吉林省松原市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2020）吉07刑终34号 原公诉机关吉林省乾安县人民检察院。 上诉人（原审被告人）潘敏,男,1964年5月10日出生，汉族，高中文化，乾安县人，无业，住乾安县。因涉嫌犯合同诈骗罪，于2017年6月30日被刑事拘留,同年8月3日被逮捕。现羁押于乾安县看守所。 上诉人（原审被告人）姜彩莲，女，1962年11月7日出生，汉族，初中文化，乾安县人，无业，住乾安县。因涉嫌犯合同诈骗罪，于2017年7月3日被刑事拘留，同年8月4日被逮捕。现羁押于松原市看守所。 乾安县人民法院审理乾安县人民检察院指控被告人潘敏、姜彩莲犯职务侵占罪一案，本院于2019年1月10日作出（2018）吉0723刑初78号刑事判决。被告人潘敏、姜彩莲不服，提出上诉。松原市中级人民法院于2019年5月16日作出（2019）吉07刑终52号刑事裁定，撤销原判决，发回重审。乾安县人民法院重审后，于2019年十二月十三日作出（2019）吉0723刑初119号刑事判决。上诉人潘敏、姜彩莲仍不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，认为案件事实清楚，决定不开庭审理本案。现已审理终结。 原公诉机关指控： 2013年8月，吉林省宏利房地产开发有限公司法定代表人于某甲承建开发乾安县**小区。因资金短缺，经被告人潘敏介绍蔡某甲借给于某甲200万，用于缴纳拆迁保证金，蔡某甲将此款存入潘敏生意伙伴姜彩莲账户，经姜彩莲账户划转至住建部门。为此，潘敏被于某甲授权为公司副经理，保管公司的印章、财物章、法定代表人章，未经潘敏许可任何人无权销售**小区5号楼盘，并由潘敏主管5号楼售后资金流向。2014年春，因公司资金短缺，由被告人姜彩莲等人书写、于某甲签字，于某甲给潘敏出具杨某甲购买*号楼*单元401室，王某甲购买5号楼3单元402室，姜彩莲购买*号楼*单元401、402、502、3单元501室、潘淑艳购买*号楼*单元502室的购房协议及共计人民币1,860,044元的全款收据，委托潘敏为该公司向上述人员抵押借款。后潘敏、姜彩莲将于某甲出具的王某甲、杨某甲购楼收据、协议交给王某甲、杨某甲，并收取二人人民币共51.2万元，另冲抵潘敏对王某甲的债务9万元。上述款项，被告人潘敏、姜彩莲收到后未交给于某甲，被二人私自占有。 2015年4月，被告人潘敏以出借人需要办理在建工程抵押才能出借钱款为由，骗取了于某甲的信任，于当年4月10日以其名义与于某甲签订180万借款合同，并在住建部门将杨某甲合同上的5号楼3单元401室、王某甲合同上的5号楼3单元402室、姜彩莲合同上的*号楼*单元402、502、*单元501室、*号楼*单元401室6套房产以潘敏为抵押权人办理了在建工程抵押登记。后于某甲多次向潘敏索要抵押的180万借款，均被潘敏以种种理由推辞，始终未给付任何款项。 2017年6月，在乾安县**小区调查组工作人员询问潘敏关于于某甲出具购房协议、全款收据的7套房屋及办理在建工程抵押的6套房屋情况过程中，潘敏表示上述房屋系2013年8月姜彩莲借款200万元给于某甲向城建局交拆迁保证金的抵押，并出示了姜彩莲农行个人结算业务申请书、农行缴费凭证、住建局出具的200万元收据予以证明。后被告人潘敏、姜彩莲共谋，由潘敏找到蔡某甲，请求蔡某甲出具2013年8月28日借给于某甲的200万元系姜彩莲向蔡某甲借的收粮款，后姜彩莲借给于某甲的虚假证言，并将姜彩莲书写、从浙江邮寄回乾安县的2013年向蔡某甲借款人民币200万元的虚假借条交给蔡某甲。 为此公诉机关向法庭提供了相关证据，认为被告人潘敏、姜彩莲以非法占有为目的，利用潘敏的职务便利，侵吞、骗取公司钱款、房产价值人民币1860044元，其中潘敏既遂593500元，姜彩莲既遂523500元，其行为已构成职务侵占罪，现提起公诉，请依法判处。 被告人潘敏辩解，我收了杨某甲34万元，王某甲10万元，一共44万，我还给王某甲垫付6万，凑成了50万，买了两套楼。我在宏利房地产没有职务，说我职务侵占不符。我的房屋都是自己买的，于某甲说签的合同都是假的，我在住建局有备案，还有于某甲的签字。我买楼的时候和于某甲有房屋买卖合同，可以证明我买楼的真实性。杨世明、王某甲也有入住票据。 被告人潘敏的辩护人提出，指控的潘敏犯罪事实不成立，首先于某甲报案称其被潘敏骗取七套商品房，是因为潘敏为其抬款180万元，那么每套商品房价格约为26万元，但在于某甲2017年9月12日这次笔录中称每个楼房不管平数大小只能抬10万元或15万元。于某甲的陈述相互矛盾，不能印证。于某甲还出具了收取上述款项的收据，虽其说这样写是为了抬款，但做法有悖常理。后又出具了入住费票据，又交付了房屋的钥匙，辩护人认为只有在买卖关系真实的情况下作为一个完全民事行为能力人才会做这样的行为。而且签订购房合同与实际入住相隔时间较长，如果是抬款行为完全可以不出具入住票据与交付房屋钥匙。其次，杨某甲、王某甲证言均不能作为认定潘敏职务侵占罪的定罪依据，杨某甲、王某甲做的多份证言都是猜测性的判断，并非亲眼所见事实的陈述。并且杨某甲后两次的证言有所改变，与前述证言不一致。后两次证人杨某甲的证言是在看守所陈述的，根据法律规定，询问证人的地点不能是看守所，该份证据不能作为定罪的证据使用。并且本案其他证人均未证实潘敏侵占公司钱款的事实。其中袁某甲、郝杨证言与本案不具备关联性，于某甲出具房屋认购书并在收据上签字，入住费票据是直接证明潘敏无罪的证据，潘敏没有侵占公司钱款，而是商品房买卖行为。 被告人姜彩莲辩解，王某甲和潘敏的债权债务关系和我没有关系，我在宏利房产没有职务，说我职务侵占不符。我的房屋都是自己买的，签的合同都是真的，有房屋买卖合同，可以证明我买楼的真实性。杨某甲和王某甲也有入住费票据。 乾安县人民法院经审理查明： 2013年8月，吉林省宏利房地产开发有限公司法人于某甲承建开发乾安县**小区。