浙江省龙游县人民法院 民 事 裁 定 书 （2020）浙0825破1号之二 申请人：龙游沪鑫不锈钢制造有限公司管理人。 2021年2月2日，龙游沪鑫不锈钢制造有限公司管理人向本院提出申请，称根据第二次债权人会议对《龙游沪鑫不锈钢制造有限公司重整计划（草案）》（以下简称“重整计划草案”）进行了分组表决，各表决组均表决通过了重整计划草案，请求本院批准重整计划草案（附后）。 本院查明，2021年1月29日，龙游沪鑫不锈钢制造有限公司在本院召开第二次债权人会议，本次会议应到人数54人，实到人数32人，出席会议的有表决权的债权人32人。对重整计划草案表决情况：有财产担保债权组投票结果：人数为1人，同意人数1人，债权额占比100%，人数100%通过；税收债权组投票结果：人数为1人，同意人数1人，债权额占比100%，人数100%通过；职工债权组投票结果：人数为14人，同意人数13人，债权额占比99.13%，人数92.86%通过；普通债权组投票结果：人数为53人，同意人数29人，债权额占比92.2%，人数54.72%通过；出资人组投票结果：人数为2人，同意人数2人，出资额占比100%，人数100%通过。 本院认为，龙游沪鑫不锈钢制造有限公司已经严重资不抵债，生产经营和财务状况已陷入困境，通过重整计划草案的实施可以重新部署和整合公司的生产经营格局，并有效提高债权人的受偿率。且根据第二次债权人会议表决情况，各债权组均已表决同意通过重整计划草案。依照《中华人民共和国企业破产法》第八十七条第二款、第三款之规定，裁定如下： 一、批准龙游沪鑫不锈钢制造有限公司重整计划； 二、终止龙游沪鑫不锈钢制造有限公司重整程序。 本裁定为终审裁定。 审 判 员 李浙西 二〇二一年二月二日 法官助理 吴香君 书 记 员 余 洋 附：重整计划草案 龙游沪鑫不锈钢制造有限公司 重整计划（草案） 龙游沪鑫不锈钢制造有限公司管理人 二〇二一年一月二十九日 目录 释义1 前言3 概要4 一、重整方式及对价4 二、债权清偿4 三、出资人权益调整4 四、重整计划的执行4 第一部分企业概况5 一、债务人基本情况5 二、重整资产及价值5 三、不属于重整范围的资产7 四、债务人负债情况7 第二部分重整的必要性8 一、破产清算条件下的债务人清偿能力分析8 二、重整条件下的债务人清偿能力9 第三部分重整计划（草案）10 一、重整投资人收购范围及对价10 二、投资人重整后的经营计划及可行性10 三、债权分类12 四、出资人权益调整方案12 五、债权受偿方案13 六、特别说明15 七、重整计划的执行期限、监督期限16 八、重整计划的表决与批准16 九、其他说明事项18 附：收支明细表20 附：清偿明细表21 释义 1．“法院或人民法院”指龙游县人民法院； 2．“破产法”指《中华人民共和国企业破产法》及相关司法解释； 3.“其他法律法规”在无特别提示时指中华人民共和国民商法体系，不含刑事法律及相关修正案或司法解释； 4．“沪鑫公司或公司或债务人”指龙游沪鑫不锈钢制造有限公司； 5．“债权人”指对沪鑫公司享有债权的自然人或法人； 6．“管理人”指由法院指定的沪鑫公司管理人； 7．“重整计划”指管理人提交债权人会议审议的重整计划草案； 8.“重整”指企业破产法规定的破产重整； 9.“清算”指企业破产法规定的清算程序； 10.“破产”是概括的企业破产法规定的清算、和解及重整程序并称； 11．“破产费用”指破产案件的诉讼费用，管理、变价和分配债务人财产的费用及管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用； 12．“共益债务”指破产程序中为全体债权人的共同利益所发生的债务； 13.“职工债权”指沪鑫公司所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金； 14．“税收债权”指沪鑫公司所欠的税款本金及社会保险费； 15．“有财产担保债权”指对沪鑫公司享有特定财产担保权及其他优先权的债权； 16．“普通债权”指对沪鑫公司不享有特定担保财产担保权及其他优先权的债权； 17.“公司资产”指属于沪鑫公司所有或依附于沪鑫公司的动产、不动产、知识产权、市场资源、人力资源、资质、资格、专有技术以及可以以金钱评价的技术或服务； 18.“重整投资人”“战略投资人”指在破产重整程序中以向债务人注资受让债务人全部股权并获得债务人公司资产控制权的主体； 19．“评估机构”指受管理人委托对沪鑫公司进行资产评估的衢州中瑞华资产评估有限公司； 20．