福建省漳州市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2018）闽06民初219号 原告：中国工商银行股份有限公司云霄支行，住所地福建省云霄县云陵镇云东路2号。统一社会信用代码91350622X11751213E。 法定代表人：陈坤林，行长。 委托诉讼代理人：黄映清，女，系中国工商银行股份有限公司云霄支行员工。 委托诉讼代理人：陈春亮，系中国工商银行股份有限公司漳州分行员工。 被告：漳州市富意城人造花有限公司，住所地福建省云霄县。统一社会信用代码×××88ＸＡ。 法定代表人：黄新旺，董事长。 被告：黄新旺，男，1952年3月1日出生，台湾地区居民，住台湾地区，现住福建省漳州市云霄县。 以上二被告共同委托诉讼代理人：华毅鹰，福建建达（漳州）律师事务所律师。 原告中国工商银行股份有限公司云霄支行（以下简称工行云霄支行）与被告漳州市富意城人造花有限公司（以下简称富意城公司）、黄新旺金融借款合同纠纷一案，本院于2018年5月10日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告工行云霄支行委托诉讼代理人黄映清、陈春亮，被告富意城公司、黄新旺的委托诉讼代理人华毅鹰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告工行云霄支行向本院提出诉讼请求：1.判令富意城公司立即偿还贷款本金人民币2180万元（币种下同，截至2018年5月7日）以及自2018年4月21日起至款项还清之日止按合同约定计算的利息、复息、罚息。2.工行云霄支行对抵押物享有优先受偿权；3.黄新旺对上述债务承担连带清偿责任；4.本案诉讼费用由富意城公司、黄新旺承担。事实与理由：富意城公司于2014年4月28日与工行云霄支行签订《固定资产支持融资借款合同》【2014年(云霄)字0025号】，借款金额2500万元，期限70个月，借款利率以合同生效日的基准利率上浮10%，借款人提款后，借款利率以12个月为一期，一期一调整，分段计息。贷款于2020年3月4日到期，按合同约定还款计划为2014年200万元，2015年至2019年每半年分别还款200万元，2020年300万元。贷款由富意城公司自有房地产提供抵押担保,签订了最高余额为4242.304万元的《最高额抵押合同》【合同号为2013年云霄(抵)字0009号】，担保主债权自2014年4月28日至2020年12月31日期间，并办理抵押登记手续（抵押登记编号为019338的房地产抵押登记证明书、云地他项（2014）第0099号的土地他项权利证明书）。该笔贷款还追加股东兼法定代表人黄新旺承担连带责任保证担保，签订编号为0140900251-2018年云霄（保）字0013号的《保证合同》。合同生效后，工行云霄支行依约向富意城公司发放贷款2500万元，但截至2018年5月4日，富意城公司未按合同约定按期归还贷款已累计6期共1080万元。根据《固定资产支持融资借款合同》第二部分第八条第8.1、8.2（3）条约定并根据《最高额抵押合同》第8.1和《保证合同》第6.1条约定，工行云霄支行于2018年5月4日-7日间对富意城公司、黄新旺发出《通知书》宣布该笔贷款提前到期，并发出《中国工商银行督促履行保证责任通知书》及《中国工商银行督促履行抵押责任通知书》，要求富意城公司履行偿还贷款本息义务和抵押担保责任，黄新旺履行保证担保责任。 被告富意城公司、黄新旺辩称：富意城公司于2014年4月28日以公司自有房地产的财产提供担保向原告借款2500万元，没有异议。但是，工行云霄支行在履行借款中存在以下问题：第一，2014年5月5日工行云霄支行将借款2500万元转入富意城公司的银行帐户后，于2014年5月6日向富意城公司收取“代办服务、贷款承诺收入”、“贷款承诺”费192500元，没有法律依据，该款项应从借款本金2500万元中扣除。第二，富意城公司的《帐户监管协议》第4.5条限制富意城公司在借款期限内，必须在监管帐户内的资金不得少于100万元，导致富意城公司于2014年5月至11月即7个月的期间无法使用该100万元。2014年5月至11月期间，不应计算该100万元的利息。第三，富意城公司系台资企业，目前资金遇到困难，未能按时归还本金，但仍然按月支付利息。特别是在2018年5、6月间，向他人借款计20万元，存入工行云霄支行的监管帐户支付利息。但工行云霄支行至今却不予收取。2018年4月24日，黄新旺应工行云霄支行要求作为公司借款的担保人，充分证明黄新旺的诚意。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。 原告工行云霄支行提交十七组证据：1.固定资产支持融资借款合同，用于证明与富意城公司签订借款合同；2.借款合同补充协议，用于证明与富意城公司、黄新旺签订补充协议；3.借款凭证，用于证明工行云霄支行将款项发放到富意城公司的帐户；4.