因资金短缺，经被告人潘敏介绍蔡某甲借给于某甲200万，用于缴纳拆迁保证金，蔡某甲将此款存入潘敏生意伙伴姜彩莲账户，经姜彩莲账户划转至住建部门。为此，潘敏被于某甲授权为公司副经理，保管公司的印章，财物章、法人章，未经潘敏许可任何人无权销售**小区5号楼盘，并由潘敏主管5号楼售后资金流向。2014年春，因公司资金短缺，由被告人姜彩莲等人书写、于某甲签字，于某甲给潘敏出具杨某甲购买5号楼3单元401室、王某甲购买5号楼3单元402室的购房协议，委托潘敏为该公司向上述人员抵押借款。后潘敏、姜彩莲将于某甲出具的王某甲、杨某甲购楼收据、协议交给王某甲、杨某甲，并收取二人人民币共523500元，另冲抵潘敏对王某甲的债务70000元。被告人潘敏、姜彩莲收到523500元后，未交给于某甲，被二人私自占有。 上述事实，有公诉机关提供，并经法庭质证、认证的下列证据证明： （一）书证 1.控告书证明：控告信中宏利房产开发公司控告潘敏以为公司借款180万需抵押为条件，将*号楼*单元401、*单元402、502，*单元401、402、501六套房产抵押到潘敏名下，但始终未给该公司借到180万元，2017年6月，潘敏向工作组反映该六套房产系其购买。另控告潘敏利用公司授予的权力，违法给姜彩莲办理了七套虚假回迁楼，并在乾安县房屋征收办办理了确认书并存档，分别为*单元*楼东门114.34平，*单元*层中门68.7平、*单元*层东门114.34平，*单元*层东门82平、中门68.7平、西门82平。其中4套在姜彩莲名下，三套在王某甲、杨某甲、潘淑艳名下，被非法占有。 2.乾安县公安局王某丙闯、耿某甲证明及情况说明证明：2017年6月25日找到潘敏了解在建房屋抵押的六套房产时，潘敏说该六套房产及姜彩莲申报的七套回迁房系2013年8月姜彩莲借款200万元给于某甲向城建局交拆迁保证金的抵押，并出示了姜彩莲农行个人结算业务申请书（200万元）、农行缴费凭证、住建局王某丁出具的200万元收据以证明。 3.乾安县县医院西区块后趟房开发拆迁回迁调换货币补偿协议证明：姜彩莲以回迁户身份签订补偿协议，实测面积132平，1:1.4比例补偿184.8平米，记载日期2013年8月15日。 4.**小区商品房认购协议及收据证明：王某甲、杨某甲认购**小区商品房及交款情况。 5.借据证明：借据上载明“借蔡某甲200万元，用于收粮。借款人姜彩莲，2013年8月28日。” 6.乾安县房屋征收经办中心收据证明：该中心2013年9月3日收吉林省宏利房地产开发有限公司乾安第一公司于某甲拆迁保证金200万元，收款人王某丁。 7中国农业银行个人结算业务申请书证明：汇款人姜彩莲，收款人乾安县房屋征收经办中心，金额200万元。 8.乾安县房屋征收经办中心2013年9月3日记账凭证证明：顺序第2号：收宏利房地产拆迁补偿款，借方一级科目：银行存款，贷方一级科目：应收款，金额2000000元。 9.授权书证明：2013年8月28日授权人于某甲与被授权人潘敏、蔡某甲所签。吉林省宏利房地产开发有限公司乾安第一公司经理于某甲授权潘敏、蔡某甲为公司副经理，两人权限如下：主管**小区5号楼对外销售，公司大小印章、账务章、法定代表人章一并交给潘敏保管，没有潘敏许可，任何人无权销售**小区5号楼盘；潘敏主管此5号楼售后资金流向。此授权书只限于**小区5号楼盘售完为止。 10.回迁确认书证明：落款为乾安县房屋征收经办中心、吉林省宏利房地产开发有限公司乾安第一公司于某甲，内容为为保证回迁顺利，对6户24套房产封存，以防开发商另外出售。（其中包括王某甲、杨某甲有《**小区商品房认购协议书》的楼房） 11.在建工程他项抵押权证复印件证明：2015年4月10日潘敏作为抵押权人在住建局将**小区5号楼3单元401、3单元402房屋登记了在建工程抵押登记。 12.在建工程抵押借款合同证明：2015年4月10日，潘敏、于某甲签订该借款合同，该合同载明于某甲向潘敏借款人民币180万元，于某甲用**小区5号楼1单元401、3单元401、402、501、2单元402房屋作抵押担保该180万元借款。 13.杨某甲诉于某甲民事案件庭审笔录证明：该庭审笔录中于某甲陈述杨某甲的房屋不是其卖的，是潘敏为给其借款而签订的，其没有收到购房款，该公司没有收取物业费，购买电梯的费用也只是向回迁户收取的，收取杨某甲入住费2万元的收据上没有于某甲本人签名，仅盖章。 14.收据证明：杨某甲持有并提交乾安县法院收取入住费2万元收据一张，载明日期2016年9月20日。（有宏利公司财务章及于某甲名章，无于某甲签字） 15.商品房认购协议及收据、借条证明：王某甲提供姜彩莲向于艳庆借款时作为抵押的**小区5号楼三单元五层中门协议书及全款收据；2015年10月22日，潘敏向周某甲借款人民币20万元；潘敏名下5号楼1单元4层东门、五层东门的认购协议书及全款收据。 16.抓获经过证明：2017年6月30日潘敏接到公安机关电话后到乾安县公安局治安大队接受讯问，7月3日，姜彩莲主动到该大队说明情况。 17.无前科劣迹证明：被告人潘敏、姜彩莲无前科劣迹。 18.户籍证明证明：被告人潘敏于1964年5月10出生，被告人姜彩莲于1962年11月7日出生，犯罪时年满十八周岁。 19.中国农业银行银行卡交易明细清单及凭证证明：蔡某甲于2013年8月28日转给姜彩莲人民币200万元；2013年9月3日姜彩莲支出人民币200万元。 20.王某戊信用社账户存款明细证明：2014年3月9日，该账户支款人民币300374元。 21.陈某甲邮政交易明细证明：该账户2014年5月27日支取人民币7万元。 22.取款凭证证明：2014年5月27日，陈某甲账户两笔共支取7万元，兰某甲账户当日支款19000元。 23.兰某甲、陈某甲交易明细证明：2014年5月27日，陈某甲账户两笔共支取7万元，兰某甲账户当日支款19000元。 24.