文书内容广东省珠海市中级人民法院民 事 判 决 书（2018）粤04民终3113号上诉人（原审被告）：何玉萍，女，汉族，1974年3月6日出生，住广东省珠海市香洲区，被上诉人（原审原告）：蔡锦庆，男，汉族，1972年11月28日出生，住广东省珠海市香洲区，原审被告：郭金福，男，汉族，1973年6月28日出生，住广东省珠海市香洲区，上诉人何玉萍因与被上诉人蔡锦庆、原审被告郭金福民间借贷纠纷一案，不服广东省珠海市香洲区人民法院作出的(2017)粤0402民初11807号民事判决，向本院提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭进行审理，现已审理终结。何玉萍上诉请求撤销一审判决，改判何玉萍无须向蔡锦庆支付10万元及利息。郭金福通过一个叫鲍佩云的介绍给蔡锦庆借高利贷，用来还其他的高利贷。当时没有支付现金21000元，21000元是指蔡锦庆和郭金福约定利息每月5000元，预扣了四个月共20000元利息，还有1000元介绍费。另外，郭金福通过银行转账向蔡锦庆支付了107000元，另外还支付过10000元现金。蔡锦庆答辩称，何玉萍的上诉不成立。双方口头约定了借款利率为月利率5%，按何玉萍所称先预扣了4个月的利息，但郭金福在2013年10月22日就支付了第一笔利息，这与何玉萍的主张不相符。实际上在借款后第一个月蔡锦庆就向郭金福催收利息，但借款人以各种理由拖延，从还款情况可以看出，利息是月利率5%。之所以与借据上写的不一样，是因为当时郭金福称其房产证正在办理过程中，可以办理抵押手续，但是由于郭金福、何玉萍急需要资金，就口头承诺在没有办抵押登记之前按每月利息5000元。后得知法院只支持月利率3%，希望法院按此计算利息。蔡锦庆向一审法院提出诉讼请求：1.判令郭金福、何玉萍立即归还借款10万元及至还清之日止按银行同期贷款利息四倍计算的利息（从2016年5月24日暂计至2017年11月24日利息为32400元）；2.判令郭金福、何玉萍承担本案的所有诉讼费用。一审法院经审理认定事实如下：2013年7月20日，蔡锦庆与郭金福、何玉萍签署《借款协议》，约定郭金福、何玉萍向蔡锦庆借款10万元，借款期限4个月，月利率为银行同期贷款利率的四倍。郭金福、何玉萍向蔡锦庆提供位于珠海市××村××房××30年的使用、出租权作为抵押担保。同日，郭金福、何玉萍向蔡锦庆出具《借据》，载明：“今郭金福、何玉萍收到蔡锦庆借款人民币10万元，用于生意（进货水泥）资金周转。转账到：中国银行，户名何玉萍，账号62×××03。特此立据。经双方协议借款期限两年。转账79000元、现金21000元。借款人：郭金福、何玉萍。”同日，根据银行转账凭证显示，蔡锦庆委托其妻子欧碧华向何玉萍账户存入79000元。2017年3月23日，郭金福向蔡锦庆出具《保证书》，载明：“本人郭金福于2017年3月24日中午2点还给蔡锦庆1万元。保证人：郭金福。”另，郭金福、何玉萍于1995年5月13日登记结婚，双方目前仍处于合法夫妻关系。蔡锦庆于庭审中陈述，我原本在银行工作，后来自己做生意。借款发生前几个月才认识郭金福，两人是朋友关系。借据是在被告家里签订的，签订时我和我妻子以及郭金福、何玉萍在场。《借据》中“经双方协商借款期限两年”是我写的，因为在《借款协议》中约定借款期限四个月不够，我就在借据中写了这句话，被告在我写完这句话后才签名的。借款足额支付，并未预扣利息。2013年6月27日，我从妻子欧碧华账户中取现24500元，本来要拿做生意的，后来没有做成就一直放在保险箱里。后来郭金福借款时说想要现金，我刚好就给了郭金福21000元现金。蔡锦庆并未收到过郭金福、何玉萍现金方式的还款，转账还款的情况如下：1.2013年10月22日5000元；2.2014年1月27日1000元；3.2014年3月4日3000元；4.2014年4月11日4000元；5.2014年4月24日3000元；6.2014年10月19日4000元；7.2015年1月27日4000元；8.2015年4月21日10000元；9.2015年7月20日7000元；10.2015年11月18日5000元；11.2015年12月22日3000元；12.2016年3月13日2000元；13.2016年5月24日2000元。何玉萍于庭审中陈述，借据并非在我家里签订的，签订时蔡锦庆妻子并不在场。并不清楚借款时蔡锦庆给了多少钱给郭金福。郭金福声称还了几万元给蔡锦庆，有一次我也在场，大概在2016年底，在南屏建行还给1万元现金给蔡锦庆，是蔡锦庆要求现金还款的。一审法院认为，郭金福经一审法院合法传唤无正当理由未到庭，视为其放弃答辩以及举证、质证等诉讼权利，由此产生的不利后果应由其自行承担。蔡锦庆持有郭金福、何玉萍签署的《借据》、《借款协议》、银行转账凭证、《保证书》等证据，其中载明的内容表述清楚，形式完整，能够作为认定事实的证据，一审法院对上述证据予以采纳。蔡锦庆与郭金福、何玉萍之间建立民间借贷法律关系。根据蔡锦庆于庭审中的陈述，其已向郭金福、何玉萍足额支付了借款本金10万元，何玉萍表示并不清楚郭金福实际收取了多少借款本金。一审法院对于蔡锦庆的陈述予以认可，认定案涉借款本金为10万元。至于利息，根据蔡锦庆陈述的郭金福还款情况，郭金福已偿还的利息金额并未超过我国相关法律法规的规定，现蔡锦庆主张郭金福、何玉萍偿还按照合同约定的中国人民银行同期贷款利率四倍计算的利息有合理依据，一审法院予以支持。即郭金福、何玉萍应向蔡锦庆支付以借款本金10万元为基数、按照借款行为发生时中国人民银行公布的同期贷款利率四倍即年利率24%计算、自2016年5月24日计至还清之日止的利息。依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条之规定，一审法院判决如下：一、郭金福、何玉萍于判决生效之日起十日内向蔡锦庆偿还借款本金10万元；二、郭金福、何玉萍于判决生效之日起十日内向蔡锦庆偿还借款利息（以10万元为基数、按照年利率24%计算、自2016年5月24日计至还清之日止）。如果未按判决所指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费2948元，由郭金福、何玉萍负担。在二审调查过程中，何玉萍提交了郭金福中国建设银行卡号为62×××92的银行流水，证明共还款107000元。蔡锦庆表示认可。二审经审理查明，郭金福还款情况如下：            编号              还款日期               还款金额              一审是否认定                  1              2013年12月22日              5000元                                2              2014年1月27日              1000元                                3              2014年2月22日              4000元              一审未认定                  4              2014年3月4日              3000元                                5              2014年4月11日              4000元                                6              2014年4月24日              3000元                                7              2014年10月19日              4000元                                8              2014年10月31日              4000元              一审未认定                  9              2014年11月22日              