“审计机构”指受管理人委托对沪鑫公司进行财务审计的衢州中瑞华会计师事务所有限公司； 21．“元”指人民币； 22.“以下”、“以上”均含本数，“以内”均不含本数； 其他语句未特别说明时，按照字面意思或法律规定理解。 前言 1.2019年12月，龙游沪鑫不锈钢制造有限公司(以下简称“沪鑫公司”)因丧失流动性而停产。2020年1月2日，龙游县人民法院作出（2019）浙0825破申29号《民事裁定书》，以沪鑫公司明显缺乏清偿能力，不能清偿到期债务为由，受理林何平、何丽芬对沪鑫公司的破产清算申请；同日作出（2020）浙0825破1号《决定书》，指定上海市汇业律师事务所、浙江游龙律师事务所担任沪鑫公司管理人。 经查，沪鑫公司实际已经资不抵债，如不能恢复生产，将依法进行破产清算，届时沪鑫公司所拥有的价值约500万元的无形资产将全部丧失，不动产、动产将贬值，全体债权人的权益将受损严重；基于相同考虑，沪鑫公司股东赵昱向法院申请将对沪鑫公司进行破产重整，龙游县人民法院于2020年10月12日裁定对沪鑫公司进行破产重整。 3．为维护全体债权人利益，管理人多次与意向投资人进行投资洽谈，但均无果，后管理人于2020年11月16日、12月18日分别以1335万元、1200万元的起拍价对龙游沪鑫不锈钢制造有限公司重整投资人资格进行公开拍卖，也均未能成功招募。 4.管理人经法院同意与浙江龙游佳诚金属制品有限公司、浙江金博轴承制造有限公司（联合意向投资人）及浙江盛强特材科技有限公司进行了充分协商，在同等出价1150万元的情况下，为保证沪鑫公司的不锈钢酸洗业务的继续开展，确定浙江盛强特材科技有限公司为合格意向投资人并与之签订了《重整投资协议》。 管理人根据沪鑫公司的财产状况及与浙江盛强特材科技有限公司的协商结果，依据《中华人民共和国企业破产法》的规定制定了本重整计划（草案），提交人民法院审查并同时提请债权人会议审议、表决。 概要 本重整计划（草案）概要之目的是使债权人快速了解重整计划内容，有关内容请详细阅读正文。本重整计划概要如下： 一、重整方式及对价 重整投资人浙江盛强特材科技有限公司出资1150万元，通过受让龙游沪鑫不锈钢制造有限公司100%股权的方式取得龙游沪鑫不锈钢制造有限公司重整资产的实际控制权，重整资产主要包括：龙游沪鑫不锈钢制造有限公司的国有土地使用权和房屋建筑物等不动产及其附属设施；机器设备、办公用品等动产；生产许可证等无形资产。 重整后的沪鑫公司按营业执照登记的经营范围及相关部门批准的资质进行生产经营活动。 二、债权清偿 重整投资人浙江盛强特材科技有限公司所支付的价款由管理人依据《中华人民共和国企业破产法》规定进行清偿，重整条件下的清偿情况如下： 1、破产费用与共益债务，100%清偿； 2、对重整资产享有担保物权的债权，100%清偿； 3、职工债权，100%清偿； 4、税收债权，100%清偿； 5、普通债权，预估清偿率6.78%，不确定事务（酸洗污泥、槽渣处置）完成时按实际余额调整，调整后余额全部用于普通债权清偿；如后续管理人依法追收增加可分配资产的，全额用于普通债权的清偿。 6、劣后债权，在普通债权100%受偿后清偿。 三、出资人权益调整 因沪鑫公司严重资不抵债，出资人的股东权益调整为零，出资人将全部股份无偿让渡给重整投资人。 四、重整计划的执行 本重整计划（草案）经全体债权人依照《中华人民共和国企业破产法》规定的程序表决通过，并经龙游县人民法院依法裁定批准后，由管理人负责监督落实。 第一部分企业概况 一、债务人基本情况 1、龙游沪鑫不锈钢制造有限公司（以下简称“沪鑫公司”）成立于1987年，统一社会信用代码为：91330825147814826Y，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人赵昱，公司地址：龙游县龙游镇城南龙吟路1号。 2、沪鑫公司注册资本为人民币350万元，公司股东为赵昱、何宁衡，赵昱出资额为140万元，占公司注册资本40%，何宁衡出资额为210万元，占公司注册资本60%。 3、企业生产经营范围：不锈钢型钢、异型钢、压力管道元件制造、销售，废旧金属回收。（涉及许可证的凭许可证经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、重整资产及价值 沪鑫公司主要财产为土地使用权、房屋建筑物、房屋构筑物及附属设施，与公司生产能力相配套的机器设备，无形资产等。 