山东省沂水县人民法院刑 事 判 决 书(2018)鲁1323刑初633号公诉机关山东省沂水县人民检察院。被告人夏淑荣，女，1975年3月30日出生于山东省沂水县，汉族，大专文化，沂水县供销合作社联合社（以下简称沂水县供销社）原理事会副主任、党组成员，住沂水县。1994年7月至1997年5月在沂水县二轻装饰公司工作；1997年5月至2007年7月任沂水县二轻联社科员、办公室副主任、生产科科长；2007年7月至2011年6月，任沂水县二轻集体工业联社办公室主任；2011年6月至2012年8月任沂水县二轻集体工业联社理事会副主任、党组成员；2012年8月至案发任沂水县供销社副主任、党组成员（副科级）。2018年9月11日因涉嫌玩忽职守罪被留置，同年9月21日因涉嫌国有事业单位人员失职罪被逮捕。辩护人付洪高，山东宇澄律师事务所律师。辩护人孔祥明，山东沂蒙山律师事务所律师。山东省沂水县人民检察院以沂检公刑诉[2018]596号起诉书指控被告人夏淑荣犯国有事业单位人员失职罪，于2018年11月5日向本院提起公诉。本院于同日受理后，依法组成合议庭，于2018年11月21日公开开庭审理了本案。沂水县人民检察院指派检察员韩艳菲出庭支持公诉。被告人夏淑荣及辩护人付洪高、孔祥明到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2015年至2018年，被告人夏淑荣作为沂水县供销社副主任、党组成员，在分管人事科收取职工保险金和发放去世离退休干部一次性抚恤金的工作过程中，未认真履行职责，疏于管理，对以上款项的收取和发放工作未尽到监管落实职责，明知人事科副科长王某1自己收取、保管上述资金，而未要求实施钱账分离和款项专门管理，未进行有效监督、风险预判，致使收取的职工养老保险金、医疗保险金及补发的离休干部一次性抚恤金，被王某1挪用用于购买彩票、股票，至案发仍有1200余万元无法归还，造成恶劣的社会影响。以上王某1挪用公款事实已经沂水县人民法院做出判决。公诉机关提交的证据如下：书证；证人石某、王某1、黄某、史某、孙某、解某等人的证言；被告人夏淑荣的供述和辩解等。公诉机关认为，被告人夏淑荣身为国有事业单位工作人员，严重不负责任，致使国家利益遭受特别重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十八条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以国有事业单位人员失职罪追究其刑事责任。被告人夏淑荣对起诉书指控的犯罪事实部分有异议,称王某1案作为分管领导确实有失察行为，有不可推卸的责任，但是不认可有失职罪。不认罪。其辩护人的辩护意见：一、公诉机关指控被告人所犯的国有事业单位人员失职罪事实不清、证据不足，不能成立。具体理由如下：1.被告人系原沂水县供销社理事会副主任，作为领导班子成员，有其明确的工作安排，人事科仅仅是分管科室，分管责任主要是协调、调度和督促工作，而收取养老保险金是县社直接安排的人事科的工作，王某1挪用公款，应追究人事科负责人的责任。被告人即便是有一定过错，也不应作为最直接的责任人。2.被告人从未接触过有关的财务或审计工作，也未接受过相关教育。人事科的工作职能中并无对县社财务进行管理监督，该部分科室职能属县社财务科。县社以旧制打乱科室职能，是单位责任。不应苛责一个对财务、会计或审计工作不熟悉的人对此能进行有效的监管。2016年集中收取养老金工作的过程中延续了以前的工作模式。3.被告人并无严重不负责任的行为。其在任职期间积极履行了自己的分管职责，即协调、调度和督促。王某1长期挪用收取资金用于购买彩票没有被发现，说明其行为隐蔽性很深，欺骗性很强；对此知情的王某1之夫虽明知但隐瞒而未进行汇报。2018年1月发现问题后被告人及时汇报，要求王某1交账，致使王某1迫于无奈自首，客观上促使王某1案件得到查处，避免更大损失的发生。4.本案中王某1“挪用”的主要是其从个人收取的职工养老保险金1200万余元，该笔费用在职工交给王某1后就存放于王某1之个人账户处。应当认定为王某1保管的个人财产，而非公款。因此该笔职工养老保险金的“挪用”应为个人利益损失，而非国家利益损失。不能因王某1案件损失数额和造成的影响大就倒推被告人的责任大，对于主观是否严重不负责任的认定，应结合党组会议研究分工、被告人具体协调、督促的具体表现，人事科长的严重失职等方面进行全面、综合分析。5.分工问题。对集中办理缴纳期间，对人员分工是党组研究的；不排除事后统一口径问题，尽管被告人、王某1和证人证实，但均属于言辞类证据，其效力低于书面证据；2016年6月至9月的收据和白条的客观证据，与被告人当庭的供述相互印证，完全可以证实在2016年集中办理缴纳养老保险金时真实的分工情况。