宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）宁0502刑初90号公诉机关宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院。被告人马森，男，1983年6月7日出生，公民身份号码：×××，汉族，河南省泌阳县人，大学文化，原宁夏恒兴源资产管理有限公司法定代表人、执行董事兼总经理，户籍所在地河南省郑州市管城回族区，现租住河南省郑州市管城回族区。2017年2月17日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被宁夏回族自治区中卫市公安局沙坡头区分局刑事拘留，同年2月25日被取保候审。2017年10月13日被宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院取保候审。2018年4月3日由本院依法决定取保候审，2018年11月28日本院决定逮捕，2018年12月14日由宁夏回族自治区中卫市公安局沙坡头区分局执行逮捕，现羁押于中卫市看守所。辩护人尚美羽，宁夏辅德（中卫）律师事务所律师。被告人王丹君，女，1981年3月24日出生，公民身份号码：×××，汉族，河南省荥阳市人，中专文化，原宁夏恒兴源资产管理有限公司股东、监事、副总经理，户籍所在地河南省郑州市惠济区，现住河南省郑州市惠济区。2017年2月17日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被宁夏回族自治区中卫市公安局沙坡头区分局取保候审，同年10月13日被宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院取保候审。2018年4月3日由本院依法决定取保候审。辩护人陈少华，宁夏黄河志律师事务所律师。被告人杨勇，男，1992年12月18日出生，公民身份号码：×××，汉族，宁夏中卫市人，初中文化，原宁夏恒兴源资产管理有限公司业务经理、投资总监，户籍所在地宁夏回族自治区中卫市沙坡头区，现住宁夏回族自治区中卫市沙坡头区。2017年7月13日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被宁夏回族自治区中卫市公安局沙坡头区分局取保候审，同年10月13日被宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院取保候审。2018年4月4日由本院依法决定取保候审。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉刑诉[2018]83号起诉书指控被告人马森、王丹君、杨勇犯非法吸收公众存款罪，于2018年4月2日向本院提起公诉。经中卫市中级人民法院批准，本案延长审理期限三个月。本院依法组成合议庭，于2018年6月7日、2018年9月25日公开开庭审理了本案。2018年9月29日，宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院建议对本案延期审理，2018年9月30日，本院决定对本案延期审理；2018年10月25日，宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院建议对本案恢复审理，2018年10月26日，本院同意对本案恢复审理。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院指派检察员王舜坤出庭支持公诉，被告人马森及其辩护人尚美羽，被告人王丹君及其辩护人陈少华，被告人杨勇到庭参加了诉讼。现已审理终结。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院起诉指控：2016年8月，被告人马森接手他人转让的位于中卫市沙坡头区应理北街西侧中关苑12号楼商贸楼1层144号的宁夏恒兴源资产管理有限公司（以下简称恒兴源公司），马森任恒兴源公司法定代表人、执行董事兼总经理，全面负责公司管理。恒兴源公司经营范围为实业投资（对矿业、能源、农业、文化产业、建筑业、房地产业、批发零售业）及投资咨询服务（依法需取得许可证和备案的项目除外，不得吸收公众存款、不得非法集资）；企业形象策划、企业管理咨询服务；网上信息发布；汽车销售、汽车租赁服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。马森接手公司后，未经国家有关部门批准，未按照营业执照上的经营范围开展经营活动，招聘杨勇（后成为业务经理、投资总监）等人为业务员，以对接投资宁夏凌宇石材有限公司和2016年11月份由马森注册成立并担任法定代表人的宁夏盈福珠宝有限公司为投资企业，以支付高额利息为诱饵，安排业务员在中卫市沙坡头区人员密集场所采用发放宣传材料等方式对外进行宣传，公开向不特定的社会公众进行非法吸收存款。截止2017年2月16日，马森向社会公众非法吸收公众存款197人次共311.8万元，到期退款16人次23.7万元，向存款群众支付利息共计12.4755万元，恒兴源公司使用银行账户结余33.43461万元，实际未向群众支付存款数额为275.6245万元。恒兴源公司吸收的社会公众存款，大部分被马森投资给了宁夏凌宇石材有限公司，部分被马森为宁夏盈福珠宝有限公司购买了珠宝，部分被马森用于支付公司装修费用、借用他人和支付公司日常运营费用。2016年10月25日，被告人王丹君变更为恒兴源公司股东，并担任该公司监事和副总经理，明知马森实施非法吸收公众存款的行为，通过负责公司日常事务和运营，管理公司财务部，积极协助马森向社会公众非法吸收存款。截止2017年2月16日，王丹君共向社会公众非法吸收存款123人次共211万元。2016年9月，被告人杨勇应聘到恒兴源公司，先后担任该公司业务员、业务组长、业务经理、投资总监（管理业务部），向社会公众吸收存款98人次共计145.1万元。2017年2月16日，被告人马森、王丹君经公安民警传唤到案，并如实供述了自己的犯罪事实。2017年7月12日，被告人杨勇到公安机关投案自首。案发后，被告人马森向公安机关退款138万元，被告人王丹君向公安机关退款4万元。据此，公诉机关指控被告人马森、王丹君、杨勇非法吸收公众存款，吸收存款金额分别为311.8万元、211万元、145.1万元，扰乱金融秩序，均数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚、证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。本案系共同犯罪，应当适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款之规定。被告人马森在共同犯罪中起主要作用，依照《中华人民共和国刑法》第二十六条第一款、第四款之规定，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人王丹君、杨勇在共同犯罪中起次要作用，依照《中华人民共和国刑法》第二十七条之规定，系从犯，应当从轻或者减轻处罚。被告人杨勇犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，是自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人马森、王丹君如实供述自己的罪行，依照《中国人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。提出对被告人马森判处二年至四年有期徒刑，并处罚金；对被告人王丹君判处一年六个月至三年六个月有期徒刑，并处罚金；对被告人杨勇判处一年至三年有期徒刑，并处罚金的量刑建议。并提供物证、书证、证人证言、被告人供述和辩解、搜查笔录、电子数据等证据支持公诉。被告人马森、王丹君、杨勇对公诉机关指控的犯罪事实、罪名及出示的证据均不表异议。被告人马森、杨勇均提出希望法庭对其判处缓刑的量刑意见。被告人王丹君提出其虽系公司的副总，但其只是打工的，只是负责公司日常事务及运营，大事情需报告后由马森决定。其之前没有管理经验，也没有从事过管理工作，希望法庭对其从轻判处的辩解及量刑意见。被告人马森的辩护人对公诉机关指控被告人马森构成非法吸收公众存款罪的定性不表异议。并提出被告人马森与被告人王丹君在犯罪中作用相当，不应当区分主从犯；被告人马森具有自首情节；本案中加上到期已经退还的金额和账面余额，被告人马森共退款138万元，王丹君退款4万元，郭某甲退款3万元，尚余97.1884万元未退还，被告人马森退款额度已达到涉案金额的68%左右，且有部分财产被扣押，被告人马森当庭表示对剩余金额愿意积极退还；本案系经济类犯罪，没有人身危害性，被告人马森没有前科劣迹，一贯表现良好，有坦白等其他情节；对马森判处三年以下有期徒刑并适用缓刑的辩护及量刑意见。被告人王丹君的辩护人对公诉机关指控被告人王丹君构成非法吸收公众存款罪的定性不表异议。被告人王丹君的辩护人提出被告人王丹君是被马森聘请过来管理公司的，对公司的重大决策没有决定权，属于从犯，应当从轻减轻处罚；被告人王丹君具有自首情节；被告人王丹君当庭认罪，可以从轻处罚；被告人王丹君属于初犯、偶犯，没有前科劣迹，可以从轻处罚；被告人王丹君积极退赃，可以从轻处罚；本案的发生，相关监管部门存在过错，被害人也存在过错；被告人王丹君的家庭特殊，其丈夫在监狱服刑，王丹君独自带孩子，希望法庭酌情从轻判处；被告人王丹君在取保候审期间随传随到，遵守法律法规，希望法庭从轻判处；对王丹君判处二年以下有期徒刑并适用缓刑的辩护及量刑意见。并向法庭提交（2016）豫0702刑初289号刑事判决书一份予以证明辩护意见（复印件）。公诉机关对被告人王丹君的辩护人提交的证据质证认为，对其真实性和合法性无异议，对其关联性有异议，上述证据在判决时可酌情考虑。经审理查明：2016年8月，被告人马森接手他人转让的位于中卫市沙坡头区应理北街西侧中关苑12号楼商贸楼1层144号的宁夏恒兴源资产管理有限公司（以下简称恒兴源公司），马森任恒兴源公司法定代表人、执行董事兼总经理，全面负责公司管理。恒兴源公司经营范围为实业投资（对矿业、能源、农业、文化产业、建筑业、房地产业、批发零售业）投资及投资咨询服务（依法需取得许可证和备案的项目除外，不得吸收公众存款、不得非法集资）；企业形象策划、企业管理咨询服务；网上信息发布；汽车销售、汽车租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。马森接手公司后，未经国家有关部门批准，未按照营业执照上的经营范围开展经营活动，招聘杨勇（后成为业务经理、投资总监）等人为业务员，以对接投资宁夏凌宇石材有限公司和2016年11月份由马森注册成立并担任法定代表人的宁夏盈福珠宝有限公司为投资企业，以支付高额利息为诱饵，安排业务员在中卫市沙坡头区人员密集场所采用发放宣传材料等方式对外进行宣传，公开向不特定的社会公众进行非法吸收存款。截止2017年2月16日，马森向社会公众非法吸收公众存款197人次共311.8万元，到期退款16人次23.7万元，向存款群众支付利息共计12.4755万元（其中向到期退款的16人次支付利息0.84万元）。恒兴源公司吸收的社会公众存款，大部分被马森投资给了宁夏凌宇石材有限公司，部分被马森为宁夏盈福珠宝有限公司购买了珠宝，部分被马森用于支付公司装修费用、借用他人和支付公司日常运营费用。2016年10月25日，被告人王丹君变更为恒兴源公司股东，并担任该公司监事和副总经理，明知马森实施非法吸收公众存款的行为，通过负责公司日常事务和运营，管理公司财务部，积极协助马森向社会公众非法吸收存款。