫裂伤所致精神障碍，目前有限制民事行为能力，暂无受审能力。鉴定人：王某5、罗某4。 10、被告人谢明明、申开云、张芳芝、陆怀勋、蔡辉的常住人口信息证明，五被告人作案时均已达完全刑事责任年龄。 11、禹鑫公司债权申报登记相关资料证明，集资参与人蔡保娥、蔡其射、蔡治文、陈程南、陈如姣（含陈美姣、肖孚石）、陈少云、陈雪峰、谌建初、邓玉英、方茜、方玉书、龚玲俐、龚美山、郭国平、郭尽林、郝迎利、何克晋、胡元珍、黄晓兵、姜新云、蒋利军、金友贵、康安琳、康承解、康群英、康叶云、康资娥、兰二平、雷伯香、黎婷、李倍斌、黄民艾（含李某1）、李冬珍、李敦甫、李腊梅、李淑云、李四清、李小阳、李玉（郁）华、李玉忠、李哲、梁政、林小鹏、刘斌、刘朝雄、刘崇凤、刘春林、刘德长、刘桂轩、刘沛佳（刘佳）、刘建武、刘杰英、刘克明、刘六福、陆晚姣、罗福高、罗某3、罗建新、罗金华、罗金秀、罗某2、罗玲玲、罗胜田、黄船光、陈子华、陈武红、袁亮、袁送贤、袁勇、袁昱文、袁竹平、曾春云、曾德贵、曾弟一、曾桂贞、曾辉、曾美桃、曾庆华、曾思中、曾喜球、曾霞英、曾新禄、***、张才英、张帆、张桂香、张南峰、张艳霞、张永龙、赵汉文（含赵青春）、郑时湖、周斐、周柳云、周某2、邹洪武、鄢紫蔚、袁平、袁菁、刘辉、袁新铁、罗银华、马姣姣、毛光辉、谭康宁、谭旭鸿、孙雪云、唐世民、唐湘兰、陶东和、田瑜平、王君、王俊和、吴东初、吴太明、吴晓华、伍春花、伍芬云、伍桂英、伍辉、伍娟、伍某1、伍石桃、伍文、杨建华、习喜才、肖美桃、肖锡芝、肖右、谢东梅、谢福英、谢伦花、谢明亮、谢明明、谢青庭、谢莹、谢卓琦、鄢捌兰、鄢卷花、鄢凯初、鄢射梅、鄢思思、鄢武云、鄢艳红、鄢自仲、晏忠娣、羊志娟、杨锦芳、杨锦云、杨旅、杨伟红、杨璇、杨某5、杨自钊、尹海平、尹望赐、袁海霞、刘美玉、刘明光、刘明军、刘妮、刘拾清、刘桃娥、高宏福、刘晚嫦、刘霞玲、刘新香、刘新庄、刘永青、刘玉清、刘月兰、刘振之、龙洁、陆怀源、陆蛟、聂新航、欧汝功、潘艳艳、彭朝辉、彭慧明、彭圣初、彭曙初、彭益平、彭郁俏、邱艳红、申开云、孙俊、谭会新、胡健、工商银行、伍某二、湖南省中欣房地产开发集团有限公司、邹育薇、刘满英的债权登记情况。 12、新化禹鑫公司贸易部账本凭证、记（转）账凭证、股金红利表证明，被告人谢明明、申开云、张芳芝、陆怀勋、蔡辉在禹鑫公司贸易部本金存入、支取、利息支付、红利等情况。 13、禹鑫公司2011年12月-2014年9月结款本金、利息汇总表，禹鑫公司结款本金、利息情况。 14、禹鑫公司工程部账本凭证证明，工程部从外借款情况。 15、工程部于2011年4月至2014年9月共借贸易部本金309677368.35元，支取本金301628571.35元，支付利息81497317元，尚未偿还本金8048797元。 16、新化县禹鑫经贸发展有限公司在中国银行的账号18×××01、58×××21的流水情况，禹鑫公司在工商银行的（卡）账号的流水情况，蔡辉、湖南省福鑫房地产开发有限公司的建设银行卡（账）号等的流水交易情况，李矩、申开云、谢明明在中国银行、工商银行、邮政银行、农村信用合作社的卡（账）号的流水交易况共同证明，集资参与人与上述账号的资金往来情况。 17、被告人谢明明2010年4月-2014年4月吸储手续费120464元；被告人张芳芝2010年2月-2014年9月吸储手续费28170元；被告人申开云2010年2月-2014年9月吸储手续费137347元；被告人陆怀勋2010年5月-2014年4月吸储手续费161826元；被告人蔡辉2010年4月-2014年6月吸储手续费44622元。 18、禹鑫公司请求支持和扶助的报告、新化县人民政府办公室2014年7月4日关于禹鑫公司相关问题的会议备忘录：会议形成一致意见，对关于禹鑫公司相关资产转让给步步高股份公司予以支持，步步高公司向禹鑫公司支付1.3亿元资金后禹鑫公司必须在政府的监管下进行开支，资金到位后禹鑫公司应当首先偿还所欠的税款和支付新化本地民间融资欠款、工程款及其他款。 19、2014年6月20日新化县禹鑫经贸公司法人代表授权杨久长到娄底市支行办理开户手续的委托书，以及存款开户认证账号为43×××88。 周涛2014年9月1日在新化县建设银行梅苑分理处开户的相关资料，上面留的联系电话为139××××3258，账号为62×××38。 杨久长将1500万元转入自己账户后的资金去向银行流水清单、取款凭条等证明，账号43×××88向客户周涛的账号62×××38转款800万，又从62×××38账号上向账号为62×××99分二次转款800万元的交易凭证，账号43×××88向客户周涛的账号62×××88转款900万，又从62×××88账号上向账号为62×××99户名为杨久长分二次转款700万元的交易凭证。 20、禹鑫公司吸存情况汇总表（第40卷)，经新化县处置禹鑫经贸公司非法集资工作组及公安办案组联合调查取证的初步结果汇总（附明细表）证明，禹鑫公司贸易发展部自2010年2月至2014年9月吸存人数共计821人，本金101075.0495万元，已支取本金84627.737万元，支付利息25096.0962万元，其中564人本金53292.9055万元已还清，尚有257人本金16447.3125万元未支取。 工程部2009年3月至2014年9月吸存共计39人，本金70655.493135万元，其中，20人本金7600.16万元已还清，支付利息875.4758万元;19人本金63055.333135万元已偿还41828.779435万元，支付利息10823.595025万元，尚有21226.5537万元未偿还。 贸易部对外投资31人（或单位，未包括工程部）共计14013.4128万元，收取利息2030.61万元，尚有本金14013.4128万元未收回。其中李矩1787.0853万元、博晟公司33.2万元、张某1789.3775万元（已收利息856.95万元）、湖南福鑫100万元。 从贸易部股金红利支付统计数据：周涛在2010年8月、11月、2011年1月入股50万元的红利分别为8.9万、4.5万、6万，2011年11月、2012年1月、9月股本300万元的红利分别27万、90万、27万，以上共计163.4万元。 