即便王某1和相关证人所述真实，但2016年6月至9月的收据和白条绝大多数是王某1开具，只说明当时的会计存在重大的失职行为，应予追查。6.关于被告人作为人事科分管领导的职责问题，并没有证据证实被告人的分工职责，起诉书所述的“疏于管理”、“未尽到监管落实职责”、“未进行有效监督、风险预判”等，均是王某1案发生后倒推责任的推断。并无明确的工作安排依据，与事实不符。二、被告人在沂水县供销社任职时，分管供销社的人事科，工作中存有一定过失。但本案中所涉的1200万元款项不应全部认定为被告人造成。1.所涉的未能及时发放的去世离退休干部一次性抚恤金，共计308295.6元（王某1挪用公款案确定）。系人社局违反有关规定单方面委托王某1个人，并未通过沂水县供销社及被告人夏淑荣。王某1对该笔费用的发放及保管行为应由人社局承担相应的法律后果，与被告人的分管责任无关。2.所涉的王某1收取的职工（退休职工）医疗保险金共计70余万元，非单位安排，不属于职务行为。该部分医疗保险金不属于王某1的职务行为，与人事科无关，更与负责分管责任的被告人无关。3.2017年在没有执行标准时，被告人虽因担心上访未坚持要求王某1退还职工所交养老保险金，但却明确要求王某1停止收款。而对人事科全面工作负责的科长在未得单位准许及未向被告人汇报的情况下，明知王某1继续收取而不进行制止和汇报，私自准许王某1继续收款。2017年11月，134号文件实施后，沂水县人社局要求的是由各困难企业收取保管职工的养老保险金，被告人也要求人事科的科长通知到各困难企业。2018年1月23日，被告人明确要求、会后安排人事科长再次通知各企业将收取保存的职工养老金交至县社公户集中管理。而人事科长严重失职，将此通知职责交给存在利益冲突的王某1负责，是造成王某1案件的关键环节。2017年2月以后，王某1私自收取养老金的行为，并非县供销社及夏淑荣工作安排，也没有人向被告人汇报这一情况。客观上根本无法苛责被告人对该事进行管理监督，不应视为被告人构成失职罪。王某1收取的1200余万元养老保险金中，还存在由个人收取的行为，是其与职工私下的委托代理行为，而非单位安排，这部分款项，王某1或为其出具白条，或无凭据、直接转入王某1个人账户。仅有4491800元，是符合单位工作安排的。其余700余万元不应视为被告人履职过错所致。三、对于1200万元损失。王某1因挪用公款被追究刑事责任，但对1200万元的性质定性为挪用公款，但对于本案来讲，定性为公款和国家损失不准确，应区分单位安排的职务行为和完全王某1的个人行为；王某1将收取的款项用于购买彩票，有福利彩票管理制度的漏洞问题，彩票款项用于福利项目、部分返还给地方政府；王某1案发后，县里出于稳定考虑，以县供销社所属的集体企业破产后土地出让金用于解决上述资金，不应全部认定为给国家造成的损失。王某1在明确不应个人收取后，仍出于购买彩票和中奖后归还前期挪用款项的目的，存在诈骗的情形，对于王某1案件的判决被告人尽管有异议，但无法通过法定程序解决。综上，被告人在任职沂水县供销社副主任期间，积极履责，尽到了自己分管职责，未造成国家利益的重大损失，不应认定其构成犯罪；王某1案件属于多因一果，综合本案证据追究被告人一人的失职刑事责任有失公平。经审理查明，被告人夏淑荣2012年8月担任沂水县供销社副主任、党组成员，自2013年1月分管政工人事工作。2015年至2018年，沂水县供销社按照要求收取职工保险金和发放离退休干部一次性抚恤金，该项工作由人事科负责。期间，人事科原副科长王某1自己收取、保管上述资金,致使收取的职工养老保险金、医疗保险金及补发的离休干部一次性抚恤金，被王某1挪用用于购买彩票、股票，至案发仍有1200余万元无法归还，造成恶劣的社会影响。王某1挪用公款案本院业已判决。被告人夏淑荣作为人事科分管领导，未认真履行职责，疏于管理，对以上款项的收取和发放工作未尽到监管落实职责，明知人事科副科长王某1自己收取、保管上述资金而未要求实施钱账分离和款项专门管理，未进行有效监督、风险预判。认定上述事实的证据如下：1.书证（1）（2018）鲁1323刑初423号沂水县人民法院刑事判决书，证实2018年8月28日王某1以挪用公款罪被判处有期徒刑十三年。判决认定王某1利用担任沂水县供销社人事科副科长的职务便利，挪用企业职工缴纳的养老保险金、医疗保险金及离退休人员补发一次性抚恤金共计1200余万元，用于购买彩票、股票。