山东省青岛市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2020)鲁02民终1747号 上诉人（原审原告）：张利，女，汉族，现住青岛市黄岛区。 委托诉讼代理人：丁军，山东凯恩律师事务所律师。 委托诉讼代理人：高磊，山东凯恩律师事务所律师。 被上诉人（原审被告）：李英波，男，汉族，住青岛市黄岛区。 被上诉人（原审被告）：刘相菊，女，汉族，住青岛市黄岛区。 被上诉人（原审被告）：李雯，女，汉族，现住青岛市黄岛区。 被上诉人（原审被告）：青岛中元建筑节能科技有限公司，住所地青岛市市南区宁夏路129号1110室。 法定代表人：李英波，总经理。 四被上诉人共同委托诉讼代理人：刘政，山东青凯律师事务所律师。 上诉人张利因与被上诉人李英波、刘相菊、李雯、青岛中元建筑节能科技有限公司（以下简称中元公司）民间借贷纠纷一案，不服青岛市黄岛区人民法院（2019）鲁0211民初3855号民事判决，向本院提起上诉。本院立案后，依法组成合议庭对本案进行了审理。本案现已审理终结。 上诉人张利上诉请求：1.撤销一审判决，改判被上诉人李英波、刘相菊共同偿还上诉人张利借款本息共计2697266.84元（与一审判决差额452913.71元）及逾期还款利息（以2697266.84元为基数，按年利率24%，从2015年1月9日计算至款项付清之日止）；2.判令被上诉人李英波支付上诉人一审律师费256000元； 3.追加被上诉人李雯、中元公司对上述两项承担连带清偿责任；4.一、二审诉讼费由各被上诉人承担。事实与理由：一、一审法院认定被上诉人李英波、刘相菊借款本息金额计算有误，认定事实、适用法律均有误。其一，一审判决后附的《张利与李英波、刘相菊、李雯、中元公司还款明细》表（以下简称《还款明细》）中第一笔起算日2012年4月20日，截止日2012年7月19日，天数为30天，此天数计算错误，应为90天；其二，《还款明细》中第二笔2012年7月20日起至9月6日止的利息、第四笔2012年10月20日起至11月5日止的利息、第八笔2013年2月5日起至3月5日止的利息，均以年利率24%计算，系认定事实、适用法律均有误。根据《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条：没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或去约金，且没有损害国家集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过36%部分的利息除外。本案中，涉案《借款合同》约定月息4%，但实际履行以月息3%计息，自2012年4月20日起至2014年2月20日止，除上述三个时间段一审法院认定为24%的年息外，其余皆为年息36%，此系被上诉人李英波自愿支付的利息，且未超出36%的限额，一审法院应当予以支持，而一审法院对其中的三个时间段分别以24%计息，此系认定事实不清，适用法律错误；其三，《还款明细》显示，被上诉人李英波归还款项中总共二十笔，总计1551000.76元，在偿还当期利息后直接抵扣本金，而没有用于归还前期积欠利息，此为计算方式错误，认定事实不清。被上诉人李英波归还的款项应先用于支付当期利息，若有余额再支付前期积欠的利息，还清积欠利息后仍有余额再进行借款本金的抵扣。以上三点具体计算方法与数额详见上诉状后附《还款计算明细》。二、一审法院认定上诉人主张的律师费属于《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定中的其他费用，适用法律有误。其一，该条款中的“其他费用”应当与逾期利息、违约金等在性质上相同。逾期利息、违约金是围绕逾期资金收益进行，旨在确保出借资金的收益，而律师费属于实际发生的积极损失，与逾期利息、违约金的性质不同，应独立于逾期收益而存在；其二，逾期利息、违约金或者其他费用产生于借贷发生之时，目的在于确保出借资金的收益，律师费虽然也在借款之时进行了约定，但实际产生于诉讼，目的在于保障出借人启动司法程序实现债权。因此律师费产生原因和作用与逾期利息、违约金完全不同，不应属于其他费用；其三，合同法第一百零七条规定，当事人一方不履行合同或者履行合同不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。律师费是出借人因借款人违约而导致诉讼而产生的损失，双方对此有约定，应当由借款人赔偿，这符合违约责任承担原则。以上三点可见律师费不应归于其他费用也不应受到24%的限制。三、一审法院未支持上诉人主张被上诉人李雯、中元公司承担连带担保责任系认定事实不清、适用法律错误。一审判决认定上诉人张利与三被上诉人于2016年9月24日重新签订的《协议书》中未约定担保期限，适用担保法第二十六条规定，保证期间为还款时间届满之日起6个月，上诉人未提交证据证明在上述期限内向李雯、中元公司主张，因此对于上诉人主张该两被上诉人承担担保责任的主张，一审法院不予支持，系事实认定不清、适用法律错误。其一，《协议书》第四条约定“自甲方收到上述全部款项之日起，甲乙丙各方相互不得再向对方主张任何责任和费用”，该条款表明，若上诉人即甲方未收到上述全部款项，上诉人即甲方可以再向被上诉人即乙丙主张责任和费用，即约定保证人即被上诉人李雯、被上诉人中元公司承担保证责任直至主债务本息还清时为止。由此可见，此条款并非没有约定担保期限，而应为约定不明，应当适用担保法司法解释第三十二条“保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年”。本案中，主债务履行届满之日为2016年10月31日，因此李雯、中元公司的保证期间为上述时间之后的两年内，即2016年10月31日起至2018年10月31日止；其二，根据上诉人一审中提交的上诉人与李雯自2018年5月11日起的微信聊天记录表明，上诉人在李雯的保证期间内已向保证人主张保证责任，根据担保法第二十六条：“在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，连带责任保证的债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任”。因此李雯的保证责任不能免除；其三，李英波在本案中除为自然人身份外，同为中元公司的法定代表人，根据上诉人一审提交的上诉人与李英波自2017年11月4日起的微信聊天记录表明，上诉人向中元公司的法定代表人李英波主张还款责任，应视为已在保证期间内向中元公司主张保证责任。根据担保法第二十六条规定，中元公司不应免除保证责任。 四被上诉人共同辩称：一、本案系刑事案件，一审法院应当将本案移交公安机关处理。首先，张利系职业放贷人；其次，张利出借给李英波的借款，存在砍头息，即预先扣除了利息。砍头息是套路贷重要特征；再次，本案属于高利贷。张利向李英波出借款的利息为月利率4%，远超法律规定的民间借贷最高利率；最后，在一审开庭过程中，张利通过高利率及虚假陈述的方式虚增债务。综上，张利的民间借贷行为存在砍头息、高利贷、通过高利率恶意虚增债务、通过虚假陈述达到利用法律程序进行诈骗的目的等情形，是典型的套路贷。根据《关于办理“套路贷”刑事案件若干问题的意见》，张利的行为已构成诈骗罪，请求一审法院将本案移交公安机关，作为“套路贷”刑事案件处理。二、涉案合同系无效合同。因张利涉及刑事犯罪，故涉案合同存在非法目的，根据法律规定应属无效合同。另外，退一步讲，即使本案按民事纠纷处理，合同仍属无效。理由是：1.张利既不具备从事银行业金融机构的业务资质，也未能提供证据证明其资金来源合法性。涉案合同本金为341.5万元，数额巨大，张利应当证明该资金来源的途径；2.张利的出借行为系高利贷；3.张利的出借行为具有经常性、非法牟利性的特征，一审中被上诉人已提交相关证据，但一审法院未予说明。综上，根据银行业监督管理法第十九条，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动。