四川省高级人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）川刑终462号 原公诉机关四川省广元市人民检察院。 上诉人（原审被告人）陈和德，男，生于1978年3月21日，汉族，广西壮族自治区马山县人，小学文化，自由职业，住马山县。2017年3月12日因涉嫌犯骗取贷款罪被刑事拘留，同年4月14日被逮捕。现羁押于四川省广元市看守所。 辩护人刘慧蓉，四川新伦律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）王建国，男，生于1978年2月9日，汉族，安徽省淮南市人，小学文化，自由职业，住淮南市大通区。2017年3月28日因涉嫌犯骗取贷款罪被刑事拘留，同年4月14日被逮捕。现羁押于四川省广元市看守所。 指定辩护人宋乾罡，四川川豪律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）李涛，男，生于1971年3月8日，汉族，四川省遂宁市人，高中文化，自由职业，住四川省广元市利州区。2006年11月28日因犯合同诈骗罪被判处有期徒刑十二年，2013年9月29日被裁定假释，假释考验期至2016年2月1日。2017年3月10日因涉嫌犯骗取贷款罪被刑事拘留，同年4月14日被逮捕。现羁押于四川省广元市看守所。 辩护人黄杰，四川天称律师事务所律师。 指定辩护人周勇，四川川豪律师事务所律师。 原审被告人石卫，女，生于1980年11月15日，汉族，四川省广元市人，大专文化，自由职业，住广元市利州区。2017年3月10日因涉嫌犯骗取贷款罪被刑事拘留，同年4月14日被逮捕。现羁押于四川省广元市看守所。 原审被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司，住所：四川省广元市利州区大石镇青岩村。 法定代表人梁崇林，该公司董事长。 诉讼代表人苏检，该公司生产技术部副经理。 原审被告人梁崇林，男，生于1967年10月25日，汉族，四川省青川县人，大专文化，四川省广元市新发农业开发有限公司董事长，住广元市。2017年3月10日因涉嫌犯骗取贷款罪被刑事拘留，同年4月14日被逮捕，2017年5月9日由广元市公安局利州区分局决定取保候审，2018年5月7日由广元市中级人民法院决定取保候审。 原审被告人李文海，男，生于1964年2月1日，汉族，四川省广元市人，高中文化，四川省广元市新发农业开发有限公司总经理，住广元市朝天区。2017年4月18日因涉嫌犯骗取贷款罪由广元市公安局利州区分局决定取保候审，2018年5月4日由广元市中级人民法院决定取保候审。 原审被告人陈永舜，男，生于1995年10月10日，汉族，四川省广元市人，初中文化，自由职业，住广元市。2017年4月12日因涉嫌犯骗取贷款罪由广元市公安局利州区分局决定取保候审，2018年4月8日由广元市中级人民法院决定取保候审。 四川省广元市中级人民法院审理四川省广元市人民检察院指控原审被告人石卫犯贷款诈骗罪、骗取贷款罪，原审被告人陈和德、王建国犯变造金融票证罪，原审被告人李涛、梁崇林、李文海、陈永舜及原审被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司（以下简称广元新发农业公司）犯骗取贷款罪一案，于2018年5月28日作出（2018）川08刑初6号刑事判决。原审被告人陈和德、王建国、李涛不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理本案。经阅卷，讯问被告人，听取辩护人意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。本案经合议庭评议并作出决定，现已审理终结。 四川省广元市中级人民法院判决认定：2014年1月18日，被告人石卫与广元市朝天区明月居委会签订《委托融资协议书》，约定朝天区明月居委会将其位于广元市朝天区.44平方米的房屋过户至石卫名下，石卫用此房屋抵押帮助明月居委会融资600万元。在融资中，石卫请求朱某以朱某的名义向绵阳市商业银行股份有限公司利州支行（以下简称绵商银行利州支行）申请贷款，石卫用明月居委会过户到其名下的房屋作抵押担保。2014年10月31日，朱某帮助石卫以朱某的名义，并以朱某名下的广元市朝天区朝天镇朱家碎石加工厂需要生产流动资金为由向绵商银行利州支行申请贷款300万元。2014年11月5日，朱某帮助石卫与绵商银行利州支行签订抵押借款合同，约定绵商银行利州支行向朱某借款300万元，借款期限1年，借款用途为购买原材料，石卫用登记在其名下位于广元市朝天区.44平方米房屋抵押担保。为证实借款用途，石卫伪造并向借款银行提交了“西成客专”第二项目部的证明，拟证明朱某在2013年9月18日就渣土装车、运输等业务与“西成客专”第二项目部达成协议的有效期为2013年9月18日至2017年9月17日，为控制借款的使用，石卫伪造并向借款银行提交了《委托》，表明委托绵商银行利州支行将朱某应付装车费用270万元转入蹇某账户。2014年11月14日，绵商银行利州支行向朱某的银行账户发放贷款300万元，并依据委托支付请求将300万元转至蹇某的银行账户。石卫用此300万元偿还向某借款。该300万元借款到期后，绵商银行利州支行多次催收未果。 石卫为了取得银行贷款，遂与被告人陈和德商议由陈和德组织资金到银行存款，石卫按照存款金额以一定的比例向陈和德支付“贴息”（即好处费），石卫再用存单质押向银行借款。2015年下半年的一天，石卫与陈和德商议由陈和德组织资金2000万元存入绵阳市商业银行股份有限公司广元分行（以下简称绵商银行广元分行）。被告人李涛按照石卫的安排找到被告人梁崇林，商议以广元新发农业公司的名义办理贷款，后石卫、李涛与梁崇林商定以广元新发农业公司名义申请贷款，石卫提供存单质押担保，贷款成功后向广元新发农业公司支付一定的好处费。梁崇林将此事告知被告人李文海，李文海表示同意。2016年3月24日，陈和德通过中间人联系资金，王某1在绵商银行广元分行先后三次共计存款1950万元，并在该银行开具了存款证明。李涛按照石卫的安排到银行确认存款1950万元的事实后，石卫向陈和德支付了“贴息”。