文书内容广东省广州市番禺区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0113刑初459号公诉机关广东省广州市番禺区人民检察院。被告人殷庆康，男，1966年6月1日出生，汉族，文化程度高中，户籍地上海市宝山区，因本案于2019年7月5日被羁押，同日被刑事拘留，同年8月8日被逮捕。现押于广州市番禺区看守所。辩护人梁映妍、何楚贤，广东纬国律师事务所律师。广东省广州市番禺区人民检察院以穗番检公刑诉〔2020〕75号起诉书指控被告人殷庆康犯非法吸收公众存款罪，于2020年3月19日向本院提起公诉，后于同年9月29日以穗番检公刑变诉〔2020〕Z11号变更起诉决定书对起诉的事实进行了变更。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市番禺区人民检察院指派检察员许晓君出庭支持公诉。被告人殷庆康及辩护人梁映妍、何楚贤到庭参加了诉讼。并经延期审理，现已审理终结。广州市番禺区人民检察院指控：2016年12月至2017年2月间，宋某3、赵某4、陈某2、梁某2（均另处理）与任某2华（已判刑）等人预谋成立公司，以投资太阳能项目为幌子，以高息回报为诱饵进行非法集资，并先后于2017年2月、6月注册成立中光控股（深圳）有限公司、中光控股（深圳）有限公司广州分公司（以下简称“中光公司”），先后推出沛能中国网、南币网两个网站。中光公司成立后，宋某3、赵某4、陈某2等人拉拢被告人殷庆康与曾某1、于某、王某2、罗某2、周某3（均已判刑）等人各自成立团队，介绍、推荐他人投资中光公司，并通过发展下线获得提成。宋某3等人通过招商会等形式宣称，投资参与人在沛能中国网、南币网开设账户，把投资款项转到指定的个人账户后即可在南币网购买“光能积分”，再将“光能积分”转到沛能中国网进行增值，每十天增值10%；“光能积分”亦可以转换到南币网进行交易，投资参与人可以对照南币网上“光能积分”的当日价格进行出售并提现。期间，宋某3等人指使任某2华在网站后台根据当日情况人为操控“光能积分”的价格。2017年9月底，宋某3、赵某4、陈某2、梁某2、任某2华等人将上述沛能中国网、南币网关停，导致投资参与人资金损失。经统计，2017年3月至2017年9月期间，23个涉案账户吸存总额人民币247,936,329.38元，返还人民币240,890,708.05元，差额人民币7,045,621.33元。根据部分报案人提供的微信、支付宝转账记录调整后，吸存总额人民币248,832,899.38元，返还人民币240,895,908.05元，差额人民币7,936,991.33元。2017年4月17日至2017年9月25日期间，中光公司共吸收874人投资总额人民币72,917,846.72元，返还总额人民币28,948,874.35元，造成损失人民币52,637,046.22元。其中，被告人殷庆康所在的鼎锋团队共吸收278人投资总额人民币20,102,060.37元，返还总额人民币7,171,433.54元，造成损失人民币14,587,394.74元。2019年7月5日，被告人殷庆康在上海市青浦区青龙路17号夏沫咖啡店内被抓获。公诉机关就其指控的事实向本院提供了被害人的报案陈述、证人证言、辨认笔录、银行账户明细清单、书证材料、司法会计审计意见书、抓获经过及同案人、被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人殷庆康违反国家规定，以高额回报为诱饵，以吸引投资为名，变相吸收不特定公众存款，扰乱国家金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人殷庆康有如实供述情节，依法可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。被告人殷庆康承认控罪，辩称不清楚具体吸收了多少资金。辩护人对公诉机关指控被告人殷庆康行为构成吸收公众存款罪不持异议，辩称：1、被告人殷庆康仅是曾某1鼎锋团队的一名业务员，既不是决策者，也不知涉案资金的用途及运作方式，所起作用较小，是从犯。2、殷庆康本人也是受害者，无取得任何收益、无违法所得，不应承担退赔责任。3、殷庆康是初犯、偶犯，认罪悔罪态度较好，有明显的悔罪表现。建议对被告人殷庆康从轻或者减轻处罚。经审理查明：2016年12月至2017年2月间，宋某3、赵某4、陈某2、梁某2（均另处理）与任某2华（已判刑）等人预谋成立公司，以投资太阳能项目为幌子，以高息回报为诱饵进行非法集资，并先后于2017年2月、6月注册成立中光控股（深圳）有限公司、中光控股（深圳）有限公司广州分公司（以下简称“中光公司”），先后推出沛能中国网、南币网两个网站。中光公司成立后，宋某3、赵某4、陈某2等人拉拢被告人殷庆康与曾某1、于某、王某2、罗某2、周某3（均已判刑）等人各自成立团队，介绍、推荐他人投资中光公司，并通过发展下线获得提成。宋某3等人通过招商会等形式宣称，投资参与人在沛能中国网、南币网开设账户，把投资款项转到指定的个人账户后即可在南币网购买“光能积分”，再将“光能积分”转到沛能中国网进行增值，每十天增值10%；“光能积分”亦可以转换到南币网进行交易，投资参与人可以对照南币网上“光能积分”的当日价格进行出售并提现。期间，宋某3等人指使任某2华在网站后台根据当日情况人为操控“光能积分”的价格。2017年9月底，宋某3、赵某4、陈某2、梁某2、任某2华等人将上述沛能中国网、南币网关停，导致投资参与人资金损失。经统计，2017年3月至2017年9月期间，23个涉案账户吸存总额人民币247,936,329.38元，返还人民币240,890,708.05元，差额人民币7,045,621.33元。根据部分报案人提供的微信、支付宝转账记录调整后，吸存总额人民币248,832,899.38元，返还人民币240,895,908.05元，差额人民币7,936,991.33元。2017年4月17日至2017年9月25日期间，中光公司共吸收874人投资总额人民币72,917,846.72元，返还总额人民币28,948,874.35元，造成损失人民币52,637,046.22元。其中，被告人殷庆康所在的鼎锋团队共吸收278人投资总额人民币20,102,060.37元，返还总额人民币7,171,433.54元，造成损失人民币14,587,394.74元。2019年7月5日，被告人殷庆康在上海市青浦区青龙路17号夏沫咖啡店内被抓获。另，审理期间，殷庆康自愿签署《认罪认罚具结书》。上述事实，有下列公诉机关提供并经庭审质证的证据证实：1、受案登记表、立案决定书等，证实本案的来源。2、广州市公安局番禺区分局派出所出具的抓获经过，证实被告人殷庆康于2019年7月5日在上海市青浦区被抓获。3、搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单等，证实公安机关依法对同案人住处、涉案公司办公场所、涉案人员进行搜查，依法扣押文件、记录本、电脑、手机等物品，包括被告人殷庆康OPPO手机一台。