湖北省荆门市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2021）鄂08刑终12号原公诉机关荆门市东宝区人民检察院。上诉人（原审被告人）张炜，男，1970年1月13日出生于湖北省荆门市，汉族，大学文化，中共党员，住湖北省荆门市东宝区象山二路**。1990年7月参加工作，2002年1月至2008年7月任荆门市政府驻武汉办事处副主任，期间2003年12月至2008年7月兼任荆门市信访局副局长；2008年7月至2010年5月任荆门市政府驻深圳办事处副主任，2010年5月至2011年8月任荆门市政府驻深圳办事处主任（正处级）；2011年8月至案发前任荆门市物资总公司（以下简称“市物资公司”）党委书记、总经理,期间先后兼任荆门市生态文化旅游开发集团有限公司总经理、董事。因涉嫌犯贪污罪，于2016年12月20日由荆门市人民检察院决定刑事拘留，同日由荆门市公安局执行，2017年1月5日，湖北省人民检察院决定以涉嫌贪污罪将其逮捕，次日由荆门市公安局执行。现羁押于荆门市看守所。荆门市东宝区人民法院审理荆门市东宝区人民检察院指控原审被告人张炜犯贪污罪、挪用公款罪、受贿罪一案，于2019年3月8日作出（2017）鄂0802刑初274号刑事判决。宣判后，原审被告人张炜提出上诉。本院于2019年10月9日作出（2019）鄂08刑终144号刑事裁定书，裁定撤销原判决，发回荆门市东宝区人民法院重新审理。荆门市东宝区人民法院受理后，依法另行组成合议庭，于2020年11月3日作出（2019）鄂0802刑初349号刑事判决。原审被告人张炜不服，提出上诉。本院受理后依法组成合议庭，经过阅卷、讯问上诉人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。荆门市东宝区人民法院判决认定：被告人张炜在担任荆门市物资总公司党委书记、总经理期间，利用职务上的便利，贪污公款46.5万元；挪用公款196万元归个人进行营利活动；利用职务上的便利，索取、非法收受他人财物11.4万元，利用本人职权或地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行为，为请托人谋取不正当利益，收受请托人财物10万元。具体事实如下：一、贪污（一）侵吞湖北永亨投资有限公司（以下简称永亨公司）支付给市物资公司下属荆门市民用爆破器材公司（以下简称市民爆公司）的借款利息4.5万元2014年4月初，湖北爱斯曼食品有限公司（以下简称爱斯曼公司）为在农业银行荆门五三农场支行（以下简称农行五三支行）的一笔500万元贷款即将到期，为按期归还该笔贷款，时任爱斯曼公司法定代表人方某请时任农行五三支行行长刘某1帮忙联系500万元过桥资金借给爱斯曼公司用于归还银行贷款，待续贷后归还。经刘某1与时任永亨公司总经理肖某1联系，初步约定由永亨公司短期借款500万元给爱斯曼公司，爱斯曼公司支付10万元利息。因永亨公司无资金借给爱斯曼公司，肖某1便向张炜介绍爱斯曼公司借款一事，并告诉张炜爱斯曼公司答应支付10万元利息，如果市物资公司愿意借款，永亨公司只收取2万元信息费，剩下的8万元作为借款利息全部归市物资公司。2014年4月11日，张炜安排时任市物资公司财务科负责人吴某跟肖某1、张某3（永亨公司员工）等人一起赴屈家岭管理区考察爱斯曼公司借款事宜。经肖某1与刘某1协商，刘某1承诺只要爱斯曼公司能够如期归还贷款，新的贷款马上就可以审批发放，保证能及时归还500万元借款。肖某1打电话向张炜报告协商情况，为确保资金安全，张炜提出由市物资公司将500万元资金借给永亨公司，由永亨公司对上述500万元负责，肖某1表示同意。随后肖某1安排张某3与爱斯曼公司的代表办理相关借款手续，约定爱斯曼公司向永亨公司借款500万元，借款期限七天，借款利息10万元。协议签订后，爱斯曼公司的代表当即将10万元现金作为上述借款利息交给了肖某1。当天，肖某1等人从屈家岭管理区返回荆门后，肖某1从爱斯曼公司支付的10万元利息款中拿出2万元交给张某3，作为永亨公司收入入账，随后肖某1来到张炜的办公室将剩余的8万元现金交给张炜，并告诉张炜是付给市物资公司的借款利息。张炜收到上述8万元钱后当即从中拿出2万元以辛苦费的名义交给了肖某1，肖某1收下了。张炜在与李某2（时任市物资公司副总经理兼市民爆公司经理、法定代表人）商议后安排李某1（时任市民爆公司出纳）通过市民爆公司账户直接借款500万元给永亨公司。永亨公司随即将该500万元资金转入了张某3的个人银行账户，再经张某3的账户转入了爱斯曼公司的银行账户。在完成上述借款的当天，张炜从之前肖某1交给他的余下的6万元利息款中拿出3.5万元交给李某1，让李某1将其中的1.75万元放入市物资公司“小金库”中开支，余下的1.75万元等500万元借款归还后在市民爆公司入账。2014年4月18日，爱斯曼公司将500万元借款归还给永亨公司，永亨公司当天即将该500万元归还给市民爆公司。随后，张炜安排吴某以借款金额500万元、借款期限七天、借款利息1.75万元倒推算出了15‰的月利率标准，并让吴某以此为内容填写了借款合同后交由市民爆公司归档保管。李某1也按照张炜的安排，将之前张炜交给她的3.5万元中的1.75万元作为利息收入在市民爆公司财务入账，余下的1.75万元放入市物资公司“小金库”中用于发放职工福利等开支。至此，永亨公司收取爱斯曼公司支付的上述10万元借款利息，永亨公司扣除2万元信息费后将余下的8万元作为支付给市民爆公司的500万元借款利息交给了张炜，张炜将其中3.5万元交给单位财务，隐瞒剩余利息收入4.5万元个人予以侵吞，除去给肖某12万元外，其个人实际占用2.5万元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）市民爆公司与永亨公司的借款合同复印件，证实永亨公司于2014年4月11日向市民爆公司借款500万元，按月利率15‰计息，借款期限七天。（2）市民爆公司记账凭证复印件、中国建设银行单位客户专用回单复印件、市民爆公司汇款通知单复印件、现金交款单复印件，证实该公司于2014年4月11日将500万元资金汇入永亨公司银行账户，2014年4月18日收到永亨公司汇入的500万元资金，2014年4月22日收到借款利息1.75万元。（3）永亨公司银行账户交易明细、张某3个人银行账户交易明细、银行交易凭证复印件，证实市民爆公司500万元资金经由永亨公司银行账户、张某3个人银行账户转入爱斯曼公司银行账户以及资金转回的情况。（4）李某1提供的市物资公司“小金库”资金收支记录明细，证实于2014年4月11日收到永亨公司借款利息1.75万元。（5）市民爆公司、永亨公司、爱斯曼公司工商登记信息，证实这三家公司的企业类型、法定代表人姓名、股东名录等情况。2、证人证言（1）证人肖某1的证言，证实永亨公司向市物资公司借款500万元后将该款出借给爱斯曼公司并获取利息10万元，其将爱斯曼公司支付的10万元借款利息中的8万元交给张炜，作为永亨公司支付给市物资公司的借款利息，张炜分给其2万元，以及张炜要求其提供空白加盖好永亨公司印章的格式化借款合同等情况。（2）证人吴某的证言，证实其根据张炜的安排，跟肖某1等人去屈家岭管理区实地考察借款项目，后张炜将借款利息3.5万元交给公司，实际入账1.75万元。其按照张炜要求推算借款利率、填写借款合同。（3）证人李某1的证言，证实其根据张炜的安排，将市民爆公司的500万元资金汇入永亨公司银行账户，后张炜交给其3.5万元利息款，并安排将其中的1.75万元计入市民爆公司财务账目，剩余的1.75万元放入市物资公司“小金库”中。（4）证人刘某1的证言，证实其为了帮助爱斯曼公司借款归还银行贷款，与肖某1商谈借款500万元及支付借款利息事宜，后方某安排爱斯曼公司工作人员交给肖某110万元借款利息。（5）证人李某2的证言，证实张炜与其商议将市民爆公司500万元资金出借，市民爆公司收到1.75万元的利息。