广西壮族自治区南宁市兴宁区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）桂0102刑初18号 公诉机关南宁市兴宁区人民检察院。 被告人黎某，女，1970年9月24日出生于广西壮族自治区灵山县，汉族，小学文化，广西安信贸易有限公司业务经理，户籍所在地南宁市良庆区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪,于2017年3月14日被南宁市公安局兴宁分局刑事拘留，同年3月28日被执行逮捕。现羁押于南宁市第一看守所。 辩护人罗淞方，广西民族律师事务所律师。 南宁市兴宁区人民检察院以南市兴检刑诉[2017]537号起诉书指控被告人黎某犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月3日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。南宁市兴宁区人民检察院指派检察员黄铁文、代检察员庞忠琳出庭支持公诉，被告人黎某及其辩护人罗淞方到庭参加诉讼。本案经公诉机关建议延期审理二次，现已审理终结。 南宁市兴宁区人民检察院指控，广西安某贸易有限公司（已起诉）于2011年8月19日注册成立，2011年至2013年期间，经营礼品业务。2014年起，广西安某贸易有限公司在未经中国人民银行和银监会等管理部门批准的情况下，以投资香港英皇网络炒黄金平台和安某智能立体停车库两个项目可获得高额回报为由，通过制定宣传手册，邀请客户到香港等地旅游的方式向社会上不特定人群进行宣传。期间，许某（已起诉）为广西安某贸易有限公司法定代表人、总经理，对公司进行直接管理，苏某2、谭某1（已起诉）为财务人员，负责发放利息和保管借款合同，被告人黎某和陈某2、潘某、艾某、梁某2（均已起诉）为公司业务经理，负责对外宣传公司项目并向客户吸收资金，赚取利息差。经鉴定，截至2016年5月9日，广西安某贸易有限公司向何某等235人借款99004857元，已返还19916430元，尚余79088427元。其中，黎某介绍5人借款5730000元。 为证实上述事实，公诉机关向法庭出示或宣读了受案登记表、抓获经过、户籍证明、公司注册资料、银监会出具的函、借款合同、被害人陈述、证人证言、被告人黎某的供述和辩解、同案人许某、苏某2、谭某1、陈某2、潘某、艾某、梁某2的供述和辩解、辨认笔录、鉴定意见等证据。公诉机关认为，广西安某贸易有限公司非法吸收公众存款，数额巨大，被告人黎某系其他直接责任人，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第二款之规定，构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法判处。 被告人黎某及其辩护人对起诉书指控的罪名无异议，对事实部分有异议。黎某提出，其不是业务经理，安某公司没有对其进行聘请或任命，也没有收到过工资，其也是投资者和受害者。何某投资的295万元其不清楚，其只是介绍何某投资了60万元，后续的投资其不知道。辩护人提出：1、本案系单位犯罪，被告人黎某不是单位的直接负责人和管理人员，仅对其具体参与的部分承担责任；2、黎某受到许某的蒙蔽，起次要、辅助作用，是从犯，是初犯、偶犯，且自己也投入了大量资金，也是受害者；3、黎某涉案数额应当是378万，并且应该扣除利息，黎某只介绍何某投资60万元，借款期限届满后，何某隐瞒黎某继续投资的295万元不应计入其数额；4、黎某自动投案，归案后如实供述犯罪事实，是自首，建议对其减轻处罚并适用缓刑。 被告人黎某及其辩护人向法庭提交了下列证据：1、案卷内王某1提供的黎某与安某公司签订的借款合同17份，拟证实黎某也是本案的受害者；2、公安机关出具的提请批准逮捕书和起诉意见书，拟证实被告人黎某是从犯。 