四川省都江堰市人民法院 民 事 判 决 书 (2018)川0181民初4709号 原告：肖莉，女，1967年4月10日，汉族，住四川省成都市金牛区。 委托诉讼代理人：王世兵，四川维州律师事务所律师。 委托诉讼代理人：张吉鹏，四川维州律师事务所律师。 被告：四川九寨运业有限责任公司。住所地：四川省汶川县威州镇。 法定代表人：余亮，系公司董事长。 委托诉讼代理人：李公科，北京德恒（成都）律师事务所律师。 原告肖莉与被告四川九寨运业有限责任公司（以下简称九寨运业）股东资格确认纠纷一案，本院受理后，依法适用简易程序于2018年12月14日公开开庭进行了审理。原告肖莉的委托诉讼代理人王世兵、张吉鹏，被告九寨运业的委托诉讼代理人李公科到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 肖莉向本院提出诉讼请求：1、确认其在四川九寨运业有限责任公司持有股权10000股，占股比例0.0625%；2、判令四川九寨运业有限责任公司（以下简称九寨运业）限期将其所持股份记载于公司名册、公司章程并协助办理工商登记手续;3、本案诉讼费由九寨运业负担。事实和理由：1、2003年12月25日，肖莉以现金方式出资5000元，成为九寨运业股东。2005年11月9日，九寨运业向其签发了股权证书，该股权证书确认其持股10000股。此后，九寨运业根据持股比例向其发放了2004年至2016年的分红，据此，其在事实上已具备九寨运业的股东身份。2、作为公司的股东其多次要求九寨运业公布其资产、收入等情况，九寨运业均以各种理由予以推脱。之后，其通过“国家企业信用与信息公示系统”进行查询，却发现九寨运业在工商注册登记的仅有史莹等40名股东，且持有九寨运业的全部股份。而其股东身份及持股数，九寨运业至今未向工商注册登记机关如实申报、登记。3、2018年年初，九寨运业在其毫不知情的情况下进行重组，要求交出其持有的九寨运业股权证，进行所谓“股权平移”，即将原九寨运业股权证更换为“成都脉润科技有限公司”（以下简称脉润公司）的股权证。综上，九寨运业的行为已违反法律、法规之规定，故诉讼至法院，请求判如所请。 九寨运业辩称，1、九寨运业是经阿坝州人民政府批准改制而设立的有限责任公司，基于当时的特殊背景，公司实际人数达500多人，超过《公司法》第二十四条关于有限责任公司股东人数不得超过50人的强制性规定，无法也不可能将全部股东登记于公司章程及记载于工商登记文件。为推进实施改制工作，保障股东权利，公司采取股东代表制度，由股东代表作为显名股东代持股权，并记载于公司章程及工商登记资料；同时，代为行使股东会审议和表决权，其余被代持股东作为隐名股东，未记载于公司章程及工商登记资料，也不参加股东会议。九寨运业自设立以来，一直采取股东代表制度，股东代表及被代持股东对股东代表制度均知情和认可，且从未提出过异议。2、2018年年初，九寨运业为解决实际股东人数超50人对公司融资及业务发展、合作等方面重大不利影响，经董事会及股东会审议通过，决定实施《四川九寨运业有限责任公司升级重组实施方案》（以下简称《重组方案》），该《重组方案》以新设立脉润公司作为最上层持股平台和管理平台，将公司股东股权按照原股权结构平移至脉润公司，股权重组后公司原股东按照原股权结构持有脉润公司100%股权，脉润公司持有九寨运业及其他下属公司100%股权，同时以不改变原股东的实质权利与义务为实施原则。该《重组方案》于2018年1月15日经九寨运业董事会审议通过并形成《董事会决议》，于2018年1月17日经股东会审议并形成《股东会决议》，且有近300名股东代表及被代持股东更换了股权证。基于上述《重组方案》，肖莉持有的原九寨运业股权，因《重组方案》的实施，已平移至脉润公司并由股东代表代持，故肖莉不再持有九寨运业股权。综上，肖莉的诉请于法无据，法院应予驳回。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：1、2004年1月1日，九寨运业召开第一次股东代表大会，并形成第一次股东代表大会决议（第1号），该决议载明：大会对“九寨运业”公司章程（草案）进行了充分讨论，一致认为该章程符合法律、法规和政策，是公司各项行为的法规性文件，因此形成以下决议：全体股东代表一致通过公司章程、选举余晋同志为董事长。