4、广州市公安局电子数据检验鉴定实验室穗公网勘[2017]5136、5138、[2018]476、477、7854号电子数据检查笔录，证实对刘某2、王某2、余某、小星星客服手机及任某2华的USB闪存盘、PNCC沛能中国网等进行勘验并提取相关信息。5、接受证据清单，证实部分涉案人员向公安机关提交了移动硬盘等物品。6、工商登记、纳税申报资料，证实中光控股（深圳）有限公司等的组成、登记设立、领导层架构及纳税情况。7、相关涉案人员财产查封、冻结材料，证实公安机关对任某2华等同案人的房产、银行账户进行查封、冻结情况。8、广州市中级人民法院（2018）粤01刑初523号刑事判决书，证实同案人任某2华等人的犯罪事实、判刑及财产处置情况。9、谭某等810名被害人的陈述及提交的报案材料（包括报案书、银行交易明细、支付宝转账电子回单、微信支付记录截图、沛能中国网个人账号和南币网账号信息截图等），共同证实其等人是因为相信中光公司的相关太阳能发电项目前景好、投资回报高的宣传内容，进而投资中光公司的过程，以及投资金额、亏损情况等，其中能量团队负责人是于某、鼎锋团队负责人是曾某1、蚂蚁团队负责人是王某2、众志团队负责人是罗某2、众赢团队负责人是周某3。其中鼎锋团队中有殷庆康。10、证人黄某1的证言，证实中光公司以投资太阳能项目为名，以发行积分形式利用沛能中国网和南币网进行非法集资。南币网和沛能中国网是中光公司的，后台数据由任某2华和霍某维护，积分变动由任某2华和霍某操控，积分兑换由赵某4决定，由任某2华、霍某、何某操作。同时反映中光公司的组织架构、运营模式，指认鼎锋团队负责人曾某1，下属小团队负责人殷庆康。11、证人何某的证言及辨认笔录，证实中光公司以投资太阳能发电项目为名，由7个团队向外宣传，引诱客户在南币网和沛能网做虚拟积分交易圈钱。殷庆康为鼎锋团队下属小团队负责人之一。中光公司平均一个团队有几百人，团队奖励包括三级提成、团队提成。公司每个月会按该团队总投资额给予团队领导人5%积分奖励，该奖励可随时转至南币网进行提现。经辨认照片，指认被告人殷庆康是中光公司招商部团队领导人。12、证人余某的证言，证实中光公司有沛能中国、南币网投资项目，团队负责人介绍投资，可提成。团队领导人或助理统计会员投资金额，发客服转发技术部任某2华，任某2华按当日积分价格生成相应积分汇总表格，会员可在账户中查看积分。其提交给公安机关的工作手机平时登陆公司微信客服号，用于与会员、客户联系，并将相关情况、数据传给技术部。与客服公共使用的u盘提取的团队会员信息资料是其集中发给任某2华，任某2华整理后留存的资料。13、证人李某1的证言，证实其于2017年5月入职中光公司担任行政部前台文员，9月起做南币网的客服，清楚中光公司的领导架构。公司有六个招商团队，曾某2的鼎锋团队是其中一个。公司宣传主要生产太阳能发电薄膜的业务，但其未见到批量生产产品，有没有具体项目在经营其不清楚。侦查机关勘验出来的农行、建行在2017年9月22日的统计表格，是由任某2华从后台导出，交给其和何某按照每个会员名字对应用户账号汇总，包括所属团队信息。赵某4他们跑了后，刘某2在“中光公司内部”微信群里下令让大家删除手机资料。14、证人和司某的证言，证实其于2017年4月进入中光公司工作，在后勤部主管公司的办公用品仓库。公司董事长是宋某3，总经理是赵某4，副总经理梁某2负责财务部，技术部负责人是任某2华，招商部负责人是陈某2，后勤部负责人是刘某2，招商部有个讲师王某4，负责给投资人讲课。2017年2月18日至3月底间，赵某4、陈某2、梁某2、宋某3等人经常在任某2华租住的房屋开会谈事情，赵某4、陈某2、任某2华和梁某2基本每次开会都在场。公司对外宣传生产太阳能发电薄膜，但其在公司只见过太阳能发电薄膜的样品和以该薄膜做成的背包。公司有两个网站沛能中国网和南币网，用这两个网站吸引投资人投资。2017年10月初，刘某2曾在员工群里通知员工放假。15、证人刘某1的证言，证实2017年3月，梁某2让其到宋某3的中光公司工作，赵某4是总经理。其受赵某4指派负责跟进南币网投资人对账工作，每天其将充值记录制作摘录到表格中，通过微信发给梁某2。16、证人胡某1的证言，证实其于2017年5月上旬进入中光公司工作，主要负责网络技术工作、官方网页的维护。中光公司应该有对外融资行为。其曾在南币网的后台数据看到，管理员账户有操控积分价格的权限。17、证人宋某1的证言，证实其是宋某3的侄子，在中光公司负责员工、行政的需要，属于刘某2的下属。曾某1是鼎锋团队领导人。投资提成分为3级分销奖金（金额提成），第一层2%，第二层3%，第三层是5%。培训时其没有听到中光公司产品介绍、太阳能产品的生产线、生产工人、仓库。沛能网是放置本金增值，每10天10%的光能积分增值，南币网用来进行增值光能积分交易。其手机里的中光公司资料是王某3诗传达刘某2的命令让其删除。技术部门和公司办公室分开，怕被查到是公司自己操作。18、证人梁某1的证言，证实其是宋某3的外甥女、梁某2的姐姐。2017年8月初，其在中光公司负责转账工作。期间梁某2交给其一个银行U盾和一部手提电脑、一个南币网的登录账号，将需要转账的名单和相应的金额下载到电脑后，根据名单上的金额分别打款到对应银行账号，再在南币网点击确认已转款。其每天将已打款的名单通过微信电脑发到梁某2的微信。其转账时使用户名为冯某、赵某3的银行账户。2017年9月底，赵某4通知其将该手提电脑交给刘某2，说是刘某2找人将里面的所有内容清空，赵某4还要求其将自己手机中有关中光公司的内容清除。19、证人赵某2的证言，证实其从2017年3月进入中光公司工作，主要在公司负责文案工作。沛能中国网、南币网这两个网站是交易平台。20、证人胡某2的证言，证实中光公司组织架构。沛能中国、南币网从事金融业务。21、证人罗某1的证言，证实宋某3是其亲舅舅，也是中光公司老板。中光公司做太阳能，但其没有见过公司的生产线、仓库。其办理了一张招商银行卡（尾数0825）交给宋某3使用。22、证人金某的证言，证实其是广州市博一机电有限公司的行政部主管，宋某3是该公司的董事长兼法定代表人，他还经营中光控股（深圳）有限公司。中光控股（深圳）有限公司没有具体的经营项目、没有生产厂房，对外宣称的项目都是博一公司具体经营的项目，吸引客户在沛能中国网和南币网上进行投资活动，对外融资。23、证人龚某的证言，证实中光公司的赵某5以个人的名义向深圳市七剑客科技开发有限公司购买交易平台，并于2017年4月部署在赵某5提供的阿里云服务器上，同年5月终止合作。24、证人宋某2的证言，证实其受宋某3邀请参加中光公司的产品发布会。讲稿是宋某3给其的，内容主要是介绍当前国家对太阳能项目和新能源政策导向，中光公司介绍的塑料薄膜发电的新型太阳能产品和国家的产业方向吻合。25、证人李某2的证言，证实其是广州优实资产管理有限公司的实际控制人兼大股东，集付云创新科技（深圳）有限公司的实际控制人也是其。2017年4月初，宋某3以中光公司的名义投资1000万元给集付云创新科技（深圳）有限公司，占股10%。《股权投资协议书》是由中光公司的法定代表人任某2华签署。2017年5月31日至9月15日间，中光公司通过任某2华的账户转账450万元给集付云创新科技（深圳）有限公司。