经审理查明，广西安某贸易有限公司于2011年8月19日注册成立，2011年至2013年期间，经营礼品业务。2013年起，许某（另案处理）以广西安某贸易有限公司的名义，在未经中国人民银行和银监会等管理部门批准的情况下，以投资香港英皇网络炒黄金平台和安某智能立体停车库两个项目可获得高额回报为名义，通过邀请客户到香港等地旅游的方式向社会不特定人群进行宣传，以借款形式骗取社会不特定人员的资金。期间，许某为广西安某贸易有限公司法定代表人、总经理，对公司进行直接管理，控制所骗取的资金。被告人黎某作为该公司的业务经理，以投资香港英皇网络炒黄金平台和安某智能立体停车库两个项目可获得高额回报为由，向社会上不特定人群进行宣传，向客户吸收资金。经广西科桂司法鉴定中心鉴定，被告人黎某介绍5人借款5730000元，5人取得利息442500元。 另查明，被告人黎某经公安机关电话通知，于2017年3月14日到公安机关接受调查讯问。 上述事实，有控辩双方向法庭提交并经庭审举证、质证的下列证据予以证实： 1、书证 （1）受案登记表、立案决定书，证实本案的来源； （2）户籍证明，证实本案被告人黎某的身份情况及作案时已达刑事责任年龄； （3）抓获经过，证实被告人黎某经公安机关电话通知，于2017年3月14日到公安机关接受调查讯问； （4）广西安某贸易有限公司电脑查询单、验资报告、各股东出资银行转账凭证、企业营业执照，证实广西安某贸易有限公司成立于2011年8月19日，股东包括翟某、苏某2、许某等，经营范围为批发零售化工原料、有色金属、玻璃、橡胶、机电产品、包装产品、日用百货、机械式停车设备的投资、研发及安装、维保、金融业及旅游业的投资，除许某出资600万元外，其他股东出资80万元； （5）中国银行业监督管理委员会广西监管局出具的函，证实广西安某贸易有限公司不具备从事吸收公众存款的金融业务活动资格； （6）购车合同、收款收据、记账凭证，证实被告人黎某于2015年4月3日支付人民币20万元购买宝马X5典雅型车辆； （7）借款合同、收据、银行转账凭证，证实了本案各受害人被吸收存款的具体数额以及被告人黎某自己亦向安某公司和许某投入了资金； （8）旅游合影照片、广西中国旅行社旅行确认单、安某公司旅游费用结算单等，证实安某公司曾多次安排何某、黎某、梁某2、潘某、陈某2、滕某、苏某3等涉案人员到香港旅游； （9）黎某名下银行流水，证实其名下银行卡的资金流水情况； 2、证人证言 （1）同案人许某的供述与辩解，证实其是安某公司的法定代表人、总经理。该公司登记地址是南宁市兴宁区，该公司的经营范围有：贸易、机械产品、立体车库、化工原料、土特产、礼品等，主要业务有：礼品生意、代理香港英皇贵金属炒黄金、开发立体车库。安某公司没有金融、证券方面的经营许可。其从2011年开始有借钱，欠了有60多人的款，总共大概有三千多万人民币。这三千多万其已炒黄金输完了。2013年9月到2014年底，其因炒黄金亏了钱又想继续炒挽回损失，于是就叫安某公司的员工以炒黄金和建立体车库为由，以安某公司的名义，向外许诺高利息帮其借款炒黄金。2015年其还是叫安某公司员工以相同理由帮其借钱，但实际上是借款回来偿还高息的外债。这些借款主要是打至其工行、农行、中行、建行、交行的个人银行卡上，另外一部分借款是先打至其员工卡上，再转存至其个人帐户。安某公司刚开始是做礼品生意，平均每个月还有几十万收入，到2014年下半年开始就不做礼品了，公司就没有实际收入了，都是用借来的钱开支。为了提高员工帮其向外借款的积极性，其会从中给予员工高额的回报。其收到借款后主要用于：返还利息、支付房租、水电、员工工资、组织员工旅游、立体车库的支出、网上炒黄金支出。公司的业务经理有张某、潘某、陈某2、梁某2、艾某、黎某、陈某1、杨某1等。黎某拉来的存款有700万元至800万元。如果业务经理业绩达到300万后，公司会奖励一辆价值20万元的汽车或折现。