湖北省天门市人民法院刑 事 判 决 书(2016)鄂9006刑初424号公诉机关湖北省天门市人民检察院。被告人何宗军，男，1962年11月1日出生于湖北省随州市，汉族，本科文化，湖北三环离合器有限公司总会计师，曾任湖北法雷奥车灯有限公司财务部负责人，住武汉市经济开发区。因涉嫌犯挪用公款罪，于2016年5月19日被仙桃市公安局刑事拘留，同年6月2日被逮捕。现羁押于天门市看守所。辩护人周立帆，湖北晨睿律师事务所律师。天门市人民检察院以天检公诉刑诉〔2016〕384号起诉书，指控被告人何宗军犯贪污罪、受贿罪、挪用公款罪，于2016年12月8日向本院提起公诉，并建议本院适用简易程序审理。本院在审理过程中，发现本案不宜适用简易程序审理，遂于同年12月27日将本案转为普通程序审理。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天门市人民检察院指派副检察长杨某、检察员周盼出庭支持公诉，被告人何宗军及其辩护人周立帆到庭参加了诉讼。2017年3月23日，天门市人民检察院因需要对本案补充侦查，遂建议本院延期审理，同年4月18日，天门市人民检察院补充侦查完毕，本院于次日决定恢复本案的审理。现已审理终结。公诉机关指控：一、贪污罪2005年至2016年，被告人何宗军利用担任湖北法雷奥车灯有限公司财务部负责人、湖北三环离合器有限公司总会计师等职务上的便利，侵吞、骗取上述公司公款共计人民币91.8158万元。二、受贿罪2011年至2015年，被告人何宗军利用担任湖北三环离合器有限公司总会计师职务上的便利，为他人在业务签订和汇票贴现上谋取利益，索取、非法收受王某1、朱某等人财物共计人民币18万元。三、挪用公款罪2015年6月至7月，被告人何宗军利用担任湖北三环离合器有限公司总会计师职务上的便利，安排该公司出纳席某分5次从该公司账户上挪用公款共计人民币80万元，供被告人何宗军炒股。公诉机关为支持上述指控，向本院提交了相关的证据材料。公诉机关认为，被告人何宗军身为国家工作人员，利用职务上的便利，采取侵吞和骗取等手段非法占有公共财物，数额巨大；被告人何宗军利用职务上的便利，索取和非法收受他人财物，数额较大；被告人何宗军利用职务上的便利，挪用公款进行营利活动，数额较大，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十五条第一款、第三百八十四条第一款的规定，应当以贪污罪、受贿罪、挪用公款罪追究其刑事责任。辩护人周立帆提出如下辩护意见：1、对公诉机关指控的23.692万元的贪污款中的18.692万元有异议，认为该笔款项系公司为被告人何宗军发放的福利，不应认定为贪污款；2、被告人何宗军收受王某1的13万元贿赂款不存在索贿情节；3、被告人何宗军构成自首。经审理查明：一、贪污罪2005年至2016年，被告人何宗军利用担任湖北法雷奥车灯有限公司财务部负责人、湖北三环离合器有限公司总会计师等职务上的便利，侵吞、骗取上述公司公款共计人民币91.8158万元。具体事实如下：（一）2005年7月，被告人何宗军利用担任湖北法雷奥车灯有限公司财务部负责人职务上的便利，要求武汉电力局退还给湖北法雷奥车灯有限公司的工程款人民币72.2298万元，转入该公司名义开户的建设银行账户上，被告人何宗军未向公司上报工程款退款一事。2005年12月至2006年4月，被告人何宗军以开具转账支票的方式将上述工程款人民币68.1238万元，分13次转账到个人、妻子以及其指定的个人消费账户上。（二）2014年2月，被告人何宗军利用担任湖北三环离合器有限公司总会计师职务上的便利，与湖北三环离合器有限公司董事长张某（另案处理）多次违反公司相关规定，通过指使该公司管理人员梁某、李某、程某等人虚构合同和将离职人员纳入该公司职员工资发放表等方式骗取公司公款，其中何宗军骗取了该公司公款共计人民币23.692万元。二、受贿罪2011年至2015年，被告人何宗军利用担任湖北三环离合器有限公司总会计师职务上的便利，为他人在业务签订和汇票贴现上谋取利益，索取、非法收受王某1、朱某等人财物共计人民币18万元。具体事实如下：（一）2011年5月，被告人何宗军利用职务上的便利，将该公司涉税签证业务交予王某1所在的黄石弘宇税务师事务有限公司办理，并向王某1索取“好处费”。2011年9月，被告人何宗军在王某1的办公室收受了王某1现金人民币13万元。（二）2015年1月，被告人何宗军利用职务上的便利，将该公司1笔800万元的承兑汇票贴现业务交予十堰清源工贸有限公司董事长朱某办理，朱某当场表示可以给被告人何宗军一点“好处费”。同年11月，被告人何宗军通过付某,4的银行卡收受了朱某人民币5万元。三、挪用公款罪2015年6月至7月，被告人何宗军利用担任湖北三环离合器有限公司总会计师职务上的便利，安排该公司出纳席某分5次从该公司账户上挪用公款共计人民币80万元，供被告人何宗军炒股。另查明：1995年2月至2006年6月期间，湖北法雷奥车灯有限公司属中外合资经营企业。1998年至今，湖北三环离合器有限公司为国有公司三环集团公司下属全资子公司。2015年11月16日至2016年1月26日，湖北省委巡视组对三环集团公司进行专项巡视。在巡视中，发现该公司下属全资子公司湖北三环离合器有限公司总会计师何宗军挪用公款用于个人炒股。2015年11月27日、30日被告人何宗军将挪用的公款本金80万元及利息14053元退还给湖北三环离合器有限公司。