山西省阳泉市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）晋03刑终233号 原公诉机关盂县人民检察院。 上诉人（原审被告人）安计珍，男，1964年5月25日出生，汉族，初中文化，户籍所在地山西省阳泉市盂县,系××镇原村委会主任。2018年5月22日因涉嫌犯职务侵占罪经盂县监察委员会决定被留置，2018年7月10日因涉嫌犯职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪、挪用资金罪经盂县人民检察院决定被逮捕。现羁押在盂县看守所。 辩护人郑锐龙，山西龙易律师事务所律师。 盂县人民法院审理盂县人民检察院指控被告人安计珍犯职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪、挪用资金罪一案，于2018年11月12日作出（2018）晋0322刑初147号刑事判决。宣判后，被告人安计珍不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理了本案。经阅卷、讯问上诉人，认为案件事实清楚，决定不开庭审理。本案现已审理终结。 原判查明： 一、职务侵占部分 1、个人收取村委会外部借款不入村财务，侵占村集体资金。 2012年5月，山西大德三和投资有限公司与盂县牛村镇××村委会磋商签订“盂县牛村镇建设××新农村项目工程施工协议书”期间，安计珍提议向山西大德三和投资有限公司借款用于村务开支，村支两委同意。2012年5月3日，安计珍安排会计李某某给山西大德三和投资有限公司负责人刘某某开具了50万元的普通借款收据，加盖××村委会印章，刘某某将50万元当日打入安计珍的农业银行卡内。其后，安计珍再次提出借款，刘某某分别于2012年6月18日、7月3日打入安计珍上述银行卡20万元、30万元。刘某某与公司会计杨某某向安计珍和村会计高某催要过借款收据，但高某认为村集体账户没有收到借款，无法补开借款收据。2012年6月28日，山西大德三和投资有限公司与盂县牛村镇××村委会正式签订了“盂县牛村镇建设××新农村项目工程施工协议书”。 安计珍收取上述100万元借款后，未交给村财务。其中39.5万元以个人名义借给村财务，与其另向村财务提供的79054.21元支出票据，抵顶其从2012年9月19日至2014年8月26日个人借支村集体资金474054.21元（其中：2012年7月借1000元用于“七一”组织本村党员去大寨参观时给每位党员买了一枚毛主席纪念徽章、2014年1月4日借3900元支付了村集体占用本村村民李某某1地款、2014年3月11日借40000元支付了本村新农村建设设计费用，用于村务支出共计44900元。其提供的支出票据79054.21元中无用于村务的44900元相关票据）。2012年6月18日安计珍收到刘某某20万元，次日预付给××小学附属工程承包人张某某。2012年11月26日、27日，安计珍通过牛村镇会计服务中心会计蔺某某从××村集体账户支取现金20万元。2013年1月31日，安计珍用张某某之子张某某1收××村20万元工程预付款收据在村财务做了报账处理。 2、利用职务便利、非法占有××村小学落成典礼捐款8万元。 2012年10月11日，盂县牛村镇××村委会集体组织举办了××小学落成典礼，共收到捐款18.5万元。村委会安排时任××小学校长郭某某保管该笔捐款。2013年1月2日、12日、13日，安计珍要求郭某某将该笔捐款中的8万元，分9次打入农业银行卡内，由其个人使用。经郭某某多次要求安计珍打了一支8万元的借条。 2014年3月，郭某某调离××小学，但一直未将自己保管的××小学落成典礼捐款18.5万元账务移交。2016年盂县纪委调查××村问题时，安计珍电话安排郭某某，让郭某某与承揽××村广告、喷绘、学校门楼等工程的罗某联系，让罗某开具一支8万元的收款收据，同时安排郭某某把自己之前打的8万元借条抽走。在盂县第三实验小学门口，罗某开具了一支落款日期为2013年6月15日的8万元假收据交给郭某某。郭某某用这支8万元假收据替换掉安计珍的8万元借条并提供给当时调查取证的盂县纪委工作人员。 3、虚开发票，侵占村集体资金15600元。 2012年，安计珍去阳煤集团总医院找该院医生张某某2看病，张某某2让安计珍帮忙处理家中于2011年5月从淘宝网上以21400元购买的花梨木沙发五件套和电视机柜及仿古香樟木梅兰竹菊四件套，安计珍支付张某某2家具款21400元。