1、房地产及房屋构筑物情况 沪鑫公司有土地使用权一宗，房产六处，构筑物若干，详情为： ①土地使用权 序号 产权号 地号 土地坐落 终止日期 使用权类型 用途 准用年限 面积(m2) 1 龙游国用2009第101-65号 101-645-17 东华街道城南德贤路以西龙吟路以北 2053/3/5 出让 工业 50 11,229.5 合计 11,229.50 ②房屋建筑物 序号 房产证号 坐落 用途 建筑面积（m2） 结构 总层数 所在层数 建成年月 1 5-001323 龙游镇城南工业开发区 厂房 1,309.05 钢结构 1 1 2005年1月 2 5-001324 龙游镇城南工业开发区 办公楼 468.94 混合 2 1-2 2005年1月 3 5-001325 龙游镇城南工业开发区 厂房 1,004.55 钢混 1 1 2005年1月 4 5-002874 东华街道城南工业区 厂房 1,808.40 钢混 1 1 2008年1月 5 5-001322 龙游镇城南德贤路以西龙吟路以北 厂房 645.90 钢混 2 1 2005年1月 6 宿舍 248.95 混合 2 1-2 2005年1月 合计 5,485.79 ③构筑物 沪鑫公司有构筑物若干，主要有道路、围墙、钢棚等。 机器设备概况 沪鑫公司的机器设备主要为生产设备、办公设备、运输设备三部分。其中生产设备主要为轧管设备、酸洗设备、行车、龙门吊车及变压器等。办公设备主要为电脑、打印机、空调等及部分办公家具。运输设备为1辆无牌照的柴油三轮车、2辆黄牌货车。 3、苗木总体情况 苗木共计15株，主要为红花檵木球、松柏球，详细状况如下： 序号 品名 规格 单位 数量 1 红花檵木球 P140 株 7 2 松柏球 P150 株 8 合计 15 4、无形资产概况 委估的无形资产主要是企业的排污权以及福利企业经营资质。其中排污权证号××，有效期自2018／11／9-2021／11／8止。福利企业证书号福企证字第33000807005号。 管理人委托衢州中瑞华资产评估有限公司对沪鑫公司财产进行了评估，评估财产评估价值为人民币壹仟玖佰叁拾陆万柒仟陆佰陆拾伍元（RMB19,367,665.00元）。明细如下表： 序号 项目名称 评估值 备注 1 土地使用权 3,491,400.00 2 房屋建筑物 4,946,800.00 3 房屋构筑物及附属设施 1,931,500.00 4 生产设备 3,582,700.00 5 办公设备 35,330.00 6 运输设备 69,800.00 7 苗木 2,905.00 8 存货及原材料 316,430.00 9 无形资产 4,990,800.00 合计 19,367,665.00 因债权人实现取回权，存货及原材料调整为0元，沪鑫公司评估财产总价值调整为人民币壹仟玖佰零伍万壹仟贰佰叁拾伍元（RMB19,051,235.00元）。 5.资产抵押情况 前述的沪鑫公司国有土地使用权及有证房产均已设立抵押，抵押权人为浙江泰隆银行股份有限公司衢州龙游支行，债权金额7,103,583.33元。 三、不属于重整范围的资产 1.沪鑫公司内现存的不锈钢管坯、成品及半成品； 2.原沪鑫公司的账面货币资金、对外债权等其他收益及资产； 3.浙江飞源环境科技有限公司安装在沪鑫公司的20套电能表； 4.管理人通过追收或实现取回权等方式所取得的沪鑫公司的其他财产。 四、债务人负债情况 截至2020年10月13日，沪鑫公司的债权申报及确认情况如下： 债权类别 人数 申报金额（元） 已确认金额（元） 备注 担保债权 1 7,103,583.33 7,103,583.33 职工债权 14 - 2,285,910.33 税收债权 1 175,416.90 171,559.37 普通债权 52 27,992,448.84 27,026,023.58 劣后债权 1 168,000.00 168,000.00 合计 36,716,774.07 36,755,076.61 第二部分重整的必要性 一、破产清算条件下的债务人清偿能力分析 如本重整计划未获债权人会议表决通过且未获得法院批准，或者虽获得债 权人会议表决通过但未获得法院批准的，则债务人将转入破产清算程序。在破产清算条件下，债务人的清偿能力分析如下： 沪鑫公司资产经依法评估，公司有形资产、无形资产合计19,367,665.00元 （调整为19,051,235.00元），其中无形资产4,990,800.00元。在清算条件下，该无形资产价值即为0元，债务人可供分配财产仅仅来源于实物资产的变现款和应收账款，实物资产（土地、房屋、机器设备、车辆等）评估价值为14,060,435.00元。根据《最高人民法院关于人民法院网络司法拍卖若干问题的规定》（法释〔2016〕18号）第十条规定“网络司法拍卖应当确定保留价，拍卖保留价即为起拍价。