（2）沂水县社会劳动保障事业处提供的调整一次性抚恤金标准审批花名册，证实沂水县供销社调整后一次性抚恤金发放名额共9个，分别为于友之、邓士忠、邱刚勋、单修庆、刘相英、孔庆昌、武善阶、王永固、郭风成，金额共计713947.8元，王某1于2015年1月6日签字领取。（3）养老金补缴工作流程，证实要求企业负责集中收交，人事科负责集中上交人社局。（4）王某1银行卡交易明细，证实王某1向李其海等人经营的彩票站打款购买彩票。（5）供销系统2014年城镇居民医疗保险参保人员名单、供销社证明，证实供销系统医疗保险明细情况，2018年供销社系统到龄退休职工共98人，其中涉案职工60人，需上交养老金161.6万元，医疗保险金43.2万元，共计204.8万元，均已上交到人社部门。（6）临沂市人民政府关于印发《临沂市城镇基本医疗保险规定》的通知（临政发[2005]58号）、沂水县人民政府办公室关于2018年度全县居民基本医疗保险参保缴费工作的通知、临沂市社会保险市级统筹实施意见（临政办发[2010]140号）。（7）山东省人力资源和社会保障厅山东省财政厅关于统一和规范企业职工基本养老保险费补缴政策的通知鲁人社发[2015]29号，规定我省企业职工中仍与单位存续劳动关系的，未达到法定退休年龄，因各种原因应保未保、中断缴费或欠费的，可以补缴2011年6月30日（含）以前应保未保年限的企业职工基本养老保险，但是需要缴纳补缴期间的利息。审核程序规定以单位职工身份补缴的，由单位提出书面申请，在单位参保社会保险经办机构办理补缴手续。本通知自2015年7月1日起施行。（8）临沂市人力资源和社会保障局文件（临人社办发[2015]134号）、沂水县人力资源和社会保障局关于困难企业认定情况的报告，证实临沂市人社局于2015年12月下发《关于困难企业缴纳社会保险费有关问题的通知》，就困难企业认定标准、认定程序、对困难企业的征缴措施作出规定；2017年11月经沂水县人社局认定沂水县供销合作社联合社下属的沂水县城关供销合作社、沂蒙山宾馆、工业品经营集团公司、银都大酒店等22个单位系困难企业。（9）沂水县机构编制委员会文件（沂编【2010】37号），2010年12月3日印发，证实沂水县供销社为正科级事业单位。并详细规定了制定行业管理办法、经济指标等主要职责，其中包括“（八）负责对全系统的人事劳资管理，并配合有关部门，搞好系统内企业干部的考察任用与管理”。沂水县人民政府办公室文件（沂政办发【2002】156号）2002年11月1日印发，规定沂水县供销社职能配置、内设机构和人员编制，其中政工科负责办理系统内人员调动、工资、离退休和社会养老保险等。沂水县委组织部、人事局文件（沂人字【2009】80号）证实2009年12月30日，确定沂水县供销社为参照公务员管理的正科级事业单位。沂水县供销社出具的基本情况说明，证实该单位为财政全额拨款的事业单位，2009年12月参公管理，办公楼产权归沂水县城市国有资产运营公司所有，公务车辆及办公设备等在机关账务上核算管理。所属企业均为县社全资注册的集体所有制合作组织，为自主经营、自负盈亏的法人单位，县社作为行业主管部门，对下属企业进行指导服务管理，所属企业资产、资金归各自企业所有。沂水县供销合作社联合社章程，证实其机构设置、运行章程等。（10）沂水县供销社文件，2011-2017年关于调整县社领导班子成员工作分工的通知，证实夏淑荣自2013年1月11日开始分管政工人事工作，自2013年8月14日分管人事科。夏淑荣户籍信息、党员基本信息采集表、组织部档案材料、沂水县人民政府任免通知（沂政任字【2012】5号），证实夏淑荣个人基本情况，1999年12月入党，自2012年8月任沂水县供销社理事会副主任、党组成员。（11）立案决定书、讯问通知书、留置令、留置通知书、案发经过，证实该案系沂水县监察委员会在工作中发现。2018年9月5日对有关线索进行初核，9月11日立案，并通知夏淑荣到沂水县纪委监察委接受讯问，其到案后对所涉嫌问题做了基本交代，于当日经临沂市监察委员会批准对其采取留置措施，于当日17时35分向其宣告留置，并留置于临沂市监察委员会留置点。（12）沂水县供销社会议记录一宗，证实自2014年12月人事科汇报关于一次性抚恤金增加的问题；多次办公会涉及到养老金、医疗金补缴等事宜均系人事科或夏淑荣汇报。2016年5月27日沂水县供销社召开各企业负责人、会计报账员、机关办公室成员会议，夏淑荣安排系统内职工养老金补缴等工作；周某讲话：养老金补缴问题县社积极争取，县人社部门等争取政策，单独开了口子，企业负责人要重视起来，利用这个机会抓紧落实好，保证职工的利益。2016年6月5日党组会，夏淑荣：困难企业职工养老金上交问题下星期准备材料、上报。2016年7月5日党组会议，养老保险第一批将近200万报到人社局去了，正在审批，调查一下再落实。