山东省曹县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）鲁1721刑初479号 公诉机关山东省曹县人民检察院。 被告人李付田（曾用名李雨），男，1969年9月29日出生于山东省曹县，汉族，初中文化，曹县“五谷丰都”种植专业合作社监事长，住曹县。因涉嫌犯集资诈骗罪于2019年10月24日被青岛市公安机关抓获并羁押，10月28日被曹县公安局刑事拘留，同年11月26日被逮捕。现羁押于曹县看守所。 指定辩护人张玉香，山东桂林律师事务所律师。 山东省曹县人民检察院以曹检二部刑诉[2020]16号起诉书指控被告人李付田犯非法吸收公众存款罪、职务侵占罪，向本院提起公诉。本院于2020年9月1日受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。山东省曹县人民检察院指派检察员朱素梅出庭支持公诉，被告人李付田及其辩护人张玉香到庭参加诉讼。审理期间，经山东省菏泽市中级人民法院批准延长审理期限三个月。现已审理终结。 山东省曹县人民检察院指控： 一、非法吸收公众存款罪 2013年5月至2018年7月，任卫国（另案处理）以曹县五谷丰都种植专业合作社（以下简称五谷丰都合作社）及分社、曹县养生种植专业合作社（以下简称养生合作社）为依托，违反国家金融管理法律规定，以社员在合作社存款可获高息、订购农资可享受高额国家补贴为诱饵，通过宣传车、宣传员、文艺演出、传单等方式公开宣传，吸引周边不特定群众交费加入合作社，以响应国家惠农政策、支持新农村建设为幌子，承诺在一定期限内以货币、实物等方式还本付息或按比例返还补贴，利用互助金、养老基金补贴、教育基金补贴、消费卡、精准扶贫、医疗救助、购房补贴等28种形式，非法集资。至案发，共发展22540人加入合作社，非法吸收、变相吸收公众存款共计64109.613294万元。任卫国将集资款用于支付集资本息、补贴、提成、个人还债和消费等项支出，极少部分用于经营活动，造成损失12662.475543万元。 被告人李付田作为曹县五谷丰都种植专业合作社资金互助部和交电费处负责人，参与非法吸收公众存款。具体犯罪事实如下： （一）2013年5月至2018年7月，被告人李付田负责的曹县五谷丰都种植专业合作社资金互助部，办理互助金、养老基金补贴等12种形式的业务，非法吸收、变相吸收公众存款共计28257.523126万元，造成损失共计4410.005294万元。其中： 1.入社股金。社员入社交纳200元或300元入社费用，认购社员投资股，合作社向社员发放“社员股金证”股金分红年利率7.2%-7.7%不等。此业务由资金互助部办理，非法吸收公众存款1395.974765万元，造成损失517.042406万元。 2.定期互助金。社员将现金存入合作社，按照存款3个月4.86％、6个月5.28％、1年6.06％、2年7.11％、3年8.04％、存本取息1年24%的年利率获得利息。此业务由资金互助部办理，非法吸收公众存款10262.847215万元，造成损失2140.814403万元。 3.活期互助金。社员将现金存入合作社，按照年利率0.5%获得利息。此业务由资金互助部办理，非法吸收公众存款2627.923271万元，造成损失70.938186万元。 4.定活两便互助金。社员将现金存入合作社，按照存款6个月以内0.5%、6个月至1年3.168%、1年以上3.636%的年利率获得利息。此业务由资金互助部办理，非法吸收公众存款21.478245万元。 5.养老基金补贴（三年期）。未享受城镇职工医疗保险的农村户口社员，女性满55周岁、男性满60周岁，一次性交纳1万元以上养老基金，每月可获得所交金额1%的补贴，月补贴次年增加10元、第三年增加20元，三年期满退还本金。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款289万元，造成损失151.78万元。 6.养老基金补贴（终身期）。55岁以上女性、60岁以上男性社员，在合作社一次性交纳3万元或5万元养老基金，每月可领取400元或600元养老金，亡故后，其家人可获得1.2万元或者1.8万元安葬费及1.3万元或2万元红利。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款54万元，造成损失35.5349万元。 7.教育基金补贴（返本型）。有学生就读于孔梦小学的社员，在合作社交纳1万元承诺金，每月可领取200元教育基金，三年期满后返还本金。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款528万元，造成损失253.57万元。 8.教育基金补贴（不返本型）。有学生就读于孔梦小学的社员，在合作社交纳2万元承诺金，每月可领取1000元教育基金，三年期满后不返还本金。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款56万元，造成损失33.06万元。 9.粮食储存。社员将粮食折算成现金存入合作社，根据粮食种类、储存时间，可按照不同利率获得利息。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款576.122977万元，造成损失83.827901万元。 10.加油卡补贴。社员在合作社一次性最低交纳5000元，办理加油卡，可获得所交金额30%的补贴，与本金一起分12个月按比例返还至加油卡。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款10.5万元，造成损失3920元。 11.对村帮扶。曹县××街道××楼村社员在合作社入股1万元以上，可获得所交金额5%的分红，按月发放，1年期满返还本金。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款501万元，造成损失425.85万元。 12.消费卡。社员在合作社办理消费卡，存入现金或转入其他业务补贴，在合作社或指定商家消费，可享受八八折优惠。此业务由资金互助部办理，变相吸收公众存款11934.676653万元，造成损失697.195498万元。 （二）被告人李付田负责的曹县五谷丰都种植专业合作社交电费处办理精准扶贫形式的业务。70岁以上或有一、二级残疾证或离婚的社员，在合作社交纳300元注册费办理扶贫手册，每轮交3100元本金，可领取3600元补贴，10轮为一期；如续期，则上期最后一轮所交本金压至第二期，另需交纳3400元，每月可领取350元补贴，10个月后退还6200元。2018年新办理的业务，一次性交纳6500元，每个月可领取500元。此业务由交电费处办理，变相吸收公众存款13448.14万元，造成损失719.8826万元。 （三）2018年1月份，被告人李付田担任曹县德农种植专业合作社法定代表人，并于2018年3月9日按照曹县五谷丰都种植专业合作社模式在曹县德农种植专业合作社开展精准扶贫补贴业务。至案发，曹县德农种植专业合作社开展精准扶贫补贴业务，向150人非法吸收、变相吸收公众存款97.5万元，造成损失78.9万元。 综上，被告人李付田参与非法吸收、变相吸收公众存款41803.163126万元，造成损失5208.787894万元。 二、职务侵占罪 2018年7月，被告人李付田利用担任曹县五谷丰都种植专业合作社资金互助部负责人的职务便利，将其保管的粮食销售款项55万余元，非法据为己有，私自交给其亲属，用于偿还其个人借款等支出。 公诉机关依据证人证言、相关书证、被告人李付田及同案行为人任卫国等人供述等证据提出上述指控，认为被告人李付田参与非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，且利用职务上的便利将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十六条第一款、第二百七十一条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪、职务侵占罪追究其刑事责任，对其所犯二罪应数罪并罚。 被告人李付田对公诉机关指控的事实和罪名无异议。辩护人认为：被告人李付田虽系资金互助部和交电费处负责人，但对相关资金并不享有支配权，在任卫国非法吸收公众存款的过程中起辅助作用，系从犯，被告人李付田系初犯、偶犯，具有坦白情节，社会危害性较小，建议对其从宽处罚。 经审理查明： 一、非法吸收公众存款的事实 2013年5月至2018年7月间，任卫国（另案处理）以曹县五谷丰都种植专业合作社（以下简称五谷丰都合作社）及分社、曹县养生种植专业合作社（以下简称养生合作社）为依托，违反国家金融管理法律规定，以社员在合作社存款可获取高息、订购农资可享受高额国家补贴为诱饵，通过宣传车、宣传员、文艺演出、传单等方式公开宣传，吸引周边不特定群众交费加入合作社，以响应国家惠农政策、支持新农村建设为幌子，承诺在一定期限内以货币、实物等方式还本付息或按比例返还补贴，利用互助金、养老基金补贴、教育基金补贴、消费卡、精准扶贫、医疗救助、购房补贴等28种形式，非法集资。至案发，共发展22540人加入合作社，非法吸收公众存款64109.613294万元。任卫国将集资款用于支付集资本息、补贴、提成、个人还债和消费等项支出，极少部分用于经营活动，造成损失12662.475543万元。被告人李付田作为曹县五谷丰都种植专业合作社资金互助部和交电费处负责人，参与非法吸收公众存款。期间，被告人李付田每月领取2000元工资，共获取违法所得12万余元，任卫国为被告人李付田的儿子李航投保了保单号为002267684618008的保险合同，年缴保费205650元，于2016年6月28日及2017年7月19日交纳了首期保费和续期保费2次共计411300元。具体事实分述如下： （一）2013年5月至2018年7月，被告人李付田负责的曹县五谷丰都种植专业合作社资金互助部，办理互助金、养老基金补贴等12种形式的业务，吸收公众存款共计28257余万元，造成损失4410余万元。其中： 1.入社股金。社员入社交纳200元或300元入社费用，认购社员投资股，合作社向社员发放“社员股金证”股金分红年利率7.2%-7.7%不等，业务由资金互助部办理，吸收公众存款1395.974765万元，造成损失517.042406万元。 2.定期互助金。社员将现金存入合作社，按照存款3个月4.86％、6个月5.28％、1年6.06％、2年7.11％、3年8.04％、存本取息1年24%的年利率获得利息，业务由资金互助部办理，吸收公众存款10262.847215万元，造成损失2140.814403万元。 3.活期互助金。社员将现金存入合作社，按照年利率0.5%获得利息，业务由资金互助部办理，吸收公众存款2627.923271万元，造成损失70.938186万元。 4.定活两便互助金。社员将现金存入合作社，按照存款6个月以内0.5%、6个月至1年3.168%、1年以上3.636%的年利率获得利息，业务由资金互助部办理，吸收公众存款21.478245万元。 5.养老基金补贴（三年期）。未享受城镇职工医疗保险的农村户口社员，女性满55周岁、男性满60周岁，一次性交纳1万元以上养老基金，每月可获得所交金额1%的补贴，月补贴次年增加10元、第三年增加20元，三年期满退还本金，业务由资金互助部办理，吸收公众存款289万元，造成损失151.78万元。 6.养老基金补贴（终身期）。55岁以上女性、60岁以上男性社员，在合作社一次性交纳3万元或5万元养老基金，每月可领取400元或600元养老金，亡故后，其家人可获得1.2万元或者1.8万元安葬费及1.3万元或2万元红利，业务由资金互助部办理，吸收公众存款54万元，造成损失35.5349万元。 7.教育基金补贴（返本型）。