新疆维吾尔自治区乌苏市人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）新4202刑初233号 公诉机关:新疆维吾尔自治区乌苏市人民检察院。 被告人李希彬，男，1968年7月6日出生于新疆维吾尔自治区乌苏市，汉族,大学本科文化程度，系新疆维吾尔自治区乌苏市城建局退休职工（已退休），捕前住新疆维吾尔自治区，户籍所在地新疆维吾尔自治区塔城地区乌苏市公安局虹桥派出所。被告人李希彬因涉嫌犯诈骗罪于2018年5月2日被乌苏市公安局刑事拘留，同年6月7日经乌苏市人民检察院批准被乌苏市公安局执行逮捕。现羁押于乌苏市看守所。 辩护人沈卫江，系新疆德新律师事务所律师。 乌苏市人民检察院以乌苏市检公诉刑诉（2019）30号起诉书指控被告人李希彬犯诈骗罪，于2019年5月6日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，经公开开庭审理作出（2019）新4202刑初144号刑事判决，被告人李希彬不服该判决，向塔城地区中级人民法院提出上诉。塔城地区中级人民法院作出（2020）新42刑终5号刑事裁定书，撤销该判决，将该案发回本院重新审判。本院于2020年11月5日立案受理后，依法另行组成合议庭，于2020年12月24日公开开庭审理了本案。乌苏市人民检察院指派检察员高英出庭支持公诉，被告人李希彬及其辩护人沈卫江均到庭参加诉讼。现已审理终结。 乌苏市人民检察院指控,2016年4月，乌苏市人民政府决定对城区内解放路等两侧棚户区改造征收。被告人李希彬的房屋坐落在解放路167号，经乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心（以下简称“征补中心”）实地测量、评估，李希彬被征收房屋评估价为862883.93元人民币。李希彬认为该估价太低，于是送给原乌苏市征补中心主任哈吾力江·亚森（另案处理）一套金镶玉首饰（鉴定价值为16900元人民币），哈吾力江授意其可增加附属物价值。于是李希彬将虚假购物收据提供给新疆驰远天合中辰房地产土地评估有限公司，套取国家房屋补偿款781090元人民币。公诉机关认为，被告人李希彬虚构事实、隐瞒真相，骗取国家补偿款人民币781090元，数额特别巨大，其行为构成诈骗罪，提起公诉，要求依法惩处。 被告人李希彬对公诉机关指控的事实和确定的罪名均无异议。其辩称：1、办案机关给我打电话时我正在住院，他们到医院后我正在打针，打完针就把我从医院带到办案单位的办公室进行了讯问;2、我是按照拆迁办和评估公司的要求提供票据的，他们说要作为评估的参考、票据要存档，并且要我拍实物照片和票对得上;3、给拆迁办主任送金镶玉目的是为了把补偿款及时要回来;4、认罪认罚，接受所有的判决。 其辩护人认为：1、认定李希彬诈骗金额有误，171万评估报告中已经采信78万票据中的部分应当是真实的，没有算进去的10.10万左右才是李希彬的诈骗数额;2、李希彬提供的虚假票据中装饰装潢的事实是存在的;3、公诉机关以78万元虚假票据指控诈骗数额站不住脚。没有令人信服的说法证明四份评估表中哪个是真实可信的，哪个是虚构虚假的，所以公诉机关才不得不拿李希彬提供的虚假材料作为定案依据。李希彬提供的虚假票据中装饰装潢的事实是存在的;4、李希彬属主动到案、系自首;5、李希彬量刑应当以10.10万元为基础，建议在三年或以下裁判，并缴纳罚金。综上，请公正裁判。 经审理查明，1998年,被告人李希彬自建位于乌苏市解放路167号二层楼房，于2012年1月11日补办房屋产权证。房屋所有人为杨昌萍、共有人为李希彬，其中一层建筑面积104.85平方米，二层建筑面积175.44平方米。土地使用权人为李希彬，使用权面积为313.2平方米。 2016年4月10日，乌苏市人民政府决定对城区内老解放路等两侧棚户区（危旧房）改造征收，委托新疆驰远天合中辰房屋土地评估有限公司乌苏市分公司进行评估。2016年4月9日，乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心勘查，对被告人李希彬房屋作出了《房屋征收现场勘查表》，被告人李希彬作为被征收人对勘查项目及数量状况予以确定签字。 2016年4月10日，评估人员王某、李晓俊根据《房屋征收现场勘查表》出具了《房屋征收补偿分户评估明细表》，其中房屋所有权证载面积为280.24平方米、用途为住宅的有证房屋每平米评估单价为2447元，评估金额合计为797453.53元，该“明细表”中的项目与被告人李希彬签订确认的现场勘查表项目一致。