起拍价由人民法院参照评估价确定；未作评估的，参照市价确定，并征询当事人意见。起拍价不得低于评估价或者市价的百分之七十。”，第二十六条规定“网络司法拍卖竞价期间无人出价的，本次拍卖流拍。……再次拍卖的起拍价降价幅度不得超过前次起拍价的百分之二十。”按上述规定，第一次起拍价约为985万元，第二次起拍价约790万元。即使第一次拍卖能成交，在支付相应过户税费（可能发生的税费征收比例约成交价的10%）及破产费用、共益债务后，可能不足以清偿职工债权；如按第二次拍卖价成交，扣除上述相关费用后，抵押债 权也将不能全额清偿。也就是说基本上普通债权的清偿率均为0，而且不仅是普通债权，职工债权甚至抵押债权均有可能遭受损失。 此外，资产拍卖过程中，如果整体拍卖可能会出现难以找到合适的买受人 的问题，因为买受人可能只需要房地产或者机器设备、办公设备中的一项，如果将机器设备、办公设备等动产与房地产分开拍卖，势必分多个拍卖标的分开拍卖，有可能会通过多次拍卖才能以极低的价格成交，进一步扩大损失，债权人还将因漫长的资产处置周期迟迟不得受偿。 二、重整条件下的债务人清偿能力 沪鑫公司重整项目重整价为1150万元，与清算条件下通过一次拍卖成交的 情况相比较，溢价165万元，相比通过二次拍卖成交的情况，溢价360万元，并且消除了资产拍卖变现的不确定性，且无须考虑资产拍卖变现产生的交易税费对债权实现的影响，节约了税费开支。其中，普通债权组的清偿率更是能得到明显的提升，在清偿破产费用（包括中介机构费用、案件受理费用、管理人报酬等）、共益债务、对债务人的特定财产享有担保权的债权、职工债权后，预计普通债权人的清偿率将达到6.78%。 综上分析，如债务人能够在全体债权人的理解和协助下顺利完成重整计划，成功引进投资者，则全体普通债权人的清偿率相比较破产清算条件下将得到明显提升，有利于广大债权人的利益的保护。 第三部分重整计划（草案） 一、重整投资人收购范围及对价 重整投资人将通过持有沪鑫公司100%股权的方式取得债务人相关资产的控制权，对价为人民币1150万元。重整资产包括沪鑫公司的土地使用权、房屋建筑物、房屋构筑物及附属设施，与公司生产能力相配套的机器设备，无形资产等。重整对价由管理人用于清偿全体债权人的破产费用、共益债务、破产债权。 重整投资人应当在《重整计划》（草案）债权人会议各债权组表决通过《重整计划》日起十个工作日内完成1150万元投资款的支付。如重整投资人不能按时足额付清逾期五日以上的，视为重整投资人无履行重整计划的能力，重整投资人无条件退出本次重整，管理人将依法重新招募投资人或者另行对沪鑫公司资产进行处置，重整投资人所交重整保证金予以没收，已交款项由管理人予以冻结，重整投资人还将承担新投资价或资产处置价款低于本次重整对价（1150万元）的差价及各项费用损失。 二、投资人重整后的经营计划及可行性 重整计划（草案）起草中，管理人与重整投资人就后续经营进行了充分的沟通，重整投资人等根据多年来积累的不锈钢产业的管理经验、市场信息及市场资源，提出了相关设想及方案，具体分述如下： （一）重整投资人简介 浙江盛强特材科技有限公司统一社会信用代码91330825MA2DGMJT83，成立于2019年4月2日，住所地浙江省衢州市龙游县东华街道城南工业园区城南路97号2号，系自然人独资的有限责任公司，股东张西兰，注册资本人民币500万元；该公司的经营范围为金属材料技术开发、技术咨询、技术服务；不锈钢材料加工、销售；金属制品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司企业信用好，不存在不良记录，且公司业绩较好。 （二）经营计划及目标 浙江盛强特材科技有限公司（下称“盛强公司”）原为沪鑫公司合作企业，且为同类型企业，其生产的不锈钢管均由沪鑫公司进行再加工。重整后，沪鑫公司的酸洗业务及复利企业资质均能保留，除部分机器设备外均可以得到有效利用，由于双方主营业务相同，故不存在大的拆改建，不但最大限度的减少了资源浪费，而且能尽快投产，消除沪鑫公司停产所带来的对周边配套企业的不良影响。重整后，盛强公司得到了结构性补强，补齐了盛强公司不具备的不锈钢酸洗及固溶退火生产工艺，完善了其产品生产线，具备了不锈钢制造的完整生产流程。通过对沪鑫公司和盛强公司的整合，不但能提高公司的生产效力及产能，更有利于产品质量的管控，并且节约了生产成本，使其产品更具有质量及成本优势，更具有市场竞争力。 