2012年10月，安计珍安排承揽××村小学以及村委会办公室装潢工程的郝某某代开一张金额为37000元的发票，××村委会财务将37000元拨到郝某某兄嫂李某某2的银行卡上，郝某某取出后全部交给安计珍，安计珍将该款用于个人开支。 认定上述事实的证据有： （一）个人收取村委会外借款不入账务，侵占集体资金。 1、大德三和公司2013.1.31记账凭证、2012.5.3××村（李某某经办）收到刘某某50万元的收据、2012.5.3尾号8311卡转入安计珍尾号9512卡50万元的银行业务回单（注××村委借用）：证实××村委会收大德公司50万元，刘某某代付打入安计珍个人账户。 2、2014.11.29大德公司记账凭证（刘某某支安计珍××村款50万元）、2012.6.18尾号8311卡转安计珍尾号9512卡注××20万、2012.7.3转30万银行业务回单：证实分两次付××共计50万，由刘某某账户打入安计珍账户。 3、三份银行卡取款凭条：证实刘某某尾号8311卡三次分别以50万、20万、30万元打入安计珍尾号9512卡内。 4、2013.1.11山西省农村信用社转账支票（出票人尾号0186，蔺某某收20万，学校工程款）、同日蔺某某尾号7654个人存款20万凭条、山西省农村信用社记账凭证（尾号7654现金支取20万）、蔺某某7654取款20万凭条、山西省农村信用社记账凭证（尾号0186现存20万）、山西省农村信用社现金缴款单（收款人××村委会、收20万元）：证实蔺某某当天收取款情况。 5、村委会尾号0186客户交易明细对账单：证实2012.11.26、27两天，付劳务费两笔10万元，2013.1.11付学校工程款20万，收往来款20万。 6、农村信用社2012.11.26、27现金支票存根：证实两笔10万元，收款人××村，用途付工资。 7、张某某提供的收××村收据8张、张某某尾号6406、张某某1尾号3080银行卡客户交易明细对账单：证实张某某收××村工程款8笔，其中2013.1.11收预付工程款20万。 8、安计珍尾号9512卡2012.6.19转张某某尾号8478账户20万：证实转账情况。 9、2018.6.5李某某提供2012年村委会借安计珍款支出明细：证实借款398583.45元。 10、2014.12.3××村财务收回出纳张某某4处村民借款借条明细，交出人高某，接收人高某某，见证人高某某1：证实其中安计珍2014.12月1万，2015.3月2万，（证据卷4/522-528后附借条复印件，下列全部合计352900元）。2013.8.4-11.15合计101000元，2014.1.4-8.26合计271900元。 11、2018.6.24高某、李某某共同核对后提供的2015.5安计珍结算在××村财务473900元个人欠款时报回的票据明细：证实合计79054.21元。 12、2018.5.24李某某3提供账单，2012年收安计珍个人款39.5万（2012.5.6收10万元、5.11收7.5万、6.4收4万、6.7收3万、6.13收3万、7.4收5万、7.7收1万、7.11收6万）：证实收款情况。 13、2018.7.9高某某2提供的安计珍2015.6.2欠高某某26万元欠条：证实欠款情况。 14、被告人安计珍的供述与辩解：关于收取刘某某100万元的情况；证据卷2P137，50万元一部分用于村委会，一部分个人使用了，具体数额记不清了；证据卷2P144，20万元我个人消费了，没有归还刘某某，但是钱具体花在什么地方，我记不清了；证据卷2P108，借给村集体39.5万元部分，我借给村委会资金，村财务给我开具了收据，经辨认根据财务提供的收据，2012年度共8笔；证据卷2P116,39.5万元是其向山西大德三和投资有限公司刘某某借的钱；证据卷2P147，关于473900元的去向。 15、证人刘某某的证言材料：证实2013年5月3日、6月18日、7月3日安计珍分别向其给村委会借50万、20万、30万的经过及2015年2月22日安计珍给其公司打80万欠条的经过。 16、证人杨某某的证言材料：证实其为山西大德三和投资有限公司的会计。2012年我公司分三次给安计珍汇款100万元及2013年汇款30万元的具体情况及后补80万借条的情况。 17、证人蔺某某的证言材料：证实××村财务支付20万元的学校工程款流转的具体情况。 18、证人张某某的证言材料：证实××小学主体工程的修建情况，安计珍给其汇款20万元的具体情况及村财务扣除该20万的情况。 19、证人李某某的证言材料：证实支付张某某20万元的情况及借款50万元的情况。 20、证人高某某1的证言材料：证实安计珍向投资商刘某某借款50万元用于村务开支的事实。 