21、新化县禹鑫经贸发展有限公司在中国银行的账号18×××01、58×××21的流水情况，禹鑫公司在工商银行的（卡）账号的流水情况，蔡辉、湖南省福鑫房地产开发有限公司的建设银行卡（账）号等的流水交易情况，李矩、申开云、谢明明在中国银行、工商银行、邮政银行、农村信用合作社的卡（账）号的流水交易情况：证实了债权人汇入上述账号及从上述账号转账给的情况。 22、收据三张证明，2017年12月21日，蔡辉退红利、手续费人民币20万元至新化县处置禹鑫经贸公司非法集资工作组。陆怀勋退红利、手续费人民币10万元至新化县处置禹鑫经贸公司非法集资工作组。张芳芝退红利、手续费人民币3万元至新化县处置禹鑫经贸公司非法集资工作组。 23、杨久长、周涛的出资情况证明，周涛、杨久长两人的出资情况。 （二）证人证言 1、证人朱某1的证言证明，她于2012年6月份在禹鑫公司工作，主要是做博晟公司的报税工作、销房的银行按揭手续、禹鑫公司工程部的流水账记录工作等。 贸易发展部主要业务是对外融资，工程部就是开发建设福鑫大厦。工程部的开支是先由会计陆怀勋审核，再由周涛签署同意支付的审核意见，然后由出纳付钱。工程部开发建设的资金一部分来源与楼房的预售款，如果工程部缺钱了，再由李矩筹钱来的，具体哪里搞来的她不清楚。工程部找项目部借过钱，她主要协助陆怀勋记的账目主要是工地上的开支，办公室业务开支和从贸易部借钱的利息支出。 2、证人王某1的证言证明，他是2009年7月份左右在禹鑫公司工作，2014年1月份离开公司。当时任办公室主任。公司最早有工程部施工、福鑫置业投资有限公司融资、财务部门、办公室等，后来福鑫置业投资有限公司注销了，但人员还在公司，之后成立了什么部门他不清楚。 禹鑫公司是私营企业，做矿业及贸易等方面业务，不具备房地产资质。以前股东是李矩和张某，后来是李矩和杨久长、周涛，法人代表是李矩。 他没有参加过李矩要求大家融资放钱到公司的会议。 3、证人伍某1的证言证明，他在禹鑫公司主要负责房地产项目做拆迁工作。李矩有向员工表露出公司需要资金，员工从外融钱进来可以按1.5%的月利息支付，并且经办的员工可以得到0.2%的手续费。这些资金很多是从社会上融进来的，老板对这个事是很清楚的。当时是在李矩办公室，有十多个公司员工，主要是贸易发展部和工程部的人，都在一起，李矩当时说公司融资是为了建好二期、三期的项目，工程资金有点紧张，希望大家从外搞点钱，公司是没有风险的，因为步步高的四层楼门面及商铺是不拿来出售的，所以公司是有实力的。当时参加会议的有工程部的周涛，还有谢明明、申开云、陆怀勋等人。禹鑫公司股东有法人李矩，股东还有杨久长、周涛。 他认为杨久长、周涛这两个股东是清楚禹鑫公司在社会上融了资的，后来公司资金运转不畅时，杨久长和周涛也在公司里见到了不少融资债权人上门争吵，最后公司快撑不住时杨久长还将公司的印章、重要资料等带走，并致使步步高的借款被瓜分干净。 4、证人胡某的证言证明，他是福鑫大厦的施工人员。2013年，李矩对他讲，要他放一些钱到公司，月息1.7%。他和他的亲戚放了一部分钱到公司赚取利息。 5、证人张某的证言证明，他和李矩2009年7、8月份合作搞新化福鑫大厦的开发，各占50%的股份，两人合伙开发福鑫大厦一期，并注册了一家新化禹鑫经贸发展有限公司，各占50%股份，各出资280万元，2011年工程快扫尾了，李矩要他退出来，他同意了，就从中退了出来，我投1000万，李矩给了他5000万，他将禹鑫公司的股权转给杨久长，与杨久长就签了个转让协议，在工商局办理了手续，正式确认杨久长为禹鑫公司股东。 6、证人曾某1的证言及催收通知书、还款承诺书、借据复印件共同证明，他2013年总共借了3425万元给李矩。李矩称开发福鑫大厦出现了资金短缺，要他借一部分钱周转，按月利息2.5%支付利息，他因为李矩搞工程有实力，便同意，并由李矩公司的合作伙伴周涛和杨久长做担保。李矩给他打了借条，上有李矩的签名和新化县禹鑫经贸发展有限公司贸易发展部的章。除杨久长、周涛为李矩做担保人外，李矩将拿福鑫大厦3号楼的30套房子、3号楼的负一楼和一楼、二楼给我做抵押，且这些抵押物的手续放在杨久长的手上。这些钱是以禹鑫公司贸易发展部的名义向他借的，还签了协议注明只能用于福鑫大厦工程上用的，周涛和杨久长在上面签了担保。李矩说他拿新化步步高超市的资产做抵押，当时股东三人都在场，保证从步步高超市的抵押贷款中拿一部分钱还给他，但贷款到了后，没有按承诺的还他的钱。 7、证人李某1的证言及借据、承诺书复印件共同证明，2011年年初时，李矩开发的福鑫大厦建到了十多层时，以资金周转有点困难为由向他借钱，他表示同意，并与李矩约定月息3.2%，他一共分四次1100万元给李矩，2011年快年底的时候，李矩向他出具了一个承诺书，明确以在建项目福鑫大厦一至四层商业门面做同价值抵押，钱名义上是借给新化县福鑫置业投资公司，即禹鑫公司贸易发展部的前身，钱都是李矩用到福鑫大厦的工程上了。前三张借据所盖公章为新化县福鑫投资置业有限公司财务专用章，经手人有申开云、谢明明，2011年11月11日借据上注有禹鑫投资部。 8、证人黎某的证言及借款事同、债权确认书共同证明，她通过李矩公司的会计胡秀萍认识李矩，胡秀萍称李矩在搞房地产开发，需要资金周转，他是搞实业的，很可靠，她从2011年开始先后分多次通过银行转账的形式转到李矩或者谢明明（有时是申开云）的私人账户上，一共有两千零九十万。2014年7月15日，李矩与她经过多次协商，将李矩体育馆的一千万原始股转让给她，抵扣李矩的欠款1700万元，还欠860万元在8月14日通过周涛担保和她一起签订了一个新的借款合同。 9、证人蔡某的证言及借据复印件共同证明，他与李矩原系同事。李矩找到他，称自己在新化开发福鑫大厦，缺少资金，无钱支付工程款，向他借款，月利息3%支，他按李矩的要求借了一笔钱给禹鑫公司的贸易发展部去，这个发展部是李矩设立的专门融资的，借据上有借款金额和用途资金周转，盖了贸易发展部的章。 10、证人谢某1的证方及借据复印件、转账凭条共同证明，2011年他通地朋友介绍与李矩相识，李矩称搞房地产开发资金不足向他借款，他分几次借款给李矩，第一次是以福鑫大厦资金周转困难，向他借款800万元；2013年12月2日借款460万元。2013年12月12日借款398万元，最后一次借款是400万元，共计2058万元的本金，加上结算时计算的利息转为本金，一共借据共计2388万元，借据上有借款人姓名和借款金额、用途及李矩的签名和盖了新化县禹鑫经贸发展有限公司的章，钱是禹鑫公司的借款，被李矩用到福鑫大厦的工程上。