按照《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》、《关于规范民间借贷行为维护经济金融秩序有关事项的通知》规定，涉案合同应属无效合同。三、关于借款本息的计算，一审法院对答辩人已经提供了转账记录的部分计算准确，事实认定清楚。民间借贷，还本付息都是按月支付，且在支付时间上可能出现一定的提前或者延迟，因此，上诉人所述的计算方式不对。因双方账目往来时间太长，部分转账记录答辩人已找不到。一审过程中，答辩人申请法院调取被答辩人的银行流水，一审法院未做任何处理，程序违法。为查明案件事实，答辩人再次申请二审法院调取被答辩人的银行流水。四、关于律师费，一审法院适用法律准确。五、李雯、中元公司的担保期限已经超期，不应再对本案承担连带保证责任。1.被答辩人所述《协议书》第四条不是对担保条款的约定，被答辩人对该条文的描述是对协议内容的曲解；2.被答辩人提交的微信聊天记录，既不能证实聊天双方是被答辩人和李雯，其中也没有要求李雯承担连带责任的内容；3.李英波和中元公司是两个不同的主体，李英波是借款人，中元公司是担保人，被答辩人要求李英波还款并不能同时对李英波本人和中元公司。聊天记录中，被答辩人从未要求中元公司承担连带责任，仅是要求李英波本人还款，因此，被答辩人该主张不能成立。综上，被答辩人上诉请求无事实和法律依据，请求二审法院依法驳回。 张利向一审法院起诉请求：1.判令李英波偿还张利借款本金4000000元，截至2016年10月31日的利息1800000元及以4000000元为基数自2016年11月1日起至清偿之日止的利息（按年利率24%计算）；2.判令李英波给付张利律师费256000元；3、判令刘相菊、李雯、中元公司对上述债务承担连带清偿责任；4.诉讼费、保全费由李英波、刘相菊、李雯、中元公司承担。一审中，张利变更上述第一项诉讼请求为：判令李英波偿还张利借款本金3846377元，截至2016年10月31日的利息2424543元及以3846377元为基数自2016年11月1日起至清偿之日止的利息（按年利率24%计算）。 一审法院认定事实： 1、2012年4月20日张利通过其招商银行账户向李英波账户转账895000元；2012年9月7日张利通过其招商银行账户向李英波账户转账880000元；2012年11月6日张利通过其招商银行账户向李英波账户转账880000元；2013年3月5日张利通过其招商银行账户向李英波账户转账760000元，共计3415000元。张利主张共向李英波出借4000000元，其余款项系交付现金，李英波对此不予认可，称实际收到款项为3415000元。 2、就上述款项，2014年2月3日、3月3日、8月15日李英波与张利签订三份民间借贷合同，同日中元公司与张利签订《保证合同》，且刘相菊分别于上述时间向张利出具三份《共同还款声明书》，庭审中刘相菊对声明书中声明人“刘相菊”是否是其本人签名申请鉴定，后因未交纳鉴定费退案，故对三份声明书中声明人处签字认定系刘相菊所签。 3、就本案借款，李英波作为借款人、李雯作为连带责任保证人与张利于2015年3月10日签订三份《承诺书》，李英波承诺于2015年3月31日之前还清借款4000000元。 4、2016年9月24日张利（甲方）、李英波、刘相菊作为乙方，李雯、中元公司作为丙方签订《协议书》，载明：乙方李英波于2012年4月20日向甲方张利借款本金100万元，因资金需求，乙方李英波多次追加借款本金，分别于2012年9月7日追加借款本金100万元，于2012年11月6日追加借款本金100万元，于2013年3月5日追加借款本金100万元，累计借款本金共计4000000元。乙方李英波所借款项全部由甲方张利分别转入乙方李英波招商银行青岛分行开发区支行尾号0808账户。乙方刘相菊为共同还款人，丙方李雯、中元公司提供连带责任担保，以上借款均续展至2015年3月31日止，借款月利率4%，并分别签署借款借据、收款收据、民间借贷合同、保证合同、共同还款声明书及承诺书。现甲乙丙三方就上述借款纠纷相关事宜经平等协商，达成以下协议：一、乙方于2016年10月31日前向甲方一次性支付截至2016年10月31日的借款本金、利息等全部费用共计5800000元；二、如乙方逾期支付，应当按照双方签订的借款合同约定的利率支付甲方至实际付款之日止的本金及利息。三、丙方对本协议第一条约定的乙方应支付的款项承担连带责任。 5、李英波提交其招商银行卡流水记录证明其于2013年4月18日向张利转账105000元，2014年4月16日向张利转账105000元，李英波主张该两笔转账系偿还借款本金，张利对该两笔转账无异议，但称该两笔款项系偿还借款利息。 6、李英波提交其青岛银行卡流水记录证明其于2012年7月19日向张利转账105000元，于2012年10月10日向张利转账960000元，于2012年12月4日向张利转账120000元，于2013年1月18日向张利转账105000元，于2013年2月4日向张利转账120000元，于2014年3月3日向张利转账120000元，于2014年5月4日向张利转账100000元；张利对上述2012年10月10日转款960000元有异议，称该笔款项系偿还李英波于2012年7月12日向张利借款840000元，并非偿还本案借款，对李英波的上述其余六笔转账无异议，但称转账款项系偿还借款利息。 7、中元公司提交农业银行卡流水记录证明其于2012年10月19日向张利转账105000元，于2013年6月4日向张利转账120000元，于2013年6月6日向张利转账120000元，于2013年8月2日向张利转账120000元，于2013年9月3日向张利转账48000元，于2013年9月30日向张利转账199460元，于2013年10月17日向张利转账105000元，于2013年11月4日向张利转账120000元，于2013年12月3日向张利转账120000元，于2014年1月17日向张利转账105000元，于2014年2月20日向张利转账45000元，于2014年5月4日向张利转账20000元，于2014年6月3日向张利转账20000元，于2014年6月5日向张利转账220000元，于2014年7月15日向张利转账35000元。张利对上述转账时间及金额无异议，但称上述款项均偿还借款利息。 8、中元公司提交中国银行卡流水记录证明其于2013年12月5日向张利转账120000元，于2014年7月31日向张利转账40000元，于2014年8月15日向张利转账40000元，于2014年9月3日向张利转账120000元，于2014年9月4日向张利转账240000元，于2014年9月15日向张利转账40000元，于2014年10月15日向张利转账40000元，于2014年12月2日向张利转账80000元，于2014年12月12日向张利转账40000元，于2015年1月8日向张利转账160000元；张利认可上述转账款项，但称上述款项均系偿还借款利息。 9、李英波提交其名下青岛银行卡银行流水复印件证明其于2013年5月27日向张利转账390000元，于2013年7月4日向张利转账90000元，于2013年8月30日向张利转账120000元，2013年9月12日向张利转账100000元，于2013年11月15日向张利转账260000元，张利质证称李英波提交的该证据为复印件，对张利主张不予认可。 10、李英波提交其名下中国银行卡流水证明其于2014年10月17日向张利转账45000元，于2014年10月17日向张利转账40000元，于2014年11月5日向张利转账50000元，于2014年11月5日向张利转账40000元，因上述转账未显示收款方姓名，张利对上述转账不予认可。 11、李雯提交其招商银行卡流水记录证明其于2012年7月24日向张利转账18000元，于2013年1月22日向张利转账18000元，2013年10月21日向张利转账18000元，2014年1月21日向张利转账18000元，2014年4月21日向张利转账6000元，2014年5月20日向张利转账200000元。