借据基本资料，用于证明截至2018年5月7日工行云霄支行结欠贷款余额2180万元；5.最高额抵押合同，用于证明与富意城公司签订抵押合同；6.补充协议，用于证明与富意城公司签订补充条款；7.国有土地使用权证，用于证明合法的土地抵押权证；8.房屋所有权证，用于证明合法的房屋抵押权证；9.房地产抵押登记证明书，用于证明依法办理房产抵押登记；10.土地他项权利证明书，用于证明依法办理土地使用权抵押登记；11.保证合同，用于证明与黄新旺签订保证合同；12.黄新旺台湾居民来往大陆通行证，用于证明黄新旺身份；13.宣布贷款提前到期通知书及挂号信函收据，用于证明国内挂号向富意城公司下发提前到期通知书；14.宣布贷款提前到期通知书及挂号信函收据，用于证明国内挂号向黄新旺下发提前到期通知书；15.中国工商银行督促履行抵押责任通知书及挂号信函收据，用于证明国内挂号向富意城公司下发督促履行抵押责任通知书；16.中国工商银督促履行保证责任通知书及挂号信函收据，用于证明国内挂号向黄新旺下发督促履行保证责任通知书；17.贷款承诺协议书，用于证明贷款承诺收入与本案诉讼请求无关。 被告富意城公司、黄新旺对上述证据质证认为：对证据1至16的真实性、合法性、关联性均没有异议；对证据17的真实性、合法性有异议，没有法律依据，中国人民银行法也没有规定。 被告富意城公司、黄新旺提交三组证据：1.《漳州市地方税务局通用机关打发票》《转帐支票存根》《中国工商银行进帐单》《中国工商银行业务回单》《中国工商银行凭证》，用于证明2014年5月6日，工行云霄支行要求富意城公司缴交“代办服务、贷款承诺收入”、“贷款承诺”费192500元，没有法律依据，应从借款本金2500万元中扣除；2.《帐户监管协议》、2014年5月至11月《中国工商银行客户存款对帐单》，用于证明工行云霄支行限制富意城公司在借款期限内必须在监管帐户内的资金不得少于100万元，导致富意城公司于7个月内无法使用该100万元。该100万元在2014年5月至11月期间不应计算利息；3.《中国工商银行客户存款对帐单》，用于证明富意城公司资金有困难，但仍每月按时支付利息，2018年5、6月间，每月向他人借款存入帐户10万元（合计20万元）用于支付利息，但工行云霄支行未收取。 工行云霄支行对上述证据的真实性均无异议，对证明内容有异议，认为与本案无关。 综合双方举证、质证，本院对双方当事人所举证据认证如下：对于工行云霄支行所举的证据1至16，富意城公司、黄新旺均无异议，而证据17有原件核对，富意城公司、黄新旺虽对真实性有异议但未提出反驳证据，故对工行云霄支行所举证据的真实性予以确认；对于富意城公司、黄新旺所举的三组证据，工行云霄支行对真实性无异议，本院予以确认。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： （一）2014年4月28日，富意城公司与工行云霄支行签订《固定资产支持融资借款合同》【2014年(云霄)字0025号】，约定借款金额2500万元，用于富意城公司厂房修缮，期限70个月，到期日2020年3月4日；借款利率以合同生效日的基准利率上浮10%，借款人提款后，借款利率以12个月为一期，一期一调整，分段计息。合同第3.3条约定，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定。第五条约定还款计划，即在2014年12月1日和2015年至2019年每年的6月1日、12月1日，每次须还款200万元；2020年3月4日须还款300万元。合同第二部分“具体条款”中约定，借款人未按照约定偿还本合同项下借款本息及其他应付款项，构成违约；借款人违约，贷款人有权宣布本合同和贷款人与借款人之间其他合同项下未偿还的借款和其他融资款项立即到期，立即收回未偿还款项；借款到期，借款人未按约偿还的，贷款人有权自逾期之日起按本合同约定的逾期罚息利率计收罚息，对借款人未按时支付的利息，按逾期罚息利率计收复利。 （二）富意城公司与工行云霄支行还签订了《账户监管协议》和《委托支付协议》，作为《固定资产支持融资借款合同》的附件。《账户监管协议》约定富意城公司以该协议所列收入向工行云霄支行提供还款保障；该协议第4.5条约定，本协议有效期内，富意城公司必须保证监管账户资金的季流入量不低于100万元。 （三）2014年4月28日，工行云霄支行（抵押权人）与富意城公司（抵押人）签订《最高额抵押合同》【合同编号2013年云霄(抵)字0009号】，约定富意城公司以其所有坐落于云霄县莆美镇大埔村的房地产的国有土地使用权【云国用（2009）第XX号】和房屋所有权【云政房字第××号】，在4242.304万元的最高余额内，为本案自2014年4月28日至2020年12月31日期间的主债权提供担保，担保范围包括主债权本金、利息、罚息、复利、违约金以及实现抵押权的费用等；还约定主债权到期（包括提前到期）债务人未予清偿的，抵押权人有权实现抵押权。