广东省深圳市盐田区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0308民初2129号原告：曾萌明，男，1966年4月6日出生，汉族，身份证住址广东省深圳市盐田区。委托诉讼代理人：李慧芳，广东广和律师事务所律师。委托诉讼代理人：薛国超，广东广和律师事务所律师。被告：王锡钦，男，1959年5月23日出生，汉族，身份证住址广东省深圳市盐田区。被告：韶关雅仕发服装有限公司，住所地韶关市曲江县白土工业园**，统一社会信用代码914402007536864308。法定代表人：王锡钦，该公司董事长。二被告共同委托诉讼代理人：肖爱琴，广东晟典律师事务所律师。二被告共同委托诉讼代理人：王舸帆，广东晟典律师事务所实习律师。原告曾萌明与被告王锡钦、韶关雅仕发服装有限公司（以下简称雅仕发公司）借款合同纠纷一案，本院于2020年10月27日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人李慧芳、二被告共同委托诉讼代理人肖爱琴、王舸帆到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.判令被告王锡钦偿还借款本金100万元给原告；2.判令被告王锡钦向原告支付利息（以100万元为计算基数，按年利率36%标准，自2013年6月3日起计算至款项付清之日止，暂计至2020年10月27日利息为270万元），扣除已还利息26万元，剩余244万元；3.判令被告雅仕发公司承担全部连带偿还责任；4.判令二被告承担本案的保全费、担保费、诉讼费。事实和理由：王锡钦于2013年6月3日与原告签订借款合同，雅仕发公司为担保方，王锡钦向原告借款总金额为壹佰万元人民币，王锡钦向原告承诺2018年6月2日前还清借款且按照年利率36%计收利息。王锡钦于2013年6月3日出具借条，2020年10月24日签订还款确认书，2013年下半年共还利息21万元，2020年8月还利息5万元，以上合计共归还利息26万元。原告认为借款合同是双方真实意思表示，且不违反法律法规，各方应当严格按照合同约定履行义务，双方已经明确利率标准及借款期限的前提下，王锡钦没有及时清偿债务，应当按照约定承担相应的还款责任和逾期还款责任。雅仕发公司作为担保方，承担连带保证责任。依照双方签署的借款合同及担保法第19条的规定，未明确保证方式的，按照连带责任保证承担保证责任，且各方均在合同中已明确，该担保是不可撤销的担保，即各方以约定的方式排除了法律赋予保证人的抗辩权，包括但不限于保证期间、先诉抗辩权等等。即担保人在债务人偿还全部债务之前，都应当承担对应的保证责任。虽然我国在法律上没有明确对不可撤销担保作出规定，但在私法领域，法律没有明确禁止的，即是被允许的。即法律没有限制当事人以约定的方式对担保责任的方式加以限制或者扩大。因此，要高度尊重当事人的意思自治，且该意思表示并没有损害到国家利益、社会公共利益及第三方的合法权益，应当予以保护。因此，雅仕发公司应当对王锡钦在本案的债务承担连带偿还责任。二被告共同辩称，1.被告没有收到原告出借的100万元，从其提供的收款凭证上显示是由案外人邓晓波转给被告的，并非由原告支付，所以原告的主体资格不适格。且不论这一点，由于存在砍头息的情况，我方收到的本金数额为96.5万元，根据相关法律规定应该按照实际收款金额来计算本金。2.关于原告第二项诉讼请求的利息计算标准，我方认为借期内已经归还的利息可按照双方约定来进行计算，借期内未归还的利息应该按照司法保护的最高上限，由法律予以调整。另外，逾期的利息和违约金合同中约定的日5%过高，因为逾期时间跨越了新旧司法解释的规定，故应该按照分段计算，每段均按照司法保护的最高上限来进行分割计算。3.关于雅仕发公司的保证责任。我方认为借款合同中未约定保证期限，则保证期限为债务履行期届满之日起六个月，原告未在上述保证期间内以起诉或仲裁的方式或者其他的任何方式，向雅仕发公司主张保证责任，则保证期间已过，故保证人不再承担保证责任。且公司为个人做担保，须经股东会决议，本案原告并没有提供相应的证据，故雅仕发公司不需要为本案承担保证责任。4.关于诉讼费和保全费，根据本案的结果来进行最终的责任分担。原被告围绕诉讼请求依法提交了证据，经庭审举证、质证，结合当事人的陈述，本院认定事实如下：2013年6月3日，原告（甲方）作为贷款人，王锡钦（乙方）作为借款人签订借款合同。该合同第一条约定：借款金额为人民币100万元整；借款用途为流动资金周转；借款期限为5年，自2013年6月3日至2018年6月2日（乙方收到借款之日作为计算借款期限的起始日）；借款发放方式为甲方以银行转账方式付款；利率为自甲方付款之日起按年利率36%计收利息。第二条约定：乙方应在借款期限届满前及时返还全部借款本金并支付全部利息，乙方分期还款的，所还款项应当视为先还利息、违约金，后还本金。第六条约定：（二）逾期返还借款的违约责任：如乙方在借款期限届满之日未能全额返还借款本金或支付全部利息，均视为乙方根本违约，甲方有权向乙方追索所有未付本金、利息，并有权追索违约金和追偿费用。违约金的计算方式：当逾期之日起，乙方应每天按逾期未付借款本金和利息金额的5%支付违约金。（四）甲方根据本合同约定追索借款本息以及追究乙方违约责任而产生的全部律师费、诉讼费、保全费、调查取证费、处理抵押或质押物费用、交通费等所有相关费用均由乙方承担。在合同落款处写明担保方为韶关雅仕发服装有限公司，并盖有雅仕发公司公章及法定代表人王锡钦的手写签名。2013年6月3日，王锡钦出具借条，写明：兹有我王锡钦，现借曾萌明人民币壹佰万元整，此款汇入此账户，户名：王锡钦，账户：建行深圳盐田支行，账号：62×××92。特此证明。落款处有借款人王锡钦的签字捺印。2013年6月4日，案外人邓晓波通过招商银行账户向王锡钦名下账号为62×××92账户转入965000元。在庭审中，原告方称案外人邓晓波是原告配偶。2020年10月24日，王锡钦出具还款确认书，写明：本人王锡钦于2013年下半年共归还曾萌明人民币贰拾壹万元整，又于2020年8月归还人民币伍万元整，以上合计，共归还人民币贰拾陆万元整。特此证明。落款处有借款人王锡钦的签字捺印。另查明，原告申请财产保全，并支出保全费5000元，保全担保费2240元。本院认为，合法的民间借贷关系受法律保护。原告提供了借款合同、借条、还款确认书及银行转账明细对原、被告之间存在民间借贷关系予以证明，本院对原告与王锡钦之间存在合法的借贷关系予以确认。原告已经依约履行了出借款项的义务，至于该出借款项系由谁向被告支付，并不影响本案借款合同的成立及生效。