21、证人张某某3的证言材料：证实刘某某在自己的介绍下到××村投资挖矾石。 22、证人李某某4的证言材料：证实其不知道安计珍安排会计高某说村里欠他40多万，让高某把他在村委会财务上的个人借条抽出来和村里欠他的钱抵消一事，及安计珍在会上说过村集体财务没钱，他以个人名义先向投资商刘某某借50万用于村务，等村集体有钱后，他再给投资商归还，但这50万元是否借回其并不清楚。 23、证人李某某5的证言材料：证实其不知道安计珍安排会计高某说村里欠他40多万，让高某把他在村委会财务上的个人借条抽出来和村里欠他的钱抵消一事。 24、证人安某某的证言材料：证实××村与山西大德三和投资有限公司签订新农村建设项目协议过程中并未召开村支两委会专门研究向该公司借钱解决村务开支一事，只是村支两委和刘某某商谈投资时，不记得是书记安某某1，还是村主任安计珍说过，当时先以村集体名义向刘某某借钱，但未明确过借钱的数额。 25、证人安某某1证言材料：证实2012年5月份左右，部分村支两委成员在村委会商谈村委会工作期间，安计珍说村财务没钱了，先向刘某某借50万元用于村委会开支的情况，我的意见是同意以村委的名义向刘某某借钱，但该次会议并非正式的村支两委会。后来知道安计珍向刘某某借到50万元，但50万元用于哪里我不清楚，具体的借钱经过我不清楚，只记得我和李某某去盂县天海二部找安计珍时，我听到安计珍安排会计李某某给刘某某开具借条，具体借条是否开具我不清楚。借的这50万元并没有在村委会注账。 26、证人高某的证言材料：证实山西大德三和投资有限公司经理刘某某2012年5月3日、2012年6月18日、2012年7月3日先后借给××村委会50万元、20万元、30万元，共计100万元一事的具体情况。 27、证人李某某3的证言材料：证实自己担任出纳期间××村财务曾借到时任村委主任安计珍现金8笔的情况及39.5万元收到的过程。 28、证人张某某4的证言材料：证实2014年12月3日向高某移交的村民借款借条明细中2013年8月4日至2014年8月26日，安计珍从村财务支取现金后，未在村财务报账的现金有352900元的具体情况。其没有参加过村委会研究向山西大德三和投资有限公司借款的会，我是2013年4月才任的出纳。 29、证人王某某的证言材料：证实2013年12月24日支付安计珍30万元的中国银行个人结算业务申请书是其办理的。 30、证人李某某1的证明材料：证实其因占地问题上访，之后安计珍因此事支付过其3900元，但是这3900元是安计珍个人的钱还是村集体的，我不清楚。 31、证人李某某、李某某5、李某某3、安某某1的证明材料：证实2012年7月1日××村组织村委会村支两委及全体党员到大寨参观学习，大约有30余人，参观学习完毕后，安计珍给全体人员发了毛主席像纪念品。 （二）借支××小学落成典礼捐款8万元。 1、尾号9512卡收款：证实2013.1.2两笔分别1万；2013.1.12四笔：9200元、1万、1万、800元；2013.1.13三笔分别1万，共计8万 2、郭某某提供的××小学剪彩赞助明细：证实其资金为185000元。 3、郭某某提供的收据：证实2013年6月15日罗某收××小学8万元。 4、××小学剪彩赞助款支出明细：证实2013年6月15日支宝宝广告费8万元。 5、郭某某提供的借条：证实2013年6月7日安计珍借学校现金8万元的情况。 6、被告人安计珍的供述与辩解：证实证据卷2P80，2013年郭某某分三次给其存入农业银行卡共8万元的情况。 7、证人安某某1的证言材料：证实学校开业一段时间后，李某某4和我说过学校的捐款礼钱除了剪彩开支外剩余的钱被安计珍取走了，事后我也问过郭某某，郭某某说安计珍拿走了8万元且没有打借条，我也问过安计珍拿钱干什么了，他没有说话，事后郭某某说安计珍已补了个借条，时间大约是2014年5、6月份补的。 8、证人郭某某的证言材料：证实2009年到2014年3月任牛村联校××小学校长。2012年10月11日××小学剪彩共收到18.5万元的赞助费。其中有8万元在2012年冬天分三次给安计珍存入银行卡的具体情况。 9、证人罗某的证言材料：证实安计珍打欠条的情况。 10、证人高某的证言材料：证实其记不清安计珍打欠条时自己是否在现场，在自己担任××会计期间安计珍没有归还过这笔钱。 （三）虚开发票，侵占村集体资金15600元。 1、2012.11.20记账凭证、支出审批单；2012.10.29机打发票：证实××村购固定资产非洲梨花木沙发、电视柜、仿古4件套，共37000元。 2、张某某5提供的当时让安计珍处理家具的原始单据复印件：证实沙发、电视柜、4件套共计21400元。 