上述抵押物于当日办理抵押登记手续（房地产抵押登记证明书编号019338、土地他项权利证明书编号云地他项（2014）第0099号）。 （四）2018年4月24日，黄新旺与工行云霄支行签订《保证合同》【编号0140900251-2018年云霄（保）字0013号】，约定黄新旺为本案借款提供连带责任保证，工行云霄支行根据主合同约定宣布借款提前到期的，保证期间为借款提前到期之次日起两年。 （五）2014年5月5日，工行云霄支行依约向富意城公司发放贷款2500万元，富意城公司于当日提款。富意城公司仅偿还本金320万元之后，之后未再偿还本金；截至2018年5月4日，富意城公司未按合同约定按期归还贷款本金累计6期合计1080万元。工行云霄支行在2018年4月20日之后未再收取利息，但2018年5月21日、6月21日，富意城公司分别每月10万元合计20万元汇入监管账户用于归还利息，工行云霄支行未予以划扣。 （六）2018年5月4日、7日，工行云霄支行以挂号信方式，分别向富意城公司、黄新旺邮寄宣布贷款提前到期通知书、督促履行保证责任通知书、督促履行抵押责任通知书。截至本案庭审时，抵押担保责任和保证责任均尚未履行。 （七）2014年5月4日，富意城公司与工行云霄支行签订《贷款承诺协议书》，约定工行云霄支行为富意城公司提供2014年度贷款承诺，协议年费为112.97万元，以及双方的权利义务等。2014年5月20日，富意城公司向工行云霄支行支付贷款承诺费19.25万元。 本院认为，被告黄新旺为台湾地区居民，本案属于涉台民商事案件，且因原告工行云霄支行、被告富意城公司的住所地在本院司法管辖范围内，本院依法享有管辖权。根据《中华人民共和国民法通则》第一百四十五条以及《最高人民法院关于审理涉台民商事案件法律适用问题的规定》第一条、第二条、第三条的规定，本案适用中华人民共和国法律作为解决本案争议的准据法。 本案争议焦点为：1.富意城公司提出应将其缴交的贷款承诺服务费192500元在借款本金2500万元中扣除，是否有事实和法律依据？2.富意城公司提出扣除2014年5月至11月期间100万元的利息，是否有事实和法律依据？结合在案证据及当事人陈述，分析评判如下： （一）关于贷款承诺费是否应在借款中扣除的问题。经查，《贷款承诺协议书》与本案借款合同虽有一定的关联，但并未作为本案主合同的附件，涉及的标的、双方权利义务等均与本案有所区别，因此，富意城公司提出应将其缴交的贷款承诺服务费192500元在借款本金2500万元中扣除，缺乏依据，不予支持。因该协议书产生的争议，双方可另行理直。 （二）关于2014年5月至11月期间100万元的利息是否应当扣除的问题。经查，首先，双方签订《账户监管协议》作为主合同的附件，系双方的真实意思表示，未有证据证明双方关于监管账户资金的季流入量不低于100万元的约定违反法律法规强制性规定；其次，富意城公司主张其在2014年5月至11月期间无法使用监管账户内的100万元，但未提供证据予以证明，工行云霄支行也未对该账户进行冻结；第三，富意城公司未就2014年5月至11月期间监管账户内的100万元多支付利息给工行云霄支行。因此，富意城公司主张扣除相应的利息缺乏事实依据，亦与合同约定不符，不予支持。 依法签订的合同，合同当事人的合法权益应当受到法律的保护。本案中，工行云霄支行与富意城公司、黄新旺签订的《固定资产支持融资借款合同》及其附件、《最高额抵押合同》、《保证合同》等协议，均系各方当事人的真实意思表示，合法有效，对各方当事人具有法律约束力。 （一）工行云霄支行已依约履行了发放贷款的义务，但富意城公司仅偿还本金320万元以及支付利息至2018年4月20日，之后未按照合同约定再偿还本金和利息，违反了合同约定的还款付息计划，偿还借款本金和利息，已构成违约。工行云霄支行有权根据主合同约定宣布借款提前到期，并要求富意城公司清偿本案借款。富意城公司在本案审理期间，于2018年5月、6月分两次将合计20万元利息款汇入监管账户，但工行云霄支行并未划扣，不能归责于富意城公司，因此，工行云霄支行主张本案利息应从2018年4月21日起计算有误，应当扣除2018年5月、6月两个月，即应当从2018年6月22日起计算利息。 （二）本案抵押权和保证合同成立并生效，属于物的担保与人的担保并存的情形。在富意城公司未予清偿本案借款、构成违约的情况下，工行云霄支行有权依照《最高额抵押合同》和《保证合同》约定，根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条规定，先就折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿，当富意城公司的抵押物价值不足以清偿债务时，工行云霄支行有权要求黄新旺承担连带保证责任。由于富意城公司已归还部分本金及利息，余额低于最高抵押额4242.304万元，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十三条第二款规定,如果实际发生的债权余额低于最高限额的,以实际发生的债权余额为限对抵押物优先受偿。