26、证人周某1、周某2、关某的证言，共同证实：中光控股（深圳）有限公司从2017年8月20日租赁阿蓝尔股份有限公司位于广州市黄埔区科学城天丰路8号院内的诚意楼和正心楼两栋物业，租赁合同由刘某2签订。27、证人潘某的证言，证实2017年7月中旬，赵某4和陈某2来成都想设立中光公司分公司。10月，刘某2讲过一个经营模式，大概是通过发售股权募集资金来发展太阳能发电项目。因中光公司拖欠其装修款项，其将涉案车辆粤Ｙ×××**与粤Ｇ×××**托运到成都，但车还在路上即有警察告知其不能拿走这两部车，所以车一到成都就运返广州。28、证人冯某、赵某3的证言，共同证实其二人办理了相关银行卡并交给赵某4使用。29、证人胡某3的证言，证实其通过中介将广州市黄埔区大壮国际广场G1栋913房出租给刘某2，每月租金1800元。30、证人陈某1的证言，证实2017年9月中光公司将成都环球中心W6栋1722室转租给成都易付云网络科技有限公司，其公司垫付3个工作人员和清洁工工资12500元。31、证人严某的证言，证实粤Ｙ×××**、粤Ｇ×××**两辆车是从成都托运过来的，后被公安机关扣押。32、证人王某1的证言，证实其将儿子王某3诗送给其使用的一台华为手机交公安机关，没有删除或更改手机内容。33、证人许某的证言，证实其将周某3放在家里的一台手机交公安机关，其没有删除手机内容。34、证人朱某的证言，证实其和任某2华是男女朋友关系。2017年9月任某2华走之前，称要去柬埔寨出差；10月底，任某2华说公司出事有人被抓了，他从柬埔寨回来前还让其删除了所有聊天记录。任某2华在柬埔寨时有联系律师，他说律师让他尽快回国，他家人让他把事情给他弟弟交代清楚。任某2华一直想回来自首，把相关记录删除是因为害怕。35、证人任某1的证言，证实2017年10月，任某2华联系其让其请律师，并表示想自首，问律师怎么处理，律师让他写邮件给其。其于2017年11月5日13时41分收到任某2华发给其的邮件，现提交给公安机关。36、同案人任某2华的供述及辨认笔录：2017年2月，宋某3、赵某4、陈某2、梁某2和我筹备成立中光控股（深圳）有限公司，我担任公司法人，任技术部和客服部主管，负责数据维护和解答客服问题，根据宋某3指令操作南币网账户，在后台人为变更账户积分持有量，并进行大额交易拉低或拉高价格，变相人为操纵积分兑换指数。中光公司没有生产任何产品，通过招商会宣传，实际就是拉人投钱。同时供述公司的人员架构，指认第一批团队人员30多人，团队负责人有周某3、曾某1、殷庆康、于某、王某2、罗某2等。5个团队分别是于某的能量、周某3的众赢、曾某1的鼎锋、王某2的蚂蚁、罗某2的众志。殷庆康放在曾某1团队下，是陈某2、殷庆康、曾某1商谈决定的。曾某1的鼎锋团队拉人投钱最多，听陈某2说殷庆康的业绩做到2000万以上，公司奖励他一台保时捷。经辨认图片、资料，签认宣传片截图、电子数据会员账户信息（358人）、现场照片、缴获物品照片、王某3诗会议记录。37、同案人王某3诗的供述及辨认笔录：2017年3月到中光公司任职，参与公司前期筹备，主要负责在赵某4、任某2华、陈某2、梁某2等人筹备会议上做记录，会议讨论公司构架、以太阳能对外宣传、用沛能中国和南币网拉人投资。殷庆康是第一批团队人员，负责发展下线投钱到南币网和沛能网，以积分方式提成。经辨认照片，辨认出殷庆康是鼎锋团队小团队领导人，签认记录笔录、现场、涉案物品照片。38、同案人王某4的供述及辨认笔录：2017年4月7日进入中光公司工作，任培训助理，5月份任招商讲师。宣讲的内容都是虚假的。公司三级提成奖励，对团队领导人还有其他奖励分红，提成很高。鼎锋负责人是曾某1，殷庆康是骨干之一，团队大概2000人，有三个微信群。经辨认照片，辨认出殷庆康是团队负责人，签认宣传片截图、现场照片。39、同案人于某的供述及辨认笔录：2017年4月担任中光公司能量团队负责人，该团队成员约130人、5层。公司投资提成模式，投资者在南币网上充值购买光能积分，通过电子钱包转到沛能中国平台增值，再转到南币网上出售可获现金。投资者可提成三级，分别提成投资者投资额5%、6%、2%。2017年9月26日沛能中国网关闭。殷庆康是最早投资人之一，殷庆康与曾某1是中光公司鼎锋团队负责人，一起管理该团队，感觉殷庆康忙一点，可能介绍的人多一些。听说公司奖励殷庆康一台车。经辨认照片，签认涉案物品照片。40、同案人曾某1的供述及辨认笔录：2017年4月底，经宋某3介绍，向其中光公司投资6万元，5月份公司沛能中国网和南币网上线，宋某3组织开会，承诺给予介绍人相应的团队奖励，当时殷庆康参会。中光公司有8个团队，我负责鼎锋团队1，殷庆康负责鼎锋团队2，殷庆康虽挂在鼎锋团队下，实际上他是独立的，他的业务我提不了成。鼎锋团队1000多人，单数5000-6000个，金额约5-6千万，其中20人是我这边的，其余都是殷庆康的。殷庆康因业绩突出，5月底第一个超500万，公司奖励他一台保时捷。没见过中光公司的生产线和仓库。经辨认照片，辨认出殷庆康是鼎锋团队负责人，签认被扣手机照片。41、同案人周某3的供述及辨认笔录：2017年5月加入中光公司，担任众赢团队领导人，与黄某2、邱某、王某5等人合作众赢团队。业绩最好的是鼎锋团队，该团队是曾某2、殷庆康发展的，后面主要靠殷总拉起来。殷庆康因业绩最先突破500万元，公司奖励他一部白色保时捷。经辨认，签认相关书证。42、同案人霍某的供述及辨认笔录：2017年4月27日进入中光公司,任职技术部PHP开发工程师、技术部负责人，负责公司官网搭建、运营,根据任某2华提供的网站框架编程设计沛能中国网站，修复漏洞程序、下载网站后台数据程序。公司宣传做太阳能产品，陈列产品有薄膜和背包，但没见过生产设备、仓库、厂房。公司以拉会员投资维持运营。任某2华可在沛能网和南币网后台随意修改任何账户、会员、交易、价格等控制积分、金额和数据。曾见过网站统计数据，沛能中国注册账号2、3万个，南币网注册账号6、7千个，9月上旬最后一次看后台显示提现返还还有4000多万。2017年9月28日，刘某2下令删除手机信息和两个网站后台数据，后台备份数据存储在任某2华的U盘中。经辨认，签认现场、扣押物品、会员表格。43、同案人刘某2的供述及辨认笔录：2017年4月24日进入中光公司从事行政工作，三个月后担任行政宣传部主管，负责过两个展会，展会主要宣讲太阳能发电前景等内容。不清楚公司运营及南币网、沛能网情况。听说公司做太阳能项目，有生产太阳能板等产品，宋某3说他在美国投资了一家公司，有CIGS柔性塑料薄膜专利技术。2017年9月底公司出事，赵某4等人外逃。经辨认，签认现场、公司资料。44、同案人王某2的供述及辨认笔录：2017年4月考察中光公司后陆续投资共约200万元，是第一批会员，建立蚂蚁军团微信群，约120人，共投资700-800万元。没见过中光公司生产线、生产工人、产品仓库等。中光公司有5个团队。经辨认，签认部分会员信息表、QQ群上传文档内容、扣押手机照片。45、被告人殷庆康在侦查阶段的供述：2017年5、6月以曾某1为介绍人加入中光公司，投资3万元并发展下线，直接拉入第一层人员骆某、唐某、谭某、欧某、钟某、李某3等人，第二、三层人员记不清了，发展大概30人，金额约100万元。中光公司三层返佣，第一层5%，第二层6%，第三层2%，之后不再返佣。