上述转账证明借款人已向张利偿还上述款项，张利对此不予认可并提交张利银行流水证明张利与李雯之间存在借贷关系，李雯的上述转款与本案无关。李雯提交其青岛银行卡流水证明其于2014年12月2日向张利转账40000元，张利对该笔款项予以认可。 12、张利提交本案代理合同、代理费支付凭证、代理费发票主张本案代理费256000元应由李英波等承担，李英波对此不予认可。 一审法院认为：本案为民间借贷纠纷，争议焦点为：一、借款本金及偿还数额；二、刘相菊是否应该承担共同还款责任；三、李雯、中元公司是否承担保证责任。 针对争议焦点一，张利虽提交借款合同证明李英波借款本金为4000000元，但根据张利提交的银行转账记录显示张利于2012年4月20日向李英波转账895000元，于2012年9月7日向李英波转账880000元，于2012年11月6日向李英波转账880000元，于2013年3月5日向李英波转账760000元，共向李英波转款3415000元，张利称其于款项系现金交付但未提交证据予以证明，且李英波认可收到款项数额为3415000元，故该院认定张利向李英波出借本金数额为3415000元。张利称李英波于2012年10月10日转款960000元系偿还李英波于2012年7月12日向张利借款840000元且张利提交银行流水证明，李英波虽不予认可，但拒不核实2012年7月12日张利向其转账840000元款项性质不利后果李英波自行承担，故该院认定李英波向张利转账的960000元并非偿还本案借款。对李英波提交的青岛银行卡流水，因未提交原件，且张利不予认可，故对上述证据该院不予采信；李英波提交的中国银行卡流水证明偿还张利借款，但该流水并未显示收款方为张利，且张利对此不予认可，故对上述证据该院不予采信。李雯提交银行流水证明其向张利偿还三笔各18000元款项，张利对此不予认可并提交证据证明张利与李雯之间存在其他款项往来，故对李雯的上述证明事项该院不予采纳。对李英波、中元公司、李雯审理查明中向张利的其他转账，张利予以认可，故该院予以认定。因双方约定借款月利息为4%，故上述转账应先偿还借款利息，对超出法律规定的利息该院不予支持。本金及利息偿还情况详见附表，李英波尚欠张利借款本金1785481.43元及自借款之日至2015年1月8日期间的利息458871.7元，共计2244353.13元。自2015年1月9日至款项付清之日期间的利息，应以1785481.43元为基数，按照年息24%计算。 针对争议焦点二，刘相菊就本案借款项张利出具《共同还款声明书》，刘相菊虽不认可声明书中声明人处签字是其所签，但其申请鉴定后未按时缴纳鉴定费，不利后果其自行承担，故该院对声明书予以认定，刘相菊对本案借款知情，应承担共同还款责任。 关于第三个争议焦点，张利与李英波于2016年9月24日重新签订《协议书》，李雯、中元公司作为担保人在该协议中签字确认。协议约定李英波、刘相菊于2016年10月31日偿还本案借款，张利与担保人未约定担保期限，故根据《中华人民共和国担保法》第二十六条的规定，张利应在上述还款时间届满之日起6个月内要求担保人承担担保责任，张利未提交证据证明在上述期限内向担保人主张，且李雯、中元公司对此不予认可，故张利主张李雯、中元公司承担担保责任的主张，该院不予支持。 张利虽提交律师代理费发票、代理合同、交付凭证等主张律师代理费，但双方约定的借款利息已经超出年息24%，张利主张的律师费属于《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定中的其他费用，对超出年息24%的部分，故对张利主张的该项诉求该院不予支持。 综上，判决：一、李英波、刘相菊于判决生效后十日内偿还张利借款本息共计2244353.13元及逾期还款利息（以1785481.43元为基数，按年利率24%，从2015年1月9日计算至款项付清之日止）；二、驳回张利的其他诉讼请求。案件受理费54192元，由张利负担29437元，李英波、刘相菊负担24755元，因张利已预交，李英波、刘相菊于判决生效之日起十日内给付张利24755元。 二审中，当事人未提交新证据。本院审理查明的事实与一审法院查明事实一致。 本院认为，本案争议焦点为：一、一审判决认定的涉案借款尚欠本息数额（一审判决后附还款明细）是否有误；二、上诉人的律师费诉讼请求是否予以支持；三、涉案《协议书》是否约定了担保期间（保证期间）。 关于焦点一，一审判决在后附的还款明细中对2012年4月20日至7月19日期间的天数认定为30天有误，本院将予以纠正。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条规定：“没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。”本案中，借贷双方约定借款月利息为4%，故一审法院在还款明细中对已经支付的利息按照年利率36%计算并无不当。但一审法院对其中三个期间段的已支付利息按照年利率24%计算有误，本院将一并予以纠正。 综上，对涉案借款尚欠本息情况重新计算如下表：                            序号                       日期                       借款金额（元）                       还款金额             （元）                       天数                       年利率（%）                       还本金             （元）                       还利息             （元）                       待还本金             （元）                       待还利息（元）                               1                       2012-4-20                       895000                                                                       36                       0.00                       0.00                       895000.00                       0.00                               2                       2012-7-19                                               105000                       90                       36                       25553.42                       79446.58                       869446.58                       0.00                               3                       2012-9-7                       880000                                               50                       36                       0.00                       0.00                       1749446.58                       42876.82                               4                       2012-10-19                                               