云南省昆明市西山区人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）云0112刑初870号 公诉机关昆明市西山区人民检察院。 被告人郭新杰，男，1972年7月25日出生，汉族,大专文化，河南省平顶山市人。2016年8月3日因本案被刑事拘留,同年8月31日被逮捕，现羁押于昆明市西山区看守所。 辩护人张涛、沈仕旺，云南民定律师事务所律师。 被告人芦涛，男，1978年5月10日出生，汉族,高中文化，河南省平顶山市人，家住河南省平顶山市湛河区。2016年7月25日因本案被刑事拘留,同年8月31日被逮捕，现羁押于昆明市西山区看守所。 辩护人张远航，云南云滇律师事务所律师。 被告人侯晓峰，曾用名候晓峰，男，1969年8月5日出生，汉族,大专文化，黑龙江省肇东市人，家住云南省昆明市西山区。2017年1月12日因本案被取保候审。2018年1月10日经本院决定被逮捕，因其患病看守所不予羁押，于同年1月11日经本院决定被取保候审。 辩护人谢伟超，泰和泰（昆明）律师事务所律师。 昆明市西山区人民检察院以西检公诉刑诉[2017]849号起诉书、西检公诉刑变诉[2018]2号变更起诉决定书，指控被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰犯非法吸收公众存款罪向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭在本院法庭公开开庭审理了本案，昆明市西山区人民检察院指派检察员旷莒丹出庭支持公诉，被告人郭新杰及其辩护人张涛、沈仕旺、被告人芦涛及其辩护人张远航、被告人侯晓峰及其辩护人谢伟超到庭参加诉讼。庭审中，被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰未申请回避。本案经合议庭评议，现已审理终结。 公诉机关指控：2013年3月份云南乙文投资管理有限公司成立，其后在公司经营期间向社会不特定群众许诺以1分3至1分6不等的月息回报、吸收公众投资款，再以月息3分至5分不等的利息把吸收的公众投资款出借给多个资金需求方（昆明富大建筑有限公司蒙自项目部、云南三雨大型钢管有限责任公司、昆明鸿乙名房地产开发经营有限公司、河南恒泽置业有限公司、河南三石投资管理有限公司、多名个人等），以赚取利息差。从2013年3月至2015年11月，云南乙文投资管理有限公司共吸收社会公众217人的投资款人民币50700000元（大写：伍仟零柒拾万元整）。截止案发时，尚欠217名投资人投资款本金共计人民币43167641元（肆仟叁佰壹拾陆万柒仟陆佰肆拾壹元整）。本案被告人郭新杰在乙文公司曾经担任副总经理(2013年3月至2015年4月)，任期内乙文公司收取的投资人金额合计为人民币37583000元（叁仟柒佰伍拾捌万叁仟元整）；被告人芦涛在乙文公司曾经担任总经理（2014年4月至2015年6月），任期内乙文公司收取的投资人金额合计为人民币35760000元（叁仟伍佰柒拾陆万元整）；被告人侯晓峰在乙文公司担任董事长（2014年下半年至案发）、并持有该公司30%股份，三人对于乙文公司运营期间维系公司运作、吸收公众资金起到了积极而重要的作用。其中郭新杰、芦涛提供个人账户用于转入客户投资资金、支付利息和本金，郭新杰个人账户收到投资人投资金额共计10253000元（大写：壹仟零贰拾伍万叁仟元整），芦涛个人账户收到投资人投资金额共计28870000元（大写：贰仟捌佰捌拾柒万元整）。公诉机关认为被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰违反国家金融管理相关法规，向社会公众非法吸收数额巨大资金的行为已触犯我国刑律，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。 庭审中，被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议。 被告人郭新杰表示其认罪悔罪，其到乙文公司工作并不知道是犯罪；其负责风控部是符某和侯晓峰为了让其要款，调查项目是其带着段某1去的，但意见是段某1写的，其再交给侯晓峰和符某，其未起到决定作用；其对投资人造成的损失表示深深的歉意；其在该案中也是受害人，也给家人造成了伤害，请求对其从轻处罚。被告人郭新杰的辩护人提出，被告人郭新杰在本案中系从犯，其银行卡不是本人支配，转账到哪里都是符某和侯晓峰安排，款项转出也不需要郭新杰的签字；郭新杰也没有参与过与投资人的债权转让，债权转让协议书上虽有郭新杰的私章盖印，但其私章并不由其保管且也无需经过郭新杰签字和同意；因此，郭新杰没有决策权，没有参与决定和实施，在本案中处于被支配、指使、领导的地位，且也没有得到吸收的任何金额，应当从轻、减轻处罚。被告人郭新杰主观恶性相对较小，法律意识淡薄，主观上不是故意的，不知道这是违法犯罪行为，公司没有偿还投资款也不在他可预见的范围内，他在公司的时候，公司也正常运转，在整个案件调查中积极配合，认罪悔罪态度好，具有自首情节,可以从轻、减轻处罚。被告人郭新杰虽是公司副总经理，但没有决策权和股权，只是把账户里吸收的存款听从符某和侯晓峰的安排，对于被告人郭新杰任职期间乙文公司的涉案金额，予以认可，但被告人郭新杰不应对任职期间吸收的全部存款承担责任，只应对任职期间其银行卡里吸收的存款承担责任。建议对其判处三年以下有期徒刑。 被告人芦涛表示其认罪悔罪，其也是个受害人，其在三石公司工作的时候，其家人也投了不少钱，现在都还没要回来，之前也确实不知道这是犯罪，其知道错了也十分后悔，对不起投资人，请求法庭对其减轻处罚。被告人芦涛的辩护人提出，被告人芦涛是接替郭新杰的，80%吸收的存款是复投，只应对向社会不特定公众吸收的金额进行一次性评价，不应重复评价，对于芦涛吸收的公众存款金额应当扣除以前复投的金额。被告人芦涛所涉嫌的非法吸收公众存款罪应定性为单位犯罪，被告人芦涛系受乙文公司法定代表人符某的指派到乙文公司工作，其所履行的均是职务行为，非法吸收公众存款的行为均是由公司的决策机构决定的，是接受符某和侯晓峰的管理，芦涛所实施的具体行为均是公司意志的体现，吸收群众的钱投入的项目，芦涛没有参与接触过，也没有做过相应的风控，其不清楚公司有哪些项目，其在整个犯罪体系中没有独立的行为意志，其所体现的是公司的意志，其进行的非法吸收公众存款的行为也均是以乙文公司的名义进行。乙文公司是2013年3月成立的，芦涛是2014年4月才到公司，其到公司的时候公司已经运营了一年多，其不是决策者，也没有与决策者吸收存款的故意，芦涛本人也没有获取除工资之外的非法利益，获取的报酬与公司的业务也不挂钩。把个人银行卡给公司是为了公司的业务方便，且也属于芦涛按照公司的要求履行职务行为的范畴。芦涛不是公司的设立者也不是公司的股东，所体现的是公司的意志。如不能定性为单位犯罪，本案就应当区分主从犯，芦涛起次要作用系从犯，芦涛离开公司的时候损害没有实际发生，公司还在正常运作，芦涛有自首情节，主观恶性较小，请求对芦涛在三年以下量刑。 被告人侯晓峰表示其认罪，但认为其不应该为乙文公司吸收的全部金额负责，符某来租其房子的时候是带着全套人员的，其没有参与到向老百姓集资的事情，也不知道公司是犯法的；出事后他们全都跑了，就剩其一个人；出了事情后其都是随叫随到，一直积极配合。符某承诺其的30%股份也没有落实，其也没有管过财务，没有一分钱留到其个人头上，且其有立功情节，其是后面到公司的，不应该对公司前面吸收的金额承担责任。被告人侯晓峰的辩护人提出，公诉机关指控被告人侯晓峰担任乙文公司的董事长和持有30%的股份并没有客观证据证实，对公诉机关认为侯晓峰应当承担乙文公司吸收的全部金额的责任不予认可；本案指控的是共同犯罪，符某是乙文公司的设立者、获利者和直接作用者，乙文公司实施的非法吸收公众存款的行为是符某的个人犯意，乙文公司的运营模式是符某在河南公司的运营模式，从涉案资金和资金流向来看，绝大多数资金流向了符某或符某控制的河南置业、三石公司等。本案的证据已充分反映出符某在本案中的地位和作用，本案三被告人相对于符某而言，均是次要和辅助的；且本案的资金也没有流向三名被告人，郭新杰、芦涛都是接受符某的授意，在本案中起次要作用；而被告人侯晓峰并没有与符某实时联络，也没有实施非法吸收公众存款的行为，仅是对后续参与的融资起到了一定的帮助作用；侯晓峰虽然被任命为董事长，但没有任职文件，也没有股份的实际转让，侯晓峰没有股东身份，从本案鉴定意见和侯晓峰提供的银行流水来看，侯晓峰返还的资金大于留入资金，其没有从乙文公司获益，没有参与公司的宣传和运营，只是负责部分公司的放款和收款。因此，被告人侯晓峰应当是比照郭新杰、芦涛作用更小的从犯。本案涉案款项的追赃应当由实际收到款项的人来承担，被告人侯晓峰具有自首情节，提供重大线索，协助抓获了相关人员，构成立功；被告人侯晓峰符合适用缓刑的条件，请求对其适用缓刑。 公诉机关向法庭及三被告人和辩护人出示并宣读了如下指控证据材料： 1、抓获经过及到案经过、受案登记表、立案决定书、拘留证等侦查程序证据证实：2016年5月6日，约100多名群众先后到昆明市报案称：其向云南乙文投资管理有限公司投资的本金及利息该公司已经较长时间未能支付，导致群众投资的本金及利息无法收回。接报后经侦大队汇同杨家地派出所立即开展了调查工作。经调查：云南乙文投资管理有限公司从2013年3月份左右就向社会不特定群众宣称:该公司许诺以1分3至1分8不等的月息给群众，群众可以向该公司的“云南空港房地产开发有限公司”项目、“昆明富大建筑有限公司蒙自项目部”项目、“云南三雨大型钢管有限责任公司”项目等项目进行投资。2015年7月份左右该公司资金出现问题导致群众本金无法收回，经初步统计受害群众约有160余人，共导致群众3000万元的本金损失，投资的本金及利息无法收回。经调查云南乙文投资管理有限公司涉嫌非法吸收公众存款，其公司符某、王某1、侯晓峰、郭某1、芦涛有重大作案嫌疑。民警于2016年7月25日接到犯罪嫌疑人侯晓峰给民警提供线索，称其落实到另外一名犯罪嫌疑人芦涛现在还在昆明市某公司上班，而且能够通过电话联系上他，其愿意配合民警抓捕芦涛。2016年7月25日16时许，侯晓峰带领民警到昆明市官渡区一个融资公司，指给民警看了芦涛工作的公司后就离开了。民警来到公司内芦涛不在公司，民警就让该公司前台员工给芦涛打电话，称是有昆明市公安局西山分局的民警到公司来找他了解一点情况，大约18时许，芦涛回到公司，民警将犯罪嫌疑人芦涛抓获归案。2016年8月3日经开展工作民警在河南省平顶山市湛河大酒店将犯罪嫌疑人郭新杰抓获归案。由于前期“云南乙文投资管理有限公司”法人侯晓峰相对熟悉河南省平顶山市分公司的人员及资金情况，民警带领侯晓峰一同到河南省平顶山市出差办案，取证过程中侯晓峰积极配合侦查人员工作，致使侦查人员在河南省平顶山市取证工作顺利完成。侯晓峰在配合公安机关工作同时还利用私人关系，于2016年8月3日在平顶山市湛河大酒店内侯晓峰使用自己的电话给郭新杰打电话称：现在昆明市公安局的民警已经来到平顶山了，他们来调查“云南乙文投资管理有限公司”的事情，因为你曾经在“云南乙文投资管理有限公司”担任总经理一职，现在需要你来配合调查，了解情况，事情已经发生了，逃避责任不是解决问题的办法。当日15时许，郭新杰来到了平顶山市湛河大酒店。民警在酒店大堂内将犯罪嫌疑人郭新杰抓获。郭新杰到案后侯晓峰亲自出面劝导郭新杰主动交代犯罪事实。后民警通知了云南乙文投资管理有限公司董事长侯晓峰，于2017年1月12日10时到昆明市配合侦查工作。在到案过程中，犯罪嫌疑人侯晓峰配合工作，未出现逃跑拒捕行为，民警未对犯罪嫌疑人侯晓峰使用警械武器，未对侯晓峰人身及随身物品造成损坏。本案侦查程序合法。 2、被告人供述 （1）被告人侯晓峰的供述证实：云南乙文投资管理有限公司成立于2013年3月份，公司地址在昆明市西山区，公司法人叫符某，2014年下半年我进入这个公司，符某就叫我当董事长，负责放款和收款工作。我来的时候巴某2是总经理，巴某2负责融资，郭新杰是副总经理，负责信贷。2014年底巴某2离开公司就是芦涛来公司当总经理，在公司干了两年多，也是负责融资。2015年上半年芦涛离开公司后，王某1来公司当总经理负责融资至今。整个公司的管理都是符某在负责，我在公司里只负责放款和收款，我不管融资方面的事情。公司最多时候有员工三十多个，下设财务部、行政部、合同部、风控部、投资一部、投资二部、投资三部。2015年12月开始公司运转出现了问题，从2015年12月份以后公司就没有进资业务了，只有还款。符某在河南的地产企业出现问题，资金断裂，符某就离开公司，让王某1在公司负责，我依然是负责追款。公司员工陆续辞职离开，有些人虽然没有办离职手续，但基本上也不来公司了。现在还留在公司的就只有总经理王某1、财务部的周某1、合同部的曹某、行政部的陈某2、普圆婷，还有一个保洁员工王某3，另外还有投资一部的李某2、投资三部的逯滕飞两人也会时不时到公司来，但他们不是来上班的，主要是来讨要工资和投资款。