有学生就读于孔梦小学的社员，在合作社交纳1万元承诺金，每月可领取200元教育基金，三年期满后返还本金，业务由资金互助部办理，吸收公众存款528万元，造成损失253.57万元。 8.教育基金补贴（不返本型）。有学生就读于孔梦小学的社员，在合作社交纳2万元承诺金，每月可领取1000元教育基金，三年期满后不返还本金，业务由资金互助部办理，吸收公众存款56万元，造成损失33.06万元。 9.粮食储存。社员将粮食折算成现金存入合作社，根据粮食种类、储存时间，可按照不同利率获得利息，业务由资金互助部办理，吸收公众存款576.122977万元，造成损失83.827901万元。 10.加油卡补贴。社员在合作社一次性最低交纳5000元，办理加油卡，可获得所交金额30%的补贴，与本金一起分12个月按比例返还至加油卡，业务由资金互助部办理，吸收公众存款10.5万元，造成损失3920元。 11.对村帮扶。曹县××街道××楼村社员在合作社入股1万元以上，可获得所交金额5%的分红，按月发放，1年期满返还本金，业务由资金互助部办理，吸收公众存款501万元，造成损失425.85万元。 12.消费卡。社员在合作社办理消费卡，存入现金或转入其他业务补贴，在合作社或指定商家消费，可享受八八折优惠，业务由资金互助部办理，吸收公众存款11934.676653万元，造成损失697.195498万元。 （二）被告人李付田负责的曹县五谷丰都种植专业合作社交电费处办理精准扶贫形式的业务。70岁以上或有一、二级残疾证或离婚的社员，在合作社交纳300元注册费办理扶贫手册，每轮交3100元本金，可领取3600元补贴，10轮为一期；如续期，则上期最后一轮所交本金压至第二期，另需交纳3400元，每月可领取350元补贴，10个月后退还6200元。2018年新办理的业务，一次性交纳6500元，每个月可领取500元，业务由交电费处办理，吸收公众存款13448.14万元，造成损失719.八八26万元。 （三）2018年1月份，被告人李付田担任曹县德农种植专业合作社法定代表人，于2018年3月9日按照曹县五谷丰都种植专业合作社模式在曹县德农种植专业合作社开展精准扶贫补贴业务，向150人非法吸收公众存款97.5万元，造成损失78.9万元。 综上，被告人李付田参与非法吸收公众存款41803余万元，造成损失5208余万元。 上述事实，有公诉机关提供并经当庭质证的下列证据予以证实： 1.证人证言 （1）五谷丰都合作社集资参与人刘翠芝、陈顺、苗金良、李正民、张桂英、郑付勤、张桂荣、杨爱红、殷付平、郭影、武玉美、赵合民、张显全、尹玉霞、姚宗亭、陈文庆、陈晓涵、王同玲证言。证明被告人李付田系曹县五谷丰都种植专业合作社的负责人，上述集资参与人经被告人李付田宣传、介绍加入曹县五谷丰都种植专业合作社，并相继办理补贴返利业务进行投资。 （2）德农种植专业合作社集资参与人赵国建、刘香允、郭文秀、刘海秀、赵秀真、郭良兰、陈金福、刘明赞、张桂荣、刘爱云、张西旭、崔广知、李洪钦、姜付生、韩凤云、王志玲、李付玉、卢振学、徐兰云、潘秀荣、王敏香、仵宗玉、姜秀勤、韩先庄、张如会证言。证明上述人员经袁宗启、陈某、姜某、赵丽霞宣传、介绍及群众口口相传，以每人交纳6500元在德农合作社办理了精准扶贫补贴业务，案发后领取了部分补贴返还款。 （3）付乐亮于2020年3月24日所作证言。证明自己于2011年在曹县经营曹县牡丹家纺有限公司、山东尤佳卫生用品有限公司、曹县艾尼乐太阳能有限公司，三家公司都位于曹县××街道××村，自己是这三家公司的实际投资人、控制人和经营人。任卫国在曹县××街道××村经营合作社，曾经干过牡丹家纺的工程，公司欠他约140万元至200万元的工程款，是任卫国和李雨合伙干的工程。 （4）任丕书证言。证明堂弟任卫国于2013年在曹县××街道××楼村××谷丰都种植专业合作社，他是合作社的负责人，自己在逢年过节或者合作社搞活动的时候给他帮忙，他也不给自己发放工资，有时请自己吃饭。自己不知道怎么成为了合作社的股东，也没有出过资，任卫国在合作社开业的时候借用过自己的身份证，没说用自己的身份证干什么事情。任卫国成立曹县五谷丰都种植专业合作社时，自己没有跟随任卫国去过工商局，平时合作社的管理也没有签过字，曹县五谷丰都种植专业合作社总负责人是任卫国，药房的管理人员是陈东生，生产门市部的管理人员是张雪峰，农民资金互助部的管理人员是李付田。自己没有参与曹县五谷丰都种植专业合作社的经营管理，也没有领过合作社的分红利益报酬。 （5）任金生证言。证明曹县五谷丰都种植专业合作社在姜楼村，任卫国是自己的堂叔。2012年或2013年前后，任卫国借用过自己的身份证，他用自己的身份证办什么事情也没说。任卫国成立曹县五谷丰都种植专业合作社时，自己没有和任卫国、任丕书、李付田等人一起在曹县市场监督管理局等部门签字。自己在曹县五谷丰都种植专业合作社没有领取过股份分红，没有参与曹县五谷丰都种植专业合作社的经营管理，没有领过工资或获得其他利益。李付田在合作社的资金互助部工作，不清楚具体什么职务。 （6）朱传喜证言。证明自己知道曹县五谷丰都种植专业合作社是任卫国经营的，任卫国开办合作社时借用过自己的身份证，自己没有出资，没参与过管理，也没有股份。任卫国成立曹县五谷丰都种植专业合作社时，自己没有和其他股东一起在曹县市场监督管理局等部门签字。 （7）吴鹏（曹县五谷丰都种植专业合作社农资部工作人员）证言。证明李付田和任卫国是干兄弟，他和任卫国一起成立的合作社，李付田是合作社的股东，是合作社的二把手，主要负责合作社的资金部(包括交电费处)、粮食部，主管资金部和粮食部的资金。资金部的业务都是李付田当家，给任卫国报账，资金支出也都需要通过李付田的同意，包括向外发放贷款，没有李付田的签字资金部不往外发放贷款，粮食部也是李付田负责，袁金海和武秋菊(李付田的妻子)在粮食部工作，卖粮食的钱都交给李付田。李付田在合作社二楼有个独立的办公室，办公室门上挂着监事长牌子，他一般都在资金部，有社员过来负责接待、宣传、帮社员填写手续。李付田在合作社就是二把手，除了任卫国其他人都听李付田的，李付田在合作社大小事也都管着，经常在合作社安排工作，任卫国不在合作社时，工作人员都听李付田的，大小事情都找他商量。李付田是合作社的股东，而且实际参与合作社的经营管理，合作社的大小事情他都管着，享受股权分红。自己不清楚合作社推行的各类补贴业务是谁策划的，合作社推出新的补贴类业务时，任卫国都会把各部门的负责人喊到他办公室开会，李付田也参加开会，先把新的补贴业务模式教给各部门的负责人，然后各部门的负责人再教给各部门的工作人员，按照安排好的去做。合作社开会时，从李付田的座次上也能看出来他是二把手，一般都是坐在任卫国旁边，每次开会都是任卫国先讲话，任卫国讲完话后都会问李付田还有没有需要补充的，李付田一般都会先总结一下任卫国的讲话，然后再针对任卫国没讲到的地方再补充几点意见，内容是肯定任卫国的讲话，再强调一下员工的工作纪律和服务态度。自己见任卫国和李付田商量过合作社开展的补贴类业务，李付田对合作社开展的所有补贴类业务的模式和办理流程非常清楚。合作社搞宣传活动是任卫国和李付田安排，搞活动时任卫国会和李付田商量，商量好之后任卫国再制定一个活动计划，并告知各个部门在活动期间应该做什么工作。 （8）刘真（曹县五谷丰都种植专业合作社交电费处工作人员）证言。证明曹县五谷丰都种植专业合作社的地址位于曹县××学校××楼村××路南侧，老板是任卫国，是否有其他股东不清楚。合作社部门有超市、资金部、农资部、药房、交电费处、卖电车处，李付田是合作社经理，超市由任卫国的妻子程凤云负责，资金部有徐玉翠、李洁、李孟，农资部负责人是张雪峰，工作人员有吴鹏、任金成（管理仓库），药房负责人是陈冬生，工作人员有贾世德，粮食部负责人是袁金海，工作人员有武秋菊，交电费处负责人是李付田，工作人员有自己和张丽，行政部负责人是任金立，负责计算提成（绩效工资），任航标（任卫国的儿子）在农资部两三个月，后来开展电车业务后，主要负责电车这一块。合作社的资金部主要办理的业务有社员入社，存取款业务、贷款业务，办理消费卡、养老基金办理、教育基金办理、粮食储存业务；农资部负责销售化肥种子、农药和子女教育补贴和各种购物补贴的办理；药房负责卖药和办理医疗救助项目；粮食部主要是收社员的粮食，给社员折现；交电费处主要是社员交电费和手机费，办理精准扶贫项目，教育基金，养老基金，协助药房办理医疗救助项目；行政部任金立主要负责计算员工绩效工资和分社提成。自己在资金部交电费处工作，属于资金部，但业务都是独立开展的，交电费处主要办理的业务有给社员交电话费、电费、办理精准扶贫业务、教育基金、养老基金和医疗救助业务，这些业务自己和李付田、张丽都可以办理。交电费处开展的这些业务，自己等人每天晚上都和李付田对账，现金也都交给李付田。自己在合作社交电费处当柜员，负责同社员签订合同、给社员交电费、电话费等工作。李付田是合作社的股东，和任卫国共同成立的合作社，在合作社是二把手，主要负责资金部、交电费处和粮食部，主管资金部和交电费处、粮食部的业务，对资金部和交电费处、粮食部所办理的业务负责，管理资金部和交电费处的资金支出。合作社开员工会议时，每次开会都是任卫国先讲话，任卫国讲完话后都会问李付田还有没有需要补充，李付田一般会先总结一下任卫国的讲话，然后再针对任卫国没讲到的地方再补充几点意见，强调一下工作纪律和服务态度。 （9）张利（曹县五谷丰都种植专业合作社交电费处工作人员）证言。证明自己在曹县五谷丰都种植专业合作社主要是收电费、话费。李付田在合作社负责资金部和交电费处，掌管资金部和交电费处的资金支出。合作社推行新的补贴业务时有时开大会，有时不开会，开会的时候都是任卫国和李付田在大会上讲新业务应该怎么开展。合作社开员工大会时一般都是任卫国先讲话，任卫国每次讲完之后都会问李付田还有没有补充，李付田有时会补充几句。自己在合作社工作期间，都是每天给李付田写个条，把每天办理了多少业务、收了多少钱、交了多少电费都写到条上交给李付田，李付田一月对一次账，如果当天收的现金多就全部交给李付田，钱不够再向李付田要。 （10）袁忠金证言。证明自己于2018年3月到合作社工作，合作社总社位于曹县××街道××楼村，老板叫任卫国，合作社有超市、资金互助部、农资部、药房、粮食部、充话费交电费处，主要业务范围是针对合作社社员吸收存款、发放贷款业务，农资销售，办理各种补贴，药房卖药，还有超市等，2018年初又增加了销售电车业务。合作社在其他乡镇设有分社，宋堂分社的负责人董玉振，邢庙分社的负责人是李艳艳，郗庄分社的负责人是苗显存，柳河集分社的负责人是王来强，孙老家分社的负责人是蔡翠燕，王集分社的负责人是王玉国。李付田是合作社理事长和资金互助部负责人，是合作社的二把手，群众都喊他银行行长。资金互助部是合作社的银行，徐玉翠是会计，李洁是出纳，自己和李孟是柜员，负责银行的存、取款和贷款业务，银行西侧的办公室也归资金部，刘真负责扶贫业务，张利负责充值手机费、电费，合作社超市的负责人是任卫国的妻子，生产资料部负责人是张雪峰，下面有两个员工，其中一个叫吴鹏，药房的负责人是陈冬生，下面有两个员工。自己负责粮食存储业务，行政部门的负责人是任金立，他负责统计员工的绩效工资，任卫国的儿子任航标开始在生产资料部，后来负责电动车销售业务。资金部主要负责社员的入社，存、贷款业务，办理一卡通普惠卡，粮食存储，以前也办理养老基金教育基金，自己去合作社工作的时候这两个业务就停止办理了。粮食部主要负责粮食的收购，他们负责开单子，开完单子，交给自己等人录入金融系统，交电费处主要负责充值电费、话费和办理精准扶贫；行政部门负责统计员工的绩效。自己不清楚合作社经营的存贷款业务和办理的各种补贴业务是否上报相关部门并获得批准，但合作社向群众宣称这些补贴都是国家给的补贴。 （11）李法为（山东鲁阔车辆制造有限公司总经理）证言。证明公司和曹县五谷丰都种植专业合作社有业务往来，公司帮合作社生产电车，然后按照合作社的要求贴上五谷丰都的牌子。