2016年7月22日党组会，夏淑荣：职工养老保险补缴200余人，已经去市里备案，下一步准备缴纳；市里出了政策，破产企业到龄退休宣告破产前的，不收滞纳金及利息，但8月10日前必须准备好材料到市里备案（3个企业：果品、鲁中、冷藏）。（13）夏淑荣提供的2015年到2017年养老金政策及缴纳措施汇总，证实2015年主要宣传29号文，向县政府、人社局汇报；2016年学习兰陵做法，确定收缴方案，6月开始集中收缴，至2017年1月停止（期间经常调度缴纳情况，在许洪亮事件后提醒过赵某1）；2017年11月开始再次收缴，1月23日系统大会要求各企业收取后交公户，28日发现之后四个企业交公户，之后要求王某1将钱交公户，王某1以到人社局办业务等理由推脱，4月23日觉察到苗头不好后向周某汇报，24日周找赵某1要求王某1配合，25日-27日石某与王某1梳理账务。2.被告人的供述和辩解被告人夏淑荣供述概括如下：职务、分工：其从2012年8月担任沂水县供销社理事会副主任、党组成员，2013年1月开始分管政工人事、党建、计划生育、企业改制等工作。自分管人事科以来，人事科科长一直是石某，负责科的全面工作；副科长是王某1，主要负责职工退离休、群团妇联民政及工会等部门的救助救济等。石某后来兼任信访监察科长，但是人事科的工作也是他负责。王某1在2018年年初公布信访监察科科长，但是还一直干着人事科等工作，没有交接。分管期间对王某1收取职工保险金工作的管理、监督：从2013年开始分管人事科，关于收取职工医疗保险，王某1是接替的代永的工作，是延续下来的。到了2015年、2016年县联社安排补交养老保险金，因为王某1一直负责办理职工离退休工作，经常到人社局办理有关业务，当时周某主任安排这项工作时就安排了王某1具体负责收取职工补交的养老保险金，所以2016年开会安排部署下属企业和乡镇供销社收取职工补交的养老保险，以企业为单位收齐后交到人事科王某1处。后来2017年左右县联社成立了核算中心，2018年供销系统大会后，联社要求企业将钱交到核算中心，但还是有很多企业和职工开会前就已经交给了王某1。2016年5月开会部署养老保险补交工作后，前期到人社局交得比较及时，因为牵扯当年退休的需要办理退休，收的钱在王某1手里的时间较短，所以也没考虑钱的保管问题，认为收了钱很快就交到人社局了，不会出问题，另外也不懂财务知识，觉得只要开了单据就行，不需要再单独记账，所以就没安排专人单独记账，没有考虑钱账分开，相互监督的问题。王某1案发后其到人社局对接工作时才知道单位还有离休干部去世补发一次性抚恤金的情况。觉得王某1出这个事儿自己责任怪大，首先对王某1的监管不够，对她过于信任，疏忽大意，开始没想到这部分资金的保管和安全问题。另外她对象赵某1也是供销社的班子成员，碍于情面，用信任代替了管理和监督。2018年1月社里要求王某1将钱、账交到财务科，虽然多次督促，但她一直拖着，也没有采取果断有力措施让她及时交接；另外，在工作中没有严格落实财务管理制度，让她一人收钱、记账，没有相互监督，让她得以将钱挪用后购买彩票且长期没有被发现。当时主要就是想着把事情快点办完，尽快将职工补缴的养老保险费用交到县人社局，对于王某1收取社会保险费用没有去监管。2017年因为诸葛供销社许洪亮挪用职工补缴养老费，在几月份记不清了，提醒过王某1的丈夫赵某1，说许洪亮出事儿了，王某1也收取养老保险，希望他给王某1提个醒；然后跟人事科石某、王某1提醒过抓紧时间跟人社局对接，将收取的钱交到人社局。工作中确实存在疏忽，对王某1收取的保险费用的保管存在疏忽，没有具体要求人事科专人管账管钱，只是认可、延续了单位之前的工作做法和流程，也没想到王某1会挪用这个钱。在单位收取职工保险金过程中，没有明确说过不让人事科或王某1收钱了，但是2017年底申请下来新政策后，曾经对人事科的人员说过“人事科是办事的，不是收钱的”的话，虽然没有明确规定让人事科不要收钱，但是主要强调了纪律，人事科主要是得把事情办好。王某1挪用公款案发：2018年1月23日，县联社召开供销系统总结大会，在会议上要求各个企业和乡镇供销社，将收取的职工补交养老保险金交到核算中心。到了28日，调度给企业缴费情况时，发现只有沙沟供销社等四个企业交到了核算中心。29日，将上述情况向周某做了汇报，周主任召集自己和分管财务的段某、财务科科长贺作京、人事科长石某、王某1、鞠某在单位二楼会议室开了个会，让她捋好账把钱交到核算中心公户。在会上没有提王某1以后还能不能收钱，领导说得很笼统，只是让王某1捋好账，将收取的钱和账目上交。