重庆市垫江县人民法院 民 事 判 决 书 (2021)渝0231民初367号 原告：汪利，女，1984年3月12日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。 被告：房素兰，女，1962年1月24日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。 委托诉讼代理人：陈发忠，重庆市垫江县桂溪法律服务所法律工作者。 原告汪利与被告房素兰民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月18日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告汪利，被告房素兰的委托诉讼代理人陈发忠到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告汪利向本院提出诉讼请求：判决被告返还原告借款10万元及利息（从2020年11月23日起按法律规定上限计算利息至付清时止）。事实及理由：2019年9月23日，被告向原告借款10万元，约定借款利息2%，借款期限为一年。借款到期后，原告多次催收未果，遂诉至人民法院，请求判如所请。 被告房素兰辩称，原告要求被告归还借款本金100000元金额有误，借款本金不应该是100000元，而是86480元，其利息应当从2021年1月24日起以借款本金86480元为基数按年利率15.4%计算至付清时止。原告诉称的借款月利率2%违背法律规定，根据相关规定，2019年8月20日前发生的借贷行为按当时保护的上限即月利率2%计算，2019年8月20日后发生的借贷行为按照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的规定，借款利息的上限是年利率15.4%。因本案借款发生时间为2019年9月23日，应当适用新规定，保护上限为年利率15.4%。按照此规定，2019年9月23日至2021年1月23日，共计16个月，每月应付1280元，16个月利息为20480元。被告已支付给原告34000元，减去20480元后，剩余款项13520元，应冲抵借款本金，因此借款100000元减去13520元，本金为86480元，利息应从2021年1月24日起按年利率15.4%计算至付清时止。被告愿意归还尚欠原告的借款本金及利息，如果原告同意调解，以前已经支付的利息，被告同意按月利率2%计算；如果原告不同意调解，法院依法裁判，被告则要求多支付的利息抵扣借款本金。 原告汪利围绕诉讼请求依法提交了以下主要证据：1.原、被告身份证复印件，证明双方基本情况及主体适格；2.《借款合同》和银行客户付款回单，证明借款事实及借款利息、期限等事项约定。 被告房素兰质证时发表以下质证意见：对原告提交的身份证复印件没有异议。对原告提交的《借款合同》的真实性无异议，对合法性有异议，《借款合同》约定的借款利息按月利率2%违背了相关法律及司法解释的规定，同时违约金的约定也违背了相关司法解释的规定，依法不应得到支持。对于银行的客户付款回单的三性无异议。 被告房素兰为了证明自己的诉讼主张依法提交了以下主要证据：微信转账截图共计17笔转账，证明被告已经支付了原告34000元。 原告汪利质证时发表以下质证意见：对证据无异议。但有些是被告因逾期支付利息，承诺支付给原告的工资、跑路费、违约金等。 结合原、被告的陈述，并经本院庭审审查，原、被告举示的证据具有证据的真实性、合法性、与本案待证事实具有关联性，可以作为本案的证据使用。 根据当事人的陈述和审查确认的证据，本院认定的法律事实如下： 2019年9月23日，被告向原告借款10万元，并签订《借款合同》一份，约定：借款期限为2020年9月22日15点之前结清；被告自愿用垫江桂溪镇塔坝桥作为借款抵押物，如借款人不按时归还借款，原告有权自行处置抵押物；利息按月利率2%计算，每月22日支付借款利息，如未按时还款，可以提前收回本金，违约金每天按本息综合每月2%计算；因被告不依约履行本合同义务而产生的诉讼法、保全费、律师费、执行费、催讨差旅费以及原告为实现债权而支付的全部费用均由被告承担。同日，原告将借款100000元以银行转账方式支付给被告。2020年1月23日，被告返还原告2000元；2020年2月28日，被告返还原告2000元；2020年4月2日，被告返还原告2000元；2020年4月30日，被告返还原告2000元；2020年6月4日，被告返还原告2000元，2020年7月26日，被告返还原告1600元；2020年7月27日，被告返还原告400元；2020年8月25日，被告返还原告2000元；2020年9月29日，被告返还6000元；2020年10月29日，被告返还原告5000元；2020年11月14日，被告返还原告600元；2020年11月16日，被告返还原告800元；2020年12月2日，被告返还原告1000元；2020年12月4日，被告返还原告1000元；2020年12月5日，被告返还原告2000元；2020年12月14日，被告返还原告1900元；2021年1月16日，被告返还原告2000元。以上共计34300元。后原告要求被告返还借款未果，遂诉至本院，并提出如上诉请。 本院认为，合法的借贷关系受法律保护。被告向原告借款，并向原告出具借款借据，原告已履行了出借义务，故原告与被告之间的借贷关系成立，双方之间的债权债务关系依据双方签订的《借款合同》而明确，原、被告均应按约定全面、适当履行合同义务。被告在借款后返还原告部分款项，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条规定，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第三十一条规定，本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。原告起诉时间为2021年1月18日，合同成立时间为2019年9月23日，原告请求合同成立时到2020年8月19日的利息部分，按约定的月利率2%计算，符合法律规定，本院予以支持。2020年8月20日至借款返还之日的利息部分，应当按全国银行间同业拆借中心2020年12月20日公布的一年期贷款市场报价利率四倍计算，即15.4%（3.85%×4）。经计算（相见附表），被告尚欠原告借款本金93689.61元及从2021年1月17日起按年利率15.4%计算至付清时止的利息。故对原告诉讼请求的合理部分，本院予以支持。 综上，依照《中华人民共和国民法典》第五百七十七条、第六百七十四条、第六百七十五条、第六百七十六条，《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十八条、第三十一条规定，判决如下： 一、由被告房素兰在本判决生效后10日内返还原告汪利借款93689.61元及利息（从2021年1月17日起按年利率15.4%计算至付清时止）； 二、驳回原告汪利的其他诉讼请求。 如果被告未在本判决确定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费减半收取1150元，由被告房素兰负担（原告汪利在立案时已预交）。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第三中级人民法院。 审判员  温晏志 二〇二一年二月四日 书记员  冉 亚 附表：                            借款本金                       起息日                       还款日                       计息       天数                       年利       率                       计息       金额                       还款       金额                       欠息                       抵息后       余额                       抵充本金                       剩余本金                               100000.00                       2019/9/23                       2020/1/23                       122                       24.00%                       8021.92                       2000.00                       6021.92                       -6021.92                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/1/23                       2020/2/28                       36                       24.00%                       2367.12                       2000.00                       6389.04                       -6389.04                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/2/28                       2020/4/2                       34                       24.00%                       2235.62                       2000.00                       6624.66                       -6624.66                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/4/2                       2020/4/30                       28                       