包头市昆都仑区人民法院刑事判决书（2020）内0203刑初232号公诉机关包头市昆都仑区人民检察院。被告人刘某，男，1988年5月13日出生于内蒙古包头市固阳县，捕前住包头市萨拉齐镇；指定辩护人张军民、赵毅，内蒙古民英律师事务所律师包头市昆都仑区人民检察院以昆检诉刑诉（2020）221号起诉书和昆检诉刑追诉（2020）Z6号变更起诉决定书指控被告人刘某犯职务侵占罪，于2020年6月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。包头市昆都仑区人民检察院指派检察员高某出庭支持公诉，被害人包头市宝鹏钢材有限责任公司（以下简称宝鹏公司）的委托诉讼代理人何涛、被告人刘某及其指定辩护人赵毅到庭参加诉讼。现已审理终结。包头市昆都仑区人民检察院指控，被告人刘某系包头市宝鹏钢材公司业务员，于2016年入职被告人刘某在工作期间利用业务员的职务便利，将购买钢材客户的交易账目虚挂在其他客户名下，并要求客户将货款转入其指定的杜二伟账户，混淆公司账目。2018年6月被害公司发现该情况后，被告人刘某在未与公司结清货款的情况下自行离职，共侵占公司货款550.3928万元，侵占货款用于购买车辆、房产及个人消费。现被告人刘某用侵占款项购买的车辆、房产及20万元现金已退还宝鹏公司。公诉机关就指控上述事实向法庭举出的证据有，书证常住人口基本信息、抓获经过、刘某回归资产明细、和解协议、客户往来明细对账函、宝鹏出库单、钢材出库单、华蒙物流磅单出货单、杜二伟银行交易明细、网上银行电子回单、工作流程、证人证言、被害人陈述及报案材料、被告人供述和辩解等，公诉机关据此认为,被告人刘某利用其在宝鹏公司担任业务员的职务便利，将单位货款非法占为己有，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。提请本院，依法惩处。被告人刘某对公诉机关指控的罪名不持异议，但其辩称侵占数额只认可100多万元，其辩护人的意见是，对刘某构成职务侵占罪没有异议，对追加起诉的344.3298万元数额有异议，其证据不足；关于量刑方面，被告人刘某自愿认罪，犯罪社会危害性、主观恶性较小，认罪态度较好；刘某是初犯、偶犯，案发前退还部分款项，希望对被告人从轻、减轻处罚。经审理查明，被告人刘某系宝鹏公司业务员，于2016年入职。其在工作期间利用业务员的职务便利，将购买钢材客户的交易账目虚挂在其他客户名下，并要求客户将货款转入其指定的杜二伟账户，混淆公司账目。2018年6月宝鹏公司发现该情况后，被告人刘某在未与公司结清货款的情况下自行离职.其多次侵占公司货款，数额合计为550.3928万元，其侵占的货款用于购买车辆、房产及个人消费。案发后，被告人刘某亲属将用侵占款项购买的车辆、房屋和20万元现金退还宝鹏公司，上述财物价值合计1885459.92元。以上事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实。1、书证：（1）常住人口详细信息表，证实了刘某案发时已达到刑事责任年龄；（2）抓获经过，证实公安机关经侦查后于2019年7月7日在内蒙古包头市土默特右旗敕勒川大酒店将刘某抓获；（3）报案材料，证实被害人公司款项被刘某利用职务便利侵占的事实；（4）刘某归还资产明细、协议、和解协议，证实刘某将侵占公司货款购买的资产归还宝鹏公司的事实；（5）客户往来明细对账函、宝鹏出库单、钢材出库单、华蒙物流磅单出货单，证实宝鹏公司钢材出库销售金额及数量，证实刘某虚挂购买钢材客户交易信息的事实；（6）杜二伟银行交易明细，证实张**、付宇等客户向杜二伟账户转账、杜二伟向赵在在账户转账及该账户消费的情况；（7）微信明细及说明，此证据证实被害人认定刘某微信收款1519349元，归回公司35000元，剩余款项提现和消费的事实；（8）网上银行电子回单，证实于万恩2019年1-6月向赵在在转账发放刘某工资的事实，刘某系宝鹏公司员工的事实；（9）工作流程，证实宝鹏公司的销售、收款操作流程。