利息都是口头约定的，有2分至3.5分不等的利息。 11、证人伍某二的证言及借据、还款承诺书（承诺书上有周涛签名）共同证明，他陆续借款给李矩及禹鑫公司的事实经过。 12、证人莫某的证言及借款合同、付款凭证共同证明，他陆续借款给李矩及禹鑫公司的事实经过。 13、证人康某的证言及借据复印件共同证明，他陆续借款给李矩及禹鑫公司的事实经过。 14、证人陈某1的证言证明，张剑波是隆科农资有限公司负责销售方面的工作，他在2014年受张剑波的委托管理其禹鑫公司有关债权的事情。张剑波借出1500万给禹鑫公司，他看过当时的借款合同，李矩是法人，杨久长、周涛作为公司股东在借款合同上签字担保，并且将福鑫大厦的部分资产进行了抵押。借款到期禹鑫公司仍欠张剑波700万，李矩他们想要将抵押的资产释放，以一个清白的资产向步步高公司进行抵押借款，李矩、杨久长、周涛都要求张剑波将抵押资产释放出来，他代表张剑波与他们三人达成了后面的补充合同，还追加了株洲鸿宇房地产开发有限公司作了担保，之后他们释放了李矩公司的抵押资产。 在借款合同上，李矩、杨久长、周涛是作为公司股东提供担保，蔡某是应朋友的关系提供担保。 附：（1）补充合同复印件：甲方为张剑波，乙方为禹鑫经贸公司，法定代表人李矩。丙方李矩、周涛、杨久长作为保证担保人签名。 （2）借款合同复印件、银行回单、借据（补充卷）：2013年11月12日签订，张剑波借款1500万元给新化禹鑫公司，从2013年11月14日至2014年5月13日，月利率1.8%。法人代表李矩、杨久长、周涛、蔡某签字。汇款入新化县禹鑫公司账号，借据上盖有禹鑫公司公章和财务专用章，借款用途：流动资金借款。 15、证人刘某的证言及借据复印件共同证明，他陆续借款给李矩及禹鑫公司的事实经过。 16、证人邓某一的证言及借款合同共同证明，她系李矩前妻，2009年，李矩到新化搞福鑫大厦，注册了一家新化禹鑫经贸公司，2010年搞了一家福鑫投资置业有限公司，主要融资开发福鑫大厦，2011年6月份，福鑫投资公司注销了，他在禹鑫公司设立了一个贸易发展部，也是用来融资开发福鑫大厦的。 2010年下半年，李矩因工程上缺少资金，向她借钱，她陆陆续续借了3154.8万元到李矩公司的贸易发展部，利息2%到3%不等。2014年6月1日，李矩要她把所有的钱都转到禹鑫公司的工程部，当时转了3154.8万元，工程部给她出具了三张收据，收据上都是她的名字，这些钱都是本金，她自己有745.2万元，其他的2000多万都是亲戚朋友的。 因借款未还，李矩在2014年8月29日将步步高资金处置后还给她2000万，钱均被她偿还了债务。 17、证人邓某2的证言证明，她是邓某一的妹妹，她借了229万元给邓某一。2014年9月14日，邓某一要她帮忙还一部分债务，她就通知了名单上的债主过来，一起去建设银行转账还款。名单上有三四十个人，总计还款一千多万元。 18、证人朱某2的证言及借款合同复印件、转账凭条、禹鑫公司出具的收据复印件共同证明，他和李矩因业务上的关系相识，2011年7、8月份李矩称公司需要钱周转，他便陆借了3000多万给李矩，利息一直按月付，2014年9月份，李矩通过公账的形式打给他2000万，钱都被他用于偿还借款，现在李矩还差1330万本金未归还。 19、证人杨某1的证言、门面意向认购协议、借据、收据复印件证明，他陆续借款给李矩及禹鑫公司的事实经过。 20、证人陈某2的证言及借款协议复印件、借款合同共同证明，2014年3月份左右开始，中欣集团借给禹鑫公司李矩1200万元，分四次借的款。借款没有利息，也没有提供抵押担保，分别为2014年3月26日100万、2014年4月3日500万、2014年4月24日300万、另中欣集团帮助禹鑫公司从“浏阳市恒丰小额贷款有限责任公司”借款300万，共计1200万元，月利率2.5%。 21、证人周某1的证言证明，他是冷水江博涵工贸公司的法人，和李矩因业务上的关系认识了，给福鑫大厦工地送钢筋，都是100万就结算的。大约在今年8月底他陆陆续续打给我公司2295万元，其中我的钢筋款195万，另外株洲张某100万，有朱某2（我公司业务员）2000万，我帮他们两人代收代付的，我后来把钱转给了他们。 22、证人陈某3的证言证明，2014年6月11日李矩的禹鑫公司向县委政府报告要求对公司予以支持和扶助，报告上有胡书记批示，批示要姜世星副县长组织相关部门协调支持，我是后来受姜县长委托通知安排会议讨论处理禹鑫公司向步步高公司出售相关房产中申请缓交房产交易税的相关事宜，具体是2014年7月4日我通知了地税、房产等部门开了会议，李矩也在会上介绍了公司状况，会议进行了讨论，并形成了会议备忘录，要求资金到账后房产局才可办理相关手续，具体规定禹鑫公司在收到房产交易资金后必须在政府的监管下进行开支，优先偿还所欠税款和支付新化本地民间融资欠款、工程款及其他欠款，但没明确具体单位负责监管。步步高集团的资金应该是2014年8月29日打到禹鑫公司在娄底开的建设银行账上，但这个情况我是李矩跳楼后我才知道的，这期间李矩不跟我们政府工作人员讲实话，我多次问他他都说资金没到账，我后来不放心，在李矩跳楼前我和禹鑫公司的杨久长也打过电话，问他步步高的钱打到公司来了没有，杨久长在电话李说听说到了一部分钱，具体情况要问李矩，我才意识到李矩对我们有隐瞒，意识我赶紧找领导汇报了，但之后杨久长和周涛都联系不到了，9月15日我去禹鑫公司找李矩时才听说李矩跳楼了。在那次会议前只有黎娇兰找过我反映禹鑫公司欠她2000多万，我要李矩处理好这事，后来听黎娇兰讲她已经和禹鑫公司达成了协议，没有其他债权人到政府反映。李矩禹鑫公司的其他股东是否知道我们政府研究禹鑫公司的会议我不清楚。 23、证人袁某的证言证明，他在新化县房产局担任房政股股长，2014年7月4日我参加了处理禹鑫公司向步步高公司出售相关房产中申请缓交房产交易税的相关事宜的会议，后来禹鑫公司到房产局办理了房产交易手续，他们公司三个股东都签了名字的。 24、证人邹某1的证言证明，他2014年7月4日参加了处理禹鑫公司向步步高公司出售相关房产中申请缓交房产交易税的相关事宜的会议，后来禹鑫公司到房产局办理了房产交易手续，他们公司三个股东都签了名字的，他们双方一起提供了一份交易合同，上面注明了交易金额和交易账户。 25、证人罗某1的证言证明，步步高公司与禹鑫公司之间财物往来的情况。 26、证人季某的证言证明，周涛是她老公蒋玉斌的表哥。