公司在宾阳建设立体车库厂房，但因资金不足，现在厂房还未建好。公司会组织客户旅游，大概组织过七八次旅游，每次大概30人左右，由其与业务经理负责，其中，陈某2、梁某2、艾某、潘某、黎某都跟其带队去过香港澳门。安某公司从事这种高息借款模式从2012年做到2016年，其知道这一行为是违法的。黎某是通过梁某1介绍到公司投资，投资额很大，大概有600万元； （2）同案人苏某2的供述与辩解，证实其是安某公司的员工。安某公司于2011年成立，地址在南宁市兴宁区太阳广场**，法定代表人是许某，股东六人包括许某、黎某、翟某、苏某2、黄某2、黄某3。公司最早做礼品销售和网上炒黄金，后来做立体车库。安某公司从2013年开始对外高息募集借款，目前公司对外有4000多万元欠款。总经理许某负责公司全面业务，对外募集资金、融资借款也由许某负责。黎某负责立体车库项目，翟某管人事和行政。谭某1和其是公司的出纳，负责借款合同的起订、保管，其负责开出收款收据和转利息给客户经理。公司的客户经理有张某、黎某、梁某1等人，他们的主要工作就是对外联系客户拉存款。公司通过对外宣传做立体车库、网上炒黄金等业务来对外借款，并许以高额利息。客户经理会带客户来公司签订借款合同，合同上注明借款金额、期限、月利率等。客户一般将款项直接转入许某个人银行账户。支付利息时，许某将每月利息转给其或谭某1个人帐户，再由其或谭某1转至客户经理。客户经理也会从利息差额中获利。另外，公司会根据业绩情况对客户经理相应的奖励，或以是价值20万元的小汽车或折现。安某公司无实休经营项目，那立体停车就搞了一个奠基仪式以后就没有继续了； （3）同案人谭某1的供述与辩解，证实其在安某公司工作。其从2012年7月进入安某公司，主要负责公司转帐并帮许某开车和杂务。公司主要业务有立体车库和英皇公司炒黄金平台。公司的总经理是许某，苏某2是公司的财务，黎某、翟某是公司的副总，黎某负责立体车库事宜。业务经理有潘某、陈某2、艾某、梁某2、张某、黎某等。一般每个月许某都会给其一份名单，并转一定的资金至其银行账户，其就按该月的名单通过工行、光大银行、建行、北部湾银行转钱。其每个月领取3000元工资，没有什么奖励； （4）同案人潘某的供述与辩解，证实其经张某介绍到安某公司上班。安某公司的法人、总经理是许某，负责公司全面业务。谭某1是许某的马仔，照许某的吩咐办事。苏某2负责财务、转钱和发钱。其和陈某2、艾某、陈某1、张某、黎某、杨某1、梁某2是业务经理，负责管理自己发展和客户。其公司的运作模式是：对外宣传投资立体停车库，以此为由向客户借款，并支付给客户利息。公司会与客户签订借款协议，投资的回报率平均是月利息2%-3%，签订好协议后，客户就将钱转到许某账户。业务经理没有工资，都是算提成。工资是谭某1或苏某2以现金或者打进卡里的形式支付。另外，梁某2、黎某、杨某2得到过轿车作为奖励。其发展了30个客户左右。其名下的宝马车不是公司奖励的，是其家人出钱买的。安某公司在进行吸储时会进行社会宣传。有一本宣传图集，该图集介绍了其公司的经营范围是金融、礼品、立体停车库、进出口贸易等。每当有客户来，其一般都会给客户看这本宣传图集，以博取对公司的信任。黎某也进行过宣传公司的项目。其拉客户来投资时就赚取利息差价。至今其没看见公司有什么实际的投资。其大概拉了30人左右的投资，大概几百万元。； （5）同案人艾某的供述与辩解，证实其是安某公司的业务经理。安某公司的法人代表兼总经理是许某，许某的爱人梁某3协助工作。公司日常行政和财务是谭某1和苏某2，负责财务上的事情，保管合同及计算利息。与其一起任业务经理的还有潘某、陈某2、梁某2、张某、黎某等。公司的经营业务主要是立体车库、礼品项目、网络平台黄金投资，无实际的投资。另外，公司还经营有吸存的业务。如果投资者对其公司的投资项目感兴趣，其公司法人就与投资者签订一份“借款合同”，合同中约定双方的权利义务、借款期限、投资本金、回报率，分红则按月返回给客户。