3、被告人安计珍的供述与辩解：证实其替张某某5处理家具的具体情况。 4、证人郝某某的证言材料：证实2012年11月20日第6号记账凭证显示的沙发等四件共计37000元，是其给安计珍代开的发票，其均把发票给了安计珍。安计珍让财务给结算此款，之后其将钱取出全部给了安计珍。 5、证人张某某2的证言材料：证实其在淘宝上购买了21400元的家具，后因家具有味道，便让安计珍帮我处理，具体如何处理我并不知情，拉走家具四五天后安计珍给了我21400元现金。 二、非国家工作人员受贿部分 1、以借为名，索取山西大德三和投资有限公司刘某某30万元。 2012年6月28日，山西大德三和投资有限公司与××村委会签订了该村新农村建设项目施工协议。2013年11月26日，时任村主任的安计珍向该公司刘某某提出借款30万元，口头表示此借款将来该公司新农村建设拆迁自家旧房时用补偿款抵顶。因项目开展、实施涉及村民土地和生产生活等，需村委会主任安计珍协调办理，刘某某便安排公司财务借款30万元给安计珍。2016年安计珍向刘某某打了一张80万元的借条（包括该30万元借款和2012年6月18日、7月3日收到的20万元、30万元），刘某某于2016年7月将该公司转让。 2、以借为名，索取山西大德三和投资有限公司韩某某51万元。 2016年7月，原山西大德三和投资有限公司负责人刘某某将公司转让给胡某某经营，胡某某在2016年10月任命韩某某为总经理，负责山西大德三和投资有限公司在盂县牛村镇××村的新农村建设和铝矾土的开发项目，项目部设在牛村镇××村。从2016年10月至2017年12月，安计珍编造各种借款理由多次向韩某某索取借款共计51万元。 2016年10月至2017年底期间，安计珍用于村务开支的资金有：2017年10月12日支付阳泉李某某49990元锅炉款；2017年6月28日支付给湖南益阳市高新技术产业开发区高某1420元的舞蹈服装款；2017年4月28日支付给中移铁通有限公司阳泉分公司4000元；2016年底从村工资款中扣除支付给郊区咀子上村全美饭店欠款1500元；2016年11月10日支付给盂县有青文化活动服务部演出费4000元。 3、以借为名，索取山西大德三和投资有限公司股东乔某某10万元。 2016年7月27日，安计珍以本村农历七月初一传统庙会唱戏为由，向山西大德三和投资有限公司股东乔某某提出借款10万元。因当时该公司正办理转让事宜，乔某某为使转让顺利进行，在安计珍没有打借条的情况下，用自己的工商银行卡给安计珍的农业银行卡汇款10万元。安计珍将该款用于个人开支。 4、索取承揽××村小学和村委办公室装修工程承包人郝某某1万元。 2014年初，安计珍以给村里交电费为由向郝某某借款1万元。郝某某在××村街上安计珍的绿色丰田越野车内将1万元现金交给安计珍。安计珍将这1万元缴纳电费后，从村财务上报账后未归还郝某某，全部用于个人支出。 5、收受承揽××村小学和村委办公室装修工程承包人郝某某2万元现金和两条软云烟、两瓶陈酿的老白汾酒。 2013年临近农历春节，郝某某为了继续承揽××小学和村委会办公室的装修工程，到××村安计珍的住处送给安计珍2万元现金和两条软云香烟、两瓶老白汾酒。 6、要求承揽××村小学和村委会办公室装修工程承包人郝某某为其装修私人住宅，价值共计31579元。 2013年夏天，郝某某在××村施工期间，安计珍让郝某某装修自己在××村的私宅。郝某某找工人给安计珍家装修近20余天，分别对安计珍居住于盂县牛村镇××村院内平房3间，后跨平房1间内的顶棚、墙壁、门窗、地板、电地暖、吊灯等进行装饰，且购置了玉石装饰画。经盂县价格认证中心鉴定价格为31579元。 认定上述事实的证据如下： （一）索取山西大德三和投资有限公司韩某某51万元。 1、2017年10月12日山西省农村信用社结算业务委托书、安计珍尾号4971农行账户交易明细清单：证实韩某某尾号0029付安计珍尾号4971账户5万元、2017年10月12日韩某某0029转入5万元。 2、2016.12.17、2017.1.20、2017.4.2、2017.4.28、2017.6.15、2017.10.12、2018.4.23安计珍借韩某某的借条：证实共借到韩某某51万元的情况。 3、2016.10.14-2017.11.1大德三和公司的记账凭证、借支单、费用统一报销单、网上银行回单等证据：证实韩某某借款51万元的事实。 4、2016.1.20李某某6收村委会5万锅炉预支款收据、农村信用社结算业务委托书：证实收款情况。 