我没有接受中光公司返佣和汽车奖励，曾某1为鼎锋团队唯一负责人，同时表示自愿认罪认罚，目前无法退赃退赔。46、广州业勤会计师事务所有限公司2018年11月12日出具的《关于中光控股有限公司涉嫌集资诈骗司法会计审计业务审计意见书》，内容为：（1）2017年3月至2017年9月期间，23个涉案账户显示中光公司吸存总额247,936,329.38元，返还240,890,708.05元，差额7,045,621.33元。根据部分报案人提供的微信、支付宝转账记录调整后，吸存总额248,832,899.38元、返还240,895,908.05元，差额7,936,991.33元。2017年3月至2017年9月期间，23个涉案账户显示吸存减返还金额后的差额7,045,621.33元，与其他往来差额2,493,589.56元、存取现差额1,577,473.89元，消费、支付宝及财付通支出2,360,916.60元，工资、租金及旅游支出528,404.57元。（2）2017年4月17日至9月25日间，根据报案人提供的微信、支付宝、银行短信转账记录资料调整23个涉案账户与报案人之间往来资金，调整后810人投资总额55,054,870.41元，返还总额22,386,405.61元，差额32,668,464.80元。（3）2017年4月17日至2017年9月25日期间，根据报案人提供的微信、支付宝、银行短信转账记录资料调整23个涉案账户与报案人之间往来资金，调整后中光公司众赢、众志、能量、鼎锋、蚂蚁五个投资团队共吸取683人投资款53,876,903.60元，返还23,353,820.82元，差额30,523,082.78元。其中鼎锋团队共吸取301位报案人的投资款17,938,583.99元，返还6,773,175.94元，差额11,165,408.05元。47、广州业勤会计师事务所有限公司2020年8月3日出具的《关于中光控股（深圳）有限公司涉嫌集资诈骗案新增报案人司法会计审计业务意见书》，内容为：（1）中光公司共收到63位报案人投资总额17,792,275.15元，返还总额6,562,468.74元，差额11,229,806.41元。（2）59位报案人提供资料反映以存现、转账至他人账户或消费作为投资款共9,639,845.87元，返还共380,331.81元本次审计未进行调整。48、广州业勤会计师事务所有限公司2020年9月29日出具的《关于中光控股（深圳）有限公司涉嫌集资诈骗案新增2位报案人补充说明》，内容为：（1）2017年8月11日至8月31日期间，23个涉案账户收到报案人叶结英转入共70,701.16元与其提供转账资料一致，23个涉案账户未见支付叶结英款项。（2）23个涉案账户未见与报案人曾艳冰发生往来款项。以上证据，本院予以确认。对于被告人殷庆康提出的辩解及辩护人提出上述的辩护意见，本院综合评述如下：1、关于被告人殷庆康在本案中的地位、作用。在案的中光公司管理人员任某2华、王某3诗、王某4供述了中光公司主要是通过宣传太阳能项目等、以投资高回报为诱饵吸引被害人投资，具体操作由下面鼎锋、众赢、能量、众志、蚂蚁等团队推广、拉人完成，殷庆康是第一批团队成员，与曾某1一起管理鼎锋团队，而且鼎锋团队是拉人投钱最多的团队，殷庆康亦因此受到公司奖励车辆；被害人谭某、赵某1等人也陈述称是通过殷庆康介绍、推广而投资沛能中国和南币网。殷庆康也供述其属于鼎锋团队并发展下线，直接拉人投资，其下面还有三层，三层均返佣。同案人供述、被害人陈述结合殷庆康本人供述，可以证实殷庆康直接从事发展下线、拉人投资，主动实施非法吸收公众存款行为，所起作用并非次要、辅助，应当认定为主犯，并对其参与的全部犯罪承担责任。辩护人提出殷庆康是从犯的意见，与查明事实不符，不予采纳。2、关于追缴、退赔问题。被告人殷庆康参与鼎锋团队实施非法吸收公众存款行为，按照中光公司规定团队拉人投资有三级提成奖励机制，与吸存数额成正比，直接从吸收公众存款犯罪活动中获利。中光公司管理层任某2华等证实殷庆康是团队负责人之一，放在曾某1鼎锋团队下，但殷庆康业绩能做到2000万以上；其他团队负责人也证实殷庆康与曾某1一起管理鼎锋团队，业绩主要靠殷庆康拉动，殷庆康业绩最先突破500万元；曾某1供述对此也予以印证鼎锋团队大部分成员是殷庆康的，且吸收公众存款期间，曾某1名下银行账户曾收到殷庆康转款超过100万元，判断与发展下线提成有关，故殷庆康应当与曾某1一起对鼎锋团队非法吸收公众存款的数额承担责任；追缴不足部分，予以退赔。在案的司法会计审计意见反映，根据报案人提供的资料、查获的中光公司相关资料等确定各报案人所属团队，根据23个涉案账户以及报案人提供的微信、支付宝等转账记录确定各报案人的投资款，统计得出鼎锋团队共吸收278名报案人的投资款20102060.37元，返还7171433.54元。因存在部分报案人收到返还金额多于投入金额，不认定该部分报案人存在损失。经调整，殷庆康、曾某1所在的鼎锋团队造成损失为14587394.74元。殷庆康对该部分损失与曾某1共同承担退赔责任。辩护人认为殷庆康无违法所得，不承担退赔责任理据不充分，本院不予采纳。本院认为，被告人殷庆康无视国家法律，违反国家规定，以高额回报为诱饵，以吸引投资为名，变相吸收不特定公众存款，扰乱国家金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控殷庆康犯非法吸收公众存款罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。殷庆康归案后基本如实供述自己罪行，依法可以从轻处罚；且其自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。辩护人上述辩护意见有理部分，本院在量刑时予以考虑。根据被告人具体的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十六条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，判决如下：一、被告人殷庆康犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币十五万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月5日起至2023年4月4日止；罚金于本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，上缴国库。）二、追缴被告人殷庆康违法所得，与追缴同案人曾晓英违法所得部分，共同按比例发还给谭某等被害人（详见附表），不足部分责令殷庆康予以退赔（与同案人曾晓英共同退赔）。追缴、退赔总额以14,587,394.74元为限。同案人曾晓英追缴、退赔数额已由广东省广州市中级人民法院（2018）粤01刑初523号判决书确定。