截止2017年2月16日，王丹君共向社会公众非法吸收存款123人次共211万元。2016年9月，被告人杨勇应聘到恒兴源公司，先后担任该公司业务员、业务组长、业务经理、投资总监（管理业务部），向社会公众吸收存款98人次共计145.1万元。2017年2月16日，被告人马森、王丹君经公安民警传唤到案，并如实供述了自己的犯罪事实。2017年7月12日，被告人杨勇到公安机关投案自首。案发后，被告人马森向公安机关退赃人民币138万元（包括被告人马森已变卖的位于郑州市管城回族区商城东路9号院9号楼2单元9层189号房屋所得价款78万元）、向本院退赃人民币43万元，共计退赃181万元；被告人王丹君向公安机关退赃人民币4万元、向本院退赃人民币3万元，共计退赃7万元；被告人杨勇向本院退赃人民币2万元；郭某甲向公安机关退款人民币3万元；李某乙向公安机关退款人民币0.1047万元，退赃退款金额共计人民币193.1047万元。公安机关依法从被告人马森处扣押人民币0.144万元、从被告人王丹君处扣押人民币0.2万元、从万某某处扣押人民币0.2870万元、从倪某某处扣押人民币0.2648万元，扣押金额共计人民币0.8958万元。截止2018年9月17日，恒兴源公司使用的倪某某、万某某银行账户结余33.5694万元，以上扣押及冻结金额共计34.4652万元。截止案发前，恒兴源公司到期退款16人次23.7万元及结息0.84万元，尚有181人次、181笔存款金额为288.1万元的合同未到期，已支付利息11.6355万元，实际未向集资人支付存款数额为276.4645万元，数额巨大。上述事实，有经法庭当庭举证、质证的下列证据予以证明：（一）物证1.搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单、发还清单，证明2017年2月16日，公安民警在见证人的见证下，依法对恒兴源公司进行了搜查，并从被告人马森处扣押了 U盘3个（白色kingston16GB、黑色kingston16GB、紫色kingston）、收藏证书1本（写有景德镇陶瓷字样）、钥匙2把（步阳安全门、银白色各1把）、马森身份证1张、马森机动车驾驶证1张、棕色钱包1个（ZAOAN牌）、黑色手提包1个（有GUCCI字样）、银行网银U盾7个（工商银行1个、广发银行2个、民生银行2个、建设银行1个、中信银行1个）、钥匙3串（黑色别克车钥匙、贴有“副总经理”字样、“金大门口”字样各1串）、POS机1台（有通刷字样）、汽车租赁合同1份（盖有北京车友汇汽车租赁有限公司合同专用章）、加湿器1台（白色）、沙发4套（棕色、黑色双人沙发各1个、黑色单人沙发2个带1个茶几、棕色单人沙发2个带1个茶几）、电视1台（42寸创维牌）、实木茶几1套（带实木座椅4个）、桌子摆台1套、棕色木质皮座椅1个、花盆25个（小型4个、中型21个）、木质皮座椅7个、柜子2个（六扇门1个、八扇门1个）、铁皮柜7个、空调14台（大立柜5台、小挂式9台）、新月牌电动车1辆（粉色）、电脑显示器11台、黑色皮质椅子42把、中型办公桌7张、大型会议桌1张、木质工艺品1套（貔貅及白菜形状）、工艺品瓷器32个、木凳28个（带红色套子）、大米11袋（5KG的珍珠米一号5袋、10KG的赛运贡6袋）、洗衣液57袋、胡麻油32桶（4.5L的福康宁牌）、电磁炉13套（爆炒王牌）、茶具套件7套、茶壶套件6套、投影仪1台、三角桌1张（带椅子3把）；2017年2月17日，公安民警在见证人的见证下，依法对被告人马森租住的壹号名邸小区3号楼1119室进行了搜查，并从马森处扣押了10张银行卡、客户资料18本、盈福珠宝公司公章3个（盈福珠宝公司、合同专用、财物专用各1个）、马森个人印章2个、恒兴源公司印章3个（恒兴源公司、合同专用、财物专用各1个）、盈福珠宝公司章程2本、营业执照1张，银行业务收费回单1张、印鉴卡片2张、组织机构代码证1张、开户许可证1张、营业执照1张（恒兴源公司）、银白色苹果6PLUS手机1部、honor手机1部、人民币1440元、银行卡11张、手串82串（褐色珠子、每串数量不一）、手串101串（黄白相间）、月老1件（类似玉质，上半部分有损坏）、轿车2辆（别克君越1辆、奥迪A6黑色轿车1辆）、面包车1辆（白色长安欧诺牌，有恒兴源公司标语）；2017年2月27日、28日，公安民警在见证人的见证下，依法向被告人马森发还了扣押的20张银行卡、银白色苹果6PULS手机1部、honor手机1部、马森本人的身份证1张、驾驶证1张、钱包1个（棕色ZAOAN）、网银U盾7个、pos机1台部（带有通刷字样）、奥迪A6轿车1辆、U盘3个（白色kingston16GB、黑色kingston16GB、紫色kingston）、手提包1个、收藏证书1本、钥匙2把（步阳安全门、银白色各1把）、汽车租赁合同1份。2017年7月26日，公安民警在见证人的见证下，依法向赵某甲发还了空调14台（大立柜5台、小挂式9台）、铁皮柜3台；2.搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单、发还清单，证明2017年2月17日，公安民警在见证人的见证下，依法对被告人王丹君租住的中卫市瑞丰家园小区23号楼1单元111室进行了搜查，并扣押了工艺品22盒、行李箱1个（灰色、内装有废合同）、银行卡2张、工行U盾1个、合同档案47份、客户资料279份、账本5本、人民币2000元、蓝色三星牌翻盖手机1部、U盘4个（粉色MiLi字样、黑色DT101字样、绿色“王”字样、灰色“G3”字样）、POS机1台、银行卡19张、新百卡1张、白色苹果手机1部、白色OPPO手机1部。2017年2月20日，公安民警在见证人的见证下，依法向被告人王丹君发还了扣押的手机3部、POS机1台、银行卡19张、新百卡1张、U盘4个；3.扣押决定书、扣押清单、发还清单，证明2017年2月16日，公安民警在见证人的见证下，依法从郭某甲处扣押了银行卡25张、POS机1台、便捷支付POS机1台、白色苹果6PLUS手机1部。2017年2月20日，公安民警在见证人的见证下，依法向郭某甲发还了手机1部、POS机2台、银行卡25张；4.扣押决定书、扣押清单，证明2017年2月17日，公安民警在见证人的见证下，依法从倪某某处扣押了收款收据7本、台电牌32G的U盘1个（带有“盈福”字样）、卡号为×××的农业银行卡1张、人民币2648元；5.扣押决定书、扣押清单，证明2017年2月17日，公安民警在见证人的见证下，依法从万某某处扣押了POS 机1台、卡号为×××的建行银行卡1张、笔记本1本（银行存款日记账、绿色）、收款收据36本、网银U盾3个、台电牌32G的U盘1个、人民币2870元；6.扣押决定书、扣押清单、黄河农村商业银行现金缴款单，证明2017年8月11日，李某乙向公安机关上缴了其所获得的提成1047元；7.扣押决定书、扣押清单，证明2017年2月28日，公安民警在见证人的见证下，依法从张某甲处扣押了其主动交来的40万元人民币；8.扣押决定书、扣押清单、建设银行客户回单，证明2017年5月23日，公安机关依法在见证人的见证下，依法从马森处扣押了其交来的20万元人民币，并于同日存入公安机关的对公账户；9.扣押决定书、扣押清单，证明2017年9月28日，公安机关依法在见证人的见证下，依法从马森处扣押了其交来的78万元人民币；10.扣押决定书、扣押清单，证明2017年11月22日、2018年3月6日，公安机关在见证人的见证下，依法从王丹君处扣押了其交来的4万元人民币；11.扣押决定书、扣押清单，证明2017年11月22日、2018年3月6日，公安机关在见证人的见证下，依法从郭某甲处扣押了其交来的3万元人民币。（二）书证1.受案登记表、案件来源、抓获经过，证明2017年2月16日，中卫市公安局沙坡头区分局民警在工作中发现本案，并于当日立案。被告人马森、王丹君于立案当日被传唤到案，被告人杨勇于2017年7月12日投案自首；2.常住人口基本信息，证明被告人马森、王丹君、杨勇已达到法定追究刑事责任的年龄及证人郭某甲、李某乙的身份信息情况；3.2016年12月17日至2017年2月16日盈福珠宝公司现金日记账，证明该公司非法吸收何某某等人存款，支付存储人相关收益，并有其他开支，其中2017年1月3日现金支付翡翠订金35万元、2017年1月4日给周青转账15万元、2017年1月17日转账支付恒兴源公司服务费10万元、2017年2月15日支付周青融资项目10万元、截止2017年2月16日，账面共结余人民币22.074771万元；4.盈福珠宝公司转账记录，证明该公司2016年12月21日至2017年2月15日支出明细共计92.3460万元;5.盈福珠宝公司2016年12月20日至2017年2月16日收益支出表，证明上述时间段内，该公司共计给何某某等106人支付收益共计1.5560万元;6.2016年12月20日至2017年2月15日宁夏盈福珠宝有限公司所有支出表，证上述时间段内，该公司共计支出109.0315万元；7.×××建行卡转账记录，证明该银行卡于2016年12月17日向沈培根卡号为×××的银行卡转账19万元，2017年1月4日向周青卡号为×××银行卡转账21万元；8.恒兴源公司支出表，证明该公司在2016年8月20日至2017年2月14日，用于非法吸收公众存款活动费用及公司日常经营共计支出140.8369万元；9.恒兴源公司2016年9月至2017年2月签单客户信息资料表，证明该公司于2016年9月吸收王某乙等38人存款50.1万元；2016年10月吸收王某丙等45人存款66.7万元；2016年11月吸收魏某某等18人37万元；2016年12月吸收王淑华等66人100.2万元；2017年1月吸收李某丙等15人30.8万元；2017年2月吸收马某甲等13人26万元，总计吸收195人310.8万元；10.2016年退单客户表,证明2016年,李志清于2016年9月22日退单1万元、芮淑芳于2016年9月23日退单1万元、王文国于2016年10月8日、2016年10月18日退单2万元，共计退单4万元；11.恒兴源公司2016年9月至2017年2月签单客户信息资料表，证明该公司2016年9月共吸收王某乙等38人存款共计50.1万元；2016年10月该公司吸收王某丙等45人存款66.7万元；2016年11月吸收魏某某等18人37万元；2016年12月份共吸收王淑华等66人100.2万元；2017年1月共吸收李某丙等15人30.8万元；2017年2月共吸收马某甲等13人26万元，共计310.8万元。其中自2016年9月至2017年2月杨勇吸收103人，共计150.6万元，自2016年10月至2017年2月李某乙吸收17人，共计34.7万元。12. 恒兴源公司业务员杨勇签单客户信息资料表，证明被告人杨勇共签单103人次，吸收存款150.6万元，获得提成18650元；13.恒兴源公司业务员徐航签单客户信息资料表，证明徐航共签单2人次，吸收存款4万元，获得提成192元；14.恒兴源公司业务员万某某签单客户信息资料表，证明万某某共签单6人次，吸收存款6万元，获得提成720元；15.恒兴源公司业务员魏丽媛签单客户信息资料表，证明魏丽媛共签单1人次，吸收存款2万元，获得提成130元；16.恒兴源公司业务员刘某甲签单客户信息资料表，证明刘某甲共签单6人次，吸收存款22万元，获得提成1440元；17.恒兴源公司业务员张家乐签单客户信息资料表，证明张家乐共签单1人次，吸收存款2万元，获得提成120元；18.恒兴源公司业务员王金柱签单客户信息资料表，证明王金柱签单13人次，吸收存款15.5万元，获得提成1395元。19.恒兴源公司业务员王彬签单客户信息资料表，证明王彬签单4人次，吸收存款5万元，获得提成480元；20.恒兴源公司业务员汪洋签单客户信息资料表，证明汪洋签单1人次，吸收存款1万元，获得提成120元；21.