2018年4月份，合作社的负责人李付田来公司洽谈业务，开始的时候李付田、任航标和公司老总李大生谈，后来老总安排自己负责这件事情，李付田是以团购的名义来购买电车，但不用“鲁客”的牌子，要求公司把生产好的电车贴上五谷丰都的牌子，他们在合作社销售。公司从2018年5月份开始给合作社生产电动车和电轿车，总共给合作社生产了115辆电动车和电轿，后来合作社又退回来10辆。公司控照正常的出厂价卖给合作社，卖出去的车不包括电瓶，电瓶需要合作社找人配，销售的电车是按照正常出厂价卖的，没有任何补贴政策，也不给合作社任何返点。 （12）牟爱梅（曹县太平人寿保险公司业务员）证言。证明自己认识任卫国和李付田，2016年通过同事王法德向任卫国和李付田介绍过保险公司的保险，想让他俩都买一份保险，后来李付田在保险公司购买过一份理财保险。李付田购买的属于养老型理财保险，每年交205650元，连续交十年，具体的保险内容想不起来了。2016年，任卫国购买保险时，把205650元转给了王法德，让王法德给李付田办理保险，但保险公司规定往保险公司转账的卡必须是投保人的卡，也就是说李付田是投保人，必须使用李付田的卡给保险公司转账，王法德又把这些钱转到了李付田的工商银行卡内，用李付田的卡转给了保险公司。2017年，李付田的保险该续费了，李付田说最近没那么多钱，一直没交费，他说让自己先帮他垫上，回头再还给自己，自己分两次给李付田垫了165650元，把16万直接存到李付田的工商银行卡里，用自己的卡给李付田转了5650元，李付田交了第二年的钱，后来这份保险没再续交保险费。自己帮李付田垫付的165650元是任卫国还给自己的，其中任卫国通过银行转账，往自己的工商银行6212××××0388的卡内转了16万元，另外的5650元任卫国也还给了自己。 （13）王法德证言。证明任卫国在姜楼经营五谷丰都合作社，自己于2016年向任卫国推荐过太平人寿保险公司的保险，任卫国通过牟爱梅在太平人寿保险公司给李付田购买过保险。当时，任卫国说把钱转给自己让自己帮他办理，他于2016年6月24日分5次转给自己205650元，但保险公司规定往保险公司转账只能是投保人自己的银行卡，也就是说李付田是投保人，只能用李付田的银行卡往保险公司转账，李付田把他的卡号发给自己，自己于次日把任卫国转给自己的205650元转到了李付田工商银行6222××××3765的卡内。保险合同的签订和手续是李付田去办理的。 （14）陈某（曹县德农种植专业合作社会计）证言及其出具的情况说明。证明自己在曹县青堌集镇德农种植专业合作社担任会计，曹县青堌集镇德农种植专业合作社位于曹县青堌集镇大隅首十字路口东南角，原来的法定代表人是曹县青堌集镇的韩金彪，当时的业务有资金互助和销售化肥、白酒，李付田于2018年1月担任合作社的法定代表人，袁宗启担任合作社的经理，合作社在李付田和袁宗启带领下办理精准扶贫业务，共发展了150人，吸收资金97.5万元。德农种植专业合作社共有5名职工，李付田担任法定代表人，负责合作社的运作以及业务领域的选取，袁宗启担任经理负责管理自己等人，还有合作社的其他事宜，自己担任会计负责账目的核算，赵丽霞担任出纳，姜某担任柜员。合作社于2018年3月开始非法吸收公众存款，是李付田和袁宗启组织领导的，共吸收了97.5万元，期间自己经过李付田的授意通过银行转账转给任卫国60万元，转到了五谷丰都任卫国的账户，期间向集资参与人返还补贴款18.6万元。 （15）姜某（曹县德农种植专业合作社柜员）证言。证明自己于2015年到德农合作社上班，担任了半年的出纳，后来担任柜员，合作社主要的业务是社员互助金，就是合作社的社员把钱存到合作社，然后由合作社互补互助，帮助经济困难的社员。2018年1月份，李付田担任合作社的法定代表人，袁宗启担任合作社的经理。2018年3月，袁宗启说合作社现在要开展帮助老百姓的精准扶贫，让一些70岁以上的老人、贫困户、年满50岁以上的双女户、独生子女户、残疾人，年满60岁以上的单身户到合作社存款6500元，合作社每个月返还存款500元，10个月后返还6200元的本金，共中300元钱是注册资金，袁宗启给他的家人办理了这项业务。袁宗启也让自己等人介绍办理精准扶贫，自己便介绍亲戚朋友拿着6500元来办理这个精准扶贫业务，合作社在曹县××镇××人办理了精准扶贫，其中42人是自己介绍办理的。合作社于2018年3月9日开始吸收资金，地点是在曹县青堌集德农种植专业合作社，共发展了150人，吸收资金97.5万元。 （16）赵丽霞（曹县德农种植专业合作社出纳）证言。其证言内容与证人陈某、姜某证言一致。 2.相关书证 （1）曹县市场监督管理局出具的曹县五谷丰都种植专业合作社章程、设立大会纪要、成员大会纪要、设立登记申请书、企业信息、法定代表人、理事任职文件及营业执照。证明曹县五谷丰都种植专业合作社成立于2013年5月16日，核准日期为2016年4月5日，股东为任丕书、任金生、宋传喜、任卫国、李付田（其中任卫国出资460万元，李付田、任丕书、朱传喜、任金生出资各10万元），法定代表人为任卫国，李付田任理事，注册资本为500万元。曹县五谷丰都种植专业合作社的业务范围为：为本社成员提供农作物、经济作物、蔬菜种植及其有关的技术、信息咨询服务；组织收购、销售成员所种植的产品；统一购买成员所需的化肥，不再分装的包装种子；开展病虫害防治技术培训。 （2）曹县五谷丰都种植专业合作社医疗扶贫基金及精准扶贫基金、家电补贴、粮食储存、普惠天下服务站明细表宣传单页。证明五谷丰都合作社医疗救助、精准扶贫、家电补贴、粮食储存、消费卡等补贴业务的宣传内容。 （3）曹县市场监督管理局出具的曹县德农种植专业合作社营业执照、企业信息、章程、成员大会决议、章程修正案、法定代表人、理事、执行监事任职文件、成员出资清单、成员花名册。证明曹县德农种植专业合作社成立于2014年1月8日，股东为韩金彪、韩先魁、胡玉福、韩玉启、殷贵凤，2018年1月22日股东变更为李付田、任金立、袁金海、陈东升、王涛（其中李付田出资1100万元，任金立、袁金海、陈东升、王涛出资各10万元）。曹县德农种植专业合作社的业务范围为：为本社成员提供农作物、经济作物、蔬菜种植及其有关的技术、信息咨询服务；组织收购销售成员所种植的产品；组织购买成员所需的化肥，不再分装的包装种子；开展病虫害防治技术培训。 （4）国家税务总局曹县税务局于2019年3月18日出具的《纳税人涉税保密信息查询结果告知书》。证明曹县五谷丰都种植专业合作社于2014年至2018年增值税、企业所得税应税收入为0元，应纳税额为0元。 （5）德农合作社精准扶贫业务流水记账本、精准扶贫合同复印件。证明曹县德农种植专业合作社于2018年3月9日开展精准扶贫补贴业务。至2018年7月13日，曹县德农种植专业合作社开展精准扶贫补贴业务吸收150人的资金共97.5万元，支付补贴18.6万元，造成集资参与人损失78.9万元。 （6）曹县公安局青堌集派出所出具的证明、情况说明、发还清单、受害人资金发放统计表、委托书及领到条。证明部分群众约100余人到德农合作社要求退还钱款，现场十分混乱，还有群众准备哄抢德农合作社财物抵账，曹县公安局青堌集派出所民警及时出警制止违法行为，德农合作社会计陈某到青堌集派出所并委托青堌集派出所对德农合作社的物品清理并拍卖，用于抵偿群众损失。曹县公安局青堌集派出所民警在办理李付田、袁宗启非法吸收公众存款一案中，通过变卖曹县德农合作社的手机、办公桌椅、空调等物品共计得款34190元，证据保全78200元，共计112390元，于2018年11月27日至11月29日退还125人次，每人退还800元，共计10万元，剩余资金12390元，袁宗启于2019年10月28日退赃20000元，共计32390元，后于2019年11月12日至12月31日退还给集资参与人。 3.山东菏华联合会计师事务所出具的曹县五谷丰都种植专业合作社及分社、曹县养生种植专业合作社任卫国等人集资诈骗、非法吸收公众存款案审计鉴定报告。证明2013年5月16日至案发，曹县五谷丰都种植专业合作社通过开展入社股金、互助金、农资补贴、电动车补贴等28种补贴返利业务共计发展社员17976人，吸收资金59853.137504万元，造成社员损失共计11203.721129万元。其中，被告人李付田参与非法吸收公众存款41803.163126万元，造成损失5208.787894万元。 4.现场勘验及检查笔录。证明曹县五谷丰都种植专业合作社的现场概貌。 5.被告人及同案行为人供述 （1）任卫国供述。供认2010年底，自己和李付田承建牡丹家纺的车间，总造价400多万元，2012年年初工程完成后垫付的200多万元的工程款没有得到支付。自己干合作社之前有三四百万元的债务，都是自己向个人借的，按照1分5到5分不等给他们计算利息。自己了解成立合作社的前景很好，在农村是个大趋势，自己经营农资门市部，在这方面有基础，便想着利用合作社这个平台赚钱偿还外欠债务。自己当时设计成立合作社先发展社员，在合作社开展存、贷款业务，有了社员和存款就可以发放贷款赚取利息，想着同时开展农资销售补贴业务（购买农资享受95折优惠，相当于购买农资享受5%的补贴）和超市购物补贴业务（超市购物享受95折优惠，相当于超市购物享受5%的补贴），销售价格都比市场价低，这两个业务都是赔钱的，自己当时想着先用合作社的存款去补农资、超市补贴业务的亏损，先把人气拉起来，合作社存的贷款还可以用来还原来的债务，这样来回循环周转，等以后合作社的社员多了，再转变经营模式，降低补贴，再赚钱经营。合作社的经营模式是自己想出来的，总社管理人员、工作人员和分社的负责人只是执行者，都是按照自己的思路进行经营和管理。合作社于2013年5月份注册成立，正式开业是在2013年11月份。注册股东有自己和李付田、任丕书、任金生，朱传喜，自己任法定代表人，实际上合作社是自己一人出资成立，另外四名股东就是担个名，自己投资三十六七万元装修门面、购置办公设备，也是借的钱。当时因办理营业执照需要5个股东，自己借了他们四人的身份证、户口本，告诉他们是办合作社营业执照用，办手续是自己一个人办的，签名是自己拿着手续让他们本人签的名，但自己没给他们说让他们挂名股东的事情。合作社地址在曹县××街道××楼村××路南侧。自己让李付田担任合作社监事长，负责管理资金互助部和粮食存储两块的业务，资金互助部是合作社的银行，所以老百姓都叫李付田“银行行长”。任金生、朱传喜没有参与合作社的经营管理。后自己成立车行卖电车，让任丕书来车行看家，之前他没参与合作社的经营管理。曹县五谷丰都种植专业合作社成立后，业务量逐渐增大，影响面越来越大，有人主动到合作社要求加盟合作社，在其他乡镇成立分社。所有分社的成立都是分社负责人找的自己，自己同意后他们再成立分社。第一个找自己的是姚建斌，2015年5月，自己同意他在××镇××村××庙分社。2016年6月，自己让王玉国在王集镇王集村成立王集分社，于2016年9月份让王来强在孙老家镇柳河集村成立柳河集分社，于2017年6月让苗显存在普连集镇郗庄村成立郗庄分社，于2017年6月让董玉振在侯集镇宋堂村成立宋堂分社，于2018年4月让蔡翠燕在孙老家镇集市西侧成立孙老家分社，于2018年5月让李德魁在大集镇大集村成立大集分社。自己是曹县五谷丰都农民专业合作社的法定代表人和经理，其他七个分社是分支机构，负责人都是自己任命的。这些分社成立前，自己让他们往合作社总社交纳20万至50万元不等的保证金，其中姚建斌没交钱，柳河集、孙老家两个分社各交了20万元，大集交了25万元。合作社的营业执照注册登记经营范围是：为本社成员提供农作物、经济作物、蔬菜种植及其有关技术、信息咨询服务；组织收购、销售成员所种植的产品；统一购买成员所需的化肥，不再分装的包袋种子；开展病虫害防治技术培训。营业执照把合作社的经营范围规定的很具体，很明白。合作社实际开展的业务同营业执照规定不符，开展的业务是吸收存款、发放贷款和各类交款享受补贴业务。