肖强、张勋禄、王祖良、田光仲四人为董事。选举魏勇为监事会主席，李光蓉为监事，另一名员工监事按相关法律法规另择时召开员工代表大会选举产生。 2、“九寨运业”公司章程，该章程第一章第二条载明：“公司是阿坝州人民政府批准，将原国有阿坝州第一汽车运输公司、阿坝州交通局汶川汽车站、理县汽车站、九寨沟汽车站等4户企业改造而成立的有限责任公司，具有独立法人资格。”第三章第十五条载明：“公司注册资本为1200万元。”第十八条载明：“公司股份每股面值一元人民币。”第二十条载明：“公司成立后，向股东签发出资证明书（股权证），出资证明书所载事项应与股东名册相符。”第二十条载明：“公司置备股东名册、记载下列事项：（一）股东的姓名或名称及住所；（出资证明书编号）；（三）股东的出资额。”第五章第二十五条载明：“根据公司实际，公司设股东代表大会，股东代表大会是公司最高权利机构。并就公司以下事项作出决议、行使职权：（四）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（五）对公司发行债券、拍卖资产以及分立、合并、转让、清算等重大事项做出决议；（七）修订公司章程；（八）对公司其他重大事项作出决议”。九寨运业设立后向525人签发了股东出资证，但记载于股东代表名册的只有44人，分别为：余晋、肖强、张勋禄、王祖良、田光仲、魏勇、李光蓉、祁明亮、罗凌霄、蔡建军、刘萍、范德超、陈立金、袁次义、朱湘顺、高杰、王晋莎、王佳丽、高建明、陶桓崇、齐克利、郑小清、夏金龙、卢灌蓉、彭强、杜枝强、刘惠芬、张学明、嘉锐、罗小林、曾孝泉、郑小江、奉国庆、田贵军、吴周林、谢富贵、张孝宇、易显荣、胡永建、陈德英、曹建、谢玉琼、廖军、郑小康。 3、2003年12月25日，阿坝州第一汽车运输公司向肖莉出具的结算凭证，载明：肖莉交来入“九寨运业”股金款5000元。 4、阿坝岷江会计师事务所有限责任公司于2004年1月3日出具的阿岷会（2004）验字08号验资报告，该报告载明：根据有关协议、章程规定，“九寨运业”公司（筹）申请登记的注册资本为人民币1200万元。经审验，截至2003年12月31日止，“九寨运业”公司（筹）已收到谢富贵和彭强等人缴纳的注册资本合计人民币1200万元。出资方式为经批准的阿坝州第一汽车运输公司净资产中职工安置费折股，出资情况见《注册资本实收情况表》。 5、2005年11月9日，九寨运业向肖莉签发的《股东出资证》（第046号），载明：股权种类员工个人股、股数壹万股。此后，九寨运业按上述比例向肖莉发放分红款至2016年。 6、2010年11月29日，肖莉作为委托人（协议称甲方）与作为受托人（协议称乙方）的范德超签订《九寨运业持股小组委托股东代表协议书》，载明：根据九寨运业章程和股东代表产生办法，甲、乙双方组成持股小组，甲方一致自愿推举委托乙方为股东代表，代表甲方参加九寨运业第二届股东代表大会；九寨运业向每位股东出据的股权证书不变，公司股东名册不变，但要以股东代表姓名进行工商注册变更登记。 7、2018年1月5日，九寨运业召开第五届董事会，会议审议了项目专项工作小组报送的《重组方案》，并形成决议：一致通过《重组方案》，相关工作按照《重组方案》开展。2018年1月17日，九寨运业召开股东会，并形成《股东会决议》，载明：审议通过《重组方案》，同意九寨运业股本平移至脉润公司，成立脉润公司，九寨运业是脉润公司的全资子公司。 8、2018年1月19日，九寨运业与脉润公司签订《股东确认书》，载明：“截止至2018年1月17日，九寨运业工商登记股东信息为：史莹、魏勇、王祖良、肖强、李光蓉、田光仲、张勋禄、曾孝泉、胡德超、付平、雷毅、罗响明、曹大富、马剑、杨淑兰、蒋斌、范德超、余亮、嘉锐、谷晓林、余亚群、陈雪梅、马俊峰、汪再和、田贵军、任军、刘文龙、刘世钧、周林勇、张彬、吴军、廖军、吴小宏、朱涛、余航、刘贵勇、曹健、曾谊、杨静、漆秀兰共计40人。截止至2018年1月17日，九寨运业实际股东365人（见股东信息表二，肖莉登记在信息表二内）。鉴于九寨运业股东在工商登记后至2018年1月17日期间，股东及股东代表发生了部分变化，尚未办理工商变更登记，全体股东一致确认同意九寨运业股东信息以表（二）为准”。