公司的许某、梁某3、黎某、苏某2、翟某都知道吸存业务的事情，公司的政策都是他们制定的。其作为客户经理，主要的工作就是开发市场，为公司找投资者。公司印有宣传册，向客户介绍立体车库和网络黄金平台项目。其工资是以底薪加提成的方式，底薪是每月3000元，提成就是赚取利息差额。如果业务经理促成签约金额达300万，公司就奖励一部凯美瑞轿车。公司奖励汽车的有翟某、黎某、陈某2、梁某1、梁某2等。给其奖励的汽车其没有拿，而是折现20万元。其不清楚吸储后的资金流向，许某讲拿来做项目，但其不好多问。其公司的吸储行为没有取得有关部门的许可，其个人也没有取得任何金融业从业人员的上岗资格。其知道其公司是违法的，但这样做是因为有利可图； （6）同案人梁某2述与辩解，证实其在广西宝鼎进出口贸易有限公司工作。其与潘某是二十几年朋友，是由潘某介绍进该公司的。该公司法人代表是梁某3，地址是，地址是南宁市兴宁区新民路太阳广场****主要经营业务是立体车库和黄金交易平台。安某公司的法人代表是许某，公司地点，公司地点在南宁市兴宁区某3是夫妻关系。其存钱进安某公司时签订有借款合同。之后其制作了一个立体车库以及股东招募的宣传册，主要内容是介绍立体车库的前景和相关收益，该宣传册是与许某和梁某3商量后并经过他们许可后才制作的。至今为止宝鼎公司未做成一个立体车库。安某公司除了拉客户存款外，还有礼品、旅游等业务。其在宝鼎公司工作时，许某和梁某3说要配车给其。2014年4月份左右配了一辆丰田凯美瑞，后来6月份左右配了一辆奔驰300型号给其，其就把凯美瑞卖了13万元。2014年12月份左右公司将这辆奔驰车收回，给其配了一辆马自达5，2015年10月份收回； （7）同案人陈某2的供述与辩解，证实其与梁某2是朋友，梁某2介绍其说有一家广西安某贸易有限公司，存款利息很高，叫其去该公司存款。安某公司注册登记地是南宁市兴宁区，营业执照上写的经营范围是日用化工、金融、旅游等。该公司成立于2011年，法人代表是许某。公司财务的负责人是谭某1、苏某2，客户一般存款到这两个人帐上。负责公司业务的除了其本人以外，还有潘某、艾某、梁某2、黎某、陈某1、梁某1。其负责拉客户来公司存款。公司经营的模式是：对外宣传其公司的存款利息比银行高，每个月给客户利息是2-3分。如果投资者感兴趣，就与投资者签订借款合同，该合同内容是双方的权利义务、借款金额、回报率。公司在宾阳建设立体车库厂房因资金不足，现在厂房还未建设好。公司还在太阳广场建设了一个立体车库，但因验收不合格，未能正常运转。公司给其每个月的工资是3000元，其余的就靠各自发展的提成。其介绍了十多个人存款，一共吸收的存款有600-700万左右。2015年3月份，公司帮其首付一辆丰田汉兰达。公司支付全款购买两部丰田汉兰达奖励给翟某。潘某得到首付一辆宝马，艾某得20万元人民币，梁某2得到一辆丰田凯美瑞，黎某得到奖励折现15万元，后来到了2015年公司又帮黎某首付一辆宝马。陈某1与许某的关系不一般。安某公司的吸存行为没有取得职能部门的批准和许可。其知道这是违法行为，但为了挣取中间利息的差额，其就拉客户进公司存钱了。此外，公司还开过关于非法吸收公众存款的会议。许某召集包括其在内的客户经理开会，内容是完成拉客户存款的事。当理在场开会的还有潘某、艾某、李某、黎某、梁某1、陈某1； （8）同案人张某的供述与辩解，证实其于2013年7月至2014年7月期间在安某公司工作。该公司法人兼实际控制人是许某，许某老婆梁某3负责安某公司炒黄金的项目。其和潘某、艾某、梁某2、陈某2、黎某等人都是客户经理，主要负责拉客户投钱进公司。该公司的运作模式是对外宣传存款利息比银行高，并与投资者签订借款合同，合同内容是双方权利义务、借款金额、回报率，公司没有金融方面的经营许可； （9）证人翟某的证言，证实其曾在广西安某贸易有限公司担任挂名股东、副总经理，该公司成立于2011年8月，股东有6人，分别是许某、其本人、黎某、黄某2、黄某3、苏某2。