最终，王某1实际以1950万元按照7％的比例收取了“贴息”。后石卫准备以广元新发农业公司名义向绵商银行广元分行申请质押贷款，但最终贷款未果。 石卫要求陈和德退还“贴息”，陈和德表示会继续帮其联系资金。2016年上半年，陈和德认识被告人王建国，获知王建国可以用同一银行的小额存单变造成该银行的大额假存单。后陈和德通过中间人联系资金7500万元存入绵商银行广元分行，其中，金某于2016年10月20日、21日以其子金玉涛的名义存入2000万元，银行开具4张面额为500万元的存单，李生玉于2016年11月10日以其子李乾的名义存入1000万元，银行开具2张面额为500万元的存单，张彩虹于2016年11月22日以其侄女王某4的名义存入2000万元，银行开具4张面额为500万元的存单，王侯美于2016年11月28日存入2000万元。按照陈和德的要求，石卫安排刘某于2016年10月21日至11月29日以刘某的名义在绵商银行广元分行先后14次存款，每次存款金额500元、1000元、5000元不等，共计存款金额为31500元。石卫将刘某名义的小额存单交与陈和德。陈和德通过中间人获得金玉涛、李乾、王某4、王侯美的存款信息，联系王建国以每张6.5万元的价格将刘某名义的小额存单变造成10张假存单，其中，变造成金玉涛名义的存单4张、李乾名义的存单2张、王某4名义的存单4张，变造后10张存单的金额均为500万元。陈和德将变造后的存单交与石卫。同时，陈和德向石卫告知了金玉涛、李乾、王某4、王侯美的身份信息。石卫联系做假身份证的人，用陈永舜、董国栋的身份照，再分别套用金玉涛、李乾的身份信息，分别伪造了金玉涛、李乾的身份证。同时，石卫联系广元新发农业公司，在原来以该公司名义代石卫向银行申请借款的口头协议基础上，签订书面《共同借款协议》，明确石卫在贷款后向广元新发农业公司支付居间服务费45万元。石卫安排李涛联系广元新发农业公司作为贷款主体到绵商银行广元分行申请质押贷款。广元新发农业公司经股东会决议同意帮石卫贷款。2016年10月28日、11月23日，广元新发农业公司分别向绵商银行广元分行申请借款1900万元、950万元，期间，李涛联系银行与梁崇林，李文海制作《借款申请书》，并准备广元新发农业公司营业执照等贷款资料。后石卫安排陈永舜、董国栋分别持伪造的金玉涛、李乾的身份证到银行分别冒充金玉涛、李乾签字同意用存单质押担保。绵商银行广元分行分别于2016年10月28日、10月31日、11月1日、11月24日向广元新发农业公司发放贷款共计2850万元。按照石卫控制贷款资金流向要求，广元新发农业公司虚构了与其他公司有业务往来的资料，广元新发农业公司或其他公司向绵商银行广元分行提交了委托支付申请，委托该银行将贷款直接支付给其他公司或其关联人。通过委托支付方式，该2850万元贷款分别转入四川祥成农业开发公司及董国栋、朱某、牟某、吴某2等公司及关联人账户，用以偿还石卫的借款及个人消费。石卫按照梁崇林的安排，向广元新发农业公司股东文建华、李文海账户分别转款30万元、15万元，二人将款项转给梁崇林，梁崇林将45万元用于公司经营。 2017年底，石卫准备用广元春城农业开发有限公司的名义申请贷款，并用变造的王某4名义4张面额均为500万元的假存单质押担保。广元春城农业开发有限公司于2017年1月向绵商银行广元分行申请借款1900万元，后贷款未果。 2016年4月至2017年1月，石卫及其关联人共向陈和德个人及其关联人账户转款960.3万元。陈和德收款后，其中向王建国转款24.6万元。 案发后，公安机关分别扣押石卫、李涛、刘某、王某1、王某3、张彩虹、泮彬、王某2、党某、金某、王建国等人现金2300元、5200元、31456.25元、136.5万元、7万元、100万元、20万元、5万元、25万元、82万元、8000元，同时，梁崇林先后三次代广元新发农业公司退缴赃款共计45万元。 上述事实，有经庭审举证、质证并确认的以下证据证实： （一）程序性及其它综合性证据 1.刑事控告书、受案登记表、指定管辖决定书、立案决定书、拘留证、逮捕证、取保候审决定书等，证实绵商银行广元分行于2017年3月7日报案称广元新发农业公司贷款质押的6张存单系伪造，绵商银行利州支行于2017年7月17日报案称朱某骗取贷款300万元，公安机关立案侦办及对被告人采取强制措施的情况。 2.犯罪嫌疑人到案情况，证实各被告人到案情况，其中，石卫、李涛、陈永舜主动到公安机关投案。 3.户籍信息，证实各被告人身份信息情况。 （二）在绵商银行利州支行贷款300万元事实的证据 1.委托融资协议书、结算协议书，证实朝天明月居委会与石卫于2014年1月18日书面约定将其部分房屋过户至石卫名下，石卫用该部分房屋作抵押帮其向金融机构或个人借款600万元，截至2016年7月18日，石卫帮助融资600万元。 2.借款申请书、广元市朝天区朝天镇朱家碎石加工厂营业执照、《个人借款／担保合同》、《最高额抵押合同》、房屋产权及土地登记凭证、他项权证等，证实朱某作为广元市朝天区朝天镇朱家碎石加工厂经营者以该厂扩大生产销售需要资金为由向绵商银行利州支行申请借款300万元，朱某（借款人）、石卫（抵押人）与绵商银行利州支行于2014年11月5日签订抵押借款合同，约定绵商银行利州支行给朱某借款300万元，借款期限1年，借款用途为购买原材料，石卫用登记在其名下位于广元市朝天区.44平方米房屋抵押担保。 3.朱某与绵商银行利州支行签订借款合同中提交的《协议》《证明》《委托》，证实朱某在2013年9月18日就渣土装车、运输等业务与“西成客专”第二项目部达成过协议，其中以“西成客专”第二项目部名义出具的《证明》表明前述协议有效期从2013年9月18日至2017年9月17日，出具的《委托》表明该项目部委托绵商银行利州支行将朱某应付装车费用270万元转入蹇某账户。 4.证人沈某的证言、证人申某出具的证明材料、“西成客专”第二项目部出具的证明，证实该项目部在2013年9月18日与朱某就渣土装车、运输等业务签订协议属实，合同履行至2014年7月，但该项目部没有向朱某出具合同期限为四年的《证明》及委托银行向蹇某转款的《委托》。 5.贷款审批记录、贷款发放通知书、借款支取凭证、银行个人业务凭证，证实绵商银行利州支行在2014年11月14日向朱某账户发放借款300万元，并在当日由朱某账户向蹇某账户转款300万元。 