取款凭证及交易明细证明：王某戊信用社账户2014年3月9日取款300374元。 25.房屋登记信息证明证明：涉案在住建局抵押的2套房屋的抵押情况及担保债权的情况。 （二）证人证言 1.证人杨某甲证言：我和潘敏、姜彩莲是朋友，通过他俩认识的于某甲。2014年初，我和王某甲要买**小区的楼房，之后联系的潘敏。潘敏说跟于某甲商量一下，等便宜时告诉我们。5月时，潘敏联系的王某甲和我，说房子现在3,000元1平，2014年12月末完工。我和王某甲找到潘敏和姜彩莲，潘敏让姜彩莲领王某甲去取钱，潘敏开车拉我和我小姨子王某戊到西门信用社取的30万元，我自己拿了4.2万元现金一起给的潘敏。潘敏给我出的**小区5号楼3单元402室，面积114.34平方米，342000元的收款收据和商品房认购协议书。是按3,000元1平买的楼。我和王某甲把钱交给潘敏后就走了，他给没给于某甲我不知道。写合同时我不在场，是交钱后王某甲把购楼合同给我的。 我买楼到现在，一直没和于某甲谈过购楼的事，我和潘敏是好朋友，潘敏是给于某甲跑事的，我就从潘敏手买的楼。 2016年我听说**小区的楼一栋卖给好几户，都抵押给好几个人，我跟王某甲说咱俩买的楼要出事，我和王某甲就找潘敏了，潘敏说我俩的楼没事，他在住建局都把我俩的楼办证了，到时能有我俩的楼。 2014年3月，我和王某甲向潘敏、姜彩莲交完钱后，潘敏和姜彩莲给我和王某甲出了收条，我俩就回家了，过了几天，王某甲给我送到西下村家里一份购楼合同，我在合同上签的字。合同一式三份，王某甲给我一份复印纸的购楼合同，剩下的两份王某甲拿走了。 2017年6月，我向潘敏要钥匙，潘敏说得交入住费才能给我钥匙，我问王某甲，王某甲说他也交了入住费，我就交给潘敏2万元，潘敏给了我一份收据，将钥匙给我了。潘敏说2016年9月20日的时候，他替我交给于某甲2万元入住费，所以他给我的入住费收据写的是2016年9月20日。 交钱日期我记不住了，以支款日期为准。我看了王某戊账户2014年3月9日支款300374元，之前和公安机关说2014年5月支款，是我记错了，我看我的购房合同是5月26日，我就以为是那天交的钱。我将购楼款交给潘敏后，我和王某甲都有事，交完钱就走了，潘敏和姜彩莲把钱交没交给于某甲我就不知道了。我和王某戊说过，如果警察问就说是5月份支的钱，因为购楼合同写的是5月份。 我以前的证言不属实，我开始是向潘某甲钱，后来转变成买楼了，因为我实际交出的钱达到34.2万元。2013年12月，王某甲找到我，说**小区潘敏要抬钱，问我有没有钱，让我抬给潘敏点钱，潘敏答应给我5分月利，我怕不准成，当时就没答应，后来王某甲多次找我让我抬款给潘敏。2014年的时候，王某甲又找我，问我有没有钱，让我抬给潘敏，月利5分。王某甲还跟我说，这次准成了，**小区的楼都快封顶了，然后我就答应了。我和潘敏签的**小区房屋认购协议，是3,000元一平，潘敏和王某甲说以后钱要还不上就给楼，按照3,000元一平给我，我看挺便宜，第二天我就去银行取了30多万元的死期存款，交给了潘敏。过了一段时间，王某甲去我家给我的收据，我收到收据后过了一段时间，楼房封顶了，我感觉不准成，我先找的王某甲后找的潘敏，我跟他俩说楼要不准成就还给我钱，把利息也得给我，楼要准成给我楼也行。2016年我听说潘敏一楼多卖了，我打电话问潘敏我的事咋整，潘敏答应给我楼，说我的楼在住建局已经进行了在建房屋抵押，说我的楼没事，我就放心了。 抬钱后，我找王某甲要过利息和本金，潘敏说没钱，楼房封顶的时候我还找了王某甲和潘敏，我向潘敏要钱。 到法院起诉是潘敏让我告的，潘敏让我到法院把那个楼保全了，然后我去告的，因为于某甲往回收楼，政府也在查**小区的事，潘敏让我去法院申请保全，潘敏还给我出具了房屋入住费收据，证明楼是我买的。实际上我也交了入住费，为了要楼房的钥匙，2017年6月，我向潘敏交了2万元入住费。为了拿入住费到法院保全楼当证据使，所以补交的入住费，交入住费票子落款时间都往前提了，具体写到哪天我不记得了。 我之前一直说是买楼，没敢说抬款的事，我怕这个楼被政府收回去，我就得不到楼了。 我交钱给潘敏时，不知道潘敏给没给于某甲钱，我认为是没有给于某甲。因为潘敏进看守所后，我问王某甲咋回事，潘敏到底把钱给没给于某甲，潘敏怎么进去了。王某甲跟我说潘敏曾经和蔡老七通过电话，让蔡老七给潘敏顶事，让蔡老七承认借过潘敏180万的事，蔡老七不同意，让潘敏把钱给于某甲，要不就把楼倒出来，我就感觉潘敏没给于某甲钱。 王某甲买楼实际跟我是一样的，抱着抬款目的去的，最后用楼抵押保证。开始我以为他是全款买楼，3,000元一平，现在我知道他实际2,200元一平交的款，他就交了10多万元，具体咋回事我不知道。王某甲之前给潘某甲过款，王某甲跟我说过。 我签署的是**小区5号楼3单元402室的认购协议书，我支付给潘敏342000元，是分两次给的，第一次我直接给了潘敏34万元现金，过了一段时间，潘敏找我说还差3,000元，让我给2,000得了，我当时就给了潘敏2,000元现金。刚开始是要抬钱给潘敏，跟潘敏签订的楼房认购协议书，潘敏说以后钱要是还不上就给楼，后来我听说潘敏把楼一楼多卖了，我就问潘敏我的事怎么整，潘敏说没事，给我楼，这个楼已经在住建局进行了在建房屋抵押了，实际上这钱就是买楼了。当时说是要给我5分月利，但实际上没有抬钱，这些钱就买楼了，也就不存在利息的事，他也没给我利息。 2.证人王某甲证言：**小区是学区房，我和杨某甲两家都有孩子，考虑到孩子以后上学，我俩家想在**小区买房子。在拆迁的时候我和潘敏说过要买楼的事。2014年5月**小区在建5号楼，潘敏给我打电话问我和杨某甲还买不买房子了，于某甲现在着急用钱，现在买能便宜，我就找杨某甲问他还买不买了，最后我和杨某甲在潘敏手买了**小区的房子。我和杨某甲找到了潘敏和姜彩莲去银行取钱，杨某甲钱不够找他小姨子取的钱，我从银行取了10多万元，自己带了几万元，潘敏欠我7万多元，一共是25万多元，买房子要34万多元，剩下的钱我没给潘敏，欠潘敏9万元。