之后其也多次安排科里落实周某主任的要求，将钱和账交接给核算中心，但是王某1以到人社局办理业务等种种理由推脱，一直没有办理交接，就向周某主任做了汇报，周某主任又找的她对象要求她交账，后来听说她就到县纪委监察委自首了。1月总结大会时，只是让下属企业上交到会计核算中心，包括自己在内的所有领导，都没想到王某1会挪用这些钱。后来让王某1交钱，王某1迟迟交不上来后，才意识到王某1保管的这些钱出了问题。补发离休干部一次性抚恤金：具体时间记不清了，王某1曾经汇报过还有一部分一次性抚恤金没有发下去，有些因为家属没达成协议，有些因为联系不上家属，具体还有多少没发下去记不清了。当时要求抓紧联系家属发放，注意不要引起纠纷。当时以为这笔钱在财务科，没有意识到王某1保管这些钱，人事科只是负责协调联系，也没有问王某1这笔钱在哪里保管。如果当时知道王某1保管着这笔钱的话，因为短时间内不会兑付给个人，肯定会要求王某1交到财务保管。补发的离休干部一次性抚恤金的事自己和石某都知道，可能在主任办公会上也汇报过，记不清了，领导怎么安排的也记不清了。职工补交的保险金能否由个人直接缴纳：大约2009年或2010年，单位也曾经给职工补缴过一次性医疗保险金，城镇居民医疗保险也一直由人事科收，延续下来工作一直由人事科负责，代永调走后王某1接手这项工作。根据文件规定和县人社局的要求，下属企业补交养老金只能由单位统一组织，统一去人社部门交纳，不能由个人自己办理。2016年5月18日上午10点，其和石某到人社局参加关于协调职工养老保险缴纳情况的会议。当时会议主要讲就是人社部门同意下属企业职工按照省里29号文件补缴养老金，就具体问题进行了研究。最后杨主任明确必须按照单位缴纳，按实际情况提供有关证明材料。补缴的保险，包含着应该由企业承担的部分，因为企业没有钱，补缴的时候都是由职工先垫付，根据年度不同，职工和企业各自承担比例不一样，按照规定应该由企业承担的部分保险金等企业有钱后退还给职工，其中破产企业职工在破产清算完后由原企业资产优先支付。3.证人证言（1）证人王某1（女，52岁，沂水县供销社原人事科副科长）证实，其在人事科工作期间，将收取的职工养老保险金、医疗保险金（包含破产企业职工），挪用用于购买彩票、股票，至案发尚有1200余万元无法归还。另外，2015年1月6日，其到人社局领取补发的9名离休干部一次性抚恤金共计713947.8元。当日用转账支票存入自己本人名下建设银行账户，后向单修庆等5名去世离休干部亲属发放上述抚恤金，挪用于友之等4名离休干部补发的抚恤金共计308295.6元用于购买彩票，至今未归还。2018年8月份，因挪用公款1200余万元，被判处有期徒刑十三年。离退休职工一次性抚恤金：因为经常去人社局办理职工保险的事，2015年1月，到人社局办理业务时，工作人员孙某说，供销社有9名离休干部补发的一次性抚恤金，让领取回去发给亲属。然后人社局给开具一张转账支票（自己的名字），就直接转到了建行卡。由于有多名离休干部亲属联系不上，还有亲属间有争议的，有4名离休干部的一次性抚恤金没有发放。2015年期间，没发放的30多万元给挪用了，都买了彩票。这次补发一次性抚恤金的事，人社局有没有给单位其他人下通知不知道。因为前些年，抚恤金的发放一直是单位负责，直到最近几年才由人社局发放，但是出了好几次纠纷，所以这次人社局又通知，让自己单位发放。人社局孙某通知发放后，就回去告诉了石某，石某安排让发放下去，石科长应该向夏淑荣汇报过。大约2016年，夏淑荣在办公室问关于抚恤金的事，好像是外单位有人咨询她关于办理抚恤金的事。就顺便向夏淑荣汇报，当时说补发给离休干部的一次性抚恤金，大约还有30多万没有发下去，并简单介绍了一下这个事。夏淑荣当时说她不是专门问单位补发抚恤金的事，然后让打听一下没发的离休干部子女，把钱发下去，印象中当时还有石某，还有一个人，忘了是谁了。后来石某和夏淑荣没有再问过这个事，也没有具体安排，就说让给发下去。收取职工保险金事宜：2009年2月份其担任人事科副科长以前，单位就安排代永收取职工城镇居民保险，大约2009年底，代永借调到人社局工作后，就接替代永收取医疗保险。29号文实施后收了大约400多人的保险金。破产企业的人员，自己交不上养老金，必须单位申报，经过核实后才能交，县人社局要求必须由主管部门申报并上交养老保险，也向石某、夏淑荣汇报了。另外2010年或2009年，县里或上级有个缴纳医疗保险的优惠政策，规定愿意缴纳医疗保险的已退休职工，以系统为单位补缴医疗保险，当时这些职工是领导安排收取的。后来办理退休手续的很多职工自己不会办理，他们也要求给统一办理，所以就收取了这部分职工的医疗保险。这些保险费也都应该由单位收取，而且以前也一直由单位收取。收取供销社职工的这些保险金都是单位安排的，单位的领导和普通职工都知道。