合作社办理的这些业务没有经过政府相关部门许可、备案、批准，合作社只办理了营业执照、税务登记，这些都是开始成立时办的手续，后来实际办理的业务都没有再办理什么手续，存贷款业务没有在人民银行或其他政府主管部门办理经营许可。合作社除吸收存款、发放贷款外，还有储存粮食业务，就是粮食折款后按存款计利息，相当于存款业务。其他就是各类补贴业务，有购买化肥种子、白酒补贴，有子女教育、教育基金、精准扶贫、医疗救助、养老基金补贴，有购买家电、电车、电轿、农机、轿车、房屋等购物补贴，还有消费卡享受折扣补贴等。这些补贴业务自己要支付给社员补贴款，累积下来就是很大一笔资金。合作社办理的这些业务赔钱，没有盈利。只有发放贷款能有些利息收入，其他吸收存款要支付利息，各类补贴不存在实际经营，根本不盈利，补贴款都是赔出去的钱。合作社没有向国家或各级政府部门申请申报过相关补贴，不享受国家或各级政府部门的相关补贴政策。合作社对外宣传这些补贴业务是国家政策，享受的是国家补贴，都是虚假的，都是自己策划设计的。国家、政府和其他任何部门、个人对合作社都没有补贴款，合作社的这些补贴业务跟国家、政府没关系，国家、政府部门也没有这些补贴政策。社员享受各类补贴的前提要先交钱，才能领取补贴款，就是收社员的钱再补贴给社员，用后面的收款支付前面到期的补贴款，用后手资金偿还前手资金，循环到最后资金亏损太多维持不下去，资金链断裂。开始设计通过这些业务先把社员拉起来，等人多了再降低补贴开始赚钱。但在开始干合作社时，吸收社员的存款就被自己原来的欠款和搞超市、农资补贴用了，后面必须再吸收存款维持周转，存款量不够就又开展其他补贴业务，先让社员交钱存到合作社周转，再用后面的钱还前面的账。如果后来不再开展这些补贴业务，就没钱运转。自己设计的赚钱模式一直没有变过来，一直赔钱，越是赔钱越是没办法改变。合作社开展业务先是发展村民入社，成为社员后才能在合作社享受承诺的存款获利（比银行存款利息高）、贷款以及其他各类补贴政策。合作社成立初期先发展各村里比较有威望的人成为社员，村民都比较相信这些人，然后在这些有威望的人宣传带动下吸引更多的人加入合作社。合作社总社开业及开业几周年庆典时都有文艺演出，给前来入社的村民发放小礼品，同时发放宣传彩页。各个部门的柜台上也都有宣传彩页，随时可以发放给前来办事、问询的群众。各个分社成立时都有文艺演出、发放宣传彩页。这些宣传主要内容是群众加入合作社可以享受各种好处，存款利率比银行高，购买农资、家电有高额的补贴等各种好处，用以吸引群众加入合作社、到合作社存款和购买农资家电等办理各种业务。合作社成立初期及周年庆典、搞活动时还有宣传车到各乡镇宣传，宣传内容也是加入合租社享受的各种好处、补贴这些内容。村民入社成为社员的条件很低。只要年满18周岁，有入社意愿的，持身份证在合作社交纳200元（2018年初改成交纳300元）入社股金，就可以成为社员。这是2013年成立五谷丰都合作社时，自己搜集合作社的各种信息，琢磨出来的一套经营模式，就是入社门槛低，只要交200元股金就入社，股金按年利7.2%付息，每年年初结息。入社后可以在社内存款，分活期、定期三月、半年至五年不等，存款利息比银行同期利率高得多，还可以在社内申请5万元以内的贷款，贷款利率比银行同期利率高得多。为了诱惑吸引村民入社，自己又设计出各种补贴政策，开始有入社社员在合作社购买农资享受销售额5%的消费分红、超市购物享有销售额5%的消费分红，这个分红后来就成为了补贴，从2014年6月份开始大幅提高农资补贴比例，购买农资（包括种子、化肥、农药三种）享受30%到50%不等的高额补贴，活动期间预定农资的享受50%的补贴，平时享受30%，后来陆续又设计增加仓储粮食享受利息，粮食存储利息按斤数计算，活期存粮每斤月息0.25厘，定期一年的年息6分／斤，二年的年息1角／斤，三年的2角／斤，粮食存储最高存三年，三年以后不退粮食，根据社员的意愿退款或者更换成其他商品。社员在合作社药房买药，享受5%的补贴，后来有普惠卡后，使用普惠卡购买药品打八八折，等于享受12%的补贴。购买医疗救助业务的社员再享受购买药品总额50%的消费分红，分6个月返清，同时享受省内100%省外50%二次补贴（村民医疗保险报销后再补贴）、购买电器、汽车、农机等享受30%补贴等政策。当时宣传时是说合作社从上面（指国家、政府）给社员争取的这些补贴政策，实际是合作社拿钱给社员补贴，跟政府没关系，这样策划宣传就是吸引村民入社。合作社法人代表和理事长是自己，负责整个合作社运营和策划，对合作社负全责，李付田是监事长，还是资金互助部、储粮部的主管，整个合作社的高层领导只有自己和李付田，自己许诺给李付田合作社盈利后给他分红。合作社下面设立资金互助部（包括交电费处），农资销售部、储粮部（粮食银行）、大药房、生活超市，另外还有七个分社。合作社其他人员都是自己聘用的，在合作社领取基本工资和绩效工资（也就是业务提成）。李付田是合作社监事长同时主管资金互助部（包括交电费处）和储粮部，资金部主管会计是徐玉翠，出纳是李洁，柜员有李孟和袁忠金（袁忠金干了两三个月）。资金部主要办理的业务有社员入社，存取款业务、贷款业务，办理消费卡、养老基金办理、教育基金办理、粮食储存业务，徐玉翠主要负责记账，另外她们一块办理这些业务，李洁主要负责把每天业务结算清楚核对好后向自己报账，把剩余的现金交给自己。李孟是柜员，主要负责资金部业务办理和登记录入电脑系统。袁忠金去的比较晚，大概干了三四个月，主要负责粮储业务和普惠卡的办理，并录入电脑系统。农资部负责人是张雪峰，工作人员有吴鹏、谢京豹（2017年初至2018年初在合作社农资部干了约1年），谢京豹不干以后任金成接替了他的工作，主要管理仓库。李寒在农资部当柜员，干些杂活。农资部主要销售化肥种子、农药和购车、农机、购房、房迁补贴、子女教育补贴、电器电车等各种购物补贴的办理；张雪峰主要负责把每天农资部业务账目核对之后报给自己，把剩余现金交给自己。吴鹏主要负责把农资部业务信息登记录入电脑系统，谢京豹和任金成工作性质一样，主要负责仓库保管，农资部柜员是李寒，她干的时间短，有两三个月的时间，就是帮忙干些杂活。电车业务主要是任航标负责，他主要负责收钱、办理手续，把每天的电车业务账目报给自己，把剩余的现金交给自己，需要订货的时候自己再给他打款。粮食部负责人是袁金海，工作人员有武秋菊。粮食部主要是收社员的粮食，给社员折现并结算利息；袁金海主要负责收购、销售粮食，并将销售款转入自己的个人银行卡内。武秋菊主要负责给粮食过磅，袁金海和武秋菊平时在交电费处帮忙办理收取电费、办理养老、教育基金等补贴业务。药房是合作社投资建立的，负责人是陈冬生，药房主要业务是药品销售和办理医疗救助业务，工作人员有陈秀梅、吕峥，他们从成立药房开始便在药房上班，是药房的柜员，负责销售药品，给陈冬生帮忙办理医疗救助业务，约在2017年11月他俩都不干了，后来又招了石兰，石兰是药房的柜员，负责销售药品，给陈冬生帮忙办理医疗救助业务，2018年初药房又招聘了贾世德为柜员，主要工作负责销售药品，给陈冬生帮忙办理医疗救助业务。2018年三四月份石兰辞职，药房柜员只有贾世德。陈冬生主要负责把药房药品购销账目和医疗救助业务办理明细报给自己，一个月报一次，药房收取的钱由陈冬生保管，还负责医疗业务补贴发放和医疗保险报销支出。贾世德主要负责销售药品，给陈冬生帮忙办理医疗救助业务，他稍微懂点中医，平时也给别人针灸、按摩。生活超市负责人是程凤云，超市主要销售生活用品，社员持卡消费享受八八折优惠，也就是12%的补贴，支付现金没有补贴，工作人员有“燕飞”（大名不知道），程凤云主要负责超市的进货、卖货、柜台收银。“燕飞”是营业员，干些杂活。交电费处负责人是李付田，主要业务是收、交手机费、电话费，社员持卡享受八八折优惠，办理精准扶贫项目，教育基金，养老基金业务，柜员有刘真和张丽，张丽干了两三个月。李付田负责把每天交电费处的账目核对好之后报给自己，并把剩余现金交给自己，刘真主要负责各种业务的办理，张丽去的时间短干了三四个月，主要也是办理各种业务。行政部负责人是任金立，行政部没有具体业务，任金立负责总社员工和每个分社绩效工资的核算和发放，每个工作人员把自己每天开展的业务报给任金立，月底任金立汇总每个人的业务总量，按一定比例核算出每个人当月的绩效后，再报给自己，大部分情况都是自己直接发放员工的绩效，都是发现金，有时也让任金立发。员工每次领绩效时，都要打收到条，这些收到条在自己办公室里放着，保存的不完整有遗失，各个分社的绩效也都是由任金立汇总核算。合作社是自己投资和管理，各部门负责人、工作人员和各分社负责人都是自己聘用的，自己给他们发放基本工资和绩效工资，绩效就是根据每个员工各自完成的业务量按一定比例提成计算出来的奖励。分社成立时，自己和各个分社的负责人协商，规定他们的绩效核算比例，只有通过各分社报过来的业务才有他们的绩效，购买农资（种子、化肥、农药），按销售额15%提给分社绩效。除农资外，其他业务按销售额的5%提给分社绩效。各分社每天将自己的交易量发给任金立，任金立在月底核算出每个分社的绩效，将情况报给自己，自己再发放现金到各个分社，有时把钱交给任金立，让他发放。成立早的几个分社，他们每发展加入一个社员，提给分社人头奖5元钱；充值普惠卡，按充值金额的2%提给分社绩效，后来这两个奖励取消了。合作社员工的绩效也是由任金立汇总核算的，每个员工介绍社员来合作社购买商品及办理各种有补贴的业务才有绩效，其中办理医疗救助业务和精准扶贫业务按介绍的人数计算绩效，医疗救助介绍一个人提给绩效50元，精准扶贫介绍10个人奖一部手机。教育基金、子女教育补贴、购车补贴、购房补贴、房迁补贴、购家电补贴、购电车补贴等都是按社员购买商品交款总额的5%计算提成。合作社成立七个分社，之间有书面协议，分社向总社交股金，参加总社分红。七个分社是合作社总部的分支机构，负责人都是自己任命的，业务也是自己策划指导开展的，所有业务模式都和总社一样，只是各分社开展的情况不一致，但各分社都按自己的模式发展村民入社、开展存贷款业务和优惠分红、补贴业务。各分社发展的社员，所有的业务都在总社办理，一般都是分社负责人代办。他们每办理一项业务，只要是往总社交钱的业务，都有给分社负责人的绩效提成。合作社没有专门的财务部门，各部门管理各自的业务并归拢自己的账目，每个部门各自负责的业务都单独登记、核算和报账，有的部门还有自己的电脑账目系统，合作社没有一个系统的账目，但是各个部门都能根据自己的纸质账目和电脑登记账目统计出来，自己购买过4个电脑系统，主要有入社情况、股金交纳，存贷款业务是个独立的系统，资金部的工作人员都可以操作。普惠卡系统是厂家按照自己的要求单独做的一个系统，李付田管理这个系统，具体由刘真操作。药房使用的系统是药品的存进销系统，由陈冬生负责管理使用。农资部使用的是进存销系统，这个系统由张雪峰负责管理，由吴鹏负责操作。这四个系统各个负责操作的人员能把各个部门的账目整理出来，自己对这几个部门的账目负责。合作社的办公开支、员工工资、水电费等经费支出，没有系统账目显示，一般都是自己直接现金支付，每月和每年的收支情况没有汇总账目记录。社员股金归总社收取，各分社的经营归各分社负责。总社内部各部单独核算，都对自己负责，就是每个部的收支当天向自己报账，剩余的现金当天下班前交给自己，由自己掌控各部的收支，譬如资金部当天有余款报给自己，药房没钱进药，自己支钱给它。所以，合作社每个部的盈亏统计出来汇总就是自己的盈亏情况。他们每个部都有账，资金部也有汇总账。整个合作社的会计账目、会计账册都没有建立。合作社销售的电车，有“爱玛”牌和“鲁客”牌二轮、三轮电动车。合作社销售的电车是从“爱玛”电动车销售商和“鲁客”电车生产厂家两家企业进的货，进货时都是先把货款打过去，他们把电车送到合作社，货款不打给他们他们就不给发货，不存在赊货或压货款的情况。合作社和这些企业商家没有合作关系，企业商家也没有补贴措施，合作社进货是市场正常的批发价进货，销售时按稍微低于正常市场价的价格销售。