2018年1月20日，九寨运业置备了股东名册，该股东名册载明：“股东名称为脉润公司、出资额为1600万元、出资证明书编号为001”。2018年4月20日，九寨运业再次对公司章程进行修订，修订后的章程第十条载明：“股东姓名为脉润公司、出资额为1600万元、出资方式为货币、出资时间为2018年1月17日”。 另查明，2017年9月29日，脉润公司成立，2017年12月1日注册登记，并置备了史莹、魏勇、李光蓉、张勋禄、肖强、田光仲、王祖良、曾孝泉、余亮、余航、曹大富、马剑、嘉锐、谷晓林、杨静、罗响明、曹健、曾谊、胡德超、雷毅、杨淑兰、付平、任军、漆秀兰、余亚群、张彬、陈雪梅、马俊峰、刘世钧、周林勇、汪再和、刘贵勇、田贵军、刘文龙、吴小宏、朱涛、廖军、吴军、蒋斌、范德超40名股东的股东名册，上述人员将其持有的九寨运业股东出资证已更换为脉润公司股东出资证，同时，脉润公司为原持有九寨运业股东出资证的其余252人更换了股东出资证。现尚有包括肖莉等人未予更换。未予更换股东出资证的68人中，包括肖莉在内共有49人及已更换股东出资证的1人（另案处理）共计50人对九寨运业提起股东资格确认诉讼，上述人员除1人持脉润公司股东出资证外，其余均持有九寨运业签发的股东出资证，但均未登记在公司登记机关的股东名册中，九寨运业对上述50人原为其公司股东身份均无异议。另有19人未提起诉讼，但亦持有九寨运业签发的股东出资证，九寨运业亦对上述19人原为公司股东身份亦无异议。 上述事实，有双方当事人的陈述、肖莉提供的以下证据：1、双方的身份信息；2、结算凭证；3、《股东出资证》（第368号）；。九寨运业提供的以下证据：1、第一次股东代表大会决议（第1号）；2、“九寨运业”公司章程；3、阿岷会（2004）验字08号验资报告及《注册资本实收情况表》；4、“九寨运业”第三届股东代表名额分配表；5、《九寨运业持股小组委托股东代表协议书》；6、九寨运业股东名册；7、股东确认书；8、“脉润公司”营业执照及公司章程；9、“脉润公司”股东名册在案佐证，本院予以确认。 本院认为，一、根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）第三十二条之规定：“有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：（一）股东的姓名或者名称及住所；（二）股东的出资额；（三）出资证明书编号。记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记”，公司法意义上的股东须记载于股东名册，并在公司登记机关进行登记。本案中，九寨运业基于改制而设立，由于涉及改制的人员达500多人，九寨运业无法按《公司法》的规定将其全部记载于股东名册及公司章程，而只是向其签发股东出资证。肖莉虽然持有九寨运业签发的股东出资证，并享受九寨运业的分红，九寨运业对此亦无异议，但碍于九寨运业未将肖莉记载于股东名册，也未在公司章程中进行相应记载，故肖莉并未成为《公司法》意义上的股东。二、《公司法》第二十四条规定：“有限责任公司由五十个以下股东出资设立。”据此，九寨运业作为有限责任公司，其股东人数不能超过五十人。虽然九寨运业目前在公司登记机关登记的股东只有1个法人即脉润公司，但现持有九寨运业股东出资证的尚有68人，该68人在确认为九寨运业股东资格问题上地位平等，若仅支持肖莉诉请，确认其股东身份及占股比例等，客观上将导致不能平等保护出资人权利的后果；若对包括肖莉在内持有九寨运业股东出资证的出资人均予确认具有九寨运业股东身份，则违反《公司法》关于有限责任公司由五十个以下股东出资设立的强制性规定。据此，肖莉要求确认其在九寨运业持有股权10000股，占股比例0.0625%；并判令九寨运业限期将其所持股份记载于公司名册、公司章程并协助办理工商登记手续的诉讼请求，本院不予支持。 综上，依照《中华人民共和国民法通则》第三条，《中华人民共和国公司法》第二十四条、第三十一条、第三十二条之规定，判决如下： 驳回肖莉的诉讼请求。 案件受理费150元，减半收取75元，由肖莉负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省成都市中级人民法院。 审判员 林 昊 二〇一八年十二月十九日 书记员 易新尧