但被告人李希彬认为评估太低，不予认可。 2016年4月16日，乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心出具编号为089的《未登记或登记不符房屋核实认定结果决定书》，对被告人李希彬所有的房屋进行了二次核实，发现该房屋土地使用面积313平方米，建筑面积304.84平方米。其中用途为商业的建筑面积为73.60平方米、用途为车库的建筑面积为24.60平方米。于是乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心的评估人员根据用途为商业的73.60平方米建筑面积按照每平米3336元重新作出了《房屋征收补偿分户评估明细表》，评估金额合计为862883.93元。该份“明细表”除对上述用途为商业的73.60平方米的单价重新计算外，其余未作出变动（具体包括：住宅房屋**429301.68元、有证住宅房屋245529.60元、有证住宅房屋76346.40元、车库36383.40元、地板砖18092.80元、内墙瓷砖1506元、坐式马桶360元、洗漱盆400元、包窗套1080元、包门套3600元、楼梯扶手1800元、大理石窗台面1101.60元、大理石台面1060.80元、橱柜2520元、塑钢门862.50元、防盗门6400元、古树200元、树300元、彩钢棚1968元、水泥地坪6439.20元、花墙672元、铁艺大门1008元、下水1000元、电采暖22616元、院子2335.95元，上述“明细表”中的项目与被告人李希彬签订确认的现场勘查表项目一致）。“评估表”基准日亦为2016年4月10日。 被告人李希彬还是认为评估价太低，于是通过给原乌苏市征补中心主任哈吾力江·亚森（另案处理）送金镶玉首饰一套欲提高拆迁款。哈吾力江授意其可增加房屋附属物价值并安排评估公司人员王某与其对接处理。被告人李希彬便虚开了装修发票提高附属物价值，经查，被告人李希彬提供的12张票据合计金额为781090元。王某采用部分发票金额作出第三次《房屋征收补偿分户评估明细表》，重新确定评估金额合计为1336828.13元，“评估表”的基准日亦是2016年4月10日，但未通过。评估人员王某再次采用票据部分金额重新作出了第四份《房屋征收补偿分户评估明细表》，“评估表”的基准日同样是2016年4月10日，评估金额合计为1713672.27元（具体包括住宅房屋一、二层429301.68元、认定的住宅有证房屋245529.60元、住、住宅有证房屋763460元、车库36383.40元、威尔士水晶地板砖156250元、威尔士内墙瓷砖12048元、智能马桶7000元、洗漱盆4000元、TATA定制包套门、窗套、包过梁95000元、楼梯扶手8840元、TATA定制实木踢脚线33600元、大理石窗台面24000元、大理石台面4900元、志邦定制橱柜60000元、元泰氟碳门10810元、群升防盗门32000元、古树500元、院内水泥地坪19600元、门口水泥地25200元、花池4800元、铁艺大门6720元、琉璃瓦门垛4080元、给排水管道36000元、采暖三项电线路安装39900元、西门子电采暖99616元、彩钢顶28845元、门口桥涵洞6000元、外屋面保温38400元、外墙保温34075元、砖围墙3000元、乳胶漆粉刷21000元、防盗窗46150元、晒台61**.60元、地道填埋30844.80元、院子26790.79元、拆迁费3000元、停产停业损失5000元）。 经查，评估人员王某重新作出的第四份《房屋征收补偿分户评估明细表》的组成分为两个部分，第一部分为与《房屋征收现场勘查表》《房屋征收补偿分户评估明细表（862883.93元）》项目一致的部分，但物品中加入了“品牌名称”。此部分的评估金额为702819.79元，具体为[威尔士水晶地板砖和防滑砖评估金额为156250元、威尔士内墙瓷砖评估金额为12048元、智能马桶评估金额为7000元、洗漱盆评估金额为4000元、TATA定制包套门、窗套、包过梁评估金额为95000元、楼梯扶手评估金额为8840元、大理石窗台面评估金额为24000元、大理石台面评估金额为4900元、志邦定制橱柜评估金额为60000元、元泰氟碳门评估金额为10810元、群升防盗门评估金额为32000元、古树评估金额为500元（862883.93元的明细表中列项为树和古树，合计为500元）、彩钢顶评估金额为28845元、院内水泥地坪评估金额为19600元、门口水泥地评估金额为25200元、花池（862883.93元的明细表中列项为“花墙”）评估金额为4800元、铁艺大门评估金额为6720元、给排水管道评估金额为36000元、采暖三相电线路安装评估金额为39900元、西门子电采暖评估金额为99616元、院子（超出房屋建筑面积的土地使用权市场价补偿）评估金额为26790.79元]。