江苏省南通市崇川区人民法院 民 事 判 决 书 （2017）苏0602民初5983号 原告：郭之瑞，男，1982年2月17日生，汉族，住天津市南开区。 委托诉讼代理人：王亚飞，北京市炜衡（南通）律师事务所律师。 被告：戴铃霞，女，1989年10月29日生，汉族，住南通市崇川区。 原告郭之瑞与被告戴铃霞民间借贷纠纷一案，本院于2017年11月9日立案后，依法适用简易程序进行审理。后经审理发现有不宜适用简易程序的情形，裁定转为普通程序，于2018年3月29日公开开庭审理了本案。原告郭之瑞特别授权委托诉讼代理人王亚飞到庭参加诉讼。被告戴铃霞经公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告郭之瑞向本院提出诉讼请求：1.被告偿还原告借款本金23532.47元及利息（以23532.47元为基数，自2015年11月1日起按24%年利率计算至实际给付之日）；2.被告支付原告律师费900元；3.诉讼费用由被告承担。事实与理由：被告于2015年5月19日在南通市崇川区与原告签订《借款协议》，该协议约定：被告向原告借款39430.91元，用于装修，并于2015年6月30日起首月偿还2004.38元，后每月30日偿还1850元，分24期偿还本息；被告任意一期未按时足额还款，逾期超过10天的，原告有权解除合同，被告应当一次性付清所有本金、利息、逾期罚息，并支付实际发生的律师费。原告依照约定将借款分三部分支付，直接支付被告30000元，支付案外人天津嘉业投资管理有限公司咨询费8642.29元、银行托管风险服务金788.62元。被告于2015年10月30日偿还了约定的第5期本息后，至今未能还款。 被告戴铃霞未应诉答辩。 原告郭之瑞围绕其诉讼请求提交以下证据：1.借款协议，证明原、被告之间对于借款权利义务的约定。2.小微金融信息咨询及信用管理服务合同，证明原告借款本金包括托管服务金788.62元、咨询费8642.29元。3.招商银行转账电子回单、招商银行户口历史交易明细表，证明原告直接支付被告30000元。4.律师费发票复印件及聘用律师合同，证明原告实际支付的律师费。本院调取的（2015）崇民初字第00319号民事判决书、天津嘉业投资管理有限公司企业信用信息公示报告，证明原告是天津嘉业投资管理有限公司的股东及法定代表人。被告戴铃霞未到庭发表质证意见。本院认定以上证据具有真实性、合法性及与待证事实的关联性，并在卷佐证。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2015年5月19日，原告郭之瑞（出借人）与被告戴铃霞（借款人）签订《借款协议》（编号：NTCCFXD01150142），约定：借款人借款总金额39430.91元，借款用途为装修；借款人同意在协议签署后二十个工作日内，出借人在扣除借款人按照其与天津嘉业投资管理有限公司所签署的《小微金融信息咨询及信用管理服务合同》应支付的服务费（包括贷前咨询服务费和银行托管风险服务金）后的剩余款项支付到借款人专有账户；付款方式为由出借人通过其授权的第三方支付机构或银行将借款直接划付至借款人专用账户；借款人未及时足额偿还本息视为违约，借款人每日应按当月应还本息的千分之一支付逾期管理服务费及上门催收费用，因借款人违约而产生的费用（包括但不限于调查及诉讼费用、律师代理费）由借款人承担。双方还就借款其他事项进行了约定。 同日，根据上述《借款协议》，被告签署《还款温馨提示函》，其上载明：还款方式为在每月还款日当日，还款款项由原告或原告委托授权的合作机构按借款协议中约定的专有账户进行委托扣划；还款金额为首个还款日还款额2004.38元，其余还款日还款额1850元；还款时间为每月的30日中午12点前。《还款温馨提示函》附有还款分期表，还款期数共24期，自2015年6月30日至2017年5月30日，除第一期2015年6月30日还款金额为2004.38元，其余23期每期还款金额均为1850元。 同日，被告（甲方）又与天津嘉业投资管理有限公司（乙方）签订《小微金融信息咨询及信用管理服务合同》（编号：NTCCFXD01150142），约定：甲方同意在获得案涉借款当日向乙方支付贷前服务咨询费8642.29元、银行托管风险服务金788.62元；费用由甲方授权在获得资金提供的当日一次性代为扣除。双方还就其他事项进行了约定。 2015年5月21日，原告通过招商银行转账给被告30000元。被告仅按合同约定的时间及金额完整归还原告5期本息共计9404.38元，之后未再还款。2017年11月9日，原告就本案诉至法院，并委托北京市炜衡（南通）律师事务所代理本案，支付律师费900元。 本院在审理原告郭之瑞与被告石祚建民间借贷纠纷一案中查明，天津嘉业投资管理有限公司股东为原告郭之瑞及李伟，两人分别出资27550000元和450000元，该公司实际由原告投资经营。庭审中，原告自认，借款协议中约定的代为支付给天津嘉业投资管理有限公司的贷前服务咨询费8642.29元及银行托管风险服务金788.62元未实际发生。 本院认为，合法的借贷关系受法律保护。原、被告签订的借款协议合法有效。双方在借款协议中约定借款金额为39430.91元，但原告实际支付给被告的借款金额为30000元，其余的9430.91元作为贷前服务咨询费、银行托管风险服务金由原告代为支付给天津嘉业投资管理有限公司而予以扣除。出借人与借款人在借贷关系中除约定利率外，还约定借款人向出借人支付中介费、担保费等费用的，应视为对利息的约定。原告扣除的费用虽然在名义上支付给案外人天津嘉业投资管理有限公司，但该公司由原告投资并实际经营，与支付给原告并无二异，故借款协议中约定的被告同意并授权原告在借款本金中扣除的上述费用实际为借贷双方对利息的约定，属于当扣的利息。原、被告间发生的借款本金金额应以原告实际支付被告的30000元为准。 关于原告主张的利息及尚欠本金，根据还款分期表上载明的每期还款数额、还款期数及当扣的利息，应用PMT财务函数公式推算出实际借款年利率远超过了24%的上限，对于超过部分本院不予保护。