恒兴源公司业务员韩靖签单客户信息资料表，证明韩靖签单5人次，吸收存款5万元，获得提成330元；22.恒兴源业务员李某乙签单客户信息资料表，证明李某乙签单17人次，吸收存款34.7万元，获得提成1047元；23.万某某建设银行卡号为×××的账户交易明细、中卫市公安局沙坡头区分局协助冻结财产通知书，证明该账户的交易情况，其中向周青尾号3978的账户转支21万元，并用于给黄某甲等存户支付收益，公司开支及支付员工工资；公安机关于2017年2月17日依法冻结该账户，余额为10.644639万元；24.倪某某农业银行卡号为×××的账户交易明细，中卫市公安局沙坡头区分局协助冻结财产通知书，证明该账户的交易情况，其中向沈培见尾号8033的账户转支35万元，向周青尾号3978的账户转支28万元。公安机关于2017年2月17日依法冻结该账户，余额为22.789971万元；25.以物抵债协议书，证明侯某甲及其经营的宁夏凌宇石材有限公司共欠马森本金178万元，因无力偿还，故双方于2017年3月2日达成协议，侯某甲将其拥有的价值80万元的石材、80万元的白酒、20万元的一辆别克君越轿车以物抵债给马森；26.恒兴源公司企业信息、企业变更信息、有限责任公司变更登记审核表、变更受理通知书、公司登记（备案）申请书、法定代表人信息、董事监事经理信息、股东（发起人）出资情况、指定代表或者共同委托代理人证明、恒兴源公司股东会决议、恒兴源公司章程修正案、恒兴源公司股权转让协议、王丹君身份证复印件、中卫市市场监督管理局经营异常名录审批表、中卫市市场监督管理局列入经营异常名录决定书、公司设立登记审核表、受理通知书、公司登记（备案）申请书、法定代表人信息、董事监事经理信息、股东（发起人）出资情况、财物负责人信息、联络员信息、指定代表或者共同委托代理人授权委托书、银川治通财务咨询有限公司营业执照副本、委托授权书、关于设立恒兴源公司股东会议决议、恒兴源公司章程、房产证复印件、房屋租赁合同、企业名称预先核准通知书、企业名称预先核准审核表、承诺书，证明恒兴源公司成立于2016年6月24日，注册资本2000万元，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），公司由胡启发、闫嘉丽出资注册成立，闫嘉丽出资800万元，占股40%，实缴出资80万元，胡启发出资1200万元，占股60%，实缴出资120万元，胡启发为监事、执行董事兼法定代表人，经理为闫嘉丽，公司财务负责人为陈招娣，联络员为胡启发。李国忠为银川治通财务咨询有限公司的法定代表人，2016年6月20日，李国忠受闫嘉丽、胡启发的委托，委托办理了恒兴源公司的工商登记事宜。闫嘉丽、胡启发承诺恒兴源公司未经有关部门批准不进行未批准范围内的经营项目，公司章程的相关规定。2016年8月16日该公司股东变更为阮磊和马森，执行董事兼总经理、法人为马森，阮磊为监事，马森出资1200万元，占股60%，实缴出资120万元，阮磊出资800万元，占股40%，实缴出资80万元。2016年10月24日，该公司股东变更为马森、王丹君、侯某乙，马森占股60%，王丹君实缴出资40万元，占股20%，侯某乙实缴出资40万元，占股20%，执行董事兼总经理为马森，监事为王丹君。公司经营范围为实业投资（对矿业、能源、农业、文化产业、建筑业、房地产业、批发零售业）投资及投资咨询服务（依法需取得许可证和备案的项目除外，不得吸收公众存款、不得非法集资）；企业形象策划、企业管理咨询服务；网上信息发布；汽车销售、汽车租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司住所地为中卫市沙坡头区应理北街西侧中关苑12号楼商贸楼1层144号，系租赁赵某甲所有的房屋。2017年7月6日恒兴源公司被中卫市市场监督管理局列入经营异常名录；27.盈福珠宝企业信息、中卫市市场监督管理局经营异常名录审批表、中卫市市场监督管理局列入经营异常名录决定书、公司设立登记审核表、受理通知书、公司登记（备案）申请书、法定代表人信息、董事监事经理信息、股东（发起人）出资情况、财务负责人信息、联络员信息、指定代表或者共同委托代理人授权委托书、银川治通财务咨询有限公司营业执照、委托代理人、关于设立宁夏盈福珠宝有限公司股东会议决议、宁夏盈福珠宝有限公司章程、承诺书、租赁合同、房产证复印件、企业名称预先核准通知书、企业名称预先核准审核表，证明盈福珠宝公司成立于2016年11月25日，注册资本1000万元，其中马森出资900万元，王丹君出资100万元，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），公司法定代表人为马森，公司经营范围为首饰、工艺品、文玩及收藏品的批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司住所为中卫市沙坡头区应理北街西侧中关苑12号楼商贸楼1层114、2层314号，房屋所有权人为赵某甲。2017年7月6日盈福珠宝被中卫市市场监督管理局列入经营异常名录.财务负责人为万某某、联络员为马森。李国忠为银川治通财务咨询有限公司的法定代表人，2016年11月23日，李国忠受马森、王丹君的委托，委托办理了盈福珠宝公司的工商登记事宜，后于2016年11月28日申领了盈福珠宝公司的营业执照。马森、王丹君承诺盈福珠宝公司未经有关部门批准不进行未批准范围内的经营项目，公司章程的相关规定；28.恒兴源公司宣传彩页，证明恒兴源公司对外宣传彩页的基本情况，介绍了公司简介、业务流程、五大优势，五重保障。五大优势是起点低、收益高、灵活性高、高效快捷、安全可靠、三日代偿。五重保障是法律保障、抵（质）押保障、项目保障、监管保障、三日代偿保障；29.情况说明，证明侯某甲、王超、阮磊、王金柱、周青均无法取得联系，无法调取其证言以及公安机关对随案移送的两个优盘内容为恒兴源公司现金日记账进行了说明；30.房屋买卖合同2份、银行流水1份，证明被告人马森已变卖其所有的位于郑州市管城回族区商城东路9号院9号楼2单元9层189号的房屋，所得价款78万元。（三）鉴定意见宁夏五岳联合会计师事务所关于宁夏恒兴源资产管理有限公司及法定代表人马森的资金来源与运用情况司法会计鉴定意见书，证明（1）经调查核实，恒兴源公司自成立以来未按照批准的经营范围开展经营活动，主要从事面向社会公众吸收存款和发放贷款获利；经审核，恒兴源公司经营活动资金基本来源于吸收的存款和借款，在经营期间，恒兴源公司资金收支未使用对公账户核算，绝大部分资金往来基本通过开设的万某某及倪某某的个人银行卡账户管理；经鉴定，恒兴源公司出纳人员未按照银行卡账户设置日记账，因条件所限无法进行彻底核对，截至2017年2月19日，万某某卡号为×××的建设银行账户余额为10.646639万元，倪某某卡号为×××的农业银行账户余额为22.789971万元，共计33.43461万元。（2）2016年8月至2017年2月，根据公安机关提供的恒兴源公司委托投资管理合同及客户信息资料表统计，恒兴源公司共吸收197人次公众存款311.8万元，已退还16人次公众存款23.7万元，共向公众支付利息12.4755万元，恒兴源公司费用发生额为63.6340万元。（3）杨勇吸收103人次，150.6万元，提成18650元；李某乙吸收17人次共计34.7万元，提成1107元。（四）电子数据1.中卫市公安局物证鉴定所电子物证实验室卫公网检字［2017］18号电子物证检验报告（附检材照片4张、光盘1张），证明2017年2月28日，中卫市公安局物证鉴定所对马森持有的1部金色苹果牌智能手机、1部金色华为牌智能手机进行了数据恢复；2.U盘2个及情况说明，证明从倪某某和万某某处扣押的带有“盈福”和“恒兴源”字样的U盘，其中的内容为恒兴源公司的现金日记账。（五）证人证言1.证人郭某甲的证言，证明我是2016年10月25日和王丹君到恒兴源公司的，然后去工商局变更了股份，我11月底回郑州生孩子了，2017年2月到盈福珠宝公司上班并担任该公司副总。盈福珠宝公司主要是以销售珠宝、金银、古玩为主，位于中卫市应理北街。我只负责盈福珠宝的装修、广告宣传，并不持有盈福珠宝公司的股份，该公司的法人是马森，马森同时还开着一家恒兴源资产管理公司。2016年11月我以我母亲侯某乙的名义入股，持有恒兴源公司20%的股份，入股的时候没有签入股合同，马森也没有具体说分红的事情，上班期间领了1万元的工资，入股后马森分红只给了我5000元现金。侯某乙是我叫来帮忙看着装修盈福珠宝公司的，侯某乙不参与任何公司的经营。恒兴源公司从成立以来，一共吸收了310.8万元存款，客户到期退款23.7万元，还有287.1万元未退。我没有参与公司相关业务部门管理，也没有实际出资40万元，我对司法会计鉴定没有异议。恒兴源公司的宣传彩页是马森拿过来的，公司安排员工到外面的公共场合发放宣传彩页；2.证人李某乙的证言，证明我是2016年10月到恒兴源公司上班的，是业务经理，联系客户投资。恒兴源务部的负责人为杨勇，财务室的负责人是副总王丹君和郭某甲，办公室和客服中心的负责人是刘某甲，马森是公司法人，王丹君、郭某甲是股东。业务部主要负责市场谈判、业务对接和客户签定投资合同，由业务员进行接待和讲解，需要投资就签订三方《投资合同》，合同上约定了投资的金额、期限、利息。如果客户是现金，直接交给财务部处理，如果是转账，恒兴源公司财务人员和客户到银行，直接转到盈福珠宝公司倪某某的账户上。三方合同中，前期借款方为凌宇石材公司，合同上盖好了凌宇石材公司的印章，后期借款方是马森名下的盈福珠宝公司，恒兴源公司向借款方收取5%的手续费。恒兴源公司通过发放彩页宣传单及搞活动等方式进行宣传，但我没有发放过宣传彩页，宣传彩页上的内容不在公司的营业范围之内。公司吸收的存款3个月利息是1分，6个月利息是1.2分，12个月利息是1.5分。对于我们业务员吸收的存款，恒兴源公司会给提成，吸收1万元12个月的，提成120元。每月完成10万元存款存期1年或120万存款存期1月，公司发放绩效奖金1600元。我共吸收了17单，全部为亲戚，一共吸收34.7万元，其中2016年11月23日姜某甲（李某乙母亲）投资了1.7万元，2016年10月13日姜某甲投资6个月期限、投资额为1万元的60元提成是陈某甲拿的，2016年11月23日姜某乙投资期限3个月、投资额为3万元的提成是冯某某拿的，2017年2月15日刘某乙投资的1万元是我接待的，但提成没有下来。在我名下共有18人次，共计35.7万元，到期退款了5人次共计11万元。我对司法会计鉴定报告鉴定我吸收17人次34.7万元没有异议，但我实际吸收16人次，共计31.7万元，提成实际拿了1047元；3.证人袁某某的证言，证明我是2016年8月份入职恒兴源公司的，干了20天左右。当时的总经理是马森，副总是阮磊，我担任业务经理，我负责管理业务部的人员，也兼任一些后勤工作。恒兴源公司跟宁夏凌宇石材有限公司的合作都是马森和阮磊对接的；4.证人侯某乙的证言，证明郭某甲是我女儿，我是2016年12月过来帮忙装修盈福珠宝公司的，恒兴源公司是马森管理的，法人也是马森。马森叫郭某甲入股恒兴源公司，郭某甲以我的名义占20%的股份，但没有实际出资40万元，王丹君也是股东。郭某甲没有参与恒兴源公司的经营活动，当时郭某甲快生孩子了，去公司一个月左右就回郑州了。我听郭某甲说恒兴源公司主要是吸收钱做实体投资，该公司吸收钱之后将钱投给了宁夏凌宇石材有限公司和盈福珠宝公司。盈福珠宝是2016年12月成立的，马森是法人，盈福珠宝的股东是马森和王丹君，郭某甲是盈福珠宝公司的副总，该公司主要做黄金珠宝的批发零售，刚开始装修广告，还没营业。恒兴源公司一共给宁夏凌宇石材公司投资了100多万；5.证人赵某甲的证言，证明我是恒兴源公司的房主。