芦涛、王某1每天上午主要是派出投资部的员工到街面上散发宣传图册，以高出银行存款利率3倍多的利息（年利率15-20%）吸引客户把资金融进来打到芦涛、王某1的私人账户上，我再负责联系一些急需资金的企业，把融进来的资金放贷给这些企业，我们公司向这些企业收取更高的利率，年利率在40-60%，从中赚取差价，这就是公司运营模式，我在其中就是负责放款和收款，公司总经理负责融资，符某负责整个公司的运营。符某、芦涛、王某1负责培训员工关于融资方面的学习，我不参与。公司的工商营业执照上登记的经营范围主要是项目投资及所投资的项目进行管理和理财顾问。我们公司的操作流程首先是我们业务人员到街面散发宣传图册进行广告宣传，以高额返利吸引客户到公司来咨询，与客户进行具体洽谈。一旦客户有投资意向，业务员就陪着客户到公司指定的银行将投资款汇入总经理的个人账户。之后，业务员就陪着客户找到我们合同部工作人员，由我们审核客户提供的存款凭证（回执）之后，就在一份固定模板的空白《债权转让协议书》上填写客户的基本信息和投资金额以及投资时间，客户本人也签名捺印表示确认，然后将这份《债权转让协议书》的原件交由客户保存，公司只保存一份复印件。《债权转让协议书》由客户（受让人）作为甲方，公司（出让人）作为乙方，我们投资管理公司以中介的名义为丙方三方签订。但每份《债权转让协议书》中的乙方和丙方事先都盖好了企业（公司）章和法人代表（符某）的印章，业务员负责根据客户投资额度和返点利率将《债权转让协议书》填写好，然后由客户作为甲方亲笔签名认可。我们公司现在的项目主要是帮河南省“伊川县圣瑞耐材科技有限公司”、“洛阳大唐装饰材料有限公司”、“三雨钢管厂”、“鸿乙名业地产”“富大建筑有限公司”、“云南空港房地产开发有限公司”，向这些企业进行融资。个人的融资项目有盖某、朱某1、朱某2、严某辞项目。这些项目中有三雨钢管厂、鸿乙名业地产、富大建筑有限公司融资项目是我谈的，其他都是符某拿过来的。三雨钢管厂、鸿乙名业地产、富大建筑有限公司企业情况我都清楚，项目都是真实的，其他都是符某拿过来的项目，我不清楚。我们公司现在还欠大约300人客户，大约3800万元左右投资款没有还。因为项目上的这几家企业没有及时还款，有些公司老板直接跑了，我们公司的钱没有收回来，公司从2015年12月就没有进资金了，资金链断了，没有钱还给客户。我们公司向客户融资进来的钱没有全部放贷到项目上，有一部分用于还前期的客户退资和利息，还有一部分大约2800多万元转到符某在河南的项目上，其余的都放在这些项目上了。我们公司出现资金链断裂就是鸿乙名业地产公司的3800万元没有收回本金和利息，出问题是2015年上半年的事，他们老板也跑了，这以后我们公司就都在用后来的进资偿还前期到期项目客户的钱。我们公司业务员是如何提成的我不太清楚，我只知道芦涛、王某1及下属的业务员都有提成。符某承诺我在公司有30%股份。2015年5月份当时云南乙文投资管理有限公司借给鸿乙名业地产项目的800万元融资款一直没有收回来，符某就带着三石公司的财务一共三人从河南过来公司进行对账，对账的目的就是符某想把公司的股权全部转让给我，所以符某就带着财务人员从河南过来昆明要把云南乙文投资管理有限公司与三石公司的债务情况进行对账，后面双方的会计、财务、出纳一起对两家公司的资金往来进行核对，最后经过对账三石公司还差云南乙文投资管理有限公司本金2100多万，利息700多万，总共一起三石公司还欠云南乙文投资管理有限公司合计2800多万元。我们两家公司对完帐后，符某就说他会把这2800多万的钱退给云南乙文投资管理有限公司，在这2800多万元退完后符某和我办理公司股权转让，然后由我全权负责云南乙文投资管理有限公司，但是符某一直都没有把这2800多万的钱转给乙文公司，所以公司也没有转让成功。公司把投资人的投资款都是通过总经理巴某1，郭新杰、芦涛、王某1的账户打到符某、熊某的个人账户上。云南乙文投资管理有限公司没有经过政府金融办或银行监管部门的批准可以吸收投资人的投资款，只是在工商部门有注册。投资部的员工如何向群众进行宣传，当时是符某派人从河南公司来昆明给乙文公司的员工进行培训，也包括巴某2、郭新杰、芦涛、王某1在内都是符某从河南那边公司派过来的，这些公司的总经理也负责宣传。另外我主动向公安机关退还当时乙文公司购买的一辆宝马WBAKB210车，车牌号是津Ｌ×××××。这辆车当时是乙文公司的法人符某购买的，购买这辆车是用公司账户上的钱购买的还是用符某的钱购买的我不太清楚，当时这辆车是落户到慕某的名下，慕某是乙文公司的员工，把这辆车落户到慕某的名下是符某操作的，我不清楚。 （2）被告人郭新杰的供述、辨认笔录及照片证实：2013年3月份，我的大学同学符某说他想去云南昆明成立一个投资公司，叫我和他以前一个股东的朋友巴某2先到昆明去考察市场。我和巴某2到昆明以后，在昆明待了一个多月，对昆明市面上的投资公司经营模式和经营状况进行了全面详细的了解之后，把情况反馈给了符某。符某就叫我和巴某2在昆明物色好适合开办投资公司的经营地点。后来，我们通过别人介绍，得知一个叫侯晓峰的东北人在昆明市西山区闲置的楼房，比较适合开办投资公司。后来，符某就跟他的股东“陈某1”从河南赶到昆明，他们跟侯晓峰见了面，谈好了租用楼房开办公司的事。2013年4月份，符某他们就正式成立了“云南乙文投资管理有限公司”，符某本人担任公司法人，巴某2担任公司总经理，我担任公司副总理，“陈某1”不到一个月就退股离开了。符某就是唯一的股东、老板，我和巴某2实际就是帮他打工，什么事都是符某具体安排。他安排巴某2全面管理，他本人只是遥控指挥。后来我们通过58同城先后招聘了20多个员工，大部分安排在投资部，由巴某2具体负责；我分管行政部（2人）、财务部（2人），公司就开始正常运作起来了。公司没有到过相关的政府金融办和银行监管部门进行审批，我们只是办理了公司的工商执照和税务登记证，工商执照上我只记得工商部门批准我们公司经营的范围里有理财顾问，我只知道公司的经营范围里只要有理财顾问就可以吸收客户的投资款。过了二三个月，也不知道符某和侯晓峰是怎么磋商的，侯晓峰后来也成了公司的股东成员，公司有两个办公地点，一个是在昆明西山区门对面，另外一个是在昆明教育宾馆二楼，公司分为投资部、财务部、行政部、风控部、合同部。法人代表还是符某，也就是老板，侯晓峰是公司的董事长，巴某2是总经理、我是副总经理，公司出纳是周某2（同音）、财务是黄某（同音）。因为我是分管财务部的，符某还叫我拿自己的身份证到滇池××××第一城的平安银行去办了一张银行卡，并开通网上银行，以便客户把投资款打到我的账户上。后来符某认为我的账目管理混乱，就从河南的公司安排了几个人到昆明去查我的账目，查了二三个月之后，符某就叫我把财务账目全部移交给巴某2管理。到了2014年4月份，巴某2因为私自将款项转借给别人，被符某辞退，后来他从河南的公司把芦涛调去昆明接替巴某2担任总经理。几乎在同时，我也因为收不回公司贷款，跟符某闹得不愉快，加之他以前安排人查我的账目，总感觉他对我不太信任，所以没过多久，我也辞职回河南老家了。我在的时候公司一共向客户吸收了大概有两千万左右的存款，具体金额我不清楚。云南乙文投资管理有限公司的运作模式，首先是符某安排他之前在河南平顶山的“三石投资管理有限公司”的工作人员把一些宣传图册通过电子邮件发送给我，然后我在昆明联系印刷厂进行印刷，然后再安排员工到街面上散发宣传图册。以月息一分二至一分五高于银行存款利率的回报吸引客户把存款投入到我们公司，然后我们再以月息三分至四分的贷款利率将这些存款转贷出去，我们从中赚取差价。投资部负责客户投资，也就是由公司业务经理到大街上向过往的群众发放宣传单，带领客户来公司进行详细解读，客户来到公司后业务经理就负责向客户进行业务介绍、洽谈，洽谈的内容一般就是我们公司的项目，投资回报率、也就是投资多少钱能拿多少利息，一般公司给客户一分二到一分五不等，后来提到高一分八（投资期限越长投资利息就高，投资本金越多利息也就高）。经业务经理介绍后如果客户愿意投资的话业务经理就会带领客户到银行进行打款，把投资款打到公司经理的个人账户上。合同部就负责与客户签订投资抵押合同，到期后负责把客户的合同收回。合同部负责把客户的投资信息打印在合同模板上，然后打印好给客户签字，合同有一年、六个月、三个月期限的，合同有投资还款计划书、抵押合同。投资还款计划书就是每月付息的详细金额，抵押合同是项目的抵押物内容、项目的介绍，融资的金额等，抵押合同上有我的签名、符某的印章、公司的公章。财务部负责公司的资金进出都是由财务部负责。资金的流入主要是有投资的客户的资金，还有每个月符某、侯晓峰、“小熊”都有汇钱过来用于支付客户利息和员工工资。资金的支付主要有偿还给客户的利息、员工工资、日常公司的开销、还有转账至侯晓峰、符某、“小熊”的个人账户，还有我以前的那个银行账户。月底出纳和会计会对账目进行核算，核算完毕后会跟我进行汇报，我看没什么问题后会再跟符某汇报，然后会计和出纳会将账目跟侯晓峰进行汇报，并且把账目拿给侯晓峰看。还有跟我们借款的各个项目的欠款报表也会每个月做出来，拿给我、侯晓峰看，我也会和符某说情况。后来我没有负责财务部工作，只负责行政部和风控部。行政部主要负责员工的入职和离职手续办理，还负责对外在媒体上谈发布广告的事宜，日常办公用品的购买，以及日常开销的核准。风控部主要是负责对公司要进行投资的项目的评估，并且把评估项目相关情况直接向符某和侯晓峰汇报，然后由侯晓峰和符某决定要不要借钱给这些项目。如果项目方要向我们公司借款，我们就会要求项目方提供公司资料、个人资料、企业经营情况、抵押物情况等材料，然后由公司派人去项目方进行实地考察，实地考察就是考察项目方的经营情况、是否符合贷款标准、偿还能力。实地考察完后由风控部的段某1出具调查报告，然后由我报送给符某，由符某和侯晓峰决定是否放贷。如果符某和侯晓峰决定放贷的话我们公司就会与项目方签订借款合同，我们作为出借人，项目方作为借款人签订借款合同，借款合同中规定借款金额，然后办理抵押手续，我在公司的时候按照符某的要求项目方的抵押物都是抵押到我自己的名下。然后我们公司就会拿着这个项目，也就是项目方的借款向社会上的老百姓进行投资回报宣传，如果老百姓有投资意向后就会到银行汇款到我的个人平安银行账户，汇完款后由业务员带领这些客户到公司里面签订债权转让协议、借据、保证函、还款计划书。客户的投资款汇到我的个人平安银行账户后，如果客户的投资款暂时不足以支付项目方的借款金额，我们就会先把客户的投资款暂存在我的个人账户上，剩下还差的借款就由符某和侯晓峰自己想办法进行筹集，待客户的投资款和符某、侯晓峰筹集的资金达到项目方的借款金额后就会一起汇总后通过我的个人账户汇款到项目方。我知道的项目方有云南鸿乙房地产有限公司、三雨钢管厂、以及一些个人借款人。个人借款人我知道的有袁某辞、朱某2、朱某1、盖某、邓某1。另外我们也汇给符某在河南的三石投资管理有限公司，只是河南三石投资管理有限公司跟我们公司是拆借关系，也就是我们两家公司互借借款的话都是支付月息二分三给对方。云南鸿乙房地产有限公司的老板是戴某（同音），总共借款好像是1100万元，这家公司还了300万元，现在好像还有800万元没有还给我们。三雨钢管厂的老板是王某5，法人代表是匙占武，三雨钢管厂的借款金额是两笔总共500万元。袁某辞的借款金额是50万元，朱某2的借款金额好像是50万元，朱某1的借款金额是200多万，盖某的借款金额是100万元，邓某1的借款金额是200万元。这些老板及个人都是侯晓峰的朋友。我实地考察过云南鸿乙房地产有限公司、三雨钢管厂、以及一些个人借款人。云南鸿乙房地产有限公司的项目是我和风控部的段某1去该公司在昆明禄劝开发的世纪中心楼盘进行考察，我们到该公司后看了下世纪中心楼盘的进展、销售情况、世纪中心楼盘门面房的抵押物，实地考察完后段某1做了一份调查报告、交给了我、我又交给了符某，侯晓峰和符某说这个公司的老板戴某（同音）是他的朋友，后面符某和侯晓峰就作出决定给这家公司放贷；三雨钢管厂也是侯晓峰介绍给我们公司的，公司安排我和段某1去昆明晋宁做的实地考察，我们考察了公司的经营情况、当时这家公司信用借款，只是拿了该公司的土地使用证复印件给我们，后面符某和侯晓峰就作出决定给这家公司放贷；袁某辞也是侯晓峰的朋友，在昆明经营了一家玉石店，因为我、侯晓峰经常和袁某辞在一起了解他的经营情况所以就直接办了借款手续给他；朱某1是朱某2的父亲，在贵州开了一个乔麦厂，是我和段某1到贵州省六盘水水城县做的实地考察，后面也放贷给他了。朱某2和盖某是夫妻，当时他们夫妻俩在昆明开了一家饭店，和侯晓峰也是朋友，我和段某1去到他们的饭店做的实地考察，他们是以房子做的抵押，后面也放贷给他们两个了。邓某1也是侯晓峰的朋友介绍的，邓某1是做矿的，我们到他家看了他的抵押物房子，但是没有房产证，后面我们就给出不同意放贷的意见，但是侯晓峰又找来个担保人最后还是放贷给他了。我们公司是通过发放宣传单、找广告公司宣传、夹报宣传。宣传单是符某从河南那边发来的电子版模板，模板的内容就是宣传乙文公司的基本情况及投资利率、回报等，公司业务员就会拿着印好的宣传单到公司外面自己找地方向过住的群众进行发放宣传。