湖南省安仁县人民法院刑 事 判 决 书（2016）湘1028刑初第2号公诉机关湖南省安仁县人民检察院。被告人刘某，男，湖南省安仁县人，汉族，初中文化，农民。因涉嫌犯挪用资金罪于2015年4月20日被安仁县公安局刑事拘留，同年4月27日被安仁县公安局取保候审。2016年1月20日被本院决定取保候审。湖南省安仁县人民检察院以安检公诉刑诉（2016）第3号起诉书指控被告人刘某犯挪用资金罪，于2016年1月20日向本院提起公诉。本院于同日受理后，依法组成合议庭，于2016年3月24月、7月5日二次公开开庭审理了本案。湖南省安仁县人民检察院指派检察员何娟娟、黄卫珠出庭支持公诉。被告人刘某到庭参加了诉讼。安仁县人民检察院于2016年4月19日建议本案延期审理，本院于同日决定延期审理。2016年5月18日恢复审理，本案现已审理终结。湖南省安仁县人民检察院指控，2012年7月至2014年11月，被告人刘某在担任安仁县众鑫混凝土有限公司销售经理期间，采取货款不入账等方式，将收取的货款共计人民币404922元，全部用于自家建房及日常开支。案发后，被告人刘某主动归还了挪用资金。为证实上述指控的犯罪事实,公诉机关当庭宣读、出示了被告人供述、证人证言、户籍资料、到案经过、证明、收条、业务结算单、挪用资金明细表、送货单、收款凭证等书证，安仁县人民检察院认为，被告人刘某利用职务上的便利，挪用公司资金人民币404922元归个人使用，超过三个月未归还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十二条的规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。提请法院依法判处。被告人刘某对犯挪用资金罪的犯罪事实及罪名不持异议。请求法庭予以从轻处罚。经审理查明:2012年7月至2014年11月，被告人刘某在安仁县众鑫混凝土有限公司担任销售员期间，收取公司客户曹某货款人民币2748元、陈某货款人民币43660元、陈某甲货款人民币26860元、陈某乙的货款人民币30955元、阳某货款人民币10000元、李某甲货款人民币3805元、彭某货款人民币17065元、刘某甲货款人民币20000元、王某货款人民币40227元、王某甲货款人民币310元、肖某货款人民币5360元、郑某货款人民币6170元、朱某货款人民币19730元、曾某货款人民币3650元，共计货款人民币230540元，未按规定上缴公司财务，而用于自家建房及生活开支，且均超过三个月未归还。案发后，被告人刘某，于2015年4月21日将挪用的资金全部归还给安仁县众鑫混凝土有限公司。另查明,2015年9月29日,被告人刘某在安仁县城关镇安康路82号被公安机关民警抓获归案。上述事实有下列经过庭审质证并经查证属实的证据证明：1、受案登记表、立案决定书，证明安仁县公安局于2015年9月29日对被告人刘某涉嫌犯挪用资金罪一案立案侦查。2、安仁县公安局经济犯罪侦查大队出具的到案经过，证明2015年9月29日,被告人刘某在安仁县城关镇安康路82号被公安机关民警抓获归案。3、被告人刘某的户籍资料，证明被告人刘某的出生日期、民族、籍贯等基本情况。4、企业法人营业执照、公司章程、会议纪要，证明安仁县众鑫混凝土有限公司于2011年6月13日注册登记，公司法人代表为李某乙，公司章程及销售货款回笼制度的管理规定。按公司会议纪要规定：1、从2012年至2014年6月30日止销售货款由各销售员各自负责在2014年12月前全部回笼；2、业务员业务费用的结算：2014年7月1日前业务员所有业务费提成均按5元/方计算，之前已报业务费由公司承担，2014年7月1日后所有业务费提成按5元/方计算，费用按2元/方包干。5、安仁县众鑫混凝土有限公司证明：证实刘某从2011年11月至2014年10月在该公司从事商品混凝土销售。6、安仁县众鑫混凝土有限公司证明、收条，证明2015年4月21日，刘某将挪用公司的货款人民币423600元全部归还公司。7、送货单、收款凭证复印件，证明2012年至2014年，刘某在安仁县众鑫混凝土有限公司经手销售混凝土及收回货款的情况。8、刘某挪用资金明细表，证明2012年7月6日至2014年7月1日，刘某收受货款、上交公司及挪用货款情况。9、安仁县众鑫混凝土有限公截止2014年11月业务员合同工地汇总，证明刘某2012年至2014年11月份期间，在安仁县众鑫混凝土有限公司业务合同款收款情况统计表。10、安仁县众鑫混凝土有限公司工资发放表，证明公司销售部员工刘某于2011年11月20日入厂，2011年11月至2012年5月、2014年10月工资发放情况。11、证人李某乙的证言，李某乙系安仁县众鑫混凝土有限公司的法定代表人，是公司唯一的股东。从2011年11月开始，公司聘请刘某从事混凝土销售业务，2015年1月18日，刘某与公司结算，刘某在担任销售员期间，共截留了公司人民币404699元货款未上交。