5、村财务支出审批单、报账单、机打发票：证实支办公室网络使用费4000元；2017.6.28机打发票：证实支舞蹈服装1420元；演出费的普通发票：证实支4000元；××欠账登记表：证实安计珍付款1500元。 6、被告人安计珍的供述与辩解：证实其向韩某某借钱的经过。 7、证人韩某某的证言材料：证实安计珍从2016年7月份开始至今多次以个人名义向其借款51万元的情况及借款过程。 8、证人高某某1的证言材料：证实安计珍让其向大德三和公司要钱的情况。 9、证人李某某6的证言材料：证实其找大德三和公司要钱的情况。 10、证人赵某某的证言材料：证实韩某某向公司财务支取现金后借给安计珍共51万元的情况。 （二）索取山西大德三和投资有限公司30万元。 1、2013.12.24大德红土红公司记账凭证、2013年11月26日安计珍借款单、11月26日农行个人结算业务申请书：证实安计珍借款30万元的情况。 2、被告人安计珍的供述与辩解：证实其借山西大德三和公司30万元的情况。 3、证人刘某某的证言材料：证实安计珍以个人名义借山西大德三和公司30万元的情况。 4、证人杨某某的证言材料：证实安计珍借山西大德三和公司30万元的情况。 （三）索取乔某某10万元。 1、证人乔某某提供的其与安计珍短信记录：证实乔某某给安计珍打款的情况。 2、2017.6.13安计珍收村委会9万元收据、村委会现金付出4.5万凭单、付出16600元凭单；2017.6村委工资表安计珍16600元；2016.7.30村委会现金收入9万元凭单：证实入账出情况。 3、被告人安计珍的供述与辩解：证实向乔某某借款的情况。 4、证人乔某某的证言材料：证实其借给安计珍10万元的情况。 5、证人李某某7的证言材料：证实2016年7月30日村委会向安计珍借款9万元的具体情况。 6、证人高某某的证言材料：证实村委会向安计珍借款9万元的具体情况。 7、证人高某某1的证言材料：证实村委会向安计珍借款9万元的具体情况。 8、证人李某某5的证言材料：证实安计珍借给村委会9万元的情况。 （四）索取郝某某1万元和2万元及两条软云香烟、两瓶陈酿老白汾酒和装潢家的装潢费31579元。 1、被告人安计珍的供述与辩解：证实索取郝某某1万元、2万元及两条软云、两瓶陈酿老白汾酒、装潢家的具体情况。 2、证人郝某某的证言材料：证实安计珍索取其1万元、2万元及两条软云、两瓶陈酿老白汾酒、装潢家的情况。 3、证人董某某的证言材料：证实其2010年左右去阳泉看孩子，××村装潢的事情其不清楚。 4、盂县价认证中心价格认定结论：证实盂县牛村镇××村安计珍院内三间平房，后跨平房一间内装饰，经2013年认定价格为31579元。 5、盂县公安局现场勘验检查工作记录：证实对盂县牛村镇××村安计珍家进行现场勘验检查情况。 三、挪用资金部分。 2013年6月28日，侯某某向安计珍借款10万元。按照安计珍的安排，村财务人员张某某4将村集体资金8万元转支到张某某6银行卡内，2万元现金交给安计珍后借给侯某某，安计珍出具借村委会现金10万元的借条。2013年9月18日，侯某某又向安计珍提出借款5万元，安计珍电话安排时任村党支部书记的安某某1到张某某4处出具借村财务5万元的借条，同时安排村会计高某将5万元现金支票交给侯某某，侯某某到银行支取5万元。2013年年底村财务结账时，安计珍将侯某某叫到××村委会办公室内补写了“侯某某借××村委会15万元”的借款条，把自己和安某某1的上述两张借条抽走，并安排村会计高某编造虚假会议记录，于2013年12月31日做了记账处理，记账科目为应收侯某某个人借款15万元，一直挂账至今。 认定上述事实的证据如下： 1、蔺某某提供的镇会计中心2013.12.31记账凭证、2013.12.31支出审批单、2013.9.15借款单记账凭证、2013.9.8会议记录、2013.9.18借款单、2014.7.31现金付出凭证、明细账：证实侯某某借款15万元的事实。 2、2013.9.22现金收入凭单、记账凭证、报账单、审批单；2013.9.18现金支票、支票存根：证实安某某1借款5万元的事实。 3、2013.6.27现金收入凭单、会计服务中心转账报账单、记账凭证、现金支票、支票存根：证实支银行存款10万元。 4、2013.6.28山西省农村信用社回单：证实张某某6收山西省农村信用社8万元。 5、2015.10科目余额表、明细账：证实侯某某借村委15万元。 6、2013.5.25国土局收侯某某罚款收据：证实其收6万元的情况。 7、被告人安计珍的供述与辩解：证实××村借给侯某某15万元的具体情况。 8、证人李某某的证言材料：证实××村借给侯某某15万元的事实。 9、证人高某的证言材料：证实2013年9月8日××村村支两委会议记录的实际情况及××村借给侯某某15万元的情况。 