找广告公司宣传主要是我们公司找到昆明的一家广告公司，具体是那一家我记不得了，我们找广告公司叫他们帮我们在小区的电梯里进行宣传，至于是在电梯里以张贴宣传单形式还是以在电梯显示屏里滚动播放我记不得了。夹报宣传就是我们公司请春城晚报到我们公司把符某提供的宣传单拿走并夹在春城晚报报纸里面进行宣传。另外公司还由业务经理负责安排业务员到一些人流比较多的地方、小区进行宣传。我知道我们公司就是收取客户的投资款然后又把客户的投资款放贷给项目方，公司在其中作为担保方，如果项目方没有偿还能力那么我们公司就先代为偿还，然后再由我们公司向项目方进行追偿。公司把收取到的客户投资款又放贷给项目方我觉得合法，因为在我们河南很多公司都是这种模式把收取到的客户投资款又放贷给项目方。公司就是给我每个月六千元的工资，另外还有一些日常开支可以报销。具体的好处或分红倒是没有，只是符某答应过我如果公司运作的好、发展的好就给我一点公司的股份。具体给我多少的公司股份符某没有说。符某是云南乙文投资管理有限公司的法人代表，主要控制人，公司的决策人，我们都是听符某的。侯晓峰是公司的董事长，侯晓峰跟我说他占公司百分之三十的股份，侯晓峰在公司里面主持工作，而符某则是幕后的老板。公司里面的事都是符某和侯晓峰两个人商量着做。我则负责公司的行政部和财务部、后面我没有负责财务部后我又负责风控部，负责实地考察项目。芦涛是接任公司总经理巴某2的全部工作，基本上也就是担任公司总经理一职。王某1的情况我就不太清楚。借款方抵押在我个人名下的抵押物一是云南鸿乙房地产公司把他们公司名下的商铺以买卖的关系抵押给我，因为云南鸿乙房地产公司要向我们借款，所以云南鸿乙房地产公司就把他们名下的商铺抵押给我。抵押的方式就是云南鸿乙房地产公司把商铺卖给我用于抵押他们的借款，商铺的所有权人是我。只是这些商铺卖给我后没有备案及过户，就商铺没有备案及过户一事我还打电话给符某和侯晓峰，说只有商铺买卖合同没有备案同时我还把商铺买卖合同拍照给符某，后面符某和侯晓峰和我说不需要备案我才签字的。二是借款人朱某2、朱某1、盖某也是用他们名下的房子做抵押并和我做过公证，如果他们不偿还借款，我有权变卖他们名下的房子用于偿还借款。在我任职副总经理期间，客户的投资款都是打到我的平安银行和建设银行的个人账户上，我清楚我的个人账户上的钱都是客户的投资款和项目方支付的利息。是符某叫我到银行去办理个人账户用于收取客户的投资款，我跟符某写过一个证明，大体内容是公司叫我用我的身份证去银行开设账户用于收取客户投资款，在此期间的债权、债务与我没有任何关系。我认为用我的个人银行账号收取客户的投资款以及用我的个人银行账户支付客户的投资利息是公司正常开展业务的需要，所以在符某提出叫我办卡后我也没有反对，后面我自己到银行办理了我的个人银行账户用于收取客户的投资款及支付投资利息。我个人银行卡的收入主要来源于一是客户的投资款，二是项目方偿还的借款、三是项目方每月支付给公司的利息；支出情况一是把钱打给符某、侯晓峰，二是支付公司员工工资，三是支付客户投资款的每月利息。2014年4月份我把行政工作交给芦涛后，侯晓峰安排我到贵州去要账直到2015年4月我正式离开公司。经辨认，被告人郭新杰辨认出第一组照片中的7号男子系符某；第二组照片中的2号男子即被告人芦涛；第三组照片中未辨认出来；第四组照片中的4号男子即被告人侯晓峰。 （3）被告人芦涛的供述及辨认照片证实：我是2014年4月中旬符某叫我从符某在河南的三石投资管理有限公司来到他在昆明的云南乙文投资管理有限公司上班，符某安排我做该公司的经理，负责投资部、行政部、财务部的工作。云南乙文投资管理有限公司的法人代表是符某，也就是老板，侯晓峰是公司的董事长，公司经理依次是巴某2、郭新杰、我、王某1。公司出纳是周某2（同音）、财务是黄某（同音）。公司有两个办公地点，一个是在昆明西山区门对面，另外一个是在昆明教育宾馆二楼。我到公司后符某叫我去办张银行卡以便客户投资后把投资款打到我的账户上，后面我就去昆明的建设银行、工商银行以我自己的名义分别办了一张银行卡并开通了网上银行。符某说以后我的账户上向外打钱的话必须经过他和侯晓峰的同意，后面我就把我的银行卡及网银交给了公司的出纳周某2（同音）进行保管。每天公司里面的业务经理也就是业务员就会到街上发宣传单，宣传单的内容就是投资多少钱就有多少钱的回报：如果有客户有投资意向后由业务经理带着客户来到公司进行洽谈，让客户了解我们公司的投资项目及投资回报等：如果客户愿意投资就会由业务经理带着客户把投资款转账到我的建设银行账户或工商银行账户上。客户把投资款打到我们账户后我们就会把这些投资款进行汇集，待有合适的项目后我们公司又把这些投资款聚集到符某的建设银行或工商银行的账户上，有时候也会把钱聚集到侯晓峰或“小熊”（符某在河南三石公司的财务）的账户上；之后符某和侯晓峰就决定把钱打到项目方，也就是借钱方。我们公司把客户的投资款放款给项目方后公司就会收取项目方的利息，具体多少利息我不知道。客户把投资款转账到我的建设银行账户或工商银行账户上，在我之前客户的投资款都是打到郭新杰的平安银行个人账户上、在我之后打到王某1的个人银行账户上（一直都是这样操作，因为个人账户方便支取）；有合适的项目后我们公司又把这些投资款聚集到符某的建设银行或工商银行的账户上，有时候也会把钱聚集到侯晓峰或“小熊”（符某在河南三石公司的财务）的账户上。符某和侯晓峰问我现在我的账户上有多少钱的客户投资款，我就会跟符某或者侯晓峰说当天或近段时间我的两个账户有多少的客户投资款（每天公司的出纳周某2都会把截止当天我个人账户上的余额汇报给我）。他们就会叫我把这些现有的客户投资款转到符某、侯晓峰、“小熊”的个人账户上，有时是一天转一次客户投资款给他们三个人中的一个账户。如果钱不足的话可能也就是两三天就又转一次客户投资款到他们三个人中的一个账户。从我的账户上转客户投资款到他们账户一般每次差不多都有30到40多万左右。这些客户投资款转到符某、侯晓峰、“小熊”的个人账户上并汇总到一定的金额后他们就把客户的投资款打给项目方，也就是借款方。差不多有3000万元左右经我的个人账户到符某、侯晓峰、“小熊”的个人账户。客户的利息也是通过我的账户汇款给客户，每个月要支付客户的利息金额我就提前打电话给符某和侯晓峰告诉他们这个月需要支付客户多少的利息，符某和侯晓峰就会准时把需要支付的客户利息从他们两个人的账户打到我的建设银行账户上，然后由出纳周某2从我的建设银行账户上给客户付利息。我们公司把客户的投资款放款给项目方然后公司就会收取项目方的利息（我只知道我们公司是以月息一分三至一分八收取，然后又以二分八至三分五不等放贷出去。）。客户投资款的利息我们公司是每个月，具体几号我不知道了准时给客户支付利息。开始的时候差不多每个月10多万的利息，到了2015年4月份左右每个月差不多就要支付30多万的利息。到2015年6月份因为我和媳妇长期两地分居我就向公司提出辞职，我就辞职从公司里面出来了（在公司工作时间一年多），由王某1接替我工作。公司没有经过政府金融办或银行监管部门的批准可以吸收客户的投资款，只是办理了营业执照、税务登记证。我觉得只要有公司的工商执照、营业执照就可以收取客户的投资款了。公司把收取到的客户投资款又放贷给项目方我觉得也是合法的，因为全国现在都在做小额贷款解决中小企业的资金问题。我任经理期间公司大约收取了200多人的投资款，金额大约有接近3000万元左右。公司投资部负责客户投资，也就是由公司业务经理到大街上向过往的群众发放宣传单，带领客户来公司进行详细解读，业务经理就负责向客户进行业务介绍、洽谈，洽谈的内容一般就是我们公司的项目，投资回报率、也就是投资多少钱能拿多少利息，一般公司给客户一分三到一分八不等。经业务经理介绍后如果客户愿意投资的话业务经理就会带领客户到银行进行打款，把投资款打到公司经理的个人账户上。公司合同部负责与客户签订投资抵押合同，到期后负责把客户的合同收回。把客户的投资信息打印在合同模板上，然后打印好给客户签字，合同有一年、六个月、三个月期限的（如果客户投资的金额多则利息高，投资金额小则利息相对低一点），合同有投资还款计划书、抵押合同。投资还款计划书就是每月付息的详细金额，抵押合同是项目的抵押物内容、项目的介绍，融资的金额等，抵押合同上有我的签名、符某的印章、公司的公章。财务部负责公司的资金进出，资金的流入主要有投资的客户的资金，还有每个月符某、侯晓峰、“小熊”都有汇钱过来用于支付客户利息和员工工资。资金的支付主要有偿还给客户的利息、员工工资、日常公司的开销、还有转账至侯晓峰、符某、“小熊”的账户等情况。还有月底出纳和会计会对账目进行核算，核算完毕后会跟我进行汇报，我看没什么问题后再跟符某汇报，然后会计和出纳会将账目跟侯晓峰进行汇报并且把账目拿给侯晓峰看。还有跟我们借款的各个项目的欠款报表也会每个月做出来，拿给我、侯晓峰看，我也会和符某说情况。公司行政部主要负责员工的入职和离职手续办理，还负责对外在媒体上谈发布广告的事宜，日常办公用品的购买，以及日常开销的核准。公司风控部，是郭某1负责的，郭某1在公司职位跟我平级，风控部主要由郭某1带着2、3人，负责我们公司要进行投资的项目的评估，并且把评估项目相关情况直接向符某和侯晓峰汇报，然后由侯晓峰和符某决定要不要借钱给这些项目，从中收取利息的差价。我知道的项目方有河南三石投资管理有限公司、河南恒泽置业有限公司、云南鸿乙房地产有限公司、昆明富大蒙自拆迁项目、三雨钢管厂、教育宾馆、云南空港公司（我在的时候这个项目没有做成，后面我就不知道了）以及一些个人借款人，个人借款的人我知道的有袁某辞。河南三石投资管理有限公司的老板是符某，公司的法人代表是马某1，具体河南三石投资管理有限公司向乙文公司借款多少以及乙文公司向河南三石投资公司打款多少我不清楚。河南恒泽置业有限公司这个项目也是符某找来的，当时符某还拿着河南恒泽公司与乙文公司的借款合同、河南恒泽公司的宣传片、宣传材料向公司里面的员工进行讲解，这个项目是在河南省许昌市，该公司具体的情况我也不太清楚，这个公司向乙文公司借款多少以及乙文公司向恒泽公司打款多少我不清楚。云南鸿乙房地产有限公司是在昆明的一个项目，情况和借款金额不清楚；昆明富大蒙自拆迁项目这个项目应该是郭新杰或者侯晓峰找来的，情况和借款金额不清楚；三雨钢管厂这个项目我不太清楚；教育宾馆是侯晓峰和符某两个人找来的，教育宾馆也就是侯晓峰自己开的宾馆，这个项目的借款金额好像是100多万；云南空港房地产公司我只知道这个项目就没有做成，我听侯晓峰说是因为云南空港房地产公司的抵押物不实，资料不全所以就没有做成。我们公司对外宣传主要就是业务经理到公司门口的大街上对过往的群众发放宣传单，宣传单的内容就是投资金额及收益率，主要是向过往公司门口的群众进行宣传，过往群众中以向老年人宣传的比较多一点。另外我们公司还通过付广告费给春城晚报然后由春城晚报在报纸中夹带我们公司的宣传单对外进行宣传。我来公司一个月后宣布我任经理后，我就知道公司是向客户收取投资款然后又把客户的投资款放贷给项目方。我来公司后我任公司的经理，我负责公司的投资部、合同部（员工出勤、投资客户借款合同及还款计划书的签订）、行政部（新入职员工报请我审核、离职人员和我报备；监督行政部做好员工考勤工作）、财务部（办公用品采购、我报侯晓峰同意后安排员工购买；日常报销、员工工资发放，财务部报表作出后由我审核，再报侯晓峰审核（但是2014年10月后我没有再负责了）的日常管理工作，公司的日常开支及报销都是先经过我签字再报符某和侯晓峰审核。我每月有7000元的工资，另外公司给1000元的烟钱可以报销。符某答应如果公司发展好了给我一个更好的职务。等公司发展好了我的职务会更高工资也会更多，让我不要在乎这个小钱。我觉得他说的有道理就从河南到昆明了。符某是乙文公司的法人代表，侯晓峰是董事长，符某和侯晓峰就像两个人合伙开了乙文公司然后一起做生意，他们都负责公司的全面工作，负责项目方、投资部、财务部、合同部、风控部的管理。投资款利息和项目方利息他俩共同决定的，客户投资款项和用途、公司财务的日常报销都由他俩说了算。他俩唯一的差别就是符某占公司的股份多一点。郭新杰是公司的经理，负责风控、寻找投资项目，在我之前客户的投资款都是打到郭新杰的平安银行个人账户上，再由郭新杰的平安银行个人账户打到符某、侯晓峰、“小熊”的账户上。郭新杰还负责考察项目，寻找项目投资方，至于郭新杰找了哪个项目我不太清楚，客户的投资抵押合同和还款计划书都是由郭新杰签字确认的。王某1是在我辞职之后由他接替我任公司经理的，具体王某1负责什么我不太清楚。郭新杰具体什么时间离开公司的我不知道，我只知道我和郭新杰差不多是同时辞职离开公司的。经辨认，被告人芦涛辨认出第一组照片中的2号男子是符某；第二组照片中的2号男子是被告人郭新杰，第三组照片中的2号男子是王某1，第四组照片中的2号男子是被告人侯晓峰。 3、同案人符某供述证实：云南乙文投资管理有限公司成立于2013年初，我当时到昆明成立了这个公司。我的股东陈某1认识昆明的侯晓峰，我就和侯晓峰合伙成立了乙文公司，乙文公司也是租用的侯晓峰在金牛小区后面的一栋楼，但是从来没有付过租金给侯晓峰，因为他也是公司的合伙人，那栋房子就是他的。