社员来合作社购买电车，把钱交到合作社，就可以把车开走，现钱现货，不压社员本金，和在其他商家买电车一样，社员买车后下一个月就可以领补贴，李付田负责联系商家、打货款，任航标负责联系电车型号、数量和收发货。合作社开展的电车销售业务，因为电车型号、配置不一样，每辆车的进销差价的毛利润10%到13%，净利润没有确切数字。电车补贴业务给社员的补贴比例是社员交款总额的30%。合作社亏本经营，目的是显示合作社有经济实力，可以吸引人气。合作社的储粮业务由李付田负责，合作社平时在麦季收购的小麦，都卖给曹县直属库，平时合作社不储存粮食。自己收粮食的时候价格要比市场高出2分，卖给粮库的粮食要比收粮食的价钱低，这个储粮业务整体来看是亏损的，因为还要支付给群众储粮的利息，卖粮食的钱都是直接转给李付田，李付田再转交给自己。合作社成立之前，自己和李付田商量想干合作社赚钱，给他说了合作社都干些什么业务、如何经营赚钱，李付田听了之后开始不愿意干，一直到合作社快开业才同意，他就把他的证件交给自己，自己和他一起干合作社。李付田负责粮食部、资金互助部（包括收电费处），平时一般都在资金互助部，接待接待人，宣传合作社的业务，卖粮食的来了帮着收收粮食、卖卖粮食。自己为李付田或他的家属购买过保险，是自己联系的太平保险公司，具体操作是李付田去办理的，自己把钱直接转给了保险公司。李付田每天通过微信把当天资金部的营业情况发给自己，留好资金部第二天需要的现金，其他都交给自己，有时候给自己现金有时候通过银行转账给自己。李付田在合作社每月领取2000元工资，除了工资外其他没有什么。德农合作社是崩盘之前自己刚接手的一家，法定代表人是李付田，人员还是以前德农合作社的人员，自己经常去德农合作社，李付田也经常去，都是自己负责。 （2）徐玉翠（曹县五谷丰都种植专业合作社资金互助部会计）供述。供认曹县五谷丰都种植专业合作社于2013年11月成立，地址位于曹县××街道××楼村，法定代表人任卫国是合作社的老板，合作社另一名主要管理人李付田是合作社监事长，还是资金互助部的负责人。合作社设立的部门有资金互助部，就是合作社的银行，主要办理的业务有社员入社，存款贷款业务，办理普惠卡（就是合作社自制一卡通的消费卡）、养老基金办理、教育基金办理、粮食储存业务，负责人是李付田，自己是会计，李洁是出纳，李孟、袁忠金是柜员；有生产资料部，业务是销售化肥种子农药和子女教育补贴及各种购物补贴的办理，负责人张雪峰，工作人员有吴鹏、任金成（管理仓库）、李寒；有生活用品部（就是超市），负责人是程凤云；有大药房，业务是药品购销和医疗救助项目的办理，负责人是陈冬生，工作人员有贾世德；有粮食仓储部（又叫粮食银行），业务是收社员的粮食，给社员折现计息，负责人是袁金海，工作人员有武秋菊；交电费处的业务是为社员代交电费和手机费，办理精准扶贫项目、教育基金、养老基金，协助药房办理医疗救助项目，负责人也是李付田，工作人员有刘真和张丽；有行政部，负责人是任金立，负责核对结算总社员工和各分社的绩效工资和业务奖励提成。2018年初，合作社又新增购买电车补贴业务，由任卫国的儿子任航标负责，之前任航标在农资部工作负责收钱签合同办手续。合作社除发展社员入社、办理存贷款业务和各类补贴业务之外，没有实际生产经营业务，也没有实体经营或投资项目，不知道曹县五谷丰都种植专业合作社补贴款的来源。资金部是李洁跟任卫国每天报账，平时有现金就给任卫国，没钱也是任卫国给，有时候李付田也经手资金部的钱，其他部门也是向任卫国报账，现金也都交给任卫国。合作社除了社员办理各类业务交款收入之外，资金部发放的贷款有些利息收入，也很少。其他业务都赔钱，也没有其他收入。曹县五谷丰都种植专业合作社发展前期，在村里找一些社员代表加入，给他们讲优惠政策，进行宣传，再让他们发展其他人员加入合作社，也有听说后主动加入的。2015年之后，合作社总社开始在其他乡镇成立分社，再由分社向其周边村庄发展社员，后来越来越多，社员约有1万多人。合作社为吸引他人入社，经常搞宣传，宣传车入村，做过宣传彩页到各个村庄宣传发放，给群众讲入社的好处，各种补贴政策，有群众来资金部办理入社时，资金部也给他们宣传，还会赠送水杯和其他一些小礼品。合作社承诺办理的所有业务对社员都有好处和补贴返利，社员入社在资金部交纳的200元（后来变成300元），都有利息享受分红，在合作社存款利息比银行高，用普惠卡在超市购物享受八八折的优惠，还有在农资部订购化肥种子享受返利补贴；社员子女学费、购买轿车电动车家电享受补贴；社员交纳电费电话费、办理精准扶贫、医疗救助等业务也享受补贴。总之，只要是社员在合作社交钱就能在合作社领取补贴，合作社这样向入社的人承诺才吸引了越来越多的群众都积极入社。存贷款业务应该是银行有权办理，合作社没资格办理。资金部有柜台、柜员，经营模式跟银行一样，吸收存款给社员开具存折、存单，贷款给社员办理贷款手续，业务办理模式和流程跟银行一样，只是各种单据都是合作社购买。曹县五谷丰都种植专业合作社给员工约定，介绍社员办理各种业务，按所介绍的社员办理业务交纳的资金额的5%提取绩效工资，谁介绍的多谁得到的提成就多，每月结算一次，经行政部负责人任金立核对属实后报给任卫国结算，每次领取绩效工资时都给任金立打收条，总社工作人员介绍老百姓入社交纳的股金没有提成。合作社有统一标准，医疗救助业务和精准扶贫业务按介绍的人数计算，医疗救助介绍一个人是50元，精准扶贫介绍10个人给1部手机。教育基金、子女教育补贴、购车补贴、购房补贴、房迁补贴、购家电补贴、购电车补贴等都是按社员交款总额的5%计算提成，有的按3%提成。总社员工把自己介绍的人数、人名和投资金额报给任金立，任金立核对属实后计算绩效工资，每月计算发放一次。 （3）李洁（曹县五谷丰都种植专业合作社出纳）供述。供认五谷丰都合作社于2013年11月2日开业成立，在万通学校东侧姜楼村公路南侧，老板是任卫国，股东有李付田、任金生、任丕书、还有一个股东不清楚，股东实际上只是挂个名，没有实际出资，也不享受股权分红，注册资金都是任卫国出的钱。合作社部门有超市、资金互助部（我们平时都说资金部）、农资部、药房、粮食部、交电费处，主要经营范围是针对合作社社员吸收存款、放贷款业务，以及农资销售、办理各种补贴、药房卖药、超市，2018年初又增加了销售电车业务。李付田是资金部主管，管理资金部和交电费处，合作社的超市就由程凤云管理，徐玉翠是资金部主管会计，自己是出纳，李孟、袁忠金是柜员，袁忠金干了两三个月。农资部负责人是张雪峰，工作人员有吴鹏、谢京豹，任金成管理仓库是仓库主管、工作人员有李寒。药房负责人是陈冬生，工作人员有陈秀梅、吕峥，负责销售药品，给陈冬生帮忙办理医疗救助业务，后来他俩都不干了，后来又招了石兰，石兰是药房的柜员，负责销售药品，给陈冬生帮忙办理医疗救助业务，2018年初药房又招聘了贾世德为柜员，主要工作负责销售药品，给陈冬生帮忙办理医疗救助业务。2018年五六月份，石兰辞职。粮食部负责人是袁金海，工作人员有武秋菊。交电费处负责人是李付田，工作人员有刘真和张丽，张丽干的时间短，有两三个月。行政部负责人是任金立，负责计算绩效工资，合作社的服务站也是他负责的。任航标（任卫国儿子）在农资部两三个月负责收款签单，后来开展电车业务后，他主要负责电车这一块。分社除了有绩效还有分红，绩效是按总业绩的5%提给分社。分红一年发一次，也是按分社的业绩量计算。分社的分红、绩效都是任卫国直接发放现金。自己不清楚合作社开展存贷款业务是否向有关部门上报获得批准，不清楚合作社的各种补贴业务政府是否有相关文件，没见过相关补贴业务的政府文件。自己领了约8万元的绩效工资。 （4）李孟（曹县五谷丰都合作社资金互助部柜员）供述。供认合作社于2013年11月2日开业成立，老板是任卫国，股东有李付田等人。合作社部门有超市、资金部、农资部、药房、交电费处，主要经营范围是针对合作社社员吸收存款、发放贷款业务，以及农资销售、办理各种补贴、药房卖药、超市，2018年初又新增加卖电车业务。李付田是理事长，是合作社的二把手，合作社的超市由程凤云负责，徐玉翠是资金部主管会计，李洁是出纳，袁忠金是柜员。农资部负责人是张雪峰，工作人员有吴鹏、任金成、李寒。药房负责人是陈冬生，工作人员有贾世德，他稍微懂点中医，给别人扎针。粮食部负责人是袁金海，工作人员有武秋菊，交电费处负责人是李付田，工作人员有刘真和张丽，张丽干的时间短，有两三个月。行政部负责人是任金力，负责计算绩效工资。任航标在农资部两三个月，后来开展电车业务后，他主要负责电车业务。资金部主要办理的业务有社员入社，存取款业务、贷款业务，办理消费卡、养老基金办理、教育基金办理、粮食储存业务；农资部销售化肥种子、农药和子女教育补贴和各种购物补贴的办理；药房就是买药和办理医疗救助项目；粮食部主要是收社员的粮食，给社员折现；交电费处主要是社员交电费和手机费，办理精准扶贫项目，教育基金，养老基金，协助药房办理医疗救助项目。行政部任金力主要负责计算员工绩效工资和分社提成。合作社营业执照上经营范围没有这些业务，这些业务都是合作社开展的，不清楚合作社开展存贷款业务和补贴政策是否上报相关部门获得批准。自己主要在资金部工作，资金部主要办理的业务有社员入社，存、贷款业务，办理消费卡、养老基金办理、教育基金办理、粮食储存业务、加油卡业务，这些业务自己都可以办理，资金部的其他人也可以办理，袁忠金主要负责办理消费卡和粮食储存业务。资金部还负责给商家补12%的差价，合作社有54家合作商家（有30多家都是刚签合同，还没有返还），社员持卡在这些商家消费享八八折优惠，剩余12%的差价由任卫国补给这些商家，主要是自己负责计算差价，报给任卫国，任卫国出钱再给商家补差价。资金部开展的这些业务，如果每天结余的现金少，李洁直接放在资金部保险柜里，如果现金多由李洁负责把钱交给任卫国，给任卫国报账，任卫国不在时，李洁交给李付田。合作社工作人员介绍周边的人来办理业务有提成，称为绩效工资，医疗救助业务和精准扶贫业务按介绍的人数计算，医疗救助介绍一个人是50元，精准扶贫介绍10个人给一部VIVO手机。教育基金、子女教育补贴、购车补贴、购房补贴、房迁补贴、购家电补贴、购电车补贴等都是按社员交款总额的5%计算提成。 （5）陈冬生（曹县五谷丰都合作社大药房负责人）供述。供认2015年八九月份，任卫国让自己到他的药房工作，自己和任卫国签了聘任协议书，试用期一个月，试用工资1500元，一个月以后转正，月工资1800元。五谷丰都合作社于2013年11月开业成立，位于曹县××学校××楼村公路南侧，老板是任卫国，合作社部门有超市、资金互助部（平时都说资金部）、农资部、药房、粮食部、交电费处，主要经营范围是针对合作社社员吸收存款、发放贷款业务，以及农资销售、办理各种补贴、药房卖药、超市，2018年初又新增了销售电车业务。自己在五谷丰都合作社主要就是负责药房的工作，主要负责药房药品的进货。李付田负责合作社资金部同时也是合作社的监事，管理资金部和交电费处，资金互助部有徐玉翠、李洁、李孟，袁忠金是柜员。农资部负责人是张雪峰，工作人员有吴鹏、谢京豹，任金成管理仓库是仓库主管，自己是药房负责人，工作人员有陈秀梅、吕峥，后来又招了石兰和贾世德。粮食部负责人是袁金海，工作人员有武秋菊。交电费处负责人是李付田，工作人员有刘真和张莉，行政部负责人是任金立，负责监督工作人员纪律作风和计算发放绩效工资，任航标在农资部二三个月，负责收款签单，后来开展电车业务后，他主要负责电车业务。自己不清楚五谷丰都合作社的各种补贴优惠业务是否有政府相关文件，没见过相关补贴业务的政府文件，不清楚有没有获得有关部门批准。合作社的管理层有任卫国和李付田，在合作社起领导作用，有什么事情都是任卫国和李付田开会安排给部门负责人，各部门负责人再安排给各部的员工。合作社有新业务时，一般都是任卫国和李付田商量好之后，再召集部门负责人开会，任卫国讲解新业务的开展模式，让自己等人按照新业务的模式执行，李付田也会对任卫国的话作总结发言，李付田是合作社的二老板，负责资金部、收电费处，管理着整个合作社，监管合作社的其他部门。