3、被告人张炜供述，证实其决定将市民爆公司的500万元公款借给永亨公司,并由永亨公司出借给爱斯曼公司使用。肖某1交给其8万元借款利息，其又将该8万元中的2万元作为辛苦费交给肖某1，将3.5万元交给公司，其个人实际占用2.5万元。张炜的供述还证实其安排吴某填写虚假的借款合同掩盖其侵吞借款利息等情况。（二）侵吞湖北新琦建筑装饰有限公司法定代表人龙某支付给市物资公司下属市民爆公司的借款利息共计42万元2014年4月中旬，时任中十冶集团有限公司（以下简称中十冶公司）负责人、湖北新琦建筑装饰有限公司（以下简称新琦公司）法定代表人龙某因其个人的房地产开发项目缺乏资金，欲向永亨公司借款，但永亨公司无款可借，永亨公司总经理肖某1便将龙某介绍给张炜，由龙某与张炜协商借款事宜。张炜与龙某协商后，在未经市物资公司集体研究同意的情况下，个人决定通过市民爆公司借款400万元给龙某，双方口头约定：龙某以中十冶公司名义向市民爆公司借款400万元，借款期限一个月，按月利率35‰计息，新琦公司作担保人。同时张炜要求龙某将利息款以现金方式交给肖某1，再由肖某1转交给他。2014年4月21日，双方正式签订借款合同，张炜为了达到侵吞借款利息的目的，向龙某提出按月利率10‰签订借款合同，但实际仍以先前口头约定的月利率35‰计息，龙某表示同意。随后，张炜安排吴某按照中十冶公司向市民爆公司借款400万元、月利率10‰、借款期限一个月等内容填写了借款合同，双方在借款合同上加盖了公司印章和法定代表人的印鉴，同日市民爆公司还与新琦公司签订了借款保证合同。借款手续办理完毕后，当天张炜便安排李某1将400万元汇入中十冶公司湖北分公司银行账户，同日这400万元即被龙某转入其个人在农业银行荆门城东支行（原白庙支行）开设的账户中，后用于归还其个人贷款。2014年5月初，龙某按照与张炜的口头约定的35‰的月利率标准，将一个月的借款利息14万元以现金方式交给肖某1，随后肖某1到张炜的办公室将这14万元交给了张炜，张炜当即以介绍费的名义分给肖某12万元，余下的12万元被张炜侵吞。2014年5月中旬，因龙某无力归还借款，张炜与龙某协商后重新签订了借款合同，合同约定借款期限为六个月，按月利率10‰计息，但实际执行中仍按月利率35‰计息。2014年7月28日，龙某按照与张炜口头约定的35‰的月利率标准，通过新琦公司的银行账户向肖某1指定的永亨公司员工刘某4的银行账户转款14万元，上述14万元取现后肖某1在张炜办公室将该款交给了张炜，张炜以介绍费名义分给肖某12万元，余下的12万元被张炜侵吞。2014年9月13日，龙某按照与张炜口头约定的35‰的月利率标准，通过其妻子肖某2的银行账户向刘某4的银行账户转款14万元，肖某1在张炜办公室将14万元现金交给了张炜，张炜以介绍费的名义分给肖某11万元，余下的13万元被张炜侵吞。之后，由于龙某资金紧张，无法按期支付上述借款本金及利息，张炜与龙某协商后，先后将借款期限变更为八个月、十二个月，并分别重新签订借款合同。在签订上述借款期限为一个月、六个月和八个月的借款合同时，张炜均未向龙某提供正式合同，也未将借款合同等资料交给市民爆公司财务归档，而是由其个人保管所有的借款资料。在签订借款期限为十二个月的借款合同后，张炜才将这份借款合同等借款资料交给吴某保管并在市民爆公司财务归档，而将他自己手中保管的借款期限为一个月、六个月和八个月的借款合同等借款资料全部予以销毁。2015年4月中旬的一天，为了应付荆门市国有企业监事会的年度检查，张炜邀龙某、肖某1一起在荆门市的“茗茶世家”茶庄喝茶，张炜让龙某申请将上述400万元借款展期半年，同时要求龙某和肖某1要一致对外称“上述400万元借款利息是月息1分，利息未付，到期后本息一次性付清”，龙某和肖某1都同意了。之后不久，张炜安排吴某和李某2补办了市民爆公司向市物资公司作的关于借款400万元的书面请示以及市物资公司的批复等手续。之后在市物资公司党委扩大会议上，张炜通报了400万元借款事宜，并提出将借款展期六个月。2015年4月20日，市民爆公司、中十冶公司、新琦公司三方签订借款展期协议，约定将原借款合同中借款期限一年展期六个月。此后，经市物资公司多次催促，龙某在2016年1月25日归还给市民爆公司借款本金100万元。2016年7月22日，中共荆门市纪委决定对张炜违反廉洁纪律问题立案调查，并于同年7月25日将立案决定书送达给张炜本人。张炜担心自己侵吞42万元利息款的犯罪行为暴露，为了掩饰犯罪，张炜与肖某1商议后，其二人将侵吞的42万元利息款交给龙某，龙某再拿出3万元，共计45万元，由龙某于2016年8月29日以归还市民爆公司借款本金的名义汇入市民爆公司银行账户。截止本案案发前，市民爆公司财务账目显示中十冶公司共归还借款145万元。综上，张炜隐瞒龙某支付给市民爆公司的利息收入42万元不入账，个人予以侵吞，除去交给肖某1的5万元外，其个人实际占有37万元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）市民爆公司与中十冶公司的借款合同、借条、借款展期协议等资料复印件，证实中十冶公司于2014年4月21日向市民爆公司借款400万元、按月利率10‰计息、借款期限12个月，2015年4月20日借款展期六个月。（2）中十冶公司工商营业执照、组织机构代码证、法人授权委托书、法定代表人程法杰身份证等资料复印件、新琦公司工商营业执照、组织机构代码证、龙某身份证等资料复印件，证实龙某系中十冶湖北分公司负责人，新琦公司系龙某的私营公司。（3）中国建设银行网上银行电子回单复印件、记账凭证复印件、中国建设银行客户专用回单复印件、荆门市地方税务局统一收款证据复印件，证实该公司于2014年4月28日将400万元资金汇入中十冶湖北分公司银行账户，2016年1月收到中十冶湖北分公司汇入的100万元还款，2016年8月29日收到中十冶湖北分公司汇入的45万元还款。（4）借款合同复印件，证实该合同借款期限由八个月修改为一年。（5）中十冶湖北分公司银行账户交易明细、龙某个人银行账户交易明细，证实中十冶湖北分公司于2014年4月21日收到市民爆公司汇入的400万元资金，当天该400万元资金被转入龙某个人银行账户，并于2014年4月30日用于归还龙某个人银行贷款。（6）新琦公司银行账户交易明细、财务账目、肖某2、刘某4等个人银行账户明细、取款凭证复印件，证实龙某先后三次支付14万元借款利息。2、证人证言（1）证人龙某的证言，证实其经肖某1介绍与张炜认识并商谈借款事宜，以中十冶公司名义从市民爆公司借款400万元，其先后三次将借款利息共计42万元交给肖某1。后其与张炜、肖某1串供，并根据张炜的安排，将42万元利息款以归还市民爆公司借款本金的名义汇入市民爆公司银行账户。（2）证人肖某1的证言，证实其介绍张炜与龙某认识并商谈借款事宜，双方约定借款月利率为3.5分，其先后三次将龙某支付的借款利息共计42万元交给张炜，张炜共分给他5万元，该5万元并非事先约定也不是永亨公司的相关费用。后其与张炜、龙某串供，并根据张炜的安排，将42万元利息款交给龙某，由龙某以归还市民爆公司借款本金的名义汇入市民爆公司银行账户。（3）证人吴某的证言，证实其根据张炜的安排，制作借款合同并多次更换借款合同、变更借款期限，事后补办对外出借资金的请示、批复等手续。截止到2016年12月15日，龙某共归还本金145万，未支付过借款利息。（4）证人李某1的证言，证实其根据张炜的安排，在李某2未签字同意的情况下，将市民爆公司400万元资金汇入中十冶公司银行账户，事后补办相关财务手续。其没有经手收到过400万元借款的利息，也不清楚中十冶公司是否还清及支付利息。（5）证人李某2的证言，证实市民爆公司将400万元资金出借给中十冶公司一事，事先未经市物资公司集体研究，张炜也没有跟他商议，其事先并不知情，借款手续系事后补办。截止到2017年3月22日，龙某尚未支付过借款利息。