2013年时她借过200万给周涛，是一笔银行转账，没有约定利息和还款日期，也没有出具借条。这笔钱利息没有付，但本金几个月后就全部还清，不记得具体是什么时候还的。 27、证人杨某2的证言证明，她是杨久长的姐姐，杨久长称需要钱，她便陆续借给杨久长60万元，2014年9月份左右杨久长把借款一次性还给了她。 28、证人伍某3的证言证明，杨久长是他的亲姐夫。2012年左右，杨久长要买步步高的资产，急需要大量现金，就向他借钱，他借给杨久长190万，2014年禹鑫公司出事前杨久长将钱还给了他。2013年8月20日左右，杨久长曾因福鑫大厦项目资金短缺，担心第三期要烂尾，银行将步步高资产冻结而向他借款，他分两次借给共计290万元，杨久长在2014年9月初将钱还给了他。 29、证人陈某4的证言证明，他与杨久长是同事，2013年7、8月份左右他借给杨久长50万，2013年10月10号借给杨久长50万。杨久长写了两张借条，但没注明利息，只是口头上讲好按月息1分2付息。2014年9月12号，杨久长还给他100万元本金，息钱未付。 30、证人段某的证言证明，2013年9月份左右，杨久长讲福鑫大厦第三期工程南要资金，需要几十万，他分两次借给杨久长共40万元。2014年9月份，杨久长只还给他35万元，说另外5万元从刘伟革手里还，因为刘伟革借了他5万元。 31、证人欧某的证言证明，他与杨久长以前是同事关系，2013年上半年，杨久长跟他现在搞新化福鑫大厦的开发建设，需要很多资金，问他手上有没有钱借，他便通过建设银行的账号分两次借了钱给杨久长。杨久长2013年下半年还了五十万，2014年上半年还了五十万。 32、证人戴某的证言证明，他与杨久长系旧识，他在2003年左右借了大约5万元给杨久长，作为杨久长在冷水江开办的永巨煤炭公司的入股资金。这些年本金、分红，再加上后来投入的钱，共计20万左右，在2014年9月11日，杨久长打电话给我，说李矩公司可能出现问题，就通过建设银行给他转了40万元。 2011年杨久长入股禹鑫公司后在他和他妻子处经常借钱，都属于临时周转，具体数字记不清楚了，这些年加起来杨久长应该还欠他几十百把万。 33、证人曾某2的证言证明，杨久长对他说做生意暂时缺钱，需要资金周转，向他借了三十万，2014年9月份，杨久长将钱还给了他。 34、证人伍某4的证言证明，她2013年7月份借过一次钱给杨久长，总共40万，这钱后来在李矩福鑫大厦出事前几天还给了她35万，还有5万没还她。 35、证人杨某3的证言证明，他与杨久长系亲戚，2012年8月份，他借了95万元给杨久长，口头约定月利息1.5%。我总共得了几万元的利息。这钱后来他在福鑫大厦买了一套房子，剩下的大约56万杨久长在李矩跳楼前一个星期通过建设银行转给了他。 36、证人姜某、谢某2、吴某、唐某、王某2、彭某1、彭某2、卿某、孙某、周某2、邹某2、李某2、马某、王某3、杨某4、杨某5、罗某、赵某（罗某的妻子）、胡某1、陈某5、罗某2、罗某3、鄢某1、鄢某2、晏某、刘某1、王某4、刘某2、曾某3、廖某、刘某3、刘某4、胡某2等的证言及相关借据证明，他们均借钱给禹鑫公司的事实。 37、证人谢某3的证言证明，她是2012年在新化禹鑫公司办公室上班，禹鑫公司法人代表是李矩，周涛和杨久长是股东，李矩管全盘，周涛分管工程部，杨久长分管福鑫物业，禹鑫公司的行政公章原来由办公室管理，但在去年5月份之后，杨久长将公司的公章和营业执照、组织机构代码证、税务登记证从办公室拿走了，后来她要办手续需要章的时候都是直接找他们股东，那个章就再没有放到办公室来了，在谁手中保管我不清楚。在去年9月份之前没有债权人到公司闹事，但有过债权人来要钱的情况，李矩对我们员工讲过他拿新化步步高超市的资产找步步高超市老板贷款的事，至于李矩如何将这笔钱运作的我们不清楚。 （三）被告人及共同作案人供述 1、被告人谢明明的供述证明，禹鑫经贸发展有限公司于2009年成立的，与湖南福鑫房地产公司共同开发福鑫大厦，当时禹鑫公司的法人代表是李矩、张某，2010年，成立了一个福鑫投资置业公司，法人代表是李矩，股东有李矩、张某、周涛、刘平平、周艳和他等人，2011年6月新化县工商局将福鑫投资置业公司注销了。2012年，李矩就在禹鑫公司设立了贸易发展部，用来融资和处理福鑫投资置业公司留下来的债权和债务，禹鑫公司现在的股东是李矩、周涛、杨久长，下面设有项目部，包括工程部、销售部、贸易发展部。他于2009年11月份到禹鑫公司上班，在禹鑫公司专管公司融资那块的财务，公司的股东是李矩、周涛和杨久长，法人代表是李矩。融资一块的财务由他监督管理，会计是张芳芝，出纳是申开云。融资流程是有人放钱到公司，现金由申开云收，张芳芝开借据，申开云再在借据上盖李矩的私章和公司公章，然后交给存钱的人，转账到公司账户，则由张芳芝开借据，申开云在借据上盖公司的公章和李矩的私章，再交给存钱的人。李矩直接融来的较大资金打入公司账户后，由李矩直接打了借条。 公司大约融了二百多户，2亿左右，融来的钱大部分放到福鑫大厦房地产项目上去了，还有一部分钱李矩投资到别的项目中去了。公司规定，存钱一年以上的，月息1.5%按季付息。半年以上一年以下的，月息1.3%按季付息。半年以下的，月息按1%付息。月息超过1.5%的，就由李矩为定，月息有1.7%、2%、2.5%、3%、3.2%、3.5%这几种情形，大部分息钱是按月付息的，月息按1.3%和1.5%付息的这二种存款，有千分之二的手续费按月付给员工，月息按1%付息的这种存款，有千分之一点五的手续费付员工，员工的亲戚和朋友放的钱，也把手续费付给员工的。 2012年福鑫置业投资公司清算完后，有些股金领取走了，有些自愿转到了禹鑫公司下的贸易发展部，资金李矩用来开发福鑫大厦去了，李矩开始是按月支付借款人利息是月息3%，后面到了2013年7月份开始，只付月息1.5%了。 禹鑫经贸发展有限公司贸易发展部成立后有李矩、张芳芝、申开云、吴金芳、蒋利军、伍某1和他。吴金芳、蒋利军是去年年底辞职的，现在他是财务监管，出纳是申开云，会计是张芳芝，吴金芳是开票的、蒋利军是办公室主任，李矩负总责，周涛和杨久长不是发展部的工作人员。李矩只交代贸易发展部的员工去做事，开会是禹鑫经贸发展有限公司管理人员开大会。杨久长没有为贸易发展部融资，周涛现在有500万元钱，都是写着周涛的名字，周涛讲过其中200万是周涛帮公司借的，这200万月利息是3.5％，另300万开始是3%，后面到2013年7月份之后月利息是1.5%。