如果能成功重整，盛强公司计划在进行二公司的资源整合后即恢复沪鑫公司的生产，完成配套整合后并通过承接周边配套企业的酸洗业务，预计仅沪鑫公司年产可达到18000吨不锈钢产能，产值可达到6000万元，目标产值8000万元。 （三）经营计划的可行性分析 浙江盛强特材科技有限公司与沪鑫公司系同类型企业，均为不锈钢管的生产、加工企业，有多年的不锈钢管生产管理经验，有成熟的销售市场，稳定的客户资源，有自己契合市场的发展方向和发展目标。盛强公司投资沪鑫公司后，盛强公司得到了结构性补强，资源整合后，通过有效的生产管理，盛强公司可以实现提高公司的生产效力及产能的目的，有利于公司产品整体质量的管控，可以节约生产成本，产品将更具有质量及成本优势，更具有市场竞争力。 盛强公司接手沪鑫公司，不存在生产管理和产品销售的不利情况。符合市场规律，在法律上具备可行性。 三、债权分类 根据《企业破产法》第86条、第113条规定，管理人对沪鑫公司的债权作如下债权分类： (一)、债务人的特定财产享有担保权的债权组； (二)、职工债权组； (三)、税收债权组； (四)、普通债权组。 四、出资人权益调整方案 沪鑫公司已严重资不抵债，如果进行破产清算，现有财产将无法满足巨额债务的清偿，出资人权益也将为零。为避免沪鑫公司破产清算，出资人应当和债权人共同分担实现公司重生的成本，因此根据《企业破产法》第八十五条的规定，本重整计划将对出资人权益进行调整，就债务人现有股东权益调整事项设立出资人（股东）组，对该事项进行表决。 鉴于沪鑫公司实际已严重资不抵债，沪鑫公司出资人所持有的股东权益在债权人权益均无法得以保障的情况下调整为零。沪鑫公司全部股权经重整由重整投资人持有，重整投资人无需为此向原出资人支付任何对价，出资人应无偿向重整方让渡全部股权。重整投资人支付全部重整款项后，沪鑫公司100%股权全部归重整投资人所有，出资人应积极配合办理股东变更等手续。如果债务人的出资人不愿意转让股权的，则由管理人申请人民法院根据《中华人民共和国企业破产法》第八十七条的规定调整变更债务人的股东及持股比例。 沪鑫公司股东以个人资产偿还沪鑫公司债务的，有权向管理人进行补充债权申报，但在普通债权100%受偿前无权参与债权分配。 五、债权受偿方案 （一）偿债资金来源 1.重整投资人收购沪鑫公司所支付的收购价款； 2.沪鑫公司存款账户余额； 3.废品出售款； 4.管理人通过催收或实现取回权等方式所取得的沪鑫公司的应收款及其他款项或机器设备、原材料的变现款。 （二）债权受偿方案 1.对债务人特定财产享有担保权的债权组 该组债权人的债权在重整计划获得龙游法院批准且重整投资人资金到位之日起30个工作日内完成清偿。 2.重整费用与共益债务 （1）重整费用 本案的重整费用主要包括破产案件受理费、聘请中介机构产生的费用、管理人执行职务费用及管理人报酬、留用人员工资。截至本重整计划（草案）提交本次债权人会议之日，已经产生聘请审计评估机构费用60,000元，按投资款1150万元计算破产案件受理费为45,400元，管理人执行职务产生的办公费用约20,000元，留用人员工资306,409.34元。管理人依据《最高人民法院关于审理企业破产案件确定管理人报酬的规定》计算后预提报酬46万元（按1150万元投资款计），管理人报酬最终由法院审核确定，并于债权人受领清偿款时同步清偿。 （2）共益债务 债务人厂区内有遗留的未处理酸洗污泥约500吨，槽渣30余吨，按环保部门要求应送至指定的废渣处理单位进行无害化处理，沪鑫公司有该项法定义务而未履行，为避免重整后的沪鑫公司受此影响并利益受损失，管理人经法院同意后将对该项事务进行管理，经与处置单位协商，酸洗污泥的处置费市场价为1000元/吨，槽渣处置费市场价为1500元/吨，故预提废渣处理费50万元（最终以实际发生费用为准）。 沪鑫公司停产后，一度出现以物抵债的混乱局面，为了维护债权人利益，开发区管委会委托龙游县银福保安服务有限公司承担安保工作，共发生安保费用55,200元。 根据《企业破产法》第四十三条之规定，破产费用和共益债务由债务人财产随时清偿。 3.职工债权 自本重整计划（草案）获得龙游法院批准且重整投资人资金到位之日起30个工作日内全额清偿。 4.税收债权 自本重整计划（草案）获得龙游法院批准且重整投资人资金到位之日起30个工作日内全额清偿。 5.普通债权 普通债权预估清偿率为6.78%，因危化品处置未完成实际收入和支出不能确定实际清偿额。该组债权第一次分配按照6%的清偿率清偿，第一次分配自本重整计划（草案）获得龙游县人民法院批准且重整投资人资金到位之日起30个工作日内完成清偿，管理人后续可能追回的资金或者实物的变价款，均用于对普通债权的分配，与第一次分配后的余额一起进行第二次分配，第二次分配在管理人认为追收及变价工作已经全部结束并报法院同意后30日内完成清偿。 