我记得当天潘敏没给我开购房手续，过了几天我自己去县里找潘敏，潘敏领着我去于某甲售楼处找于某甲，于某甲给我开的购房协议和收款收据，给杨某甲也开了一份手续，一起给我了，当时潘敏答应我和杨某甲2014年五号楼就能交工，一直到现在**小区也没交工，现在听说**小区一个房子卖给好几户人家，我和杨某甲就把于某甲起诉了。 我以前说的不属实。我在潘敏手里买的**小区5号楼3单元4楼东门的楼房是2,200元一平买的，面积是114.34平，杨某甲是3,000元一平买的，交楼款是我和姜彩莲去支10万元，我自己带了几万元，潘敏欠我7万多元，一共算交了25万元，潘敏给我开的343020元的收据。买楼的时候我和姜彩莲去银行支款，杨某甲和潘敏、杨某甲小姨子去银行支款，当时不是在我丈母娘陈某甲或是我媳妇兰某甲的邮政的银行卡支的，就是在我的工商银行的卡支的，具体支多少钱我记不清了，一共凑了10万元给的姜彩莲。 潘敏领我去于某甲售楼处开的我和杨某甲的购房合同，于某甲给我和杨某甲开合同的时候就我和于某甲、潘敏在场，开完合同之后我将杨某甲的合同给杨某甲送去的。我之前说我是3,000元一平买的，实际是怕杨某甲知道我是2,200元买的。我一共花了25万多元，后来我凑整一共给了潘敏26万，当时交了10万元，潘敏欠我7万元，剩下的钱我是陆续给潘敏的。 潘敏和姜彩莲收我和杨某甲的购楼款应该没交给于某甲。因为2017年6月29日我和潘敏在一起时，潘敏用我手机给蔡某甲打电话，意思是向蔡某甲要姜彩莲给蔡某甲打的200万元的欠条，说不用蔡某甲作证了。潘敏说“这7套楼房就是自己花钱买的了。”这7套楼房包括我和杨某甲的楼房。所以我知道潘敏应该是没有把我和杨某甲的购楼款交给于某甲。 我以前说的买楼在银行支款不属实，现在我想起来是给的姜彩莲10万元现金，没去银行支款。我之前记错了。他之前欠我7万，楼款一共是251500元，剩下的钱在2014年，我打到潘敏卡里1万元，之后他说着忙用钱，我又还他4万元，2014年5月潘敏着忙用钱，我替潘敏在我妹妹手抬了5万元，月利2分，2015年2月我和潘敏对账，我俩把剩下的楼款都算清了，潘敏找给我27000元，我还的我妹妹王丽的钱。 2017年6月29日我拉潘敏在黑龙江肇东的时候，潘敏用我电话给蔡某甲打完电话后，我就问潘敏了，我说你要是没有交给于某甲钱，你让蔡某甲给你出这证明也不行。潘敏和我说，他已经给于某甲打过电话了，他说和于某甲说完了，他和于某甲处这些年犯不上经官动府的，他这些年没少帮于某甲，潘敏说也没想要这七套楼，有时间对下账，应该给潘敏几套房就给几套，剩下的楼票子到时让于某甲撕了就得了。 2016年9月，我向潘敏交了2万元入住费，潘敏给我打的收条，于某甲给我在收条上签的字。 我2017年5月27日在我丈母娘陈某甲卡上支了7万元，在我媳妇卡上支了1.9万元，这笔钱是补我交楼款用的村里卖地钱。当天没看见杨某甲和潘敏，我交楼款是2014年3月，为什么楼票子开的日期是2014年5月26日我不清楚。我给姜彩莲10万元是在我车里给的，没去银行。杨某甲和我是一天交的楼款，2014年3月左右，潘敏拉杨某甲取的钱，给钱的过程我没看见。杨某甲找我说他手里就一个购楼协议，没有正式购楼收据，我就拿着杨某甲的收条找的潘敏，让他给出收据，潘敏带我去售楼处，收据是于某甲签完字盖章给我的。 潘敏卖给我是2,200元一平，一共是251500元，我当时交给姜彩莲10万元钱，之前潘敏欠我7万元钱，这7万元钱就顶楼款里面了，一共支付了17万元钱的楼款，当时我手里没有钱了，剩下的不到9万元钱的楼款我先欠着了，之后分了好几次给结清了。7万元钱好像是2013年欠的，潘敏那时着急用钱，在我这分两次拿了7万元，一次3万元，一次是4万元，本金就是7万元，没有利息。剩下的楼款我每次都是一万、两万的，当时欠潘敏是不到9万元的楼款，我说这钱欠这么长时间了，就凑整吧，欠你9万，零头就当利息了。 3.证人蔡某甲证言：2013年8月份潘敏找我和我说**小区开发商于某甲要往乾安县住建局交纳200万元的拆迁保证金，问我手里有没有钱，要抬200万元，月利5分。我和潘敏说：我有钱，我信不着于某甲。潘敏、姜彩莲领我和于某甲一起谈抬钱的事情，于某甲答应把**小区5号楼的建筑承包给我，我替于某甲交纳拆迁保证金。我和潘敏研究把钱打到姜彩莲账户，由姜彩莲做中间人向住建局交钱，怕钱被于某甲挪用了。于某甲给我开了6栋**小区5号楼的回迁房作为抬钱的保障（具体是哪个楼层我不记得了，我和于某甲都有合同），之后由县住建局对我的回迁房进行确认。我和潘敏负责**小区5号楼监管和销售，于某甲把公司的名章和财务章交给潘敏。这些事情谈完之后2013年8月28日我将200万元分两次打入姜彩莲农行账户，一次打了169万元钱，一次打了31万元钱。2013年9月3日姜彩莲将这200万元打到乾安县住建局征收办账户。 2017年6月27日潘敏到我家里给我拿一张借据，借据上面写着姜彩莲2013年8月28日借我200万元。潘敏让我说我当时抬给于某甲的200万元是姜彩莲借我的钱，之后姜彩莲抬给于某甲的。这借据在我家，我没敢配合潘敏说谎。 我之前不知道于某甲给潘敏开具6套**小区商品房认购协议书的事。2017年6月，潘敏找我和我说公安机关如找我，就让我说2013年8月份抬给于某甲的200万元是姜彩莲向我借钱收粮，之后姜彩莲抬给于某甲的，让我说于某甲押给姜彩莲6套楼房。潘敏和我说如果我替他圆谎，他要把军马场承包的土地给我，我感觉这么说得犯法，我不敢那么说。因为我知道潘敏这6套房当时是潘敏说要给于某甲抬钱，得开6个商品房买卖协议书，于某甲当时也是同意的，但是潘敏没有给于某甲抬到钱。 我来治安大队送姜彩莲给我出的贰佰万元借款的借据，这张借据是假的，姜彩莲没向我借过这笔钱，是2017年6月28日潘敏给我送过来的。潘敏和我说：如果公安机关问你，你就说2013年8月28日姜彩莲向我借了200万元，并给我出具借据，我就答应了。