马森租了我位于应理北街中关苑12号楼的两层房屋，租赁期限自2016年7月11日至2021年7月11日，前三年租金每年16万元，后两年每年17万元，租金每年一付，转让费4万元。房子内的空调、很多餐桌、凳子、三个铁皮柜都是我的；6.证人刘某甲的证言，证明恒兴源公司是2016年6月成立的，我是7月上班的，担任公司办公室和客服中心负责人，职责是人事招聘，办公用品采购，客户回访等。恒兴源公司的法人是马森，业务部的负责人是杨勇，财务部的负责人是王丹君和郭某甲经理。恒兴源公司是通过发放传单的方式进行宣传。盈福珠宝公司只进行了宣传，没有营业，恒兴源公司的经营范围是实体投资，客户到公司了解，业务员负责接待和讲解，如果客户进行投资，客户、恒兴源公司和借款方就会签订《投资合同》，对接企业是宁夏凌宇石材公司和马森的盈福珠宝公司，恒兴源公司直接和客户签订合同，合同上约定了投资的金额、期限、利息等，存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。客户的现金由财务部收取，如果转账，由财务部人员和客户到银行进行转账，直接将钱转到对接企业账户，我公司向借款方收取服务费。员工的日常开支和工资从财务上支取。恒兴源公司按照投资金额乘以投资期限乘以千分之一的数额给我们提成，提成奖励公司财务部有记录。如果吸收1万元12个月，提成120元。每月完成10万元存款存期1年或120万存款存期1月，公司发放绩效奖金1600元，公司共给我提成900元。我吸收了6人次，共计22万元；7.证人倪某某（曾用名倪嘉）的证言，证明恒兴源公司是2016年6月注册成立的，我是2016年12月上班的。公司法人是马森，副总是王丹君和郭某甲，行政经理是刘某甲，业务总监是杨勇，业务经理是冯某某、李某乙、会计是万某某、我是出纳。恒兴源公司主要通过发宣传彩页、客户互相介绍等方式吸收存款，如果客户进行投资，业务员接待后，客户以现金或刷卡的方式交钱，签订三方合同，合同上约定了投资的金额、期限、利息等，存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。客户投资的当天，公司会把第一个月的利息支付给客户，利息通过现金或转账的方式每月一结。恒兴源公司收益支出如何存取，我们汇报给副经理王丹君，王丹君后给马森汇报。马森以我的名义办了一张尾号731的农行卡，客户投资的钱存在我的卡上，之后我按照马森的安排转给投资公司。我还担任盈福珠宝公司出纳，盈福珠宝公司法人也是马森，但没有营业，正在装修，主要做黄金珠宝、首饰、玉石销售，位置在恒兴源公司一楼。我向公安机关提供了恒兴源公司签单客户信息资料表、支出表。公司2016年9月至2017年2月份，共吸收196人，共吸收资金283.3万元。恒兴源公司支出的水电费及日常支出、年终奖励共计140.8369万元。2016年12月20日至2017年2月16日收益支出合计1.5560万元，投资盈福珠宝公司的费用包括装修、珠宝购买费合计109.0315万元；8.证人冯某某的证言，证明2016年9月25日，我应聘到恒兴源公司上班，公司的法人是马森、副总是王丹君和郭某甲，王丹君负责投资理财，郭某甲负责盈福珠宝公司，盈福珠宝公司正在装修，没有营业，盈福珠宝公司法人也是马森。恒兴源公司有我、刘某甲、杨勇、万某某、倪某某、李某乙、拓万娥等21名员工。我在公司学习了一本关于“话术”资料，就是营销策略及拉拢顾客的方法。然后拿着公司的彩页到中卫市区各大广场散发宣传彩页，彩页上印有介绍公司吸收存款的好处。公司的主要业务就是拉客户通过现金或转账的方式进行投资，公司给客户返利息，通过宣传的方式让更多人进行投资。投资时签订三方合同，合同上约定了投资的金额、期限、利息等，存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。公司吸收来的钱之前投给凌宇石材公司，后来主要投给盈福珠宝公司。利息每月都结，没有拖欠。对于我们拉来的存款公司给我们提成，吸收1万元1年的，公司给提成120元，当月完成吸收10万元存款1年或120万元存款1月，公司发绩效奖金1600元。我共吸收过7人次，总投资15万元，其中1万元到期已退还，2016年11月23日姜某乙投资的3万元，是我接待的，提成也是我拿。我共拿了800余元的提成；9.证人万某某的证言，证明恒兴源公司的法人是马森，我是2016年9月10日到恒兴源公司上班的，后来成立的盈福珠宝法人也是马森。我是恒兴源公司财务部会计，财务部就我和倪某某两人。恒兴源公司的副总是王丹君，王丹君负责公司的整体运营，投资总监是杨勇，负责拉业务，冯某某、李某乙也负责拉业务。盈福珠宝公司只有副总郭某甲和倪某某。恒兴源公司主要是通过发放宣传单，业务员出去进行宣传，拉客户到公司进行投资。王丹君让我到建行以我的名义办理了一张卡号为×××建行卡。客户投资时，签订三方合同，客户以现金或者刷卡的方式将合同约定好的钱交给财务部，领取当月的利息。合同上约定了投资的金额、期限、利息等，存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。业务员工资包括底薪、提成、绩效，1-10万元提成1%，11-20万元提成1.1%，一个月拉单10万元领取1600元的绩效。公司做的账目都在倪某某处，我吸收了6人次，都是朋友的父母，共6万元；10.证人敬某某的证言，证明2017年2月5日，我应聘到恒兴源公司上班，看过一本叫“话术”的资料。公司的法人是马森，大家称呼杨勇为杨总监，刘某甲是行政部经理，李某乙、冯某某是业务部经理，万某某和倪某某是财务部的，公司业务主要拉客户投资。客户存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。我在公司财务部干了不到一个月，没有拉到客户；11.证人张某乙的证言，证明我是2016年7月25日到恒兴源公司上班的，公司的经营范围为实体投资，现在有19名员工。公司法人是马森，副总是王丹君，业务总监是杨勇，财务部负责人是倪某某和万某某。盈福珠宝公司的法人是马森，副总是郭某甲。客户投资时签订《投资合同》，合同上约定金额、期限、利息，客户存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。我父亲张某丙投资了2次共计2万元；12.证人苏某某的证言，证明我是2017年2月6日到恒兴源公司上班的，到恒兴源公司上班的，公司的经营范围为实体投资，有20几名员工。公司法人是马森，副总是王丹君，业务负责人是杨勇，财务部负责人是王丹君和郭某甲。盈福珠宝公司的法人是马森。客户投资时签订《投资合同》，合同上约定金额、期限、利息，客户存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。我母亲蒋某某投资了1次共计10万元；13.证人拓万娥的证言，证明我是2017年2月5日到恒兴源公司上班的，是业务员，负责发放彩页的方式进行宣传并接待客户进行投资。恒兴源公司的法人是马森，王丹君和郭某甲是副总，业务部负责人是杨勇，财务部负责人是副总王丹君、万某某、郭某甲。公司的主要业务就是在大街上发放宣传单宣传吸引客户投资。客户投资时签订《投资合同》，合同上约定金额、期限、利息，客户存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。我吸收了2人次共计2万元；14.证人刘某丁的证言，证明我是2016年12月2日到恒兴源公司上班的，是业务员，公司有20几名员工，我们通过发放彩页或搞活动的方式进行宣传，吸引客户进行投资。恒兴源公司的法人是马森，王丹君是副总，业务部负责人是杨勇，是投资总监，财务部负责人是副总王丹君、万某某、郭某甲。客户投资时签订《投资合同》，合同上约定金额、期限、利息，客户存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分。我吸收了13人次共计14万元；15.证人陈某甲的证言，证明我是2016年9月到恒兴源公司上班的，只工作了一个月，我在离职之前没有见过王丹君、郭某甲。我的工作就是每天发彩页，吸收群众存款。我上班期间，2016年10月13日姜某甲投资的1万元是我的客户，这1万元的提成也是我领取的；16.证人侯某甲（曾用名侯景超）的证言，证明我是宁夏凌宇石材有限公司的总经理，公司法人是张春林，是我捡了张春林的身份证让中介公司注册的凌宇石材公司，凌宇石材公司主要从事石材的销售、加工和批发；17.证人李鹏刚的证言，证明侯某甲租了我在贺兰县宁夏贺兰县十全十美石业有限公司的三间办公室，设立了宁夏凌宇石材公司。2016年下半年，侯某甲组织两辆客车的老头、老太太、业务员、董事长等人到公司参观，侯某甲给参观的老人讲的天花乱坠，并把十全十美石业公司的厂房说成自己公司的厂房。侯某甲基本没有做过生意，凌宇石材公司也没有厂房和生产车间，很多都是虚构的。侯某甲是捡的张春林的身份证让中介注册的凌宇石材公司；18.证人张某甲的证言，证明我是马森的妻子，我从亲戚处筹款给中卫市公安局沙坡头区分局账户上存了40万元，我在生孩子期间，马森每月给我2000元生活费，总共给了1万元，我愿意积极配合公安机关，尽快筹钱退还投资人；19.证人张某丁的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月16日投资1万元，存期3个月，月利率1%，已收利息200元，损失9800元；20.证人陈某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月19日投资1万元，存期1年，月利率1.5%，已收利息300元，损失9700元；21.证人魏某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月1日、12月16日两次共投资2万元，存期1年，月利率1.5%，已收利息1050元，损失18950元；22.证人田某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传单，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月12日投资1万元，存期6年，月利率1.2%，已收利息360元，损失9640元；23.证人于某某的证言（附自述材料），证明我通过别人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年1月16日投资1万元，存期1年，月利率1.5%，已收利息300元，损失9700元；24.证人郭某乙的证言（附自述材料），证明我经人熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年2月14日、2016年9月4日共投资2万元，存期分别是3个月、1年，月利率分别是1%和1.5%，共收利息850元，损失19150元；25.证人李某丁的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年2月8日投资1万元，存期1年，月利率1.5%，共收利息150元，损失9850元；26.证人白某甲的证言（附自述材料），证明我经人熟人介绍，收恒兴源公司的宣传资料，在恒兴源公司杨勇的接待下，分别于2016年10月4日、2016年12月17日两次共投资2万元，存期1年，月利率1.5%，共收利息1050元，损失18950元；27.证人吴某甲的证言（附自述材料），证明我经人介绍，收到过宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月26日、2016年12月17日、2016年12月27日、2017年2月15日四次共投资5万元，已收利息1050元，损失48950元；28.