6.未按破产法规定申报的债权 如有债权人在本次债权人会议召开之日之后再申报或主张债权的（下称“会后申报债权”，已申报债权要求改变债权性质也视为会后申报债权），依据《企业破产法》的规定，在重整计划执行期内，该等债权人不得行使任何权利。 在本次会议召开后至破产财产分配结束前申报债权的，对已进行的分配，不予补充分配。 会后申报债权人需按债权清偿额为标准参照《诉讼费用交纳办法》承担为审查和确认其债权所支出的相关费用。 按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。 六、特别说明 沪鑫公司原职工除保留的11名残疾职工外由管理人负责解除劳动合同，如有职工选择继续履行合同的，重整后的沪鑫公司应当与该等职工重新签订劳动合同。 沪鑫公司欠付的水、电、燃气费等，由重整后沪鑫公司承担支付。 沪鑫公司重整过程中依法所应当缴纳的税费及因债务豁免、所有者权益等可能产生的税费由重整后的沪鑫公司承担支付。 沪鑫公司未处理的废水由重整后的沪鑫公司进行处理并承担相关费用。 重整后的沪鑫公司需仍按营业执照登记的经营范围及相关部门批准的资质进行生产经营。 七、重整计划的执行期限、监督期限 （一）重整计划的执行期限 本重整计划的执行期限和监督期限相同，均为自重整计划自人民法院裁定批准之日起一年内，自法院裁定批准重整计划之日起计算。在此期限内，沪鑫公司应当严格依照本重整计划的规定清偿债务，并随时支付重整费用和共益债务。 法院裁定批准重整计划后，涉及债权确认的诉讼，由管理人继续处理直至终审判决，之后管理人按照判决结果确认债权并按本重整计划进行清偿。 本重整计划提前执行完毕的，执行期限在执行完毕之日到期。 （二）执行期限的延长 如非沪鑫公司自身原因，致使本重整计划无法在上述执行期限内执行完毕，沪鑫公司应于执行期限届满前一个月内，在取得管理人同意的情形下，向法院提交延长重整计划执行期限的申请，并根据法院批准的执行期限继续执行。 重整计划执行完毕的标准 1.重整费用及共益债务按重整计划支付完毕； 2.各类债权按重整计划清偿完毕； 3.股东变更登记完成。 上述三项全部执行完毕即为重整计划执行完毕。 八、重整计划的表决与批准 （一）分组表决 债权人会议对重整计划草案，将设担保债权组、税收债权组、职工债权组、普通债权组、出资人组进行表决。 出席第二次债权人会议的债权人根据各自被管理人审查确认或法院临时确定的债权性质及表决权额对重整计划草案进行投票表决。 根据《企业破产法》第84条第2款的规定，出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案。 因本重整计划草案涉及出资人权益调整事项，因此本案设出资人组，对出资人权益调整事项进行表决。根据《公司法》第43条第2款之规定，经代表三分之二以上表决权的股东通过，即为该组通过出资人权益调整方案。 根据《企业破产法》第87条第1款的规定，若有部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商。该表决组可以在协商后再表决一次。双方协商的结果不得损害其他表决组的利益。再次表决采用书面表决方式进行，不再组织召开债权人会议。 法院批准 根据《企业破产法》第86条第1款的规定，各表决组均通过重整计划草 案时，重整计划即为通过。根据《企业破产法》第86条第2款的规定，管理人将自重整计划通过之日起10日内，向法院提出批准重整计划的申请。 根据《企业破产法》第87条的规定，部分表决组未通过重整计划草案， 并拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案的，管理人可以申请法院批准重整计划草案的权利。 根据《企业破产法》第88条的规定，重整计划草案未获得债权人会议通 过并且未依照《企业破产法》第87条的规定获得法院批准；或者已经通过的重整计划未获得法院批准的，法院将裁定终止重整程序，并宣告沪鑫公司破产。 九、其他说明事项 本重整计划（草案）经龙游法院裁定批准后生效。重整计划对债务人、债务人原股东、重整投资人以及全体债权人均有约束力。 债权人对以债务人为保证人的其他主债务人享有债权，主债权未到期前，债务人作为保证人暂不清偿；在主债权到期后，债权人应先向其他主债务人主张权利。主债务人到期未能履行债务的，由保证人就债权人在主债务人处未获清偿部分，按照本重整计划规定清偿比例进行清偿。 