三、在案扣押的被告人殷庆康OPPO手机一台，列入上述第二判项执行（物品现存广州市公安局番禺区分局）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  麦雄杰人民陪审员  陈群孔人民陪审员  刘菊香二〇二一年二月九日书 记 员  郭泳仪附：            团队              被害人              金额（单位：元）                  鼎锋团队              高建锋              753,397.53                  鼎锋团队              刁胜均              409,918.95                  鼎锋团队              李红霞              16,533.68                  鼎锋团队              杜军              355,415.75                  鼎锋团队              石迅              10,070.63                  鼎锋团队              欧利霞              583,873.81                  鼎锋团队              黄俊标              21,245.27                  鼎锋团队              苏爱薇              469,292.36                  鼎锋团队              陈彬慧              450,535.29                  鼎锋团队              黄跃              277,194.34                  鼎锋团队              胡超群              309,697.54                  鼎锋团队              陈晓文              124,004.09                  鼎锋团队              钟佩              37,544.39                  鼎锋团队              蒋海花              655,488.73                  鼎锋团队              周承亮              153,096.24                  鼎锋团队              骆静芳              138,120.34                  鼎锋团队              杨红姬              75,604.44                  鼎锋团队              蒋瑞霞              48,648.10                  鼎锋团队              谢广筹              130,813.04                  鼎锋团队              黄结容              100,187.33                  鼎锋团队              蔡月萍              85,858.34                  鼎锋团队              卢敏华              125,469.90                  鼎锋团队              余立兵              103,468.92                  鼎锋团队              刁胜红              405,514.01                  鼎锋团队              欧爱国              59,367.98                  鼎锋团队              李建华              85,661.28                  鼎锋团队              陈广涛              48,406.35                  鼎锋团队              严凤珍              39,729.13                  鼎锋团队              蒋宏寿              100,174.72                  鼎锋团队              左洋溢              82,053.44                  鼎锋团队              欧阳淑庄              81,583.50                  鼎锋团队              陈有森              112,601.05                  鼎锋团队              吴勇波              72,548.54                  鼎锋团队              李正亮              6,311.79                  鼎锋团队              张艳              83,621.27                  鼎锋团队              李绍媚              142,066.57                  鼎锋团队              郭小芳              58,808.18                  鼎锋团队              陈红兰              82,760.33                  鼎锋团队              王小丽              51,340.65                  鼎锋团队              赵振权              90,316.94                  鼎锋团队              张雷              89,999.58                  鼎锋团队              蒋云好              36,029.83                  鼎锋团队              何少军              67,727.16                  鼎锋团队              欧阳巧仙              70,090.47                  鼎锋团队              孙丽燕              67,988.76                  鼎锋团队              叶小林              57,667.85                  鼎锋团队              胡学              9,092.15                  