5000元              一审未认定                  10              2014年11月29日              3000元              一审未认定                  11              2014年12月10日              3000元              一审未认定                  12              2014年12月24日              6000元              一审未认定                  13              2015年1月27日              4000元                                14              2015年4月21日              10000元                                15              2015年4月26日              5000元              一审未认定                  16              2015年6月20日              5000元              一审未认定                  17              2015年7月20日              5000元              一审认定为7000元有误                  18              2015年8月10日              5000元              一审未认定                  19              2015年9月1日              5000元              一审未认定                  20              2015年10月15日              3000元              一审未认定                  21              2015年11月18日              5000元                                22              2015年12月22日              3000元                                23              2016年3月13日              2000元                                24              2016年5月24日              2000元                                25              2016年6月23日              3000元              一审未认定                  26              2016年10月17日              5000元              一审未认定      另查明，2012年7月6日起一年至三年的贷款利率为6.15%，2014年11月22日起一年至五年的贷款利率为6%，2015年3月1日起一年至五年的贷款利率为5.75%，2015年5月11日起一年至五年的贷款利率为5.5%，2015年6月28日起一年至五年的贷款利率为5.25%，2015年8月26日起一年至五年的贷款利率为5%，2015年10月24日起一年至五年的贷款利率为4.75%。本院对于一审查明的其他事实予以确认。本院认为：一、关于借款本金的问题。借据上写明转账79000元，现金21000元，何玉萍在该字迹下签名，说明是确认了该支付方式，考虑到21000元的数额也不大，本院认为借款本金为10万元的盖然性较大，予以认定。二、关于借款利息的问题。借据上写明利息是同期银行贷款利率的四倍，蔡锦庆起诉请求也是如此，故本院按同期银行贷款利率四倍计算利息。三、关于还款金额，郭金福通过转账向蔡锦庆还款107000元，蔡锦庆也予以认可，本院予以确认。何玉萍主张还向蔡锦庆还款现金10000元，但是没有提供证据证实，本院不予采纳。四、关于郭金福还款的107000元多少是还本金，多少是还利息的问题。2015年9月1日施行《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”2014年11月22日前同期贷款利率四税超过了年利率24%，故在此之前的时间段利息按年利率24%计算。由于郭金福还款的数额有时超过了应支付的利息，故根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条的规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”多偿还的部分抵扣本金。经本院计算（见附表），郭金福、何玉萍仍应偿还蔡锦庆本金45630元，至二审调查终结时2018年11月27日利息18351元，自2018年11月28日起，如果银行同期贷款利率四倍高于年利率24%，则按年利率24%计算，如果银行同期贷款利率四倍低于年利率24%，则按银行同期贷款利率四倍计算。综上所述，何玉萍的上诉请求部分成立，本院予以支持。鉴于二审出现了新的证据，导致一审判决认定事实及处理有误，本院予以纠正。依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项的规定，判决如下:一、撤销广东省珠海市香洲区人民法院（2017）粤0402民初11807号民事判决；二、郭金福、何玉萍于本判决生效之日起十日内向蔡锦庆偿还借款本金52121元；三、郭金福、何玉萍于本判决生效之日起十日内向蔡锦庆偿还借款利息20961元（至2018年11月27日）；四、郭金福、何玉萍于本判决生效之日起十日内向蔡锦庆偿还借款利息（以52121元为本金，自2018年11月28日起计算至还清之日，如果银行同期贷款利率四倍高于年利率24%，则按年利率24%计算，如果银行同期贷款利率四倍低于年利率24%，则按银行同期贷款利率四倍计算）；五、驳回蔡锦庆的其他诉讼请求。如果未按本判决所指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费2948元，由郭金福、何玉萍负担1627元，由蔡锦庆负担1321元。二审案件受理费2948元，由郭金福、何玉萍负担1627元，由蔡锦庆负担1321元（于本判决生效后七日内向本院交纳）。本判决为终审判决。审判长  郑伟民审判员  李 灵审判员  艾欣欣二〇一八年十二月二十日书记员  陈思绮            附表：                                                                                                                                  利息计算表                        计息日期              计息天数（天）A                  本金(元)B              年利率C              应还息(元) D D=B×C÷360×A×4              已还金额 E              其中已还本金 F F＝E—D              还剩本金 G G＝B－F              还应还利息 H                  2013.7.23-2014.11.22              1年零123天              100000              6.00%              32200.00               33000              800              