因为于某甲把潘敏和姜彩莲告了，说他俩诈骗于某甲6套房产。我说“这事能行吗”？潘敏对我说：没事，公安局那边我都安排好了，这么说就行了。实际上我没借给姜彩莲钱，这笔钱是借给于某甲的，通过姜彩莲账户转到城建局的。6月29日晚上潘敏到我家跟我说要拿走姜彩莲给我出的200万借据，他说这件事不想把我牵扯进去，让我把借据还给他，不用我出假证了，到公安局他就说他是花钱买的楼，他手里有购房合同，这件事就能把他推到法院去，看能把他咋的。我对潘敏说：那不行，因为公安局已经找我了，我把这件事和公安局说明白了，公安局还让我把借据交上去呢，我要退给你我没法向公安机关交代。 2017年6月29日，潘敏用王某甲电话给我打电话向我要姜彩莲给我打的200万欠条。工作组核实这些楼房时，潘敏就想说这七套房子是他给于某甲抬到钱了，作为抵押物。潘敏找我商量，让我说姜彩莲抬给于某甲200万元钱交到城建局作为**小区的拆迁保证金，之后姜彩莲给我打个200万元的欠条，于某甲这事就说不清了，楼就得是潘敏的了。我没给他出这个证。潘敏就说自己花钱买楼了。 潘敏和姜彩莲在2014年就说给于某甲抬钱，让于某甲给开的7套楼的购楼票子，潘敏也没给于某甲抬到钱。 4.证人吴某甲证言：2014年5月，于某甲给潘敏开了7份售楼合同让潘敏给抬钱，当时潘敏说要用这7份合同给潘某甲200万元。我听说后就找于某甲了，让于某甲先还我点钱。于某甲当时和我说潘敏正在抬钱，还没抬到。我就又找潘敏，潘敏也说正在抬，让我等着，抬完钱就还我一部分。2015年冬天，我听说潘敏给于某甲的楼房做了在建房屋他项抵押，我以为潘敏给于某甲抬到钱了，我就问潘敏，潘敏说正在给于某甲整钱，还没整到呢2017年潘敏和工作组说他抬给于某甲200万元现金，于某甲就不干了，就给潘敏告了。 我们都知道潘敏和姜彩莲的楼票子是给于某甲抬钱，钱也没给于某甲抬到，现在潘敏和姜彩莲说自己花钱买的楼，我没看到潘敏和姜彩莲拿着50余万元现金去于某甲处。我们总在于某甲那待着要钱的人都知道，蔡某甲、赵某甲都知道详细经过。赵某甲也抬给于某甲钱了，我们都总在于某甲那待着，就认识了。 从2013年开始，我陆续抬钱给于某甲持续到2015年，一共抬给他550万元，刚开始都是于某甲给我开**小区的认购协议书和全款购楼的收据，2015年之后，我和于某甲在住建局作的在建房屋他项抵押手续。每次都是于某甲给我开认购协议和收据，钱数少的时候直接交给于某甲，钱数多的时候得筹集一段时间，凑够了就把钱交给于某甲，多的时候一个多星期才把钱给于某甲。开始于某甲给我开认购协议和收据的时候，不管平数大小，每栋楼我就抬给他10万元，后来在住建局作在建房屋抵押的时候每栋楼顶的钱就多点了，都是我和于某甲协商的，每栋10万到20万不等。 5.证人赵某甲证言：我和潘敏、姜彩莲、于某甲都是朋友。2015年夏天，我妹子李桂华通过我抬给于某甲30万元，当时于某甲给李桂华开售楼合同作为抵押，说抬两个月。到期后，我多次向于某甲要钱，于某甲多次和我说，他和潘敏在住建局做完在建房屋抵押手续了，潘敏正给他抬钱，抬回来就给我钱。我当时就知道潘敏不是买楼，是给于某甲抬款。 抬钱都得先开售楼合同，之后才能把钱给于某甲，我妹妹李桂华当时也是于某甲先给开的售楼合同，之后我在李桂华那拿钱给的于某甲。2015年秋天左右，我就一直向于某甲要钱，一直到现在都没还钱，我要钱的时候于某甲说过很多次潘敏给他抬钱呢，抬一百八十万，等抬回钱就还我。 6.证人王某戊证言证明：2014年3月其和杨某甲还有另一个男的在信用社支取了30多万元钱，杨某甲说要买楼。在警察找王某戊之前，杨某甲告诉王某戊如果警察找她，就说是2014年5月到银行支的款，让她按照购楼合同的日期说。 7.证人王某庚言：我认识潘敏、于某甲、姜彩莲，我负责**小区1、2号楼的建筑和**小区5号楼的水电工程。于某甲是开发商，潘敏我以前就认识，我们都是朋友关系。 于某甲告潘敏诈骗一事我知道，潘敏手里有7栋楼房的售楼票子和收款收据，于某甲说潘敏没有交钱，潘敏和姜彩莲说自己交钱了。事情是这样的，2014年5月时，我当时在于某甲的**小区售楼处待着，潘敏和姜彩莲去了。姜彩莲让我给她写两份**小区的售楼票子和全款买楼的收据，我替她写了，买楼人都是姜彩莲，一份是114平的，一份是68.7平的。我写完，姜彩莲出去找于某甲签的字。因当时于某甲的办公室有许多空白的售楼票子和收据，潘敏和姜彩莲总拿购楼合同给于某甲抬钱，我就帮姜彩莲写了。当时于某甲开发没钱，潘敏总替于某甲抬钱，抬钱必须得写全款购楼合同给别人抵押。当时抬钱都是这么开票。 潘敏和姜彩莲找我写合同时没拿现金，之后也没有向于某甲缴纳购楼款。2014年5月时，**小区5号楼才开始施工，根本没开始卖楼呢，当时这么开出不少售楼票子和收款收据都是为了抬钱，每栋楼能抬10多万元。潘敏总这么给于某甲找人抬钱。当时大部分合同都是我写的，所以我知道这个情况。潘敏和姜彩莲拿我开的这两份购楼合同和收据是否抬到钱我就不知道了，都是写完合同后抬钱去。 8.证人王某辛证言：我和于某甲是朋友。我认识潘敏和姜彩莲，但他俩不认识我。潘敏是给于某甲跑事的，说是帮于某甲搞小区开发。2015年秋，我因打仗到于某甲这躲避警察抓我，我在**小区售楼处住。在我俩说话时，于某甲说潘敏把他的6套房子作抵押了，潘敏答应给他抬100多万，钱也没抬到。他说将来潘敏要是心术不正想讹房子，就让我找点社会人吓唬吓唬潘敏，把这6套房子的手续替他要回来，我答应他了。后来在2016年1月15日我被抓起来了，就没帮上于某甲。于某甲那番话是跟我说的，没别人在场。我不知道潘敏抵押了于某甲的哪的楼房。 9.证人孟某甲证言证明：2015年12月，潘敏要收粮用钱，通过王某甲找到孟某甲，孟某甲找到其同学周某甲，潘敏用**小区5号楼1单元5层东门90.1平的认购协议和全款收据234,260元作抵押，向周某甲借款20万元，现在还本金12万，还欠8万。 10.