由于周涛在冷水江开了一个贸易公司，我知道周涛陆续投放了3000多万钱到禹鑫经贸发展有限公司贸易发展部，借据上是写着朱某2的名字，月息3.5%，在2014年5月30日，周涛把这3000多万元钱从贸易发展部转到项目部去了，至于周涛有没有从项目部把这3000多万元钱取走他就不清楚。 贸易发展部总共融了2.4亿元左右，李矩转了6000多万元钱到公司的项目部去了，抵了2000多万元到新化县体育馆项目去了，剩下的钱李矩借给外面的人有1.2亿元左右，付了一部分利息，项目部上和李矩个人欠了一些钱。 福鑫置业投资公司注销之后，所有融的资金全部投到禹鑫公司的福鑫大厦工程上去了的，后来福鑫置业投资公司解散后，李矩就在禹鑫公司里面搞了一个贸易发展部，把这些资金并到禹鑫公司贸易发展部去了。禹鑫贸易发展部是沿袭原来禹鑫置业投资公司的一些业务，对外融资，所融的资金用来搞福鑫大厦的开发。李矩将贸易发展部的钱投到禹鑫公司的工程福鑫大厦的开发上，都做了账的。当时贸易发展部的员工有我，还有张芳芝会计，申开云是出纳。 贸易发展部没有单独开会的，要是公司开大会时我们才参加的。所有会议都是李矩组织和主持，贸易发展部的事务由他发言，牵涉到周涛和杨久长分管的工作方面的事情，他们就在大会上发言。 禹鑫公司贸易部和工程部之间有资金往来，起初工程部那边资金有余就把钱放在贸易部，后来缺钱时，就向贸易部那边借钱用于建设，双方资金往来都是按月息3%支付利息的。 2、被告人张芳芝的供述证明，她于2011年3月到新化禹鑫公司工作，系禹鑫公司部门会计，专门为公司融资这块做账，公司的股东是李矩、周涛、杨久长，融资流程与谢明明供述一致。李矩是法人代表，周涛负责工程，杨久长负责物业。 新化福鑫投资置业有限公司股本金共有2000万元，当时李矩融资有7000多万元，公司员工对外融资3000多万元。福鑫投资置业有限公司注销后，公司财务并入禹鑫公司贸易发展部，原福鑫投资置业有限公司的股本金于2012年12月清退本人并按月息3分计利息至2012年12月。对外融资的，要债权人到贸易发展部变更借据，想退的就退还本人。融资资金是按1.5分月息计付，对外融资高于1.5分的，由李矩决定，有2分、3分，甚至3.5分月息。福鑫投资置业公司融资用于福鑫大厦工程建设，剩余资金由李矩调拨，不知他用到什么地方。 禹鑫公司下设有贸易发展部、财务部、办公室、工程部和营销中心，周涛主要负责福鑫大厦工程建设，杨久长在禹鑫公司做什么她不清楚，贸易发展部是独立核算的，不再有股本金、股东，都是由李矩一人管理安排。 贸易发展部至2014年9月融资数额账面最多时有2.3亿元，后来退还了朱某2、邓某一各自3000多万元，至2014年9月贸易发展部融资数额有1.6亿多元。融进来的资金一部分用于福鑫大厦工程建设，一部分用于借出，借给刘子健、唐世文、段洪福等人，一部分用于支付本金利息。 我们贸易发展部只对李矩负责，资金往来都是由李矩一人安排的，禹鑫公司另外还有出纳会计，周涛、杨久长是不是股东我不清楚，要问公司的出纳会计。 我们贸易发展部是独立核算的，不再有股本金、股东，都是由李矩一人管理安排，贸易发展部的工作人员只听李矩的安排。 李矩没有组织贸易发展部单独开会，只和禹鑫公司其他一起开过会，一般是年终总结会，周涛是参加了的，杨久长参没参会我记不清了。会上是李矩安排安排工作和总结，其他人都没有发言。 贸易发展部对外就是找我们员工的亲戚朋友融资。只要有员工打了招呼，就可以放进来。员工融进来的资金也是按1.5分月息计付，另外为鼓励员工介绍亲戚朋友融资进来还有月息0.2分的奖励。我自己放了100多万资金在贸易发展部，介绍亲戚朋友融资进来400多万元。我自己的有月息1.5至3分不等，亲戚朋友的融资是按月息2.5至3分计付，至2014年4月，公司运转困难，都统一降到月息1.5分计付至2014年5月。 贸易发展部在借据和账目上都注明了介绍进来的名字，便于区分和计算手续费奖励。 3、被告人申开云的供述证明，他于2010年到禹鑫公司的工程部财务室上班，2011年4月份，调至福鑫投资置业有限公司上班，2012年4月份左右，李矩把他调到禹鑫公司的贸易发展部担任出纳；2011年6月份左右，福鑫投资置业有限公司注销，李矩在禹鑫公司设了一个贸易发展部的部门，专门用来融资，周涛是置业投资公司的股东之一，在投资公司有300万元的股份，福鑫投资置业公司所融的资金就放在禹鑫公司的工程部，这些钱由李矩拿去开发福鑫大厦。 禹鑫公司的股东有李矩、杨久长和周涛。李矩是禹鑫公司的法人代表。禹鑫公司的贸易发展部是李矩用来专门融资搞工程。 禹鑫公司贸易发展部融资的对象主要是李矩的熟人和朋友、禹鑫公司的员工，员工的亲戚朋友，融来的资金按月利息1.5%支付利息，杨久长没有帮李矩的贸易发展部融资，他晓得与周涛有关联的有3000多万元，但借据上不是周涛的名字，是朱某2的名字，因为周涛经常过问这3000多万元利息的事；禹鑫公司贸易发展部融来的资金一部分到了禹鑫公司的工程部，李矩安排工程部开收据到贸易发展部拿钱，还有一部分就由李矩安排付到外面去了，钱贸易发展部都做了账的； 周涛、杨久长为禹鑫贸易发展部进行了融资，其中朱某2的几千万钱放到贸易发展部应该有周涛的作用，因为周涛与朱某2在冷水江也有一家公司做钢材等建材生意，与禹鑫经贸发展有限公司的福鑫大厦项目有业务上的往来。他没有直接付过利息及资金款给杨久长。 4、被告人陆怀勋的供述证明，她于2010年到新化禹鑫公司上班，禹鑫公司法人代表是李矩，周涛和杨久长是股东，周涛帮李矩搞工程技术，杨久长分管物业，周涛月工资8000元，杨久长月工资6000元，工资都是由工程部发，她在公司工程部当财务会计，周涛是工程部负责人，杨久长负责材料采购，他们都是禹鑫公司股东，公司的贸易发展部负责融资。2010年4月份禹鑫公司股东是李矩和张某，同期，他们成立了福鑫置业投资有限公司，后来福鑫置业投资有限公司注销，所有业务并入了禹鑫公司下面的贸易发展部。2011年张某从禹鑫公司退股，杨久长顶替张某的股份进入禹鑫公司成为公司股东。后来，周涛进入公司成为股东。三人的股份，李矩占70%，杨久长和周涛各占15%。杨久长和周涛应投资1650万元。杨久长到位资金1350万元，还差300万元，周涛的股金只到了600万元，还差1050万元。 禹鑫公司的主要业务是福鑫大厦一、二、三期工程。