105000                       42                       36                       0.00                       105000.00                       1749446.58                       10347.04                               5                       2012-11-6                       880000                                               18                       36                       0.00                       0.00                       2629446.58                       41405.71                               6                       2012-12-4                                               120000                       28                       36                       5978.34                       114021.66                       2623468.24                       0.00                               7                       2013-1-18                                               105000                       45                       36                       0.00                       105000.00                       2623468.24                       11438.86                               8                       2013-2-4                                               120000                       17                       36                       64573.12                       55426.88                       2558895.11                       0.00                               9                       2013-3-5                       760000                                               29                       36                       0.00                       0.00                       3318895.11                       73191.41                               10                       2013-4-18                                               105000                       44                       36                       0.00                       105000.00                       3318895.11                       112222.37                               11                       2013-6-4                                               120000                       47                       36                       0.00                       120000.00                       3318895.11                       146073.61                               12                       2013-6-6                                               120000                       2                       36                       0.00                       120000.00                       3318895.11                       32620.48                               13                       2013-8-2                                               120000                       57                       36                       0.00                       120000.00                       3318895.11                       99206.03                               14                       2013-9-3                                               48000                       32                       36                       0.00                       48000.00                       3318895.11                       155955.82                               15                       2013-9-30                                               199460                       27                       36                       0.00                       199460.00                       3318895.11                       44878.45                               16                       