鼎锋团队              李华英              63,399.86                  鼎锋团队              汤小凤              19,915.00                  鼎锋团队              陈国萍              71,400.91                  鼎锋团队              张秀              108,496.73                  鼎锋团队              陈秀珍              119,728.10                  鼎锋团队              谭智华              61,015.53                  鼎锋团队              王锁姣              58,018.12                  鼎锋团队              潘丽芯              36,681.62                  鼎锋团队              廖日光              42,177.81                  鼎锋团队              刘忠林              15,533.05                  鼎锋团队              梁秀娇              38,080.40                  鼎锋团队              刘诗俭              37,260.87                  鼎锋团队              吴凤英              4,124.46                  鼎锋团队              蒙秋霞              36,887.61                  鼎锋团队              梁永洪              34,997.74                  鼎锋团队              张燕梅              2,429.11                  鼎锋团队              何茵              32,314.86                  鼎锋团队              何玉焕              8,356.20                  鼎锋团队              陈宇光              50,300.37                  鼎锋团队              武寿琴              50200.42                  鼎锋团队              张为球              24,439.86                  鼎锋团队              梁祖文              39,442.57                  鼎锋团队              李丽华              6,466.71                  鼎锋团队              王慧              40,800.63                  鼎锋团队              欧阳淑婷              31,731.86                  鼎锋团队              林丽冰              11,175.86                  鼎锋团队              陈敏菊              25,504.52                  鼎锋团队                王英              20,670.18                  鼎锋团队              陈伟明              16,316.20                  鼎锋团队              陈霞              25,018.57                  鼎锋团队              郭顺民              23,418.75                  鼎锋团队              张彩娟              135,528.32                  鼎锋团队              李艳芳              25,526.21                  鼎锋团队              欧阳燕翠              26,030.69                  鼎锋团队              曾刘琦              30,600.96                  鼎锋团队              于梦洲              21,853.72                  鼎锋团队              欧剑              30,600.50                  鼎锋团队              高子恒              27,618.14                  鼎锋团队              蒋璐              23,990.94                  鼎锋团队              蒋兆建              30,300.86                  鼎锋团队              钟胜              17,130.09                  鼎锋团队              唐鹏              579.01                  鼎锋团队              耿雪兰              28,608.85                  鼎锋团队              蔡丽              30,000.24                  鼎锋团队              向阳              213,817.58                  鼎锋团队              吴春江              26,715.54                  鼎锋团队              冼桂燕              14,488.73                  鼎锋团队              潘如山              69,834.33                  鼎锋团队              梁嘉亮              20,320.37                  鼎锋团队              