广西壮族自治区南宁市兴宁区人民法院 民 事 判 决 书 （2018）桂0102民初3884号 原告：杨燕英，女，1974年7月29日出生，汉族，住广西壮族自治区南宁市。 委托诉讼代理人:黄家巧，广西民族律师事务所律师。 委托诉讼代理人:韦亮，广西民族律师事务所实习律师。 被告：战克，男，1959年1月2日出生，汉族，住广西壮族自治区南宁市兴宁区。 委托诉讼代理人：黄思源，广西桂悦律师事务所律师。 案由：股权转让纠纷 适用程序：简易程序（）普通程序（√） 立案时间：2018年7月12日 开庭时间：2018年9月6日、2018年12月4日 当事人到庭情况： 原告杨燕英的委托诉讼代理人黄家巧、韦亮到庭。 被告战克的委托诉讼代理人黄思源到庭。 原告诉请要点 诉讼请求：1、判决被告于判决生效后十日内向原告出具《股权授权委托书》（内容与被告于2016年3月29日出具的《股权授权委托书》一致，授权期限至办妥股权转让变更登记至原告名下为止）；2、被告于判决生效后十日内向原告支付赔偿款人民币175314.87元；3、被告于判决生效之日后十日内将南宁鸿基水泥制品有限责任公司的股权证（出资证）交给原告；4、本案诉讼费用由被告承担。 事实与理由：原告和被告均是南宁鸿基水泥制品有限责任公司的股东，公司内部允许互相转让出资。2016年3月16日，原告与被告签订《南宁鸿基水泥制品有限责任公司股权转让合同》一份，约定将被告持有的目标公司132313.11股（1元/股）的股权以1：2.48的比例计价（含税）转让给原告。同年3月29日，双方就具体履行细则达成补充协议，约定将股份转让价格提高到2.65元/股（含税），转让股价总额为350629.74元，在补充协议生效后5个工作内，原告向被告支付转让款至原出资额，在被告协助原告并督促南宁鸿基水泥制品有限责任公司办妥股权转让变更登记手续后7天内，原告即支付剩余的全部交易价款（扣除股权转让所得个人税等相关税费）。在《股权转让合同》签订、被告取得第一期股权转让款后，合同项下股权的表决权及相关全部权益属原告，在未办妥股权转让变更手续前，被告应当向原告或原告指定的第三人出具《股权授权委托书》或依据原告的指令参与南宁鸿基水泥制品有限责任公司股东会的表决、公司的管理和行使股东的权利，并将其持有的南宁鸿基水泥制品有限责任公司的股权证（出资证）交给原告保管。如被告未履行上述义务的给原告造成损失的，原告有权要求被告赔偿。 补充协议签订之后，原告依约履行了应有义务，先行支付了被告的原出资额，但由于各种原因，被告没有在规定的时间内完成股权转让变更登记手续，但原告仍于2016年12月27日将除预扣的税费之外的余款支付完毕。因被告向原告出具的《股权授权委托书》有效期至2016年12月31日止，在此情况下，被告应向原告重新出具《股权授权委托书》或依据原告的指令参与公司股东会的表决、公司的管理和行使股东的权利，但被告未履行上述义务，给原告造成损失，已构成违约。 被告答辩要点 被告战克辩称，何栋与战克之间的股权转让纠纷，已由南宁市江南区人民法院审理，南宁市江南区人民法院于2017年12月26日作出（2017）桂0105民初2365号民事判决。之后何栋与战克均不服判决，向南宁市中级人民法院提起上诉，中院已受理上诉案件，案号为（2018）桂01民终5962号，该案现尚未判决。现何栋隐瞒上述事实，就同一股权纠纷事由向南宁市兴宁区人民法院重复起诉并得到立案受理。何栋的这一行为已违反了一事不再理原则，既造成司法资源的严重浪费，不利于维护司法权威与公信，也给被告战克带来重复诉累和经济损失。如（2018）桂01民终5962号案件维持原判，判决内容明显包含何栋在本案中的诉讼请求；如将（2018）桂01民终5962号案件改判解除何栋与战克签订的股权转让合同及补充协议，则二审判决内容明显与本案诉讼请求冲突。故请求法院依法驳回原告的诉讼请求。 