比照在《房屋征收现场勘查表》的基础上作出的《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》评估金额的价格上虚增了627496.94元，具体为[威尔士水晶地板砖和防滑砖共虚增138157.2元、威尔士内墙瓷砖虚增10542元、智能马桶虚增6640元、洗漱盆虚增3600元、TATA定制包套门、窗套、包过梁虚增90320元、楼梯扶手虚增7040元、大理石窗台面虚增22898.4元、大理石台面虚增3839.2元、志邦定制橱柜虚增57480元、元泰氟碳门虚增9947.5元、群升防盗门虚增25600元、古树虚增0元（862883.93元的明细表中列项为树和古树，合计为500元）、彩钢顶虚增26877元、院内水泥地坪和门口水泥地共虚增38360.8元、花池（862883.93元的明细表中列项为“花墙”）虚增4128元、铁艺大门虚增5712元、给排水管道虚增35000元、采暖三相电线路安装和西门子电采暖共虚增11690元、院子（超出房屋建筑面积的土地使用权市场价补偿）虚增为24454.84元]。该部分中的11个项目与被告人李希彬提供给王某的12张虚假购物凭证中的11张凭证有关联，评估金额为525464元，即（威尔士水晶地板砖和防滑砖共评估金额为156250元、威尔士内墙瓷砖评估金额为12048元、智能马桶评估金额为7000元、洗漱盆评估金额为4000元、TATA定制包套门、窗套、包过梁评估金额为95000元、楼梯扶手评估金额为8840元、志邦定制橱柜评估金额为60000元、元泰氟碳门评估金额为10810元、群升防盗门评估金额为32000元、采暖三相电线路安装评估金额为39900元、西门子电采暖评估金额为99616元）。 第二部分为超出《房屋征收现场勘查表》《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》项目的部分，此部分评估金额合计为223291.4元，具体为（玻璃瓦门垛4080元、门口桥涵洞6000元、外层面保温38400元、外墙保温34075元、砖围墙3000元、防盗窗46150元、晒台61**.6元、地道填埋30877.8元、乳胶漆粉刷21000元、TATA定制实木踢脚线33600元）等10个项目。其中乳胶漆粉刷（海东建材）、TATA定制实木踢脚线（聚泰建材）2个项目与被告人李希彬提供的虚假购物凭证有关联，合计为54600元，但乳胶漆粉刷（海东建材）项目中被告人李希彬提供的票据为11790元，而评估人员王某评估定价为21000元。故上述第一部分和第二部分中一共有13个项目与被告人李希彬提供给王某的12张虚假购物凭证中的11张凭证有关，合计金额为580064元（其中包括被告人李希彬提供的乳胶漆粉刷（海东建材）票据为11790元，评估人员王某评估定价为21000元）。 综上，第四份《房屋征收补偿分户评估明细表》中第一个部分中产生三个数额，总评估金额为702819.79元，一个数额为该部分中比照在《房屋征收现场勘查表》的基础上作出的《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》评估金额的价格上总共虚增了627496.94元，另一个为该部分中的11个项目与被告人李希彬提供给王某的12张虚假购物凭证中的11张凭证有关联，评估金额为525464元的对应项目虚增金额合计为466226.7元。另外161270.24元（627496.94元-466226.7元）无直接证实系被告人李希彬的所为，不应计算在虚报数额以内。故第一部分的虚增金额为466226.7元;第二部分除乳胶漆粉刷（海东建材）、TATA定制实木踢脚线（聚泰建材）2个项目与被告人李希彬提供的虚假购物凭证有关联外，其余8个项目合计为168691.4元（223291.4元-21000元-33600元）暂无直接证据证实与被告人李希彬提供的虚假购物凭证有直接关联、亦无法证实是否属于合法的附属物，因此，根据刑事证据存疑有利于被告人原则，不应计算在虚报数额以内。因此，评估人员王某采用被告人李希彬提供虚构票据的金额为511616.7元（466226.7+11790+33600）。 另查，被告人李希彬实际装修费用合计为人民币132900元。