债权人对以债务人为保证人的其他主债务人享有债权，如主债务人提供特定财产作为担保物，债权人应先就该等担保物实现受偿。如该等担保物实际处置价值不足以清偿其担保的全部债权的，则债权人就不足清偿部分按照本重整计划进行受偿。 如在未来有证据表明债权人对其所申报的债权已通过其他方式部分或全部获得清偿，债务人有权在偿债计划中扣减部分或全部已偿还金额，并有权追回多偿还的金额。 本重整计划规定的有关方的权利和义务的效力及于该方权利义务的承继方或受让方。 本重整计划的修改与补充需要报龙游法院批准。如涉及对重整计划的实质性调整、修改与补充，则需报经对应债权组债权人的表决。实际权益未调整的表决组，且前述重整计划的实质性调整、修改与补充对该组债权人权益无实质性影响的表决组，不再参与讨论表决。 若债权人债权申报时提供的接受清偿的银行账户信息有变动，应及时以书面形式向管理人提供新的账户信息。如不及时提供，产生的法律后果及风险由相关债权人自行承担。 本重整计划经龙游县人民法院裁定批准后，原沪鑫公司的债权人（包括但不限于对债务特定财产享有担保权的债权人、职工债权人、税收债权人、普通债权人以及共益债权人等）均无权向重整投资人以及新沪鑫公司主张权利，如有债权人主张权利，均应按破产程序向沪鑫公司管理人申报债权，并按本重整计划规定行使相关权利。 上述重整计划（草案），请各表决组予以审阅并表决。 龙游沪鑫不锈钢制造有限公司管理人 2021年1月29日 附：收支明细表 收入明细 序号 收入项目 金额 备注 1 废品处理 161,952.00 2 银行划款 75,496.88 3 李雅补差 2,597.00 4 李雅退材料 270,000.00 预估额 6 机器设备抵债退款 840,000.00 7 重整价款 11,500,000.00 A总计 12,850,045.88 支出明细 序号 类型 名目 清偿额 备注 1 破产费用及共益债务 诉讼费 45,400.00 按1150万元预估 2 评估审计费 60,000.00 已经结算 3 管理人执行职务费用 20,000.00 以实际发生为准 4 留守人员工资 306,409.34 已经结算 5 保安服务费 55,200.00 已经结算 6 管理人报酬 460,000.00 按1150万元 7 废渣处理费 500,000.00 以实际发生为准 B小计 1,447,009.34 8 抵押债权 7,103,583.33 9 职工债权 工伤赔偿 33,072.00 10 垫付工资 2,239,447.67 11 破产前留用残疾职工工资 13,390.66 12 税收债权 171,559.37 13 不当得利 8,624.00 C小计 9,569,677.03 14 可用于清偿普通债权的金额=A-B-C 1,833,359.51 普通债权总额为27,026,023.58元，清偿率预计为6.78% 附：清偿明细表 担保债权 序号 债权人 债权额 清偿额 清偿率 1 浙江泰隆银行股份有限公司衢州龙游支行 7,103,583.33 7,103,583.33 100% 合计 7,103,583.33 7,103,583.33 职工债权 序号 债权人 债权额 清偿额 清偿率 1 浙江龙游中北实业有限公司 2,239,447.67 2,239,447.67 100% 2 周文华等11名残疾职工 13,390.66 13,390.66 100% 3 祝建富 13,072.00 13,072.00 100% 4 王光雄 20,000.00 20,000.00 100% 合计 2,285,910.33 2,285,910.33 100% 税收债权 序号 债权人 债权额 清偿额 清偿率 1 国家税务总局龙游县税务局 171,559.37 171,559.37 100% 合计 171,559.37 171,559.37 100% 普通债权 序号 债权人 债权额 清偿额 清偿率 1 国家税务总局龙游县税务局 3,857.53 231.45 6.00% 2 台州银行股份有限公司衢州龙游小微企业专营支行 1,002,631.20 60,157.87 6.00% 3 浙江民泰商业银行股份有限公司衢州龙游小微企业专营支行 950,439.75 57,026.39 6.00% 4 浙江龙游农村商业银行股份有限公司 1,504,067.25 90,244.04 6.00% 5 温州市海力砂轮制造有限公司 58,080.00 3,484.80 6.00% 6 温州凯信燃料油有限公司 23,680.00 