证人扬某某的证言（附自述材料），证明我收到过恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月1日、2016年11月4日、2016年12月2日三次共投资7.1万元，已收利息3660元，损失67340元；29.证人王某丁的证言（附自述材料），证明我收到过恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月17日、2016年11月9日、2016年11月21日三次共投资3万元，已收利息1650元，损失28350元；30.证人王某戊的证言（附自述材料），证明我经人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月21日投资1万元，已收利息450元，损失9550元；31.证人牛某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月8日投资1万元，已收利息600元，损失9400元；32.证人黄某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月18日、2017年2月15日两次共投资2万元，已收利息720元，损失19280元；33.证人宋某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月13日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；34.证人王某己的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月23日投资2万元，已收利息480元，损失19520元；35.证人陈某丙的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月7日、2016年12月17日两次共投资3万元，已收利息1800元，损失28200元；36.证人王某庚的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月4日投资1万元，已收利息600元，损失9400元；37.证人田某乙的证言（附自述材料），证明我经别人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月15日、2016年11月24日两次共投资2万元，已收利息1200元，损失18800元；38.证人陈某丁的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月3日、2016年10月9日两次共投资2万元，已收利息1650元，损失18350元；39.证人李某戊的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月31日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；40.证人项某某的证言（附自述材料），证明我经别人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月30日投资1万元，已收利息360元，损失9640元； 41.证人李某己的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司王金柱接待下，于2016年11月1日投资了1万元，我丈夫于安才在杨勇的接待下，于2016年12月16日投资1万元，两次共投资2万元，已收利息900元，损失19100元；42.证人汪某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月13日、2016年10月13两次日共投资2万元，已收利息1650元，损失18350元；43.证人景某某的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月2日、2016年9月22日、2016年9月29日、2016年10月18日、2016年12月27日五次共投资6.5万元，已收利息2550元，损失62450元；44.证人李某丙的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年1月5日投资2万元，已收利息600元，损失19400元；45.证人王某辛的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年12月2日投资1万元，已收利息450元，损失9550元；46.证人刘某戊的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月31日投资2万元，已收利息1200元，损失18800元；47.证人汪某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月18日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；48.证人艾某某的证言（附自述材料），证明我经别人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月3日投资1万元，已收利息900元，损失9100元； 49.证人黄某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月14日投资1万元，已收利息720元，损失9280元； 50.证人杨某甲的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年1月4日投资2万元，已收利息600元，损失19400元； 51.证人雍某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月12日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；52.证人芮某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年1月19日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；53.证人刘某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月15日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；54.证人李某庚的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息200元，损失9800元；55.证人吴某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年1月13日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；56.证人郭某丙的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月8日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；57.证人马某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年2月5日投资5万元，已收利息750元，损失49250元；58.证人董某某的证言（附自述材料），证明我经邻居介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月13日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；59.证人杨某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年1月16日投资1万元，已收利息200元，损失9800元；60.证人黄某丁的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年1月16日投资1.3万元，已收利息195元，损失12805元； 61.证人宋某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月19日投资1万元，已收利息300元，损失9700元； 62.证人吴某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月20日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；63.证人黄某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月7日、2016年12月13日两次投资2万元，我丈夫陈再新在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月21日投资1万元，我们三次共投资3万元，已收利息1650元，损失28450元；64.证人张某戊的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月18日、2017年1月17日两次共投资2.5万元，已收利息450元，损失24550元；65.证人郭某丁的证言（附自述材料），证明我经朋友介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月11日、2016年12月16日两次共投资2万元，已收利息1350元，损失18650元；66.证人张某己的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司王彬的接待下，于2016年10月10日投资2万元，已收利息1500元，损失18500元；67.证人俞某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司王彬的接待下，于2016年10月18日投资1万元，已收利息480元，损失9520元；68.证人施某某的证言（附自述材料），证明我经别人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月8日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；69.证人马某乙的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月13日、2016年12月18日两次共投资3万元，已收利息1260元，损失28740元；70.证人李某辛的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月16日、2016年12月16日两次共投资2万元，已收利息600元，损失19400元；71.证人邓某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月19日、2016年9月25日、2016年10月9日三次共投资9万元，已收利息3720元，损失86280元；72.证人徐某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2017年2月14日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；73.