10、证人李某某3的证言材料：证实村里并没有研究借给侯某某钱的事情。 11、证人侯某某的证言材料：证实其向安计珍借了10万，向安某某1借了5万元的具体情况。 12、证人张某某6的证言材料：证实侯某某欠其钱，其一直向侯某某索要，在2013年6月20日，侯某某让其到安计珍家中，安计珍给××出纳张某某4打电话让给其银行账户打款8万元，算是侯某某还给其的欠款。 13、证人张某某4的证言材料：证实给张某某6转了8万元、剩余2万元被安计珍取走及2013年9月8日村支两委并无开会的情况。 14、证人安某某1的证言材料：证实其借给侯某某5万元的具体情况。 15、证人蔺某某的证言材料：证实××村借给侯某某15万元的具体情况及5万元支票是高某找其办理的。 16、证人李某某的证言材料：证实安计珍借给侯某某10万元，安某某1借给侯某某5万元的具体情况及2013年9月18日村支两委没有召开过会议的情况。 17、证人高某某1的证言材料：证实2013年9月8日××村会议是否召开其记不清了，村支两委并不同意借给侯某某钱及安计珍借给侯某某10万元，安某某1借给侯某某5万元的具体情况。 18、证人李某某3的证言材料：证实2013年9月8日村委会并没有开过会及安某某1让其在侯某某的借款单上签字的情况。 19、证人安某某的证言材料：证实其并没有参加过2013年9月8日的会议及侯某某借款单上有其签字的原因。 20、证人李某某4的证言材料：证实村支两委并未在2013年9月8日开过会及侯某某15万元借款的具体情况。 认定上述事实的综合证据如下： 1、立案决定书：证实本案于2018年5月18日立案。 2、盂县监察委员会留置决定书一份：证实安计珍于2018年5月22日被留置。 3、盂县公安局逮捕证一份：证实安计珍于2018年7月10日被执行逮捕。 4、盂县公安局牛村派出所于2018年7月9日出具的证明一份：证实安计珍无前科劣迹。 5、2018年7月6日盂县村（社区）“两委”换届选举工作领导小组办公室出具的证明一份：证实安计珍于2008年12月13日当选第八届村民委员会主任；于2011年12月30日当选为第九届村民委员会主任；于2014年12月31日当选第十届村民委员会主任。 6、中共盂县牛村镇纪律检查委员会文件一份。证实同意给予安计珍开除党籍处分，时间为2016年12月23日。 7、被告人安计珍身份证明材料：证实被告人已达刑事责任年龄。 8、盂县牛村镇××村村民委员会于2018年7月5日出具的《盂县牛村镇××村第八、九、十届支委、村委组成人员名单》：证实××村村支两委情况。 9、盂县牛村镇建设××新农村项目工程施工协议书一份：证实2012年6月28日盂县牛村镇××村民委员会与山西大德三和投资有限公司签订合同，后附山西大德投资有限公司营业执照、开户许可证。 10、股权转让协议书一份：证实2016年7月13日，乔某某、刘某某、闫某某将三人持有的山西大德三和投资有限公司股份转让给胡某某的情况。 11、2017年11月6日票据交接表、协议合同交接明细、文件交接、交接清单：证实交出人李某某7、接收人安计珍、见证人高某某1。 12、银行查询记录：证实安计珍尾号9512查询记录，2012.5.3转存50万；6.18转存20万；7.3转存30万；2013.1.2现存1万两笔；2013.1.12现存9200元，现存1万两笔，现存800元；2013.1.13现存1万三笔。2013.1.13移交票据清单：移交人李某某，接交人高某。2016.1.25票据交接：移交人高某、接收人李某某7。2014.12.3高某从出纳张某某4处交接明细、存折交接：存折6张，现金23799元。存折交出人高某，接收人高某某，见证人高某某1。 原判认为，被告人安计珍利用其担任××村民委员会主任身份，帮助他人在××村谋得利益，以为村委会办事为由，将村集体资金109万余元占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪；多次以借为名，收取他人财物，为他人在××村取得利益，有能力而未予归还，数额较大，其行为已构成非国家工作人员受贿罪；挪用××村委会集体资金借给他人使用，超过三个月未还，数额较大，其行为已构成挪用资金罪。盂县人民检察院指控被告人安计珍犯罪事实和罪名均成立。被告人安计珍一人犯数罪，应实行数罪并罚。辩护人认为被告人安计珍对××小学捐款8万元与50万元无法证明是集体资金，对非国家工作人员受贿30万、51万、10万是民间借款的理由，与法庭查明的事实不符，不予采信。