3、被告人张炜供述，证实其与龙某商定以中十冶公司作为借款方，以新琦公司作为担保方向市物资公司借款400万元，双方约定实际借款利率为月息三分五，合同中按月息1分签订。后其个人决定将市民爆公司400万元资金出借给龙某使用。其安排吴某制作虚假的借款合同并多次更换借款合同、变更借款期限，将肖某1转交的龙某支付的借款利息共计42万元分给肖某15万元，个人实际侵吞借款利息37万元，支付给肖某1的5万元并非事先约定。为了应对国资委监事会对市物资公司财务的监督检查，其安排吴某补办400万元借款的手续。后其与肖某1商议后，二人将侵吞的42万元利息款交给龙某，龙某再拿出3万元，共计45万元以归还市民爆公司借款本金的名义汇入市民爆公司银行账户，因其手中的37万元已经使用出去，该款系透支信用卡上的钱来凑齐的。其按照月利率35‰收取利息，只需按照合同中月利率10‰交市民爆公司入账，多余的利息款可以据为己有。截止到2016年12月20日，龙某已归还借款本金145万元，借款利息分文未付。二、挪用公款2013年1月至2014年10月，市物资公司先后三次通过银行委托贷款方式借款给荆门市华星房地产开发有限责任公司（以下简称华星公司），约定借款1000万元，月利率17.5‰，按月支付。2013年2月至2014年9月，时任市物资公司出纳李某1根据张炜安排共计收取华星公司支付的利息350万元，上述利息收取后均不及时入账，放在李某1手中保管，张炜先后5次要求李某1从上述市物资公司利息收入中交给其共计196万元，用于其个人高息放贷及经营活动，案发前仍有140万元未归还。（一）先后2次挪用华星公司支付给市物资公司的第一次委托贷款利息共计90万元2013年1月15日，市物资公司与华星公司签订第一次《委托贷款合同》及《关于委托贷款利率的补充协议》，约定借款1000万元，期限9个月，月利率17.5‰，按月支付。2013年2月，张炜安排李某1按照上述约定向华星公司收取借款利息，并要求李某1将上述利息收入暂不入账，放其个人银行账户保管。2013年2月至10月，李某1通过其尾号为9252个人银行账户收取华星公司支付的上述借款利息共计157.5万元（17.5万元/月）。2013年6月1日，李某1按照张炜的要求向其提供的肖某1建行账户转款53万元；同日肖某1按照张炜的要求将其中的50万元转入张某1建行账户，剩余3万元肖某1于两日后取现交给张炜。上述53万元张炜将其中50万元以其母亲赵绍英的名义借给了张某1，约定借款期限一年，月息3分，剩余3万元张炜用于其个人开支。2013年7月初，张炜要求李某1从其保管的市物资公司利息收入中拿出37万元供其个人使用，因当时李某1手中保管的利息收入只有34万余元，张炜要求李某1先行垫付不足部分，等收取华星公司下月利息后归还垫付资金。2013年7月4日，李某1从其尾号为0315个人建行账户转款20400元至其上述尾号为9252的建行账户（2013年7月15日李某1收取华星公司支付的当月利息后将20400元转回其上述尾号为0315的建行账户）；同日李某1按照张炜的要求，通过其上述尾号为9252的建行账户向肖某1的建行账户转款37万元；同日肖某1根据张炜的安排，通过其账户将上述37万元转入张某1尾号为3932的惠民银行账户。2013年7月4日张炜以蔡某名义借给张某190万元，约定借款期限一年，月息3分，其中包含上述37万元。2013年10月，在上述第一次委托贷款到期前，张炜为延长挪用上述利息的时间并隐瞒挪用事实，以降低市物资公司当年利润额、保障完成下一年度利润指标为由，安排吴某按照年利率12%和9%（经吴某计算，月利率17.5‰折算成年利率为21%）重新制作了两份虚假的《关于委托贷款利率的补充协议》，年利率12%的利息到期支付，年利率9%的利息于2014年8月20日前支付，并要求用这两份虚假的《关于委托贷款利率的补充协议》替换之前签订的月利率为17.5‰《关于委托贷款利率的补充协议》。张炜将上述两份虚假的协议交给李某1，要求其按该协议约定将委托贷款利息在市物资公司入账。按照上述虚假的年利率为12%、到期支付的《关于委托贷款利率的补充协议》约定，2013年10月上述第一次委托贷款到期时应入账利息收入90万元，李某1当时手中保管的利息余额只有67.5万元，为此张炜于2013年10月15日归还23万元给李某1，李某1将张炜归还的该23万元存入市物资公司账户，用于第一次委托贷款的第一次利息入账。2014年8月中旬，按照上述虚假的年利率为9%的《关于委托代款利率的补充协议》约定，第一次委托贷款的剩余利息67.5万元应在2014年8月20日前入账，李某1按照张炜的安排从其收取的第二次委托贷款利息中拿出67.5万元存入市物资公司账户，作为第一次委托贷款的第二次利息入账。（二）先后3次挪用华星公司支付给市物资公司第二次委托贷款利息共计106万元2013年10月18日，市物资公司与华星公司签订了第二次《委托贷款合同》及《关于委托贷款利率的补充协议》，约定借款1000万元，期限一年，月利率17.5‰，按月支付。张炜安排李某1继续负责收取上述借款利息，仍然不在市物资公司入账，放其个人账户保管。2013年11月至2014年9月，华星公司出纳艾某先后8次以现金方式交给李某1第二次委托贷款利息共计192.5万元（共计11个月，17.5万元/月）。2013年12月9日，李某1以其个人名义在东宝惠民村镇银行浏河支行开设存折账户（账号为：1040220131009800000060），用于保管第二次委托贷款利息。2013年12月13日，李某1按照张炜的要求从其上述惠民村镇银行账户支取19万元现金交给张炜，张炜将这19万元连同另行筹集的11万元现金共计30万元交给了张某1；同时张炜通过蔡某尾号为8343的建行账户转款20万元到张某1的惠民村镇银行账户。张炜将上述50万元以蔡某的名义借给张某1，约定借款期限一年，月息3分。2014年1月下旬，张炜要求李某1从其保管的市物资公司利息收入中拿出54万元供其个人使用，因当时李某1保管的市物资公司利息收入只有35万余元，张炜要求李某1从其收取的市物资公司铁路专线租金和小金库资金中凑足54万元，待收取华星公司利息后归还。2014年1月21日，李某1凑足54万元现金交给张炜（包括其保管的市物资公司利息收入34.5万元、市物资公司铁路专线租金收入9万元、小金库资金7万元及其个人垫付的资金3.5万元，2014年3月和4月李某1在收取华星公司支付的第二次委托贷款利息后，陆续归还了市物资公司铁路专线租金、小金库资金及其个人垫付的资金），张炜将上述54万元和其另行筹集的26万元资金共计80万元分别以赵绍英和蔡某的名义全部借给了张某1。其中：以赵绍英的名义借给张某150万元，约定借款期限5个月，月息3分；以蔡某名义借给张某130万元，约定借款期限6个月，月息3分。2014年5月20日，李某1按照张炜的要求从其收取的市物资公司利息收入中支取33万元现金交给张炜，张炜将该33万元连同其另行筹集的37万元一起存入蔡某的建行账户，并于当日将上述70万元转入丁某1的工行账户，用于深圳市九九一科技公司股权收购和经营。2014年10月，在上述第二次委托贷款到期前，张炜为延长挪用上述第二次为委托贷款利息的时间并隐瞒挪用事实，仍以降低市物资公司当年利润额、保障完成下一年度利润指标为由，安排吴某按照年利率11%和10%重新制作了两份虚假的《关于委托贷款利率的补充协议》，年利率10%的利息到期支付，年利率11%的利息于2015年6月18日前支付，并要求用这两份虚假的《关于委托贷款利率的补充协议》替换之前签订的月利率为17.5‰《关于委托贷款利率的补充协议》，并要求李某1按该协议约定将第二次委托贷款利息在市物资公司入账。按照上述虚假的年利率10%的《关于委托贷款利率的补充协议》约定，2014年10月应入账利息100万元。