公司的主要业务经理有陈某2、潘某、艾某、梁某2、黎某等人，负责拉客户来公司投资项目。安某公司组织过客户到香港旅游。组织过七、八次，每次大概都是30人左右，都是许某、梁某3和业务经理负责，陈某2、梁某2、艾某、潘某、黎某和梁某1都跟许某和梁某3带队去过香港、澳门。黎某是通过梁某1介绍先来公司投资，后来进入公司上班。她的投资很大，大概有600万。公司有规定，拉来的客户投资超过300万以上就奖励现金或者帮买汽车，梁某1和黎某都得到了公司的奖励，黎某是一部宝马轿车； （10）证人陈某1的证言，证实其经陈某2介绍，与家人共同向安某公司投资了300多万元。安某公司的地址在南宁市，法人代表是许某。公司的保本理财业务的运作是叫经理向外发展客户来公司投资，给经理的利息点数3.5-5%左右，给客户多少经理自己决定，剩余部分是经理的业绩收入。公司的业务经理有陈某2、潘某、艾某、梁某2、黎某等，负责拉客户来公司投资。陈某2、潘某、艾某、梁某2、黎某都跟许某和梁某3带队去过香港、澳门考察英皇项目。组织这样的活动目的是向客户宣传公司的实力，以及证明公司在香港有项目，这样才会增强客户的信心和投资热情。黎某是通过梁某1介绍先来公司投资，后来进入公司上班。她的投资很大，大概有600万。公司有规定，拉来的客户投资超过300万以上就奖励现金或者帮买汽车，梁某1和黎某都得到了公司的奖励，黎某是一部宝马轿车； （11）证人王某1的证言，证实其黎某的女儿，其2014年4月进入广西宝鼎进出口贸易有限公司上班，2015年5月被许某调入安某公司工作。进入上述公司工作是因为其母亲黎某经过安某公司的经理梁某1介绍，到该公司投资，前前后后一共投资了600万，许某为了消除其母亲的顾虑，就极力通过其母亲邀请其进入上述公司上班。公司的业务经理有陈某2、梁某2、艾某、潘某、黎某，都跟许某带队去过香港考察英皇项目。黎某对许某深信不疑，带着亲戚、朋友到许某的公司参观，许某夫妇和梁某1都很热情接待，介绍公司的各种项目。许某又出新招，投资300万就奖励一部车子，靠着亲戚朋友的钱，黎某达标了，获得了一部宝马X5，表面风光，但是实际上买车的首付是自己付的，每个月2万元的车贷也是自己还； （12）证人黎某的证言，证实其是安某贸易有限公司的股东，但没有任何出资，同时也是安某智能停车系统设备有限公司的副总经理。其与许某曾是黎塘监狱狱友，刑满释放后，许某找到其一起创办安某公司。安某公司的董事长是许某，负责公司的全面工作。财务是谭某1，出纳是苏某2，业务经理有陈某2、艾某、潘某、梁某2，公司员工还有张某。安某公司主要经营电子黄金的炒卖，其没有参与公司的经营。2016年2月份以后有很多人上门来讨债，因为许某和安某公司借了很多人的钱来炒黄金，亏了，没钱还。许某先给月三分至五分利息给陈某2、艾某、潘某等业务经理，再由业务经理以安某公司的名义去找人借款。业务经理会以低于许某的利息与被借款人谈借款利息、金额、借期等并与被借款人签订借款合同，并从中挣取差价。安某公司向他人借款并支付高额利息这些行为是没有得到相关金融部门许可或者备案的。安某停车公司成立至今没有过业务，该公司还投入了几百万宾阳王灵建立立体车库的工厂，但没有任何收入。其没有从事过安某公司非法吸收公众存款的业务； （13）证人梁某1的证言，证实其共与安某公司签订了三份合同，1份为借款合同，2份为协议书，共投资80万元用于立体车库、网上黄金平台以及商品贸易等，月息5分，至今得到过利息24.75万元，公司还欠80万元。2015年9月，安某公司董事长许某请其到25楼立体停车库公司担任工程部负责人。