整个投资额大概有两个多亿。第一期工程开发的资金基本上是李矩和张某通过福鑫置业投资有限公司融资完成，第二期和第三期工程的资金都是通过贸易发展部对外融资筹集的。工程部建设所需资金主要是从贸易发展部那边借过来，另外售房也收了一部分资金，在社会上融资有近五千万元。 工程部资金使用操作流程是先由施工方根据工程进度填写结算单或开具单据，由工程部工程师审核工程进度，再由周涛签署“同意支付”意见，报她审核后由出纳蔡辉支付。如工程部资金不足随时可向贸易发展部借钱。 杨久长下面还有一个采购员，工地上缺什么由采购员填写材料采购申请单，报杨久长签字后再由周涛审核后，才能采购材料。材料买回来到财务报账时，也需要采购员、工程师、杨久长、周涛等人签字，如果杨久长和周涛没有签字，到财务报不了账的。 5、被告人蔡辉的供述证明，他是2009年6月新化禹鑫公司成立时，担任福鑫大厦房地产开发工程一块的财务出纳。禹鑫公司法人代表是李矩，周涛和杨久长是股东。 公司的财务有两块，一块是工程，一块是专门负责融资的财务，叫做贸易发展部。贸易发展部的财务主管是谢明明，会计是张芳芝，出纳是申开云。工程部的财务，会计是陆怀勋，他是出纳，另外还有一个是材料会计尹海萍，主要负责公司工程款的支付，就是工地上要付款时，由经手人出示条子，会计陆怀勋审核，李矩、周涛、杨久长签字或者打电话后，他再付款。财务部的资金来源有三部分，一部分是卖房子的钱，一部分是李矩安排从公司贸易发展部转过来的钱，还有一部分是李矩从外面借来的钱。 李矩安排贸易部转工程部钱，是他觉得付工程的钱不足了，需要多少钱，他就会做一个材料资金安排表，交给李矩、周涛和杨久长。三人商量后，根据资金安排表来决定要转多少钱到工程部财务来。李矩就和贸易部联系好转多少钱过来，然后再告诉他，要他去贸易部办理转账手续。要从贸易部转多少钱来，他就开多少钱的票到贸易发展部，贸易发展部拿到票之后就把钱转到工程部的账户上来。账户是工商银行和中国银行的，是公司账户，不是私人账户，还有李矩中国银行的私人账户有时也用。 从贸易发展部转的钱是要还的，还钱的时候，工程部这边能够安排多少钱就还多少钱。还钱的时候，由贸易发展部开出收据，工程部再把钱打到贸易发展部的账户上。工程部从贸易部一共转了一亿多，具体要看账才知道。两个部门资金往来做了账的。贸易发展部的职责就是负责公司的融资。 工程部和贸易发展部有往来以来，贸易部转到工程部共有一亿多，只差800多万没有还清了。另外工程部还欠了一些私人的往来款。工程部没有直接融资的，但有一些私人往来款的钱放在工程部。周涛有1000多万元的往来款放在工程部的账号上，是陆续放到那里的，其中一些是李矩和周涛之间私人账之间的往来。 今年9月份从娄底一个账号上转了1310万元钱到我们工程部9062账上，这1310万元钱付了工地上工程款几百万，其它的钱付了邓某一、尹望赐、李昶等人往来款和欠贸易发展部的钱以及李矩要我付他私人的一些账。李矩出事后，我从我私人账号上取了8万元钱给李矩做医药费，现在工程部还有现金5万多元钱在我手中，金额以公司的账目实际数为准。 6、共同作案人杨久长的供述证明，禹鑫公司有三个部门，包括办公室、贸易发展部，工程部，他于2011年11月份成为新化县禹鑫公司的股东，李矩是法人代表，周涛是2013年8月进入禹鑫公司，他与周涛在禹鑫公司的步步高超市租赁的资产里面各占15%的股份。他和周涛、李矩就步步高超市资产的股份三人签了一个合作投资协议，最初是2011年签的，步步高超市作价1.3亿，他和周涛各占15%，2013年因李矩在前面合同一些资产不能到位，便对步步高超市资产重新作价1.1亿元，他和周涛占其中15%股份，即他和周涛各出资1650万，三人又重新签了一个合作投资协议，注明了他与周涛只是步步高超市资产的持有人，李矩的其他事情与他和周涛没有关系的，禹鑫公司的贸易发展部对外融资和工程部都是李矩个人搞的，与他和周涛没有关系，这在三方合作投资协议上都注明了。在禹鑫公司，他负责福鑫大厦工程上材料采购，分管福鑫物业公司，周涛负责福鑫大厦工程施工，他和周涛从工程部领工资，李矩在禹鑫公司里搞了个贸易发展部专门来融资的，但李矩没有利用禹鑫公司的公章到外面融资，他没有为李矩融资，他借了一部分钱给周涛，周涛将借他的钱放到工程部去了，李矩的工程部在开发福鑫大厦二期和三期的时候，碰到资金短缺的情况，周涛就要他找亲戚朋友借钱投入禹鑫公司的工程部支持福鑫大厦工程的开发，月利息2.5%，他便找亲戚朋友借了1500万借给了周涛，周涛将这钱投到禹鑫公司工程部去了，后来李矩将步步高超市的资产卖给步步高超市的老板，李矩征得了他和周涛的同意，李矩称他拿步步高超市的资产找步步高超市的老板抵押贷款，但在实际操作的时候，对方要求一个买卖合同，李矩就又搞了一个回购合同。步步高超市的资产总共卖了多少钱他不清楚，打了7000多万元过来，是打在他为禹鑫公司办的一张建行卡上，具体账号是55×××88，钱他按照李矩的意思将这些钱转给了冷水江博涵公司和邓某一以及周涛等人，转给周涛1700万元，周涛转了1500万给他，他就将这1500万元都还给了别人，有些是现金，大多数是银行转账。 李矩到底负债多少他不是很清楚，在他跟合作之前，李矩告诉他贸易发展部有个把亿的融资。 他在贸易部放钱的具体金额不记得了，可能有300万左右，约定了1分5到2分的月利息，这300万可能是后来转到福鑫大厦的部分价值为1.3亿资产的15%股份投入。 7、共同作案人周涛的供述证明，他于2013年3月份正式成为禹鑫公司的股东，禹鑫公司最初的股东是张某和李矩，2011年11月份张某退出，股份由杨久长购买，2013年3月份，他成为该公司的股东之后，股份发生了变化，李矩在公司占70%的股份，杨久长和他各占15%的股份。 公司的经营范围他不清楚，约定他和杨久长只在步步高超市的资产里占股，各占15%股份，李矩占70%，在协议里注明了他和杨久长在禹鑫公司只为这些资产服务，禹鑫公司的其他事务与他和杨久长无关。 李矩和张某搞了一个新化禹鑫公司开发福鑫大厦，搞了一个新化县福鑫置业投资公司，所融的资金用于福鑫大厦的开发，张某要他也在这个投资公司投了点钱，他就通过张某就放了50万元到该投资公司，投资公司当时是由李矩负责，对于股东的利息约定3分，另外公司赚了钱的话，再进行分红。该投资公司只搞了将近一年就注销了，这50万元他总共赚了10万元（包括利息和分红）。 