99200                                  2014.11.23-2014.11.29              7              99200              6.00%              463               3000              2537               96663                                  2014.11.30-2014.12.10              10              96663              6.00%              644               3000              2356               94307                                  2014.12.11-2014.12.24              14              94307              6.00%              880               6000              5120               89187                                  2014.12.25-2015.01.27              34              89187              6.00%              2022               4000              1978               87209                                  2015.01.28-2015.02.28              32              87209              6.00%              1860               0              0              87209               1860                  2015.03.01－2015.04.21              51              87209              5.75%              2842               10000              5316（10000－2824－1860）              81893                                  2015.04.22-2015.04.26              5              81893              5.75%              262               5000              4738               77155                                  2015.04.27-2015.05.10              13              77155              5.75%              641               0                             77155               641                  2015.05.11-2015.06.20              41              77155              5.50%              1933               5000              2426（5000－1933－641）              74729                                  2015.06.21-2015.06.27              7              74729              5.50%              320               0              0              74729               320                  2015.06.28-2015.07.20              22              74729              5.25%              959               5000              3721（5000－320－959）              71008                                  2015.07.21-2015.08.10              22              71008              5.25%              911               5000              4089               66919                                  2015.08.11-2015.08.25              15              66919              5.25%              586               0              0              66919               586                  2015.08.26-2015.09.01              7              66919              5.00%              260               5000              4154（5000－586－260）              62765                                  2015.09.02-2015.10.15              44              62765              5.00%              1534               3000              1466               61299                                  2015.10.16-2015.10.23              8              61299              5.00%              272               0              0              61299               272                  2015.10.24-2015.11.18              26              61299              4.75%              841               5000              3887（5000－272－841）              57412                                  2015.11.19-2015.12.22              34              57412              4.75%              1030               3000              1970               55442                                  2015.12.23-2016.03.13   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