河南省驻马店市驿城区人民法院刑 事 判 决 书(2020)豫1702刑初63号公诉机关河南省驻马店市驿城区人民检察院。被告人李某某，男，1973年1月15日出生，汉族，中专文化，原河南天方药业股份有限公司业务员，户籍地河南省平顶山市新华区，住河南省平顶山市新华区。因本案于2012年10月16日被驻马店市公安局上网追逃，2019年5月17日被抓获，后临时羁押于叶县看守所，同月22日被驻马店市公安局老街分局刑事拘留，同年6月5日被执行逮捕。指定辩护人何银富，河南筑梦律师事务所律师。河南省驻马店市驿城区人民检察院以驻驿检一部刑诉〔2020〕44号起诉书指控被告人李某某犯职务侵占罪，于2020年1月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。驻马店市驿城区人民检察院指派检察员王熙出庭支持公诉，被告人李某某及指定辩护人何银富到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，被告人李某某自1998年以来担任河南天方药业股份有限公司（下称天方药业公司）业务员，负责辽宁省普通药品销售。2000年3月30日，李某某通过伪造一份辽宁省药业开发总公司医药物资公司开具的12万元的欠据将该款占为己有；2008年左右，李某某将公司货款20万元用于炒股，亏损15万元，余款5万元归还给公司。李某某共计侵占公司财产27万元，且拒不归还。针对指控，公诉机关提供了被告人李某某供述、证人证言、天方药业公司的报案材料、李某某伪造的欠据、李某某银行及证券交易明细、书证等证据，认为被告人李某某的行为已构成职务侵占罪，提请本院依法惩处。被告人李某某当庭对指控其伪造欠据侵占天方药业公司12万元货款无异议，辩称其不知占有公司多少货款，因记不清如何使用，故在公安机关供述用于炒股。被告人李某某辩护人对公诉机关指控的犯罪无异议，建议对李某某从轻处罚。经审理查明，1998年始，被告人李某某任天方药业公司业务员，负责辽宁省普通药品销售及货款回收。2000年3月30日，李某某伪造一张辽宁省药业开发总公司医药物资公司开具的12万元的欠据，交给时任天方药业公司辽宁及其周边地区的销售负责人张某某，冲抵公司货款12万元并占为己有。另查明，1999年9月7日，辽宁省药业开发总公司医药物资公司更名为辽宁药业医药经贸有限公司，原公司印章被公安机关收回。被告人李某某被抓获后，其亲属代其退赔天方药业公司27.5万元，该公司对李某某表示谅解。上述事实，有公诉机关提供的下列证据证实：1.书证⑴天方药业公司提供的结算中心记账凭证、2006年辽宁省公办管理规定、2008年李某某本人出具的情况说明、2009、、2010、2011年辽宁办工资表、天方药业公司出具的李某某工资领取情况说明等，证明被告人李某某系天方药业公司业务员、辽宁商务代表。⑵天方药业公司律师函、控告书等，证明2012年8月9日，天方药业公司在催促李某某归还货款无果后，向公安机关提起控告的事实。⑶辽宁省医药管理局{辽药（1999）124号}文件“关于辽宁省药业开发总公司医药物资公司改制的批复”，证明1999年9月7日，辽宁省药业开发总公司医药物资公司更名为辽宁药业医药经贸有限公司，1999年11月23日，沈阳市公安局和平区公安分局收回该公司公章三枚，其中包括公司印章、合同专用章和财务专用章。⑷被告人李某某伪造的欠据一份（复印件），显示：“2000年3月30日，欠驻马店张立军货款12万元，入库单作废”字样，上面加盖“辽宁省药业开发总公司医药物资公司财务专用章”。⑸公安机关出具的情况说明，证明因时间跨度较长，侦办人员多次更换，无法找到李某某伪造欠条的原件；辽宁省药业开发总公司已经倒闭破产不在原址，公司法人亦无法找到，无法对李某某提供的12万元欠条进行鉴定及对相关人员核实。⑹受案登记表、立案决定书、拘留证、在逃人员登记表，证明2012年5月3日，公安机关接天方药业报案称该公司销售人员张某某涉嫌职务侵占，同年9月26日公安机关立案，后因事实不清、证据不足对张某某不予批准逮捕，次日张某某被释放。2012年9月29日决定对李某某刑事拘留，同年10月16日以涉嫌犯职务侵占罪对李某某上网追逃。⑺国内支付业务收款回单、天方药业公司营业执照及谅解书，证明被告人李某某被抓获后，张某某代其退赔天方药业公司27.5万元，天方药业公司对李某某表示谅解。2.证人证言⑴张某某证言，证明1993年至2002年，他负责天方药业公司在辽宁省西部城市和沈阳市区的药品销售，与购买药品单位洽谈业务、签合同、收货款。公司规定货款一个月内打到公司账上，如果购买单位不能及时交付货款，经公司领导审批同意后方可发货。他小孩舅李某某不是天方药业公司正式人员，是他雇佣的人员，没有资格进行医药销售。辽宁药业开发总公司医药物资公司在他的销售区域，该公司于2000年3月30日出具的12万元的欠条，是李某某给他的，2008年1月他将该条提供给天方药业公司冲抵货款。这笔业务是李某某跑的，药品没有发给辽宁药业开发总公司医药物资公司，但是库存已经没有该批货，具体卖到哪里他记不清了。⑵吴某证言，证明他是天方药业公司外勤，负责公司北片地区的清欠工作。李某某于1998年左右开始在天方药业公司辽宁办事处办理业务，负责销售普通药品，2011年自动离职，失去联系。