2011年6月份，李矩对张某讲要他到新化去帮李矩完成福鑫大厦一期工程的扫尾工程，他就跟李矩在新化帮李矩做了三四个月的事。步步高超市的资产原来是落户在禹鑫公司名下的，为了规避这笔税费，李矩就提出就由禹鑫公司来管理这笔步步高超市的资产，要他和杨久长成为禹鑫公司的名义股东，他和杨久长就加入到了禹鑫公司，成为了禹鑫公司法律意义上的股东，我和杨久长就各占禹鑫公司15%的股份（也就是步步高超市那边超市资产15%的股份）。三人的分工是：李矩主管公司的全盘工作，李矩安排他分管福鑫大厦的工程，安排杨久长为工程采购材料和分管福鑫物业公司。 禹鑫公司下设贸易发展部和工程部。贸易发展部是负责融资，这个部门的资金全部由李矩调拨使用，一大部分资金流向了工程部，用于福鑫大厦的开发。工程部是主管福鑫大厦工程的开发，工程部的资金全部是由李矩安排过来的，他负责工程上资金的具体分配。 他不知道禹鑫贸易发展部在社会上共融了多少资金，但知道李矩在外有融资。他与杨久长曾在李矩给曾某1的还款承诺书上签了字，在李矩借伍某二200万元，他也在借据上签了字。 他和杨久长虽然是禹鑫公司的名义上的股东，但三人有—个合作投资协议，他和杨久长是在步步高超市的资产里面占股。而他和李矩之间还签订了—个合作协议，具体情况见协议。他与杨久长是没有直接参与的，全部属于李矩—个人在搞，所融的资金也由李矩在支配使用，他只是知道这个情况，这个借据我不晓得伍某二是否还给了李矩。禹鑫公司贸易部的资金到了工程部的资金，大部分由他分配使用，但工程上每开支一笔钱全部要向李矩汇报，工程部里他自己有三四百万元在里面，邓某一也有三四百万元和杨久长的1500万元左右都是以他的名字放进去的，李矩是支付固定利息给他。福鑫大厦工程上产生的效益与他和杨久长无关，但依靠李矩的这些资金，建好了步步高超市的资产，他和杨久长在这个步步高超市的资产里占了一点股，他与杨久长从中受点利益。 工程部的资金运转来自二个方面，一是房屋出售的资金，（包括定金），二是李矩自己筹集的资金。李矩筹集的资金包括借款和贸易发展部吸存的资金。公司贸易发展部对外吸收资金的情况，具体是如何操作的我不清楚，他只知道内部员工吸存的钱是按每月利息3%计息的，包括他自己投入的资金也是按3%计息的，还有为了鼓励员工吸存给员工给予一定比例的奖励，具体提多少比例他搞不清，整个贸易部共吸了多少资金，还了多少，还欠债多少，他搞不清，他放了500万元在贸易发展部，其中200万元是他表弟的老婆季某手借的，利息按3.5%由公司直接付到他账户上的，贸易部借据上是写的他的名字周涛，转账放在禹鑫公司工程部的有2300万元，其中他个人有3-400万元、杨久长1500万元左右、邓某一3-400万元左右。这2300万元是在工程部领利息的，每月按2.5%计息的，还有495万元放在李矩名下，在新化体育馆项目里面，李矩在体育馆项目里面入了2000万的股，杨久长也放了495万在里面。 禹鑫公司借债权人的钱，他和杨久长出面作担保的有曾某1、伍某二。 他成为禹鑫公司股东后，他和杨久长没有制止过李矩对外吸资，只劝过李矩，借了别人的钱，一是态度要好一点，该还的分期分批偿还。 他陪李矩去过步步高公司多次谈向步步高公司借款的事，开始最早是李矩谈的，他跟董事长王填谈的时候，他没有参与，后来和下面的工作人员谈借款具体细节时，他有过参与，并且因禹鑫公司欠隆科公司张剑波1500万，张剑波委派了陈总（陈某1）陪他和李矩去过两次湘潭总部见证步步高借款的事。 （四）鉴定意见 经娄底市世纪龙司法鉴定所司法鉴定意见书鉴定： 1、谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉等公司财务人员在禹鑫公司、福鑫公司任职期间，公司的涉嫌非法吸收公众存款总额、人数、还本付息情况： 谢明明：（1)在福鑫公司担任财务工作期间，公司借入本金586354280元，归还本金445955680元，支付利息29352876元，涉及集资参与人379人。 （2)在禹鑫公司贸易部担任财务工作期间，公司借入本金741734723元，归还本金720160198元，支付利息195980621.50元，涉及集资参与人769人。谢明明担任财务工作期间，福鑫公司、禹鑫公司合计借入本金1328089003元，合计归还本金1166115878元，合计支付利息225333497.50元，涉及集资参与人合计1148人。 张芳芝：（1)在福鑫公司担任财务工作期间，公司借入本金147320050元，归还本金120289230元，支付利息13295581元，涉及集资参与人324人。 （2)在禹鑫公司贸易部担任财务工作期间，公司借入本金741734723元，归还本金720160198元，支付利息195980621.50元，涉及集资参与人769人。张芳芝担任财务工作期间，福鑫公司、禹鑫公司合计借入本金889054773元，合计归还本金840449428元，合计支付利息209276202.50元，涉及集资参与人合计1093人。 申开云：（1)在福鑫公司担任财务工作期间，公司借入本金84114100元，归还本金52685480元，支付利息7247697元，涉及集资参与人260人。（2)在禹鑫公司担任财务工作期间，公司借入本金753734723元，归还本金746160198元，支付利息202082621.50元，涉及集资参与人776人。其中：在禹鑫公司贸易部担任财务工作期间，公司借入本金741734723元，归还本金720160198元，支付利息195980621.50元，涉及集资参与人769人；在禹鑫公司工程部担任财务工作期间，公司借入本金12000000元，归还本金26000000元，支付利息6102000元，涉及集资参与人7人。申开云担任财务工作期间，福鑫公司、禹鑫公司合计借入本金837848823元，合计归还本金798845678元，合计支付利息209330318.50元，涉及集资参与人合计1036人。 陆怀勋、蔡辉：在禹鑫公司担任财务工作期间，公司借入本金275686923.0元，归还本金172470133元，支付利息28186890.33元，涉及集资参与人30人。 2、谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉个人在禹鑫公司、福鑫公司所分股金红利及吸存手续费情况： （１）蔡辉担任公司财务工作期间，取得吸存手续费44570元，取得股金分红337700元，合计382270元。 （２）陆怀勋担任公司财务工作期间，取得吸存手续费160393元，取得股金分红144000元，合计304393元。 （３）申开云担任公司财务工作工作期间，取得吸存手续费136620元，取得股金分红75600元，合计212220元。 （４）谢明明担任公司财务工作期间，取得吸存手续费116616元，取得股金分红1650000元，合计1766616元。 （５）张芳芝担任公司财务工作期间，取得吸存手续费28527元，取得股金分红0元，合计28527元。 本院认为，被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司违反国家金融管理法律规定，未经国家金融管理机关批准，在不具备国家金融管理机关授权的金融业务资质的情况下，面向社会不特定对象吸收存款，扰乱金融秩序，数额巨大。被告人谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉作为直接责任人员，明知被告单位禹鑫公司对外非法吸收公众存款而予以帮助，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司、五被告人犯非法吸收公众存款罪的事实及罪名成立，依法应当以非法吸收公众存款罪追究被告单位及五被告人的刑事责任。被告人谢明明在共同犯罪中起主要作用，系主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪进行处罚。被告人张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉系从犯，依法应当减轻处罚。五被告人均系经电话传唤后主动到公安机关投案，并如实供述主要犯罪事实，虽然对部分事实及性质有不同意见，但不影响自首情节的认定，依法均可以减轻处罚。 被告人谢明明及其辩护人提出的辩护意见是，被告人谢明明不是禹鑫公司股东，系已注销的福鑫公司的小股东，未参与公司决策，在禹鑫公司工作期间也未担任公司高管，不是本案主犯。经查，被告人谢明明系福鑫投资置业公司股东，在公司经营期间，实施了具体的吸存行为，帮助单位进行融资，后福鑫置业公司注销，福鑫公司的债权债务均由禹鑫公司下设贸易发展部接受，谢明明继续在贸易发展部从事财务工作，在此期间，被告人明知公司融资，帮助公司进行融资，且被告人张芳芝、申开云均供述称他们的工作向谢明明汇报，根据被告人的客观行为、主观恶性及在本案中所起作用，认定其在本案中系主犯更为恰当，被告人及其辩护人的意见与查明事实和法律规定不符，本院不予采纳。 被告人张芳芝辩称，对起诉书指控的数额有异议，其所起作用不大，主动退缴了赃款，请求对其免予刑事处罚。经查，本案起诉书指控的犯罪数额符合法律规定，根据被告人张芳芝的犯罪情节和法律规定，不宜对其免予刑事处罚，该辩护意见本院不予采纳。 被告人申开云请求对其免予刑事处罚，经查，根据被告人申开云的犯罪情节和法律规定，不宜对其免予刑事处罚，该辩护意见本院不予采纳。 被告人陆怀勋的辩护人刘继华、被告人蔡辉的辩护人奉先章均提出，股东投资、买地等数额应予以核减，工程部吸存数额应为6647万元。经查，该辩护意见与查明事实不符，应以司法鉴定报告为准，本院不予采纳。 被告人谢明明的辩护人提出谢明明系自首的辩护意见，被告人陆怀勋的辩护人刘继华提出陆怀勋系自首、从犯、主动退赃的辩护意见，被告人蔡辉的辩护人奉先章提出蔡辉系从犯、自首、主动退赃的辩护意见，与查明事实相符，本院予以采纳。被告单位及五被告人的违法所得依法应予追缴，并退赔给集资参与人。五被告人均主动退缴违法所得并交纳罚金，均可以酌情从轻处罚。根据被五被告人的犯罪情节和悔罪表现，对五被告人宣告缓刑没有再犯罪的危险，且对其所居住社区没有重大不良影响，可对被告人谢明明、张芳芝、申开云、陆怀勋、蔡辉宣告缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条第一款之规定，判决如下： 一、被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币一百万元。 （罚金限判决生效后十日内缴纳。） 二、被告人谢明明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币三十万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 三、被告人张芳芝犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 四、被告人申开云犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 五、被告人陆怀勋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币五万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 六、被告人蔡辉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币五万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 七、追缴被告单位新化县禹鑫经贸发展有限公司违法所得13623.4459万元（对查封的财产依法处置后按实际价值在追缴金额中予以核减）,追缴被告人谢明明违法所得1766616元，追缴被告人张芳芝违法所得28527元，追缴被告人申开云违法所得212220元，追缴被告人陆怀勋违法所得304393元，追缴被告人蔡辉违法所得382270元，均返还给集资参与人。 （退赔款限判决生效后一个月内缴清。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  曾立平 人民陪审员  吴楚南 人民陪审员  晏爱娣 二〇二〇年三月二十七日 法官 助理  杨自红 代理书记员  刘文静 附：本判决适用的相关法律： 对《中华人民共和国刑法》的适用： 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴获、酌情减少或者免除。