6.证人朱某的证言，证实石卫帮朝天明月居委会在银行借款中，以朱某的名义在绵商银行利州支行借款300万元，石卫同时以房屋抵押担保，同时证实办理借款时提交银行以“西成客专”第二项目部名义出具的合同期限为四年的《证明》及委托银行向蹇某转款的《委托书》不属实，其不认识蹇某，不清楚300万元借款去向。 7.证人冯某（绵商银行利州支行工作人员）的证言，证实朱某借款300万元情况及朱某偿还借期内利息外未偿付借款本金和逾期利息。 8.证人蹇某、向某、陈某的证言，证实300万元借款在朱某、蹇某、向某、陈某等个人账户间资金流转情况，与朱某的证言、石卫的供述相互印证，与相关银行交易明细相互印证。 9.被告人石卫的供述，其帮助朝天明月居委会融资，其中，以朱某的名义在绵商银行利州支行借款300万元，其负责向银行提交申请贷款资料，朱某只负责签字。因借款资料中必备证明与“西成客专”第二项目部有存续合作关系、贷款拟用途与实际用途一致的相关证明材料，其伪造了相关证明，为了保证贷款转入其指定账户，其伪造了相关委托支付材料；因帮助朝天明月居委会融资而在向某处借款600万元，在绵商银行利州支行的借款300万元用于偿还向某借款；其被羁押前，朝天明月居委会每月支付利息，其再向银行支付。 （三）在绵商银行广元分行贷款事实的证据 1.证人王某1、吴某1的证言及从王某1处提取的存款协议、半截存款证明，证实王某1通过福建婵龙资产管理公司介绍与该公司员工吴某1一同到绵商银行广元分行存款情况，王某1于2016年3月24日、3月25日、3月28日在绵商银行广元分行分别存款500万元、450万元、1000万元，王某1与吴某1在银行开具3张存款证明，在对存款证明对半撕取后，王某1与吴某1各保存一半，王某1按照存款金额的7％收取好处费。 2.从绵商银行广元分行提取的金玉涛、李乾个人及账户信息，从王某4处复制的个人储蓄存单，证实金玉涛、李乾、王某4在绵商银行广元分行存款的情况。 3.证人金某的证言，证实其应党某的妻子潘永慧的要求，以其子金玉涛名义在绵商银行广元分行存款2000万元并收取好处费82万元，党某将4张500万元存单照相后传给对方。 4.证人党某的证言，证实其应王某2要求介绍金某、李生玉分别到绵商银行广元分行存款2000万元、1000万元，其按照存款金额的5.35%收取王某2的好处费，其在金某存款后收取王某2107万元，转给金某82万元，在李生玉以李乾名义存款后收取王某253.5万元，转给李生玉41万元。 5.证人王某2的证言，证实其通过党某帮泮彬先后组织2000万、1000万资金存入绵商银行广元分行，其和泮彬谈好“贴息”是6%，其给党某5.35%“贴息”，其总共获利19.5万元。 6.证人王某3、王某4的证言，证实王某3应罗雅琪的要求让张彩虹以王某4名义在绵商银行广元分行存款2000万元，王某3按5.3%收取好处费107万元，王某3转给张彩虹100万元后获利7万元。 7.证人泮斌的证言，证实其帮助陈和德往绵商银行广元分行组织存款的情况，其中，在2016年10月联系王某2找人存款2笔共计1000万元，陈和德给赵高峰农行卡转款70万元（7%“贴息”），其按6%转款60万元给王某2，其获利10万元；在2016年10月再联系王某2找人存款2笔共计1000万元，陈和德给赵高峰农行卡转款70万元（7%“贴息”），其按6.05%转款60.5万元给王某2，其获利9.5万元；在2016年11月，联系王某2找人存款2笔共计1000万元，陈和德给赵高峰农行卡转款70万元（7%“贴息”），其按6.02%转款60.2万元给王某2，其获利9.8万元；在2016年11月，联系罗雅琪找人存款4笔共计2000万元，陈和德给赵高峰农行卡转款140万元（7%“贴息”），其按6%转款120万元给罗雅琪提供的胡春梅账户，其获利20万元，在2016年11月，其联系杭秀芬找人存款4笔共计2000万元，陈和德给赵高峰农行卡转款140万元（7%“贴息”），其按6%转款120万元给杭秀芬提供的李浩账户，其获利20万元。 8.泮斌记录的贴息明细、赵高峰借记卡交易明细、泮斌银行卡交易明细，证实泮斌从陈和德处收取“贴息”及其再向他人支付“贴息”的情况，资金流情况与泮彬的证言基本吻合。 9.共同借款协议及银行交易明细、梁崇林出具并由李文海、文建华签字确认的关于45万元使用情况说明及相关转账凭证、收据，证实广元新发农业公司与石卫在2016年11月1日约定由广元新发农业公司代石卫在绵商银行广元分行借款，石卫于2016年10月、11月分别向文建华、李文海个人账户分别转款30万元、15万元，该45万元用于广元新发农业公司的经营。 10.从绵商银行广元分行复制的广元新发农业公司的借款申请及种子、香菇购销合同等附件，借款合同，以金玉涛、李乾名义出具的同意质押承诺书和申明、同意扣划承诺书，金玉涛、李乾名义的6张金额500万元存单（金玉涛存单尾号分别为0259、0260、0255、0254，李乾存单的尾号分别为0195、8801）、权利质押合同、委托银行支付申请、转账支票、进账单等，证实广元新发农业公司以购买种苗需要资金为由向绵商银行广元分行申请借款1900万元、950万元，双方在2016年10月28日、10月31日、11月1日、11月23日分别签订6份借款合同，借款金额均为475万元，分别以金玉涛、李乾名义在绵商银行广元分行6次等额存款500万元的存单质押，在合同签订当日或次日，该银行分6次按照合同约定向广元新发农业公司转款，共计转款2850万元，同时证实绵商银行广元分行受委托分别从广元新发农业公司账户向四川祥成农业开发有限公司、李某、梁加青、董国栋、朱某支付475万元，向广元市聚友农业开发有限公司、吴某2分别支付300万元、175万元。 11.绵商银行的进账单，证实广元新发农业公司在2016年10月28日分别向梁加青、董国栋各转账475万元，在2016年11月1日分别向李某、四川祥成农业开发有限公司各转账475万元，在2016年11月2日向李某转账475万元，在2016年11月24日分别向吴某2转账175万元。 12.