证人黄某戊的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月26日、2017年1月19日两次共投资3万元，已收利息400元，损失29600元；74.证人张某庚的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；75.证人郭某乙的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月22日投资4万元，已收利息1200元，损失38800元；76.证人马某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月18日、2016年9月19日两次共投资2万元，已收利息1350元，损失18650元；77.证人张某辛的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月10日投资1万元，已收利息900元，损失9100元；78.证人罗某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月26日、2016年10月15日、2017年2月13日三次共投资3万元，已收利息1350元，损失28650元；79.证人马某丁的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司王金柱的接待下，于2016年10月8日投资2万元，已收利息1500元，损失18500元；80.证人张某壬的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司王金柱的接待下，于2016年10月16日投资2万元，已收利息1200元，损失18800元；81.证人芮某乙的证言（附自述材料），证明我在中卫市××镇门口，看到对面的恒兴源公司，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月17日、2016年12月19日两次共投资20万元，已收利息6000元，损失194000元；82.证人王某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司徐航的接待下，于2016年8月18日投资2万元，已收利息1800元，损失18200元；83.证人周某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司闫爱群的接待下，于2016年10月19日投资1万元，已收利息480元，损失9520元；84.证人张某癸的证言（附自述材料），证明我家就在恒兴源公司旁边，每天有很多人进出公司，我看到恒兴源公司的宣传材料，恒兴源公司的杨勇告诉我宣传彩页的内容是真实的，于是我在杨勇的接待下，于2016年9月1日、2016年12月10日两次共投资4万元，已收利息2250元，损失37750元；85.证人张某1的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月8日、2016年12月20日两次共投资3万元，已收利息750元，损失29250元；86.证人焦某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；87.证人贺某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月22日、2016年12月8日、2017年1月20日三次共投资3万元，已收利息1140元，损失28860元；88.证人汪某丁的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2016年12月16日投资1万元，已收利息450元，损失9550元；89.证人汪某戊的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2016年12月15日投资1万元，已收利息450元，损失9550元；90.证人杨某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月15日投资1万元，已收利息450元，损失9550元；91.证人洪某某的证言（附自述材料），证明我经别人介绍，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2016年12月28日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；92.证人杨某丁的证言（附自述材料），证明我经别人介绍，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2017年2月15日投资1万元，已收利息120元，损失9880元；93.证人杨某戊的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2016年12月28日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；94.证人张某丙的证言（附自述材料），证明张某乙是我女儿，我在恒兴源公司张某乙的接待下，于2016年12月16日、2016年12月30日两次共投资2万元，已收利息750元，损失19250元；95.证人朱某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司冯某某的接待下，于2016年9月14日投资1万元，已收利息900元，损失9100元；96.证人郑某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月5日投资2万元，已收利息1440元，损失18560元；97.证人丁某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月9日投资3万元，已收利息1800元，损失28200元；98.证人张某2的证言（附自述材料），证明我姐姐李某乙在恒兴源公司上班，因公司有存款任务，我为了给李某乙顶任务，于2016年11月27日、2017年1月17日两次共投资5万元，已收利息1100元，损失48900元；99.证人姜某甲的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司李某乙的接待下，于2016年10月13日、2016年12月17日两次共投资2.7万元，已收利息820元，损失26180元；100.证人李某壬的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司李某乙的接待下，于2016年11月29日投资2万元，已收利息600元，损失19400元；101.证人张某3的证言（附自述材料），证明我侄女李某乙在恒兴源公司上班，因听李某乙妈妈说李某乙所在公司有任务，为了帮李某乙完任务，在恒兴源公司李某乙的接待下，于2017年1月31日投资2万元，已收利息200元，损失19800元；102.证人姜某乙的证言（附自述材料），证明我侄女李某乙在恒兴源公司上班，我在恒兴源公司李某乙的接待下，于2016年11月23日、2016年12月17日两次共投资4万元，已收利息1100元，损失38900元；103.证人姜某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司我侄女李某乙的接待下，于2016年11月27日、2016年12月17日、2017年1月17日三次共投资7万元，已收利息1500元，损失68500元；104.证人姜某丁的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司我侄女李某乙的接待下，于2017年2月13日投资1万元，已收利息100元，损失9900元；105.证人刘某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司李某乙的接待下，于2017年2月15日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；106.证人何某某的证言（附自述材料），证明经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司冯某某的接待下，于2016年12月17日投资2万元，已收利息600元，活动返利400元，损失19000元；107.证人潘某某的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司冯某某的接待下，于2016年12月28日投资5万元，已收利息1000元，损失49000元；108.证人岳某某的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司冯某某的接待下，于2016年12月23日投资2万元，已收利息600元，损失19400元；109.证人白某乙的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2016年12月28日投资2万元，已收利息600元，损失19400元；110.证人汪某己的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月10日、2016年12月14日两次共投资2万元，已收利息1200元，损失18800元；111.证人杨某己的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2017年2月10日投资1万元，已收利息100元，损失9900元；112.证人张某4的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月20日、2016年12月15日两次共投资3万元，已收利息1950元，损失28050元；113.证人杨某庚的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月21日、2016年12月26日两次共投资3万元，已收利息1800元，损失28200元；114.证人杨某庚的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月21日、2016年12月26日两次共投资3万元，已收利息1800元，损失28200元；115.证人沈某甲的证言（附自述材料），证明我经人介绍，在恒兴源公司刘某丁的接待下，于2016年12月15日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；116.证人韩某某的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司万某某的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；117.证人张某5的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司万某某的接待下，于2016年12月27日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；118.证人房某甲的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司万某某的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；119.