2013-10-17                                               105000                       17                       36                       4473.23                       100526.77                       3314421.89                       0.00                               17                       2013-11-4                                               120000                       18                       36                       61157.66                       58842.34                       3253264.23                       0.00                               18                       2013-12-3                                               120000                       29                       36                       26947.73                       93052.27                       3226316.50                       0.00                               19                       2013-12-5                                               120000                       2                       36                       113635.76                       6364.24                       3112680.74                       0.00                               20                       2014-1-17                                               105000                       43                       36                       0.00                       105000.00                       3112680.74                       27011.77                               21                       2014-2-20                                               45000                       34                       36                       0.00                       45000.00                       3112680.74                       86393.18                               22                       2014-3-3                                               120000                       11                       36                       11093.19                       108906.81                       3101587.55                       0.00                               23                       2014-4-16                                               105000                       44                       36                       0.00                       105000.00                       3101587.55                       29600.40                               24                       2014-5-4                                               120000                       18                       36                       35335.80                       84664.20                       3066251.75                       0.00                               25                       2014-6-3                                               20000                       30                       36                       0.00                       20000.00                       3066251.75                       70727.45                               26                       2014-6-5                                               220000                       2                       36                       143224.05                       76775.95                       2923027.70                       0.00                               27                       2014-7-15                                               35000                       40                       36                       0.00                       35000.00                       2923027.70                       80319.45                               