安徽省合肥市包河区人民法院刑 事 判 决 书（2018）皖0111刑初97号公诉机关合肥市包河区人民检察院。被告人叶建林，曾用名叶文华，男，1985年6月22日出生，汉族，大专文化程度，户籍地安徽省合肥市瑶海区。2017年5月27日因涉嫌犯诈骗罪被合肥市公安局包河分局刑事拘留，同年7月3日经合肥市包河区人民检察院批准，并由合肥市公安局包河分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。辩护人赵伟，安徽文得律师事务所律师。被告人吴方中，男，1989年12月25日出生，汉族，大专文化程度，户籍地安徽省舒城县。2017年5月27日因涉嫌犯诈骗罪被合肥市公安局包河分局刑事拘留，同年7月3日经合肥市包河区人民检察院批准，并由合肥市公安局包河分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。辩护人张明，安徽徽天律师事务所律师。被告人翁一朕，男，1983年9月28日出生，汉族，中专文化程度，户籍地浙江省舟山市普陀区。2017年5月27日因涉嫌犯诈骗罪被合肥市公安局包河分局刑事拘留，同年7月3日经合肥市包河区人民检察院批准，并由合肥市公安局包河分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。辩护人王旭，安徽陈康律师事务所律师。辩护人王贤虎，安徽陈康律师事务所律师（实习）。被告人王灿，男，1992年1月7日出生，汉族，大专文化程度，户籍地安徽省霍山县。2017年5月27日因涉嫌诈骗罪被合肥市公安局包河分局刑事拘留，同年7月3日经合肥市包河区人民检察院批准，并由合肥市公安局包河分局执行逮捕。现羁押于合肥市看守所。辩护人张畅，安徽大森律师事务所律师。辩护人单佳佳，安徽大森律师事务所律师。合肥市包河区人民检察院以包检公诉刑诉[2017]897号起诉书指控被告人叶建林、吴方中、翁一朕、王灿犯诈骗罪，于2018年1月19日向本院提起公诉，2018年10月31日，以包检公诉刑追诉[2018]7号追加起诉决定书追加起诉。本院依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。合肥市包河区人民检察院指派检察员何某出庭支持公诉，被告人叶建林及其辩护人赵伟，被告人吴方中及其辩护人张明，被告人翁一朕及其辩护人王旭、王贤虎，被告人王灿及其辩护人张畅、单佳佳到庭参加诉讼。现本案已审理终结。合肥市包河区人民检察院指控：安徽隆睿文化艺术品有限公司（以下简称“隆睿公司”）注册成立于2016年8月18日，地点位于合肥市包河区东二环路星隆商业广场商业楼内，从事古玩、古董、字画、玉器、艺术品等藏品销售。“隆睿公司”成立后，大量雇用业务工作人员，通过业务工作人员在“58同城网”、“赶集网”、“百姓网”等网站寻找藏品持有者信息，或者通过购买公民个人信息途径获得藏品持有者信息并发放给业务工作人员，让业务工作人员通过电话、微信等方式与藏品持有者取得联系，谎称藏品持有者所持有的藏品具有很高价值，“隆睿公司”有收购意向，诱导藏品持有者携带藏品到“隆睿公司”具体商谈出售事宜；待藏品持有者携带藏品来到“隆睿公司”后，一般先由原业务工作人员及所在小组业务总监联络接待，进一步虚夸藏品价值；再由公司鉴定人员对藏品进行初步观察鉴定，谎称藏品是真的，进一步强化藏品持有者暴富信心。在此过程中，公司总经理、副总经理、业务总监及业务工作人员根据藏品持有者特点旁敲侧击，以高价收购为诱饵，进一步诱骗藏品持有者，让其与公司签订收购藏品协议，同时提出必须对藏品进行专业检测，只要达到公司设定的收购标准，公司就按协议高价收购，并诱导藏品持有者到安徽中权文物检测鉴定技术有限公司（以下简称“中权公司”）进行鉴定，鉴定费用一般为每件藏品6000元至×××0元不等。“中权公司”与“隆睿公司”事先串通，通过修改检测数据等方式，出具虚假鉴定报告，确保藏品达不到“隆睿公司”设立的收购标准，并在扣除每件藏品×××元鉴定费用后，将剩余鉴定费用返还给“隆睿公司”。为逃避受骗藏品持有者投诉及公安机关打击处理，“隆睿公司”于2017年4月18日更名为安徽墨鸿文化艺术品有限公司（以下简称“墨鸿公司”），并与安徽中博文物检测鉴定技术有限公司（以下简称“中博公司”）进行串通，通过上述诈骗手法，继续在原办公地点从事诈骗藏品鉴定费用犯罪活动。被告人叶建林于2016年10月到“隆睿公司”工作，任副总经理，并于2017年4月任总经理，全面负责“隆睿公司”、“墨鸿公司”各项工作，并具体负责“隆睿公司”、“墨鸿公司”与“中权公司”、“中博公司”串通修改鉴定数据事宜。被告人吴方中于2016年11月到“隆睿公司”工作，并一直任副总经理，负责公司具体业务工作，主要包括与藏品持有者洽谈及签订收购藏品协议等。被告人翁一朕于2016年11月到“隆睿公司”工作，假扮鉴定专家，鼓吹藏品价值，另购买藏品持有者信息通过业务总监发放给业务工作人员用于诱骗藏品持有者携带藏品前来洽谈、鉴定等。被告人王灿于2016年11月到“隆睿公司”工作，任业务员，并于2017年3月任业务总监，通过电话、微信等方式积极与藏品持有者取得联系，谎称藏品持有者所持有的藏品具有很高价值，“隆睿公司”有收购意向，诱导藏品持有者携带藏品到“隆睿公司”具体商谈出售事宜，并全面负责若干业务小组工作。2017年5月26日，公安机关对“墨鸿公司”进行查处，当场抓获被告人叶建林、吴方中、翁一朕、王灿，并查扣了4、5月份业绩登记表等书证。结合陈述及司法审计意见，被告人叶建林、吴方中、翁一朕涉案金额为1549140元，被告人王灿涉案金额为640000元。