最开始是巴某2和郭新杰跟我到了昆明、负责具体业务，但主要客户都是侯晓峰在联系，前期的客户都是侯晓峰的朋友，借出去的几笔钱都没有收回来，至于吸收了多少资金我不清楚。我是公司法人不负责具体业务，都是侯晓峰在运作，巴某2负责融资就是向社会上的老百姓收钱进来，郭新杰负责考察项目方把钱放出去借给借款人，但是具体郭新杰说把钱借给谁都是侯晓峰决定的。这个阶段乙文公司的融资、放款我都是知道的，也是认可的，只是我不记得具体的项目和金额了，是事后后期对账的时候知道的。过了一段时间，我又派了芦涛去接替巴某2的工作，那段时间就是芦涛在负责融资业务、郭新杰负责考察项目放款业务，但实际还是侯晓峰在做决定。我不记得这段时间具体的项目和具体的融资金额。这个阶段乙文公司的业务我都清楚，也予以认可。这期间我没有开过股东会，昆明那边的所有业务都是侯晓峰、芦涛和郭新杰在做。2015年底郭新杰因为没有发工资就离职了，那段时间乙文公司已经基本没有开展业务了，已经出现了拖欠老百姓利息的情况。侯晓峰跟我说老百姓已经有点稳不住了，让我把河南这边欠昆明的钱打回去，我就带着王某1到了昆明。王某1接手了郭新杰的工作，我在昆明主要是跟昆明的乙文公司对账。对出帐来我河南三石公司大约还差乙文公司300万左右，我就陆续打款300万至侯晓峰、芦涛、王某13人的私人账户，打款完我和昆明乙文公司就结清账目了。本来说要把乙文公司的法人代表变更为侯晓峰，但因为他不配合所以没有变更成。但这个阶段乙文公司有没有开展业务我不清楚。后期王某1主要处理公司与投资人的纠纷，稳住投资人；芦涛后期也主要在做这些工作，还有就是负责要账、追债。我跟侯晓峰的合伙情况是我是法人代表，侯晓峰是懂事长，陈某1的30%股份都是侯晓峰的。乙文公司大约转了一千多万不到两千万，是从成立时到后来都转过钱过来，后来我先后全部转回给乙文公司了，我现在不欠乙文公司的钱。我打到昆明的钱是用我的私人账户和熊某的私人账户转到侯晓峰、芦涛、郭新杰、王某1等人的私人账户上，河南三石与乙文公司对账和结清的手续只有对账单和双方的欠条，两边的欠条都对上了就互相抵消了。我不知道乙文公司的融资项目是否真实，我拿过去昆明的是河南恒泽置业有限公司项目，这个项目需融资金额记不得了，从云南乙文进来多少钱我也记不得了，这笔钱已经还清了，其他所有项目都是侯晓峰联系的。 4、证人证言 （1）证人陈某1的证言证实：我和符某都是平顶山的老乡，2013年我去昆明旅游的时候，住在李长明在昆明开的酒店，李长明是侯晓峰的姐夫，因为符某租侯晓峰的房子开公司，正好那个时候我在昆明，跟他们住在一个酒店，符某就请我帮忙配合他在昆明开一个公司，我就答应了。符某说因为注册公司必须要两个人，让我配合他注册这个公司，占30%的股份，但是我既不分红也不参与经营，过几天就找人把我这个股东变更出来，因为他当时在昆明没有其他朋友找不到人。我也不知道他注册这个公司干什么，主要经营什么，他也没有给我任何好处，就是朋友帮个忙。我不知道具体是谁在经营，也不知道公司的人员都有谁。办下来后他就迟迟没有办理变更手续，为了这事我又去了昆明两次，符某都说没有找到合适的人，所以一直没有办理变更手续。当时是符某找昆明的中介公司办理注册的，我当时向中介公司的人提供了我的身份证。 （2）证人曹某的证言证实：乙文投资管理有限公司成立于2013年3月份，公司地址在昆明市西山区，公司法人叫符某，但真正管理公司的是侯晓峰和王某1。侯晓峰是董事长，王某1是总经理。我是2015年9月中旬进公司的，入职到公司合同部担任文员，每月固定工资是2500元，第一个月只领了900元钱，从2015年10月开始，公司就没有正常发放工资，直到春节前的四个月时间，一共只发了3000元工资，然后前段时间又发了1000元工资，我一共只领取4900元工资。公司原有员工二十多个，下设财务部、行政部、合同部、风控部、投资一部、投资二部、投资三部。2015年12月开始公司运转出现了问题，公司员工陆续辞职离开。公司每天上午主要就是派出员工到街面上散发宣传图册，以高出银行存款利率4倍多的优厚条件（利率标准是根据客户投资期限而定的，一般是三个月1.3%，六个月1.4%，十二个月1.5%）吸引客户把资金通过公司融资转借给一些急需资金的企业，我们公司再向企业收取更高的利率，从中赚取一些差价。首先是我们业务人员到街面散发宣传图册进行广告宣传，以高额返利吸引客户到公司来咨询，与客户进行具体洽谈。一旦客户有投资意向，业务员就陪着客户到公司指定的银行将投资款汇入总经理的个人账户。之后，业务员就陪着客户找到我们合同部工作人员，由我们审核客户提供的存款凭证（回执）之后，根据客户的基本信息和投资金额分别填写《债权转让协议书》、《付款通知书》、《借据》、《还款计划书》、《保证函》，各填写一式贰份，由客户本人签名捺印确认后，我们公司保留一份，另外一份连同一份《抵押借款合同》一并交由客户留存。《债权转让协议书》中的甲方是客户（受让人）、乙方是公司经理（出让人）、丙方是具体需要借用资金方（债务人）、丁某2是“云南乙文投资管理有限公司”（保证人），大致内容就是因为乙方、丙方和丁某2三方之前签订了一份壹仟万元的《抵押借款合同》，因乙方急需筹集这壹仟万元借给丙方，经与丁某2协商同意，由乙方向甲方借取部分资金（以具体投资金额为准）再转借给丙方，乙方向甲方支付一定的利息作为回报，丁某2作为乙方跟甲方之间发生借款的担保人，保证乙方在约定的时间内及时归还甲方的借款，并支付相应的利息。《付款通知书》就是“云南乙文投资管理有限公司”作为丁某2以书面形式告知投资客户（甲方），让客户在约定时间内将跟乙方协商好的借款（投资款）汇入乙方（个人）指定的银行账户；《借据》是由乙方（公司经理）写给甲方（投资人）的一个借款凭证；《保证函》是“云南乙文投资管理有限公司”出具给客户（投资方）的一份还款保证书；《还款计划书》也是“云南乙文投资管理有限公司”出具给客户（投资方）的。所有文书均加盖了“云南乙文投资管理有限公司”的印章及公司法人“符某”的私章，还有公司经理（乙方）的个人私章，因公司之前的总经理是“芦涛”，他后来离开了公司，换成“王某1”担任总经理，所以这些合同、文书上的乙方分别盖的是“芦涛”、“王某1”的私章。因为丙方（借款方）不同，所以每份合同都分别加盖了不同的丙方（借款方）的公司印章。警察当着我的面从公司存放合同文件的资料柜里清理出309份（套）未履约完成的合同文件，但有些是同一个客户签订多份（套），实际客户人数大概只有200多人。公司主要帮哪些企业（丙方）进行融资我不是很清楚，只是平时在跟一些客户办理续签手续时，我大概记得有四家企业，分别是“昆明鸿乙名业房地产开发有限公司”、“云南三雨大型钢管有限责任公司”、“河南恒泽置业有限公司”、“昆明富大建筑有限公司蒙自项目部”只有客户经理（业务员）才有提成，而且新签客户和续签客户的提成比例也不一样，我的办公电脑上有一份《员工提成表》上都有记录。我之前没有接受过金融机构专业的培训学习，我是市场营销毕业，以前没有接触过金融方面的业务。我们公司工商营业执照上登记的经营范围主要是项目投资及所投资的项目进行管理和理财顾问。 （3）证人吴某的证言证实：我从2014年5月到2015年7月在云南乙文投资管理有限公司合同部任某，公司地址在昆明市西山区，公司法人叫符某，一开始总经理是芦涛，后来王某1是总经理。公司原有员工三十多人，下设财务部、行政部、合同部、风控部、投资一部、投资二部、投资三部，我2015年7月辞职后就不清楚了。公司每天上午主要就是派出员工到街面上散发宣传图册，以高出银行存款利率4倍多的优厚条件吸引客户把资金通过公司融资转借给一些急需资金的企业，我们公司再向企业收取更高的利率，从中赚取一些差价。首先是我们业务人员到街面散发宣传图册进行广告宣传，以高额返利吸引客户到公司来咨询，与客户进行具体洽谈。一旦客户有投资意向，业务员就陪着客户到公司指定的银行将投资款汇入总经理的个人账户。之后，业务员就陪着客户找到我们合同部工作人员，由我们审核客户提供的存款凭证（回执）之后，就在一份固定模板的空白《债权转让协议书》上填写客户的基本信息和投资金额以及投资时间，客户本人也签名捺印表示确认，然后将这份《债权转让协议书》的原件交由客户保存，公司只保存一份复印件。《债权转让协议书》由客户（受让人）作为甲方，公司（出让人）作为乙方，我们投资管理公司以中介人的名义为丙方三方签订，但每份《债权转让协议书》中的乙方和丙方事先都盖好了企业（公司）公章和法人代表（个人）的印章，业务员负责根据客户投资额度和返点利率将《债权转让协议书》填写好，然后由客户作为甲方签名认可。客户的投资款是打到芦涛和王某1的账户上。我入职以来一共与300多名客户签订过合同，公司员工提成是按每月客户投资金额1‰（千分之一）的标准给提成费，我入职到公司以来，每月底薪2500元，一共拿了3万元左右的工资，我没有提成。 （4）证人周某1的证言证实：云南乙文投资管理有限公司成立于2013年，公司地址在昆明市西山区，法人叫符某，董事长叫侯晓峰，公司现在的总经理是王某1。我是2013年6月份到该公司工作的，公司有总经办、财务部、行政部、合同部、风控部、投资部。总经办是由公司的总经理负责，公司成立时总经理是巴某2，副总经理有郭新杰、顿丽。到了2014年4月份公司总经理换成芦涛，到2015年7月份总经理又换成王某1。总经办负责公司里面全面工作，具体包括公司账务、合同、行政、风按、投资等工作，总经办负责向公司的法人及董事长汇报公司的工作情况。公司财务部是由黄某负责，公司成立后是由黄某担任公司的财务总监，我是出纳。2015年9月份黄某从公司辞职后就由会计曾兴凤和我负责。财务部负责公司员工工资发放、日常费用报销、负责客户投资款的收取、客户投资款存入到公司指定账户、发放客户利息、公司账目整理归档。行政部负责人更换的比较多，现在是由陈某2担任行政部负责人，陈某2大概是从2015年8月份左右开始担任行政部负责人的，主要是负责员工的招聘、员工的日常考勤、采购日常用品这些工作。合同部的负责人有罗某、吴某、王某2，现在是由曹某在负责，主要负责办理客户投资的签订合同及客户合同的保管。风控部以前是由段某1负责的，但是在2015年10月份左右段某1就辞职了，目前风控部没有负责人，风控部主要就是从市场上寻找项目和对项目进行风险把控。投资部就是拉客户来投资，带领客户到银行打款到公司指定账户，办理合同手续，投资部的负责人有段某2、石某、逯腾飞。从2015年12月份开始由于资金链断裂，也做不了业务，客户的钱也还不了就取消了，那些部门经理和客户经理也都走了。公司开展业务主要是以投资部的员工到街上向路过的群众发放宣传单，群众看到宣传单后就会到公司了解具体的投资事项，投资部的员工就负责向群众进行沟通、讲解，详细的介绍投资项目，如果群众愿意投资的话就会由员工带领群众到银行打款到指定账户，群众打完款后就回来公司签订债权转让协议书、还款计划书、保证函等合同，签订完合同一个月以后由合同部结算客户利息，并交财务部打款给群众。我们公司给群众的利息一般是月息1分3到1分5,群众把钱打到公司指定账户，指定账户就是客户签订合同上协定的银行账户，这些账户一般都是公司总经理的个人账户，这些账户都是芦涛、王某1等人建设银行的个人账户，在群众的钱融资到这些个人账户上后，公司的总经理又安排我把这些钱通过网银汇款到相应的的账户上，我通过网银汇款打到的账户有三石公司的账户，具体三石公司叫什么我也不知道，具体的资金流向由我们公司的会计黄某和曾兴凤来做账。 （5）证人黄某的证言证实：我是2013年7月在云南乙文投资管理有限公司工作，在公司担任会计，公司地址在昆明市西山区门对面，公司法人叫符某，股东侯晓峰，公司成立时总经理是巴某2,副总经理有郭新杰、顿丽，到了2014年4月份公司总经理换成芦涛，到2015年7月份总经理又换成王某1。总经办负责公司里面全面工作，具体包括公司账务、合同、行政、风控、投资等工作，总经办负责向公司的法人及董事长汇报公司的工作情况。公司合同部的负责人也就是公司的总经理，主要负责办理客户投资的签订合同。公司的风控部是由段某1负责的，具体干什么我不清楚。投资部就是拉客户来投资，主要是芦涛和王某1负责，就是负责让业务员拉客户并带领客户到银行打款到公司指定账户，办理合同手续。客户的投资款都是通过汇款汇到总经理的个人账户上，因为总经理换过，开始是汇款到总经理郭新杰个人账户上，后面又汇款到总经理芦涛的个人账户，再后面又是汇款到总经理王某1的个人账户，至于具体是汇款到总经理的哪个个人帐户，账户是多少我就不太清楚，这个只有出纳才知道。我从2013年7月份至2015年7月份一直担任公司的会计，负责公司财务的核算，做账。我在做账时客户的投资款我都是以“其他应付款-幕丽军”的科目来进行做账核算的，公司2013年7月份到2015年7月份的会计全套都是由我做的，根据我所做的2014年会计账面显示截止到2014年底公司共收到客户投资款为4533万元，同时根据我所做到2015年会计账面显示截止到2015年7月底公司共收到客户投资款为4966万元。