被告人安计珍在职务侵占与非国家工作人员受贿两起犯罪中所获取的款项虽部分用于村务花费，但不影响本案的定罪与量刑。据此，原判判决如下：一、被告人安计珍犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年六个月；犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑四年九个月；犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月，合并执行有期徒刑九年。二、被告人安计珍职务侵占资金1095600元，应予以追退；非国家工作人员受贿资金971579元、两条软云香烟、两瓶老白汾酒应予追缴没收，上缴国库。 上诉人安计珍的上诉理由是：1、2015年5月3日大德公司向被告人出借的50万元，大部分用于村财务，没有被侵占。2、2012年6月18日的20万元和7月3日的30万元所有权归被告人所有，非村委会。3、村委会与××小学不存在隶属和管理关系，涉案8万元捐款的所有权人是××小学。4、原判认定非国家工作人员受贿罪中刘某某的30万元、韩某某的51万元、乔某某的10万元，所有权人为大德公司。以上款项系被告人向大德公司的借款，被告人没有利用职务便利给大德公司谋取任何利益，不存在索贿。5、村委会决定挪用15万元给侯某某，非被告人个人决定。该15万元实质是处理补偿给侯某某的，没有归还的可能。 其辩护人二审提出如下辩护意见：1、指控安计珍“个人收取村委会外部借款不入村财务，侵占集体资金100万元”不能成立。（1）安计珍对涉案款项没有非法占有的意图；（2）该100万元所有权归安计珍。2、指控安计珍“利用职务便利、非法占有××小学落成典礼捐款8万元”的犯罪事实不能成立。（1）该8万元系××小学所有；（2）安计珍出具借条，无非法占有故意。3、安计珍虚开发票侵占村集体15600元的事实存在，但属于情节显著轻微危害不大不认为犯罪的情形。4、指控安计珍“以借为名，索取大德公司刘某某、韩某某、乔某某合计91万元”的犯罪事实不能成立。（1）安计珍没有以非法占有为目的，也没有为大德公司谋取利益为条件，索取财物；（2）安计珍履行了完备的借款手续或以其合法所有的房屋拆迁款予以抵顶。5、指控安计珍犯挪用资金罪不能成立。（1）出借15万元给侯某某是为了处理侯某某的私挖乱采事宜；（2）集体决定出借15万元给侯某某。 经二审审理查明，原判认定被告人安计珍利用职务便利侵占村集体财产，收受他人贿赂以及挪用资金的事实清楚。认定上述事实的证据与原判所列相同，且经原审当庭出示并质证，本院予以确认。 对于上诉人安计珍所提2015年5月3日大德公司向其出借的50万元，大部分用于村财务，没有被侵占的上诉理由。经查，大德三和公司向××村委会出借的50万元由安计珍接收后，安又以个人名义将其中的39.5万元出借给村委会，用于归还其在村委会的个人借款，非法占有故意明显。综上，安计珍利用职务便利非法侵占集体资金的事实清楚。该上诉理由不能成立。 对于上诉人安计珍所提2012年6月18日的20万元和7月3日的30万元是其向大德三和公司的个人借款，非村委会所有的上诉理由以及辩护人所提指控安计珍“个人收取村委会外部借款不入村财务，侵占集体资金100万元”不能成立的辩护意见。经查，（1）安计珍是以村务支出为由向大德三和公司借用的上述款项，大德公司以××村委会为借款方做了账务处理。（2）安计珍对上述款项的处置，证实其有非法占有的故意。（3）村委会因未收到相应款项没有向大德三和公司开具收据亦或开具收据未作账务处理，以及安计珍2014年向大德三和公司出具的80万元借条，均不能改变该100万元系村集体所有的事实。安计珍利用职务便利将上述款项予以侵占的行为，构成职务侵占罪。该上诉理由和辩护意见不能成立。 对于上诉人安计珍所提村委会与××小学不存在隶属和管理关系，涉案8万元捐款的所有权人是××小学的上诉理由以及辩护人所提安计珍“利用职务便利、非法占有××小学落成典礼捐款8万元”的犯罪事实不能成立的辩护意见。经查，（1）××村委会出资对××小学进行过修建，部分教师的工资由村委会支付，村委会与××小学之间存在制约管理关系。（2）学校建成典礼上收到的捐款未进入学校财务管理，虽由校长郭某某保管，但据此认定该款系学校所有的依据不足。（3）纪检部门介入调查后，安计珍安排罗某出具假借条、替换其向郭某某出具的借条，意图掩盖其对涉案款项具有非法占有目的。安计珍利用职务便利将该8万元予以侵占的行为，构成职务侵占罪。该上诉理由和辩护意见不能成立。 对于辩护人所提安计珍虚开发票侵占村集体15600元的事实，属于情节显著轻微危害不大不认为犯罪的情形的辩护意见。