广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2021）粤01刑初48号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人李振忠，男，1971年2月26日出生，汉族，文化程度高中，香港住址香港黄大仙区琼东街嘉峰台5座27楼B座，现住址佛山市南海区。因本案于2020年5月11日被取保候审。辩护人刘玉群，广东连越律师事务所律师。辩护人林黛琳，广东连越律师事务所实习律师。广州市人民检察院以穗检刑诉【2021】14号起诉书指控被告人李振忠犯走私废物罪一案，于2021年1月11日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派检察官周小良出庭支持公诉，被告人李振忠及其辩护人刘玉群、林黛琳到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：2017年，被告人李振忠明知进口废塑料需要许可证，其自身没有进口许可证和加工条件的情况下，以包某包证的方式委托林某（已判决）通关进口3柜废塑料共计56.73吨。案发后，被告人李振忠自愿认罪认罚，并主动退缴违法所得人民币5万元。为证实上述事实，公诉机关向本院移交了被告人李振忠身份材料、到案经过、进口废塑料邮件、报关电子数据表、银行流水、扣押材料等书证，同案人林某的供述，证人黎某1的证言，被告人李振忠的供述与辩解等证据。并据此，认为被告人李振忠无视国家法律，逃避海关监管，明知自身没有废塑料进口许可证和加工条件，以包某包证的方式委托他人通关，将国家限制进口的废塑料走私入境，情节严重，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告人李振忠认罪认罚，可以从宽处罚。被告人李振忠在共同犯罪中起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚。被告人李振忠到案后，能如实供述自己的罪行，具有坦白情节，可以从轻处罚。被告人李振忠积极退缴违法所得，可以酌情从轻处罚。综上情节，建议对被告人李振忠判处有期徒刑十个月，缓刑一年，并处罚金。特提起公诉，请本院依法判处。被告人李振忠对公诉机关指控的犯罪事实和罪名及量刑建议没有异议且签字具结。其辩护人提出的辩护意见是：1.被告人李振忠是从犯，应当对其予以从轻、减轻处罚。2.被告人李振忠具有坦白情节，依法可以从轻处罚。3.被告人李振忠积极退赃，可对其酌情从轻处罚。4.被告人李振忠认罪认罚，依法可从宽处罚。5.被告人李振忠是初犯，依法可酌情从轻处罚。综上所述，请求法庭采纳公诉机关提出的量刑建议。经审理查明：2017年，被告人李振忠明知进口废塑料需要许可证，其自身不具备进口许可证和加工环评资质的情况下，以包某包证的方式委托林某（已判决）通关进口3柜废塑料共计56.73吨。案发后，被告人李振忠自愿认罪认罚，并主动退缴违法所得人民币5万元。上述事实，有由公诉人当庭举证，并经法庭质证，本院予以确认的下列证据证实：1.香港永久居民身份证、港澳居民来往内地通行证，证实被告人李振忠上述认定的身份信息。2.受案登记表、立案决定书，证实黄埔老港海关缉私分局于2020年5月11日决定对“李振忠涉嫌走私废塑料案”立案侦查。3.到案经过、取保候审决定书，证实黄埔老港海关缉私分局在佛山市南海区罗村芦塘管理区金湖新村九巷4号将被告人李振忠抓获归案，同日对其采取取保候审的强制措施。4.扣押决定书、扣押清单，证实被告人李振忠向黄埔老港海关缉私分局退缴违法所得人民币5万元。5.调取证据通知书、情况说明、经被告人李振忠和同案人林某签认的进口废塑料一览表、李振忠走私进口废塑料明细表、李振忠邮箱ｌｃｒ×××＠163.ｃｏｍ与林某邮箱703×××＠ｑｑ.ｃｏｍ内容打印件，证实被告人李振忠通过林某报关进口的3柜废塑料的装船日期、集装箱号、数量、清关某、交货日期、编号、报关单号、申报日期、经营单位等基本情况。集装箱数量分别为：MAGU5618608重19.82吨、DRYU9980969重14.97吨、BSIU9189905重21.94吨。6.被告人李振忠涉嫌走私废塑料案报关电子数据表、证实涉案三柜废塑料的报关情况。7.协助查询财产通知书、黎某2农业银行账户62×××70的流水账单，证实于2017年5月12日、5月18日，黎某2农业银行账户尾号0870向邓程宽账户尾号2170转入共计人民币12万多元。8.