青海省西宁市中级人民法院执行裁定书（2020）青01执异65号案外人:王×，公民身份号码×××，男，汉族，1963年8月29日出生，住青海省湟源县城关镇西关街北大路414号。委托诉讼代理人：赵永智，青海君剑律师事务所律师。申请执行人：中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司，统一社会信用代码91260000719038763M，住所地：甘肃省兰州市城关区武都路225号。法定代表人：周志宏，该公司总经理。被执行人：青海乐苑苗木绿化有限公司，统一社会信用代码916301057105789660，住所地：青海省西宁市城北区柴达木路68号1号楼68-16室。法定代表人：龚行加，该公司董事长。被执行人：青海四维信用融资担保有限公司（原青海四维信用担保有限公司），统一社会信用代码916331007104625259，住所地：青海生物科技产业园管委会大楼2楼西侧。法定代表人：张世礼，该公司董事长。被执行人：龚行加，公民身份号码×××，男，藏族，1966年5月12日出生，现住青海省海东市。被执行人：青海行家建筑集团有限公司，统一社会信用代码91630000227582367L，住所地：青海省西宁市城北区柴达木路68号1号楼68-16室。法定代表人：龚业么才让，该公司总经理。被执行人：龚更藏，公民身份号码×××，男，藏族，1992年4月15日出生，住青海省西宁市。被执行人：龚业么才让，公民身份号码×××，男，藏族，1991年5月12日出生，现住青海省西宁市。中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司与青海乐苑苗木绿化有限公司、青海四维信用担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让借款合同纠纷执行一案，案外人王×对本院冻结的青海行家建筑集团有限公司开户行中国建设银行股份有限公司西宁城东支行，账号×××账户中的943054.63元以其民工工资为由向本院提出书面异议。本院受理后依法组成合议庭进行审查，现已审查终结。王×称，本案冻结财产的性质是民工工资，法院冻结侵犯民工合法权益。异议人挂靠青海行家建筑集团有限公司，对建设方为湟源县环保局的工程进行投标并中标,2017年6月至8月工程施工完毕，2018年9月验收合格，2019年11月29日湟源县环保局将该工程尾款943054.63元汇入青海行家建筑集团有限公司，开户行为中国建设银行股份有限公司西宁城东支行账号为×××的基本账户中。该款非青海行家建筑集团有限公司所有，而是异议人的民工工资，应专款专用不得挪用。且本案申请执行人中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司与中国建设银行股份有限公司签订的债权转让协议应属无效，故请求人民法院将已冻结的案外人民工工资943054.63元予以解除冻结，并采取有效措施归还异议人。本院查明，2018年9月13日，中国建设银行股份有限公司西宁城东支行与中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司签订《债权转让协议》，中国建设银行股份有限公司西宁城东支行将案涉债权转让给中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司。2018年9月25日，中国建设银行股份有限公司西宁城东支行与青海乐苑苗木绿化有限公司、青海四维信用担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让借款合同纠纷一案，本院作出（2018）青01民初300号民事判决，青海乐苑苗木绿化有限公司于判决生效之日起十日内归还中国建设银行股份有限公司西宁城东支行借款本金51000000元，支付截止2018年4月21日逾期借款利息及罚息3225480.82元、复利9612.99元，并支付自2018年4月22日起至该借款全部还清之日止的罚息和复利（罚息以51000000元为基数，按中国人民银行基准利率上浮10%为年利率计算、复利以135850元为基数，按中国人民银行基准利率上浮10%再上浮50%为年利率计算）；青海四维信用担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让对上述款项承担连带保证责任，承担保证责任后有权向青海乐苑苗木绿化有限公司进行追偿。判决生效后，因青海乐苑苗木绿化有限公司、青海四维信用融资担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让未按期履行生效法律文书确定的义务，中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司向本院申请强制执行。本院于2019年11月9日作出(2019)青01执604号执行裁定，冻结、划拨青海乐苑苗木绿化有限公司、青海四维信用融资担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让银行存款54667298.87元（包含借款本金51000000元、截止2018年4月21日逾期借款利息及罚息3225480.82元、复利9612.99元、案件受理费310260.06元、执行费121945元）；冻结、划拨青海乐苑苗木绿化有限公司、青海四维信用融资担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让自2018年4月22日起至实际清偿之日止，以51000000元为基数按中国人民银行基准利率上浮10%计算的罚息；冻结、划拨青海乐苑苗木绿化有限公司、青海四维信用融资担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让自2018年4月22日起至实际清偿之日止，以135850元为基数按中国人民银行基准利率上浮10%再上浮50%计算的复利；冻结、划拨青海乐苑苗木绿化有限公司、青海四维信用融资担保有限公司、龚行加、青海行家建筑集团有限公司、龚更藏、龚业么才让自2018年10月27日起至实际清偿之日止，以尚欠借款本金为基数加倍支付迟延履行期间的债务利息【计算方式为：借款本金51000000元×0.000175×迟延履行期间(日)】。若冻结、划拨数额不足此数，则查封、扣押其相应价值的财产或扣留、提取其应当履行义务部分的收入。2019年11月29日，湟源县环境保护局转入户名青海行家建筑集团有限公司，开户行中国建设银行股份有限公司西宁城东支行，账号×××污水管网工程款943054.63元。2019年12月19日，本院冻结上述银行活期账户，控制限额54667298.87元，实际控制金额0.00元，账号余额3064953.01元，有在先冻结情况。本院认为，本案异议人基于对案涉存款的实体权对执行标的冻结行为提出解除冻结、排除执行异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定进行审查。本案争议焦点在于案涉账户是否属农民工工资专用账户问题。农民工工资专用账户是在建设工程领域设立的与其他工程款分账管理的用于支付农民工工资劳务费的专用账户。专用账户的认定，不仅要从形式上与一般账户区别开来，更要从专用账户管理是否严格，账户内资金的进出状况，账户资金的来源、主体、资金的发放、审批、资金的拨付状况等事实进行综合判断。基于本案已查明的开户银行反馈信息内容显示该账户类别为活期，账户余额3064953.01元事实，该账户内的资金是否仅用于民工工资支付而没有用以和工程相关的各种款项事实证据不足，异议人提出案涉账户为农民工工资专用账户理由不能成立。根据《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》第二条“人民法院可以查封、扣押、冻结被执行人占有的动产、登记在被执行人名下的不动产、特定动产及其他财产权。”银行存款按照在金融机构开立的账户名称判断是否为被执行人所有，本案执行标的账户名称为被执行人青海行家建筑集团有限公司，本院冻结行为并无不当。关于王×提出的案涉债权转让的效力性以及与其有无利害关系问题，属案件实体审理范畴，本案中不宜直接作出认定。本案案外人基于实体权主张执行异议依据不足，应予驳回。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用的解释》第四百六十五条第一款第一项、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十六条第二款的规定，裁定如下：驳回案外人王×的异议请求。如案外人、当事人不服本裁定，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。审判长 蒋清燕审判员 卓 玛审判员 姜晓娟 二〇二〇年三月三十一日书记员 唐慧莲附：本案适用的法律条文《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第四百六十五条案外人对执行标的提出的异议，经审查，按照下列情形分别处理：（一）案外人对执行标的不享有足以排除强制执行的权益的，裁定驳回其异议；（二）案外人对执行标的享有足以排除强制执行的权益的，裁定中止执行；驳回案外人执行异议裁定送达案外人之日起十五日内，人民法院不得对执行标的进行处分。《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十六条人民法院依照民事诉讼法第二百二十七条规定作出裁定时，应当告知相关权利人提起执行异议之诉的权利和期限。