分析与认定 一、事实认定 经审理查明，南宁市鸿基水泥制品有限责任公司（以下简称南宁鸿基公司）的前身为南宁水泥制品总厂，始建于1964年，是一家国有中型一档企业，2000年7月，通过改制为有限责任公司。2000年8月22日，由南宁水泥制品总厂改制而成的南宁鸿基公司在南宁市工商行政管理局经济技术开发区分局注册成立，企业类型为有限责任公司，公司董事长为陶伯强，工商登记的股东为：丁汉华、何国卡、何栋、刘务锹、刘武平、张英、林培基、王艳红、蒙启东、谷武生、郑明友、陶伯强、黄明森。何栋、战克、案外人蒙启东均为南宁鸿基公司的内部股东。2000年，南宁鸿基公司出台了《持股管理办法》。该《持股管理办法》主要规定：1、推荐持股小组代表办法为：各车间以车间为持股小组，机关职能部门分两个持股小组、副总经理以上的高级管理人员都以自然人的身份参加工商注册登记；其中，各车间持股小组代表由厂企业改制领导小组临时指定各车间一名领导组织股东采用无记名投票的方式，在已出资认购有本公司股份的员工里，选举产生一名代表，在工商注册登记时以自然人的身份代表所在车间持股小组持股。2、持股小组代表的职责与所在持股小组股东的关系：持股小组代表无条件提供有关材料协助公司进行工商注册登记和其他工作，股东与持股小组代表的关系是委托与被委托的关系，持股小组代表和股东各自所持的股份依照法律、法规和本管理办法具有所有权和继承权。战克持股总额为132313.11股，其份额登记在持股小组代表蒙启东名下。 《南宁鸿基水泥制品有限责任公司章程》（2009版）第五十九条约定：股东之间可以相互转让其全部出资或者部分出资（身份置换视同出资）。 2015年3月31日，南宁鸿基公司召开董事会并形成一份《董事会决议》（南鸿基董字[2015]02号），该决议主要决定：1、在公司股东对内、对外转让股权的时候，必须充分考虑隐名股东（出资人）的权益。在实际操作时，隐名股东（出资人）必须以出资人代表（股东）的名义出现，出资人代表（股东）有义务协助隐名股东（出资人）行使他们的诉求和权益。2、出资人代表（股东）小组的出资人之间可以互相转让其出资，在出资人双方签订好出资转让协议后，呈报董事会备案，即可按规定办理出资人出资变更手续，但转让后，其出资的结构和性质不变（《公司章程》另有规定的按《公司章程》办）。不同一个出资人代表（股东）小组的出资人之间互相转让其出资，也可通过其所在出资人代表（股东）按《公司法》和《公司章程》规定进行转让。 2016年3月16日，战克（甲方）与何栋（乙方）签订了一份《南宁鸿基水泥制品有限责任公司股权转让合同》，该合同主要约定：战克将其持有的南宁鸿基公司的132313.11股（1元/股）的股权转让给何栋，转让价格为328136.51元（按1:2.48比例计价，含税），支付方式为现金收购，价款银行转账支付，支付期限：分三期支付股权转让价款，①鸿基公司其他股东是否行使优先购买权程序完成之日起，3天内，受让方公开发布股权转让公告15天，在公告期限届满之日，无人提出股权异议、争议，出让方和受让方在7天内签订股权转让合同，合同生效后3天内，受让方向转让方支付原出资额（扣除股权转让所得个人所得税费，税费由受让方代扣代缴）。②余款分两期支付完毕，第一期为鸿基公司、转让方及受让方依法办妥股权转让变更手续后7天内，受让方支付剩余的全部交易价款的50%；第二期，鸿基公司配合受让方完成鸿基公司的资产、重要证照（工商税务证照、生产许可证、土地许可证、房产证、产权证等）、债权、债务及与第三方签订的购销合同和其他契约进行清点无误后7天内，受让方付清全部价款。该合同第四条约定：1、本合同生效之日起15日内，甲方须配合乙方完成南宁鸿基公司股东名册以及股权工商变更登记的相关申报变更登记的相关手续。2、南宁鸿基公司的股东名册、公司章程及工商管理登记档案中均已明确载明乙方持有该股权数额。