证人黎某2的证言：2017年我和李振忠合作进口废塑料的。合伙出资都是李振忠出资的，合作的时候他给我讲说有钱赚就分一点给我，其实做这个废塑料生意没有赚到钱，都是亏本的。李振忠负责联系买货、进口，向供应商买货、废塑料进口都是他负责的，我负责在国内接货，然后和他一起在国内销售。废塑料进口都是李振忠负责的，我都不懂这个。我不认识林某。合作期间进口了3个柜的废塑料，数量多少我记不清了。我听李振忠讲，一个柜的进口费用2万多。货款怎么支付的我记不清楚了，不知道是现金付的还是银行转账的。报关费是李振忠告诉我多少钱和账号，然后我支付的，是用我的银行账号付的，我的银行账号是给他用的，钱也是他给的。Ｉｃｒ×××＠163.ｃｏｍ这个电子邮箱是我的电子邮箱，我和李振忠合伙做废塑料的时候，这个电子邮箱是李振忠在用的，我不会使用电脑。我们没有注册公司，是以个人名义做的。我不知道进口废塑料需要什么条件。进口后的废塑料，我都是放在顺德的塑料市场上卖给国内客户了。我们不能从事废塑料的回收加工，我们只是做废塑料贸易，没有任何加工设备。9.同案人林某的供述：我的电子邮箱是703×××＠ｑｑ.ｃｏｍ和ｋｉｎ×××＠163.ｃｏｍ。建发公司是我一个香港朋友冯文健在香港注册的，他一直都在香港做转单、拖柜等业务。我只是挂靠在建发公司下，在内地以建发的名义开展业务，对接国内货主和联系通关公司。冯文健并不了解我做的业务。实际上建发公司的国内业务就只有我一个人在操办。我就是充当国内货主和通关公司之间的中间人，国内货主客户自行从境外购买废塑料，货运到香港后，他们用电子邮箱或微信把货柜和货物的资料和图片发给我，告诉我废塑料的种类并问我报价。我就把资料转发给通关公司，问他们能不能进，价格多少。能进的话我就在通关公司给我报价的基础上加价报给客户。客户同意的话就安排上货，由客户自行将提单寄到通关公司指定的香港信箱，通关公司负责货物从香港进口至国内的全部清关手续，并安排运输到客户指定地点交货。在整个通关运输过程中，我只负责中间的联系对接，没有经办过具体的报关操作。通关公司收清关运输费是按柜计算的，每柜3万左右包20吨，超重或减重每吨加减1000左右，包含了货柜从香港进口到境内交货给客户的全部费用，包括在香港的提柜、拖柜、海运报关税费、国内运输、还柜等费用。这个价格会根据市场行情波动。我会在给通关公司收费的标准上向客户多收每柜几百到一千元的差价。具体的代理包柜费用我会制作一份明细表，上面列明了每柜废塑料的柜号、装船时间、重量、费用金额、收款账户等，用电子邮件发给客户。我就根据这个费用表来向客户收取代理清关运输费用，扣掉中间差价后再支付给通关公司。我不清楚委托我代理进口废塑料的国内货主有没有废塑料进口批文。他们找我帮忙进口废塑料，没有向我提供废塑料进口的批文。进口批文都是通关公司去找的，他们也没有告诉我用的是谁的批文。我自己没有批文，客户也没有提供。通关公司不会把报关单给我们的，连我自己都没看过报关单。行内都是这样做的，客户也不会问我要报关单。我找过的通关公司有长兴公司、集昇公司等，但具体哪个客户的货是哪个通关公司进的，我已经分不清了。以实际查证为准。我为国内货主代理进口的货物都是可以使用批文进口的废塑料，其他那些禁止进口的废物我是从来不碰的。我干这行十多年了，知道进口禁止类货物是很严重的，那个我是绝对不做的。我知道通关公司给我的货主客户用其他人的批文进口限制类的废塑料是不对的，但我当时觉得这样做并没有逃税，我没想到会有这么严重。我都是用我名下尾号为3570的农业银行账号和户名为邓程宽尾号为2170的农业银行账户来收取代理清关运输费用的。邓程宽是我一个朋友的女儿，大学毕业以后在我公司实习。当时我让她开了一个她名下的农行账户，用来收取和支付费用。她名下的这个银行账户实际上都是我在操作的，她没有经手过。虽然邮箱里有时会出现邓程宽或邓小姐的字样，但实际上都是我在使用的。因为我挂靠在建发公司名下，在国内其实就是一个皮包公司，我作为老板还是要有几个员工的，所以我在回复邮件的时候偶尔会以邓程宽或邓小姐的名义回复，这样会让客户认为我公司的规模比较大，更加相信我。另外有时客户看到收款账户是邓程宽名下的，会误以为是邓程宽在用，我也会顺着客户的话接下去，让客户认为我是有手下的。佛山南海的李振忠这个人我没什么印象，不过如果他有找我进口过废塑料，看到邮件我可以看出来的。10.被告人李振忠的供述与辩解：2017年我经朋友介绍认识了林某，他说林某可以进口废塑料，我就把货柜交给林某清关了。