上述被告人评估人员王某采用被告人李希彬提供虚构票据的金额为511616.7元，扣除实际装修费用132900元，虚增金额合计为378716.7元。 2016年7月30日甲方乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心与乙方李希彬、杨昌萍达成赔偿协议，内容包括三个部分，房屋征收补偿费总计为1759836.39元（其中除第四份“评估表”列明的1713672.27元外，还包括搬迁补偿费3000元、停产停业损失补偿5000元、奖励费用与方式38164.12元）。2016年9月2日，乌苏市兴隆城市投资有限责任公司的“65050164638800000116”账号将1759958.77元拆迁补偿款转账存入被告人李希彬“6217004640000240427”的中国建设银行账户内。 2018年4月7日，专案组在查办他案过程中发现该案线索案发，2018年4月29日乌苏市公安局以被告人李希彬涉嫌诈骗立案侦查。 一、上述被告人李希彬虚增附属物装修票据价格的事实，由如下证据予以证实： 1、证人王某的证言，其述称：①2016年4月我第一次作出的评估价格是70万元。当时李希彬对我作出的70万元估价非常不满意，但是我没有同意重新评估。我记得在2016年7月份的一天，征迁办的哈吾力江将我叫到他的办公室，哈吾力江告诉我李希彬的楼房的估价你重新评估，我按照哈吾力江的授意，我重新对李希彬的被拆迁房屋进行了二次评估，评估价格为130万元，我把二次评估好的《房屋征收补偿分户评估明细表》拿给哈吾力江看，哈吾力江看后不满意，让我重新评估；我又第三次作了《房屋拆迁分户评估明细表》作出的评估价格是171万多元，我拿给哈吾力江看了，哈吾力江说可以了，最终李希彬的楼房按照171万多元的评估价格确定的;②在认定小组对李希彬房屋的认定结果出来之后，李希彬的拆迁房屋按照正常的标准应该是86万。李希彬拆迁的房屋最终虚增报价了85万。 2、被告人李希彬的供述，其述称：①在2016年3月份的时候第一次评估，当时征迁办聘请的评估公司，房屋评估价格大概是70多万元。因为我是学建筑的，我估价是270万元左右，我对于评估公司评估的70多万元的价格不予认可，我就找到征收办主任哈吾力江，给他讲我的房子都是现浇结构的，评估价格应该按照砖混结构进行评估，哈吾力江说70万的价格参照周边的商品房评估的，所有的拆迁房屋都是按照这样的价格进行补偿的;②给哈吾力江送完首饰之后的第三天下午，我和我的妻子到哈吾力江办公室，哈吾力江在办公室坐着，我对他说；“哈主任，你看我拆迁的事情怎么办？”哈吾力江对我说：“我安排一个评估公司跟你对接这个事情。”第二天，哈吾力江安排我和评估公司的王某协商评估价格，最终拆迁价格确定为171万元;③我当时的目的就是感谢哈吾力江能给我提高拆迁款和尽快拿到拆迁款;④因为当时我在石河子和自治区拆迁评估委员会评估的房屋的价格都是在4000多元每平方米，但是乌苏的拆迁评估标准都是2000多元，没有办法改变，经过哈吾力江给评估公司的授意，我和乌苏的评估公司商议增加了附属物的评估价格。所以，我的拆迁价格从第一次评估的70多万元到最后的171万元基本都是增加的附属物的补偿金额;⑤王某对我说装修材料需要提供票据，我给王某提供的收据不完全真实，有些价格是虚报的。哈吾力江对我说，如果王某需要任何材料，你都给王某提供，他已经给王某安排好了。王某没有更改收据上的价格，就按照我提供收据上的价格重新进行估价。开这些假收据就是为了提高附属物价值，提高补偿款;⑥哈吾力江给评估公司安排，让我和评估公司王某协商，因为房屋面积和每平方米的赔付价格基本都是定死的，浮动很小，所以经过我和王某协商，大幅提高了附属物的价格，这样就从第一次的70多万元的评估增加到了170万元。 二、上述被告人李希彬提供12张票据金额合计为781090元，其中的11张票据凭证记载物品名称与评估公司王某作出的第四份《房屋征收补偿分户评估明细表》中的13项附属物有关，评估金额合计为580064元（包括乳胶漆粉刷项目中被告人李希彬提供的票据为11790元，而评估人员王某评估定价为21000元），相比《（862883.93元）房屋征收现场勘查表》，该13项附属物虚增金额为520826.7元（包括乳胶漆粉刷项目中被告人李希彬提供的票据为11790元，而评估人员王某评估定价为21000元），扣除9210元，该13项附属物虚增金额为511616.7元的事实，由如下证据予以证实： 1、12张加盖不同建材店印章的“收据”，证实：收据合计金额为781090元。 