康习文              20,410.53                  鼎锋团队              朱武忠              15,929.43                  鼎锋团队              周锡泉              17,815.68                  鼎锋团队              刘华              20,300.96                  鼎锋团队              唐春梅              4,297.06                  鼎锋团队              唐朝丽              17,815.82                  鼎锋团队              李交              3,303.28                  鼎锋团队              黄钰仙              16,920.61                  鼎锋团队              余美林              16,622.30                  鼎锋团队              邹永平              20,191.78                  鼎锋团队              杨民杰              76,344.63                  鼎锋团队              徐毅怡              5,566.09                  鼎锋团队              黄佐影              8,270.59                  鼎锋团队              邱敏莹              3,839.93                  鼎锋团队              杨珮              10,500.71                  鼎锋团队              徐瑞元              10,200.72                  鼎锋团队              董艳香              7,815.09                  鼎锋团队              王东宁              10,200.09                  鼎锋团队              李兰香              8,907.84                  鼎锋团队              钟友荣              8,758.74                  鼎锋团队              钟桂菊              7,714.99                  鼎锋团队              黄群彩              5,428.72                  鼎锋团队              舒林蓉              10,100.41                  鼎锋团队              杨冰雁              9,404.57                  鼎锋团队              唐强              7,018.95                  鼎锋团队              李小兵              9,504.02                  鼎锋团队              伍运六              24,087.13                  鼎锋团队              高智强              10,050.20                  鼎锋团队              李飞勇              5,060.63                  鼎锋团队              梁嘉桐              2,247.26                  鼎锋团队              杜德荣              29,530.44                  鼎锋团队              王长柱              14,940.20                  鼎锋团队              郭卫刚              20,150.76                  鼎锋团队              林张**              8,310.03                  鼎锋团队              陈丹              3,700.57                  鼎锋团队              陈德芳              62,560.50                  鼎锋团队              邓本浪              4,832.02                  鼎锋团队              邓运华              16,426.40                  鼎锋团队                董碧淇              19,042.32                  鼎锋团队                赖勇全              35,720.48                  鼎锋团队              凌翠园              21,339.91                  鼎锋团队              刘国              15,342.02                  鼎锋团队              刘小红              32,174.17                  鼎锋团队              欧念华              9,304.80                  鼎锋团队              屈国英              28,012.63                  鼎锋团队              荣冬梅              6,523.40                  鼎锋团队              张文莉              90,124.98                  鼎锋团队              钟展平              33,171.15                  鼎锋团队              高喜艳              26,105.99                  鼎锋团队              胡玉锋              