社员在合作社办理业务时，李付田也会向社员介绍宣传合作社的补贴类业务。李付田经常检查各部门的工作卫生情况和人员上班情况，哪个部门的业务办理的不行时，李付田也直接指出来，有社员来办理业务时，合作社员工给老百姓介绍的不到位时，李付田也会说出来哪里介绍的不行，李付田清楚合作社开展的所有补贴类业务办理流程和模式。开全体员工会议时，都是任卫国先讲话，有新业务就安排新业务，有时还会强调各部门注意服务态度，李付田在任卫国发言完后会强调一下员工应注意对社员的服务态度，平时应该怎么给社员解释等问题。每次发放绩效时，任卫国和李付田都在，整个合作社除了他们不拿绩效外，其他人只要是拉人介绍业务都有绩效提成。自己不清楚李付田是否有支配合作社资金的权利，不清楚任卫国、李付田是否有奢侈消费情况。 （6）王来强（曹县五谷丰都合作社柳河集分社负责人）供述。供认成立柳河集合作社之前，自己经营农资生意，后任卫国主动找到自己，希望自己加入他的合作社成立分社。合作社总社开展的业务有：社员入社、存贷款业务、消费卡业务、养老基金业务、教育基金业务、粮食储存业务、加油卡业务、农资销售业务补贴、化肥种子补贴、白酒补贴、购车补贴、农机补贴、家电补贴和电车补贴、购房补贴、子女教育补贴、房迁补贴。合作社的法定代表人是任卫国，李付田负责资金互助部，徐玉翠是资金部主管会计，李洁是出纳，李孟和袁忠金是柜员。分社和总社的一样，按照总社规定的模式办理。合作社宣传的补贴不是国家补贴，是合作社规定的补贴，分社实际经营项目不符合规定的经营范围，是任卫国设计的。 （7）董玉振供述。供认五谷丰都合作社总社开展的业务有：社员入社、存贷款业务、普惠卡业务、养老基金业务、教育基金业务、精准扶贫业务、粮食存储业务、加油卡业务、农资销售业务补贴、化肥种子补贴、白酒补贴、购车补贴、农机补贴、家电补贴和电车补贴、购房补贴、子女教育补贴、房迁补贴。侯集分社主要开展社员入社、农资销售补贴、精准扶贫业务、医疗救助业务、普惠卡业务、电车和家电补贴。不清楚合作社开展的这些业务是否经过相关部门批准。合作社法定代表人是任卫国，李付田是合作社的二把手，负责资金互助部，资金部是合作社的银行，工作人员有徐玉翠、李洁、李孟等人。合作社总社开展的补贴业务都需要社员先将款项交到合作社，之后才能享受补贴。分社合法的经营许可的范围和总社是一样的。分社实际经营项目都是任卫国设计的，分社都听他的，他让干啥就干啥。社员办理业务所享受的补贴，由总社计算补贴，社员到总社领取。侯集分社发展社员490余人。 （8）王芬（五谷丰都合作社侯集镇宋堂分社负责人）供述。其供述与董玉振供述基本一致。 （9）蔡翠燕（五谷丰都种植专业合作社孙老家分社负责人）供述。供认合作社总社开展的业务有：社员入社、存贷款业务、普惠卡一卡通业务、养老基金业务、教育基金业务、粮食储存业务、加油卡业务、农资销售业务补贴、白酒补贴、购车补贴、农机补贴、家电补贴和电车补贴、购房补贴、子女教育补贴、扶贫业务等，孙老家分社开展的业务有农资销售预定、电车销售、医疗救助、扶贫，按照总社规定的模式办理，这些补贴业务合作社对群众宣传都是国家补贴，所有的补贴业务，都需要社员先将款项交到合作社，之后才能享受补贴，宣传的补贴是合作社规定的补贴，是任卫国搞出来的。合作社的法定代表人是任卫国，李付田负责资金互助部，资金互助部有徐玉翠、李洁、李孟和袁忠金几个营业员。2017年冬天，任卫国想让自己加入合作社成立分社，自己没有同意。2018年4月，任卫国又让王来清给自己说成立分社的事情，自己表示同意。任卫国让自己先发展周边村民入社成为社员，然后购买化肥、种子有补贴，任卫国承诺如果社员订购化肥，按订购款的10%给自己提成，其他只要往总社交钱的业务，都有一定比例的绩效提成给分社，要求按总社的经营模式进行经营，按照任卫国策划的宣传模式进行宣传，自己于2018年4月30日成立孙老家分社，分社没有在工商管理局办理任何登记备案，共发展了约200人。曹县五谷丰都种植专业合作社的李付田，是合作社的主要负责人，精准扶贫业务的审批人是李付田，李付田负责合作社的资金部业务和精准扶贫等业务，他和任卫国是干兄弟，合作社的事他都管着。孙老家分社开业时搞活动，交100元返给社员20元代金券，代金券在孙老家分社购买东西时可以使用，这些代金券是合作社制作好的，当时由李付田负责，李付田给了自己3万多元的代金券让自己发给社员。合作社的工作人员有什么事情也都是向任卫国和李付田汇报，任卫国很相信李付田。分社搞宣传活动、优惠活动，都是按照设计好的模式来的，有印制好的彩页，上面都设计好了宣传活动怎么搞，流程怎么走，奖品设置什么东西，这些东西都是任卫国和李付田商量设计的。自己去姜楼总社交钱时，见过李付田在任卫国的办公室里和任卫国商量合作社开展的补贴业务，给任卫国提建议，李付田对合作社开展的所有补贴类业务模式和办理流程都非常清楚。 （10）任航标（五谷丰都合作社销售电车处负责人）供述。供认合作社销售的电动车有二轮、三轮电动车，有“爱玛”、“鲁客”两个品牌。爱玛”电动车是从曹县五金城南大门北路东侧的门市部进的货，“鲁客”是从曹县县城北面开发区“鲁客”生产厂家进的货，进货时由自己向商家提供需要的电车型号数量，然后“鲁客”的工作人员把价格表发给自己，李付田先把货款打过去，商家再发货把电车送到合作社，不存在赊货或压货款的情况，商家给合作社也没有补贴、促销措施，合作社进货是市场正常的批发价进货，销售时按正常市场价销售。社员来合作社购买电车，把钱交到合作社，就可以把车开走了。社员买车后下一个月就可以领补贴，补贴社员车款的30%，一年补完。 （11）王来清（五谷丰都合作社白酒业务负责人、大集分社负责人）供述。供认自己和任卫国是发小，和李付田是远门的姨兄弟，从小就认识。2013年，任卫国、李付田成立曹县五谷丰都种植专业合作社，任卫国从2014年开始向自己借款，当时说经营化肥生意，后来任卫国的合作社干的很红火，他对自己说之前借的本金算自己的投资，利息还是接着给自己，合作社赚了钱再给自己分红，自己表示同意，继续往合作社投资，任卫国也向自己支付利息，没钱时会给自己打个借条，他说给分红一直没有兑现，但都给自己打着借条，直到合作社出事，任卫国给自己打的借条有七八百万元。任卫国是合作社的法定代表人，负责整个合作社的经营管理和策划。李付田是合作社的二号人物，负责资金互助部，资金部是合作社的银行，合作社的工作人员和社员一般喊李付田行长或经理。资金部有会计徐玉翠，还有李洁、李孟和一个姓袁的几个柜员，资金部的业务有办理社员入社，银行的存贷款业务，收电费处也属资金部，办理精准扶贫、白酒预定、充电费和电话费、粮食银行的结算提成等业务。农资部负责人张雪峰，负责农资销售、补贴、电车补贴、购房补贴、轿车补贴、电器补贴等业务。大药房负责人陈冬生，负责卖药、医疗补贴等业务。粮食仓库负责粮食存储业务，没有具体负责人，袁金海负责收粮食。市场部负责人任金立，负责管理分社、超市，任金立还负责统计计算员工和分社的绩效。自己负责的古贝春白酒销售业务。电车大卖场的负责人是任航标，他负责二轮、三轮、四轮电车销售，办理电车补贴业务。合作社超市，负责人程凤云是任卫国的妻子，负责超市销售、代金券购物、普惠卡刷卡购物等业务。合作社开展的各种补贴业务的经营模式都是任卫国想出来的，安排给合作社各部门执行。合作社办理的补贴业务大约有20多种，有社员入社、银行业务的存贷款、农资补贴、精准扶贫、教育基金、医疗救助、电车电轿轿车补贴、白酒补贴、购房补贴粮食存储等补贴业务，其他的自己也说不全。这些补贴业务社员在哪个部门办理，就在哪个部门交钱签合同。各部门当天办理业务收取的现金由业务员交给各部门负责人，各部门负责人向任卫国报账，当天的现金全部都交给任卫国，精准扶贫业务和资金部收取的资金都交给李付田。大集分社发展了100多名社员，总社开展的补贴业务大集分社都可以办理，有些业务还没有人办理，大集分社主要办理了化肥业务、家电补贴业务、精准扶贫业务、电动车补贴业务、医疗补贴业务。 （12）张雪峰（五谷丰都种植专业合作社农资部负责人）供述。供认自己是姜楼合作社农资部的负责人，主要负责管理合作社农资部，农资部主要负责化肥种子销售、预定，合作社各类补贴类业务的开展。李付田是合作社的二把手，他在合作社说话和任卫国一样管用，不清楚李付田在合作社有没有股份，是否享受股权分红，但李付田参与整个合作社的经营和管理。李付田在合作社负责资金部、收电费处和粮食部，实际上整个合作社的大小事他都管着，各部门负责人和工作人员都听李付田的。任卫国和李付田是合作社的领导层，任卫国不在合作社时，合作社有什么事情工作人员都找李付田汇报，让李付田拿主意，有时合作社的员工和社员发生矛盾也是李付田出面解决。李付田也可以直接安排其他部门的负责人和员工做事。自己和李付田吵过架，李付田安排不动自己，农资部他都是安排给吴鹏，让吴鹏给自己传话。有时社员代表开大会时，他直接安排部门负责人，让人打扫大会议室，摆好桌椅，安排好会场。另外李付田平时也是领导架子很大，经常训斥部门负责人。只要是合作社开会，不管是员工会议、分社会议还是社员代表会议，只要李付田在合作社他都要参加，一般都是任卫国先讲话，大致内容就是说说业务上的事情，各类补贴业务如何开展、补贴比例调整等，任卫国讲完话后李付田做总结发言，针对任卫国讲的话总结，另外再强调一下各部门的服务态度和卫生情况。合作社开分社会议时都是任卫国和李付田给分社负责人开会，各分社负责人参加。自己不知道合作社开展的各类补贴业务模式是谁设计出来的，一般都是任卫国和李付田商量好后再给部门负责人开会，开会的时候安排新业务，任卫国说上面有个新的补贴政策，他说完后李付田还会要求按照新的模式执行好，干好自己的工作。任卫国和李付田都是领导，他们怎么商量的也不会给自己说，但有什么事情他俩肯定得商量，自己去任卫国办公室的时候，经常见李付田和任卫国一起说话，自己进去他们就不说了，然后问自己有什么事情，自己离开后他们继续说。合作社的宣传活动方案是任卫国设计，李付田参加合作社的宣传活动，有宣传活动的时候都是任卫国和李付田上台讲话，农资部每天由自己直接和任卫国报账，直接交给任卫国。每次发绩效的时候，任卫国和李付田都在，整个合作社除了他俩不拿绩效外，其他人都有绩效提成，不清楚李付田是否有支配合作社资金的权利，也不清楚任卫国、李付田是否有奢侈消费情况。 （13）任金立（五谷丰都合作社市场行政部负责人）供述。供认曹县五谷丰都种植专业合作社的管理层是任卫国和李付田，合作社平时开会都是他俩讲话安排工作。自己是行政部负责人，主要负责统计总社工作人员和各分社的绩效工资。各分社的绩效都是各分社负责人把业务拉个单子给自己，自己在农资部吴鹏用的电脑上对这些业务进行核对。绩效每月发一次，都是在开会时发绩效，任卫国和李付田都在场，一般都是任卫国给自己现金，自己再发给各分社负责人或总社员工，有时任卫国也会自己往下发。整个合作社只有任卫国和李付田不领绩效，其他工作人员只要拉人办理业务，都有绩效提成。任卫国是合作社的老板，除了任卫国就是李付田当家，他俩是合作社的主要负责人。有新业务时，一般都是任卫国和李付田开会安排，主要以任卫国为主，任卫国讲解新业务的开展模式，让工作人员按照新业务的模式去执行，李付田也会对任卫国的讲话作总结发言，这些业务都是任卫国和李付田商量好的。平时开会的时候都是任卫国先说，李付田觉得不妥当的地方，会给任卫国提意见，他俩商量着来。自己去任卫国办公室时，经常见任卫国和李付田在办公室商量事情，不知道具体说的什么内容。任卫国不在合作社时，都是李付田替他办理，李付田会先给任卫国打电话，然后他再安排工作。合作社西侧卖电车卖场是李付田负责扩建的，另外合作社粮食银行的地磅、铲车等大件物品也是李付田购买的。李付田主要负责资金互助部，对其他各部门也会监督管理，检查部门的卫生情况，工作人员有迟到早退现象，他在开会时也会说。 （14）袁宗启（曹县德农种植专业合作社经理）供述。