2014年10月20日，华星公司在归还第二次委托贷款本金1000万元时银行系统要求支付61万元利息，为此华星公司实际支付贷款本息1061万元，上述61万元作为第二次委托贷款利息入账后（其中除去华星公司应该支付的2014年10月利息17.5万元外，剩余43.5万元系多付的），还需入账39万元，当时李某1手中保管的第二次委托贷款利息只余19.5万元，为完成第二次委托贷款第一次利息入账，张炜归还给李某1现金19.5万元，李某1将张炜归还的上述19.5万元与其保管的19.5万元通过存入市物资公司账户，完成了第二次委托贷款的第一次利息入账。2014年10月28日，市物资公司与华星公司签订了第三次《委托贷款合同》及《关于委托贷款利率的补充协议》，约定借款1000万元，期限一年，月利率17.5‰，按月支付。因华星公司资金紧张，一直未支付利息。2015年6月，按照上述虚假的年利率11%的《关于委托贷款利率的补充协议》约定，2015年6月18日前应入账利息110万元。因华星公司无力归还对张炜的个人借款，张炜也无力归还上述利息。为完成第二次委托贷款的第二次利息入账，张炜要求张某1支付2014年11月至2015年6月共计8个月的第三次委托贷款利息140万元，因华星公司在归还第二次委托贷款本金时多支付43.5万元外，实际只需支付96.5万元。2015年6月18日，经张炜安排，周某1（个体工程老板）、文凌云和张炜共同筹资100万元现金以周某1的名义借给华星公司。上述100万元张某1按照张炜的要求将其中96.5万元作为华星公司支付的第三次委托贷款利息交给市物资公司，剩余3.5万元中3万元作为预付的一个月利息交周某1，5000元借给张炜，用于抵扣华星公司应付给市物资公司的房租。随后张炜通知吴某前来收款，张某1将97万元现金交给了吴某。张某1走后，张炜又以需要用钱为名找周某1拿回之前的3万元利息，连同其事先准备的10万元一起凑了13万元交给了吴某，要求吴某将该13万元和之前收取的97万元共计110万元一起入账，随后吴某将该110万元存入市物资公司账户，作为第二次委托贷款第二次利息入账，此次110万元利息入账张炜归还资金13.5万元。张炜先后5次挪用市物资公司公款196万元，期间张炜先后3次归还资金共计56万元，其余公款案发前没有归还。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）市物资公司与华星公司签订的三次《委托贷款合同》、《关于委托贷款利率的补充协议》、市物资公司总经理办公会关于委托贷款的决议、张炜安排吴某制作的虚假的《关于委托贷款利率的补充协议》复印件等资料，证实市物资公司以农行委托贷款方式三次借款给华星公司及借款期限、借款利率、支付方式等情况。（2）2014年10月20日记账凭证、业务凭证、进账单，证实华星公司归还本金及利息1061万元。（3）2015年6月19日记账凭证、东宝惠民村镇银行现金交款单，证实市物资公司利息收入110万元。（4）李某12702109980120379252账号交易明细、中国建设银行转账凭条、取款凭条，证实李某1于2013年6月1日、2013年7月4日分别向肖某1转款53万元、37万元；肖某1于2013年10月15日向李某1转款23万元；2013年2月19日至10月14日期间，艾某银行账户先后9次转款李某1共计157.5万元（每次17.5万元）;2013年10月14日、10月21日、10月23日李某1分别取出35万元、32万元、23万元现金。（5）肖某15522452700018147账户交易明细、中国建设银行转账凭条、取款凭条，证实2013年6月1日、2013年7月4日李某1向其转款53万元、37万元；2013年6月1日、2013年7月4日其向张某1转款50万元、37万元；2013年6月3日其取出3万元；2013年10月15日，蔡某向其转款23万元。（6）李某11010220131009800000060东宝惠民村镇银行存折交易明细及相关取款凭证，证实2013年12月13日、2014年1月21日、2014年5月20日其取出现金19万元、17万元、33万元。（7）李某1经手华星公司委托贷款利息的收支明细、张炜借出华星公司支付利息的原始记录、李某1经手收取华星公司第二次委贷利息的原始记录，证实2013年2月至2014年10月，其收取华星公司支付利息350万元，张炜先后5次拿走196万元利息并先后2次共计归还42.5万元，另外196.5万元分期进入公司账户。（8）李某1整理的其保管市物资小金库收支明细汇总表，证实其2013年10月收取华星公司第一次委托贷款逾期利息12833元、2014年3月12日收取张炜利息50666元及2014年1月市物资公司小金库资金余额的情况；李某1根据张炜先后借走109万元的时间计算其应支付利息共计50666.67元（时间截止到2014年1月21日）的情况。（9）市物资公司提供与饶军虎签订的铁路专线《租赁合同》及收取租金的财务资料复印件，证实2014年1月饶军虎预交铁路专线租金9万元并于同年4月入账的情况。（10）建设银行提供的赵绍英、蔡芙蓉、肖某1、赵晓莉、张某1、孔令书等人账户交易明细及相关交易凭证复印件、农业银行提供的张某1、赵晓莉等人账户交易明细复印件、东宝惠民村镇银行提供的张某1账户交易明细复印件、荆门农村商业银行提供的张某5、蔡某、张某1、杨某2等人账户明细复印件，证实张炜以张某5、赵绍英、蔡某、赵某等人名义借款给华星公司获取高额利息及通过蔡某账户向丁某1账户转账汇款、入股深圳市九九一科技公司的情况。（11）张某1提供的其为建设“华星·万宁汇”项目在外高息借款的原始记录复印件，证实2012年11月至2014年9月，张炜先后以张某5、赵绍英、蔡某、赵某等人名义借款给华星公司并获取高额利息的情况。（12）华星公司提供的李某1收取利息时出具的收条、2015年6月19日市物资公司出具的收取华星公司利息110万元的发票，证实2013年2月至2014年9月华星公司向李某1支付第一次和第二次委托贷款利息共计350万元；2015年6月市物资公司出具收取110万元利息的发票。（13）周某1提供的华星公司向其借款100万元时出具的借条、上述100万元现金和借条照片、周某1交给张炜的35万元现金照片，证实2015年6月18日张某1向其借款100万元；2015年9月11日其交给张炜35万元。2、证人证言（1）证人张某1的证言，证实2013年1月至2014年10月，华星公司先后三次通过银行委托贷款的方式向市物资公司借款各1000万元。其先后支付第一次委托贷款利息157.5万元、第二次委托贷款利息210万元及第三次委托贷款利息140万元，共计支付利息507.5万元。华星公司支付利息后，市物资公司出具的收据的复印件由华星公司留存，收据原件由市物资公司出具正式发票后收回。2013年10月、2014年10月，张炜分别让其重新签订两份虚假的《关于委托利率的补充协定》。华星公司归还第二次委托贷款本息时多支付了43.5万元，后来抵交第三次委托贷款的利息，其间张炜并未提出该43.5万元用以归还个人借款。为了支付第三次委托贷款利息，其向周某1借款100万元并出具借条，其中的3万元预付利息，剩余的96.5万元支付给了市物资公司，第二天市物资公司向华星公司出具了110万元的发票，其间张炜并未提出该96.5万元用以归还个人借款。2013年5月至2014年1月，张炜先后9次以赵绍英、蔡某、赵某等人名义共计借款550万元（其中包含张炜挪用的市物资公司利息收入160万元）给华星公司，2014年8月华星公司按照实际借款时间、月息三分向张炜支付其中8笔已到期的500万元借款本金及利息共计681.99万元，张炜随即将8笔借条销毁。2014年8月至9月张炜又先后4次以张某5、蔡某、赵某等人名义共计借款500万元给华星公司，约定月息3分，因华星公司项目不顺、资金紧张，至今未支付上述本金及利息，未还清的借款条据仍在张炜手中。（2）证人李某1的证言，证实2013年2月至2014年9月，经张炜安排，其经手收取华星公司支付给市物资公司的第一次和第二次委托贷款利息共计350万元，张炜安排其收到利息后先打收条，以后再一起开发票。