为证明上述事实，公诉机关当庭提供了归案经过、户籍信息、交条、扣押决定书及清单、收查证等书证；证时某峰仰某林吴某1勇杨某康储某1军贺某路吴某2秋彭某兵安某成付某娟储某2玮徐某1婷徐某2胜徐某3南任某慧赵某灿张某3星储某3滨方某婷王某1倩褚某林束某松毛某诚邵某杰魏某怡王某2霞储某4兴的证言；被害张某1良仵某江刘某1宁钱某祥沈某善高某1勇刘某2飞周某望高某2深高某3松张某2军陈某1雄陆某辉罗某哈李某1发(曾用名李艳宝)陈某2珍阚某柱李某2军、芦海涛等陈述；鉴定意见：安徽中信房地产土地资产价格评估有限公司司法鉴定意见书、合肥市公安局包河分局电子物证检查报告；业绩登记表；在逃人员登记表；情况说明；被害人报案登记表及材料；被告人叶建林、吴方中、翁一朕、王灿的供述与辩解等证据。据此，公诉机关认为，被告人叶建林、吴方中、翁一朕、王灿伙同他人，以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的手段诈骗他人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。庭审中，被告人叶建林辩解其在公司的职务是市场部的副总经理，负责对外联络，对公司没有领导权。对指控的数额有异议，登记表没有其他人员签字，鉴定报告不真实。公司老板强调公司具有合法性，其看了公司的相关材料。被告人吴方中辩解，其职务只是业务部的副总经理。业务登记表登记业务和事实有差别。被告人翁一朕辩解其不是假冒的专家，其有鉴定师证书，公司给1%奖金不是提成，其对两家公司如何操作的不了解。对指控数额有异议。被告人王灿辩解，对指控的数额有异议，其2017年4月担任总监，没有拿提成，应当是从犯。被告人叶建林辩护人提出本案的罪名应当是合同诈骗罪，每位受害人都与公司签订了回购协议，符合同诈骗要件。本案应当单位犯罪，是两家公司的行为。四位被告人包括被告人叶建林均是从犯，两个公司的领导人实际获利，对公司进行管理，四被告人是受他人指派实施行为，被告人叶建林是受聘用的职工，对于公司没有投资行为，是从犯。本案的数额的认定缺乏依据，对于业绩登记表取证违法，只是业务员登记的。被告人叶建林到案后如实供述，是坦白，是初犯偶犯，愿意退赔。请合议庭对其从轻处罚。被告人吴方中辩护人提出本案应为合同诈骗罪，涉案金额应为19名被害人报案金额23.57万元。被告人吴方中是从犯，是初犯。建议对被告人吴方中判处三年以下刑罚。被告人翁一朕辩护人对公诉机关指控的罪名无异议。另提出被告人翁一朕是从犯，入职时该公司已经成立，只是公司诈骗的一个次要环节，没有其参与公司也可以实施诈骗行为。被告人翁一朕具有坦白情节，没有前科。建议对其从轻处罚。被告人王灿辩护人提出公诉机关指控被告人王灿的犯罪数额证据不足，现有证据证明被告人王灿仅参与实施诈骗12500元。被告人王灿是从犯，如实供述，构成坦白，认罪态度较好，年龄尚小，家庭困难等。建议对被告人王灿从轻处罚。经审理查明：安徽隆睿文化艺术品有限公司（以下简称“隆睿公司”）注册成立于2016年8月18日，住址位于合肥市包河区东二环路星隆商业广场商业楼内，从事古玩、古董、字画、玉器、艺术品等藏品销售。“隆睿公司”成立后，大量雇用业务工作人员，通过业务工作人员在“58同城网”、“赶集网”“百姓网”等网站寻找藏品持有者信息，或者通过购买公民个人信息途径获得藏品持有者信息并发放给业务工作人员，让业务工作人员通过电话、微信等方式与藏品持有者取得联系，谎称藏品持有者所持有的藏品具有很高价值，“隆睿公司”有收购意向，诱导藏品持有者携带藏品到“隆睿公司”具体商谈出售事宜；待藏品持有者携带藏品来到“隆睿公司”后，一般先由原业务工作人员及所在小组业务总监联络接待，进一步虚夸藏品价值；再由公司鉴定人员对藏品进行初步观察鉴定，谎称藏品是真的，进一步强化藏品持有者暴富信心；在此过程中，公司业务部总经理、副总经理、业务总监及业务工作人员根据藏品持有者特点旁敲侧击，以高价收购为诱饵，进一步诱骗藏品持有者，让其与公司签订收购藏品协议，同时提出必须对藏品进行专业检测，只要达到公司设定的收购标准，公司就按协议高价收购，并诱导藏品持有者到安徽中权文物检测鉴定技术有限公司（以下简称“中权公司”）进行鉴定，鉴定费用一般为每件藏品6000元×××00元不等。“中权公司”与“隆睿公司”事先串通，通过修改检测数据等方式，出具虚假鉴定报告，确保藏品达不到“隆睿公司”设立的收购标准，并在扣除每件藏×××0元鉴定费用后，将剩余鉴定费用返还给“隆睿公司”。为逃避受骗藏品持有者投诉及公安机关打击处理，“隆睿公司”于2017年4月18日更名为安徽墨鸿文化艺术品有限公司（以下简称“墨鸿公司”），并与安徽中博文物检测鉴定技术有限公司（以下简称“中博公司”）进行串通，通过上述诈骗手法，继续在原办公地点从事诈骗藏品鉴定费用犯罪活动。被告人叶建林于2016年10月到“隆睿公司”工作，任业务部副总经理，并于2017年4月任业务部总经理，全面负责“墨鸿公司”业务部门各项工作，并具体负责与“中权公司”、“中博公司”串通修改鉴定数据事宜。被告人吴方中于2016年11月到“隆睿公司”工作，并一直但任公司业务部副总经理，负责公司具体业务工作，主要包括与藏品持有者洽谈及签订收购藏品协议等。被告人翁一朕于2016年11月到“隆睿公司”工作，以鉴定专家名义，鼓吹藏品价值，另购买藏品持有者信息通过业务总监发放给业务工作人员用于诱骗藏品持有者携带藏品前来洽谈、鉴定等。