证人郭某戊的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司万某某的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；120.证人郭某戊的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司万某某的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；121.证人李某癸的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月21日投资5万元，已收利息1500元，损失48500元；122.证人李某癸的证言（附自述材料），证明我在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年11月21日投资5万元，已收利息1500元，损失48500元；123.证人房某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司万某某的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；124.证人房某丙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司万某某的接待下，于2016年12月27日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；125.证人王国新的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月23日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；126.证人周某乙的证言（附自述材料），证明我经人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月16日、2016年12月20日两次共投资1万元，已收利息250元，损失9750元；127.证人沈某乙的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月22日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；128.证人周某丙的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月15日投资1万元，已收利息900元，损失9100元；129.证人张某6的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月16日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；130.证人姚某某的证言（附自述材料），证明我经熟人介绍，收到恒兴源公司的宣传材料，于2016年9月15日投资1万元，已收利息900元，损失9100元；131.证人汪某庚的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司韩婧的接待下，于2016年12月15日投资1万元，已收利息450元，损失9550元；132.证人汪玉中的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司汪洋的接待下，于2016年12月16日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；133.证人刘某己的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司王彬的接待下，于2016年10月18日投资1万元，已收利息480元，损失9520元；134.证人徐某乙的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月9日、2016年10月6日、2016年10月31日三次共投资3万元，已收利息2100元，损失27900元；135.证人王某丙的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月1日投资1万元，已收利息750元，损失9250元；136.证人严某某（凤）的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月8日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；137.证人徐某丙的证言（附自述材料），证明我通过亲朋好友的介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；138.证人张某7的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司高富娜的接待下，于2016年12月16日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；139.证人吴某丁的证言（附自述材料），证明我通过亲朋好友的介绍，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年12月17日投资1万元，已收利息300元，损失9700元；140.证人王某壬的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年10月21日投资1万元，已收利息600元，损失9400元；141.证人赵某乙的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某甲的接待下，于2016年12月15日投资1万元，已收利息500元，损失9500元；142.证人张某8的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某甲的接待下，于2016年9月5日投资5万元，已收利息3600元，损失46400元；143.证人闫某某的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某甲的接待下，于2017年1月17日投资5万元，已收利息3600元，损失49500元；144.证人杜某某的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某甲的接待下，于2016年10月11日、2016年11月16日两次共投资6万元，已收利息3000元，损失57000元；145.证人黄某己的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司刘某甲的接待下，于2017年1月20日投资5万元，已收利息500元，损失49500元；146.证人张某9的证言（附自述材料），证明我收到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨勇的接待下，于2016年9月22日投资4万元，已收利息3000元，损失37000元；147.证人王某癸的证言（附自述材料），证明我经人介绍，在恒兴源公司拓万娥的接待下，于2017年2月16日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；148.证人李某1的证言（附自述材料），证明我经人介绍，在恒兴源公司拓万娥的接待下，于2017年2月16日投资1万元，已收利息150元，损失9850元；149.证人蒋某某的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司苏某某的接待下，于2017年2月15日投资10万元，已收利息1500元，损失98500元；150.证人传金秀的证言（附自述材料），证明我看到恒兴源公司的宣传材料，在恒兴源公司杨瑞的接待下，于2016年9月8日投资1万元，已收利息900元，损失9100元。（六）被告人供述和辩解1.被告人马森的供述，证明2016年8月，闫嘉丽将恒兴源公司转让给我，我成为该公司的法人，并担任总经理职务，我占股60%，王丹君、侯某乙，各占股20%，因为郭某甲之前在郑州有官司，郭某甲以她母亲侯某乙的名义从阮磊处认购了40万元的股份，侯某乙不参与恒兴源公司的经营，都由郭某甲代管。我接手公司的时候，公司没有客户，但只有十几个员工，现在还在的员工有杨勇、刘某甲、万某某。我决定为公司做宣传彩页，安排王超具体负责经我确认后，印刷好了成品。恒兴源公司分为财务部、行政部、业务部，其中万某某负责财务部，刘某甲负责行政部，杨勇负责业务部。恒兴源公司主要是通过发放宣传彩页，业务员在各大广场进行宣传，拉客户到公司进行考察项目的方式进行投资宣传，签订三方投资合同。客户投资后，公司每月按照存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分的利率给客户返息。客户的存款恒兴源公司投资给了宁夏凌宇石材公司和盈福珠宝公司，由宁夏凌宇石材有限公司和盈福珠宝有限公司给投资客户支付利息，给恒兴源公司支付服务费。恒兴源公司的办公用品5台大型立柜式空调、9台壁挂式空调、3个铁皮柜是房东的。王丹君是恒兴源公司的副总经理，负责公司的日常运营，她一直待到公司被查封。杨勇刚开始是公司的业务经理，后成为业务总监，主要负责公司所有客户的投资业务，杨勇工作了6个月，共领了5个月工资。李某乙是业务部二部经理，主要负责融资和放贷，工作了5个月。业务员的工资由基本工资加提成构成，基本工资是1200元到1800元，提成是每笔投资的0.1%。恒兴源公司自成立以来共吸收了310.8万元存款，到期退款23.7万元，还有287.1万元没有退还。我看过公司会计万某某、出纳倪某某提供的2016年9月至2017年2月签单客户资料表、恒兴源公司2017年支付收益信息表、2016年12月20日至2017年2月15日盈福珠宝公司支出表、恒兴源支出表、2016年12月20日至2017年2月16日收益支出表，内容都是真实的。恒兴源公司吸收客户的存款，190余万借给宁夏凌宇石材有限公司，剩余的钱被我投资注册成立了盈福珠宝公司。恒兴源公司公司吸收的资金除了投资给宁夏凌宇石材有限公司和盈福珠宝有限公司外，给我、王丹君、郭某甲分红两次，每人共2万元，其余的钱用于员工工资、提成和日常开销了。我就是想做生意，没想到违法，现在我配合公安机关调查，并积极赔偿投资人的损失，公安机关可以查封我在郑州的房子，用来给投资人还钱，我也在取保候审期间积极筹措资金。2.被告人王丹君的供述，证明我是2016年10月25日到恒兴源公司上班的，该公司法人是马森，公司股东是马森、我、侯某乙，我占有20%股份，但是没有实际出资。我担任公司副总经理，负责公司日常事务。公司事务先经过我，我再向马森汇报。财务部工作也在我的管辖范围，公司的日常进账和支出由我签字，大额的交易都要向马森汇报。万某某负责公司财务部，刘某甲负责行政部，杨勇负责业务部。恒兴源公司主要是给客户介绍投资项目。恒兴源公司主要是通过发放宣传彩页，由业务员进行宣传，拉客户到公司进行考察项目的方式进行投资宣传，客户投资后，签订三方合同。公司每月按照存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分的利率给客户返息。恒兴源公司和第三方公司宁夏凌宇石财有限公司、盈福珠宝有限公司进行合作，客户投资的钱都投给第三方企业，投资公司给客户利息，并给恒兴源公司支付服务费。盈福珠宝公司是马森于2016年12月成立，没有营业，主要从事黄金珠宝批发零售，法人为马森，我是股东，但没有投钱。