被告在借款后按合同约定的时间及金额完整归还了5期借款。由于原、被告对被告归还的款项中本金及利息各自金额未作明确约定，故被告每期归还欠款应先抵扣利息（按年利率24%标准），剩余部分作为偿还借款本金，据此计算出已归还的借款本金及利息。自2015年5月21日至2015年10月30日，借款本金30000元经过5期归还后，共发生利息2964.25元。被告9404.38元还款中，共归还本金6467.13元，尚欠借款本金23559.87元（详见附件借款还款及利息结算清单）。此后因被告一直未还款，构成违约，除归还尚欠的本金23559.87元外，还应从2015年10月31日起按年利率24%继续支付借款利息至实际给付之日。原告主张被告支付本金23532.47元及自2015年11月1日起按24%年利率计算至实际给付之日的利息，未超过双方合同之约定，本院依法予以支持。 关于原告主张的律师费，因被告还款违约引发本案纠纷，原、被告对由此引发的律师费的负担已作明确约定，且原告实际支付的律师费未超过相关收费标准，故对原告要求被告支付律师费900元的诉讼请求，本院予以支持。被告戴铃霞经本院合法传唤，无正当理由未到庭，亦未应诉答辩，应视为其放弃对原告主张进行抗辩的权利，本院可根据查明的事实依法缺席判决。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下： 一、被告戴铃霞于本判决生效之日起十日内一次性支付原告郭之瑞借款本金23532.47元及利息（以23532.47元为基数，按年利率24%自2015年11月1日计算至实际给付之日）； 二、被告戴铃霞于本判决生效之日起十日内一次性支付原告郭之瑞律师费900元。 如未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费693元、公告费690元，合计1383元，由被告戴铃霞负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于江苏省南通市中级人民法院。同时应向江苏省南通市中级人民法院预交上诉案件受理费人民币693元（户名：江苏省南通市中级人民法院，账号：46×××65，开户行：中国银行南通市濠南路支行）。 审 判 长 陈 美 代理审判员 张 赟 人民陪审员 吴建华 二〇一八年四月十七日 书 记 员 王 琳 附件：借款还款及利息结算清单                            期数                       本金                       起始日期                       还款日期                       天数                       利息                       还款                       抵扣本金                               1                       30000                       2015年5月21日                       2015年6月30日                       41                       808.77                       2004.38                       1195.61                               2                       28804.39                       2015年7月1日                       2015年7月30日                       30                       568.20                       1850                       1281.80                               3                       27522.59                       2015年7月31日                       2015年8月30日                       31                       561.01                       1850                       1288.99                               4                       26233.60                       2015年8月31日                       2015年9月30日                       31                       534.73                       1850                       1315.27                               5                       24918.33                       2015年10月1日                       2015年10月30日                       30                       491.54                       1850                       1385.46                               6                       23559.87