被告人王灿于2016年11月到“隆睿公司”工作，任业务员，并于2017年4月任业务总监，通过电话、微信等方式积极与藏品持有者取得联系，谎称藏品持有者所持有的藏品具有很高价值，“隆睿公司”（“墨鸿公司”）有收购意向，诱导藏品持有者携带藏品到“隆睿公司”（“墨鸿公司”）具体商谈出售事宜，并全面负责若干业务小组工作。2017年5月26日，公安机关对“墨鸿公司”进行查处，当场抓获被告人叶建林、吴方中、翁一朕、王灿，并查扣了2017年4月、5月业绩登记表,电脑等。被告人叶建林、吴方中、翁一朕涉案金额为1505500元，被告人王灿涉案金额为597800元。另查明：案发后，相关涉案人员退交非法所得199000元。上述事实有公诉机关提供，经庭审质证的如下证据予以证实：一、书证1、户籍信息，证实四被告人的出生日期，犯罪时均达负完全刑事责任年龄。2、到案经过，证实四被告人均系被抓获归案。3、交条，证实涉案人员退款计199000元。4、调取证据通知书及营业执照、企业注册信息等材料，证实“隆睿公司”、“墨鸿公司”、“中权公司”、“中博公司”，成立日期、住所、法定代表人及股东情况。5、搜查证及笔录、扣押决定书及相关书证，证实对“墨鸿公司”进行搜查，从持有人叶建林处扣押电脑主机、保险柜、公司印章、营业执照、POS机等；从持有人秦学萍处扣押“墨鸿公司”业绩表及提成明细等；从叶建林手机中发现的“中博公司”鉴定证书若干张；从关于叶建林微信聊天记录中亦可以清楚看出叶建林先行了解鉴定数据，必要时要求修改。6、在逃人员登记表，证实乔学兵、陈雨亭在逃。7、情况说明，无法调取公司微信群组聊天记录。二、被害人陈述1张某1良的陈述，证实其在2017年5月因一枚光绪元宝和一枚普通铜钱被墨鸿公司骗取鉴定费8000元的过程等事实。2仵某江的陈述，证实其在2017年3月份因一枚光绪元宝被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费9000元的过程等事实。3刘某1宁的陈述，证实其在2017年3月份因一枚光绪元宝被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费13000元的过程等事实，并对业务员储伟进行辨认。4钱某祥的陈述，证实其在2017年4和5月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取共计两次，每次鉴定费8400元，累计16800元的过程等事实。5沈某善的陈述，证实其在2017年4月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费16800元的过程等事实，并对被告人吴方中杨某康进行了辨认。6高某1勇的陈述，证实其在2017年3月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费8000元的过程等事实，对被告褚某林、翁一朕进行辨认。7刘某2飞的陈述，证实其在2017年4月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费9000元的过程等事实。8周某望的陈述，证实其在2017年4月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取两次的鉴定费16000元的过程等事实。9高某2深的陈述，证实其在2016年12月份被安徽隆睿艺术品有限公司骗取两次的鉴定费12000元的过程等事实，杨某康和吴方中进行了辨认。10高某3松的陈述，证实其在2017年3月份被安徽隆睿艺术品有限公司骗取鉴定费8000元的过程等事实，对吴方中进行了辨认。11张某2军的陈述，证实其在2017年3月份被安徽隆睿艺术品有限公司骗取鉴定费8000元的过程等事实，对陈邵兵、吴方中、王灿进行了辨认。12陈某1雄的陈述，证实其在2017年2月份被安徽隆睿艺术品有限公司骗取鉴定费13000元的过程等事实。13陆某辉的陈述，证实其在2017年4月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费8600元的过程等事实，对工作人员毛从进行辨认。14罗某哈的陈述，证实其在2017年4月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费12000元的过程等事实，对工作人赵某灿进行了辨认。15李某1发(曾用名李艳宝)的陈述，证实其在2017年5月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费和入场费等一共12500元的过程等事实，对工作人邵某杰进行了辨认。16陈某2珍的陈述，证实其在2016年12月份被安徽隆睿艺术品有限公司骗取鉴定费20000元的过程等事实。17阚某柱的陈述，证实其在2017年4月份被墨鸿国际文化艺术品公司骗取鉴定费14000元的过程等事实，对褚召中、吴方中、翁一朕进行辨认。18李某2军的陈述，证实其在2017年3月份被安徽隆睿艺术品有限公司骗取鉴定费14000元的过程等事实。19、芦海涛的陈述，证实其在2017年3月份被安徽隆睿艺术品有限公司骗取鉴定费22000元的过程等事实。20汪某芳的陈述，其于2017年3月17日被安徽隆睿艺术品有限公司诈骗14000元鉴定费，是王灿、吴方中接待的。三、证人证言1、证时某峰证言，2017年4月10日，其到“中博公司”工作。“中博公司”从营业执照看是从事文物检测鉴定的，工作地点在合肥市包河区恒生阳光城8号×××06室。老板叫刘健，平时负责人姓乔，财王某2霞，员工是其和“柏林”，一个前台的女的姓吴。