自然人之间的借款合同自出借人提供款项之日起成立，故本案合同成立日期为原告提供出借款项之日即2013年6月4日。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》于2015年9月1日起施行，后续经过两次修正，两次修正后的司法解释分别于2020年8月20日、2021年1月1日起施行。依据2020年8月20日起施行的民间借贷司法解释第三十二条第一款的规定，本案应当适用2020年8月20日起施行的民间借贷司法解释。关于借款本金。依据该解释第二十七条的规定，预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。本案中，原告出借款项存在预先在本金中扣除利息的情况，本院依法将实际出借的金额即965000元认定为借款本金。关于借款利息。根据2020年8月20日起施行的民间借贷司法解释第二十六条、第二十九条、第三十二条第二款的规定，民间借贷利率保护上限为合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍；借贷行为发生在2019年8月20日之前，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定保护的利率上限。故本案应当按照原告起诉时即2020年10月27日一年期贷款市场报价利率四倍（3.85%×4=15.4%）确定保护上限。本案借款期间（2013年6月4日至2018年6月2日）的利息，以及逾期利息的约定均超出了司法解释规定上限，应予减至年利率15.4%。关于已经归还的利息部分，王锡钦主张可按照双方约定的年利率36%计算，属于其自主处置个人权利，本院予以支持。关于王锡钦于2013年下半年偿还的21万元，双方对偿还日期产生争议，本院酌定王锡钦于2013年12月3日偿还该21万元。对于该21万元还款系还本金还是利息，王锡钦在还款确认书中并未明确，且双方在庭审中未能达成一致，基于借款合同约定，本院按照先还利息、违约金，后还本金的方式，但利息和违约金相加不得超过年利率15.4%。故965000元的借款本金自2013年6月4日至2013年12月3日的借款利息为173700元（965000元×18%），剩余36300元（210000元-173700元）应为偿还借款本金，借款本金相应减少为928700元。2020年8月偿还的5万元应为偿还2013年12月4日开始计算的利息，按照年利率36%计算，该5万元约可支付55日（50000元×365天/年÷928700元÷36%/年）的利息，即支付至2014年1月28日的利息。剩余利息应以928700元为基数，按15.4%的年利率，计算自2014年1月29日至借款实际还清之日止的利息。关于保全担保费2240元。借款合同约定了原告追索借款本息及追究王锡钦违约责任而产生的全部律师费、诉讼费、保全费、调查取证费、处理抵押或质押物费用、交通费等所有相关费用均由王锡钦承担。保全担保费为保全费用所涵盖，即使无法为保全费用涵盖，该费用也与合同明确列举的费用具有相当性，属于原告追索借款本息及违约责任所付出的相关费用，为借款合同中的“等”字所涵盖。故对于该费用，有合同约定为依据，原告已实际支出，应由王锡钦承担。关于雅仕发公司的保证责任。依照法律规定，保证期间为不变期间，不发生中断、中止和延长。在本案借款合同中，未约定具体的保证方式，故按照一般保证承担保证责任。该借款合同未约定保证期间，故保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月。借款合同中约定：借款期限为5年，自2013年6月3日至2018年6月2日，故保证期间为2018年6月3日至2018年12月2日。由于原告未在保证期间对王锡钦提起诉讼或者申请仲裁，故保证人雅仕发公司不再承担保证责任。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法法》第十九条、第二十六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年8月20日起施行）第九条第二项、第二十六条、第二十七条、第二十九条第一款、第三十条、第三十二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：一、被告王锡钦应于本判决生效之日起十日内向原告曾萌明偿还借款本金928700元及支付利息（以928700元为基数，按照年利率15.4%，计算自2014年1月29日起至借款实际还清之日止的利息）；二、被告王锡钦应于本判决生效之日起十日内向原告曾萌明支付保全担保费2240元；三、驳回原告曾萌明的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费17560元，保全费5000元，由原告曾萌明负担9990元，由被告王锡钦负担12570元。被告王锡钦应于本判决生效之日起十日内向本院缴纳诉讼费用12570元，原告曾萌明可自本判决生效后向本院申请退还诉讼费用12570元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员 王    松二〇二一年二月二十五日书记员 何宇婷（兼）附相关法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。《中华人民共和国担保法》第十九条当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。第二十六条连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年8月20日起施行）第九条自然人之间的借款合同具有下列情形之一的，可以视为合同成立：（一）以现金支付的，自借款人收到借款时；（二）以银行转账、网上电子汇款等形式支付的，自资金到达借款人账户时；（三）以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时；（四）出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时；（五）出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。第二十六条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。第三十二条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。