由华星公司提供落款时间为2013年2月至2013年10月的收条复印件9份共计157.5万元为其亲手制作，内容真实，还加盖了市物资公司财务章。落款时间为2013年11月至2014年9月的收条复印件8份共计192.5万元为其亲手制作，内容真实，但经张炜要求未加盖市物资公司财务章。其按照张炜要求并未将收到的利息入账，而是放在其个人银行账户保管，其中张炜先后5次共计从中挪用196万元，后分两次归还42.5万元。其与华星公司以及艾某之间从无经济上的往来。其根据张炜提供的《关于委托贷款利率的补充协议》，将剩余196.5万元利息分三次在市物资公司入账。（3）证人吴某的证言，证实2013年1月至2014年10月，市物资公司先后三次通过银行委托贷款方式借款给华星公司及将367.5万元利息入账。其根据张炜的安排分别于2013年10月、2014年5月制作虚假的《关于委托贷款利率的补充协议》。2015年6月18日张某1和张炜分别交给其现金97万元、13万元，其根据张炜安排将上述110万元作为华星公司支付的第二次委托贷款第二次利息在市物资公司入账，并向华星公司出具110万元的发票。（4）证人肖某1的证言，证实2013年6月1日其建行账户收到李某1账户转款53万元，其根据张炜的安排将其中50万元转入张某1建行账户，剩余3万元取现后交给张炜。2013年7月4日，其建行账户收到李某1账户转款37万元，其根据张炜的安排将该款转入张某1的惠民村镇银行账户；2013年10月15日，其按照张炜的要求将蔡某转至其账户的23万元转入李某1账户。（5）证人艾某的证言，证实华星公司提供的收条复印件18份均由李某1出具。2013年2月至2014年10月其根据张某1的安排，先后通过银行转账和现金方式向市物资公司支付利息共计3512833元，其中第一次委托贷款利息1,587,833元（含第一次委托贷款逾期利息12833元）、第二次委托贷款利息192.5万元，上述利息均由李某1收取。市物资公司出具正式票据后，华星公司即将先前李某1出具的收条退还给市物资公司。（6）证人周某1的证言，证实2015年6月18日，根据张炜的安排，其出资24万元、文某出资20万元、张炜出资56万元共计100万元，以其名义借给华星公司，约定借款利率为月息3分，张某1对其出具100万元的借条。当时扣除3万元利息，实际交付给张某197万元，张某1后又向其支付2个月的利息共计6万元。张炜当日以缺资金周转为名将上述3万元利息拿走，2015年9月11日又找其拿取35万元现金，用以抵扣上述56万元的出资。（7）证人李某2的证言，证实2013年1月至2014年10月市物资公司先后三次通过银行委托贷款方式借款给华星公司。经市物资公司与华星公司对账，最终确认三次委托贷款华星公司支付利息共计507.5万元，第一期支付利息157.5万元，第二期支付利息210万元，第三期支付利息140万元。李某1经手收取利息共计350万元，华星公司直接支付利息61万元，吴某经手收取利息110万元，其中张炜还款13.5万元。截止到2017年3月市物资公司利息入账367.5万元，还有140万元未入账；张炜从李某1处拿走196万元一事市物资公司事先不知情，张炜事后也未报告。（8）证人柳某（时任市物资公司财务科科长）的证言，证实李某1收取第一次委托贷款利息共计157.5万元，该款项按照张炜要求放在李某1个人账户保存，未及时入账。（9）证人丁某1的证言，证实其在九九一公司持有的80％的股份中代持的有张炜的股份；在入股九九一公司期间，张炜通过蔡某账户共投入330余万元。3、被告人张炜供述，证实2013年1月至2014年10月市物资公司以银行委托贷款的方式先后三次借款各1000万元给华星公司。华星公司第一期支付利息共计157.5万元，第二期支付利息共计210万元，第三期支付利息共计140万元，共计507.5万元。其安排李某1收取上述利息，要求李某1将上述利息放在账外保管，并先后于2013年5月、2013年7月、2013年12月、2014年1月和2014年5月私自挪用53万元、37万元、19万元、54万元、33万元共计196万元用于个人放贷及深圳市九九一科技有限公司经营。其为降低公司下一年度利润率、延长挪用时间并隐瞒挪用事实，安排吴某两次制作虚假的《关于委托贷款利率的补充协议》，以将上述利息分批入账的方式推迟入账时间。2014年10月华星公司归还第二次委托贷款本金时多支付43.5万元。其和周某1、文某凑了100万元的现金（张炜出资56万，周某1出资24万，文某出资20万），并告知张某1该笔钱是周某1借给张某1的。其为上述利息入账，先后于2013年10月、2014年10月、2015年6月归还23万元、19.5万元、13.5万元共计56万元。三、受贿（一）收受华星公司总经理张某1现金人民币10万元2013年6月，华星公司通过网上挂牌出让方式取得位于象山大道西侧惠民水果市场片区宗土地的国有土地使用权，并缴纳了2773万元土地出让金。为了尽快获得土地权益价款返还，减轻资金成本，张某1请张炜帮忙做工作，并在张炜办公室交给其现金10万元。通过张炜向时任荆门市国土资源局直属分局局长黄某打招呼，2013年7月初，荆门市国土资源局迅速将2634.48万元土地权益价款全额返还给华星公司。上述10万元张炜除为黄某购买烟酒开支一部分外，其余均被张炜个人占有开支。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证华星公司摘牌双喜水果市场片区土地的相关挂牌资料、《国有建设用地使用权出让合同》、交纳2773万元土地出让金及返还2634.48万元土地权益价款的相关财务资料复印件，证实华星公司的土地权益价款在交纳土地出让金后很快得到返还。2、证人证言（1）证人张某1的证言，证实华星公司2013年6月通过挂牌取得惠民水果市场片区一宗土地国有建设用地使用权，并交纳土地出让金，为尽快获得上述土地权益价款返还，降低财务成本，其找张炜帮忙做工作，经其询问后，送给其10万元现金，后华星公司获得土地权益价款还款2000余万元。（2）证人黄某的证言，证实2013年6月荆门市国土资源局直属分局网上挂牌出让位于惠民水果市场片区宗土地，华星公司摘牌后张炜向其请求尽快返还上述土地权益价款，其同意尽快办理，并很快将2600余万元土地权益价款返还给华星公司。3、被告人张炜的供述，证实2013年下半年左右，张某1为华星公司早日获得返还惠民水果市场片区一宗土地的权益价款请其帮忙，并送给其现金10万元，其通过黄某做工作，荆门市国土局很快就将上述土地权益价款返还给华星公司。张某1赠送的10万元一部分用于帮其办土地出让金返还一事，其余放在自己手中周转使用。（二）索取个体建筑商周某1现金共计人民币5万元和一张价值1万元的荆门苏州府酒店消费卡2012年至2016年，经张炜安排，个体建筑承建商周某2及其儿子周某1先后在市物资公司及其下属二级单位承接了700万余元的建筑维修工程。2014年至2015年，张炜先后三次向周某1索要现金共计人民币5万元和一张价值1万元的荆门苏州府酒店消费卡。1、2014年上半年的一天，张炜在其办公室向周某1索要一张价值1万元的荆门苏州府酒店消费卡。2、2014年10月的一天，张炜在其办公室向周某1索要现金4万元，该4万元被张炜用于归还2013年7月被其占有的市物资公司对周某1的借款。3、2015年上半年的一天，张炜在北门路附近以缺钱打牌为名向周某1索要现金1万元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）荆门市物资总公司及荆门市天鑫金属材料有限公司等公司同周某2及周某1签订的《合同书》及相关工程请示、付款凭证、发票等资料，证实周某2及周某1从市物资公司承接工程及结算工程款情况。（2）金某保管市物资公司烟酒等物资及报销相关开支的原始记录、金某记载收取及归还周某14万元现金的记录、金某冲销在市物资公司4万元借支款的相关财务资料，证实市物资公司与周某1的4万元借还情况。