“中博公司”平时做文物收藏品鉴定业务，对应业务单位一个叫“墨鸿公司”。“中博公司”和“墨鸿公司”有个统一的微信群“中博”，乔总把其拉进“中博”微信群，群里分别是其、柏林、乔总王某2霞以及墨鸿公司的一个老总手机号138××××82866（叶建林号码）。平时的业务在群里沟通。乔总告诉其职责是按照“墨鸿公司”那个老总要求修改客户送检的收藏品检测数值，然后制成报告交给客户。其没有收藏品鉴定的资格或者相关知识。“中博公司”应该是帮助“墨鸿公司”对客户进行诈骗的，大致流程是：“墨鸿公司”和卖收藏品的客户有协议，客户的收藏品要达到“墨鸿公司”标准才购买。“墨鸿公司”把客户介绍到“中博公司”做收藏品检测，检测数值达标或者接近达标，“中博公司”会按照“墨鸿公司”要求修改检测数据和鉴定结论，让被检测收藏品的检测数据和鉴定结论不达标。导致“墨鸿公司”不予收购该收藏品的结果，而收藏品检测费“中博公司”是不退的，最终达到骗取客户检测鉴定费的目的。墨鸿公司那边的负责人（就是微信群里那个），在其公司上报真实的检测结果后，会把需要修改的数据发给其和柏林，让其改成他们需要的数值。粗略的估计一下，其入职中博公司后骗取客户鉴定费大约几十单，至少几十万元。有过几次客户发现上当要求退款的，都是乔总最终处理的。入职公司前，孟贤给了其一个银色的U盘，乔总也知道这个U盘，叫其把“中博公司”的检测报告存在U盘里。其把“中博公司”做过的一些检测报告存在U盘里面。这个U盘在其包里。2、证仰某林的证言，证实其所在“中博公司”与“墨鸿公司”之间业务往来情况，与证时某峰证言内容基本相同。3、证吴某1勇证言，2016年9月16日，其到“墨鸿公司”上班，公司前期叫“隆睿公司”，在合肥市包河区望江东路和东二环交口的“星隆国际广场”六楼。现场负责人叶总（叶建林）和吴总（大佬吴，吴方中）；公司分市场部、财务部等。市场部六个组，其负责一个组，市场部的工作是发展客户、邀约客户、跟客户见面洽谈；财务负责人秦学萍，做工资表，发工资。其到公司上班开始先当业务员，后做总监。其团队其安某成、谢晓娟、储伟徐某1婷、徐传圣、储栋、储文胜8个人。其工资底薪2500，外加500元全勤，提成到目前为止拿了30000元左右。公司组织培训，开始是陈易讲课，后来翁老师也讲课，翁老师就是翁一朕，是初级评估鉴定师。翁老师基本工×××00元，再拿全公司1%的检测提成。其和翁老师都是同时从上海过来的，原来都在一个公司。11月其做总监，叶总和吴总加入了，陈易离开了。之后，吴总和叶总根据其从上海带来的谈鉴定、拍卖两种话术单，重新组织人员整合，讲课的是翁老师了。话术单是翁老师讲的，拍卖以什么样的方式去邀约客户，藏品有什么吸引点，同类型的藏品在什么时候什么地方拍卖过多少钱，以此来吸引客户等。翁老师来把关藏品，给客户信心的作用，说藏品风格挺好，把握性挺大的。公司主营业务是收购和帮客户找买家以及拍卖和展览展销。业务流程：业务员在网上发布信息，进行邀约，客户看到信息后打电话咨询，业务员和客户沟通，问明客户藏品情况、出手方式、价格，客户发图片过来，有时会让客户先报价，或者业务员根据以前拍卖成交记录给客户一个参考。没见面前，跟客户说藏品会有市场部以及专家上手看，确定实物没有问题，可以直接收购，也可以免费帮找买家。但是，如果老师看过东西没有把握，或把握不高，就不收。如果执意要卖，可以找更专业的老师或者文物鉴定机构去鉴定一下！等客户带着收藏品过来后，接待的业务员找公司老师（翁一朕）先看，看完之后，如果东西是假的，老师会婉转地说东西把握性不高，如果执意要卖，可以找更专业的文物鉴定机构或者老师再看一下。翁不在时，会有人去以鉴定师名义跟客户说只是“个人建议”。客户问去哪里鉴定，业务员会说可以到北京、上海、杭州什么省会城市找鉴定机构鉴定。客户问合肥有没有，业务会说合肥有，客户再问费用，业务会说大概同类型的从几千元到一万元钱，不给客户一个明确的价格。客户愿意鉴定，业务员向公司叶总汇报后，带客户拿着东西到鉴定机构去鉴定，在检测前要和客户签订一个合同，检测的数值要在范围内就收，这个数值是在网上查的，客户自己也查到的，检测的时候，结果会提前告诉公司叶总，如果数值本身就不在范围内，就不用改数值，如果在范围内，就让检测机构更改数值，但是这个更改的值也在一定范围内，不能偏差太大。目的就是不让客户的藏品达到收购标准。到鉴定单位先到财务交钱，交多少钱一般都是业务员在路上和客户沟通好了。鉴定报告出来后，业务员把客户带回公司时，其或者业务员把报告拆开。看到报告印证了老师的看法，物品是假的，或者是跟客户所描述的有差距，跟客户说没有办法直接收购，但是可以帮其以低价代卖，客户同意就代卖，还是有分歧，就请客户带回去。鉴定公司一个叫“中权公司”，还有一个叫“中博公司”。其没有鉴定资质，业务员跟客户介绍其是公司鉴定组的人员，或者说是专家助理。检测的费用检测机构每次只×××0元，其他的都是其公司的。其做过一单检测，藏主姓毛（甘肃人），藏品是鸡宝，鉴定费12000元，3月份做检查的，因为检测数值没有达到要求，没有收。4、证人杨某的证言，证实公司结构、工作流程等，与证人吴某1证言相同。2017年3月，刘先生交鉴定费7000元、4月下旬杭州王姓的人付了12000元鉴定费用、5月8日左右一个男去“中博公司”鉴定,花了6000元费用。所谓的拍卖及交易,据其所知都是假的,从未看见业务员与客户发生过藏品交易，总的来说就是两家公司合起来骗客户鉴定费。具体情况，秦会计清楚。因为业务员发展到客户做鉴定，都会到秦会计那登记，由秦会计做工资报表。5、证人储某1的证言，其是市场一部的负责人吴某1的副手。供述的公司结构、工作流程与吴某1相同。