证人曾某（绵商银行广元分行营业部原主任）的证言，证实石卫以广元新发农业公司名义通过存单质押在绵商银行广元分行贷款2850万元，其中，2016年上半年，石卫称找大客户在绵商银行广元分行存款后以存单质押贷款，石卫安排李涛与其接触办理质押贷款手续；其后来得知石卫找的客户是陈和德，其因陈和德向其银行拉存款已经认识陈和德；陈和德在帮石卫办理存单质押贷款中，需要支付给资金方较高利息，其应石卫请托让明某、袁某、牟某、侯某借钱给石卫，其提供担保并称石卫在其银行要贷款3000万元，因明某、牟某提出等石卫贷款后直接由银行向他们转付，其提出只要明某、牟某和梁崇林签一个虚假的销售合同，梁崇林出一个委托支付的申请，银行就可以把贷款直接划到明某、牟某公司账户，明某、牟某听后才同意借钱给石卫。后来石卫通过陈和德在其银行搞的存单质押贷款获得贷款共计2850万元，其通知牟某、明某和梁崇林签一份农产品方面的销售合同，由梁崇林提交委托支付申请后，银行将石卫的贷款部分资金直接划到牟某、明某公司账户，石卫就用这些借的钱支付给陈和德，用于支付资金持有人的“贴息”。 13.证人吴某2的证言，证实石卫在2016年11月以转账为由向其借过一张农行卡（尾号4313）。 14.证人李某的证言，证实其于2016年11月将其农行卡（尾号3170）借给石卫，石卫让其将转入的475万元转给董国栋。 15.证人朱某的证言，证实石卫借用过其工行卡（尾号0090）转账。 16.证人牟某的证言及相关借据、银行转账凭证，证实石卫先后向其借款共计720万元，其中在2016年10月20日借款130万元并给陈和德农行账户（尾号为2373）转款90万元，2016年11月，石卫还了100万元，曾某说石卫以一个农业公司名义贷款后直接从银行打钱到其账户以还借款，其为了收回借款，就与广元新发农业公司签订了一份没有真实交易的虚假购销合同，并加盖其聚友公司的公章，其后来收到广元新发农业公司转款300万元。 17.证人明某（四川祥成农业开发有限公司经理）的证言及明某银行交易明细，证实石卫于2016年8月向其公司借款500万元，其公司与广元新发农业公司签订一份没有真实交易的供销合同，石卫在向绵商银行贷款到账后以委托支付方式从广元新发农业公司向其公司转账偿还本金500万元及利息15万元。 18.证人袁某、侯某的证言、相关借据及银行转账凭证，证实石卫多次向袁某、侯某借款的情况。 19.证人马某的证言，证实石卫多次向袁某借款的情况。 20.证人石某的证言，证实石卫于2016年借用过几次其农行储蓄卡（尾号8670），借用期间银行短信显示每次都有几十万至两百万不等的资金存入和转出。 21.证人刘某的证言、绵商银行广元分行关于刘某存款情况说明、开户底单，证实刘某应石卫的要求以自己的名义在绵商银行广元分行指定柜台多次存入小额存单的情况。 22.从绵商银行广元分行复制的广元春城农业开发有限公司的借款申请书、王某4名义同意质押相关意见、流动资金借款合同等，证实广元春城农业开发有限公司以购买新型农用设备、苗木等为由向绵商银行广元分行申请贷款1900万元。 23.从绵商银行广元分行提取的金玉涛名义存单4张、李乾名义存单2张、王某4名义存单4张、（南）公（物）鉴（文）字（2017）12号文件检验鉴定书、鉴定资格证书、鉴定意见通知书等，证实对存单提取及鉴定情况，经四川省南充市公安局物证鉴定所鉴定，送检的金玉涛4张存单、李乾的2张存单、王某4的4张存单上有擦刮、消退、添加、变造事实存在。 24.被告人陈永舜的供述，证实其应石卫的要求用手机向石卫传送其个人证件照及练习金玉涛签名、持名为金玉涛的假身份证及石卫给的存单在绵商银行广元分行协助石卫办理贷款手续的事实，同时证实其在2016年的6月应石卫要求到河南郑州向李涛送一个文件袋的情况，与石卫、李涛的供述相互印证。 25.被告人李文海的供述，梁崇林在2016年4月说有人要用广元新发农业公司的资质贷款。2016年5月，其和梁崇林从南充回来的当天就与广元市政府旁的绵商银行签订合同，约定广元新发农业公司以存单质押贷款950万元，签合同时还有李涛及一个女的在场，这笔贷款未成。梁崇林在2016年10月左右给其说上次那个人还要用公司资质以存单质押贷款，梁要其配合银行提供公司相关资料，李涛做贷款的采购合同资料，后分两次与绵商银行广元分行签订借款合同，借款金额共计2850万元，公司到账的2850万元由梁崇林负责划转给他人；第一次签订合同时梁崇林及股东文建华在场，现场还签订了股东会决议，决议的内容大概是公司股东会讨论通过以存单质押的方式向绵商银行广元分行贷款；申请贷款资料中公司的基础资料是真实的，资金的用途和资金的归还等内容是假的；贷款后，有人转30万元好处费到文建华卡上，转了15万元到其卡上，其将15万元转给了梁崇林。 26.被告人梁崇林的供述，李涛、石卫在2016年3月与其商议以其公司名义向银行申请贷款，石卫他们负责质押资金、贷款资料手续及与银行衔接，其公司只负责盖章，石卫给其公司一定好处费，后经李涛联系，其与李文海从南充回来当天同李涛到绵商银行广元分行签了一份贷款1450万元的相关资料，石卫承诺贷款办完后支付公司45万元好处费，因为存单问题贷款未成。李涛在2016年10月让其重新准备资料贷款，其与石卫签订协议约定石卫用其公司资质贷款，石卫负责偿还本息，另支付公司45万元报酬，后其与李涛与绵商银行广元分行签订贷款合同，银行陆续向公司转款2850万元，公司再转款到李涛提供的其他账户，李涛向其及文建华转款30万元、15万元；贷款资料中的购销合同内容不真实，是李涛和石卫联系好其他公司，再由李涛拿来盖公司印章，李涛再交由银行审核，审核通过后李涛通知其到银行提交其他资料和办理相关手续，其公司只是按照李涛、石卫的要求配合完善资料；其和李涛、石卫谈好以公司名义帮石卫贷款并获取好处费，其给公司股东李文海、文建华谈到此事，大家在就贷款风险等征询他人意见并讨论后同意办理合作贷款。 27.被告人李涛的供述，其按照石卫的要求接待陈和德，石卫只有找陈和德这类中间人组织资金存银行并帮助她采用存单质押方式贷款，其与陈和德、石卫三个人好像在茶楼具体谈过，陈和德负责找资金，提供存款人的真实存单，石卫在资金到位两小时内按存款金额13%支付“贴息”，石卫负责协调银行并且提供贷款主体方，其主要帮石卫办理具体事情。大概在2016年3月份，陈和德找王某1来绵商银行存款1950万元，第二天其按照石卫要求核实时段证明真实后，石卫才转的“贴息”；大概过了两天，石卫让其到绵商银行配合梁崇林办理申请贷款的资料，结果因为有时段证明办不了贷款，所以这次1950万元没有贷成，陈和德也没有退“贴息”。