该合同第五条违约责任约定：1、甲、乙双方均需全面履行本合同约定的内容，任何一方不履行或者不完全履行本合同的约定或其附属、补充条款的约定均视为该方对另一方的违约，另一方有权要求该方支付违约金并赔偿相应损失；2、本合同的违约金为本次股权转让总价款的10%，损失仅指一方直接的、实际的损失，不包括其他；3、遵守合同的一方在追究违约一方的违约责任的前提下，仍可要求继续履行本合同或终止合同的履行；4、如因一方违约而需要通过诉讼解决的，则违约方仍需赔偿因诉讼而产生的律师代理费、保全费等。 2016年3月29日，战克（甲方）与何栋（乙方）又签订了一份《股权转让合同补充协议》，该协议主要约定：一、何栋同意将战克的股权转让价格提高至每股2.65元（含税），战克持有132313.11股的转让总额变更为350629.74元。二、何栋同意将原合同约定的付款期限由三期变更为二期，即何栋已按（股权转让合同）的约定向战克支付第一期股权转让款（原出资额扣除股权转让所得个人所得税费），在本补充协议生效后5个工作日内补充支付至原出资额；在战克协助何栋、并督促南宁鸿基公司办妥股权转让变更手续后7天内（如非甲方原因，在合同签订生效后38个工作日内未能办妥的也视同办妥）受让方支付剩余的全部交易价款（扣除股权转让所得个人所得税等相关税费，税费由受让方代扣代缴）。三、在《股权转让合同》签订、战克取得第一期股权转让款后，合同项下股权的表决权及相关全部权益属何栋，在未办妥股权转让变更手续前，战克应向何栋或何栋指定的第三人出具《股权授权委托书》或依据何栋的指令参与公司股东会的表决、公司的管理和行使股东的权利，并将战克持有的南宁鸿基公司股权证（出资证）交给何栋保管。四、为目标公司的发展壮大，及公司员工的长久利益，如乙方引进华润公司投资，乙方依法将受让的本合同项下股转让给华润公司的，乙方将股权转让价格溢价部分的50%的收益赠于甲方。五、在办妥股权转让变更手续前，甲方未及时向乙方出具《股权授权委托书》或未依据乙方的指令参与公司股东会的表决、公司的管理和行使股东的权利，给乙方造成损失的，乙方有权要求甲方赔偿（按合同总额的50%）。 上述转让合同签订后，何栋分别于2016年3月17日、4月7日通过银行转账的方式向战克支付股权转让款66685.81元和65627.30元，另于2016年12月27日转账支付剩余股权转让款148050.43元，至此，战克认可何栋已将剩余股权转让款支付完毕。战克于2016年3月29日向何栋出具《股权授权委托书》。 2016年5月26日，案外人蒙启东发出声明，主要内容为：在何栋未按协议支付完股权转让款给与其签订股权转让协议出资人，并提供其代缴义务的完税证明，兑现其承诺前，我等不能与何栋签署任何股权协议。 因战克未履行股权变更登记手续，何栋于2017年4月12日将战克、蒙启东诉至南宁市江南区人民法院，并提出以下诉讼请求：1、战克、蒙启东于判决生效后十日内共同配合何栋办理股权转让变更登记手续；2、战克于判决生效后十日内向何栋支付违约金35062.97元；3、战克于判决生效后十日内向何栋支付律师代理费16000元；4、本案受理费用由战克、蒙启东承担。南宁市江南区人民法院受理了何栋的起诉，案号为（2017）桂0105民初2365号。此后，战克提出反诉，请求判决：1、确认战克与何栋于2016年3月16日签订的《南宁鸿基水泥制品有限责任公司股权转让合同》及2016年3月29日签订的《股权转让合同补充协议》于2016年7月29日解除；2、何栋将股权证书归还战克；3、何栋向战克支付违约金35062.97元；4、本案的诉讼费用由何栋承担。在该案审理过程中，何栋自认在其与战克签订《南宁鸿基水泥制品有限责任公司股权转让合同》及《股权转让合同补充协议》前，已知悉《董事会决议》（南鸿基董字【2015】02号）中关于“在公司股东对内转让股权的时候，在实际操作时，隐名股东（出资人）必须以出资人代表（股东）的名义出现，出资人代表（股东）有义务协助隐名股东（出资人）行使他们的诉求和权益”以及“不同一个出资人代表（股东）小组的出资人之间互相转让其出资，也可通过其所在出资人代表（股东）按《公司法》和《公司章程》规定进行转让”的规定。