2017年4月初，广西南宁一个客户带藏品来，经过公司介绍交了鉴定费后没有下文，客户报警，公司怕出事把客户的鉴定费退了之后，公司的名称更换成“墨鸿公司”。公司没有收购过客户的藏品，承诺收购藏品，做鉴定，之后收取鉴定费，业务员拿提成，目的就是骗取鉴定费用，公司根本会收购客户的藏品。2016年11月其介绍一个客户去了中博鉴定，收了鉴定费10500元。2016年12月，其接待两个客户，一个重庆的收鉴定费3500元。另一个是山西的收的鉴定费是7000元。2017年3月，其组完成150500元的业绩，具体是其30500元、储某49000元、储诚兵20000元、彭少兵3×××元、张宝9000元、邓辉24000元、吴安东9000元、程玉勤14000元；4月总共是47200元，储诚兵4000元、储某47600元、邓辉27000元、彭少兵8600元。6、证人贺某证言，证实“隆睿公司”机构组成、人员及工作流程等。公司目的就是多赚取鉴定费用分成，公司跟鉴定公司沟通好，把一些符合收购标准的藏品的鉴定结论更改掉，以达到只赚鉴定费不收购藏品目的。这都是公司老总负责。其发展了两个客户，2016年12月，有一名青岛男子鉴定一个瓷器，鉴定费12000元；2017年2月左右，有一名浙江男子鉴定的是一个犀牛角，鉴定费7000元。7、证人吴某2证言，证实“隆睿公司”机构组成、人员及工作流程等。公司主要收入是赚取客户的鉴定费。2017年4月，其开始做组长，在四月做了五笔业务7000元、×××0元、8600元、6000元和5500元。其组里业务员方某做了一笔×××元、一笔7400元；秦帅做一笔2×××元；王鑫泰做一笔9800元。2017年5月，其个人做了两笔业务，一笔9000元、一笔7000元；其组业务员方某做一笔×××元；邵某做一笔9000元；刘丽娟做了一笔7000元；王鑫泰做了一笔3200元。5月22日，公司办了一场交易会，其邀约了一个人参加，一个人的门票是1500元。其做过的业务没有客户回来闹的，没有退过鉴定费，但公司出现客户上门要求退还鉴定费，都是吴方中和叶建林两位老总来处理。8、证人彭某证言，证实“隆睿公司”机构组成、人员及工作流程等。公司的运营范围包括拍卖展览、私下交易、鉴定收藏品等，拍卖和展览做过，但是很少，只有2017年5月22日在滨湖铂金汉爵酒店做过一次展览。公司主要是通过收取给客户的收藏品做鉴定的费用来挣钱的。其大约有七个客户，2017年4月，有个姓曹的客户想卖他收藏的碗交了9000元鉴定费，净业绩8000元。有客户会提出来要求退还，遇到这种情况都是公司高管负责解决，其客户还没有要求退还的。9、证人安某的证言，证实“隆睿公司”机构组成、人员及工作流程等。2017年5月初，一姓孟的女的交鉴定费9600元；2017年5月11号，一姓葛女客户交12000元鉴定费鉴定十字绣；2017年5月17日左右，一姓张客户交了8000元鉴定费。2017年4月，其私下听别人说“中博公司”其实和“墨鸿公司”是一家。10、证人付某的证言，“墨鸿公司”机构组成、人员及工作流程等。其在公司前后发展了六个客户，2017年3月3日，客户叶志芳交了鉴定费6000元；2017年3月，姓宋客户交鉴定费8000元。2017年3月21日，黄贵江交9600元鉴定费；2017年4月，一个姓林的男子交了12000元鉴定费；2017年4月27日，姓宋客户鉴定汉白玉碗，其净业绩8000元。“中博公司”同“墨鸿公司”是合作关系，利益分成。11、证人储某2的证言，“墨鸿公司”机构组成、人员及工作流程等。2017年4月20日，做成一笔鉴定费13000元；2017年4月21日，做成两笔鉴定费12000元、8400元；2017年4月26日做成一笔鉴定费12000元；2017年5月17日做成一笔鉴定费8400元。12、证人徐某1证言，证实“墨鸿公司”机构组成、人员及工作流程等。一个陕西的微信名称“知足常乐”，鉴定玉杯，交9600元鉴定费；四川微信名称“谭琴”，鉴定一“袁大头”，交了13000元的鉴定费；浙江微信名称“相知是福”，鉴定一个玉佩，交了13000元的鉴定费；2017年4月20日，其通过总监吴某1提供的电话号码联系姓钱的枞阳人，鉴定“袁大头”，总监吴某1说姓钱的交8400元鉴定费；一个浙江衢州的当时交鉴定费；江苏泰州的微信名称为“夜闯怡红院”，交了13000元的鉴定费；安徽安庆微信名称为“AO庄庄”交了2200元的鉴定费。其共计得4816元提成。13、证人徐某2的证言，“墨鸿公司”机构组成、人员及工作流程等。其查询了公司的业绩登记表，总共邀约了8名客户到合肥来做鉴定，4月、5月两个月合计业绩12万1千元，是属实的。但是公司给业务算的是净业绩，净业绩是客户刷单的钱减去×××元为净业绩。2017年4月净业绩是6×××元，5月还没有核算。15、证人徐某3证言，证实“墨鸿公司”机构组成、人员及工作流程等。其总共做7-8单，提成总共有6000元。最近的一次是在2017年4月，一个客户，鉴定银元，收取客户9000元鉴定费用，由鉴定公司收取×××元鉴定费用，其提成1360元。16、证人任某证言，证实“墨鸿公司”机构组成、人员及工作流程等。其发展的客户交鉴定费的有3个，河南姓仵客户交鉴定费7000元，后来觉得被骗报警了，公司担心事情暴露，把鉴定费全额退给他了。江西姓许客户交鉴定费7600元、湖南姓吴客户交鉴定费7000元。还骗取客户刘健交了1200元入场费进入了会场。17、证人赵某的证言，证实“墨鸿公司”机构组成、人员及工作流程等。财务部就一人，叫秦学萍，主要负责发放工资，绩效登记，员工的请销假及公司公章的保管等业务。