经查，安计珍利用职务便利侵占村集体15600元的事实清楚，该辩护意见无法律依据，不予采纳。 对于上诉人安计珍所提原判认定非国家工作人员受贿罪中刘某某的30万元、韩某某的51万元、乔某某的10万元，所有权人为大德公司。以上款项系其向大德公司的借款，其没有利用职务便利给大德公司谋取任何利益，不存在索贿的上诉理由以及辩护人所提指控安计珍“以借为名，索取大德公司刘某某、韩某某、乔某某合计91万元”的犯罪事实不能成立的辩护意见。经查，（1）大德三和公司在××村实施“新农村项目工程”，作为公司负责人的刘某某、管理人韩某某以及股东乔某某，明知公司项目的推进运营，离不开村委会主任安计珍的支持配合。对于安计珍提出的“借款”要求，刘某某等人无法拒绝。（2）安计珍对于刘某某等人因其身份为村委会主任，工作中需要其配合协调等因素才支付“借款”的事实是明知的。（3）在刘某某等人有求于安计珍的情况下，安计珍出具的借款手续或以未发生的房屋拆迁款予以抵顶，均不能改变安计珍以借款为名，实为索贿的事实。该上诉理由和辩护意见不能成立。 对于上诉人安计珍所提村委会决定挪用15万元给侯某某，非其个人决定。该15万元实质是处理补偿给侯某某的上诉理由以及辩护人所提指控安计珍犯挪用资金罪不能成立的辩护意见。经查，由村委会补偿15万元给侯某某无事实依据，侯某某证言亦不印证该事实。由村委会决定出借15万元给侯某某，系安计珍指示高某制作的虚假会议记录，实为安计珍个人决定。安计珍的行为构成挪用资金罪。该上诉理由和辩护意见不能成立。 对于上诉人安计珍所提大德公司与村委会之间的债权债务关系、其与村委会之间的债权债务关系、大德公司与阳泉市安通铝矾土制品有限公司之间的债权债务关系，应予查明的上诉理由。经查，原判就涉案资金的所有权问题已予查明，不再赘述。至于大德公司与阳泉市安通铝矾土制品有限公司之间是否存在债权债务关系，与原判事实无关联，不影响案件的定罪量刑。该上诉理由不能成立。 本院认为，上诉人安计珍利用担任××村民委员会主任的职务便利，侵占集体资金109.56万元；帮助他人在××村谋取利益，索取他人财物97.1579万元；个人决定，挪用村集体资金15万元给他人使用，超过三个月未还，数额较大。其行为分别构成职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪、挪用资金罪。安计珍一人犯数罪，应数罪并罚。原判认定被告人安计珍在职务侵占与非国家工作人员受贿两起犯罪中将所获取的款项部分用于村务支出，虽不影响案件定性，但量刑未酌情考虑不当，应予纠正。综上，根据被告人安计珍犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）、（二）项以及《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第一百六十三条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条、第六十四条、第六十一条和最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条、第十六条之规定，判决如下： 一、维持盂县人民法院（2018）晋0322刑初147号刑事判决的第二项，即被告人安计珍职务侵占资金1095600元，应予以追退；非国家工作人员受贿资金971579元、两条软云香烟、两瓶老白汾酒应予追缴没收，上缴国库。 二、撤销盂县人民法院（2018）晋0322刑初147号刑事判决的第一项。 三、上诉人（原审被告人）安计珍犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年四个月；犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑四年六个月；犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月。数罪并罚，决定执行有期徒刑八年九个月。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置或羁押的，留置一日折抵刑期一日，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月22日起至2027年2月21日止。） 本判决为终审判决。 审判长  裴元钊 审判员  郭素刚 审判员  侯仲才 二〇一八年十二月二十一日 法官助理 娄凯 书记员  李 娟