2、证人证言（1）证人周某1的证言，证实2011年至2016年周某2和周某1在市物资公司及该公司下属二级单位承接建筑工程100多项，总造价700万余元；张炜先后3次共计向其索要价值1万元的苏州府酒店消费卡一张及5万元现金的事实；上述5万元张炜从未向其承诺归还，也未表示该款项为借款。（2）证人金某的证言，证实2013年6月市物资公司向周某1借款4万元用于支付稻花香酒款，2013年7月其经张炜安排从市物资公司财务借支4万元并将该款交给张炜，2014年10月张炜交给其4万元用于归还给周某1等事实。3、被告人张炜的供述，证实2012年至2016年，其利用职务便利为周某2、周某1父子承接市物资公司及下属单位的多个工程提供支持。2014年上半年的一天，周某1送给其一张价值1万元的苏州府酒店消费卡，2014年10月其以缺资金周转为名找周某1拿4万元钱，2015年上半年的一天，其找周某1拿1万元钱。上述5万元其未出具借条、未约定利息且未归还。（三）非法收受漳河新区双喜街道办事处双井村党支部书记、村委会主任兼双井西瓜专业合作社理事长刘某2所送现金共计人民币1万元2015年至2016年，刘某2为感谢张炜在“三万活动”中给予及双井西瓜专业合作社的支持，先后两次送给张炜现金共计人民币1万元。1、2015年春节前的一天，刘某2借在家中邀请市物资公司班子成员吃饭的机会送给张炜现金5000元。2、2016年春节前的一天，张炜邀请刘某2等人到东方大酒店吃团年饭，刘某2在东方大酒店停车场送给张炜现金5000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）市物资公司提供的对双井村对口帮扶的相关文件、双井村申请解决资金的请示及其审批稿、拨款财务凭证、双井村收款收据，证实市物资公司向双井村拨款的情况。（2）市物资公司提供的双井刘某2西瓜专业合作社申请扶持资金的请示及市物资公司审签稿、相关文件及会议记录、付款凭证等资料，证实市物资公司向双井刘某2西瓜专业合作社拨款的情况。（3）市物资公司提供的2012年至2015年慰问双井村困难群众的请示及审签稿、相关文件及财务支出凭证，证实市物资公司对口帮扶双井村的情况；（4）湖北省工商局信息中心荆门业务部提供的荆门掇刀双井刘某2西瓜专业合作社工商信息，证实刘某2为该合作社负责人。2、证人刘某2的证言，证实其为感谢张炜对和双井西瓜合作社的支持，先后两次送给张炜现金共计1万元，市物资公司自2012年至2015年每年拨付资金给双井村及双井西瓜合作社。3、被告人张炜的供述，证实在“三万”活动中市物资公司向双井村及双井西瓜合作社拨付了一些扶持资金，刘某2为感谢其支持和帮助，先后两次送给其现金共计1万元。（四）非法收受湖北宝源集团有限公司董事长邓某1所送现金人民币5000元2014年初的一天，为感谢张炜对市物资公司借款200万元给湖北宝源集团有限公司一事的支持，邓某1在张炜的办公室送给其现金5000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）湖北宝源集团有限公司提供的《借款合同书》、《关于向荆门市物资总公司借款200万元展期的请示》及荆门市国资委批复件、《借款展期合同》、《物资公司借款利息明细》、还款记录及相关财务凭证，证实湖北宝源集团有限公司向市物资公司借款200万元及数次续借、归还借款及支付利息的情况。（2）湖北省工商局信息中心荆门业务部提供的湖北宝源集团有限公司企业基本信息，证实该公司基本情况及邓某1为该公司法定代表人。2、证人邓某1的证言，证实2013年9月市物资公司借款200万元给湖北宝源集团有限公司使用并数次续借。其为感谢在上述借款过程中给予的支持，于2014年春节前在张炜的办公室里送给其现金5000元。3、被告人张炜的供述，证实2013年9月，市物资公司借款200万元给湖北宝源集团有限公司并数次续借。2014年春节前，邓某1以拜年为名送给其现金5000元。（五）非法收受荆门市川越旅游开发有限公司法定代表人刘某3所送现金人民币5000元2013年7、8月份的一天，刘某3为了和张炜处理好关系，感谢张炜在市物资公司在栗溪镇政府租赁经营仙居风景区一事上给予的支持，委托时任人民政府镇长丁某2送给张炜5000元钱，后丁某2在张炜的办公室送给其现金5000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）市物资公司提供的金石公司同栗溪镇人民政府签订的《仙居风景区香炉溪/香龙洞景区整体租赁合同》及仙居风景区香炉溪/香龙洞景区资产明细，证实2013年1月栗溪镇政府租赁经营上述景区的情况。（2）人民政府提供的《旅游经营承包合同》，证实2013年6月荆门市川越旅游开发有限公司同栗溪镇政府签订合同承包经营仙居风景区香炉溪/香龙洞景区的情况。（3）市物资公司提供的栗溪镇人民政府《关于申请减免仙居风景区租赁金的请示》、市物资公司相关会议记录，证实2015年底市物资公司为栗溪镇政府减免仙居风景区租金的情况。（4）企业基本信息，证实湖北金石旅游开发有限公司的法定代表人是张炜。2、证人证言（1）证人丁某2的证言，证实栗溪镇政府于2013年1月从市物资公司租赁仙居风景区，于2013年6月将该景区转租给刘某3经营。2013年7、8月份刘某3委托其送给张炜5000元现金，张炜不知晓该5000元现金是刘某3所给。2015年、2016年市物资公司同意减免栗溪镇政府仙居风景区租金4万元。（2）证人刘某3的证言，证实其成立了荆门市川越旅游开发有限公司并从栗溪镇政府承包经营香炉溪、香龙洞景区。2013年7、8月份其委托丁某2送给张炜现金5000元。3、被告人张炜的供述，证实2013年初，经市物资公司同意，金石公司同栗溪镇政府签订合同，将仙居风景区租赁给栗溪镇政府经营，并每年减免租金4万元。2013年下半年其收受时任镇长丁某2所送现金5000元。（六）非法收受荆门银行副行长杨某1所送现金人民币3000元及一张价值2000元的东方百货购物卡2014年9月至2015年春节，杨某1为了和张炜处理好关系，感谢其对荆门银行浏河支行的支持，先后2次送给张炜现金3000元人民币和一张价值2000元的东方百货购物卡。1、2014年9月的一天，杨某1在张炜的办公室送给其现金3000元。2、2015年春节前的一天，杨某1在张炜的办公室送给其一张价值2000元的东方百货购物卡。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证荆门银行浏河支行提供的市物资公司在该行开立存款账户的相关资料，证实市物资公司在该行开立账户的情况。2、证人杨某1的证言，证实2013年12月市物资公司在荆门东宝惠民村镇银行浏河支行开立一般存款账户，其为了感谢张炜的支持先后2次送给张炜钱物共计现金3000元及一张价值2000元的东方百货购物卡。3、被告人张炜的供述，证实2013年12月，其安排公司财务人员在荆门银行浏河支行开立银行账户办理公司员工代发工资和一般存款业务，杨某1为感谢其支持，2014年9月送给其现金3000元，2015年春节送给其一张价值2000元的东方百货购物卡。（七）非法收受湖北新琦建筑装饰有限公司法定代表人龙某所送现金人民币5000元2015年春节前的一天，龙某为了感谢张炜在其向市物资公司借款400万元一事中给予的支持，以拜年的名义在张炜的办公室送给张炜现金5000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证市民爆公司借款400万元给中十冶湖北分公司的相关资料及银行交易记录，证实龙某从市民爆公司借款400万元的情况。2、证人龙某的证言，证实经张炜同意，其于2014年4月以中十冶湖北分公司名义从市民爆公司借款400万元，并数次获得借款展期。2015年春节前其为感谢张炜在上述借款过程中给予的支持，以拜年为名送给张炜5000元钱。3、被告人张炜的供述，证实2014年4月其同意将市民爆公司400万元借给龙某使用，并在龙某无力归还借款时数次对借款予以展期。