供认2018年1月一天，李付田对自己说曹县青堌集镇有个“德农合作社”，他已经把合作社给盘了下来，让自己跟着他去经营，自己表示同意，跟着李付田到曹县青堌集镇“德农合作社”工作，当时合作社也是李付田才从别人手中接管过来，还是按照上一家法人经营的模式。2018年3月，李付田说曹县××街道××楼村的合作社开展“精准扶贫”项目，就是让单身老年人、五保户，常年有病的、残疾人、有独生子女的老人以及其他超过70岁以上的人群办理存款入社，先存6500元，其中的300元为注册资金，另外从次月开始每月返还500元，承诺10个月后把剩余的本金6200元发还给会员，后德农合作社开始打印一些宣传页进行宣传，陆续的有人办理，后来越来越多的人都想办理这个业务，自己也交了6500元，每月领500元钱，直到2018年7月一天，自己听说姜楼那个合作社有退钱的，自己打电话问李付田，李付田说没有什么事情，现在都正常营业。第二天，自己听说姜楼合作社的老板任卫国去曹县公安局投案，给李付田打电话，李付田的电话怎么也打不通，自己便没有再去曹县青堌集镇“德农合作社”上班。“德农合作社”的法定代表人是李付田，自己在德农合作社大厅工作，向来人介绍一下产品业务，姜某和赵丽霞是柜台业务员，陈某是会计，自己每月工资是2600元。“德农合作社”共为150人办理了精准扶贫业务，入社每人交纳200元，注册费300元，连带办理精准扶贫，每人6500元，合作社共吸收了97.5万元。 （15）李付田供述。供认2011年底，自己和任卫国承包曹县牡丹家纺公司的工程，自己投资了25万元，任卫国出资约50万元。2012年底工程完成之后，牡丹家纺公司一直没有结清工程款，欠了一百八九十万元的工程款。2013年八九月份，任卫国说想干个合作社，便成立了曹县五谷丰都种植专业合作社，位置在任卫国家经营的供销社，当时的会计是徐玉翠，试营业了一两个月的时间，期间开展的业务主要是存款和农资。2013年11月，自己和任卫国注册成立了曹县五谷丰都种植专业合作社，任卫国任法定代表人，自己是股东，任卫国把合作社试营业期间剩下的30多万元算作自己的股份，另外任卫国又找了任丕书、任金生、还有自己不认识的一个人，加上自己和任卫国共五名股东。自己在合作社的职务是监事长，是合作社的二把手，合作社的资金进出都经过自己，具体负责合作社资金互助部和交电费处，资金互助部平时都说是资金部，就是合作社的银行，社员存款取款和贷款都在资金部办手续。合作社法定代表人和理事长是任卫国，负责整个合作社的运营和策划，对合作社负全责，是合作社的一把手。合作社下面又设立资金互助部（包括交电费处），农资销售部、储粮部（粮食银行）、大药房、生活超市，另外还有七个分社。资金部主管会计是徐玉翠，出纳是李洁，柜员有李孟和袁忠金（袁忠金干了两三个月）。资金部主要办理的业务有社员入社，存取款业务、贷款业务，办理消费卡、养老基金办理、教育基金办理、粮食储存业务，徐玉翠主要负责记账，另外她们几个一块办理这些业务，李洁主要负责把每天业务结算清楚核对好后给自己报账，把剩余现金交给自己。李孟是柜员，主要负责资金部业务办理和登记录入电脑系统。袁忠金去的比较晚，大概干了三四个月，主要负责粮储业务和普惠卡的办理，并录入电脑系统。交电费处负责人是自己，主要业务是收、交手机费、电话费，社员持卡享受八八折优惠，办理精准扶贫项目，教育基金，养老基金业务，柜员有刘真和张丽，张丽干的时间短，有两三个月。自己主要负责把每天交电费处的账目核对好之后报给任卫国，并把剩余现金交给任卫国。刘真主要负责各种业务的办理，张丽去的时间短干了三四个月，主要也是办理各种业务。农资部负责人是张雪峰，工作人员有吴鹏，他在农资部当柜员。农资部主要销售化肥种子、农药和购车、农机、购房、房迁补贴、子女教育补贴、电器电车等各种购物补贴的办理；张雪峰主要负责把每天农资部业务账目核对之后报给任卫国，把剩余现金交给任卫国。电车业务主要是任航标负责，他主要负责收钱、办理手续。粮食部负责人是袁金海，工作人员有武秋菊。粮食部主要是收社员的粮食，给社员折现并结算利息；袁金海主要负责收购粮食把握粮食质量、销售粮食，并将销售款转入自己的银行卡内。武秋菊主要负责给粮食过磅。袁金海和武秋菊平时闲的时候就在交电费处帮忙办理各项业务。药房负责人是陈冬生，药房主要业务是药品销售和办理医疗救助业务；生活超市负责人是程凤云，超市主要就是销售生活用品购销，社员持卡消费享受八八折优惠，也就是12%的补贴，支付现金没有补贴，工作人员有“燕飞”，程凤云主要负责超市的进货、卖货、柜台收银。“燕飞”在超市是营业员，干些杂活。行政部负责人是任金立，任金立负责总社员工和每个分社绩效工资的核算和发放。各部门负责人在合作社都有工资，另外还有绩效工资，绩效工资跟各部门的业务量挂钩，业务量越多领的绩效工资就越多。合作社的分社有侯集邢庙分社，负责人姚建彬。王集分社，负责人王玉国、王伟。侯集宋堂分社，负责人董玉振、王芬。柳河集分社，负责人王来强。孙老家分社，负责人蔡翠燕。普连集郗庄分社，负责人苗显存。大集分社，负责人李德魁、王来清。这七个都是合作社的分社，业务都是按照总社的业务模式办理的，资金最后都交给任卫国，任卫国再给分社算绩效。另外曹县养生种植专业合作社表面上是独立法人，独立业务，其实资金和姜楼合作社都有联系，实际控制人还是任卫国，相当于姜楼合作社的一个分社。合作社开展的各项业务及操作流程：1、社员入社，条件是年满18周岁，曹县户籍的凭身份证交纳300元（2017年10月1日前交200元），外地户籍的凭借村委会出具的居住满三年证明，村民拿着身份证在合作社交纳股金，填写入社申请表就可以成为合作社社员，给社员一个股金证，按7厘2计算利息。2、存贷款业务。自2013年合作社开业以来就有，主要是吸收社员资金，活期利息每0.15厘，定期存款利息，三个月是4厘86,半年是5厘68，一年是6厘06，二年7厘11，三年8厘04，五年8厘91，存款最多存5年。贷款利息，三个月是1分5厘6，半年是1分6厘5，一年是1分7厘4，每个社员原则上最多贷5万元，超过5万元的贷款需要经任卫国批准后才可以办理，最长贷一年，还需要两个社员做担保人。这些利率是谁设计的自己不知道。3、农资销售补贴业务。自2013年合作社成立就开展了该业务，主要是销售化肥种子和零售一些农资产品，化肥种子销售分为零售和预定，没有消费卡之前是按购买物品总额的5%补贴，一年算一次补贴。化肥种子的补贴都是先交预订款再补贴，是按所交预订款总额的百分比返还补贴。社员预定化肥种子可以享受补贴款，具体补贴比例自己记不清了。2016年底推出消费卡之后，社员刷消费卡购买农资产品享八八折优惠（零售），也就相当于给社员直接补贴12%。这些补贴没有消费卡之前都是每月返现金给社员，有消费卡之后都是直接打入社员消费卡，分12个月返清。4、白酒补贴业务。自2015年中秋节前开始办理该业务，一年办理一到二次，大概在每年的中秋节和春节前开始办理，是先交预订款再补贴，按预定购买白酒交款额的30%至100%不等进行补贴，按6个月或12个月返清，每月返还补贴款。开始是返还现金，后来又打入消费卡。5、消费卡优惠业务。该业务自2016年下半年开始办理，社员充值500元都可以办理，持消费卡可以在合作社所有相关联的部门消费都可以享受八八折优惠。6、养老基金补贴业务。社员拿着钱和身份证在资金部交钱，最低1万元，最高5万元，然后资金部给社员办理一个养老基金本，社员拿着养老基金本去交电费处找自己或者柜员签订纸质合同。一般是交几万，每个月就返还几百元，返还36个月，并退还本金。7、教育基金补贴业务。该业务于2016年开始办理，社员拿1万元钱和身份证在资金部交钱，然后资金部给社员办理一个教育基金本，社员拿着教育基金本去交电费处找自己或者柜员签订纸质合同。教育基金返还是每月返还200元，返还36个月，并退还本金。每个月都是返给社员现金，社员直接在资金部领取返还补贴。2017年底，教育基金办理一批一次交2万元，每月返还1000元，返36个月，不退本金。8、粮食储存业务。该业务于2016年底开始办理，社员带着粮食去粮食仓库找袁金海和武秋菊过称，然后他们给社员开收据，上面写着折现金额和存活期或者定期，社员拿着收据到资金部，资金部按收据上的金额给社员办理存折（储粮本），储粮的具体利息自己不清楚。粮食部收取社员的这些粮食，主要由袁金海和武秋菊负责去卖，卖了之后粮库那边直接把钱打自己的银行卡内。9、加油卡业务。该业务于2018年4月开始办理，社员交5000元，给社员办理加油卡，按30%返还，直接返还到社员的加油卡里面。10、购车补贴业务。该业务于2017年3月开始办理，社员选好车型之后，交纳全额车款，两个月之后提车，开始的时候是按照所交纳车款的50%补贴，之后就变成按照所交纳车款的30%进行补贴，补贴款每月返还，36个月返清。11、农机补贴业务。于2017年4月初开始办理，社员购买农机设施先交纳车款全额，48个工作日之后再提车，然后按照所交纳车款的40%补贴，后来又把补贴比列变成30%补贴，每月返还，24个月返清。12、家电补贴业务和电车补贴业务。该业务于2017年4月开始办理，刚开始的时候社员在合作社购买家电、电车，先交纳家电、电车的全款，然后按照交纳总额的20%补贴，2017年10月1日之后，社员购买家电、电车按照交款的30%补贴，每月返还，12个月返清。开始返给社员现金，后来直接把补贴款打入社员普惠卡里。13、购房补贴业务。该业务于2017年5月开始办理，社员拿着购房证明，先到合作社交纳房款全额（2018年4月份变为房款的50%），再按交款的20%进行补贴，次月开始领取补贴，房款本金在合作社压48个工作日后返还本金，购房补贴每月返还，36个月返清。14、子女教育补贴业务。该业务于2017年底开始办理，社员拿着孩子的户口本、学费单到合作社农资部交款，最多可以投8学期的学费，补贴所交款的30%，“孔梦”小学的学生可以享受所交款37%补贴，开始时按4个月补完，2018年5月1日后6个月补完，大部分都是直接返现金。15、房迁补贴业务。自己听任卫国说过这个业务，具体怎么补贴的不清楚。16、医疗救助业务。该业务于2015年下半年开始办理，在药房和交电费处都可以办理，社员拿3000元在药房找陈冬生或者在交电费处找柜员办理，药房给社员办理一个医疗保险本，每月补贴120元，返还12个月，退回本金，前期都是返还现金，2018年4月份以后每月的补贴都是直接打入社员的消费卡。同时这一年之内，生病住院还可以二次报销，拿着住院单据去药房找陈冬生，合作医疗报销之后的部分，省内报100%，省外报50%。17、精准扶贫补贴业务。该业务于2017年下半年开始办理，在交电费处给社员办理精准扶贫业务，办理的条件是满70岁以上，或者残疾人，有一二级残疾证，或者是离婚的社员都可以办理。前期是让社员每月交3100元，每月领3600元，后来又改成直接交6500元，给社员办理精准扶贫本，每月返还500元，返10个月，退6200元本金。精准扶贫收取的钱最后都交给自己，自己向任卫国报账，把钱都给任卫国。18、补给商家12%差价。合作社有合作社商家，具体多少家自己不清楚，社员在合作社商家购买物品可以享受八八折优惠，合作社商家亏损的12%由合作社出钱补贴给商家。倪集合作社是任卫国操作的，自己不过问也不管，只知道倪集合作社法定代表人是任明升。合作社开展的这些业务和补贴的模式，都是任卫国想出来的，给自己和张雪峰、陈冬生、袁金海、任金立等部门负责人一起商量，然后在合作社施行，安排给哪个部门就在哪个部门办理。合作社有宣传车，宣传车上挂上标语，还有广播，到各村用广播宣传，并发放宣传彩页；合作社每次搞活动时都有文艺演出，文艺演出时宣传合作社的各种补贴业务；各分社成立时或成立周年庆典时也搞文艺演出宣传合作社的业务。合作社各个部门都放有宣传彩页，群众来合作社就能看到。合作社经常召开社员代表会，给社员代表宣传合作社的补贴业务。群众入社后领到补贴了，口口相传也给合作社宣传。合作社向群众宣传加入合作社有好处，开展的各种补贴周期短、收益高，能领到高额的补贴，鼓励群众入社并在合作社投资办理各种补贴业务，向老百姓说合作社的各种补贴是国家补贴，让老百姓打消顾虑放心投资。