业绩表登记的情况是属实的，2017年4月其业绩28000元。18、证人张某3证言，公司的业绩登记表中，其共邀约了8名客户鉴定，业绩7万4千元，这个业绩表是属实的。但是公司给算的是净业绩，净业绩是客户刷单的钱减去×××元为净业绩。其3月净业绩是32000元，（15号—23号左右）4月份，净业绩是3340元（4月2号现金×××刷卡×××微信×××，4月14微信×××刷卡7500，4月21微信×××刷卡×××，4月22刷卡11800）5还没有核算，目前的业绩8600(现金9600）19、证人储某3证言，其总共发展了三个客户，交鉴定费×××0元、×××0元和4000元。20、证人方某的证言。其三个客户分别姓何、熊、罗，前面两个人的鉴定费是6000元，第三个人的鉴定费用是8400元。21、证人王某1的证言，其发展了三个客户，分别交鉴定费、13000元、6000元和6400元。其三个客户的收藏品公司均以鉴定没有达到标准为由拒绝收购。22、证人褚某的证言，其之前有个客户刘某2交了9000元鉴定费做了鉴定，后认为公司有问题就一直吵，后来公司就退了他相关费用，也从其4月业绩里把这一笔业绩扣除了。其总共发展客户有10名左右，总共业绩约8万元。23、证人束某的证言，其一共发展了三个客户,分别鉴定费7000元、13800元和9600元。24、证人毛某证言，其一共发展了四个客户，分别交鉴定费7000元、7000元、8800元和8600元，其拿提成2192元。四、被告人的供述和辩解1、被告人叶建林的供述2016年10月，其到“隆睿公司”上班，后公司改名为“墨鸿公司”，主要从事古董古玩买卖、收购和拍卖，总人员数大约50人，董事长姓陈，设有4个部门，分别为财务部、专家部、行政部、市场部。财务部秦学萍、杨巧云二人。专家部就翁一朕一个人，平时负责客户信息的买卖及藏品的初步鉴定。其是市场部总经理，吴方中是副总，其主要负责对接鉴定公司，吴方中负责管理团队。市场部下面分为5个小队，每个小队的队长是总监，各自带了3到10人业务员，业务员负责拉拢客户来公司做藏品鉴定。公司主要以高额价格回收藏品吸引客户，让业务员带客户去公司指定的鉴定所去作藏品鉴定，收取客户的鉴定费后，公司让鉴定所修改鉴定报告，不让鉴定结果达到其公司回收标准。主要靠这个方式来赢利。市场部业务员在“58同城”、“赶集网”、“百姓网”网上寻找古董古玩出手信息，主动电话联系卖家，邀请对方加微信和客户套近乎，让客户将藏品图片发送过来。业务员收到图片后，根据该藏品信息从网上搜索其价格，看不懂的咨询专家翁老师，最后业务员报出高额回收价格，诱惑卖方来公司，由业务员接待并告知藏品可以回收，从网上搜索类似藏品的资料，按照这个标准签订回收合同，设置回收条件，只要符合条件就回收，达不到就不回收。设置完回收条件后，再提出一个鉴定价格，要求客户拿钱去鉴定，并想办法让客户到指定的鉴定机构“安徽中博文物鉴定中心”（之前为安徽中权文物鉴定中心）去鉴定。回收合同中的条件主要包含物品的成分、质地、年份、含量、价格、备注，只要一个不符合就不回收。标准依据是从“博宝网”等网站上找的，也咨询翁老师和一些其他的专家老师，确定这是行业标准，好让客户相信其公司确实专业。另外公司会假装给客户提供四家鉴定公司让客户自己选择，其中外地3家，本地的就是安徽中博文物鉴定中心（口头规定在外地鉴定所作鉴定必须48小时内把报告带到公司来，其实目的就是逼客户去其指定的鉴定中心做鉴定）。市场部吴方中确定费用标准，起步6000元，根据客户的职业、穿着、谈吐了解客户的经济状况，“看人下菜”，有钱的报价高一点，没钱的报价少一点。客户同意后业务员会带着送检单和客户一起去指定的鉴定中心去交费、鉴定。有时是客户是自行前往。其公司和鉴定公司提前都商量好了，提前把鉴定费用告知了鉴定公司，客户去就按照这个标准收取，其实真实的鉴定费用为×××元。多出来鉴定公司会返还给其公司。确定客户去鉴定中心作鉴定后，业务员把这个信息告诉其，其会提前把藏品的资料以及鉴定价格发给鉴定检测师，鉴定报告结果出来后，鉴定中心会提前通过微信告诉其结果。对于真实结果不符合标准藏品的，就不要求鉴定检测师修改结果，对于真实结果符合回收标准的，其让鉴定检测员或助理将这个鉴定结论中某种物质的含量降低到一个值，这个值一般不会太低，但是肯定达不到收购标准，鉴定检测师会按照其指示进行操作，修改鉴定结论上面物质的含量，和其约定一个出报告的时间。结论出来后业务人员将鉴定报告和卖家带回公司，假装不知道鉴定结果，当着客户的面打开鉴定意见，这个鉴定结论因为达不到之前合同约定的要求，所以就不予收购。这样其公司就名正言顺的以鉴定费用名义把客户的钱骗到手了。2017年4月之前，其公司对接的是“中权公司”，之后改为“中博公司”，除去其公司安排了一个财务员到鉴定公司外，该鉴定公司有2-3个人，具体和其对接的鉴定公司负责人姓乔，外号“大师”，检测员也姓石，一个检测助理微信名称叫“柏林”。其公司员工中行政、财务人员主要是拿固定工资3000元左右，专家是拿固定工资×××0元外加鉴定返还费用的1%；市场部其和吴方中按照业务量，×××万以下的返还费用其各拿1.5%，×××万以上其和吴方中各拿2.5%；业务总监拿按照对应小组所有业务量来提成，20万以下拿3%，20万-40万拿5%，40万以上拿7%；业务员根据自己的业务量来提成，3万以下拿8%，3万-10万拿10%，10万以上拿12%；剩余的除掉公司办公开支，应该都是董事长的。其估算获利大概8万多元。客户来投诉的很多，主要就是投诉其公司和鉴定公司合伙骗他们鉴定费。一般其和吴方中会找客户协商，最后不行就请示董事长，退还他们的鉴定费。