这些钱都是客户的投资款，我只是根据出纳自己制作的付款凭证来做账。公司收到的客户款一般都是用于汇款给相应的项目方（也就是需要融资的公司或个人），另外有些是用于支付客户投资款的利息，还有一部分用于公司的日常开支，但是客户的投资款大部份都是汇款给项目方，也就是把收到的客户投资款又出借给项目方。根据我所做的会计账面显示截止到2014年底能统计的公司支出金额为38177490元，其余支出主要是用于公司日常开支，具体支出金额因为太多不好统计。在能统计的公司支出金额38177490元中，其中支出三石公司：17179990元，项目方：2039万元，东北商会：15万，侯晓峰：45.75万元。对于项目方2039万元的具体支出明细为：袁某辞：50万（做珠宝生意的），鸿乙房产公司：680万（戴某），朱某2：130万，盖某：50万，赵某：100万，朱某1：220万，三雨钢管公司：500万，邓某1：200万（做矿产生意的），孙某：5万，李某5：94万，林某华：10万。同时截止到2015年7月底能统计的公司支出金额为32890425元，其余支出主要是用于公司日常开支，具体支出金额因为太多不好统计。在能统计的公司支出金额为32890425元中，其中支出三石公司：12291088元，项目方：19860000元，东北商会：15万，侯晓峰：589337元。对于项目方19860000元的具体支出明细为：袁某辞：50万（做珠宝生意的），鸿乙房产公司：680万（戴某），朱某2：130万，盖某：50万，赵某：100万，朱某1：152万，三雨钢管公司：500万，邓某1：200万（做矿产生意的），孙某：5万，李某5：94万，林某华：10万，邵筱萍：15万。上面的项目方有些是以公司的名义向云南乙文投资管理有限公司借款，有些又是以个人的名义向云南乙文投资管理有限公司借款。每个项目方后面对应的金额就是项目方到截止时间仍然还欠云南乙文投资管理有限公司的钱，也就是公司还没有从项目方收回来的借款。公司给客户的利息一般是一分三至一分五的月息，具体要根据客户投资的期限和投资的额度来定月息，投资期限分为：三个月、六个月、十二月分别对应的月息为一分三、一分四、一分五。至于投资额度对应的月息都是具体操作的。最高的月息还有一分八的。公司收取项目方的月息是从二分七到三分五。具体收取的月息都是公司与项目方自己谈的。我知道的公司向客户进行宣传主要有公司向客户发放宣传单，还有公司召开客户见面会，有时公司也会偶尔和客户举办一些活动，目的也是为了向客户宣传。 （6）证人段某1的证言证实：我在2013年5月至2015年10月在云南乙文投资管理有限公司上班，在公司中我主要负责风控部。云南乙文投资管理有限公司成立于2013年3月，公司地址在昆明市西山区门对面，公司法人叫符某，董事长叫侯晓峰，公司成立时总经理是巴某2,副总经理是郭新杰，后面公司的总经理又换成芦涛，芦涛之后又换成王某1。2014年5月份左右，公司的总经理芦涛带着公司的融资部、出纳、行政部、合同部的部分员工搬到昆明市西山区教育宾馆2楼进行办公。2015年左右在王浩担任公司总经理后又把公司位于昆明市西山区教育宾馆2楼的办公地点又搬回公司原来的办公地点。公司的风控部就是负责对项目方进行考察，项目方也就是需要借款的公司或者个人，项目方向云南乙文投资管理有限公司申请借款，公司在收到项目方的申请后就会派风控部的人员，也就是我和郭新杰到项目方的公司现场进行调查，调查的内容包括对项目方的合法性、安全性、效益性、可行性进行调查，合法性主要是调查项目方公司的五证，也就是营业执照、机构代码证、税务登记证、银行的开户许可证、信用机构代码证、有些房地产公司还要调查土地使用权证、土地规划许可证、工程规划许可证、开工许可证、商品房预售证等等；安全性主要是考察项目方财务状况，抵押资财、经营状况、项目方法定代表人的资信状况等；效益性主要是考察公司的经营、管理情况、销售情况等；可行性就是综合考察项目方的还款能力、还款的保障程度、抵押资财是否足值充分等。在考察完项目方以上情况后就会由风控部的我和郭新杰出具书面调查报告并上报交给公司的决策层，决策层一般是公司的法人代表、董事长、总经理、副总经理组成，也就是符某、侯晓峰、郭新杰、芦涛、王某1他们决策。放款流程原则上是由公司的决策层经过讨论就会决定是否放款给项目方，放多少贷款给项目方，收项目方多少的利息，放款的时间长短。公司同意放款后就与项目方签订借款合同、办理抵押登记手续，发放贷款给项目方。具体放款的情况我就不参与了。我参与考察过的项目有：一、昆明鸿乙的项目，项目方是昆明鸿乙房地产公司（具体公司名称我记不清），昆明鸿乙房地产公司的项目地址是在昆明禄劝县城，昆明鸿乙房地产公司开始向公司借款的金额大概是350万，后面有没有追加借款我不太清楚。二、晋宁三雨钢管的项目，项目方是云南三雨钢管公司（具体公司名称我记不清），项目的地址是在：晋宁县晋城工业园区，项目方的借款金额我记不清了。三、朱某1的项目，朱某1是在贵州六盘水开了荞麦加工企业，朱某1向我们公司申请借款，借款金额好像是200多万，朱某1向公司的抵押物是他自己位于贵州六盘水的商铺。四、盖某的项目，盖某在昆明民航路经营一家烤肉馆，因为需要流动资金周转就向公司申请借款，具体盖某向公司申请多少的借款我记不得了，盖某的抵押物是他自己位于昆明大商汇的房子。 （7）证人韩某1的证言证实：我是2013年4月到云南乙文投资管理有限公司工作的，当时我在公司投资部做客户经理，我一共和20名客户签订过《项目资产投资管理合同》，具体签了多少份合同我记不清楚，因为有些客户是重复投资，签订了多份合同，这些客户的总投资额大概是300万元左右。我每月底薪2500元、另外还有提成费，每个月拿5000多元。公司每月按照客户投资金额1‰（千分之一）的标准给我们提成费。我2013年4月份应聘到“云南乙文投资管理有限公司”上班，2015年7月离职，入职到公司以来，工资和提成一共大概拿了10多万元。其陈述公司的业务流程与其他证人证实的一致。 （8）证人海建华的证言证实：我于2014年5月至2015年8月在过云南乙文投资管理有限公司上班，一直做公司行政工作，没有在公司其他部门工作过。我只是在合同部确定客户已经进行投资并签订完合同后，由他们告诉我客户投资了多少，我就根据分发礼品的标准将礼品分发给已投资的客户。2015年8月左右因为公司频繁的乱加班，乱扣和拖欠我的工资我就辞职了。云南乙文投资管理有限公司成立于2013年3月，公司地址在昆明市西山区，公司法人叫符某，但真正管理公司的是侯晓峰和王某1，侯晓峰是董事长，王某1是总经理。公司每天上午主要就是派出员工到街面上散发宣传图册，以高出银行利率4倍多的优厚条件吸引客户把资金通过公司融资转借给一些急需资金的企业，我们公司再向企业收取更高的利率，从中赚取一些差价。“昆明锦信源资产管理有限公司”一共与客户签订了多少份《债权转让协议书》我也不清楚。 （9）证人陈某2的证言证实：我在云南乙文投资管理有限公司上班，职务是公司行政前台，只是负责招待客户、打一下考勤报表给财务和购买一些基本的公司用品。云南乙文投资有限公司成立于2013年左右，公司地址在昆明市西山区，公司法人叫符某，但公司实际投资人、也就是真正的老板叫侯晓峰，他是公司的董事长，公司主要做融资业务。总经理是王某1，会计部有周某1和黄某两人，周某1是出纳，黄某是会计；行政部有四人，行政主管叫张红梅，只是她去年就已经辞职了，还有我、普圆婷和王某33个职员；合同部现在只有曹某一个职员；段祥融是投资一部的部长，业务员有徐某、陈某3、王某4、乔某和李某2，石某是业务二部的部长，业务员有庄某、张某1、和李某3，投资三部的有张某2、侯某、逯腾飞和李某4四人，不过现在这三个部门都没人了。首先是我们业务人员到街面散发宣传图册进行宣传，以比较可观的返利吸引客户到公司来咨询，然后负责前台接待的人员就安排业务员与客户进行具体洽谈。一旦客户有了投资意向，业务员就带客户到银行进行打款，具体是通过什么银行打款要根据客户用的是哪种银行卡来决定，打款成功后业务员会要求客户带着打款凭条回公司合同部再签订合同，具体的合同全称我不太清楚，因为平时我很少接触到合同。有时候我也见过有的客户是直接带着现金过来的，但最后都是要经过银行拿到打款，所以是否有直接支付现金的情况我不知道。大概是2015年11月份左右，公司就开始拖欠我们的工资，员工也一个接着一个辞职，所以我才感觉到公司是出了问题了。但具体是什么原因我不知道。 （10）证人万某的证言证实：我是2012年10月左右在昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司工作，担任公司总经理助理，负责本公司项目介绍及接待客户，协助总经理办公。昆明鸿乙名业房地产开发公司位于昆明市鸿城广城21楼，法人代表是靖海云，公司股东有夏某（其占公司股份：8％）、戴某（其占公司股份：92％），公司实际控制人是戴某。公司的会计是张春燕。公司向云南乙文投资管理有限公司借过800万元的借款。2013年11月份戴某安排我带领云南乙文公司的侯晓峰、郭新杰、“巴某3”去禄劝分公司看世纪中心的项目，因为我们公司要向乙文公司借款。之后我们就以世纪中心的售楼部做抵押向乙文公司借款800万元。戴某又安排我去乙文公司办理借款手续，之后我来到乙文公司位于金牛小区2号门的办公室，我找到侯晓峰、郭新杰办借款手续，后面郭新杰就打印了一份借款合同给我，我在该借款合同上盖了我们公司的公章及靖海云的法人印章。这份借款合同的出借人是云南乙文公司，借款人是我们鸿乙公司，借款金额800万元，借款期限好像是3个月，借款利息是月息三分五，不按时支付利息就会有罚息和违约金。日期好像是2013年11月8日。800万元的借款乙文公司在支付前扣除了120万元的利息，实际支付给我们公司也就是680万元，这680万元打到戴某的个人账户上，没有打到公司账户，但这680万元被他用到什么地方我不清楚，是否用到公司的生产经营我也不知道。我们公司向乙文公司借的800万元借款是怎么来的，我不知道，至于戴某知不知道这钱怎么来的我不清楚。现在昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司已经被查封了，公司已经解散了，禄劝分公司也解散了，禄劝分公司的世纪中心楼盘我听说也是因为公司解散现在已是由政府接管了。我听说戴某现在已经跑去美国了。 （11）证人李某1的证言证实：我自己在外做工程，负责绿化、市政道路、拆迁等工程。2013年年初我自己使用昆明富大建筑有限公司的资质中了蒙自市龙井路片区和哥胪士片区动拆迁项目，我投中了该项目后就开始进场工作，因为缺少启动资金，我就找云南乙文公司借款500万元。我通过朋友侯晓峰（该公司老总）搭线，云南乙文投资有限公司的郭某2带着公司风控部的两个工作人员来到蒙自项目上实地考察，考察完后他们回到公司后过了一久郭某2就打电话给我说公司答应借给我500万元，但是要用项目的收入做担保，我同意后过了两天郭某2他们又来到蒙自签订借款合同。郭某2他们来到我们项目部后郭某2就把借款合同一式两份拿给我让我签字盖章。后面我就以昆明富大建筑有限公司蒙自项目部的项目专用章并以我的名字在借款合同上签字盖章。合同中约定云南乙文投资有限公司出借500万元的借款给我，出借方是：云南乙文公司，借款方是：昆明富大建筑有限公司蒙自项目部，也就是我自己。借款金额是：500万元，借款期限是两年，借款利息合同上没有写，只是当时口头约定是月息5分，借款合同签订日期是2013年3月份左右。合同中约定该笔借款500万元是打到我们项目部财务龚丽娟的个人账户上。500万元我全部用于我自己的项目上了，也就是用于蒙自市龙井路片区和哥胪士片区动拆迁项目。这500万元借款的款项来源我不清楚，他们也没有和我说过这些钱是怎么来的。我向云南乙文投资管理有限公司借款500万元没有什么抵押物，是以项目的收益作为担保。 （12）证人苏某1的证言证实：我在云南三雨大型钢管有限公司上班，我从2011年11月份就来这家公司上班，一直担任公司的出纳。我们公司的法人代表是匙占武，公司位于晋宁县晋城工业园区，公司股东有两人，分别是王某5、刘某1。我们公司向云南乙文投资管理有限公司借过500万元的借款。2014年4月左右我们公司的法人代表匙占武，销售经理梁某1叫我带着我们公司的公章、财务章、法人章和他们去签合同。后面我们三人就一起去到云南乙文投资管理公司位于昆明一个小区的办公室，具体地点我不知道。到了乙文公司后乙文公司的工作人员打印了一式二份借款合同，匙总、梁某2看了借款合同后就叫我核对一下借款合同中的借款金额，收款人匙总的账号。我接过借款合同看后才知道是我们公司向乙文公司借款200万元，并且借款200万元是汇款到匙占武的个人账户里，我核实好信息后我们公司的匙总就在借款合同上签字。至于我有没有在借款合同上盖章因为时间长了我也记不得了，后面一次我们公司向乙文公司借款300万元我就没有去，但是我知道我们公司又向乙文公司借了300万元的借款。我们公司向云南乙文投资管理有限公司借款200万元的借款期限好像是3个月，借款利息是月息三分还是月息三分五我有点记不清楚了，这200万元的借款是打到我们公司法人代表匙占武的位于晋宁县农村信用社益洲分社的个人账户上。