自己是人事科副科长，人事科的职责就是负责职工养老、医疗、退休等工作，所以这项工作就由人事科负责了。科长石某还兼任信访监察科科长，主要负责信访监察方面的工作，收取养老保险方面的工作就交给自己了。2016年五六月份，夏淑荣和石某告诉自己，安排由其收取养老保险，鞠某负责开单据；后来鞠某休产假，领导没有安排别人开单据，收取养老金的工作都交到了自己手上。当时没说收取的钱怎么保管、管理，收的钱就暂时由其保管了。关于这项工作，都向石某汇报过，有时也单独向夏淑荣汇报。夏淑荣因为收取城镇居民医疗保险的事，多次批评，她想单位把收取居民医疗保险的事推出去，但是供销社领导担心职工上访问题，安排人事科收取。在收取职工保险金的工作中，只是让收取，没有具体安排怎么保管、管理收取的钱。没有人安排让其把收取的钱交财务或单独开卡交单位保管。收取前，都和石某、夏淑荣汇报，问收取得钱怎么管理，交给谁保管，石某和夏淑荣都说和原先一样，没有安排专人保管，也没有具体规定该怎么办，只能将收取的钱先保管在自己的手里。也不知道当时领导为什么没安排将钱交给财务科，当时领导就是安排干这些工作，想的就是这个钱收上来以后马上就交给人社局了。职工养老保险的事，但中间因为和人社局那边的关系没有理顺好，再加上人社局那边又换了系统审核时间比较长，且中间又出现过几次政策变动，因此缴纳养老金的事情就拖延了，这样在手中保管的钱就越来越多了。收取保险金的这件事情具体都是供销社副主任夏淑荣安排干的，她是分管领导，因为领导开会一般也是夏淑荣和科长石某去参加，收保险金的工作都向石某、夏淑荣汇报。2016年6月份之后可以补缴养老金，通知下完以后，困难企业职工就陆陆续续的到县社人事科去办理补缴手续，就按照领导的要求将钱收了起来，准备统一办手续，在此期间挪用了这些钱去购买的彩票。大约2017年一二月份，上级叫停了29号文，因为前期一直收取职工的保险金，还有一部分没有交到人社局，一直没有人告诉自己该怎么处理这部分钱，单位没有领导告诉让退钱，只能先保管着。直到2017年10月份后，单位争取到了新的政策，又下通知让下属企业通知职工缴纳，但是没有明确说人事科还能不能收，也没有说下属企业收取的钱交给哪个部门。直到2018年初，单位开大会后，才说让下属企业将收取的钱交到会计核算中心，但是也没有说人事科及本人还能不能收。在这次大会前，有些个人及下属单位将保险金交到了自己这里。直到自首，单位没有任何人说过不让收取了，只是2018年三四月份的时候，周某、夏淑荣、段某、贺作京以及人事科的石某、鞠某一起开了会，在会上让自己理理账，然后把钱交到核算中心。2018年4月25日，段某、夏淑荣又给人事科、财务科开过一次会，周某没有参加，会上也没有人说让不再收取了，只是说抓紧核账目，去人社局备案，进行补缴。（2）证人鞠某（女，26岁，沂水县供销社人事科科员）证实，2016年下半年受单位领导安排，由王某1收缴养老保险金，其负责开具单据；2018年收缴仅安排王某1；单位对收缴保险金如何保管以及核算中心账号设立后不能交给王某1均未进行安排。（3）证人赵某2（男，44岁，沂水县人社局社会劳动保险处副主任）证实，县供销社就职工缴纳养老保险金事宜多次协调县人社局。后于2016年5月确定由县供销社代人社局劳保处收缴下属企业的职工补缴养老保险金。（4）证人杨某（男，55岁，沂水县人社局社会劳动保险处副主任）证实，与赵某2基本一致。（5）证人周某（男，51岁，沂水县供销社理事会主任、党组书记）证实，沂水县供销社在2016年、2018年两次集中补缴养老保险工作中的安排，同时证实夏淑荣的具体分工及职责情况，在以上工作中应当认真监督、督促落实。（6）证人郝某（男，54岁，2012.11-2016.3任沂水县供销社理事会主任、党组书记，现任沂水县人大常委会财经委主任）证实，其在任期间分工职责情况；人事科负责本系统所有职工的服务和管理，与人社局的相关人事工作，职工的养老保险、医疗保险、相关抚恤金的发放都经由人事科提供管理和服务，职工退休手续的协助办理等；养老保险、医疗保险缴纳这块一直由人事科负责，这项工作都是通过党组会的形式安排给人事科负责；离休职工抚恤金领取发放工作也是由人事科负责，发放情况人事科和分管领导都没有跟其汇报；人事科内部的业务都是由分管领导和科长负责分工安排；以上工作，人事科长石某对这项工作负有直接责任，分管领导夏淑荣负有分管监督、督促落实的责任；养老保险、医疗保险、抚恤金都是供销社代办的，不属于单位收支，所以不能走财务科公共账目。