2014年3月与黎某合资35万元，其中黎某出资20万元，其出资15万元共同投资安某公司，共同投资3个月后，还款20万元给黎某，没有介绍其他人到安某公司投资； （14）证人王某2、王某3、王某4的证言，证实三人系被告人黎某的亲属，三人经黎某知道了安某公司的投资项目，介绍说公司是做立体停车库和香港英皇集团炒黄金业务，就以嫂子黎某的名义投资进安某公司； 4、被害人陈述 （1）被害人何某的陈述，证实其与黎某系朋友关系，认识几十年了。黎某于2014年1月向其借钱并给3%利息,直到黎某带其去香港才知道这些钱用来炒黄金,黎某还介绍其认识许某和梁某3,黎某还让其到许某那里投资,然后其在许某那投资了295万元,其是通过黎某介绍才知道安某公司,是在南宁市,法人代表是许某,其与公司签订的是借款合同。有八份是与安某公司签,有二份是黎某拿到其那签的,其共领了12万利息,直到2015年2月就没领过利息,利息是黎某直接拿现金给其,有时是谭某1转账给其的,本金没有退还。黎某叫其介绍朋友也来公司存钱,但其没有介绍朋友过来。安某公司刚开始要求1万元起投,后面要求5万元以上才可以的,只要能达到这个要求,谁都可以投，其能辨认出黎某和许某； （2）被害人蒙某、苏某1、虞某、胡某的陈述，证实的内容与被害人何某的陈述就被非法吸收公众存款的方式等基本一致，被害人投资方式和利息利率等不再重复列举，均证实了受害人被非法吸收存款的数额及指认的介绍人等相关情况，部分受害人对其他涉案人员进行了辨认； 5、被告人黎某的供述与辩解，证实在归案前向公安机关报案，称遭到安某公司和许某非法吸收存款遭受损失550余万元。其归案后如实供述了主要犯罪事实，其通过梁某1介绍，认识了安某公司董事长、法定代表人许某，许某邀请其到香港英皇公司进行考察，通过花言巧语和一系列豪华旅游，使其相信安某公司的实力。故其共与安某公司签订了20份协议，其中19份是借款合同，1份为代理操盘协议书。借款合同的用途约定均为立体车库、网上黄金平台及商品贸易等。其实际损失的本金在550万元左右。因为利息高而且按时发放，其就抵押了房子把钱投进去。到了2015年6月，其发现梁某1从公司拿的利息是5%还要多，从中赚取投资差价。许某见其可以拉来客户投资，就叫其进公司工作，担任业务经理，负责公司拉投资业务。2015年的时候，其开始介绍客户到广西安某公司投资，投资有500多万是以其名义签的，还有几个是通过其与公司签的。其总共介绍四人到公司投资，何某、苏某1、胡某、虞某。经其介绍何某投资了60万，苏某1投了120万，胡某投了80万，虞某投了47万，以其名义投的大概有7个，王某3、王某2、王某4、谭某2等。其借蒙某人民币40万元以其名义投到广西安某公司。其先带客户参观公司规模，给客户看公司的宣传资料、画册，专门介绍公司炒黄金、立体停车库项目的情况，叫客户把钱投到公司。在公司负责公司拉投资业务的除了其以外还有张某、陈某2、梁某1等人。公司有规定如果拉来客户投资300万元以上就奖励现金或者买车。2015年4月其得一部宝马轿车，但是是从其拉来的投资款里扣除后只出了首付，公司帮出了几个月的月供，现车已卖掉； 6、科桂司某中心[2017]会鉴字第008号鉴定意见书、鉴定意见更正说明，经本院对鉴定意见书集资参与人人次、所涉借款金额及已归还利息进行核实计算，可以证实被告人黎某介绍5人次借款5730000元，5人取得利息442500元； 7、辨认笔录及照片，证实同案人许某、谭某1、陈某2、潘某、梁某2、艾某、苏某2、张某及被告人黎某之间能相互辨认，许某、谭某1、梁某2、艾某、苏某2等均辨认出黎某；被害人能辨认出黎某是安某公司的业务经理。 以上证据来源合法，内容客观真实，证据间能相互印证，本院予以确认，并作为认定本案事实的依据。关于辩护人提出本案鉴定意见计算数额不公正的问题。经查，本案鉴定程序合法，并且是根据已经全面收集的借款合同、安某公司出具的收条、被害人陈述、银行流水等客观书证作出的合法鉴定意见。虽然存在部分计算失误，但鉴定人已重新核对检材并出具了更正说明。经本院核对后，认为本案鉴定意见的鉴定程序合法，所依据的检材确实、充分，经过对重复计算失误部分的核减，可以客观反映本案的事实，可以作为本案的定案依据。 