2、《房屋征收现场勘查表》，记载：①2016年4月9日，乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心对被告人李希彬房屋作出了勘查，被告人李希彬作为被征收人对勘查项目及数量状况签字确定;②勘察项目包括：地板砖、内墙瓷砖、坐式马桶、洗漱盆、包门套窗套、楼梯扶手、大理石窗台面、大理石台面、橱柜、塑钢门、防盗门、古树、彩钢棚、水泥地、花墙、铁大门、下水道、电采暖。 3、第一份《（797453.53元）房屋征收补偿分户评估明细表》，记载：该“明细表”中的项目与被告人李希彬签订确认的现场勘查表项目一致，具体包括（住（住宅房屋**4293018元、有证住宅房屋180099.20元、有证住宅房屋76346.40元、车库36383.40元、地板砖18092.80元、内墙瓷砖1506元、坐式马桶360元、洗漱盆400元、包窗套1080元、包门套3600元、楼梯扶手1800元、大理石窗台面1101.60元、大理石台面1060.80元、橱柜2520元、塑钢门862.50元、防盗门6400元、古树200元、树300元、彩钢棚1968元、水泥地坪6439.20元、花墙672元、铁艺大门1008元、下水1000元、电采暖22616元、院子2335.95元，评估基准日为2016年4月10日。 4、2016年4月16日，乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心出具编号为089的《未登记或登记不符房屋核实认定结果决定书》，记载：被告人李希彬所有的房屋土地使用面积313平方米，建筑面积304.84平方米。其中用途为商业的建筑面积为73.60平方米、用途为车库的建筑面积为24.60平方米。 5、第二份《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》，记载：①该“明细表”中的项目与被告人李希彬签订确认的现场勘查表项目一致，具体包括（住宅房（住宅房屋**429301、有证住宅房屋245529.60元、有证住宅房屋76346.40元、车库36383.40元、地板砖18092.80元、内墙瓷砖1506元、坐式马桶360元、洗漱盆400元、包窗套1080元、包门套3600元、楼梯扶手1800元、大理石窗台面1101.60元、大理石台面1060.80元、橱柜2520元、塑钢门862.50元、防盗门6400元、古树200元、树300元、彩钢棚1968元、水泥地坪6439.20元、花墙672元、铁艺大门1008元、下水1000元、电采暖22616元、院子2335.95元;②该份“明细表”除对上述用途为商业的73.60平方米的单价重新计算外，其余未作出变动，评估基准日为2016年4月10日。 6、第三份《（1336828.13元）房屋征收补偿分户评估明细表》，证实：该“明细表”评估金额合计为1336828.13元，基准日是2016年4月10日。 7、第四份《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》，载明：评估金额合计为1713672.27元（具体包括住宅房屋一、二层429301.68元、认定的住宅有证房屋245529.60元、住宅有证房、住宅有证房屋76346库36383.40元、威尔士水晶地板砖156250元、威尔士内墙瓷砖12048元、智能马桶7000元、洗漱盆4000元、TATA定制包套门、窗套、包过梁95000元、楼梯扶手8840元、TATA定制实木踢脚线33600元、大理石窗台面24000元、大理石台面4900元、志邦定制橱柜60000元、元泰氟碳门10810元、群升防盗门32000元、古树500元、院内水泥地坪19600元、门口水泥地25200元、花池4800元、铁艺大门6720元、琉璃瓦门垛4080元、给排水管道36000元、采暖三项电线路安装39900元、西门子电采暖99616元、彩钢顶28845元、门口桥涵洞6000元、外屋面保温38400元、外墙保温34075元、砖围墙3000元、乳胶漆粉刷21000元、防盗窗46150元、晒台61**.60元、地道填埋30844.80元、院子26790.79元、拆迁费3000元、停产停业损失5000元）;②“评估表”的基准日是2016年4月10日。 8、被告人李希彬的供述，其述称：①房屋征收现场勘察表是我本人签字，我在上面签字了，所以我也认可勘察表上的数据;②给王某提供的收据不完全是真实，有些价格是虚报的，收据上虚报的价格有30万左右。哈吾力江对我说，如果王某需要任何材料，你都给王某提供，他已经给王某安排好了。