4.12                  鼎锋团队              莫勇              400,464.29                  鼎锋团队              孙芳平              47,550.00                  鼎锋团队              谭伟              138,227.24                  鼎锋团队              唐龙万              136,349.06                  鼎锋团队              赵明              605,195.25                  鼎锋团队              白云              31,600.27                  鼎锋团队              蔡初平              12,300.36                  鼎锋团队              邓佩贤              10,100.77                  鼎锋团队              杜欣              64,237.17                  鼎锋团队              贾丽娜              21,939.36                  鼎锋团队              李玥              68,001.62                  鼎锋团队              罗东霞              8,270.12                  鼎锋团队              王方任              10,400.75                  鼎锋团队              王敏              27,121.67                  鼎锋团队              赵军              21,269.98                  鼎锋团队              郑凌宇              25,729.90                  鼎锋团队              罗少敏              111,000.90                  鼎锋团队              吴伟周              40,321.22                  鼎锋团队              黄豪              110,497.27                  鼎锋团队              赵俊平              53,401.97                  鼎锋团队              杨淑莲              45,000.17                  鼎锋团队              黄惠桃              10,100.99                  鼎锋团队              李海花              20,060.77                  鼎锋团队              蔺福江              10,100.20                  鼎锋团队              麻水侠              10,000.45                  鼎锋团队              袁茶根              93,700.43                  鼎锋团队              王才云              10,392.63                  鼎锋团队              周惠群              11,550.80                  鼎锋团队              郑青桥              105,101.98                  鼎锋团队              王彩娥              30,000.66                  鼎锋团队              孙晓玫              11,013.19                  鼎锋团队              茹石生              30,210.93                  鼎锋团队              袁连琼              10,000.75                  鼎锋团队              王薷颍              164,103.38                  鼎锋团队              任贵勇              29,038.46                  鼎锋团队              莫燕姣              30,230.66                  鼎锋团队              蒙稳元              30,100.06                  鼎锋团队              唐明忠              40,025.55                  鼎锋团队              吴永仔              16,485.13                  鼎锋团队              黄健芬              23,000.68                  鼎锋团队              梁以兰              30,100.25                  鼎锋团队              廖秋红              195,391.72                  鼎锋团队              罗丽              358,554.34                  鼎锋团队              赵士芳              1,043,211.95                  鼎锋团队              钟胜              17,130.09                  鼎锋团队              唐筱雯              30,070.60                  无法判断团队              王土地生              17,731.11                  无法判断团队              韦凤秋              7,118.55                  无法判断团队              叶结英              70,701.16