恒兴源公司没有给我发1万元的工资，我入职后领了3个月3万元的工资，1万元的房补，共计4万元。业务员的工资由基本工资加提成构成，基本工资是1200元到1800元，提成是每笔投资的0.1%。恒兴源公司自成立以来一共吸收310.8万元，客户投资到期退款23.7万元，现在有287.1万元没有退。案发后，我向公安机关退还了4万元。3.被告人杨勇的供述，证明我是2016年9月25日到恒兴源公司上班的。恒兴源公司营业执照是实体投资，实际是拉客户吸收投资，还找企业和个人办理借贷业务。恒兴源公司的法人是马森，股东是王丹君、郭某甲。我刚开始是业务员，2017年开始担任业务部负责人，财务部的负责人是王丹君、郭某甲，行政部负责人是刘某甲。客户投资后，公司每月按照存3个月利息是1分，存6个月利息是1.2分，存12个月以上利息是1.5分的利率给客户返息。我们的提成按照投资金额的0.1%计算。会计鉴定意见书鉴定出我名下共有103人次，吸收存款金额为150.6万元，提成18650元。但其中有5单共计5.5万元是王金柱留下的客户，由我维护，提成在王金柱名下，分别是杨某乙2017年1月16日投资的1万元，贺某某2017年1月20日投资的1万元、2016年12月8日投资的1万元，张某戊2017年1月17日投资的1.5万元、2016年12月18日投资的1万元。我名下实际吸收98人次，金额为145.1万元。     上述证据，来源合法，内容客观真实，与本案具有关联性，对其证明效力予以确认。公诉机关还出示了中卫市公安局卫沙公（刑）封字［2017］21号查封决定书，经审查，被告人马森将该房屋变卖后的所得价款78万元缴纳至中卫市公安局并随案移送，该查封决定书与本案没有关联性，对其证明效力不予确认。被告人王丹君的辩护人提交了河南省新乡市红旗区人民法院（2016）豫0702刑初289号刑事判决书的复印件，该证据与本案无关联性，对其证明效力不予确认。本院认为，被告人马森、王丹君、杨勇非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，吸收存款金额分别为311.8万元、211万元、145.1万元，均数额巨大。其行为均构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，应予以支持。本案系共同犯罪，被告人马森在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人王丹君、杨勇在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应当从轻或者减轻处罚。被告人杨勇犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻或者减轻处罚。案发后，被告人马森、王丹君、杨勇积极退赃，可酌情对三被告人从轻处罚。被告人马森的辩护人提出如下辩护意见：1.被告人马森与被告人王丹君在犯罪中作用相当，不宜区分主从犯的辩护意见。经审查，恒兴源公司系被告人马森从他人手中转让而来，因前股东阮磊退出经营需要股东，马森主动联系王丹君成为该公司的股东。在实际经营过程中，虽然公司的日常事务以及日常开支是由王丹君负责，但公司吸收来的公众存款如何投资、向谁投资等重大决策均由马森决定，且盈福珠宝公司作为恒兴源公司后期的投资方，也是马森决定设立的。故被告人马森在犯罪中起主要作用，是主犯，被告人王丹君在犯罪中起次要作用，是从犯，辩护人的该辩护意见不能成立，不予采纳；2.被告人马森具有自首情节的辩护意见。经审查，公安机关于2017年2月16日在工作中发现本案，当日公安机关依法对恒兴源公司经营场所及被告人马森住所进行了搜查，并扣押了相关物品。被告人马森的犯罪事实已被公安机关掌握，其已置身于公安机关控制之下，马森经公安机关书面传唤后到案，如实供述了自己的罪行。故本案中，被告人马森不具有投案的主动性，不构成自首，辩护人的该辩护意见不能成立，不予采纳；3.案发后，被告人马森积极退赃的辩护意见成立，予以采纳；4.本案系经济类犯罪，没有人身危害性。被告人马森无前科，一贯表现良好、有坦白等情节的辩护意见成立，予以采纳；5.对被告人马森判处三年以下有期徒刑并适用缓刑的量刑意见成立，予以采纳。被告人王丹君辩称其虽系公司的副总，但也只是个打工的，只负责公司日常事务及运营，大事情需报告后由马森决定。其之前没有管理经验，也没有从事过管理工作，提出对其从轻判处的量刑意见，以上辩解和量刑意见均成立，予以采纳。被告人王丹君的辩护人提出如下辩护意见：1.被告人王丹君是被马森聘请管理公司的，对公司的重大决策没有决定权，是从犯，应当从轻或减轻处罚的辩护意见成立，予以采纳；2.被告人王丹君具有自首情节的辩护意见。经审查，公安机关于2017年2月16日在工作中发现本案，案发当日依法对被告人王丹君的住所进行了搜查，并扣押了相关物品，被告人王丹君等人的犯罪事实已被公安机关掌握，其已置身于公安机关控制之下，被告人王丹君经公安机关传唤证依法传唤后到案，故本案中，被告人王丹君不具有投案的主动性，不构成自首，辩护人的该辩护意见不能成立，不予采纳；3.被告人王丹君属于初犯、偶犯，无前科、认罪，可以从轻处罚的辩护意见成立，予以采纳；4.被告人王丹君积极退赃，可以从轻处罚的辩护意见成立，予以采纳；5.本案的发生，相关监管部门存在过错，被害人也存在过错的辩护意见不当，不予采纳；6.被告人王丹君的家庭特殊，其丈夫在监狱服刑，王丹君独自带孩子，希望法庭酌情从轻判处的辩护意见与本案事实及量刑无关联性，不能成立，不予采纳；7.被告人王丹君在取保候审期间随传随到，遵守法律法规，希望法庭从轻判处的辩护意见。经审查，在传讯的时候及时到案是取保候审的被告人应当遵守的法律规定之一，不能构成从轻处罚的情节，故辩护人的该辩护意见不能成立，不予采纳；8.对被告人王丹君判处二年以下有期徒刑的量刑意见不当，不予采纳；对被告人王丹君适用缓刑的量刑意见成立，予以采纳。被告人马森、杨勇提出对其判处缓刑及被告人王丹君提出对其从轻处罚的量刑意见均成立，予以采纳。综上，鉴于本案各被告人的退赃情况，再结合各被告人的犯罪性质、情节、所起作用、造成的经济损失等，依法对被告人马森从轻处罚，对被告人王丹君、杨勇减轻处罚，均适用缓刑，依法实行社区矫正。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第六十三条第一款、第六十四条，第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第七十六条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第（四）项、第二条第（九）项、第三条第一款（一）项、第二款（一）项、第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十八条第一款之规定，判决如下：一、被告人马森犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币六万元，于判决生效后三十日内缴纳（已缴纳）；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）二、被告人王丹君犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年四个月，缓刑三年，并处罚金人民币三万元，于判决生效后三十日内缴纳；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）三、被告人杨勇犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年十一个月，缓刑二年六个月，并处罚金人民币二万，于判决生效后三十日内缴纳（已缴纳）；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）四、随案扣押、冻结的涉案款物依法予以追缴并发还相关集资参与人；五、责令被告人马森、王丹君、杨勇继续退赔各集资参与人的经济损失。     审判长  李艳婷审判员 李晓娜人民陪审员 宋波  二○一八年十二月二十九日 书记员 冯宇星       本案适用的法律条文《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款  非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款 共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条第一款、第四款 组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条 在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第一款、第三款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十三条第一款犯罪分子具有本法规定的减轻处罚情节的，应当在法定刑以下判处刑罚；本法规定有数个量刑幅度的，应当在法定量刑幅度的下一个量刑幅度内判处刑罚。第六十四条 犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对证人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条第一款、第三款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：  （一）犯罪情节较轻；  （二）有悔罪表现；  （三）没有再犯罪的危险；  （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。  第七十三条第二款、第三款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。  缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第七十六条对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：  （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；  （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；  （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；  （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。第二条 实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：  （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；   ……  （九）以委托理财的方式非法吸收资金的；   ……第三条第一款非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；……第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；……第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十八条第一款 人民法院审判第一审案件应当公开进行。但是有关国家秘密或者个人隐私的案件，不公开审理；涉及商业秘密的案件，当事人申请不公开审理的，可以不公开审理。