王某问过我这些收据的真实性，我把提供的这些虚假收据也给王某说了，王某也知道我提供这些虚假收据的目的;③收据都是各个建材店里开的，有些是电力公司开的，所有的收据上的价格加起来总计781090元。收据不是真实的，开这些收据就是为了提高附属物价值，提高补偿款;④给哈吾力江送一套金镶玉首饰就是想着让哈吾力江对我拆迁房屋给一个合理的价格，哈吾力江也明白我送这套金镶玉首饰的目的，我送给哈吾力江这套玉首饰之后，哈吾力江给王某安排将我的拆迁房屋从70多万元的价格调整到了171万元，我也达到给哈吾力江送首饰的目的。我听周围拆迁户说，只要找哈吾力江可以对价格进行重新评估。 三、上述被告人李希彬实际装修费用合计为132900元的事实，由如下证据予以证实： 1、证人乔某（施工员）的证言：2014年的春天的时候，李希彬位于乌苏“回族湾湾”那里的房子要装修。然后李希彬联系到我，说；“我的房子想要重新装修一下，把房子的地板砖、墙重新刷一遍涂料，给房顶做一个防水，再做一个外墙保温”。我答应李希彬之后，带着工人把李希彬房屋原来一楼地板砖打掉，二楼地板砖有没有打掉我现在想不起来了；因为李希彬房屋潮气很大，房屋一楼把墙根那个地方的墙皮铲掉了，二楼墙上墙皮全部铲掉了，铲掉之后用涂料重新刷了一遍；把二层楼的房子外墙保温全做了。院子里水泥打了地坪；楼顶上做了100多平方的防水；上二楼的扶手是我做的；还有开商店的那个小房子，把一楼打掉的那些地板砖全部贴到开商店的小房子；还有院子里搭了15平方米彩钢棚，彩钢棚的顶子是新的，大门的柱子也是我安装的。地板砖是我在黄河路市场的一家卖地板砖的建材店买的，每块地板砖的购买价格是29元，一共买了135块地板砖，花费了3900多元。涂料是我在乌伊公路上购买的3桶涂料，每桶50元，共花费150元。外墙保温材料是我在乌伊路购买的，包括腻子粉、粘贴粉、还有泡沫板，一共花费15000元左右。水泥地坪的材料是李希彬自己买的。具体价格我不知道。4张彩钢板加上运费共计花费1000元左右。我给李希彬装修房屋加材料人工费不到40000元，李希彬给我钱的时候我没有拿，因为李希彬和新城壹号的开发商吴总关系好，新城壹号小区的下水管道、供排水是李希彬替我揽的活，我为了感谢他，所以没有要李希彬房屋装修的所有费用。 2、证人陈某（聚泰建材店及乌苏分店业主）的证言，其述称：我记得在2014年7月份，李希彬到我们乌苏市北园春市场分店看门、窗套和踢脚线，我们谈好后，李希彬带我去他在乌苏市西湖路上的一个小二层楼房子去量门窗尺寸、踢脚线长度，2014年中秋节期间，我们给李希彬装了门、门套、窗套和踢脚线，共计38000元左右。编号为NO0661849、NO0661848、NO0661850三张收据是我们店里的收据，我们的店员给了他三张盖有我们经销部公章的收据，收据上的所列金额我们也没有收到。我没有给他卖过楼梯扶手，我们店给他卖的门、门套、窗套、踢脚线。 3、证人桑某（从事电采暖安装工作）的证言，其述称：我给李希彬家干的电采暖，当时干完李希彬家的活，大概结了24000余元的活，但是这个钱李希彬没有给我结，是张老板给我结的。“新疆雪在烧地暖建材科技有限公司”编号为NO209673价值为121500元的收据大概是2016年的时候李希彬亲自给我打电话，给我说要用个空白收据。当时是李希彬安排一个姓杨的女的来我们公司拿的。我只给李希彬提供了空白收据。 4、证人徐某的证言：李希彬位于乌苏市“回族湾湾”的那套二层楼房子的门和窗户的活的确是我干的，当时干的塑料窗和氟碳门的活，当时大概干了2万元多的活，这个活干完以后我也没有问李希彬要钱，李希彬也没有给我给钱。大概是2016年6月份左右的时候，李希彬给我打电话让我找收据，我当时给李希彬说我的厂子搬到乌鲁木齐了，章子都在乌鲁木齐，李希彬让我找我的朋友问问，找上两张空白收据，我当时想的收据又没啥事，就到杨园园那里找了两张空白的收据给李希彬。 5、证人刘某（正新建材店、佳业建材店业主）的证言，证实：①2008年至2015年开过两个店，一个叫乌苏市正新建材店，一个叫乌苏市佳业建材店。落款时间2014年总价值为252800元、总价值为12000元的“乌苏市正新建材店”出具的加盖有“乌苏市佳业建材店”的两张发货单中填写的产品没有向李希彬销售过，发货单可能是李希彬从电力要的空白单子自己填写的，或是其他朋友拿走加盖章子的空白发货单;②李希彬在2012年购置过一些瓷砖，总价值1万元左右，在2017年12月份，李希彬找他帮忙在隔壁店砍价购置过冲水马桶和水龙头一个，总价在900元。 四、其他相关证据 1、编号为2016010房屋征收决定书，载明：2016年4月10日起至2016年7月10日止，对项目名称为:“用于老伊犁路、老解放路两侧棚户区（危旧房）改造征收项目”实施征收。 