其中2012年6月至2013年1月截留人民币220544元；2013年1月至12月截留人民币78680元；2014年1月至12月截留人民币105475元，以上合计人民币404699元。具体明细要见公司对帐单和送货单。这404699元是刘某跟公司财务对帐、签字确认后统计出来的，有公司送货单、客户验收签名及刘某本人对帐签字凭证等三方面确定的。公司有明显规定：谁销售谁负责收回货款，业务员以现金形式收到客户货款应该当天上交公司财务保存，如果客户采取转帐形式付款则直接付到公司帐户。公司3年来多次跟刘某对过帐，而且开过会，但是刘某收回混凝土销售款后，有时上交些，有时不上交，并且公司对他警告过。2012年7月份之前业务员是拿固定工资，7月份后是基本工资加业务款提成。12、证人李某丙的证言，证明李某丙于2012年5月到安仁县众鑫公司上班至今，任办公室主任，具体负责管理财务总帐。刘某从2011年11月份至2014年10月份被公司聘请为商品混凝土销售员，2011年11月份到2012年6月份公司给他发固定工资，从2012年6月份开始到2014年10月份，是固定工资加业绩奖励。从目前财务统计，刘某从2012年6月份开始到2014年10月份利用个人推销商品混凝土收取货款之机，截留公司货款人民币259501元。另李某丙第二次证言，证明公司对商品混凝土销售这块，谁销售谁负责收回货款，并当天交回公司财务。从公司与刘某的对帐单上看，刘某挪用公司混凝土销售款是40多万元，对帐单上有刘某本人签字确认，根据公司规定，这40多万元销售款上交公司后，公司再按销售一方混凝土计提5元返利给刘某作为奖励，所以李某丙上次跟公安机关讲的有出入，原来讲刘某截留混凝土销售款人民币259501元是减去了返利的数字计算出来的。王老板这笔10560元的货款肯定是刘某经手的，王老板叫王某，当时送货单上联系电话是1329735****，送货时间是2012年10月4日，刘某10月5日对财务讲负责收回，10月几号李某丙跟王老板催款时，他讲货款给了刘某。而且李某丙记得2012年10月份公司业务销售员只有刘某，业务员唐安良是2012年10月国庆节后来的，所以这笔业务是刘某经手的，这笔货款也是刘某收的。这里有刘某联系销售给王某混凝土的3张送货单复印件。李某丙现在也不确认付永根是否还欠公司的销售款，因为现在联系不上付永根，但是当时对帐时，刘某讲这笔尾款11430元到他身边，而且在对帐单上刘某签字确认。13、证人刘某甲的证言，证明刘某甲从事建筑行业。2012年10月左右，刘某甲承建安仁县工业园华辉制衣厂房工地时，从刘某手上购买过68方混凝土料。刘某甲经辨认安仁县众鑫公司6张送货单，确认从刘某处购买混凝土，总共是68方，320/方总价格是21760元，送货时间是2012年10月3日，这些贷款已经全部付清，送完料后，刘某甲通知刘某到工地来拿的款，记得当时先拿了2万元现金给刘某，后来尾款1760元是安仁县众鑫公司一位女员工上门来收的。14、证人陈某丙的证言，证明陈某丙和肖某在承建安仁县城关镇八一路一私人建房工地时，肖某共从刘某处购买了146方混凝土料，是陈某丙及同事验的货，上面有签字，所有从刘某手上进的混凝土料货款全部付清，都是肖总付现金给他的，都是每次打完混凝土后就来拿钱，不然下次不会送料了。15、证人郑某的证言，证明2014年6月郑某建房时，通过朋友介绍从刘某处购买过混凝土料，郑某经辨认5张送货单，确认共从刘某处购买过混凝土，送料时间是2014年6月16日，总共向刘某购买了49方混凝土料，价钱是330元一方，总共16170元，预付款10000元，送完料的第二天郑某打电话给刘某让他把余款拿走。16证人阳某的证言，证明2012年7月6日，阳某从刘某处购买了19车混凝土，共计216方料，货款合计75715元。送料前，阳某先到公司交6万元预付款，后来付了1万元现金给刘某，还欠5715元尾款。17、证人彭某的证言，证明彭某在郴州市工程建设监理有限公司上班。2014年3月份，公司承建罗成虎的万村千乡市场中心配送工程的工地时，从安仁县众鑫混凝土有限公司购买过商品混凝土料。总共是49方，每方料330元，这些货款全部是现金支付，每次送料完彭某会给刘某结帐，付现金给刘某，最后尾款在工程完工后一个月左右，彭某全部付清给了刘某。彭某记得众鑫公司李会计打电话询问过这笔尾款，彭某告诉她已经支付给刘某，并且与刘某对质，刘某承认这17000多元在他那里，后来公司再也没有过问这笔钱。18、证人陈某的证言，证明2012年陈某在福华楼工地管事时，联系刘某从众鑫公司购进过混凝土，送货时间是2013年5月2日，共11车料，128方混凝土，总货价值43660元，现货款全部用现金支付给了刘某。19、证人朱某的证言，证明朱某自家建房时，分别于2013年4月、11月从刘某手上购买了2次混凝土料，共79方混凝土，每方料是330元，货款共计29730元，全部拿现金支付给了刘某。20、证人曾某，证明曾某的哥哥曾某在承建大石岭桥工程时，2013年10月7日从刘某处购买了20方混凝土，货款金额记不清了，应该是支付给众鑫公司的。