1,420.80 6.00% 7 温州辰信润滑油有限公司 141,542.50 8,492.55 6.00% 8 温州市瓯海仙岩金轮磨具厂 68,069.00 4,084.14 6.00% 9 温州市达宇化工有限公司 258,692.00 15,521.52 6.00% 10 浙江鸿业不锈钢有限公司 2,029,333.00 121,759.98 6.00% 11 丽水凯迪化工贸易有限公司 261,290.90 15,677.45 6.00% 12 丽水富甸生物科技有限公司 686,090.00 41,165.40 6.00% 13 丽水旺邦磨具有限公司 43,400.00 2,604.00 6.00% 14 永康市哈宁轴承有限公司 37,200.00 2,232.00 6.00% 15 浙江利诚设备安装有限公司 362,367.00 21,742.02 6.00% 16 龙游礼丰化工有限公司 248,564.50 14,913.87 6.00% 17 浙江元力环保设备科技有限公司 85,000.00 5,100.00 6.00% 18 龙游环美电力设备有限公司 209,800.00 12,588.00 6.00% 19 龙游同成润滑油有限公司 101,720.00 6,103.20 6.00% 20 龙游林建明五金工具有限公司 176,549.35 10,592.96 6.00% 21 龙游祝红霞农产品有限公司 40,584.00 2,435.04 6.00% 22 衢州瓦轴轴承有限公司 177,000.00 10,620.00 6.00% 23 河南省宏升矿山起重机械有限公司 370,000.00 22,200.00 6.00% 24 衢州天运物流有限公司 20,000.00 1,200.00 6.00% 25 龙游东华左邻右舍缪彩凤食品商店 16,202.00 972.12 6.00% 26 龙游灯灯饭店（张金宏） 8,000.00 480.00 6.00% 27 龙游县前程五金机械经营部 33,856.40 2,031.38 6.00% 28 龙游嘉达五交化批发部 27,496.50 1,649.79 6.00% 29 龙游振强起重设备经营部 8,040.00 482.40 6.00% 30 龙游峰琦机械设备修理部 19,855.00 1,191.30 6.00% 31 叶剑兵 5,755.00 345.30 6.00% 32 李剑 469,585.25 28,175.12 6.00% 33 陈恩乐 416,745.00 25,004.70 6.00% 34 张尔聪 150,000.00 9,000.00 6.00% 35 叶笑夫 104,100.00 6,246.00 6.00% 36 徐根伟、舒红光 855,598.00 51,335.88 6.00% 37 龙游汇鑫新材料有限公司 3,482,849.00 208,970.94 6.00% 38 浙江飞源环境科技有限公司 3,972.60 238.36 6.00% 39 浙江特立再生资源有限公司 338,789.00 20,327.34 6.00% 40 龙游泛华氧气转运站 6,543.00 392.58 6.00% 41 常州市丰和机械有限公司 69,600.00 4,176.00 6.00% 42 浙江国鑫环保科技有限公司 116,500.00 6,990.00 6.00% 43 温州隆达砂轮制造有限公司 63,300.00 3,798.00 6.00% 44 高建明 2,974.60 178.48 6.00% 45 王素静 1,891,574.08 113,494.44 6.00% 46 潘一越 54,150.12 3,249.01 6.00% 47 李焕荣 282,000.00 16,920.00 6.00% 48 周伟庆 400,000.00 24,000.00 6.00% 49 何宁祥 1,500,000.00 90,000.00 6.00% 50 尤新军 198,437.00 11,906.22 6.00% 51 龙游伟业竹木制品有限公司 4,890,926.35 293,455.58 6.00% 52 李雅 2,749,216.70 164,953.00 6.00% 合计 27,026,023.58 1,621,561.41 6.00% 劣后债权 序号 债权人 债权额 清偿额 清偿率 1 衢州市生态环境局龙游分局 168,000.00 0.00 0% 合计 168,000.00 0.00 0% 22- 23-