（7）证人赵某1（男，59岁，王某1之夫，沂水县供销社监事会副主任、党组成员）证实：证实单位分工及职责情况；石某是人事科科长，负责人事科的全面工作，人事科一直负责收取职工养老金；王某12014年曾挪用养老保险购买彩票，后其夫妻二人借款归还，此事其没有向单位领导汇报过；因为人事科同时负责档案及退休工作，故本单位从90年代收取养老保险金开始就一直由人事科负责，形成了惯例；印象中2017年年底之前单位党组没有对王某1一人又管钱又管账的行为进行过讨论、调整；2017年底，单位党组开会讨论将养老保险交由核算中心收取、支付，人事科只负责开单据，夏淑荣将这个决定告诉王某1，让她尽快理清账目进行交接，后王某1一直推脱未交接；记不清夏淑荣是否在党组会上提过需要调整王某1管钱管账未分开的事情；夏淑荣作为分管领导有责任，但具体该如何负责不方便评价。（8）证人石某（男，46岁，沂水县供销社人事科科长）证实，单位分工及职责情况，其对人事科工作全面负责，另外还负责党建工作，王某1具体负责民政、工会、养老金、医疗保险收缴、退休管理等工作，鞠某负责人事档案管理工作，还开过一段时间的养老金、医疗保险金单据，夏淑荣作为分管领导，对人事科工作负领导责任；2016年6月周某、夏淑荣及人事科人员在周某办公室，安排第一次集中收缴养老保险由人事科负责，王某1负责收缴，鞠某负责开单据，鞠某休产假后其或夏淑荣都没有跟领导提过王某1收款、开单据不符合规范。2016年9月鞠某休产假后，其曾在一次办公会上提出来人事科忙不过来需要加个人，周某说抽不出人手来，让其和王某1先每人管一片，这样单位就没再安排人开单据；政策暂停后王某1手里还保管着部分养老金，其与周某、夏淑荣都没有具体查过数；2017年11月第二次集中收缴开始后，领导没有调整工作安排，收缴、保管养老金继续由王某1负责，到2018年1月供销系统开会强调了要求下属企业把钱交到核算中心，但没说不能交给王某1，导致多数职工将钱交给了王某1；夏淑荣安排其通知过四五个企业交到核算中心，但人事科没有对其余企业下过通知；夏淑荣在王某1交不出帐来后曾当着领导和人事科工作人员说过人事科是管事儿的不是管钱的，但是没有明确说让王某1交出资金、账目；其发现王某1发放退休人员一次性补贴后跟夏淑荣汇报过，王某1表示是人社局委托其个人发的。（9）证人王某2（男，53岁，沂水县供销社党组成员、监事会主任）证实，2016年三四月份党组会确定职工补缴养老保险金这项工作由人事科负责，没想着具体安排谁收取，王某1之前一直负责收取养老保险、医疗保险；大约2017年底，其与夏淑荣闲聊过程中，夏淑荣说人事科在收取职工补缴的养老保险金过程中存在王某1一人拿钱拿帐的问题，夏淑荣说过她但她不听，后来夏淑荣找过王某1的对象赵某1好几次，王某1那边也没什么整改，问其有什么办法吗，其提议夏淑荣找周某想办法，后来周某召集人事科、财务科分管领导及工作人员安排的补交养老金具体工作；到了2018年1月底县社召开供销社主任大会，安排职工补缴养老金一律交到财务上，不能交到王某1手里了；医疗保险和领取的一次性抚恤金两项工作都是供销社的日常工作。2016年七八月份、2017年12月份两次补缴工作开展前，县供销社党组都开党组会安排具体工作。2016年七八月份这次集中补缴工作，前期都是人事科负责，印象中当时安排王某1收钱担任出纳，鞠某担任会计负责记录账目，理事会副主任夏淑荣作为人事科分管领导具体负责安排人事科开展好这项工作，党组会上有没有提意见建议没有印象了。没多久鞠某休产假后就不知道是否再安排人去顶替她的工作了。2017年12月第二次补缴工作，党组也开会安排，当时会上研究决定收取的养老保险金都交到核算中心账户上，2018年1月开年终总结会的时候给各个企业和基层供销社下的通知，但是没有明确不能交给王某1，上次说的开会要求职工不能交到王某1手里是想错了。这次开会也没有印象其他领导是否提意见了。按照工作管理，安排的工作由分管领导负责抓落实，具体科室负责人和工作人员具体办理。（10）证人段某（男，沂水县供销社副主任、党组成员）证实，2018年1月供销系统大会上，要求各个下属单位将已经收取的养老保险金交到会计核算中心，没有说让王某1也将收取的养老保险金交到核算中心，当时因为诸葛供销社挪用养老金所以周某主任怕出事做出的要求。后来过了一个多月单位领导要求王某1交到核算中心，王一直以账目没有整理好为由不交，单位开始担心是否出了问题。2018年三四月，其与周某、夏淑荣、财务科、人事科等人专门开会，在会上要求王某1将收取的养老金及相关账目交到核算中心，但没有明确要求王某1不再收取职工养老金。（王某1挪用公款的不良影响）首先造成了这部分职工养老金无法上交，没法办理退休手续，享受不了退休待遇，在生活上造成一定困难；王某1被调查后没几天，多名职工到县委、县府上访，有些职工情绪激动，对县里的稳定造成了一定的影响，有时上访人数有四五十人，5月8日集中答复的时候去了大约100名职工；县政府和县供销社筹措资金，并向上访职工承诺在2019年12月31日之前将所有挪用资金上交人社部门，给县里造成了很大的负担。