2007年我经朋友介绍，认识了日本的废塑料供应商日本产商公司和日本福田商社，在货物进口从日本发货前，日本供应商日本产商公司和日本福田商社的业务员把废塑料的数量、总价打电话或者发微信给我，我确认要了以后，日本供货商安排货柜装货，装好货以后，我就全额付款。付好款以后，货柜就从日本发货到香港。货柜到了香港以后，我就找人到香港海运公司拿提单，然后把这个提单放到林某指定的香港的一个邮箱，这个邮箱是林某和香港的运输公司对接的邮箱，香港的运输公司之前就有和林某沟通好的，我叫人把提单放到邮箱以后，香港的运输公司会拿着提单去码头领柜，然后安排运输到国内，林某安排清关，清完关以后送货给我。2017年林某帮我进口了3个柜56．73吨。林某这边收取清关某都是“全包”的，每个柜清关某4万多。这个“全包”就包括从香港运到佛山顺德清关、运输的所有费用。通关费用包含哪些费用我也不知道，反正清关、运输的费用都在里面。我不知道林某是如何进口的。我不知道林某是在哪个口岸报关进口的，他给我发货的时候他说是肇庆港出来的，具体不知道是哪个口岸报关的，我也不知道他使用什么单位的批文进口的。我只是做废塑料贸易，没有任何加工设备。进口后的废塑料，我都是放在南海的塑料市场上卖给国内客户了。林某知道进口的货物是废塑料，我事先就和他沟通过的，有和他明确讲这个是废塑料。我是以个人名义找他进口的。我知道进口废塑料需要进口批文，但我没有申请批文的资质也没有进口批文，所以我找林某委托进口。黎某2是我的合伙人。我支付货款都是合伙人黎某2经手的，都是用他的银行账号付款，付给日本供应商的业务员给我的国内账号。清关某是林某电话告诉我，我让黎某2经手支付的，是用他的银行账号付的。我和黎某2合伙做废塑料的时候，ｉｃｒ×××＠163.ｃｏｍ邮箱是我和他共用的。我在做废塑料生意，委托林某进口的时候，我知道这样“包某”委托进口废塑料是不对的，当时看南海很多人都这样在操作，不见有人过来查，我为了赚点钱就这样委托林某进口废塑料了。我已经认识到了错误，并且愿意认罪认罚，交纳违法所得，希望你们能够对我宽大处理。本院认为，被告人李振忠无视国家法律，逃避海关监管，明知其不具备废塑料进口许可证和加工环评资质的情况下，仍以包某包证的方式委托他人通关，将国家限制进口的废塑料走私入境，情节严重，其行为已构成走私废物罪，依法应予惩处。公诉机关指控的犯罪事实清楚，罪名成立，应予支持。对于被告人李振忠及其辩护人提出的李振忠是从犯的意见。经查，被告人李振忠向日本供应商采购废塑料，以包某包证的方式委托同案人林某通关进口，向其指定的账号支付包某包证等清关费用。被告人李振忠虽为涉案废塑料的货主，但其并未具体、直接参与实施报关、清关等行为，在走私犯罪过程中起到次要作用，是从犯。该项辩护意见理据充分，本院予以采纳，依法对其予以减轻处罚。对于被告人李振忠及其辩护人提出的李振忠具有坦白表现和积极退缴违法所得的意见。经查，被告人李振忠归案后，如实供述自己的罪行。其在侦查阶段，积极退缴违法所得人民币五万元；在本院审理期间，又主动预缴罚金人民币十五万元，确有悔罪表现。该项辩护意见与查明的事实相符，本院予以采纳，依法可对其从轻处罚。被告人李振忠认罪认罚，在公诉机关按认罪认罚程序办理了具结书。综合本案的犯罪事实、性质、被告人李振忠的认罪悔罪态度，依法对其从宽处罚，对公诉机关的量刑意见予以采纳。根据本案的犯罪事实、性质及社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第七十二条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第一款第（三）项、第二十一条第一款、第三款、《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家安全部、司法部关于规范量刑程序若干问题的意见》第二十三条第一款之规定，判决如下：一、被告人李振忠犯走私废物罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年，并处罚金人民币十五万元（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金已向本院缴纳，上缴国库）。二、被告人李振忠退缴违法所得人民币五万元，予以没收，上缴国库（详见扣押清单，由扣押机关执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  丁阳开审 判 员  庞智雄人民陪审员  严伟琦二〇二一年二月二十二日书 记 员  汤嘉慧肖乔