合作社的各种宣传活动，自己都参加过，积极向群众宣传加入合作社的好处和各项业务的办理方法。合作社有营业执照，经营范围大致内容是经营种子化肥之类的，合作社开展的各类补贴业务都不在营业执照经营范围内，对外宣传有国家补贴不属实，是任卫国自编自导欺骗群众。合作社开展的所有的补贴业务，没有一项是赚钱的，全部都是赔钱的。合作社补贴给社员的资金还是群众的钱，用后面收取社员投资的资金补贴给前面到期补贴款，就是用后手的钱补前面的窟窿。合作社成立资金互助部，办理存贷款的银行业务，没有经过相关部门批准。合作社的存贷款业务，比同期银行存贷款的利息高的多。自己在合作社没领过绩效提成，每月工资2000元，另外在2015年和2016年间，任卫国分两次各给自己20万元，共40万元，让自己给儿子李航在老一中东公路南侧的“太平洋”保险公司投了一份保险，还许诺女儿李洁结婚时送她一辆车，儿子李航长大后给他买套房子，这些都没兑现。自己没有其他投资或购买资产，不清楚任卫国有没有往张新的孔梦学校转移资金。2014年底到2015年初，任卫国安排自己给张新的会计姜勇转过钱，用自己信用社的银行卡转到姜勇的账户内，共转了300多万元，这些钱都是合作社的资金，不清楚是任卫国借给张新的还是在张新学校的投资。自己主动向任卫国提出不要绩效，所以不拉人头也不拉业务，有群众到合作社办理业务，自己也向他们宣传办理方法和补贴比例。自己在合作社只办了一个入社交股金200元，其他补贴业务都没办过，武秋菊在合作社办了入社交股金200元，父亲李某2和母亲曹某在合作社入社各交股金200元，他们办了精准扶贫交3100元领3600元；母亲办了养老保险交了30000元，武秋菊给儿子李航办了教育基金，交了多少钱不清楚。自己是曹县青堌集镇“德农合作社”的法定代表人，经理是袁宗启，他主要在大厅负责介绍业务办理，陈某是会计，还有两个柜员。自己在“德农合作社”开展了“精准扶贫业务”还有存取款业务，是从曹县磐石街道办事处姜楼的“五谷丰都”合作社套用过来的，套用的是“五谷丰都合作社”后来的交6200元，每月返还500元，返还十个月，再把本金退回，交纳300元会员费，办理会员注册费后才能办理，一般办理的都是交6500元，其中300元会员注册费。开始任卫国说先给青堌集“德农合作社”100个名额。自己很少去青堌集镇，都是让袁宗启在那里负责，账目上的事情由陈某负责，办理业务收的钱都是陈某保管，存到一个账户里，自己听任卫国指挥，不清楚后来收取的精准扶贫款项去了哪里。“德农合作社”开展精准扶贫是任卫国安排的，是把群众的资金存到合作社，合作社以每月的利息回报他们，并且10个月回本。“德农合作社”于2017年年底在任卫国的授意下接过来的。2018年1月，任卫国把“德农合作社”的营业执照拿过来，让自己在“德农合作社”挂个名，不参与管理。2018年7月11日，“德农合作社”的会计陈某让自己在曹县行政服务大厅签的字，自己成为“德农合作社”的法定代表人，但没有参与过“德农合作社”的经营管理。任卫国说合作社开展的所有的业务都有国家补贴，不清楚具体怎么补贴。自己没有从财政部门领取过国家补贴款，合作社会计或其他人员也没有从财政部门领取过国家补贴款，资金互助部的会计如果谁领了国家补贴款肯定会给自己说，自己没见谁领过国家补贴款，也没见任卫国领过补贴。 上述证据，供证一致，足以认定本院查明之事实。 二、职务侵占的事实 2018年7月，被告人李付田利用担任曹县五谷丰都种植专业合作社资金互助部负责人的职务便利，将其保管的粮食销售款项55.5万余元，非法据为己有，私自交给其亲属，用于偿还其个人借款等支出。案发后，李某1退出涉案款项5000元。 上述事实，有公诉机关提供并经法庭质证的下列证据予以证实： 1.证人证言 （1）李某1证言。证明李付田的妻子武秋菊是妻子胡凤林的亲姐姐，自己和李付田是连襟关系。曹县五谷丰都种植专业合作社是任卫国经营的，李付田是合作社资金部的负责人。李付田于2018年向自己借款35万元。李付田让自己在合作社投资，自己没有同意，然后他就借了自己35万元，说这35万元用到了合作社，向自己出具了欠条。曹县五谷丰都种植专业合作社出事后，自己没见过李付田，李付田也没给过自己银行卡。合作社出事后的第二天，武秋菊主动来找自己，她说用一下自己的银行卡，让自己帮她转一下钱，自己将自己使用的银行卡和密码告诉了她，自己当时用的银行卡是女儿李倩的名字，武秋菊拿走自己的银行卡去银行转的钱，往自己使用的银行卡内转了25.5万元。当时，武秋菊想把55万元都转到自己的银行卡内，自己给她说转不了那么多钱，她就转了25.5万元,让自己把25.5万元帮她取出来。2018年7月15日，自己分两次在北关信用社把钱取出来，交给了武秋菊，武秋菊给自己出具了收条，内容是今收到李某1现金25万元。李付田没有对自己说过将武秋菊银行卡中的55万元用于偿还欠自己的债务，并将剩余的钱分给其他亲戚。 （2）胡凤林证言。证明李付田的妻子武秋菊是自己的亲姐姐，李付田是自己的姐夫。李付田于2017年向自家借款35万元，当时还打了一张借据，日期是2017年5月6日。合作社出事后，自己见过武秋菊，没有见过李付田。李付田没有将武秋菊的银行卡交予丈夫李某1。合作社出事后，武秋菊给李某1转过钱，转了约25万元，李某1第二天把钱取出来交给了武秋菊。当时，武秋菊打电话说她的银行卡里有钱，因为合作社出事了，害怕她的卡里取不出来钱，想把钱转到自己的银行卡里，让自己帮她取出来，女儿李倩有张信用社的卡，武秋菊就把钱转到了李倩的卡里，第二天李某1去北关信用社取的钱，自己和李某1把钱送到了武秋菊家，武秋菊出具了收据。 2.相关书证 （1）胡凤林提供的借据。证明2017年5月6日，李付田借款35万元，利息按1分计算，每两个月结清一次，到2018年5月6日还清本息。 （2）曹县农商银行交易明细及取款凭条。证明2018年7月14日，武秋菊取款本息共计55.529745万元，向李某1的女儿李倩农商银行账户内存入资金25.5万元，李某1于2018年7月15日在其女儿李倩上述农商银行账户取款10万元和15万元。 （3）李某1提供的收据。证明武秋菊于2018年7月15日收到李某1现金25万元。 （4）涉案资金交接清单、中国工商银行存款凭证。证明李某1于2020年4月21日向曹县公安局交纳涉案资金5000元。 3.被告人李付田供述。供认自己于2017年5月6日向李某1借款现金35万元，当时五谷丰都合作社的粮食储存部的资金周转不开，因粮食涨价，自己借了李某1的钱垫付给合作社粮食储存部购买群众的粮食，约定利息按1分计算，每两个月结清一次，到2018年5月6日还清本息。案发之前，自己从未支付给李某1本息。2018年夏季，粮食部收的社员的粮食小麦，卖小麦的钱剩余55万元，自己把55万余元存入妻子武秋菊在农商银行的银行卡内。2018年7月14日，自己把银行卡交给了李某1，并将银行卡密码告诉他，说合作社出事了，自己以前欠他的10多万元，让他从里面扣，将余款取出来分给自己在合作社有投资的亲戚。 上述证据，供证一致，足以认定本院查明之事实。 公诉机关还向法庭提供了下列证据用以证明相关事实： 1.户籍证明。证明被告人李付田的出生日期和家庭住址等情况。 2.抓获、破案经过及代押证明以及曹县公安局出具的情况说明。证明被告人付田于2019年10月24日被青岛市公安机关抓获并羁押，归案后如实供述了侦查机关尚未掌握的职务侵占的犯罪事实。 3.曹县公安局协助冻结财产通知书（回执）、人寿保险电子投保单、太平人寿保险有限公司菏泽市曹县支公司于2020年4月10日出具的情况说明。证明曹县公安局冻结被告人李付田的账户为6216××××3963内资金359434.64元、账户为6223××××1136内的资金43354.95元，账户为6222××××3765内的资金3942.67元，账户为6223××××7958内的资金6411.45元。被告人李付田于2016年6月21日为儿子李航投保了保单号为002267684618008的保险合同，年缴保费205650元，该保险合同分别于2016年6月28日、2017年7月19日交纳了首期保费和续期保费2次共计411300元，于2019年2月6日被曹县公安局予以冻结，该保单无领取无贷款，截止2020年4月10日现金价值213111.37元，保单目前为冻结状态。 上述证据，经质证，被告人李付田及其辩护人均无异议，本院予以确认。 本院认为，被告人李付田违反国家有关规定，为获取不法利益非法吸收公众存款，扰乱金融管理秩序，数额特别巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人李付田身为曹县五谷丰都种植专业合作社监事长，利用管理合作社资金的职务之便，将本单位资金非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关的指控成立。对被告人李付田所犯二罪，应依法予以并罚。辩护人关于“被告人李付田归案后如实供述了非法吸收公众存款的犯罪事实及侦查机关尚未掌握的职务侵占的犯罪事实，建议对其所犯二罪从宽处罚”的辩护意见具有事实和法律依据，本院予以采纳。被告人李付田作为曹县五谷丰都种植专业合作社监事长、资金部和交电费处负责人，积极向社会不特定的人宣传合作社的业务，非法吸收公众存款和造成损失的金额特别巨大，且涉及集资参与人众多，并非从犯，社会危害较大。辩护人关于“被告人李付田其虽系资金互助部和交电费处负责人，但对相关资金并不享有支配权，在任卫国非法吸收公众存款的过程中起辅助作用，系从犯，被告人李付田系初犯、偶犯”的辩护意见不能成立，本院不予支持。鉴于被告人李付田归案后如实供述了公安机关未掌握的职务侵占的犯罪事实，系自首，如实供述了非法吸收公众存款的犯罪事实，系坦白，本院对其所犯二罪均予以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百七十一条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第二、三款、第六十九条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人李付田犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年六个月，并处罚金人民币四十五万元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月。决定执行有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币四十五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年10月24日起至2031年4月23日止。罚金限自本判决生效之次日起三日内向本院交纳。） 二、被冻结的被告人李付田的账户6216××××3963内的资金359434.64元及孳息、账户6223××××1136内的资金43354.95元及孳息、账户6222××××3765内的资金3942.67元及孳息、账户6223××××7958内的资金6411.45元及孳息、证人李某1退出的5000元以及被告人李付田为儿子李航投保的保单号为002267684618008的保险合同中的保费于判决生效后由曹县公安局依法处理，对被告人李付田的剩余违法所得（全部违法所得67.5万元，扣除上述冻结的银行存款及李某1交纳的5000元）继续予以追缴。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省菏泽市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  邱 刚 审 判 员  齐兴业 人民陪审员  朱桂民 二〇二一年二月二十五日 书 记 员  谭昌麒