目前在公司的实际职务跟公司的吴方中是一样的，都是副总经理，但是在2017年4月份公司更名为墨鸿公司以后，陈董事长对外宣称其是总经理。王灿系公司市场三部总监，下属有彭某、贺某、吴某2三个业务总监。王灿大概是2017年3月份担任市场三部管理型的资深总监，是董事长陈雨亭召集业务部门小组长开会对王灿任命的。公司没有跟王灿类似职务的人。2、被告人吴方中的供述。2016年10月27日，其在58同城网看到“隆睿公司”招聘副总经理，去应试的。当年11月3日，其去公司报到后在公司做副总经理，12月中旬才开始接触公司具体业务。后公司更名叫“墨鸿公司”，老板姓陈。公司有其和叶建林两个副总经理，把控业务员做业务的风险，防止业务员逼迫经济困难的客户交钱，会造成客户过激的维权行为，给公司带来不利影响，也管理一些业务。公司下设人事部，行政部，财务部，IT部，三个市场部。公司新业务员都没有专门培训，都是老带新，总监简单培训一下如何与客户进行交流，如何把握客户的心理，如何引导客户拿藏品到公司来然后去鉴定。公司主要业务就是代拍卖、鉴定收购客户的收藏品，从客户收藏品的鉴定费中赚取利润。并详述公司经营模式和流程。其公司还帮客户代拍卖收藏品，好像代客户拍卖过三次，公司赚取代拍卖费，大概赚了×××0元左右。公司业务员的公司是基本工资和提成，通常基本工资是2500元，加上200元的满勤奖，提成部分是按照发展客户去鉴定交纳鉴定费用（扣除×××元以后）的8％-12%，这叫净业绩。业务员每个月净业绩60000元以上的提成12%。其工资是4500元基本工资，再拿客户去鉴定交纳鉴定费用（扣除×××元以后）的2％，其三月份基本工资和提成一共拿了20000多元。公司遇到不少情绪特别激动要求退还鉴定费的客户。“隆睿公司”网上的负面新闻太多，还有客户报警，怕会产生各种麻烦，所以叶建林提议更改名称，其同意更改，其找网上注册公司更改成“墨鸿公司”，花了900元。3、被告人翁一朕的供述。2016年11月左右，其到“隆睿公司”上班，后改为“墨鸿公司”。公司总经理叫叶建林，公司下设财务部，后勤部和市场部三个部门。财务部负责人叫秦学萍一个人。专家部其一人。市场部下设一部、二部、三部三个部门，一部负责人吴某1，二部负责人储某1，三部负责人王灿，市场部的都是业务员，主要负责拉拢客户来公司做藏品鉴定。其在上海考取了人力资源部颁发的艺术品鉴定师中级资质，是公司的专家，负责对字画、古玩、钱币做鉴定，还购买客户资料交给市场部，由市场部业务员发展客户。其对清代以内的瓷器及近现代的字画一般都可以做出一个判断，能辨别真假，但不会给字画、古玩、钱币出一个参考价格。从2016年11月以来，其共花费约十万元从微信昵称为Devis的人处购买几万条客户资料，都是电话号码。将资料发给市场部吴方中，吴方中发给业务员，让业务员通过电话联系对方，拉拢客户来公司做藏品鉴定。其购买信息资料的钱一般都是先期垫付，然后找公司的财务秦学萍报销。业务员自己也在网上寻找顾客发布出售古董古玩的信息，主动电话联系有出手意向的卖家。其每月底薪1万元，客户拿藏品到公司，业务员会将其推荐给客户，客户拿藏品在三件以内，其不会收取任何费用，超过三件的，其每件藏品都会收取200-500元鉴定费。由客户决定是否缴纳，要是需要其看，就得收费。其一般能拿这个鉴定费的20%作为提成，每个月其能拿到4000-×××元。公司以高价回收藏品吸引客户，让客户带着藏品来到公司，由业务员忽悠顾客，让顾客觉得自己的藏品是真实的，很值钱。业务员会向客户推荐其，让其帮客户先通过肉眼看看藏品。其一般会告知顾客藏品的样式、质地属于什么朝代，让客户觉得自己的藏品是真实的。业务员就会抛出公司也愿意以高价回收。公司业务员有基本工资和业务提成。业务提成就是所发展客户缴纳的鉴定费用，按照一定比例获取提成。其从2016年11月份到这个公司上班，期间加上过年放了一个月的假期，截止到2017年4月份，其一共拿基本工资和提成加一起有7万多元。2017年5月份的工资还没有发，大概也有1万多。公司就是以高价回收客户的藏品为由，骗取客户带藏品到其公司。其公司以需要鉴定才能回收为由骗取客户到公司指定的鉴定机构做鉴定，做出的鉴定达不到公司的回收标准，公司又不回收这些藏品，从而赚取客户的鉴定费。这应该就是骗。认为自己不是业务员，没事。4、被告人王灿的供述，2016年11月，其通过58同城网看到“隆睿公司”招聘广告去应聘业务员。2017年4月中旬，其在公司业务三部任总监，管理三部的具体事务。后公司更名为墨鸿公司。现在公司负责人是叶总（叶健林），还有一个副总吴方中，他们两个人负责公司的运营和具体事务，公司有事情都向他们汇报。公司设有一个财务部，财务部就一个秦雪萍。公司业务统称为市场部，后期市场部又分了几个分部，有几个总监带几个员工进行发展业务。其现在是业务三部的总监，下面还有三个团队经理，在公司团队经理也称总监，三个团队经理下面有几个员工。分别是贺露露团队经理，下面有员工万李、毛某、束某、储玉林、王某1；吴某2团队经理下面有员工秦旺、秦帅、邵某、王鑫泰；彭邵兵团队经理下面有员工余杜伟，之前余杜伟就是其带的员工，去年年底其还带了两个员工，现都离职了，现在手下没有员工了。公司主要业务就是代卖和收购客户的收藏品。公司主要是靠赢利是鉴定公司的鉴定费用。并详细供述操作模式和流程。业务员收入是基本工资和提成，通常基本工资是2500元，加上200元的满勤奖，提成部分是按照发展客户去鉴定交纳鉴定费用的5％-8%。其每月3000元基本工资，提成部分是整个业务三部鉴定费用的1%。公司新招录的业务员到岗后，总监会告诉他如何去发展客户，如何与客户进行交流，如何把握客户的心理，如何引导客户拿藏品到公司来然后去鉴定。