战克自认，在其与何栋签订上述合同前，已知悉办理股权变更登记手续，必须以持股小组代表的名义，其与何栋签订股权转让合同后，仅是口头告知了蒙启东，并未以书面形式通知蒙启东要求其协助办理变更登记手续。2017年12月26日，南宁市江南区人民法院作出（2017）桂0105民初2365号民事判决书，判决：一、蒙启东、战克于判决生效之日起30天内协助何栋将南宁鸿基水泥制品有限责任公司显名股东蒙启东名下132313.11股（1元/每股，即实缴出资额132313.11元）变更工商登记至何栋的名下；二、驳回何栋的其他诉讼请求；三、驳回战克的全部反诉请求。何栋与战克均不服判决，上诉至南宁市中级人民法院，南宁市中级人民法院于2018年12月17日作出（2018）桂01民终5962号民事判决书，判决：一、维持南宁市江南区人民法院（2017）桂0105民初2365号民事判决第三项；二、变更南宁市江南区人民法院（2017）桂0105民初2365号民事判决第一项为：战克、蒙启东于判决生效之日起30天内协助杨燕英将南宁鸿基水泥制品有限责任公司属于战克而登记在显名股东蒙启东名下132313.11股（1元/每股，即实缴出资额132313.11元）变更工商登记至杨燕英的名下；三、变更南宁市江南区人民法院（2017）桂0105民初2365号民事判决第二项为：驳回杨燕英的其他诉讼请求。 2018年7月12日，何栋以战克未履行股权变更登记手续为由诉至本院，并提出前述诉讼请求。 另查明，在案件审理过程中，何栋于2018年9月24日因病死亡。其法定继承人有父亲何永坚、母亲王祖斌、配偶杨燕英、儿子何灏杨。2018年11月10日，何永坚、王祖斌、何灏杨作出声明，表示对何栋所持有南宁鸿基公司的全部股份（包括何栋与南宁鸿基公司股东签订了股份转让合同并已支付股权转让价款但尚未完成股权工商变更登记的股份）放弃继承，同意由杨燕英作为上述股份的唯一继承人。本院依法当事人的申请追加杨燕英为本案原告。 以上事实，有《南宁鸿基水泥制品有限责任公司股权转让合同》、《股权转让合同补充协议》、中国银行、招商银行电子回单、2014年蒙启东代表组股权收益明细表、南宁鸿基水泥制品有限责任公司章程（2019年7月）、《股权授权委托书》、居民死亡医学证明（推断）书、遗嘱、证明、声明、结婚证、（2017）桂0105民初2365号民事判决书、（2018）桂01民终5962号民事判决书及当事人陈述等证据予以证实。 二、法律适用 本院认为，何栋在本案审理期间死亡，何栋的继承人杨燕英同意继承何栋的涉案股权，故杨燕英有权向战克主张权利。 关于杨燕英要求战克支付赔偿金的问题。战克与何栋签订的《股权转让合同》及其补充协议是双方当事人的真实意思表示，合同内容亦未违反法律、行政法规的禁止性规定，合同合法有效，双方均应恪守履行。战克转让的股份不是登记在其名下，而是登记在代持人蒙启东名下。何栋认可其在与战克签订股权转让协议前，已知悉南宁鸿基公司隐名股东与持股小组代表的关系是委托与被委托的关系，以及关于“在公司股东对内转让股权的时候，在实际操作时，隐名股东（出资人）必须以出资人代表（股东）的名义出现，出资人代表（股东）有义务协助隐名股东（出资人）行使他们的诉求和权益”的规定，但何栋并未与代持人蒙启东签订股权转让协议，而是直接与战克签订《股权转让合同》。虽然根据何栋与战克签订的合同约定，战克应先协助何栋完成公司股东名册及股权工商变更登记的相关手续，但对工商变更登记中战克的具体协助义务是什么，双方并未明确。合同签订后，战克已向何栋出具了《股权授权委托书》，何栋并未通知战克、蒙启东还需提交什么材料及履行何种具体的协助义务。战克作为协助方，亦未能妥善协调好其与代持股股东蒙启东的关系，未能按约定完成股权转让工商变更登记手续。故何栋、战克对导致未能完成股权变更登记均存在过错。