2015年春节前其收受龙某所送现金5000元。（八）非法收受个体家具经销商丁某3所送现金人民币5000元2016年2月的一天，丁某3为了感谢张炜对其在市物资公司及相关单位销售家具过程中给予的帮助，在东宝惠民村镇银行浏河支行门口所送张炜现金5000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）丁某3提供的《星球家居博览中心订货协议》及办公家具清单，证实丁某3向荆门市生态文化旅游开发集团有限公司销售家具的情况。（2）荆门市生态文化旅游开发集团有限公司工商资料，证实市物资公司是该公司股东。（3）市物资公司提供的购置家具的请示、记帐凭证、付款凭证、发票及丁某3提供的发票，证实丁某3销售家具给市物资公司及其下属公司的情况。（4）荆门银行提供的《家具合同》、家具清单、支付凭证、税务发票及丁某3提供的其个人账户存款明细，证实丁某3向荆门银行销售家具的情况。（5）丁某3提供的其个人账户明细、荆门掇刀区双井刘某2西瓜专业合作社提供的交易明细、发票，证实丁某3向荆门掇刀区双井村销售家具的情况。（6）市物资公司物业部提供的《情况说明》，证实丁某3租用市物资公司及天强燃料公司的车库使用，未签订租赁合同及收取租金的情况。（7）荆门银行浏河支行提供的丁某3个人账户交易明细，证实2016年2月5日丁某3取款5000元。2、证人证言（1）证人丁某3的证言，证实经张炜安排和同意，其在市物资公司及其下属公司、荆门东宝惠民村镇银行、掇刀区双井村销售家具。为了感谢张炜的帮助，其于2016年春节前在荆门银行浏河支行门口送给张炜现金5000元。（2）证人刘某2的证言，证实经张炜介绍，丁某3将家具销售给双井西瓜合作社。3、被告人张炜的供述，证实其同意和帮助丁某3在市物资公司及其下属公司、荆门市生态文化旅游开发集团有限公司销售家具，介绍丁某3在荆门东宝惠民村镇银行及掇刀区双井村销售家具。2016年春节前，丁某3在惠民村镇银行浏河支行门口送给其现金5000元。（九）非法收受荆门市漳河新区双喜街道办事处双井村副主任张某2所送现金人民币5000元2016年春节前的一天，为了感谢张炜在其向市物资公司下属的荆门市金盾保安服务公司销售家电一事上给予的支持，张某2在袁中贵家送给张炜现金5000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）荆门市保安服务公司提供的《关于购置一批家电的请示》及其审签稿、采购明细、询价单、荆门市保安服务公司同荆门市汇博贸易有限公司签订的采购协议，证实张某2向金盾保安服务公司销售家电的情况。（2）荆门市金盾保安服务公司提供的张某2办理货款结算业务账号、付款财务凭证、发票等资料，证实保安服务公司支付张某2货款的情况。（3）湖北省工商局信息中心荆门业务部提供的荆门市金盾保安服务有限公司工商资料，证实该公司基本情况。2、证人张某2的证言，证实其向荆门市金盾保安服务公司销售了价值约10万元的家电，其为结算货款一事找张炜帮忙；2016年春节前，其借市物资公司班子成员到双井村吃饭的机会，送给张炜现金5000元。3、被告人张炜的供述，证实张某2向荆门市金盾保安服务公司销售了价值约10万元钱的家电，2015年底张某2为结算货款一事请其帮忙，经张炜安排，张某2顺利的结算了全部货款。2016年春节前的一天，张某2借在吃饭的机会送给其现金5000元。（十）非法收受荆门市东辰水产养殖有限公司党支部委员涂某所送现金共计人民币7000元2013年春节至2015年春节，涂某为了和张炜处理好关系，感谢张炜对其个人进步及女婿徐某调整工作等事宜上给予的支持，先后三次送给张炜现金共计人民币7000元。1、2013年春节前的一天，涂某在张炜的办公室送给其现金2000元。2、2014年春节前的一天，涂某在张炜的办公室送给其现金2000元。3、2015年春节前的一天，涂某在张炜的办公室送给其现金3000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、书证（1）湖北省工商局信息中心荆门业务部提供的市东辰水产养殖有限公司、荆门市报废汽车回收拆解公司工商资料，证实两家公司系市物资公司全资子公司。（2）市物资公司提供的涂某任职文件、相关会议记录、《关于涂某同志的考核材料》，证实张炜在班子会议上同意涂某担任东辰公司党支部委员。（3）市物资公司提供的《关于在物资系统内部选配财务人员的请示》、《对徐某同志的工作鉴定》、《聘用员工基本情况登记表》、职工行政介绍信，证实徐某由市金盾保安服务公司调入市报废汽车回收拆解公司的情况。2、证人涂某的证言，证实其在2013年至2015年三年春节前送给张炜现金共计7000元。在张炜的帮助支持下，其担任市东辰水产养殖公司党支部委员，其女婿徐某于2016年从市金盾保安服务有限公司调入市报废汽车回收拆解公司工作。3、被告人张炜的供述，证实其于2013年至2015年三年春节前收受涂某所送现金共计7000元，其在涂某任市东辰水产养殖公司党支部委员和徐某调整工作岗位一事上为其提供帮助。（十一）非法收受市物资公司办公室副主任金某所送现金共计人民币7000元2015年春节至2016年春节，金某为了和张炜处理好关系，感谢张炜对其的支持，先后2次送给张炜现金共计人民币7000元。1、2015年春节后的一天，金某送给张炜现金2000元。2、2016年春节后的一天，金某送给张炜现金5000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、市物资公司提供的《关于张**易等通知职务任免的通知》、党委会会议记录、《金某同志考核鉴定材料》，证实金某担任市物资公司办公室副主任的情况。2、证人金某的证言，证实2014年春节其将2000元现金放在张炜桌上，经张炜询问后承认，张炜将2000元退还。其为了与张炜处理好关系，并感谢张炜对其个人进步的支持，于2015年、2016年春节后先后2次在张炜的办公室里送给张炜现金共计7000元及烟酒等物资。除了张炜本人，只有其有张炜办公室的钥匙。3、被告人张炜的供述，证实其在日常工作中给金某提供支持和关照，在2012年12月提拔金某任市物资公司办公室副主任。金某先后送给他现金共计7000元和两条香烟。2014年春节金某将2000元现金放在其桌上，经其询问后承认，并将2000元退还金某。除了其本人，只有金某有其办公室的钥匙。另查明，被告人张炜到案后能够如实供述自己的犯罪事实，其亲属代为退缴赃款8万元，2018年11月13日被告人张炜的亲属在荆门市东宝区人民法院退缴被挪用的公款400100元。上述事实，另有下列经庭审举证、质证的证据证实：1、荆门市物资总公司营业执照及公司章程，证实市物资公司系全民所有制单位。2、户籍证明、干部任免审批表，证实被告人张炜的身份情况及任职经历。3、湖北省行政事业单位资金往来结算票据及询问笔录，证实2018年11月13日被告人张炜家属代为退缴被挪用的公款400100元。荆门市东宝区人民法院认为，被告人张炜身为国家工作人员，利用职务上的便利，侵吞公款46.5万元，数额巨大，其行为构成贪污罪；利用职务上的便利，挪用公款196万元归个人进行营利活动，情节严重，其行为构成挪用公款罪；利用本人职务上的便利，非法收受、索要他人财物折合人民币共计11.4万元，为他人谋取利益，及利用本人职权或地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行为，为请托人谋取不正当利益，收受请托人财物人民币10万元，合计数额巨大，其行为构成受贿罪。被告人张炜犯数罪，依法数罪并罚。被告人张炜有自首情节，可从轻处罚。