也就是公司所说的“话术”。“话术”是公司为业务员统一制定的，主要就是指导业务员怎样与客户沟通，怎样把握客户的心理，吸引客户来公司，然后去鉴定。目的就是通过签订虚假的收购合同，为公司赚取更多的鉴定费，使公司赢利，业务员赚取提成。这个月有两次客户到公司要求退还鉴定费用，公司退还了鉴定费用。四、鉴定意见（1）安徽中信房地产土地资产价格评估有限公司司法鉴定意见书总经理叶建林、副总经理吴方中、鉴定专家翁一联的涉案金额按安徽隆睿（墨鸿）文化艺术品有限公司涉案金额统计，2017年4、5月涉案鉴定费1364500元。王灿作为业务三部负责人，管理的小组彭某组5月、贺某组4—5月，吴某2组4—5月、李刚组4月、徐松松组4月，合计涉案鉴定费金额为597800元。（2）合肥市公安局包河分局电子物证检查报告对被依法扣押的电子设备进行检查，提取固定电子设备中涉案的电子证据。恢复提取了文件共计749个。上述证据均经当庭举证、质证，能相互印证证实上述查明的事实，其客观性、合法性及与本案的关联性本院予以确认。本院认为：被告人叶建林、吴方中、翁一联、王灿明知他人以非法占有为目的，以虚假承诺高价回购他人收藏品，诱骗他人对收藏品进行鉴定，骗取他人鉴定费等诈骗手段，诈骗他人钱款，仍帮助他人参与管理、鉴定、拉拢客户等诈骗活动，叶建林、吴方中、翁一联涉案金额1505500元，被告人王灿涉案金额597800元，数额均特别巨大，其行为均已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人叶建林、吴方中、翁一联、王灿犯诈骗罪基本犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。在共同犯罪中，被告人叶建林、吴方中、翁一联、王灿按他人要求实施诈骗行为，起帮助作用，应认定为从犯，比照主犯可从轻或减轻处罚。被告人叶建林、吴方中、翁一联、王灿归案后，均如实供述其犯罪事实，是坦白，依法可予以从轻处罚。各被告人及相关辩护人与以上相同的辩护意见，本院予以采纳；其他辩护意见，与本案查明的事实及相关法律规定不符，不予采纳。据此，依据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十四条第四款，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国刑事诉讼法＞的解释》第三百六十五条第二款之规定，判决如下：一、被告人叶建林犯诈骗罪，判处有期徒刑五年零六个月，并处罚金五万元。二、被告人吴方中犯诈骗罪，判处有期徒刑五年零三个月，并处罚金五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月27日起至2022年8月26日止；罚金限判决生效后十日内缴纳。）三、被告人翁一联犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月27日起至2022年5月26日止；罚金限判决生效后十日内缴纳。）四、被告人王灿犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金一万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月27日起至2020年5月26日止；罚金限判决生效后十日内缴纳。）五、追缴在案的十九万九千元按比例返还各被害人，涉案未随案移送的查封、扣押、冻结的财物及孳息，由查封、扣押、冻结机关负责处理；继续追缴各被告人违法所得按比例返还各被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向合肥市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李莉人民陪审员  李萍人民陪审员  吴燕二〇一八年十二月十七日书 记 员  方玮附：本案相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十四条第四款人民法院作出的判决生效以后，有关机关应当根据判决对查封、扣押、冻结的财物及其孳息进行处理。对查封、扣押、冻结的赃款赃物及其孳息，除依法返还被害人的以外，一律上缴国库。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。第二条诈骗公私财物达到本解释第一条规定的数额标准，具有下列情形之一的，可以依照刑法第二百六十六条的规定酌情从严惩处：（一）通过发送短信、拨打电话或者利用互联网、广播电视、报刊杂志等发布虚假信息，对不特定多数人实施诈骗的；（二）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、医疗款物的；（三）以赈灾募捐名义实施诈骗的；（四）诈骗残疾人、老年人或者丧失劳动能力人的财物的；（五）造成被害人自杀、精神失常或者其他严重后果的。诈骗数额接近本解释第一条规定的“数额巨大”、“数额特别巨大”的标准，并具有前款规定的情形之一或者属于诈骗集团首要分子的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“其他严重情节”、“其他特别严重情节”。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》第三百六十五条第二款涉案财物未随案移送的，应当在判决书中写明，并写明由查封、扣押、冻结机关负责处理。