案发后，被告人何宗军如实交代了挪用公款的犯罪事实，并主动交代了办案机关尚未掌握的贪污、受贿的犯罪事实。本院审理过程中，被告人何宗军主动退缴贪污款73.1238万元、受贿款18万元（暂由本院保管）。上述事实,被告人何宗军在开庭审理过程中亦无异议，并有被告人何宗军的户籍证明、银行账户明细、转账支票、购车发票、房屋所有权证、物业管理收据、任职文件、虚假合同、工资发放表、湖北三环集团有限公司文件、财物记账凭证、银行卡复印件，企业信息咨询报告，湖北省行政事业单位资金往来结算票据，湖北省人民检察院汉江分院反贪污贿赂局出具的关于何宗军贪污、受贿、挪用公款案发破案经过以及何宗军到案经过的说明，中国共产党湖北三环离合器有限公司纪律检查委员会出具的关于何宗军挪用公款80万元及退还情况的说明，证人王某2、郝某、程某、付某,4、骞力、梅某、唐某、梁某、李某、田某、张某、王某1、朱某、席某的证言等证据证实，足以认定。关于公诉机关提出的被告人何宗军犯挪用公款罪构成自首的公诉意见，经查，被告人何宗军在湖北省委巡视组发现其挪用公款用于个人炒股，并对其进行调查谈话后，交代挪用公款的事实。根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》的规定，没有自动投案，在办案机关调查谈话期间，犯罪分子如实交代办案机关掌握的线索所针对的事实的，不能认定为自首。故对公诉机关提出的该部分公诉意见，本院不予采纳。关于辩护人周立帆提出的对公诉机关指控的23.692万元的贪污款中的18.692万元有异议，认为该笔款项系湖北三环离合器有限公司为被告人何宗军发放的福利，不应认定为贪污款的辩护意见，经查，被告人何宗军的供述与证人张某、梁某、李某等人的证言能够相互印证，证明被告人何宗军伙同湖北三环离合器有限公司董事长张某利用职务上的便利，通过虚构合同、利用离职人员工资表侵吞、骗取公司公款18.692万元占为己有的事实，属于贪污行为。故对辩护人周立帆提出的上述辩护意见，本院不予采纳。关于辩护人周立帆提出的被告人何宗军收受王某1的13万元贿赂款不存在索贿情节的辩护意见，经查，被告人何宗军的供述与证人王某1的证言能够相互印证，证明被告人何宗军主动要求王某1给予其“好处费”的事实。被告人何宗军的行为属于索贿。故对辩护人周立帆提出的上述辩护意见，本院不予采纳。综上所述,本院认为，被告人何宗军身为国家工作人员，利用职务上的便利，采取侵吞和骗取等手段非法占有公共财物，数额巨大，其行为已构成贪污罪；索取和非法收受他人财物，数额较大，其行为已构成受贿罪；挪用公款进行营利活动，数额较大，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的罪名成立，应当依法追究其刑事责任。被告人何宗军犯数罪,应依法实行并罚。被告人何宗军能如实供述自己挪用公款的罪行，依法可以从轻处罚。被告人何宗军被办案机关调查谈话后，如实供述办案机关尚未掌握的贪污、受贿罪行，以自首论，依法可以分别减轻和从轻处罚。故对辩护人周立帆提出的关于此节的辩护意见，本院予以采纳。被告人何宗军在案发前全部归还其挪用公款的本息，依法可以从轻处罚。被告人何宗军主动退缴大部分贪污所得及全部受贿所得，可以酌情从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（二）项和第二款、第三百八十四条第一款、第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条第一款、第三款、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第一款、第六条、第十九条第一款、最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项、最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第二条的规定，判决如下：一、被告人何宗军犯贪污罪，判处有期徒刑二年三个月，并处罚金人民币二十万元；犯受贿罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币十万元；犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年二个月。决定执行有期徒刑四年，并处罚金人民币三十万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年5月19日起至2020年5月18日止。罚金应于本判决生效之日起三十日内缴纳）；二、扣押在案的被告人何宗军贪污所得人民币73.1238万元，分别返还湖北法雷奥车灯有限公司、湖北三环离合器有限公司；没收被告人何宗军受贿所得人民币18万元；追缴被告人何宗军挪用公款进行营利活动所获利息人民币14053元，上缴国库；继续追缴被告人何宗军贪污所得人民币18.692万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省汉江中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  张国龙人民陪审员  肖以智人民陪审员  李环清二〇一七年五月四日书 记 员  陈 鹏