证人周某甲证言：我认识潘敏，不认识姜彩莲。2015年10月，我朋友孟某甲和我说潘敏要收粮，抬20万元，月利2分。我同意了。当时潘敏给我打的欠条，姜彩莲和王某甲担保，中间人是孟某甲。他每月都给我利息。2016年春，我联系孟某甲向潘敏要抵押。潘敏说他有两个**小区的售楼合同和全款付楼款收据给我作抵押，我同意了。他把**小区5号楼1单元4层东门，面积90.1平米和5号楼1单元5层东门面积90.1平米的售楼票据抵押到我这了，两栋楼都是付全款234260元。合同显示是潘敏在2014年5月21日购买的楼房。他现在还欠我8万元。我向他要过几次钱，他说现在没钱，楼票子在你手里，你怕啥的，早晚都给你。 11.证人于艳庆证言：我和潘敏、姜彩莲是朋友关系。姜彩莲抬过我6万元钱。2016年4月，姜彩莲找我说她忙用钱，但没说干什么用，说要用**小区5号楼2单元5楼中门一栋68.7平的楼房作抵押抬我6万元钱，年利1.5分，我同意了。她把一份**小区商品房认购协议书给我了，购买人是姜彩莲，显示她一次性已交完购楼款178620元。2017年3月她还我1万元，现在还欠我5万元。现在这份《认购协议书》在王某甲那，是王某甲找我说姜彩莲被人告了，要用一下楼票子。我就把这协议书给王某甲了。 12.证人李中国证言证明：我家在**小区5号楼北侧。2013年8月，潘敏代表于某甲和我们这17户谈的开发事宜，这17户都回迁楼了，是按2,200元一平置换回迁的，是潘敏代表于某甲和我们签订的回迁协议。当时潘敏问回迁户有没有想卖楼的，他想以2,200元买。我和他说让他和于某甲去谈去，直接在于某甲手里按回迁户价买。 2016年9月**小区5号楼要装电梯，于某甲手没有钱买电梯，于某甲和潘敏找到我们说让我们这17户回迁户每户借给他2万元钱购买电梯，于某甲答应我们借钱就可以先领楼的钥匙，我们一共是13户齐的钱，一共齐了26万元，当时存在我的卡上了，我和潘敏把这个钱汇到浙江一个电梯公司了，我们每户都领的钥匙，是在售楼处领的钥匙，我没收过王某甲和杨某甲的钱。 13.证人李某甲证言证明：2017年6月下旬，姜彩莲打电话给李某甲说要给李某甲邮东西，到了之后让潘敏来取，到了之后潘敏把东西取走了。 14.证人兰某甲证言证明：2014年5月，其在松原陪读，王某甲给其打电话让回县里取钱，其在县城中心街东边的邮政取了其母亲陈某甲名下的钱。取了多少记不清了，没看见杨某甲和潘敏。 15.证人张某甲证言证明：其是住建局房管所业务科长，证明在城建局抵押的六套房产现在抵押状态，于某甲是抵押人，潘敏是抵押权人。 （三）被害人陈述 被害人于某甲陈述：我是2010年8月来乾安开发**小区的。2013年开始正式建**小区5号楼，当时有17户回迁户没拆下来。2013年8月，我把这17户的拆迁事宜授权给潘敏解决。我给潘敏盖了20张空白的《乾安县县医院西区块后趟房开发拆迁调换货币补偿协议书》（我怕潘敏有填错的，多出具了3份空白的），我在上面签字盖章了。2014年5月左右，他把回迁的事谈下来了。现在住建机关介入调查，潘敏和姜彩莲也拿出一份《乾安县县医院西区块后趟房开发拆迁调换货币补偿协议书》，说她是回迁户，应当回迁面积184.8平方米楼房，我才知道我被潘敏和姜彩莲骗了。 我委托潘敏办理回迁户事项时，我说不能让他白给我干活，我不能差事，如果楼卖得好就多给他点，如卖得不好就少给他点。 我没在姜彩莲手抬过钱。我没收到王某甲、杨某甲的购楼款。这几份合同都是通过潘敏办的，他说楼建起来他们才能给我拿钱。2015年做完在建工程抵押权证后，我向潘敏要钱，他说抬钱的人钱都没回来，等钱回来就抬给我，一直拖到现在。直到王某甲和杨某甲把他告了，我才知道他俩已把钱给了潘敏。 我出具收到购楼款的收据，是为了抬钱。潘敏让我出具商品房认购协议书和全款购楼收款收据，抬钱的人才能把钱抬给我，这对抬钱人也是保障。当时这几份合同都是通过潘敏办的，潘敏说楼建起来王某甲、杨某甲才能给我拿钱，2015年我和潘敏做完在建工程抵押权证，我向潘敏要钱，他说抬钱的人钱都没回来，等钱回来抬给我，一直拖到现在。2017年6月，王某甲和杨某甲把我起诉了，我才知道他俩把钱给潘敏了。 我和潘敏、姜彩莲有账务往来。2013年8月，潘敏给我汇了200万元，是通过姜彩莲的账户直接汇到住建局征收办公室了，是交纳的拆迁保证金。这钱是潘敏帮我联系在蔡某甲手以月利5分抬的。因蔡某甲信不着我，所以打到姜彩莲账户上了。我给蔡某甲也开了6套5号楼的商品房认购协议书，这6套房屋与让潘某甲钱给开的6套房屋不是相同的。因我抬这200万元，蔡某甲和潘敏要求我给他俩出一份授权书，并要求我把公司财务章和我名章都交给潘敏保管，对**小区5号楼销售情况潘敏和蔡某甲参与监管。 我没收过王某甲、杨某甲的购楼款。我之所以在收款收据上签字，是因为我们开发商抬钱都是这样弄的，都得给别人先写购楼合同和收款收据，全款购楼，之后抬钱的人抬给我钱，我还完钱后把这些票据再收回来撕了。 我报案后潘敏没有找过我，没说过和我谈对完账不该他得的楼给我退回去，但蔡某甲找过我，他和我说“潘敏咱们三个都不错，你也别报案了，我给潘敏找到一起，把楼退给你得了，你也不要深究了”。我说可以，过了几天，蔡某甲和我说他找潘敏了，潘敏不干，这个事就拉倒了。 我每次抬钱都是把**小区的认购协议书和全款收据写好抬款的人，之后抬给我钱的人再把钱给我，这个过程吴某甲、蔡某甲、汪海江、刘艳等人都能说清楚，我们开发商抬钱每次都用这种方式，每个楼不管平方大小，只能抬款10或15万元。 （四）被告人供述 1.被告人潘敏供述：2012年于某甲来到乾安县要开发**小区，我就认识他了，帮着他开发了。姜彩莲和我是生意合作伙伴，我们在一起合伙做生意10多年了。2013年我替于某甲拆迁，于某甲授权我和蔡某甲为他们公司的副总，我当时把着于某甲公司的公章、财会章、于某甲的法人名章。从授权开始我一直把着这些章到2014年秋天的时候。 姜彩莲不是**小区的回迁户。