24.00%                       1841.10                       2000.00                       6465.75                       -6465.75                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/4/30                       2020/6/4                       35                       24.00%                       2301.37                       2000.00                       6767.12                       -6767.12                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/6/4                       2020/7/26                       52                       24.00%                       3419.18                       1600.00                       8586.30                       -8586.30                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/7/26                       2020/7/27                       1                       24.00%                       65.75                       400.00                       8252.05                       -8252.05                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/7/27                       2020/8/19                       23                       24.00%                       1512.33                       0.00                       9764.38                       -9764.38                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/8/19                       2020/8/25                       6                       15.40%                       253.15                       2000.00                       8017.53                       -8017.53                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/8/25                       2020/9/29                       35                       15.40%                       1476.71                       6000.00                       3494.25                       -3494.25                       0.00                       100000.00                               100000.00                       2020/9/29                       2020/10/29                       30                       15.40%                       1265.75                       5000.00                       -240.00                       240.00                       240.00                       99760.00                               99760.00                       2020/10/29                       2020/11/14                       16                       15.40%                       673.45                       600.00                       73.45                       -73.45                       0.00                       99760.00                               99760.00                       2020/11/14                       2020/11/16                       2                       15.40%                       84.18                       800.00                       -642.37                       642.37                       642.37                       99117.63                               99117.63                       2020/11/16                       2020/12/2                       16                       15.40%                       669.11                       1000.00                       -330.89                       330.89                       330.89                       98786.74                               98786.74                       2020/12/2                       2020/12/4                       2                       15.40%                       83.36                       1000.00                       -916.64                       916.64                       916.64                       97870.10                               97870.10                       2020/12/4                       2020/12/5                       1                       15.40%                       41.29                       2000.00                       -1958.71                       1958.71                       1958.71                       95911.39                               95911.39                       2020/12/5                       2020/12/14                       9                       15.40%                       364.20                       1900.00                       -1535.80                       1535.80                       1535.80                       94375.59                               94375.59                       2020/12/14                       2021/1/16                       33                       15.40%                       1314.02                       2000.00                       -685.98                       685.98                       685.98                       93689.61