福建省福安市人民法院民 事 判 决 书（2020）闽0981民初3258号原告：郑芳，女，1978年8月1日出生，汉族，住福建省福安市。委托诉讼代理人：肖春花，福建熠辉律师事务所律师。被告：马腾铃，男，1965年11月7日出生，汉族，住福建省福州市鼓楼区。委托诉讼代理人：郭海强、廖晓君（实习），福建人文律师事务所律师。原告郑芳与被告马腾铃民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，原告郑芳的委托诉讼代理人肖春花、被告马腾铃的委托诉讼代理人郭海强、廖晓君到庭参加诉讼。本案现已审理终结。郑芳向本院提出诉讼请求：判令马腾铃偿还原告借款186万元及利息（1、按年利息15.4%的标准，从2020年1月24日计至实际还款之日；2、另截止2020年1月23日之前尚结欠利息为348759元）。事实和理由：2013年9月前后，原告与马腾铃之间由多笔借款往来。双方于2016年12月1日对借款进行了全面结算，马腾铃共计结欠原告借款本金186万元，当日由马腾铃出具借条一张交由原告收执，书面约定借款月息按3%的标准计算，于每月1日付息，上述款项自2017年7月30日还清。借款后，马腾铃分别于2018年2月12日、2018年7月6日、2018年7月30日、2018年8月30日、2019年2月2日、2019年7月2日、2019年10月28日、2020年1月23日支付利息3万、70万、40万、5万、4万、2万、5万、3万元，合计132万元，截止2020年1月23日按原约定的3%的利息标准，马腾铃尚结欠利息815280元，但按目前利率下调后的标准，尚欠2020年1月23日之前的利息可调整为348759元。因马腾铃未按期完全还款，原告曾多次向马腾铃催讨，但其未再还款，并以种种理由一直推脱。综上，为了维护原告的合法权益，根据《中华人民共和国民事诉讼法》、《合同法》等相关规定，特提出上述上述，请予支持。马腾铃辩称，一、关于本案借款的基本事实。答辩人因资金周转需要，于2013年8月12日向原告借款150万元，于2013年9月16日再次向原告借款150万元，两笔借款共计300万元，均通过银行转账方式给付。因借款的时候，双方关系不错，答辩人曾经在原告遇到诉讼及法律疑难复杂事务时给予了原告大力支持帮助，原告十分感激，因此在答辩人遇到资金周转困难时，原告亦予以大力帮助，当时借钱给答辩人时没有要求答辩人立下书面借据，仅仅是口约该款可以先还本后付息。答辩人在2013年9月13日开始通过银行转账方式陆续还款，截止2016年11月13日，共计偿还原告364万元，2016年12月1日，原告要求答辩人出具一张186万的借条（答辩人在2016年12月1日并没有向原告借过186万元），该借条上所记载的金额实质上大部分属于违规的利息计算后加入本金形成的，此后，答辩人又陆续转账给原告132万元（原告在其诉状中也自认了），迄今为止，答辩人已经共计偿还原告本息达496万元，如果按照民间借贷通常的2分利息计算，答辩人早已经足额偿还原告的款项（实际上已经超过应支付的本息）。二、关于本案的法律适用。根据2020年8月20日施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十二条之规定，本案受理时间发生在该规定施行之后，应适用该规定来处理本案纠纷。依照该司法解释第二十六条规定“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外”;第二十八条规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。......人民法院不予支持”因本案借贷行为发生在2019年8月20日之前的，故参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。由此对照本案情况，借条中经重新结算所得的186万元，远超过法律限额，依法不应当认定为后期借款本金（按照现有司法解释保护的年利率上限15.4%，从借贷行为发生之日至2016年11月13日，借款本息已全部清偿完毕），因此，原告以该186万的所谓借条作为债权凭证起诉，其诉讼请求应当予以驳回。审理过程中，原告提供以下证据：1、原告身份证复印件，证明原告的身份情况以及作为本案原告的诉讼主体适格；2、借条和微信聊天截图，证明马腾铃向原告借款的过程和被告要求原告将借款期限延长及被告仍结欠原告借款本金186万元和利息的事实；3、银行转账凭证，原告2013年8月12日支付借款150万元，于2013年9月16日再次支付借款150万元，两笔借款共计300万元的事实。被告质证认为，1、证据一没有异议；2、本案的借条实际上是一张欠条，金额组成是包括少部分的本金加上大部分的违规利息；3、转账凭证的三性没有异议；4、微信聊天记录的真实性没有异议，但是证明目的有异议，通过聊天记录来证明被告尚未还款、同意还款是比较片面的，双方针对本案借款的聊天记录非常多，原告截取部分聊天记录不能证明目的，被告有向原告表示若原告不起诉，被告愿意继续支付款项，但原告方起诉后，被告只能依据事实和法律来解决。