21、证人陈某丁的证言，证明陈某丁在阳光丽景1栋管事时，分别于2013年、2014年从刘某那里进过166方混凝土，货款共计36477元，货款已全部付清。22、证人李某丙的证言，证明李某丙在承建龙氏祠堂工程时，2012年8月15日，从众鑫公司购买了70方混凝土，货款我是直接用现金支付给了刘某。23、证人王某甲的证言，证明王某甲自建房时，2012年9月18日，从众鑫公司购买了26方混凝土，总价8060元，当时是刘某负责送货和收款的，王某甲是现金支付给刘某。24、证人陈某乙的证言，证明2013年陈某乙自建房时从众鑫公司多次购买过混凝土，除第一次是自己到众鑫公司购进外，之后6次都是刘某主动联系，总共购进了3、4百方左右，总价10多万元，每次都是送货约一周后刘某再到陈某乙那里拿货款。全部都是现金支付的。25、证人曹某乙的证言，证明2013年3月份，曹某乙与曹某到众鑫公司购买了90多方混凝土，价格是300多一方，总价30000多元，负责运料的是一名司机和公司一名业务员，料送到后，就将货款全部付清。26、证人陈某乙的证言，证明2012年11月份，陈某乙承包S212线安攸段维修工程时，从众鑫混凝土公司购买了160多方混凝土，货款已全部付给刘某。27、证人刘某丁的证言，证明2012年12月份，刘某丁帮刘某建房，2013年完工，包工费是15万元。装修是2014年11月底完工的，具体费用不清楚，房子装修得比较好。28、证人张某丙的证言，证明张某丙帮刘某家的新房子搞过外墙装修，负责搞外墙贴瓷砖、一楼、二楼地板、厨房、厕所、板梯间瓷砖及内墙粉刷，包工不包料，总工资是77000元，付了70000元现金，还有7000元没有付。材料款估计6万元左右。29、刘某挪用资金查证情况说明，经公安机关补充侦查，尚有证人陈柏阳、陈满岳、代建国、李灿会、李三妹、刘小平、周红文、王昭辉的亲戚、唐晓峰、周济旺、“王总”因无法联系或外出务工，而无法核对情况。30、被告人刘某对上述犯罪事实供认不讳，其所作供述与以上证据相吻合。本院认为，被告人刘某在安仁县众鑫混凝土有限公司担任销售员期间，利用职务上的便利，挪用本单位货款人民币230540元归个人使用，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人刘某犯挪用资金罪的犯罪事实及罪名成立。被告人刘某到案后，如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法可以从轻处罚。案发后，被告人刘某已归还挪用的全部资金，可酌情从轻处罚。公诉机关指控的被告人刘某挪用客户陈柏阳货款人民币19200元、陈满岳货款人民币2720元、代建国货款人民币19000元、李灿会货款人民币33710元、李三妹货款人民币16320元、刘小平货款人民币40230元、周红文货款人民币11537元、王昭辉的亲戚货款人民币2485元、唐晓峰货款人民币2480元、周济旺货款人民币22440元，“王总”（姓名不详）货款人民币4260元，以上共计货款人民币174382元的犯罪事实，虽然被告人刘某对挪用上述款项不持异议，但没有其它证据证明被告人刘某挪用上述货款时间超过三个月，亦没有证据证明被告人刘某将挪用上述货款进行营利活动或者进行非法活动，因此按照有利于被告人的原则，对公诉机关指控的上述犯罪金额人民币174382元予以核减。根据被告人刘某的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，结合安仁县司法局社区矫正调查评估意见书，对被告人刘某适用缓刑没有再犯罪的危险，同时对所居住的社区不会产生不良影响，依法可宣告缓刑。综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十七条第三款、第七十二条、第七十三条第二款、第三款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（一）项之规定，判决如下：被告人刘某犯挪用资金罪，判处拘役五个月，缓刑六个月。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省郴州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  谭水文审 判 员  欧阳武人民陪审员  马长生二〇一六年七月十日书 记 员  刘伊欣附相关的法律条文:《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决：?（一）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决；?（二）依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决；?（三）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。