2、房屋外观、室内照片，反映：房屋被征收前、拆迁过程中的部分外观、室内情况。 3、编号为089号的《老解放路道路李希彬的房屋征收补偿协议》，载明：2016年7月30日甲方乌苏市国有土地上房屋征收与补偿服务中心与乙方李希彬、杨昌萍达成赔偿协议，内容包括三个部分，房屋征收补偿费总计为1759836.39元（其中除第四份“评估表”列明的1713672.27元外，还包括搬迁补偿费3000元、停产停业损失补偿5000元、奖励费用与方式38164.12元）。 4、中国建设银行银行卡客户交易明细清单，载明：2016年9月2日，乌苏市兴隆城市投资有限责任公司的“65050164638800000116”账号将1759958.77元拆迁补偿款转账存入被告人李希彬“6217004640000240427”的中国建设银行账户。 5、价格评估意见书及中华人民共和国珠宝玉石质量检验师资格证书、新疆维吾尔自治区岩矿宝玉石产品质量监督检验站资质认定授权证书，证实：①新疆珠宝玉石首饰行业协会受乌苏市公安局的委托，对样品共4件，为18K黄金碧玉（和田玉）四件套进行价格评估，该批饰品总评估价为16900元，评估日期为2018年5月22日;②四件套宝石鉴定证书;③鉴定人员及机构具备鉴定资质。 6、被告人基本情况、常住人口信、常住人口信息表人李希彬的身份情况。 7、乌苏市公安局刑事侦查大队出具的“受案登记表”、乌苏市公安局立案决定书、抓获经过，证实：2018年4月7日，专案组在查办他案过程中发现该案线索案发。2018年4月17日11时许，将被告人李希彬抓获归案进行讯问，并于当日结束传唤。2018年4月29日乌苏市公安局以被告人李希彬涉嫌诈骗立案侦查。 以上证据经法庭举证、质证。证据来源合法，客观真实，与本案具有关联性，且能够相互印证。本院予以确认。 庭审后，被告人李希彬家属代为退赔违法所得人民币378716.7，并预交罚金人民币30000元。 本院认为，诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构的事实或者隐瞒真相的方法，骗取数额较大的公私财物的行为。本案中被告人李希彬主观上以非法占有为目的，客观上隐瞒附属物的真实价值并虚构附属物票据的金额，致使附属物虚增价值为人民币511616.7元，扣除现有证据能够证实的被告人李希彬实际装修费用为132900元，实际获得虚增金额为378716.7元，属“数额巨大”的情形，其行为构成诈骗罪，公诉机关指控被告人犯罪的事实清楚、证据充分，指控的罪名成立，本院予以支持。对其辩护人辩称的：“李希彬得到拆迁费是以评估鉴定为依据拿的拆迁款，虚构票据和李希彬的拆迁款没有直接关系”的意见。在卷证人王某的证言、被告人李希彬的供述证实被告人李希彬对房屋本身拆迁时的价值没有异议，也因该标准在拆迁时征补中心作出了规定，没有可变更余地，于是通过给原乌苏市征补中心主任送金镶玉首饰欲提高拆迁款，征补中心主任授意其可增加房屋附属物价值并安排评估公司人员王某与其对接处理，被告人李希彬便虚开了12张合计金额为781090元的装修发票提高附属物价值。经查，王某采用部分发票金额作出了《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》，同时被告人李希彬拿到的总计为1759836.39元房屋征收补偿费的依据也是《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》，只是获得的金额除了包括“评估表”列明的1713672.27元外，还包括搬迁补偿费3000元、停产停业损失补偿5000元、奖励费用与方式38164.12元。拆迁办主任的行为不影响被告人李希彬实际知晓补偿情况又实施通过开具发票隐瞒真相、虚增金额的行为，不影响本案犯罪的构成。故根据主客观相一致的原则，被告人李希彬获得附属物的虚增金额与其提供票据之间具有刑法上的因果关系，对上述辩护意见不予采纳。 对辩护人申请鉴定并当庭提出的由鉴定机构选一个品牌做鉴定的意见不予采纳。理由如下：1、辩方在庭审中提出认可《（1336828.13元）房屋征收补偿分户评估明细表》的意见，而提交的辩护意见中是以《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》为基础计算涉案金额的,这与在卷证人王某的证言、被告人李希彬的供述相互印证，证实被告人李希彬对房屋本身拆迁时的价值没有异议（该标准在拆迁时征补中心作出了规定，没有可变更余地），但还是认为评估价太低，得到原乌苏市征补中心主任授意后虚开12张装修发票欲提高附属物价值，评估人员王某采用了12张票据中的11张重新作出了《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》，实际领取的拆迁补偿费亦是依据该《评估表》。