云南省永平县人民法院民 事 判 决 书（2021）云2928民初35号原告：杨春社，男，1967年8月14日生，汉族，农村居民，云南省大理市人，住云南省大理市。委托诉讼代理人：杨国良，云南星震律师事务所律师，特别授权代理。被告：常学良，男，1972年1月27日生，汉族，农村居民，云南省永平县人，住云南省永平县。原告杨春社与被告常学良民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月7日立案受理后，依法适用简易程序，于同年1月28日公开开庭进行了审理。原被告及原告的委托诉讼代理人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告杨春社向本院提出诉讼请求：判令被告立即偿还原告借款本金50万元，并支付①20万元借款本金从2017年4月1日起至2017年6月11日止按年利率24%计算的利息8000元；②50万元借款本金从2017年6月11日起至款项还清之日止按年利率24%计算的利息，暂计至2020年12月11日为42万元。合计利息428000元，扣除已付利息20万元，仍应支付228000元，本息暂计728000元。事实与理由：原被告经案外人杨锦军介绍认识，2017年4月1日，被告因建盖烤房需要向原告借款20万元，2017年6月11日，被告因同样用途再次向原告借款30万元，两次借款双方口头约定利息为月利率3%，两次被告均以转账方式向原告进行了交付。2017年6月11日，被告向原告出具《借条》，载明被告向原告借款50万元，借款期限7个月（2017年6月11日到2018年1月11日一次还清），借款用途烤房工程款。被告自愿将位于永平县的［永国用（2001）字第0178号］《国有土地使用权证》以及在该地块建盖的房屋一并抵押给原告。后被告未按约还款，经原告多次催要，被告于2018年1月29日及30日两次向原告归还利息共计20万元，余款至今仍未归还。为维护原告的合法权益，故提起诉讼。被告常学良辩称：被告确实向原告借过款项50万元，但没有用于建盖烤房，全部用于赌博。被告最先是与原告借了20万元，约定利息每月6000元，后来又借了30万元，约定两次总的借款利息每月1.5万元。借款后，被告以现金方式付过原告4次利息共计6万元。后因无力还款，被告向弥渡信用社借款10万元，向亲戚朋友借款10万元，将借来的该20万元款项通过转账方式偿还原告借款本金，故被告现仅欠原告借款本金30万元。现因被告没有经济能力，无力再支付利息，只愿意归还本金30万元，且计划在三年内分期偿还，每年偿还10万元。原告杨春社围绕诉讼请求向本院提交证据：A1.身份证复印件1份，拟证明原告的身份信息。A2.借条1份，拟证明2017年6月11日被告向原告出具借条，载明借到原告50万元，借期7个月（2017年6月11日至2018年1月11日），借款用途为烤房工程款。被告自愿用[永国用（2001）字第0178号]国有土地使用证及该地块建盖的房屋一并抵押给原告。A3.云南省农村信用社银行流水1份，拟证明⑴2017年4月3日，原告通过信用社账户向被告转账194000元借款；⑵2017年6月11日，原告通过信用社账户向被告转账289000元借款；⑶2018年1月29日、2018年1月30日，被告通过信用社账户分别向原告支付两次利息，每次10万元，共计20万元。A4.《国有土地使用证》《土地房产转让协议书》各1份，拟证明被告将《国有土地使用证》交给原告用于借款抵押，抵押的房产源于案外人李XX出卖给被告，至今由被告管理使用。经质证，被告常学良对上述证据均无异议。经审查，上述证据符合“客观性、合法性和关联性”要求，本院予以确认并在卷佐证。被告常学良对其答辩理由，未向本院提交证据材料。本院经审理认定事实如下：原被告均与案外人杨锦军相熟，经杨锦军介绍，被告提出向原告借款20万元，双方口头约定利息为每月6000元，为此原告于2017年4月3日通过银行账户向被告转账194000元。2017年6月11日，被告再次提出向原告借款30万元，双方口头约定两次借款总计利息每月1.5万元。当日，原告通过银行账户向被告转账289000元，被告向原告出具借条1份，载明：被告向原告借款50万元，借款期限为7个月（2016年6月11日-2018年1月11日），借款用途为烤房工程款。并载有被告用其与他人购买的位于大平地的房产抵押给被告等相关内容，同时被告将约定用作抵押房产的购房协议及国有土地使用证交给原告保管，但双方未到相关部门办理抵押登记手续。借款到期后，被告未按约还款，经原告催要，被告于2018年1月29日及2018年1月30日相继向原告转账10万元，共计归还原告款项20万元。庭审中，被告认可两次借款时双方均口头约定过利息为月利率3%（也即30‰），原告在两次出借款项时均存在先扣息的情况。双方确认借条上载明的借款期限起始日期“2016年6月11日”为笔误，实际日期是“2017年6月11日”。双方对被告已归还的20万元款项是归还本金还是利息存在争议。本院认为：根据《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款规定：“当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。”