被告人张炜退缴部分赃款，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十四条、第三百八十五条、第三百八十八条、第三百八十三条、第三百八十六条、第六十九条第一款、第三款、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条、第六条之规定，判决：一、被告人张炜犯贪污罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币15万元；犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年；犯受贿罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币15万元；决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币30万元；二、对违法所得予以追缴，上缴国库。上诉人张炜提出：1、原审侦查程序、公诉程序及审判程序违法；2、原审认定的部分事实不清，证据不足，证据自身矛盾、相互矛盾；3、张炜未贪污龙某预付的借款利息42万元及其交给肖某1的财物；4、张某1还给物资公司的140万元系归还张炜的个人借款；5、原判认定的部分受贿事实定性错误；6、张炜的从轻、减轻情节没有充分体现。经二审审理查明，上诉人张炜贪污、挪用公款、受贿的事实和证据与一审相同。原审判决认定事实所采信的证据经一审庭审举证、质证，二审核实，其来源合法有效，所证内容客观真实，本院予以确认。针对上诉人张炜提出的上诉理由，根据本案的事实和证据，依照相关法律规定，本院综合评判如下：1、关于上诉人张炜提出“原审侦查程序、公诉程序及审判程序违法”的上诉理由。经查：其一、本案并无证据证明侦查机关对张炜具有刑讯逼供等违法收集证据的情形，且张炜在一审庭审亦未对侦查程序提出异议，其主张并无事实及法律的根据；其二、依照法律规定，公诉案件中证明被告人有罪的举证责任由公诉机关承担，公诉机关除提交证明张炜有罪的证据，还将证明张炜如实供述、积极退赃等罪轻的相关证据向法院提交，已经合理地承担了相应举证责任和法定职责，并无违反法定程序的情形；其三、原审法院根据控辩双方提供的证据综合认定本案事实，并无违反公开审判、回避制度、剥夺当事人诉讼权利等违反法定程序的情形，审判程序合法。上诉人张炜提出的该项上诉理由不能成立，本院不予采纳。2、关于上诉人张炜提出“原审认定的部分事实不清，证据不足，证据自身矛盾、相互矛盾”的上诉理由。经查：其一、侦查机关均依照法定程序调取书证及向证人及被告人张炜收集证据，且在讯问张炜时亦全程进行了录音录像，对本案书证、证人证言、被告人供述等证据的合法性应当予以认定；其二、本案除言辞证据外，还有大量的借款合同、记账凭证、银行转账记录等经查证属实的书证对案件事实提供证明。本案的相关证据自身、同类证据以及不同类型证据之间并无矛盾，且相关证人证言、张炜的供述及本案书证之间亦能够相互印证。综合全案证据，能够形成证据锁链并排除合理怀疑，足以认定本案事实。上诉人张炜提出的该项上诉理由不能成立，本院不予采纳。3、关于上诉人张炜提出“其未贪污龙某预付的借款利息42万元及其交给肖某1的财物”的上诉理由。经查，张炜向龙某收取出借公款的利息42万元后，利用职务的便利采取截取收入不入账、书面约定低利率及与龙某等人串谋隐瞒获取利息等方式，侵吞其收取的利息42万元，其主观上具有非法占有所获利息的故意，客观上亦实施了以欺骗、隐瞒等方式侵吞公款的行为，其行为符合贪污罪的构成要件，且系犯罪既遂。张炜在占有该笔42万元公款近两年后纪委检查时才通过龙某交给单位，不能认定为及时退还。张炜交给肖某1的财物，系对其所侵吞公款的处分，亦应一并计入其贪污数额。上诉人张炜提出的该项上诉理由不能成立，本院不予采纳。4、关于上诉人张炜提出“张某1还给物资公司的140万元系归还张炜的个人借款”的上诉理由。经查，证人张某1的证言及张炜在侦查机关的供述相互印证，证实张炜要求张某1支付2014年10月至2015年6月共计8个月的第三次委托贷款利息140万元，随后筹齐100万元资金并安排周某1向张某1借款，张某1拿出96.5万元连同多支付的43.5万元向物资公司支付共计140万元利息的事实。证人李某1、吴某证实张某1交给物资公司的96余万元已在物资公司作为利息入账并出具相应发票等内容亦能予以印证。张炜提出张某1交给物资公司140万元系归还个人借款既无证据证明，亦不符合逻辑。上诉人张炜提出的该项上诉理由不能成立，本院不予采纳。5、关于上诉人张炜提出“原判认定的部分受贿事实定性错误”的上诉理由。经查：其一、根据法律规定，不正当利益包括要求国家工作人员违反法律、法规、规章、政策、行业规范的规定，为行贿人提供帮助或者方便条件。在第一起受贿中，张某1为了尽快获得土地权益价款返还，请托张炜找不是其职责范围的国土局做工作并主动提出给予钱物，违反了国家机关之间的工作规定及廉洁规定，应当视为谋取不正当利益。对该笔受贿事实应予认定；其二、在第二起受贿中，张炜明知卡中有消费资金，向周某1索要价值一万元的消费卡，应当认定为索贿。张炜提出周某1对其有欠款，以及事后将其他消费卡抵偿给周某1并无证据证明。对该笔受贿事实应予认定；其三、在第五起受贿中，张炜明知丁某2具有明确请托事项而收受丁某2所送财物，并在其后为栗溪镇政府租赁经营仙居风景区租金减免等事项给予支持，其行为符合受贿罪的成立条件。张炜对该款项实际由刘某3委托转交是否知情，不影响张炜受贿行为的认定；其四、在第三起张炜收受刘某2现金1万元，以及第六起张炜收受杨某1现金5千元中，张炜均系在履职时未被请托，但事后基于该履职事由收受他人财物的情形，依照法律规定对该两笔受贿事实均应认定；其五、在第十起受贿中，张炜2013年春节收取涂某所送2000元，虽无具体的请托事项，但系收受与其具有上下级关系的下属财物，且张炜事后为涂某实际谋取了利益，其行为应当认定为他人谋取利益，该笔2000元依法计入其受贿数额；其六、在第十一起中张炜两次收受金某7千元的事实，有证人金某的证言及张炜在侦查机关的供述予以证实。张炜虽辩解其并不明知2015年、2016年春节后放在其办公室的财物系金某所送，但承认金某2014年春节曾将2000元现金放在其桌上，张炜经询问核实后退还金某，结合金某在2015年春节、2016年春节上班后用相同的方式、将现金放在张炜办公室桌上等事实，以及金某掌管张炜办公室钥匙并负责清扫其办公室的特定工作关系，可以认定张炜明知该财物系金某所送。上诉人张炜提出的该项上诉理由不能成立，本院不予采纳。本院认为，上诉人张炜身为国家工作人员，利用职务上的便利，侵吞公款46.5万元，数额巨大，其行为已构成贪污罪；利用职务上的便利，挪用公款196万元归个人进行营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪；利用本人职务上的便利，非法收受、索要他人财物折合人民币共计11.4万元，为他人谋取利益，及利用本人职权或地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行为，为请托人谋取不正当利益，收受请托人财物人民币10万元，合计数额巨大，其行为已构成受贿罪。张炜犯数罪，依法数罪并罚。张炜因违反廉洁纪律接到通知后到纪检部门说明情况时，主动交待其犯罪行为，系自首，依法可以从轻、减轻处罚；张炜认罪态度好、有悔罪表现，积极退赃，可酌情从轻处罚。关于上诉人张炜提出“张炜的从轻、减轻情节没有充分体现”的上诉理由。经查，原审判决根据上诉人张炜的犯罪性质、情节、社会危害程度及其人身危险性，并在充分考量其具有的从轻、减轻量刑情节基础上，在法定刑幅度内对其判处相应刑罚，并无不当。上诉人张炜提出的该项上诉理由不能成立，本院不予采纳。原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，适用法律正确，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  周加友审判员  李元平审判员  袁达成二〇二一年二月二十六日法官助理伍华清法官助理李纯书记员曾靖