通过上述情况可以看出，以《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》为基础计算涉案金额符合本案的实际情况;2、现该房屋已拆迁，实物已不存在，辩方为此提供的现场照片无法直接反映附属物的品牌，对辩方所述由鉴定机构选一个品牌做鉴定的意见不符合刑事证据合法性、关联性及客观性的标准;3、在认定虚增金额时依据的是被告人李希彬提供12张票据中的11张票据中与《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》中13项附属物有关的项目为基础计算的，已经体现了最低认定思想。 对辩称的：“李希彬提供的虚假票据中装饰装潢的事实是存在的”的意见，本院依法予以采纳。在卷被告人李希彬提供的12张票据中的11张所记载物品的名称与被告人李希彬签字确认的《房屋征收现场勘查表》以及《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》项目一致，并与《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》中13项附属物有关，同时结合证人乔某、陈某、桑某、徐某、刘某等人的证言及被告人李希彬的供述，证实被告人李希彬有实际装修行为，故对此辩护意见予以采纳。 对辩称“《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》存在漏项的意见”，在计算虚增金额时未超出《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》所列的项目。在卷《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》分为两个部分，第一部分为与《房屋征收现场勘查表》、《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》项目一致的部分，该部分中10个附属物与李希彬提供的票据有关，第二部分为超出《（862883.93元）房屋征收补偿分户评估明细表》项目的部分，该部分中的2个附属物与李希彬提供的票据有关。因此，在计算被告人虚增附属物金额时，以被告人李希彬提供的12张票据中的11张所记载物品的名称与《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》中13项附属物有关的项目为计算依据，而对《（1713672.27元）房屋征收补偿分户评估明细表》中与被告人李希彬提供的虚假购物凭证无关联的项目未计算在虚增金额的范围内，体现了刑事证据存疑时有利于被告人的精神。 对辩称“被告人具有自首情节”的意见，经查，在卷证据反映被告人李希彬的行为不符合“主动投案”的情形，故对此辩护意见不予采纳，但被告人李希彬在开庭审理过程中对指控的事实、罪名没有异议，认罪态度好，积极退赔违法所得、预交罚金，具有悔罪表现，依法可以从轻处罚。综上，经合议庭评议，审判委员会讨论后决定，依据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十一条、第五十二条、第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（一）项的规定，判决如下： 一、被告人李希彬犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币30000元（已预交）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2018年5月2日起至2022年5月1日止）。 二、对被告人李希彬退出的涉案违法所得人民币378716.7元上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向塔城地区中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本八份。 审判长 朱亚坤 人民陪审员 徐生德 人民陪审员 邓忠秀 二 〇 二 一 年 二 月 三 日 书记员 张丰裕