2016年10月，陈和德又联系到存款人，石卫说还是以广元新发农业公司名义贷款，其告诉梁崇林，梁同意帮石卫贷款，梁与石卫还商谈了好处费，其与梁崇林去绵商银行广元分行说要以广元新发农业公司名义贷款；后其与石卫、陈和德见面，石卫说有2000万存入绵商银行广元分行，让其跟梁崇林联系准备贷款资料并申请存单质押贷款，陈和德当时还问梁崇林的公司是否符合贷款要求；其通知梁崇林准备贷款资料，梁崇林拿先前拟用王某1存款质押贷款准备的资料与其到银行申请贷款，其不清楚石卫后来叫人去办理质押手续的情况；其按石卫要求向借款银行交付支付委托书等资料，第一笔借款1900万元委托支付到核桃农业合作社、旺苍县新源农业公司指定个人账户，一个是石某，一个是董国栋，第二笔借款950万委托支付到牟某提供的一家公司及朱某个人账户。2017年11月份，石卫说她找陈和德又联系了4000万存单，其应石卫要求联系广元春城农业开发有限公司作为贷款主体，其将法定代表人王春平的电话号码发给石卫后就没管了；广元新发农业公司提供给银行的资料是李文海负责提供的。 28.被告人王建国的供述，证实其帮助陈和德、李涛变造存单情况，方法是将绵商银行广元分行开具的小额存单的金额改大，将存款人名字及存单右上角的流水号改成所提供的名字和号码，其帮助联系“郑总”为陈和德、李涛变造存单至少六七张，变造费用是每张6.5万元，“郑总”收取6万元，变造的目的是用假存单到绵商银行广元分行以存单质押方式贷款。 29.被告人陈和德的供述，关于其联系陈滋旭组织他人在绵商银行广元分行存款1950万元、收支贴息、石卫准备用该1950万元存单质押贷款未成的供述与石卫的供述相互印证。关于其联系泮斌组织金玉涛、李乾在绵商银行广元分行共存款3000万元、收支贴息、向石卫提供存款信息、石卫安排人在银行存小额存款取得存单、将小额存单交由陈和德与李涛找人变造成大额存单、石卫以变造后存单质押贷款2850万元的供述与石卫的供述相互印证；关于其联系泮斌组织王某4、王侯美在绵商银行广元分行各存款2000万元、收支贴息的供述与石卫相关供述相互印证；石卫提供变造用的小额存单，通过王建国变造假存单金额200万元的1张，金额300万元的1张，金额500万元的10张，均按每张6.5万元向王建国支付费用，变造假存单的费用均由石卫提供，假存单均交给石卫，不清楚假存单是否为王建国自己变造。其中，李涛找王建国用小额存单变造成金额200万元、300万元的存单各1张，金玉涛存款2000万元后，其和李涛找王建国用小额存单变造成金玉涛名义500万元金额的假存单4张，李乾存款1000万元后，其和李涛找王建国用小额存单变造成李乾名义500万元金额的假存单2张，在2016年11月中旬，其联系泮斌再组织存款2000万元后，其找王建国用4张小额存单变造成假存单；同时供述其从石卫处获取250万左右好处费，不包括石卫所欠30多万元，也不包括其给王建国支付的用于变造存单的费用140万元左右，其获得的款项用于在珠海购置两套房产，一处是以前妻曾某的名义购买珠海市香洲区兴业路33号东方家园一栋二单元1201号房产，其出资80多万元，一处是以其弟弟陈富德的名义购买的珠海市金湾区御海阳光花园10栋1002号房产，其出资60万元。王建国在河南郑州宾馆里给其说过王建国变造每张存单实际获利2.5万元。 30.被告人石卫的供述，关于通过陈和德组织他人在绵商银行广元分行存款1950万元、向陈和德支付贴息、与梁崇林商议用存单质押并以广元新发农业公司名义贷款、贷款未果等供述与陈和德、李涛、梁崇林的相关供述相互印证；关于其联系陈和德组织金玉涛、李乾在绵商银行广元分行共存款3000万元、向陈和德支付贴息、陈和德向其提供存款信息、其安排刘某存款取得小额存单、将小额存单交由陈和德与李涛找人变造成大额存单、其以变造后存单质押贷款2850万元以及贷款去向、向梁崇林公司支付好处费等供述与陈和德、李涛、梁崇林等被告人的供述及证人刘某、王某1、曾某、金某、袁某、明某、牟某等证人证言相关内容相互印证；关于陈和德组织王某4、王侯美在绵商银行广元分行各存款2000万元、向陈和德支付贴息、陈和德向其提供存款信息、其安排刘某存款取得小额存单、将小额存单交由陈和德找人变造成大额存单等供述，与陈和德、李涛、梁崇林等被告人的供述、王某4等证人证言、从银行提取的广元春城农业开发有限公司申请贷款资料等证据的相关内容相互印证；其同时供述了其通过ＱＱ联系他人伪造身份证、安排董国栋、陈永舜冒充李乾、金玉涛到银行办理了质押贷款、因“小张”不愿意冒充王某4申请贷款1900万元未果等情况，与陈永舜、陈和德、梁崇林等被告人相关供述、陈永舜等证人证言及从银行提取的相关虚假贷款资料相互印证。 （四）量刑方面的证据 1.李涛的刑事判决书、释放证明，证实李涛因犯合同诈骗罪被判处刑罚及被裁定假释的情况。 2.广元市公安局利州区分局经济犯罪侦查大队及民警出具的说明，证实在抓获陈和德以前发现曾某涉嫌违法发放贷款犯罪线索，陈和德称举报曾某违法发放贷款不实。 原判认为，被告人石卫采用虚假的证明文件骗取银行贷款300万元，其行为构成骗取贷款罪，石卫到案后，能如实供述骗取贷款300万元的主要犯罪事实，系坦白，可以从轻处罚；被告人石卫以非法占有为目的，使用变造的存单，伪造他人身份证，安排他人冒名签订虚假质押合同，提供虚假合同资料，骗取银行贷款4750万元（其中1900万元犯罪未遂），数额特别巨大，其行为构成贷款诈骗罪；被告人陈和德为了获取高额贴息，明知石卫使用变造后的假存单质押骗取银行高额贷款，仍然帮助石卫组织资金存入借款银行，向石卫提供存款人及存单信息以便于伪造存款人的假身份和变造存单，帮助石卫取得变造后的存单，其行为也构成贷款诈骗罪，在与石卫贷款诈骗共同犯罪中，石卫、陈和德的作用相当。被告人王建国参与变造存单10张，变造存单金额5000万元，情节特别严重，其行为构成变造金融票证罪。