被告提供以下证据：1、提交证据被告马腾铃身份证，证明被告马腾铃身份情况；2、银行转账凭证,证明被告借款后陆续通过银行转账的方式向原告还款的事实;3、吴培峰、马子尧身份证复印件、户口簿复印件和情况说明，证明吴培峰、马子尧身份情况及吴培峰、马子尧受马腾玲委托向郑芳转账的事实。原告质证认为，对于转账金额中有异议的部分就是30万元和5000元。本院认为，1、双方提供的转账凭证记录可以证明2013年8月12日、9月16日，马腾铃分别向郑芳各借款150万元，所借款项通过银行转账方式支付。借款后，被告分多次向原告还款。2、原告提供的借条可以证明2016年12月1日，双方对借款进行结算，被告出具借条一张给原告，确认借款尚欠款为186万元，并书面约定月利率按3%计算，还款期限为2017年7月30日。3、被告提供的银行转账凭证以及银行流水可以证明2016年12月1日的借条出具后，被告陆续还款132万元。经庭审质证、认证，并结合双方当事人一致的陈述，对本案的主要事实可作如下认定。2013年8月12日、9月16日，马腾铃分别向郑芳各借款150万元，所借款项通过银行转账方式支付。借款后，被告分多次向原告还款。2016年12月1日，双方对借款进行结算，被告出具借条一张给原告，确认借款尚欠款为186万元，书面约定月利率按3%计算，还款期限为2017年7月30日。借条出具后，被告陆续还款132万元。本案双方争议的焦点主要在于对于案件事实的法律适用，将在判决书中的说理部分一并论述。综上所述，本院认为，马腾铃向郑芳借款，双方之间系民间借贷关系，该关系受法律保护，马腾铃向郑芳借款300万元的事实清楚，有转账凭证以及双方当事人的陈述为据。2016年12月1日，双方对借款进行结算，被告出具借条一张原告，出具借条的民事法律行为系被告的真实意思表示，内容亦不违反法律、行政法规的强制性规定，是有效的行为，可以认定截止2016年12月1日被告尚欠原告借款186万元。被告主张借条中款项有包括利息，没有证据证明，其主张不予支持。本案的起诉时间为2020年10月9日，属于2020年8月20日后受理的民间借贷案件，应适用最高人民法院于2020年12月23日新修改的《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，本案借条约定了借期内的月利率按3%计算，未约定逾期还款利息的计算方法，依新规定第二十八条第二款“未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”故原告有权主张被告支付月利率按3%计算的利息从约定借款月利率按3%计算时起。同时依新规定第三十一条第二款“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”该司法解释明确了当事人可以依申请适用原司法解释，也可以适用新规定，约定的利息部分计算至2020年8月20日，2020年8月20日之后的利率按起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍，即15.4%计算。按上述法律规定以及《合同法解释二》第二十一条确定的先抵扣利息再还本金来计算本案利息，截止2020年1月23日，被告所结欠的利息，在抵扣所支付的132万元后，远超过原告诉请支付的348759元，故原告的诉讼请求本院予以支持。据此，依照《中华人民共和国民法典》第六百七十四条、第六百七十五条、第六百七十六条的规定，判决如下：马腾铃应于本判决生效后三十日内返还郑芳借款本金186万元以及利息款348759元并支付利息（以本金186万元为基数，计算期间从2020年1月24日至还款之日止，按年利率15.4%计算）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费24400元，由马腾铃负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省宁德市中级人民法院。（上诉案件受理费缴纳办法：到本院领取福建省财政厅印制的人民法院诉讼费用缴费通知书，至迟在上诉期满后七日内预交到宁德市中级人民法院，逾期不交按自动撤回上诉处理。）审 判 长  林志坚人民陪审员  李 明人民陪审员  缪婉婷二〇二一年二月二十六日书 记 员  张 斌附页：一、民事执行申请提示：申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。申请执行的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律条文未规定履行期间的，从法律条文生效之日起计算。二、附本案适用法律条文：1、《中华人民共和国民法典》第六百七十四条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定的，借款期间不满一年的，应当在返还借款一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款一并支付。2、《中华人民共和国民法典》第六百七十五条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。3、《中华人民共和国民法典》第六百七十六条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。