28                       2014-7-31                                               40000                       16                       36                       0.00                       40000.00                       2923027.70                       86447.23                               29                       2014-8-15                                               40000                       15                       36                       0.00                       40000.00                       2923027.70                       89692.02                               30                       2014-9-3                                               120000                       19                       36                       0.00                       120000.00                       2923027.70                       24468.76                               31                       2014-9-4                                               240000                       1                       36                       212648.25                       27351.75                       2710379.45                       0.00                               32                       2014-9-15                                               40000                       11                       36                       10594.24                       29405.76                       2699785.21                       0.00                               33                       2014-10-15                                               40000                       30                       36                       0.00                       40000.00                       2699785.21                       39884.06                               34                       2014-12-2                                               120000                       48                       36                       0.00                       120000.00                       2699785.21                       47698.54                               35                       2014-12-12                                               40000                       10                       36                       0.00                       40000.00                       2699785.21                       34326.56                               36                       2015-1-8                                               160000                       27                       36                       53777.79                       106222.21                       2646007.42                       0.00                截至2015年1月8日，李英波尚欠张利涉案借款本金2646007.42元（利息已还清）；自2015年1月9日至实际给付之日止的利息，应以本金2646007.42元为基数，按照年利率24%计算。 关于焦点二，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”本案中，借贷双方约定的借款利息（逾期利息）已超出年利率24%。故一审法院对上诉人主张的律师费请求未予支持，并无不当。 关于焦点三，涉案《协议书》第四条约定：“自甲方收到上述全部款项之日起，甲乙丙各方相互不得再向对方主张任何责任和费用，甲乙丙各方就此次纠纷一次性处理完毕，甲方撤回向黄岛区人民法院对乙方和丙方的起诉”。该条约定从内容来看并非是对担保期限（保证期间）的约定。故上诉人的相应上诉主张没有合同依据，一审法院相关认定亦无不当。 综上所述，上诉人的上诉请求部分成立，予以支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下： 一、维持青岛市黄岛区人民法院（2019）鲁0211民初3855号民事判决第二项； 二、变更青岛市黄岛区人民法院（2019）鲁0211民初3855号民事判决第一项为“李英波、刘相菊于判决生效后十日内偿还张利借款本金2646007.42元及逾期还款利息（该利息以2646007.42元为基数，按年利率24%，从2015年1月9日计算至款项付清之日止”。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 一审案件受理费54192元，由张利负担26224元，由李英波、刘相菊负担27968元。 二审案件受理费48760元，由张利负担41435元，由李英波、刘相菊负担7325元。 本判决为终审判决。 审判长 宿 敏 审判员 汪青松 审判员 谷林平 二〇二〇年三月十二日 法官助理陈春明 书记员王越