姜彩莲、杨某甲、王某甲、潘淑艳他们4人在**小区买了7套楼，当时都签订了商品房**小区认购协议书。后来姜彩莲、杨某甲、王某甲、潘淑艳怕**小区的楼房一楼多卖，我就找到**小区的回迁户李忠国，想以李忠国的名义和于某甲签订乾安县县医院西区块后趟房开发拆迁回迁调换货币补偿协议，李忠国当时没有同意，就以姜彩莲的名义和于某甲签的乾安县县医院西区块后趟房开发拆迁回迁调换货币补偿协议，这个回迁协议就是姜彩莲、杨某甲、王某甲、潘淑艳七栋楼的另一种写法。 姜彩莲签订的乾安县县医院西区块后趟房开发拆迁回迁调换货币补偿协议于某甲知情，当时我和于某甲、姜彩莲三个人在场，没有别人知道，是在于某甲的办公室签订的。 2014年5月，王某甲和杨某甲要买楼，当时我杨某甲去支的钱，姜彩莲和王某甲去取的钱，当天杨某甲和王某甲都给姜彩莲了，姜彩莲拿了两份空白购房合同让王某甲和杨某甲签字了，王某甲和杨某甲签完字就走了，当天姜彩莲将钱拿回了自己的楼上，过了一天我和姜彩莲拿着钱去于某甲的售楼处，将钱交给了于某甲，于某甲在王某甲和杨某甲的售楼合同和收据上签字。过了三四天，我让王某甲来县里将王某甲和杨某甲的购房合同拿回去了。交钱的时候就我和姜彩莲、于某甲在场。 杨某甲和王某甲是一起在售楼处门口给的姜彩莲钱，当时我在场了。当时没签合同，因为王某甲钱没够，当天我向于某甲要了两份合同，让王某甲和杨某甲签字，第二天王某甲把钱凑够了，我和姜彩莲去把钱交给的于某甲，于某甲在合同上签的字，并出了收据。过了两天我通知王某甲把他和杨某甲的合同还有收据取回去。 2016年9月20日，我收取了王某甲和杨某甲的每户2万元入住费，这笔钱我没有给于某甲，在我这。收据是我书写的，就是当时书写的。 杨某甲2017年开春的时候交给我2万元入住费，于某甲给我的条让我给杨某甲，钱让我留下了，杨某甲的入住费是我垫付的，所以这两万元钱让我留下了。 杨某甲当时买的楼是110多平的，以每平3,000元向我交的款，我从中间挣差价，我按每平2,200元向于某甲交款，我挣800元。杨某甲的购楼款去掉我挣的，我都交给于某甲了。王某甲交给我买楼款十多万元，我是2,200元卖给王某甲的，我之前欠王某甲几万元钱，我挣杨某甲的9万多连同我欠王某甲的钱一并交给于某甲了，一共交给于某甲得有50万元。 杨某甲、王某甲签订的**小区商品房认购协议书都是交钱买楼时签订的，都是当时直接签订，在于某甲的办公室签订的。杨某甲买的楼是把钱交给我了，交给我30多万元钱，我把钱给于某甲了，于某甲开的购楼合同。王某甲的买楼钱交给姜彩莲了，姜彩莲将钱交给于某甲了，于某甲给王某甲开的买楼合同。 王某甲和杨某甲的楼款都是当天他俩把钱给我和姜彩莲，我和姜彩莲就把钱给于某甲了，于某甲开的买楼合同，过了两三天王某甲来县里，我就把这两份合同给王某甲了，我和姜彩莲把钱给于某甲的时候，就我们三个人在场，没有别人在场。 杨某甲、王某甲的买楼合同，不是为要给于某甲抬钱而让他开的，都是交钱买楼的。我和于某甲去城建局办事，发现于某甲将姜彩莲的5号楼2单元4楼东门和西门两个楼房在建工程抵押给别人了，我就问于某甲怎么回事，于某甲说没事，这两个楼让他抬钱押出去了，到时能抽回来。我就让于某甲把杨某甲、王某甲的楼都做成在建工程抵押给我了。他们都是通过我手里买的楼，我怕将来买出说道，为保险我就做成在建工程抵押借款合同了。做合同之前我和王某甲、杨某甲都沟通了，他们都同意。 2013年于某甲要交200万元钱的拆迁保证金，需要抬钱，姜彩莲联系的蔡某甲，蔡某甲同意将钱抬给于某甲，于某甲给蔡某甲开了6套回迁楼的合同，当时这笔钱打到姜彩莲的农行卡上，姜彩莲转到乾安县住房保障中心的账户上的，于某甲授权给我和蔡某甲对**小区5号楼进行销售监管，公司公章和于某甲的名章我负责保管。 2017年6月29日，我用王某甲手机给蔡某甲打过电话，我就问蔡某甲公安机关找没找他，他说找了，蔡某甲就问我在哪，我说在黑龙江，明天就回去，蔡某甲说回来我俩再说，我就把电话挂了。 200万的欠条是2017年6月20多号姜彩莲在浙江打的欠条，邮寄回来的，说是蔡某甲把钱借给姜彩莲，姜彩莲把钱抬给于某甲。打欠条之前我就找蔡某甲了，跟蔡某甲说姜彩莲转到住建局的200万元钱拆迁保证金就说是姜彩莲抬给于某甲的钱，这笔钱是姜彩莲借你的，蔡某甲也同意了，我就让姜彩莲给蔡某甲出个借款借据，日期写2013年8月28日，当时我想说这些合同是姜彩莲抬给于某甲200万元的抵押房，现在我记起来了，这7套房子是现金买的。2017年6月29日我用王某甲的手机给蔡某甲打过电话，我问蔡某甲公安局找没找他，蔡某甲说找了，问我在哪，我说我在黑龙江呢，明天能回去，就挂了。 2.被告人姜彩莲供述：我认为我没犯罪。我和潘敏是同居关系，在一起约20年了。潘敏帮助于某甲进行小区回迁户的拆迁工作，还为于某甲到城建局跑建筑手续，还给于某甲抬钱。 2014年于某甲没有现金，想要卖楼换钱，他跟我和潘敏说可以2,200一平卖五号楼，我和潘敏联系的王某甲和杨某甲，一套是王某甲买的，114.34平，2,200元一平，另一套是杨某甲买的，114.34平，3,000元一平。交钱时是杨某甲和潘敏去取的钱，王某甲和我去取的钱，王某甲当时带了十万元现金，又去银行支取了几万元，杨某甲和潘敏取回来34万多，他俩交完钱就走了，我和潘敏到于某甲的售楼处按2,200元每平交的他俩的楼款，当天于某甲给我开了他俩的购楼收据，收据都是按3,000元一平开的。钱都交给于某甲了。王某甲和杨某甲的购楼收据和购房协议书是我写的，是交钱时于某甲给我们的，我填上内容后，于某甲在上面盖章签的字。交钱时就我和于某甲、潘敏在场。他俩的购房协议是我书写的，之后于某甲签字、盖章。 我出过一张向蔡某甲借款200万元的借据，时间写的是2013年8月28日，实际上是2017年6月20几号写的，是我在浙江写的，之后邮给井方四楼卖衣服的李华，潘敏取来将欠条交给蔡某甲。情况是因于某甲告我们经我们手的7套楼没有交钱，是诈骗，但我们有证据我们交钱了。