2、证人证言：（1）杨某证言，证实了刘某在杨某处购买了陆巡车、奥迪TT车，但未过户的事实；（2）赵在在证言，证实2019年5、6月刘某使用赵俊清名字购买房屋的事实；（3）杨光证言，证实刘某使用其身份证办理了130XXXXXXXX的手机号并使用的事实，上述三份证据证实刘某侵占公司货款用于消费的事实；（4）杜二伟证言，证实了杜二伟将银行卡借给刘某，但其不知道卡内资金情况的事实；（5）张**证言，证实了张**与宝鹏公司有业务，其将预付款打在了业务员刘某指定的杜二伟账户，其于2019年5月21日用陈改珍账户向刘某结算294.26吨钢材款100万元，2019年6月4日-19日共计583089.1元，其公司与宝鹏公司根本没有发生过这些交易；（6）张国良证言，证实其与宝鹏公司存在交易并将货款转给被害人的事实；（7）付宇证言，证实付宇低价从宝鹏业务员刘某处购买钢材，将部分款项转入刘某指定的杜二伟账户的事实；（8）康伟证言，证实康伟与宝鹏的账目已结清的事实；（9）王子江证言，证实其与宝鹏公司存在业务往来，双方已结清，且均为对公交易的事实；（10）王利佳证言，证实其与宝鹏公司存在业务往来，双方已结清，且均为对公交易的事实；（11）袁学保证言，证实其与宝鹏公司仅存在一笔业务往来，其余交易不符，双方已结清，且均为对公交易的事实；（8）-（11）号证据证实康伟等人与宝鹏公司账目结清的事实。（12）李德山证言，证实李德山欠宝鹏公司8万元货款，但宝鹏公司欠其7吨货物，业务由刘某负责的事实；（13）王雪春证言，证实其与宝鹏公司的交易情况，部分交易不属实；（14）郑文生证言，证实其与宝鹏公司的2019年未发生交易的事实；（12）-（14）号证据证实刘某登记的王雪春等人账目明细与实际不符，刘某存在虚挂账目的事实；（15）潘新国证言，证实其与宝鹏公司存在业务往来，已结清货款，货款转入刘某指定的杜二伟、于万恩账户事实；（16）段连兵证言，证实其与宝鹏公司的交易情况及将货款打入刘某指定的于万恩、杜二伟账户的事实；（17）赵军证言，证实其与宝鹏公司的交易情况及将货款打入刘某指定杜二伟账户的事实；（18）冯国宾证言，证实其与宝鹏公司存在业务往来，尚欠宝鹏公司货款，货款转入刘某指定的杜二伟账户事实；（19）张彦文证言，证实其与宝鹏公司存在业务往来，尚欠宝鹏公司货款，货款转入刘某指定的杜二伟账户事实；（15）-（19）号证据证实段连兵等人将宝鹏公司货款打入刘某指定杜二伟账户的事实。（20）梁丽华证言，证实刘某用他人账款平账的事实；（21）高占新证言，证实宝鹏公司不存在顶账的事实；（22）兰俊英证言，证实刘某系宝鹏公司业务员，未结清公司货款时即离职的事实；（23）陈小敏证言，证实刘某系宝鹏公司业务员，未结清公司货款时即离职的事实。3、被害单位陈述，证实了刘某挂假账出售钢材，侵占公司货款的事实。4、被告人供述和辩解，证实了刘某侵占公司货款的事实。本院认为，被告人刘某利用其在宝鹏公司担任业务员的职务便利，将单位货款非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。包头市昆都仑区人民检察院指控被告人刘某犯职务侵占罪的犯罪事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立，对公诉机关指控的犯罪事实及适用法律方面的意见和理由，予以采纳。关于刘某辩护人称刘某系初犯、案发前退还部分款项的意见，与庭审查明的事实一致，予以采纳，其余意见与庭审查明的事实不符，不予采纳。被告人刘某亲属主动退赔部分违法所得，可酌情从轻处罚。综上，根据被告人的犯罪事实、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第五十九条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人刘某犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年九个月，并处没收财产人民币30万元（未缴纳）；（有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年1月19日起至2027年9月12日止。已扣除先行羁押的1个月零6天）四、违法所得3618468.08元，责令被告人刘某退赔被害单位包头市宝鹏钢材有限责任公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向包头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审判长 刘 锋人民陪审员 段 梅人民陪审员 牛利民二〇二一年二月八日书记员 李 静附本判决适用法律条文。《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第五十九条没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或者全部。没收全部财产的，应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。在判处没收财产的时候，不得没收属于犯罪分子家属所有或者应有的财产。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。