现原告杨燕英要求战克承担违约责任并按合同总额的50%支付赔偿金，本院不予支持。 关于战克是否需要向杨燕英出具《股权授权委托书》的问题。何栋与战克在《股权转让合同补充协议》第三条中约定在《股权转让合同》签订、战克取得第一期股权转让款后，合同项下股权的表决权及相关全部权益属何栋，因此，在未办妥股权转让变更手续前，战克向何栋出具《股权授权委托书》是为了确保何栋能行使股东权利，参与公司股东会的表决、公司的管理。虽然战克曾于2016年3月29日向何栋出具《股权授权委托书》，但该委托书的有效期限已于2016年12月31日届满，且何栋已死亡，无法以何栋作为受托人行使股东权利。杨燕英作为何栋涉案股权的继承人，为行使股东权利，要求战克重新出具有效期至办妥公司股权变更登记手续的《股权授权委托书》，本院予以支持。战克出具的《股权授权委托书》的内容，除受托人信息为杨燕英、有效期至战克、蒙启东协助办妥公司股权工商变更登记至杨燕英名下外，其余内容应与战克于2016年3月29日出具的《股权授权委托书》一致。 关于杨燕英要求战克返还股权证（出资证）的问题。南宁市中级人民法院（2018）桂01民终5962号民事判决书认定合同签订后，战克已将股权证交付给何栋，现杨燕英要求战克交付股权证，本院不予支持。 判决结果 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第一百零七条，《中华人民共和国公司法》第七十一条第一款，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第九条的规定，判决如下： 一、被告战克向原告杨燕英出具《股权授权委托书》（内容与战克于2016年3月29日出具的《股权授权委托书》一致，有效期限至战克、蒙启东协助杨燕英办妥南宁鸿基水泥制品有限责任公司属于战克而登记在显名股东蒙启东名下132313.11股的股权工商变更登记手续止）； 二、驳回原告杨燕英的其他诉讼请求。 案件受理费3806元，由原告杨燕英负担3706元，由被告战克负担100元。 上述债务，义务人应于本判决生效之日起三十日内履行完毕。逾期则应依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：南宁市中级人民法院，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号：20×××28。网银转账先选古城支行，再在备注栏注明竹溪支行）。逾期未预交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。 审 判 长  黄 莉 人民陪审员  聂广文 人民陪审员  黄 娟 二〇一八年十二月二十六日 书 记 员  蓝田群 【附法律条文】 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 《中华人民共和国公司法》 第七十一条有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。 经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。 公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。 《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》 第九条下列事实，当事人无需举证证明： （一）众所周知的事实； （二）自然规律及定理； （三）根据法律规定或者已知事实和日常生活经验法则，能推定出的另一事实； （四）已为人民法院发生法律效力的裁判所确认的事实； （五）已为仲裁机构的生效裁决所确认的事实； （六）已为有效公证文书所证明的事实。 前款（一）、（三）、（四）、（五）、（六）项，当事人有相反证据足以推翻的除外。