（11）证人刘某（男，42岁，沂水县人社局社保事业处负责人）证实，根据上级文件要求县供销社下属的已经停止生产经营的公司相关人员养老金由县供销社统一组织统一补缴，个人不能补缴；县供销社下属的正处于破产清算阶段的企业养老金也由县供销社统一组织补缴；已经破产清算完的企业职工养老金由个人自行缴纳。沂水县供销系统的养老医疗及退休手续业务都是王某1到人社局办理。（12）证人孙某（女，34岁，沂水县人社局社会化管理服务中心科员）证实，人社局离退休人员去世后一次性抚恤金的发放工作，有单位的离休人员一般委托单位下领取通知，没有单位的离休人员在申报时就告知他们大约的领取时间；2011年至2015年1月期间，县供销社去世离休人员一共9人，2015年根据新文件要求将供销社离休人员的补发抚恤金名单及金额整理好后，请示了单位领导赵某2让通知单位，由单位来领取，然后由单位负责发放，其通知了供销社人事科副科长王某1把名单及抚恤金领回去了，因为供销社离退休人员的业务都由王某1办理，按照惯例通知王某1委托她发放这块钱。（13）证人解某（男，33岁，沂水县医疗保险事业处审核一科科员）证实，沂水县供销社人事科的王某1负责本单位的社保缴纳，包括职工退休一次性补缴的职工医疗保险和全体职工的居民医疗保险。职工基本医疗保险按照政策规定一般是个人直接缴纳，但只要手续证件齐全他人可以代缴，但县供销社如何通知不清楚，实际由王某1负责缴纳。如果未按规定缴纳或未缴纳医疗保险，不能按照政策正常享受医疗保险待遇。（14）证人黄某（男，40岁，许家湖供销社主任）证实，2016年时接到县联社通知供销社职工可以补缴养老金，但需缴纳滞纳金和利息，到人事科王某1处办理手续及缴款，后许家湖供销社有10余名职工到县社补缴了养老金；2017年10月份，其已经担任许家湖供销社主任，接到县社通知再补缴养老金而且没有滞纳金和利息，王某1电话通知其要求许家湖供销社统一收取后再上交，没有说钱不能交给王某1了，因当时许家湖供销社有职工上访所以其没将通知下达给职工，但有个别职工自己到县供销社缴纳。另证实2018年1月份召开全县供销工作会议的时候，夏淑荣要求收了补缴养老金的单位将钱交到公户上，但是没有明确通知钱不能再交给王某1，补缴养老金在县联社还是由王某1负责。（15）证人张某（男，54岁，沂水县姚店子供销社主任）证实，2016年6月、2017年12月，县供销社通过开会形式安排收取下岗职工补缴养老保险事宜，要求基层供销社主任通知本社职工，将补缴的养老保险金交给县供销社人事科，人事科具体负责养老保险业务的是王某1，还安排会后到王某1处领取补缴养老保险标准；2017年12月这次部分职工因不愿意去沂水由其代收后交给王某1；2018年1月下旬，县供销社安排各基层社通知职工，将补缴的养老保险金交到县社核算中心的各基层社公户上，但县社没有明确说不能交给王某1。本院认为，被告人夏淑荣身为国有事业单位工作人员，严重不负责任，致使国家利益遭受损失，其行为构成国有事业单位人员失职罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人夏淑荣犯国有事业单位人员失职罪的事实清楚，证据确实、充分。指控的罪名成立，本院予以支持。被告人到案后如实供述主要犯罪事实，可从轻处罚；积极参与善后、安抚工作，可酌情从轻处罚。辩护人的辩护意见“王某1案件属于多因一果”，本院予以采纳；其他辩护意见与查明的事实不符，不予采纳。鉴于该案危害后果系多种因素造成，综合犯罪的事实、性质、情节、悔罪表现和社会危害程度，决定对被告人依法处罚，并可适用缓刑。被告人于判决生效后十日内到居住地县级司法行政机关报到接受社区矫正。在此期间，被告人应当遵纪守法，服从司法行政机关的监督和管理，积极参加社区公益劳动，做一名有益于社会的守法公民。案经审委会讨论，依照《中华人民共和国刑法》第一百六十八条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第六十一条之规定，判决如下：被告人夏淑荣犯国有事业单位人员失职罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省临沂市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  李厚胜人民陪审员  张明祥人民陪审员  李仕德二〇一八年十二月二十五日书 记 员  孙照苗