被告人李涛明知被告人石卫使用虚假合同向银行借款，帮助联系陈和德组织资金，帮助联系银行、四川省广元市新发农业开发有限公司、广元春城农业开发有限公司，帮助石卫向银行骗取贷款4750万元（其中1900万元犯罪未遂），因不能证实其明知石卫具有非法占有目的，其行为构成骗取贷款罪，为石卫的骗取贷款行为起到了次要作用，系从犯，应当从轻处罚；被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司明知被告人石卫使用虚假合同申请借款，帮助石卫提供虚假的购销合同等资料，并以被告单位的名义向银行申请借款，帮助石卫向银行骗取贷款2850万元，因不能证实其明知石卫具有非法占有的目的，其行为构成骗取贷款罪，为石卫的骗取贷款行为起到了次要作用，系从犯，应当减轻处罚；被告人梁崇林系被告单位的直接负责的主管人员，接受石卫的非法请求，组织召开股东会议，安排李文海等提供帮助，被告人李文海系被告单位直接责任人员，帮助石卫提供虚假购销合同等资料，被告人梁崇林、李文海应当依法承担刑事责任，可根据实际情况宣告缓刑。被告人陈永舜明知石卫伪造了身份证，仍然帮助石卫持伪造的身份证冒充他人到银行签订虚假同意质押贷款手续，帮助石卫骗取银行贷款1900万元，给银行造成特别重大损失，因不能证实其明知石卫具有非法占有的目的，其行为构成骗取贷款罪，为石卫的骗取贷款行为起到了次要作用，系从犯，应当减轻处罚，可根据实际情况，宣告缓刑。被告人石卫犯数罪，应当数罪并罚。被告人李涛在有期徒刑执行完毕后，在五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，应当从重处罚。被告人石卫、陈永舜、李涛经公安机关电话传唤后自动到案，并如实供述自己的罪行，系自首。被告人陈和德、王建国、梁崇林、李文海到案后如实供述自己的罪行，系坦白，可以从轻处罚。原判依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二款，第一百九十三条第（二）项、第（三）项，第一百七十七条第一款第（二）项，第六十九条，第七十二条，第七十三条，第三十条，第三十一条，第二十三条，第二十六条，第二十七条，第六十五条，第六十七条第一款、第三款，第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人石卫犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币五万元，犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币三十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年六个月，并处罚金人民币三十五万元； 二、被告人陈和德犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币二十万元； 三、被告人王建国犯变造金融票证罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五万元； 四、被告人李涛犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元； 五、被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币十万元； 六、被告人梁崇林犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑二年，并处罚金人民币五万元； 七、被告人李文海犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，宣告缓刑二年，并处罚金人民币三万元； 八、被告人陈永舜犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，宣告缓刑二年，并处罚金人民币一万元； 九、追缴被告人石卫的非法所得人民币2850万元； 十、追缴被告人陈和德非法所得人民币960.3万元； 十一、追缴被告人王建国的非法所得人民币24.6万元（已退缴8000元在执行中减扣）； 十二、追缴被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司的非法所得人民币45万元（已退缴）； 十三、在对以上第九项、第十项、第十一项、第十二项中非法所得追缴中，已经扣押石卫的现金人民币2300元在执行中减扣，从陈和德处实际追缴非法所得数额及从王建国处实际追缴非法所得数额减扣被告人石卫应追缴非法所得数额，在案已经扣押王某1、王某3、张彩虹、泮斌、王某2、党某、金某等人现金人民币375.5万元减扣陈和德应追缴的数额，以上追缴的非法所得均退赔被害人绵阳商业银行股份有限公司广元分行； 十四、没收被告人石卫以刘某名义存款31500元（在案扣押刘某现金31456.25元在执行中减扣）。 宣判后，原审被告人陈和德及其辩护人上诉、辩护提出：1.原判认定陈和德获得的贴息1062.05万元的事实不清；2.陈和德不具有非法占有目的，也不明知石卫具有非法占有目的，故原判认定陈和德与石卫构成贷款诈骗罪共同犯罪的证据不足；3.陈和德的行为仅构成骗取贷款罪；4.原判未认定陈和德具有立功表现。请求本院对陈和德从轻改判。 陈和德的辩护人还提出，陈和德主动向公安机关投案，并如实供述犯罪事实，具有自首情节，请求对陈和德从轻处罚。 原审被告人王建国及其指定辩护人上诉、辩护提出：1.原判认定王建国非法所得24.6万元的证据不足；2.王建国在本案中仅居间介绍他人伪造金融票证，起帮助作用，应认定为从犯；3.王建国仅对石卫、陈和德等人的骗取贷款行为起帮助作用，故原判认定王建国犯变造金融票证罪属法律适用错误，王建国应构成骗取贷款罪。请求对王建国从轻改判。 王建国的指定辩护人还提出，王建国认罪态度好，积极退赃，原判对王建国量刑过重，请求对王建国从轻改判。 原审被告人李涛及其辩护人上诉、辩护提出：1.原判审理查明的事实部分认定李涛骗取贷款的金额为2850万元，但最后认定骗取贷款金额时却认定其参与骗取贷款4750万元，故原判认定其骗取贷款金额错误；2.原判对其量刑过重。请求减轻处罚。 李涛的指定辩护人提出，李涛具有自首情节，没有获得非法利益。请求对李涛从轻处罚。 经二审审理查明的事实和证据与原判相同，本院予以确认。 关于被告人陈和德及其辩护人提出原判认定陈和德获得的“贴息”1062.05万元的事实不清的上诉、辩护意见。