期间李某某回收的很多货款没有上交，被其占为己有，由于时间过长，很多票据找不到，能查清的是2000年3月30日李某某通过伪造一张辽宁省药业开发总公司医药物资公司开具的12万元的欠据，将12万元货款占为己有。李某某的家人已经将货款全部退还公司，公司为了进一步减少经济损失，对清欠工作形成示范效应，自愿对李某某表示谅解。3.被告人李某某供述,他姐夫张某某是天方药业公司业务员，负责辽宁省普通药销售业务。1998年他跟着张某某负责接货、跑腿、送货，后他开始接小客户从中赚差价。2000年张某某不干后，他接着在沈阳干，2003年开始给天方药业公司辽宁公办负责产品销售，公司给其提成。2000年张某某不干时，让他与小客户清账，他当时动了歪心眼，伪造一张12万元的欠据交给张某某。4.抓获经过及临时羁押证明，证明2019年5月17日，平顶山市公安局中兴路分局民警将上网在逃人员李某某抓获，5月17日至22日临时羁押于叶县看守所。5.户籍证明，证明被告人李某某的刑事责任年龄等情况。上述证据，本院予以采信。针对公诉机关指控2008年左右，被告人李某某将天方药业公司货款20万元用于炒股，亏损15万元，余款5万元归还给公司，将15万元公款占为己有的指控，当庭提供了下列证据：1.被告人李某某侦查阶段供述，他在沈阳的销售客户有华卫公司、金贸公司、广通公司、明成公司、康宝公司（公司详细名称记不清）等等，对方如果以汇票方式结账，他全部交给公司；如果以现金结账，他可能自己挪用，具体以药厂记录为准。2008年时，他挪用公司20万元货款用于炒股，赔了15万元，剩余5万元交给办事处张欣经理。2.书证⑴天方药业公司明细账、支据，证明2010年至2012年期间，沈阳康宝通和药业有限公司、沈阳金贸医药集团有限公司向天方药业公司支付货款的金额。⑵沈阳华卫医药有限公司出具的证明、李某某代表天方药业公司与沈阳华卫医药有限公司的应收账款核对单，证明截止2009年9月25日，沈阳华卫医药有限公司共欠天方药业公司货款合计49.5274万元，该公司之前与天方药业公司业务员李某某所有业务往来明细、账目等，因时间久远、电脑更新等原因，均无法提供。⑶李某某发货明细及应收账款资料明细，证明2008年至2011年3月期间，李某某向辽宁广通药业有限公司、沈阳金贸医药有限公司、沈阳华卫医药有限公司、沈阳康宝通和药业有限公司发货金额、种类。⑷被告人李某某招商银行账户交易表、招商证券开户申请表及对账单，证明李某某尾号6688证券账户开户时间为2010年1月8日，尾号7992证券账户开户时间为2006年4月9日，关户时间为2010年1月23日，期间有频繁的证券买卖，其中2008年期间购入证券12.4万元。⑸公安机关出具的情况说明，证明：①因时间跨度长，天方药业公司单据票据保存不全，目前李某某经手的发货单、转款单未能找到，李某某经手的应收账款无法审计。②李某某经手的辽宁广通药业有限公司、沈阳金贸医药有限公司、沈阳华卫医药有限公司、沈阳康宝通和药业有限公司公司业务，经公安机关到沈阳出差侦查，上述公司均已破产倒闭不在原址，故对方公司收发货账目、记账目前无法收集。③因侦查时间跨度较长，侦办人员多次更换，目前无法找到2012年7月17日天方药业公司原始报案材料、受案登记表、立案决定书。⑹现金交款单及天方药业公司出具的情况说明，证明2009年11月30日，被告人李某某交给该公司业务员张欣5万元，张欣于同月存入公司账户。上述证据仅能证明被告人李某某在天方药业公司任职期间向多个医药公司发货，因案件跨度时间长，天方药业公司单据、票据保存不全，原业务单位破产倒闭等客观因素，无法收集李某某收发货及回款账目，导致无法认定李某某实际占有天方药业公司货款的具体金额；李某某在公安阶段供述其使用20万元货款用于个人炒股，与已查明的其2008年期间购买证券的金额不符，且其本人当庭对之前的供述予以否认。故公诉机关指控李某某2008年左右使用天方药业公司货款20万元用于炒股，并最终将其中15万元占为己有的事实不清、证据不足，对公诉机关的该项指控不予支持。本院认为，被告人李某某在天方药业公司任职期间，利用代公司回收货款的职务之便，伪造虚假欠条，侵占公司货款12万元，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关的指控罪名成立，予以支持；指控数额有误，予以更正。李某某到案后如实供述犯罪事实，可从轻处罚；其已退出个人违法所得，取得被害单位谅解，可从轻处罚。对辩护人建议对李某某从轻处罚的意见，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十七条第三款和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款之规定，判决如下：被告人李某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑十个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月17日起至2020年3月16日止）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向驻马店市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  胡艳梅审判员  王 辉审判员  张金灿二〇二〇年三月十二日书记员  赵 枫