关于辩护人提交的公安机关提请批准逮捕书和起诉意见书，上述证据仅能代表公安机关在侦查阶段所认定的事实，不能直接证明被告人黎某的相关案件事实，故对上述证据本院不予采信为定案依据。 本院认为，被告人黎某伙同许某等人非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控的罪名成立。 一、关于本案单位犯罪问题 根据刑法和《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有的，是单位犯罪。本案中，许某虽然在与各被害人签订借款合同时，系以广西安某贸易有限公司名义签署合同，并加盖该公司的公章，但是非法吸收公众存款的违法所得并未进入广西安某贸易有限公司的账户，绝大部分违法所得均进入了许某的个人账户，并且上述违法所得的支配和使用均由许某决定，目前没有客观证据证明上述违法所得的使用经过公司的会议决议，同时现有证据均无法反映出本案违法所得归于该单位使用。综上，许某系以广西安某贸易有限公司的名义实施个人犯罪，应当以自然人犯罪追究各责任人的刑事责任。 二、关于本案的犯罪数额认定 本案的犯罪数额如何认定，是本案事实认定的关键环节，也是控辩双方争议焦点集中之处，关于本案的关键证据，司法会计鉴定的采信问题，已在前文证据采信部分进行了充分论述，此处不再复述。关于黎某向何某吸收资金的数额，被告人黎某及其辩护人提出何某投资的295万元黎某并不清楚，其只是介绍何某投资了60万元，其他的投资数额与黎某无关。经查，本案中，被告人已经通过宣传手册，邀请客户到香港等地旅游的方式向社会上不特定的人群进行了宣传，扩大了违法行为的社会影响力和社会危害性，被告人黎某等人不仅自己投入了资金，是受害者，也向其他人进行了吸储，成为了施害者。其向何某宣传公司实力并进行项目介绍等促使何某进行投资，其行为与何某的投资行为之间有直接的因果关系，且经过合法鉴定程序核算，对被告人黎某的犯罪数额进行了会计鉴定，故对鉴定数额本院予以确认，对被告人及辩护人提出的意见本院不予采纳。 三、关于本案的量刑 在本案非法吸收公众存款犯罪中，被告人黎某积极拉取客户存款，对资金的吸收起重要作用，是主犯，应当按照其所参与的犯罪进行处罚。被告人黎某主动到案，归案后如实供述了主要的犯罪事实，是自首，其对行为性质和行为关联性的辩解不影响其认罪态度，依法从轻处罚。 综上所述，根据被告人的犯罪事实、犯罪性质、情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第六十七条第一款、第五十三条、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款之规定，判决如下： 一、被告人黎某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年3月14日起至2020年3月13日止；罚金于判决生效后十日内缴纳，期满不缴纳的强制缴纳。）； 二、责令被告人黎某在参与的犯罪数额范围内赔偿各被害人的经济损失（被害人名单及损失列表附后）。 如不服本判决，可以在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  阮善华 人民陪审员  肖 楠 人民陪审员  曾丽华 二〇一八年十二月二十八日 书 记 员  李秋艳 附1：法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 …… 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织指挥的全部犯罪处罚。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；