经查，原判已认定陈和德从石卫处获得的“贴息”为960.3万元，该事实有银行卡转账凭证，石卫、陈和德的稳定供述证实，足以认定，该上诉、辩护意见不能成立，本院不予以采纳。 关于陈和德及其辩护人提出陈和德不具有非法占有目的，也不明知石卫具有非法占有目的，故原判认定陈和德与石卫构成贷款诈骗罪共同犯罪证据不足的上诉、辩护意见。经查，陈和德供称石卫贷款目的为投资、做生意，而石卫亦证实陈和德不明知其贷款目的用于还债，故本案认定陈和德非法占有目的的证据不足，该上诉、辩护意见成立，本院予以采纳。 关于陈和德及其辩护人提出原判未认定陈和德具有立功表现的上诉、辩护意见。经查，陈和德虽向司法机关检举石卫涉嫌向曾某行贿、曾某违规向石卫发放贷款，但未查证属实，故该上诉、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于陈和德的辩护人提出陈和德主动向公安机关投案，并如实供述犯罪事实，具有自首情节的辩护意见。经查，公安机关出具的《犯罪嫌疑人到案情况》证实陈和德系被公安机关抓获归案，并非主动投案，该辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于原审被告人王建国及其指定辩护人提出原判认定王建国非法所得24.6万元的证据不足的上诉、辩护意见。经查，在案银行卡交易凭证、陈和德、李涛等人的供述均证实王建国非法获利24.6万元的事实，王建国虽否认，但无证据证实，该上诉、辩护意见不能成立，本院不予采纳。关于王建国及其辩护人提出王建国在本案中仅居间介绍他人伪造金融票证，起帮助作用，应认定为从犯的上诉、辩护意见，原判已作认定并已对王建国减轻处罚，该上诉、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于王建国的辩护人提出王建国认罪态度好，积极退赃，原判对王建国量刑过重的辩护意见。经查，王建国伙同陈和德变造银行存单10张金额共5000万元，情节特别严重，原判基于其具有从犯、认罪等从轻、减轻处罚情节而对其减轻判处有期徒刑六年量刑适当，该辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于陈和德及其辩护人、王建国及其辩护人均提出二上诉人的行为构成骗取贷款罪的上诉、辩护意见。本院认为，陈和德、王建国为石卫向银行贷款而共同变造银行存单的行为，同时触犯了刑法第一百七十五条之一第一款和第一百七十七条第一款第（二）项的规定，应以重罪变造金融票证罪论处，该上诉、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于原审被告人李涛及其辩护人提出原判审理查明的事实部分认定李涛骗取贷款的金额为2850万元，但最后认定骗取贷款金额时却认定其参与骗取贷款4750万元，故原判认定李涛骗取贷款金额错误、因而原判量刑过重的上诉、辩护意见，与审理查明的李涛参与骗取贷款2850万元的事实相符，该上诉、辩护意见本院予以采纳。 关于李涛的指定辩护人提出李涛具有自首情节，没有获得非法利益的辩护意见，与审理查明的李涛在帮助石卫骗取贷款过程中获得了报酬、李涛具有自首情节原判已予以从轻考虑的事实不符，故该辩护意见不成立，本院不予采纳。 本院认为，上诉人（原审被告人）陈和德伙同上诉人（原审被告人）王建国参与变造存单10张，变造存单金额5000万元，情节特别严重，其行为均已构成变造金融票证罪。原判认定陈和德犯贷款诈骗罪的证据不足，且超出公诉机关的指控范围，本院依法予以纠正。二上诉人在变造金融票证过程中，起帮助作用，均系从犯，但陈和德受石卫委托，安排王建国变造存单，且陈和德还提供了变造存单的人员信息，陈和德作用大于王建国，量刑应予区别。上诉人（原审被告人）李涛明知原审被告人石卫使用虚假合同向银行贷款，联系陈和德组织资金，联系银行、广元新发农业公司，帮助石卫向银行骗取贷款2850万元，造成重大损失，其行为构成骗取贷款罪。原判认定李涛骗取贷款4750万元的金额计算错误，本院依法予以纠正。李涛为石卫的骗取贷款行为起次要作用，系从犯，应当从轻处罚。原审被告人石卫采用虚假的证明文件骗取银行贷款300万元，造成重大损失，其行为构成骗取贷款罪。石卫到案后，能如实供述骗取贷款300万元的主要犯罪事实，系坦白，可以从轻处罚。石卫以非法占有为目的，使用变造的存单，伪造他人身份证，安排他人冒名签订虚假质押合同，提供虚假合同资料，骗取银行贷款4750万元（其中1900万元犯罪未遂），数额特别巨大，其行为构成贷款诈骗罪。原审被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司明知石卫使用虚假合同申请贷款，帮助石卫提供虚假的购销合同等资料，并以单位名义向银行申请贷款，帮助石卫向银行骗取贷款2850万元，造成重大损失，其行为构成骗取贷款罪，为石卫的骗取贷款行为起次要作用，系从犯，应当减轻处罚；原审被告人梁崇林系原审被告单位直接负责的主管人员，接受石卫的非法请求，组织召开股东会议，安排李文海等提供帮助，原审被告人李文海系原审被告单位的直接责任人员，帮助石卫提供虚假购销合同等资料，对梁崇林、李文海可减轻处罚，并可根据实际情况宣告缓刑。原审被告人陈永舜明知石卫伪造了身份证，仍然帮助石卫持伪造的身份证冒充他人到银行签订虚假同意质押贷款手续，帮助石卫骗取银行贷款1900万元，造成重大损失，其行为构成骗取贷款罪，为石卫的骗取贷款行为起次要作用，系从犯，可减轻处罚，并可宣告缓刑。石卫犯数罪，应当数罪并罚。李涛在有期徒刑执行完毕后，在五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，应当从重处罚。石卫经公安机关电话传唤后自动到案，并如实供述其贷款诈骗罪行，对所犯贷款诈骗罪构成自首；陈永舜、李涛经公安机关电话传唤后自动到案，并如实供述自己的罪行，系自首。陈和德、王建国、梁崇林、李文海到案后如实供述自己的罪行，系坦白，可以从轻处罚。 原判认定事实正确，审判程序合法。但对陈和德的定罪和量刑不当，对李涛骗取贷款金额的计算有误，导致对李涛的量刑过重，本院一并予以纠正。