海口市琼山区人民法院   刑事判决书   （2018）琼0107刑初448号   公诉机关海口市琼山区人民检察院。   被告人蔡小玲，女，汉族，1975年6月1日出生，公民身份号码×××，函授大学本科文化，海南省万宁市人，原海口市第一看守所工勤人员，户籍所在地海口市，住海口市。因本案于2018年10月30日被海口市琼山区人民检察院取保候审，同年12月7日被本院取保候审。   海口市琼山区人民检察院以海琼检公诉刑诉〔2018〕458号起诉书指控被告人蔡小玲犯贪污罪，于2018年12月6日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。海口市琼山区人民检察院指派副检察长陈才出庭支持公诉，被告人蔡小玲到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。   经审理查明，海口市第一看守所（以下简称海口一所）是海口市公安局监所管理支队下设的正科级机关单位，公用经费、专项经费独立核算。该所设有小卖部（也称代购部）向在押人员有偿供应生活用品，收入归单位所有，实行专款专用。被告人蔡小玲于1998年10月26日被聘为原琼山市第二看守所（后改为海口一所）合同制工勤人员，2015年7月3日转为机关工勤人员。2015年底开始负责海口一所小卖部的采购和销售工作。2016年至2017年期间，海口一所分别与海南鑫湘沅实业有限公司（以下简称鑫湘沅公司）、海南志帮实业有限公司（以下简称志帮公司）、海南红绿达果品有限公司（以下简称红绿达公司）签订商品供销合同，约定由鑫湘沅公司向海口一所提供日用品货物，志帮公司和红绿达公司向海口一所提供水果。被告人蔡小玲利用其负责单位小卖部货物采购、销售工作之便，让上述三个公司虚开货物发票，骗取单位资金共计人民币151168.21元（币种下同），具体犯罪事实：   1.2016年5月至2017年10月，被告人蔡小玲要求鑫湘沅公司出纳欧阳某1在送货单上虚增货品及金额共10次，共计103264.21元。鑫湘沅公司按照海口一所的通知把货物送到海口一所，蔡小玲作为单位经手人在鑫湘沅公司已经多列货物的送货单上签名，趁验货民警郑某把关不严，将送货单交给郑某签名确认。货物入库后，蔡小玲要求欧阳某1提供相应金额发票，经蔡小玲、郑某签名确认，领导审批报销后，欧阳某1从虚增货款中扣除5%税金5163.21元后，再通过其用于公司资金管理的个人账户将剩余虚增货款98101元转账到蔡小玲指定的其弟媳邓某的个人账户上。蔡小玲将上述98101元占为己有，全部用于个人及家庭花销。   2.2017年6月至11月，被告人蔡小玲通过要求志帮公司、红绿达公司在送货单中提高货物价格的方式，骗取单位资金共计47904元。志帮公司、红绿达公司按照蔡小玲要求在送货单中提高货物价格，蔡小玲作为经手人在送货单上签名，并利用验货民警工作不到位，对货物价格检验不严格之机，让验货民警在送货单上签名确认。货物入库后，志帮公司、红绿达公司按照蔡小玲的要求提供相应发票，经蔡小玲、验货民警签名确认，并经领导审批报销后，志帮公司、红绿达公司将虚增货款取出再以现金的方式交给蔡小玲。志帮公司先后4次共交给蔡小玲虚增货款39498元，红绿达公司交给蔡小玲虚增货款8406元。蔡小玲将上述47904元占为己有，全部用于个人及家庭花销。   2018年1月8日，中共海口市纪律检查委员会海口市监察委员会派驻海口市公安局纪检监察组核查海口一所违规开具白酒发票线索问题，在对负责小卖部货品采购人员蔡小玲谈话了解案情时，蔡小玲主动供述监察机关尚未掌握的其利用职务之便侵吞单位资金151168.21元的犯罪事实。   2018年1月12日、10月25日，被告人蔡小玲主动向中共海口市纪律检查委员会退还赃款119200元、14805元，2018年12月13日蔡小玲向本院退还赃款12000元，共计146005元。2018年2月7日，欧阳某1主动向中共海口市纪律检查委员会退还赃款5163元。   上述事实，被告人蔡小玲在开庭审理过程中亦无异议，并有到案经过，常住人口信息，海口市第一看守所的证明、所务会议记录、情况说明，劳动合同书、空岗卡及编制文件、公务员工资和津补变动审核表，海口市统一信用代码证书，海南省公安监管场所财物管理规定（试行），监管场所劳动生产和代购日用商品收入管理和使用办法，商品供销合同，营业执照，退赃款现金交款单，涉案款现金交款单，银行明细账单、记账凭证、收款收据、发票，扣押决定书及清单、说明，证人欧阳某1、郑某、程某、吴某、王某1、苏某、邓某、李某1、方某、黄某、李某2、王某2、谢某、欧阳某2的证言，被告人蔡小玲的供述等证据证实，足以认定。   本院认为，被告人蔡小玲身为国家机关工作人员，利用职务上的便利，套取侵吞单位资金共计151168.21元，数额较大，其行为已构成贪污罪，应依法惩处。公诉机关指控被告人蔡小玲犯贪污罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。被告人蔡小玲在办案人员查办其他案件向其了解情况时，主动交待办案机关尚未掌握的其利用职务之便侵吞单位资金的犯罪事实，是自首，可以从轻处罚;案发后，被告人蔡小玲已全部退还赃款，可以酌情从轻处罚。根据被告人蔡小玲的犯罪情节和悔罪表现，可以对其宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（一）项、第六十七条第一款、第二款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款的规定，判决如下：   一、被告人蔡小玲犯贪污罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币100000元。   （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金人民币100000元已缴纳。）   二、被告人蔡小玲、案处人欧阳某1退还的赃款人民币146005元、5163元，共计人民币151168元，返还给被害单位海口市第一看守所（其中，中共海口市纪律检查委员会返还139168元，本院返还12000元）。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向海南省海口市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。   审 判 长 陈才刚   人民陪审员 吴 林   人民陪审员 符策辉     二〇一八年十二月二十六日   书 记 员 王 丹   速录员林晓晓附：相关法律条文   《中华人民共和国刑法》   第三百八十二条第一款国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。   第三百八十三条第一款第一项对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：   (一)贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。   第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。   第六十七条第二款被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。   第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：   （一）犯罪情节较轻;   第七十二条第三款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：   (三)没有再犯罪的危险;   第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。   第七十三条第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。   第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。   第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。   由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。   第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。   《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》   第一条第一款贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金