《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条规定“当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。”本案中，原告持被告出具的借条及转帐凭证证明被告向其借款，被告对借款过程予以认可，故可认定原被告之间存在合法有效的民间借贷关系。原告按约向被告提供借款后，被告应当按照诚实信用原则履行还款义务，但被告未足额归还借款，故原告要求被告归还借款并按照约定或国家的有关规定支付借款利息的诉讼请求，本院予以支持。被告辩称其以现金方式向原告支付了利息6万元，但未提供相应证据予以证明，故本院对其辩解理由不予采信。关于借款本金，根据《中华人民共和国民法典》第六百七十条的规定“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”故本案应以实际出借金额认定借款本金，即2017年4月3日借款本金为194000元，2017年6月11日借款本金为289000元，合计借款本金为48.3万元。关于借款利息，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（修正二）第二十五条第一款规定“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。”第二十八条第二款规定“未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：……（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”第三十一条第二款规定“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”根据上述司法解释的规定，本案原被告的借贷关系发生于2017年6月11日，双方约定的借款利息为月利率30%，当时的司法解释规定的利率保护上限为年利率24%（月利率20‰），并结合原告对借款利息的请求，本院确定涉案借款自借款之日起至2019年8月19日止按年利率24%计算利息，自2019年8月20日起至借款清偿完毕之日止按原告起诉当月（2021年1月）全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（3.85%）的四倍即15.4%计算利息。对于被告已归还的款项20万元，应按照先付息再还本的方式处理。按照前述确定的借款利率计算，2018年1月29日清偿的10万元，应先支付借款利息总计81084.50元（①本金194000元，年利率24%，期限2017年4月3日-2018年1月29日以296天计，应付利息为37758.25元；②本金289000元，年利率24%，期限2017年6月11日-2018年1月29日以228天计，应付利息为43326.25元），余款18915.50元用于偿还本金，至此，被告欠付原告的借款本金为464084.50元（194000元+289000元-18915.50元）。2018年1月29日清偿的10万元，应先支付剩余借款利息305.15元（本金为464084.50元，年利率24%，期限2018年1月29日-2018年1月30日计1天），余款99694.85元用于偿还本金，至此，被告欠付原告的借款本金为364389.65元（464084.50元-99694.85元）。故本案被告现应归还原告的借款本金为364389.65元，应支付的借款利息亦应以本金364389.65元为计息基数，并分段计付：①2018年1月31日起至2019年8月19日止按年利率24%计算利息；②2019年8月20日起至借款清偿完毕之日止按15.4%计算利息。综上所述，依照《中华人民共和国民法典》第六百六十七条、第六百七十条、六百七十六条、六百七十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（修正二）第九条、第二十五条、第二十六条、第二十八条第二款、第三十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条、第九十二条第一款之规定，判决如下：一、由被告常学良于本判决生效后三十日内归还原告杨春社借款本金364389.65元；二、由被告常学良于本判决生效后三十日内向原告杨春社支付364389.65元借款的相应利息，利息分段计付：①2018年1月31日起至2019年8月19日止按年利率24%计算利息；②2019年8月20日起至借款清偿完毕之日止按15.4%计算利息。三、驳回原告杨春社的其余诉讼请求。如果未按照本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费11080元，减半收取5540元，由被告常学良负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于大理白族自治州中级人民法院。审判员  李子俊二〇二一年二月二十六日书记员  忽状飞