因为时间长了，我和潘敏也不记得是怎么回事了，潘敏和我商量时我想起蔡某甲曾借给于某甲200万元往城建局交保证金，这笔钱是通过我的账转的，所以我和潘敏就说我在**小区的四套房、王某甲、杨某甲、潘淑艳的合同是我给于某甲抬款的抵押，当时抬款时，于某甲给蔡某甲出了六套房的抵押，和我们这7套房不一样。潘敏说我俩买楼的过程我俩都记不清了，200万元是从我卡上转到住建局的，就说这七套房是于某甲抬款抵押给咱俩的。我和潘敏也想不起来在**小区买七套房的过程了，就想让蔡某甲替我俩说谎说蔡某甲抬给于某甲的200万元钱是我和潘某甲给于某甲的，这七套房是我和潘某甲给于某甲钱的抵押物。 上述证据，经庭审质证，证据之间相互印证，有证人杨某甲、王某甲证言证实买楼经过，将购楼款交给潘敏、姜彩莲，以及王某甲与潘敏在一起时，潘敏打电话要求蔡某甲退回姜彩莲打的200万元假欠条的事实；证人蔡某甲证言证实，此前在潘敏和姜彩莲的撮合下，通过姜彩莲账户借给于某甲200万元，于某甲用6套回迁房作为保障，而后其与潘敏负责**小区5号楼的监管和销售，再后潘敏与其商量让姜彩莲给其出具一枚200万的假欠条，替其圆谎改称姜彩莲用其200万元抬给于某甲，以合理化潘敏、姜彩莲持有的7套楼，潘敏后来又用王某甲电话向其索要假欠条的事实；证人蔡某甲、吴某甲、赵某甲、王某庚言证实于某甲以开售楼合同抵押方式对外抬钱，潘敏替于某甲抬钱的事实；其他证人证言、书证证实购买楼房、签订合同等案件相关事实。与被害人于某甲陈述的委托潘某甲款，开售楼合同后，潘敏和姜彩莲未将售楼款交给其，还在工作组声称7套楼房是姜彩莲价款给其的抵押的事实，以及被告人潘敏、姜彩莲供述的卖给杨某甲、王某甲楼房，收到购楼款的事实能够相互印证，足以证明被告人潘敏在任吉林省宏利房地产开发有限公司乾安第一分公司副经理期间，伙同被告人姜彩莲收取王某甲、杨某甲人民币523500元购楼款后未交给公司，被潘敏、姜彩莲私自占有的事实。另王某甲欠潘敏人民币70000元，抵顶王某甲的购楼款。根据全案证据，对于被告人潘敏及其辩护人、被告人姜彩莲提出的将售楼款交给于某甲，应属无罪的辩解和辩护意见，本院不予支持。对于检察机关指控被告人潘敏、姜彩莲利用职务便利，骗取吉林省宏利房地产开发有限公司乾安第一分公司其他房产（未遂）的事实，经查，潘敏作为该公司的副经理，经营管理楼盘的销售工作，于某甲答应给其好处，潘敏、姜彩莲与于某甲之间存在民事纠纷关系，故该项指控事实不清，证据不足，本院不予支持。 据此，原审法院认为，被告人潘敏、姜彩莲以非法占有为目的，利用潘敏的职务便利，侵吞公司钱款，数额较大，犯罪事实清楚，证据确实、充分，其行为已构成职务侵占罪，公诉机关指控的罪名成立。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条之规定，判决：一、被告人潘敏犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年七个月；（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年6月30日起至2020年1月29日止）二、被告人姜彩莲犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月；（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年7月3日起至2020年1月2日止）三、对违法所得人民币593500元继续追缴（其中被告人潘敏追缴数额为593500元、被告人姜彩莲追缴数额为523500元），返还被害人吉林省宏利房地产开发有限公司乾安第一分公司。 上诉人潘敏上诉称，潘敏犯罪事实不成立，首先于某甲报案称其被潘敏骗取七套商品房，是因为潘敏为其抬款180万元，那么每套商品房价格约为26万元，但在于某甲2017年9月12日这次笔录中称每个楼房不管平数大小只能抬10万元或15万元。于某甲的陈述相互矛盾，不能印证。于某甲称其没有收到姜彩莲、王某甲、杨某甲等购房款，但于某甲出具了收取上述款项的收据，虽其说这样写是为了抬款，但做法与常理相悖。后又出具了入住费票据，又交付了房屋的钥匙，能够证明杨某甲、王某甲的购房款已交给于某甲。其次，杨某甲、王某甲证言均不能作为认定潘敏职务侵占罪的定罪依据，杨某甲、王某甲做的多份证言都是猜测性的判断，并非亲眼所见事实的陈述。并且杨某甲后两次的证言有所改变，与前述证言不一致。后两次证人杨某甲的证言是在看守所陈述的，根据法律规定，询问证人的地点不能是看守所，该份证据不能作为定罪的证据使用。 上诉人姜彩莲上诉称，其在房地产公司没有任何职务，所购买的楼房属于回迁楼，其中包括王某甲和杨某甲的2套楼房，为了防止于某甲一房多卖，在建设局进行了房产封存，王某甲、杨某甲有于某甲收到购楼款和入住费时开具的收据，故姜彩莲不构成职务侵占罪。 经审理查明的事实与原审判决认定的事实一致，认定事实的证据均经一审庭审质证，本院均予以确认。 本院认为，上诉人潘敏作为吉林省宏利房地产开发有限公司的工作人员，以非法占有为目的，伙同上诉人姜彩莲利用其职务上便利，侵吞、骗取公司财产，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。上诉人潘敏、姜彩莲的上诉理由，均为其本人或其辩护人在一审时的辩解和辩护意见，原审判决在作出判决时，根据相关证人证言、书证等证据均已给予充分论证并否定了其辩解意见，原审判决认定的事实清楚，证据确实充分，定罪准确，量刑和适用法律正确，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条的规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审判长  杨凤双 审判员  王 波 审判员  丛 峰 二〇二〇年三月二十三日 书记员  田壮壮