我们公司向云南乙文投资管理有限公司借款有没有抵押物我不知道，我也不知道我们公司向云南乙文投资管理有限公司借的500万元是怎么来的，至于匙总、梁某2是否知道云南乙文公司借给我们公司的500万元是怎么来的，我不清楚他们是否知道。这500万元是打到匙总的个人账户上，但匙总没有把这500万元打回我们公司，我们公司就没有收到过这500万元，这500万元就没有打回过公司账户用于公司的生产经营。因为我们三雨公司的账上就没有匙总打入大笔金额的钱，而且在我们公司向乙文公司借款的时候我们公司基本上就开始停产了，也就是几乎没有生产经营了，以致于我们公司到现在都没有把这500万元借款还给乙文公司。 （13）证人苏某2的证言证实：我是2013年5月到河南三石投资管理有限公司工作，主要负责财务工作，2016年2月离开公司的。公司的法人是马某2，但是他没有参与实际经营，我们基本没见过他，老板是符某，公司就是他一个人说了算。云南乙文公司和我们三石公司属于合作单位，关系很密切。后来我跟符某去过一次云南跟乙文公司对账，我才知道符某是云南乙文公司的法人。这两个公司经常有账目往来，账目往来很复杂，两个公司之间经常相互打钱，金额从几万到几十万不等。2014年12月我和符某去了趟云南，和乙文公司对账后，两家公司就基本没有什么账目往来了。但对账也是没有结果的，两个公司账目非常乱，基本上都是符某说怎么记就怎么记，有一段时间是云南乙文公司往河南三石公司打钱，又有一段时间是河南三石公司往云南乙文公司打钱，非常频繁，但是两家老板都不告诉我们财务每笔款的用途、利息，往来账目没有固定的格式，所以对账难度特别大、财务人员没法做账。他们就是先用着，最后他们俩再谈。我们公司的账目主要是用熊某的广发银行账户和符某的私人账户，对方主要打给郭新杰、侯晓峰等私人账户。我觉得他们的钱打过来打过去都是很随意的，我从来没有见过借条或者合同，符某的私人账户是放在公司用的。我去云南对账只是对的熊某帐上的钱，符某私人账户上的钱我根本就没有对账。当时我对符某的那张私人账户我是不认可的，因为我认可的公司账户就是熊某的广发账户，但是符某还让我来做他私人广发银行账户上的跟云南乙文公司的账目。对账没有结果，因为他们公司账户和私人账户是混起来的，最后符某和侯晓峰他们两个就开始谈，最后我也不清楚他们是否了结。符某说跟云南乙文公司是清帐了，把云南乙文公司过户给侯晓峰，但是最后也没有过户。去云南对账我是提前走的，我走的时候感觉他们还没有协商好，我走的时候符某拿了一张侯晓峰写的1360万元的借条给我，让我带回公司锁保险柜里，后来我把这张借条交给符某了。这张借条是侯晓峰以个人名义写给符某的，只有按手印没有盖公司印章，没有写什么具体项目，大概意见是从那天起侯晓峰与符某之间的借款以这张借条为准。我不清楚符某有没有写过借条给侯晓峰。河南三石公司的资金据我所知所有资金（包括客户的投资款）大部分进到乡县的房地产项目了，还有一些公司的开支，还有其他个人的往来，都是符某一个人支配。 （14）证人熊某的证言证实：河南三石投资管理有限公司成立的很早,公司住址在平顶山市,公司法人代表叫马某1,实际的老板是符某,没有股东,公司成立时芦涛和王某1在公司上过班,芦涛是业务部的,王某1也是业务部的,业务部的工作是融资,公司还有财务部、行政部、合同部等部门，财务部的工作人员是苏某2，丁某3是行政部的工作人员。我在公司负责日常办公，主要负责后勤，维护办公用品。我有一张广发银行的银行卡从申办后就一直放在公司使用，卡号我也不记得，公司主要用来进行业务上的资金往来，就只有这一张卡，这张卡上的交易没有一笔是我的个人业务，都是公司业务，平常放在公司保管，这张卡现在在哪里我也不知道，我平常不参与公司的业务。 （15）证人丁某1的证言证实：我是河南三石投投资管理有限公司的副总，三石公司是2005年前后成立的，法人是马某2，从2013年5月开始，符某实际控制三石公司，通过对外宣传吸收群众投资款，用以开发博学仕府楼盘。云南乙文投资管理有限公司是符某在云南昆明成立的一个公司。从2013年到2014年底因为这两个公司都是符某的法人，所以是有一些经济往来的，就是三石公司与云南乙文公司有互相转款，但具体数额不清楚。到2014年底河南三石公司跟云南乙文公司之间的账目都结清了，后来应该就没有经济往来了。后来符某要求把云南乙文公司过户给侯晓峰，并且一直在办理过户手续，但是最后没有办成。云南乙文公司的事情都是侯晓峰在管，符某基本没有参与经营，后来河南三石公司跟云南乙文公司的账目平了以后，符某就想把云南乙文公司过户给侯晓峰。 5、集资参与人陈述、报案材料及相关合同复印件和书证证实：集资参与人在本市西山区金兰路金牛小区附近和东寺街教育宾馆附近，看见有人在发宣传单，并且有业务员在介绍“云南乙文投资管理有限公司”，并说了投资项目的一些简单情况。集资参与人通过宣传单和业务员的介绍后，到“云南乙文投资管理有限公司”办公地点看到墙上挂着营业执照还有东北商会副会长单位之类的证书，觉得是正规公司，并且业务员介绍说本金会很安全，没有风险，如果借款人还不上钱，公司会在3天内代为偿还。集资参与人决定投资后，就先将投资款通过银行打款到“云南乙文投资管理有限公司”指定的个人（芦涛、郭新杰、王某1、袁某辞）账户上，后集资参与人拿着银行的转帐回执到“云南乙文投资管理有限公司”签《保证函》、《债权转让协议》、《付款通知书》、《还款计划书》、《借据》、《抵押借款合同》等相关协议。《抵押借款合同》内容为：甲方（出借人、抵押权人）：即芦涛、郭新杰、王某1，乙方（借款人、第一人）：项目方，丙方（管理人）：云南乙文投资管理有限公司。合同约定乙方即项目方向甲方借款并约定了借款金额，乙方借款用于其项目，专款专用，不得挪作他用；并约定了借款期限及借款利息；甲、乙双方共同委托丙方对乙方的借款进行借款后的管理与风险监控；甲、乙双方委托丙方全权负责甲方一次或分次付款的时间及金额、还款计划书的制定，甲、乙双方服从并配合丙方的管理。同时约定了乙方向丙方支付管理费、咨询费另行签订合同。此外还约定了乙方愿意为甲方提供抵押担保，乙方抵押担保的期限为自约定的借款日开始，至借款履行期限届满后两年止。乙方以其有权处分的财产作抵押，抵押财产由《抵押物清单》载明，该清单为抵押借款合同的组成部分。并约定了各方的权利、义务及违约责任。该借款合同由甲方出借人签字，乙方借款人（项目方）加盖公章并签字，丙方（管理人）加盖了云南乙文投资管理有限公司公章及法人符某的私章。该合同后附有抵押物清单，该清单上罗列了抵押物、抵押物所在地、抵押物认定价值，抵押物所有权人系甲方即出借人等。云南乙文投资管理有限公司作为保证人，根据该抵押借款合同与集资参与人签订《债权转让协议书》，内容为：甲方（受让人）即集资参与人，乙方（出让人）即以上抵押借款合同的出借人（芦涛、郭新杰、王某1），丙方（债务人）即以上抵押借款合同的借款人项目方，丁某2（保证人）云南乙文投资管理有限公司。该债权转让协议书首先明确了乙方与丙方、丁某2签订的《抵押借款合同》，丙方的借款金额及乙方的出资额；并表明现由于乙方急需资金，经丁某2同意，乙方于什么时间把人民币多少元（即集资参与人的投资金额）的债权转让给甲方，为妥善解决甲、乙、丙三方的债权债务问题，甲、乙、丁三方就债权转让达成以下协议，乙方同意按本协议的条款和条件向甲方转让债权，甲方同意按本协议的条款和条件从乙方受让债权；本协议项下的债权转让是无偿的，甲、乙双方授权丁某2告知丙方债权转让的相关事宜，丙方按照《借款合同》相关规定向甲方偿还债务，该债务包括本金（即集资参与人投资金额）和利息（月利率）；丙方向甲方偿债的方式和期限以借款合同约定为准（详见丁某2制作的还款计划书）；丁某2同意乙方把债权转让于甲方，并对甲方债权承担连带保证担保，如果丙方到期不能按借款合同约定，履行还款付息义务，在三日内由丁某2代偿（见担保函）；并约定了违约责任等。该《债权转让协议书》由甲方系集资参与人签字，乙方系抵押借款合同的甲方即出借人签字，丁某2加盖了云南乙文投资管理有限公司公章及法人符某的私章。并由以上《抵押借款合同》的出借人作为借款人向集资参与人出借了借据，内容为：今收到集资参与人借款金额为(即投资金额)，月收益率按照借款总额的（千分比）于每月20日前进行及时汇入指定的收息账户，以《抵押借款合同》内约定的合同期届满当日将此借款本金全额返还。云南乙文投资管理有限公司向集资参与人出具了《付款通知书》、《还款计划书》、《保证函》，由云南乙文投资管理有限公司通知集资参与人按其所签订的债权转让协议书的约定，在何日之前，把合同约定的款项，通过银行转账形式交付到指定的银行账户（即债权转让协议书的乙方账户），并持本通知书及打款凭证，到本公司财务部领取借款人签署的收据；同时云南乙文投资管理有限公司还向集资参与人出具了保证函和还款计划书，向集资参与人确定了还款日期、还款利息及还款本金，并承诺若借款人违约公司三个工作日内代为偿还；其保证集资参与人与债权转让协议书的乙方鉴定的债权转让系《抵押借款合同》的一部分，对集资参与人出资金额及月利率为多少的借款合同承担连带责任保证，若借款合同到期借款人不能按期偿还，经出资人确认未收到最后一期利息及本金，并书面提出要求关于履行保证义务的函，完善此手续后三个工作日内由云南乙文投资管理有限公司代为偿付本金及利息。集资参与人在未收到借款人支付的利息及本金后均向公安机关报案。集资参与人提供的抵押借款合同及债权转让协议书表明：借款人（项目方）昆明富大建筑有限公司蒙自项目部向芦涛借款2000万，云南三雨大型钢管有限责任公司法人匙占武向芦涛借款2000万，云南空港房地产开发有限公司向王某1借款1000万，河南恒泽置业有限公司向芦涛借款（抵押借款合同中有借款为2000万，也有借款为4000万），昆明鸿乙名业房地产开发有限公司向芦涛借款800万，李辰龙向芦涛借款200万。集资参与人借款期限三个月利息为月利率1.3%，借款期限六个月利息为月利率1.4%，借款期限十二个月利息为月利率1.5%。 6、书证 （1）云南乙文投资管理有限公司工商注册登记情况证实：云南乙文投资管理有限公司成立于2013年3月22日，其营业期限10年，至2023年3月22日；住所位于昆明市西山区；法定代表人符某；注册资本3000万；系自然人出资有限责任公司；经营范围：项目投资及所投资的项目进行管理；理财顾问（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）；股东陈某1，持股30%，股东符某，持股70%；公司不设董事会，设执行董事一人，由股东会选举产生，公司法定代表人由执行董事符某担任。公司开户银行为平安银行股份有限公司昆明南亚支行，账号：11×××03；并进行了税务登记。 （2）借款合同、借据、借款补偿协议及商品房买卖合同、公证书证实: ①2014年3月19日，朱某1与云南乙文投资管理有限公司签订借款合同，约定朱某1向云南乙文投资管理有限公司借款人民币220万元，借款期限6个月，自2014年3月19日起至2014年9月18日止，月利率为2%，朱某1每月付给云南乙文投资管理有限公司管理费1.5%。2014年9月18日，朱某1出具了其收到云南乙文投资管理有限公司现金200万元整的借据。 ②2014年4月4日，昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司（靖海云）与云南乙文投资管理有限公司签订借款合同，约定昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司向云南乙文投资管理有限公司借款人民币800万元，借款期限1个月，自2014年4月4日起至2014年5月3日止，借款月利率2.5%，昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司每月付给云南乙文投资管理有限公司管理费2.5%。签订借款合同的当日，昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司（靖海云）出具了其收到云南乙文投资管理有限公司现金800万元整的借据。 ③2014年9月5日，朱某2与云南乙文投资管理有限公司签订借款合同，约定朱某2向云南乙文投资管理有限公司借款人民币30万元，借款期限3个月，自2014年9月4日起至2014年12月3日止，月利率为3.5%。签订借款合同当日，朱某2出具了其收到云南乙文投资管理有限公司现金30万元整的借据。 ④2014年2月26日，盖明钰与云南乙文投资管理有限公司签订借款合同，约定盖明钰向云南乙文投资管理有限公司借款人民币50万元，借款期限6个月，自2014年2月26日起至2014年8月25日止，月利率为2%，盖明钰每月付给云南乙文投资管理有限公司管理费1.5%。签订借款合同当日，盖明钰出具了其收到云南乙文投资管理有限公司现金50万元整的借据。2014年3月10日，盖明钰与郭新杰签订了委托合同，约定盖明钰自愿委托郭新杰出售其位于昆明市产，并办理了公证。 ⑤2013年10月9日，袁某辞与云南乙文投资管理有限公司签订借款合同，约定袁某辞向云南乙文投资管理有限公司借款人民币20万元，借款期限2个月，自2013年10月9日起至2013年12月9日止，月利率为2.7%。签订借款合同当日，袁某辞出具了其收到云南乙文投资管理有限公司现金20万元整的借据。 ⑥2013年11月11日，昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司（李智荣）与云南乙文投资管理有限公司签订借款合同，约定昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司向云南乙文投资管理有限公司借款人民币300万元，借款期限2个月，自2013年11月11日起至2014年1月10日止，借款月利率2%，昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司每月付给云南乙文投资管理有限公司管理费3%。签订借款合同的当日，昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司（李智荣）出具了其收到云南乙文投资管理有限公司现金300万元整的借据。2013年11月13日双方签订了借款合同补充协议，并由郭新杰与昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司禄劝分公司签订了商品房购销合同，约定郭新杰以一次性付款的方式向昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司禄劝分公司购买了掌鸠河世纪中心5-B幢一、二层和7幢-1层及6幢第一层。如昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司借款到期日不还款，则郭新杰与昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司禄劝分公司签订的房屋买卖合同生效，昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司必须协助云南乙文投资管理有限公司办理房屋买卖合同在房产局的产权备案登记手续，云南乙文投资管理有限公司即日起拥有对该房产的处置权。 （3）云南三雨大型钢管有限责任公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、往来款说明证实：云南三雨大型钢管有限责任公司成立于2010年6月22日，系自然人投资或控股的有限责任公司，住所位于云南省昆明市晋宁县工业园区晋城片区，法定代表人匙占武，注册资本1000万元，营业期限自2010年年6月22日至2020年6月22日。经营范围：螺旋钢管生产、销售；国内贸易、物资供销。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。三雨公司因资金周转向云南乙文投资管理有限公司借款，2014年3月28日，三雨公司负责人匙占武收到乙文公司郭新杰转来186万元，2014年4月15日，三雨公司负责人匙占武收到乙文公司郭新杰转来279万元，以上两次付款共计456万元；2014年3月28日至2016年7月18日期间，三雨公司通过匙占武账户及王某5、王忠武账户，向乙文公司郭新杰、侯晓峰账户还款共计244.5万元。 （4）云南空港房地产开发有限公司营业执照、云南空港房地产开发有限公司出具的情况说明、该公司法定代表人杨某出具的情况说明、回收印章证明、新旧公章图样、云南空港房地产开发有限公司基本账户中国银行股份有限公司昆明市机场支行，账号13×××79的银行流水，昆明市公安局西山分局经济犯罪案件侦查大队出具的情况说明，证实：云南空港房地产开发有限公司成立于1995年6月21日，其系国有控股的有限责任公司，住所位于昆明市巫家坝国际机场，法定代表人杨某，注册资本为816万元，经营范围为房地产开发及房地产配套相关设施的租赁管理。该公司明确表示其与王某1、云南乙文投资管理有限公司从未有过任何接触和业务未来；其与王某1、云南乙文投资管理有限公司未签订过《抵押借款合同》，且该合同上涉及的项目“三水永乡”与实际的“三永水乡”住宅项目也不符，且其公司自2011年9月起已启用新款印章，旧款印章已于2011年9月交公安局销毁，公司旧公章和新公章更新使用前后均只有1枚公章，无其他公章；其公司也从未收到过王某1、云南乙文投资管理有限公司所谓的《抵押借款合同》的任何款项。该公司法定代表人杨某明确表示，《抵押借款合同》中法人代表“杨某”签名，并非本人亲笔所签，因云南乙文投资管理有限公司提供的《抵押借款合同》系复印件，所以对该借款合同上杨某的签字无法进行笔迹鉴定。昆明市公安局官渡分局行业场所管理中队出具的回收印章证明，表明云南空港房地产开发有限公司原用印章已由公安机关收回，该单位已于2011年9月29日通过审批刻制了新印章，新公章启用日期为2011年9月29日，并附有旧公章图样和新公章图样。该公司基本账户（该账户系借款合同中借款人指定的出借人汇入的账户）银行流水没有与王某1及云南乙文投资管理有限公司的交易往来。 （5）河南三石投资管理有限公司工商登记情况、平顶山市嘉晟房地产开发有限公司工商登记情况、河南恒泽置业有限公司工商登记情况，证实：河南三石投资管理有限公司成立于2005年7月26日，法定代表人马某1，注册资本1000万元，经营范围：对房地产行业投资；对机械设备加工行业投资；股东：刘某2、马某1。平顶山嘉晟房地产开发有限公司成立于2002年7月1日，法定代表人符某，注册资本200万元，经营范围：房地产开发（凭资质证书），商品房销售；批发零售；建筑材料；装饰材料；股东：符某、张某3、周某3。河南恒泽置业有限公司成立于2009年12月22日，法定代表人杜某、注册资本10000万元，经营范围：房地产开发、销售（凭有效资质证书经营，未取得证书前，不得开展此项经营）；建材销售；股东:郑州中原华丰投资中心有限公司、河南港林实业有限公司、韩某2、聂某、河南益某宝商贸有限公司、郑州庆隆商贸有限公司。 （6）云南乙文投资管理有限公司宣传册证实：乙文公司向社会公众发放的宣传单表明乙文公司系全国互助联盟单位，是经昆明市工商局注册的一家专业投融资机构，注册资金3000万元，总部位于昆明市西山区（金牛小区2号门），分部位于昆明市西山区（教育宾馆2楼）。公司立足昆明、辐射周边，以认真严谨的态度、专业投融资知识、资深管理团队为中小企业及民间闲散资金搭建投融资桥梁、引导民间闲散资金，解决中小企业融资难题，全力支持社会经济的发展。并在宣传单上宣传：“放心投资、开心理财”，“乙文投资收益：风险趋近于零、收益稳定较高、实物资产抵押”，并附有乙文投资和股票、基金、银行理财产品、银行一年定期的“投资风险及收益对比表”；并附有乙文公司的营业执照、税务登记证、人民银行开户许可证、机构代码证和云南省东北商会常务副会长单位、云南省绿色（有机）食品产业协会副会长单位的挂牌。 （7）平顶山市公安局中兴路分局出具的受案登记表、立案决定书、拘留证、逮捕证，证实：2016年10月12日，平顶山公安局中兴路分局对河南三石投资管理有限公司涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查，2016年10月13日平顶山公安局中兴路分局对符某刑事拘留，2016年11月19日平顶山公安局中兴路分局对符某执行逮捕。 7、云南亚太司法鉴定中心亚太司鉴［2017］026号司法会计鉴定意见书及鉴定意见更证书和二份补充司法鉴定意见书、银行交易流水，证实：（1）袁某辞、郭新杰、芦涛、王某1于2013年3月至2015年11月，以云南乙文投资管理有限公司名义签订《债权转让协议书》涉及的报案人数为217人，涉及金额50700000元；（2）袁某辞收到报案人投资金额共计2250000元，郭新杰收到报案人投资金额共计10313000元，芦涛收到报案人投资金额共计30960000元，王某1收到报案人投资金额共计7130000元；（3）217名报案人收到郭新杰、芦涛、王某1、苏某2、熊某返款至报案人指定人员账户的金额为9022359元；（4）郭新杰在2013年3月至2015年3月31日任期内，乙文公司收取的报案人的金额合计为37583000元，芦涛在2014年4月1日至2015年5月31日任期内，乙文公司收取的报案人的金额合计为35760000元；（5）熊某从郭新杰账户收取了18250000元、从芦涛账户收取了8820000元、从苏某2账户收取了13496337元；熊某向郭新杰账户支付了10850000元、向芦涛账户支付了19422718元、向王某1账户支付了1281167元、向苏某2账户支付了********.7元；郭新杰从袁某辞账户收取了18572000元、向袁某辞账户支付了7022011元；王某1从芦涛账户收取了69815.22元、向芦涛账户支付了2470000元；（6）根据送检材料，鉴定人员无法辨别郭新杰、王某1、芦涛、袁某辞、苏某2、熊某与符某、侯晓峰、朱某2、盖明钰、孙某、戴某、赵某、朱某1、邓某2、李某5、林某华、绍筱萍、三雨钢管厂的资金往来情况。涉案人员有银行交易明细的转款情况：①郭新杰通过平安银行卡号为62×××38的账户向符某的账户转账4600000元，除了转款1200000元能够确定为借款外，其余转款均无法确定资金性质；向侯晓峰的账户转账940000元；向袁某辞的账户转账200000元；向朱某2的账户转账1192000元；向盖明钰的账户转账400000元；累计转账7332000元。②王某1通过建设银行尾号为8447的账户向符某、孙某的账户累计转账40787元，其中向符某转账30000元、向孙某转账共计10787元。③袁某辞通过建设银行尾号为4918的账户向侯晓峰的账户转账280000元。④苏某2通过建设银行尾号为7011的账户向符某的账户转账1401120元。⑤熊某通过广发银行尾号为1982的账户向符某、河南恒泽置业有限公司、侯晓峰的账户累计转账102070209.54元，其中向符某的账户共计转账95070209.54元，向河南恒泽置业有限公司的账户转账5000000元，向侯晓峰的账户转账2000000元。⑥符某通过广发银行尾号为8114的账户向侯晓峰的账户转账9300000元。 8、扣押决定书、扣押清单、协助冻结财产通知书、财产查封及查封情况、情况说明证实：公安机关查封了登记时间为2005年7月25日，被告人侯晓峰名下坐落于齐齐哈尔市建华区的商铺；被告人侯晓峰于2007年6月1日向张炼生、朱丽楠购买的坐落于昆明市西山区房屋一套；被告人侯晓峰在贵州省赫章县黔丰荞业有限公司51%的股份；由被告人侯晓峰经营的位于昆明市西山区的昆明市西山区双塔宾馆禁止变更注销。被告人郭新杰坐落于河南省平顶山市湛河区南侧秀水名居4号楼东单元11层东户1101号房。车牌号津Ｌ×××××，所有人为慕某的宝马车一辆。云南三雨大型钢管有限责任公司的云（2017）晋宁区不动产权第0003422号土地。公安机关出具了情况说明证实，因河南恒泽置业有限公司在案发时已倒闭，公安机关多方寻找未能找到公司相关人员故无查封；昆明鸿乙名业房地产开发经营有限公司因未将商铺备案至被告人郭新杰名下故导致公安机关无法查封；昆明富大建筑有限公司蒙自项目部因无抵押物故无法查封。 9、户口证明证实：被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰作案时已年满十八岁，系成年人。 经质证，三被告人及其三辩护人对公诉机关当庭出示的以上指控证据材料，仍坚持其辩解意见。庭审中，被告人侯晓峰表示其在贵州省赫章县黔丰荞业有限公司51%的股份系2015年下半年取得的。 本院认为：公诉机关出示的上述证据取证程序合法，内容客观真实，能够形成证据锁链相互印证，可以作为本案认定事实的根据。 被告人郭新杰及其辩护人针对其辩护意见，出示了商品房买卖合同一份、中国农业银行活期存折明细清单、中国建设银行个人贷款对账单，欲证明被告人郭新杰被查封的其在平顶山市的房屋系其与妻子于2014年7月1日购买的夫妻共同财产，该房屋系按揭贷款，首付款165518元，贷款金额38万元，被告人郭新杰在被羁押期间，其贷款系由被告人郭新杰的父母用退休金偿还，并非是用乙文公司吸收的资金购买，不应当查封。 经质证，公诉机关对该组证据的三性没有异议，但认为该套房产是被告人郭新杰在乙文公司工作期间购买。 本院认为：被告人郭新杰名下位于河南省平顶山市湛河区南侧秀水名居4号楼东单元11层东户1101号房，虽系被告人郭新杰在其担任乙文公司副总经理期间购买，但该房屋系在被告人郭新杰婚姻关系存续期间按揭贷款购买，在被告人郭新杰离开乙文公司至被羁押期间均在偿还按揭贷款，因此不能认定该套房屋均是用乙文公司非法吸收的存款予以购买。 