工行云霄支行应以实际发生的债权本金余额及利息、罚息、复利等为限对案涉抵押物优先受偿。 综上所述，工行云霄支行请求判令富意城公司偿还贷款本金2180万元，有事实和法律依据，予以支持；请求支付按合同约定计算的利息、复利、罚息，应从2018年6月22日起计算至款项还清之日止；主张富意城公司偿还本案借款本息、对案涉抵押物享有优先受偿权、黄新旺对本案债务承担连带清偿责任，有事实和法律依据，应予支持。富意城公司、黄新旺提出应扣除贷款承诺服务费192500元及2014年5月至11月期间100万元的利息，依据不足，不予支持，但贷款承诺服务费可另行理直。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条、第五十三条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十三条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十八条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条规定，判决如下： 一、被告漳州市富意城人造花有限公司应于本判决生效之日起十五日内向原告中国工商银行股份有限公司云霄支行偿还贷款本金人民币2180万元以及自2018年6月22日起至款项还清之日止按合同约定计算的利息、罚息、复利。 二、原告中国工商银行股份有限公司云霄支行有权先就被告漳州市富意城人造花有限公司名下坐落于云霄县莆美镇大埔村的房地产的国有土地使用权【云国用（2009）第xx号】和房屋所有权【云政房字第××号】以折价或者拍卖、变卖所得的价款，在上述借款本金及相应的利息、罚息、复利范围内行使优先受偿权。 三、被告黄新旺对被告漳州市富意城人造花有限公司的上述第一项给付事项承担连带保证责任。被告黄新旺承担保证责任后，有权向被告漳州市富意城人造花有限公司追偿。 四、驳回原告中国工商银行股份有限公司云霄支行的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费150800元，由被告漳州市富意城人造花有限公司、黄新旺共同负担。 如不服本判决，原告中国工商银行股份有限公司云霄支行、被告漳州市富意城人造花有限公司可在判决书送达之日起十五日内，被告黄新旺可在判决书送达之日起三十日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省高级人民法院。 审 判 长  林 立 审 判 员  苏雅冰 人民陪审员  谢铭洋 二〇一八年十二月二十六日 书 记 员  曾剑坤 附引用的主要法律条文： 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保护。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《中华人民共和国物权法》 第一百七十六条被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。 《中华人民共和国担保法》 第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。 第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。 当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。 第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。 第五十三条债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协议不成的，抵押权人可以向人民法院提起诉讼。 抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》 第八十三条最高额抵押权所担保的不特定债权，在特定后，债权已届清偿期的，最高额抵押权人可以根据普通抵押权的规定行使其抵押权。 抵押权人实现最高额抵押权时，如果实际发生的债权余额高于最高限额的，以最高限额为限，超过部分不具有优先受偿的效力;如果实际发生的债权余额低于最高限额的，以实际发生的债权余额为限对抵押物优先受偿。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十八条人民法院对公开审理或者不公开审理的案件，一律公开宣告判决。 当庭宣判的，应当在十日内发送判决书；定期宣判的，宣判后立即发给判决书。 宣告判决时，必须告知当事人上诉权利、上诉期限和上诉的法院。 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。