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二款，第一百九十三条第（二）项、第（三）项，第一百七十七条第一款第（二）项，第六十九条，第七十二条，第七十三条，第三十条，第三十一条，第二十三条，第二十六条，第二十七条，第六十五条，第六十七条第一款、第三款，第六十四条和《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（二）项的规定，判决如下： 一、维持四川省广元市中级人民法院（2018）川08刑初6号刑事判决的第一、三、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四项，即：被告人石卫犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币五万元，犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币三十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年六个月，并处罚金人民币三十五万元；被告人王建国犯变造金融票证罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五万元；被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币十万元；被告人梁崇林犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑二年，并处罚金人民币五万元；被告人李文海犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，宣告缓刑二年，并处罚金人民币三万元；被告人陈永舜犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，宣告缓刑二年，并处罚金人民币一万元；追缴被告人石卫的非法所得人民币2850万元；追缴被告人陈和德非法所得人民币960.3万元；追缴被告人王建国的非法所得人民币24.6万元（已退缴8000元在执行中减扣）；追缴被告单位四川省广元市新发农业开发有限公司的非法所得人民币45万元（已退缴）；在对以上第九项、第十项、第十一项、第十二项中非法所得追缴中，已经扣押石卫的现金人民币2300元在执行中减扣，从陈和德处实际追缴非法所得数额及从王建国处实际追缴非法所得数额减扣被告人石卫应追缴非法所得数额，在案已经扣押王某1、王某3、张彩虹、泮斌、王某2、党某、金某等人现金人民币375.5万元减扣陈和德应追缴的数额，以上追缴的非法所得均退赔被害人绵阳商业银行股份有限公司广元分行；没收被告人石卫以刘某名义存款31500元（在案扣押刘某现金31456.25元在执行中减扣）； 二、撤销四川省广元市中级人民法院（2018）川08刑初6号刑事判决的第二、四项，即：被告人陈和德犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币二十万元；被告人李涛犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元； 三、上诉人（原审被告人）陈和德犯变造金融票证罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币十万元； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年3月12日起至2025年3月11日止。罚金限本判决生效后30日内缴纳，逾期不缴纳，将强制缴纳） 四、上诉人（原审被告人）李涛犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年3月10日起至2020年3月9日止。罚金限本判决生效后30日内缴纳，逾期不缴纳，将强制缴纳） 本判决为终审判决。 本判决自宣告之日起发生法律效力。 审判长  徐睿先 审判员  李光辉 审判员  唐光其 二〇一八年十二月二十一日 书记员  张 晴 附本案适用的相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第一百九十三条有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产： (一)编造引进资金、项目等虚假理由的； (二)使用虚假的经济合同的； (三)使用虚假的证明文件的； (四)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的； (五)以其他方法诈骗贷款的。 第一百七十七条第一款第（二）项有下列情形之一，伪造、变造金融票证的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产： (二)伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的； 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻； (二)有悔罪表现； (三)没有再犯罪的危险； (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第二十三条已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。 对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共 同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十五条第一款被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理： （一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判； （二）原判认定事实没有错误，单适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判； ……