被告人侯晓峰及其辩护人针对其辩护意见，出示了户名为侯晓峰，账号为43×××19中国建设银行银行卡（2013年1月1日至2016年7月1日）明细账，欲证明：2013年5月至2015年11月期间，侯晓峰累计向符某转款7324000元，向郭新杰转款1982000元，向芦涛转款2110000元，向王某1转款637500元，向袁某辞转款430000元，合计人民币13483500元；2013年11月至2014年4月，侯晓峰累计向“鸿乙名业项目”转款6800000元，向“富大建筑项目”转款5075000元；共计人民币25358500。 经质证，公诉机关对从被告人侯晓峰账户向“鸿乙名业项目”和“富大建筑项目”转款无异议，予以认可；但认为侯晓峰确实有向多人及两家公司转款的情况，这只能证实投资人资金一部分的去向问题，而符某、郭新杰、王某1、袁某辞与侯晓峰的资金往来明细十分频繁，这些相互转款只是一个转款情况。 本院认为：被告人侯晓峰及其辩护人出示的以上证据系被告人侯晓峰名下的银行流水，对其真实性本院予以确认，该证据仅能证实投资人所投资金一部分的去向问题及该账户与他人的转款情况。 综上所述，本院确认如下事实： 2013年3月22日，符某登记注册成立了云南乙文投资管理有限公司（以下简称乙文公司），乙文公司位于昆明市西山区，法定代表人系符某（另案处理），持股70%；股东陈某1，持股30%。被告人郭新杰自2013年3月至2015年4月在乙文公司担任副总经理，被告人芦涛自2014年4月至2015年6月在乙文公司担任总经理，被告人侯晓峰担任乙文公司懂事长，也是该公司的实际控制人之一。乙文公司成立后，未经有关部门依法批准开展存贷款业务，通过向社会公众派发传单、投放广告等方式向社会公众公开宣传，以“放心投资、开心理财”，“乙文投资收益：风险趋近于零、收益稳定较高、实物资产抵押”，并附有乙文投资和股票、基金、银行理财产品、银行一年定期的“投资风险及收益对比表”；此外还附有乙文公司的营业执照、税务登记证、人民银行开户许可证、机构代码证和云南省东北商会常务副会长单位、云南省绿色（有机）食品产业协会副会长单位的挂牌为内容吸引社会不特定群众投资。通过昆明富大建筑有限公司蒙自项目部、云南三雨大型钢管有限责任公司、云南空港房地产开发有限公司、河南恒泽置业有限公司、昆明鸿乙名业房地产开发有限公司（即项目方）向郭新杰、芦涛、王某1等个人借款用于其项目，乙文公司对以上借款作为管理方；郭新杰、芦涛、王某1等个人又以急需资金而将债权转让的形式，将其对以上公司（项目方）的债权转让给集资参与人，由乙文公司作为保证人，对集资参与人的债权承担连带保证担保，如果以上公司（项目方）到期不能按借款合同约定，履行对集资参与人的还款付息义务，则由乙文公司代偿的形式。由以上公司（项目方）与郭新杰、芦涛、王某1等个人及乙文公司签订《抵押借款合同》，再由集资参与人与郭新杰、芦涛、王某1等个人及乙文公司签订《债权转让协议书》；并由乙文公司向集资参与人出具付款通知书、保证函、还款计划书。许诺以1分3至1分6不等的月息回报，吸收公众投资款。再以月息3分至5分不等的利息把吸收的公众投资款出借给多个资金需求方（昆明富大建筑有限公司蒙自项目部、云南三雨大型钢管有限责任公司、昆明鸿乙名房地产开发经营有限公司、河南恒泽置业有限公司、河南三石投资管理有限公司、多名个人等），以赚取利息差。公众的投资款一般是打到公司总经理郭新杰、芦涛和王某1在银行的个人账户，待款项达到了一定的数额，再由符某和被告人侯晓峰决定款项出借的项目方及出借的金额，再将款项打到项目方。经鉴定，从2013年3月至2015年11月，乙文公司共吸收社会公众217人的投资款人民币50700000元（大写：伍仟零柒拾万元整）；217名报案人收到郭新杰、芦涛、王某1、苏某2、熊某返款至报案人指定人员账户的金额为9022359元；郭新杰在2013年3月至2015年3月31日任期内，乙文公司收取的报案人的金额合计为37583000元；芦涛在2014年4月1日至2015年5月31日任期内，乙文公司收取的报案人的金额合计为35760000元；根据送检材料，鉴定人员无法辨别郭新杰、王某1、芦涛、袁某辞、苏某2、熊某与符某、侯晓峰、朱某2、盖明钰、孙某、戴某、赵某、朱某1、邓某2、李某5、林某华、绍筱萍、三雨钢管厂的资金往来情况；涉案人员有银行交易明细的转款情况：①郭新杰通过平安银行卡号为62×××38的账户向符某的账户转账4600000元，除了转款1200000元能够确定为借款外，其余转款均无法确定资金性质；向侯晓峰的账户转账940000元；向袁某辞的账户转账200000元；向朱某2的账户转账1192000元；向盖明钰的账户转账400000元；累计转账7332000元；②王某1通过建设银行尾号为8447的账户向符某、孙某的账户累计转账40787元，其中向符某转账30000元、向孙某转账共计10787元；③袁某辞通过建设银行尾号为4918的账户向侯晓峰的账户转账280000元；④苏某2通过建设银行尾号为7011的账户向符某的账户转账1401120元；⑤熊某通过广发银行尾号为1982的账户向符某、河南恒泽置业有限公司、侯晓峰的账户累计转账102070209.54元，其中向符某的账户共计转账95070209.54元，向河南恒泽置业有限公司的账户转账5000000元，向侯晓峰的账户转账2000000元；⑥符某通过广发银行尾号为8114的账户向侯晓峰的账户转账9300000元。 另查明，侯晓峰有向昆明鸿乙名业房地产开发有限公司及昆明富大建筑有限公司蒙自项目部的李某1转款的情况。 本院认为：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定：“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定：“违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第二条第（九）项规定：“实施以委托理财的方式非法吸收资金的，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚。 云南乙文投资管理有限公司以委托理财的方式，未经有关部门依法批准，通过向社会公众派发传单、投放广告等方式向社会公开宣传，承诺在一定期限内以货币的方式还本付息，向社会公众吸收资金，扰乱金融秩序；云南乙文投资管理有限公司自设立后，以实施非法吸收公众存款犯罪为主要活动，依照法律规定，不以单位犯罪论处。被告人郭新杰、芦涛作为乙文公司的副总经理和总经理与乙文公司的实际控制人即被告人侯晓峰相互配合共同促成乙文公司完成这一犯罪行为，共计吸收公众存款人民币50700000元，系数额巨大。公诉机关指控被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰犯非法吸收公众存款罪事实清楚，证据充分，罪名成立，本院予以确认和支持。被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰在非法吸收公众存款的犯罪中相互配合，系共同犯罪；虽然云南乙文投资管理有限公司的法定代表人符某另案处理，但根据本案的证据及查明的事实，能够确认被告人侯晓峰在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人郭新杰、芦涛在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法应当从轻处罚。被告人郭新杰自2013年3月至2015年4月在乙文公司担任副总经理，于2015年4月离开公司，只应对云南乙文投资管理有限公司自成立至2015年3月31日期间所吸收的公众存款人民币37583000元承担刑事责任。被告人芦涛自2014年4月至2015年6月在云南乙文投资管理有限公司担任总经理，于2015年6月离开公司，只应对云南乙文投资管理有限公司自2014年4月1日至2015年5月31日期间所吸收的公众存款人民币35760000元承担刑事责任。被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰在案发后，未被公安机关采取强制措施之前，经公安机关电话通知即到公安机关主动投案并如实供述其主要犯罪事实，主观上没有逃避司法追责的意图，客观上没有规避侦查的行为，有效节约了司法资源，根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》的规定，应当认定被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰具有自首情节，依法可以从轻处罚。就被告人郭新杰的辩护人所提，被告人郭新杰不应对任职期间吸收的全部存款承担责任，只应对任职期间其银行卡里吸收的存款承担责任的辩护意见。本案系三被告人的共同犯罪，虽然被告人郭新杰在共同犯罪期间已退出，但仍应对其参与期间的共同犯罪行为承担责任，即应对其任职期间吸收的全部存款承担责任，而不仅只是就任职期间其银行卡里吸收的存款承担责任。故对辩护人的这一保护意见，本院不予采纳。就被告人芦涛的辩护人所提，80%吸收的存款是复投，只应对向社会不特定公众吸收的金额进行一次性评价，不应重复评价，对于芦涛吸收的公众存款金额应当扣除以前复投的金额的辩护意见。依据本案的鉴定意见，本案中确实有很多集资参与人系复投，但鉴定的吸收存款金额并没有对复投的情况重复计算，只是计算了一次投资情况，因此不存在重复评价，对辩护人的这一辩护意见，本院不予采纳。就芦涛辩护人所提，被告人芦涛所涉嫌的非法吸收公众存款罪应定性为单位犯罪，乙文公司是2013年3月成立的，芦涛是2014年4月才到公司，其到公司的时候公司已经运营了一年多，芦涛不是公司的设立者也不是公司的股东，所体现的是公司的意志的辩护意见。因乙文公司自设立后，以实施非法吸收公众存款犯罪为主要活动，依照法律规定，不以单位犯罪论处；虽然被告人芦涛不是公司的设立者也不是公司的股东，但其作为担任了乙文公司一年多的总经理，其对乙文公司没有经过金融管理部门的批准而从事了吸收公众存款的行为是明知的，其与其他被告人相互配合共同促成乙文公司非法吸收公众存款的犯罪行为，是个人行为而非单位行为。故对辩护人的该辩护意见，本院不予采纳。就被告人侯晓峰及其辩护人所提，其不应该为乙文公司吸收的全部金额负责，其是后面到公司的，不应该对公司前面吸收的金额承担责任的辩解及辩护意见。依据本案查明的事实，被告人侯晓峰并非后面才到乙文公司；且其作乙文公司的实际控制人之一，对于乙文公司没有经过金融管理部门的批准而从事了吸收公众存款的行为是明知的；故被告人侯晓峰应对乙文公司吸收的全部金额承担责任。就被告人侯晓峰的辩护人所提。被告人侯晓峰应当是比照郭新杰、芦涛作用更小的从犯的辩护意见，与本案查明的事实不符，本院不予采纳。就被告人郭新杰、芦涛、侯晓峰的辩护人所提，三被告人具有自首情节的辩护意见，与本案查明的事实一致，本院予以采纳。就被告人郭新杰、芦涛的辩护人所提，被告人郭新杰、芦涛系从犯的辩护意见，与本案查明的事实一致，本院予以采纳。被告人侯晓峰协助司法机关抓捕其他犯罪嫌疑人，系立功，依法可从轻处罚。就被告人侯晓峰的辩护人所提，被告人侯晓峰构成立功的辩护意见，与庭审查明的事实一致，本院予以采纳。据此，本院为维护社会治安秩序，惩治犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十八条、第六十四条、第五十二条、第五十三条、第四十五条、第四十七条之规定，判决如下： 一、被告人郭新杰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年8月3日起至2020年2月2日止），并处罚金人民币50000元（罚金限于本判决生效之日起九十日内缴纳）。 二、被告人芦涛犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年7月25日起至2020年1月24日止），并处罚金人民币50000元（罚金限于本判决生效之日起九十日内缴纳）。 三、被告人侯晓峰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年零六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。扣除先行羁押的二日），并处罚金人民币300000元（罚金限于本判决生效之日起九十日内缴纳）。 四、在案查封扣押的财物依法处置后按比例发还各集资参与人，继续追缴违法所得发还各集资参与人（参与人名单及金额详见司法会计鉴定报告）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二天起十日内，通过本院或直接向云南省昆明市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份、副本二份。 审 判 长 邓 睿 人民陪审员 邝 昕 人民陪审员 东门丽 二〇一八年十二月六日 书 记 员 唐紫碧