文书内容广东省深圳前海合作区人民法院民 事 判 决 书（2016）粤0391民初541号原告：何素芳，女，汉族，1953年11月4日出生，住所地：广东省深圳市罗湖区，被告：赵金城，男，1962年6月2日出生，港澳居民来往内地通行证号码：H0728758201，香港特别行政区居民。委托代理人：沈飞虎，广东广和律师事务所律师。本院受理上述原告与被告民间借贷纠纷一案，依法组成合议庭公开开庭进行了审理，原告何素芳、被告的委托代理人沈飞虎到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。原告起诉认为：被告于2014年5月21日经朋友郑英飞介绍认识向原告借款，称利息按4%计算，并由郑英飞提供担保。原告于当日将60000元打到了郑英飞帐上，再由郑英飞转给了赵金城。2014年5月31日，郑英飞又打电话给原告说被告还要借50000元，原告要求被告写好借条由郑英飞签名担保后，又借给了被告50000元。这两次借款都只是借一个月，但到期都未还。此后原告多次找被告还钱，被告都叫原告给多一点时间，并写下借条续借到2015年4月11日前还。由于被告每月仍然支付了利息，原告在2014年12月12日又借给了被告100000元。由于原告提出要有房产证明，被告就给了原告一份房地产证复印件。综上，原告共借给被告210000元。借款之初，被告都如期支付了利息，但到2015年九月底时开始，被告开始迟延付款。随后原告向被告追索本金和利息未果，现在已经无法联系到被告。原告只得诉至法院，请求判令被告：一、偿还原告借款210000元，利息每月按人民币4200元计算，从2015年9月30日起计算至被告人还款日止；二、承担本案诉讼费用。被告答辩认为：第一、关于借款本金应为200500元，原告在2014年5月21日、2014年5月31日、2014年12月12日分三次向被告提三笔借款，虽然被告向原告出具的借条显示借款金额为6万元、5万元和10万元，但原告实际向被告发放借款金额为57000元、47500元和96000元。第二、被告从2014年6月至2015年9月底共向原告偿还人民币140500元，其中超过年利率部分应该视为归还了部分本金。在本案审理过程中，原告提供的2014年5月21日、5月31日、12月12日的三份借条、银行交易明细、被告提供的被告的银行账户交易明细表等证据均经对方当证质证认可，本院予以采信。经审理查明：原、被告经案外人郑英飞介绍认识。被告于2014年5月21日、31日、2014年12月12日三次向原告借款，并分别出具了60000元、50000元、100000元的借条，前两份借条约定的借款期限均为1个月，后一份100000元为4个月，郑英飞在前两份借条上作为担保人签名。双方口头约定利率为月息4%。原告在发放借款时预先扣除了利息，其实际发放的借款金额分别为57000元、47500元和96000元。此后，由于未能按期归还，被告在第一份和第二份借条的空白处补写了续于2015年4月11日，利息按月息4%计等内容。根据原告的陈述，在2015年9月底之前，被告都如期支付了利息，其中5万元借款部分支付了“利息”30000元、6万元借款部分支付了“利息”38400元、10万元借款支付了“利息”36000元。此后，被告未依约付款。随后原告向被告追索本金和利息未果，遂诉至本院，并提出以上诉讼请求。另查：经双方对账，被告累计支付了原告104400元。本院认为：本案被告虽系香港特别行政区居民，但被告现居住地、借款合同的签订地、履行地均在我国内地，故应适用我国内地的法律对本案进行审理。被告虽然向原告出具了21万元的借款单据，但原告在发放借款时预先扣除了利息，其三次发放的数额实际上分别为57000元、47500元、96000元。该实际发放的金额应该认定为原告借款的本金。由于双方约定的月利率4%明显高于法定标准，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。同时，借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人有权要求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息。因此，对于被告已经支付的利息中超过年利率36%的部分，应视为偿还本金。对于尚未支付的利息，则应该按照月息24%的标准计付。按照上述标准，对于已经支付的款项中，按年利率36%(月利率3%)计算本案的利息，超出部分视为归还本金，详细计算见下表：            第一笔借款还本付息表                  还款期数              尚欠本金              应付利息              实付利息              视为还本                  1              57000              1710              2400              690                  2              56310              1689.3              2400              710.7                  3              55599.3              1667.979              2400              732.021                  4              54867.28              1646.018              2400              753.9816                  5              54113.3              1623.399              2400              776.6011                  6              53336.7              1600.101              2400              799.8991                  7              52536.8              1576.104              2400              823.8961                  8              51712.9              1551.387              2400              848.613                  9              50864.29              1525.929              2400              874.0714                  10              49990.22              1499.707              2400              900.2935                  11              49089.92              1472.698              2400              927.3023                  12              48162.62              1444.879              2400              955.1214                  13              47207.5              1416.225              2400              983.775                  14              46223.72              1386.712              2400              1013.288                  15              45210.44              1356.313              2400              1043.687                  16              44166.75              1325.002              2400              1074.998                  总计              43091.75              24491.75              38400              13908.25                  第二笔借款还本付息表                  还款期数              尚欠本金              应付利息              实付利息              视为还本                  1              47500              1425              2000              575                  2              46925              1407.75              2000              592.25                  3              46332.75              1389.983              2000              610.0175                  4              45722.73              1371.682              2000              628.318                  5              45094.41              1352.832              2000              647.1676                  6              44447.25              1333.417              2000              666.5826                  7              43780.66              1313.42              2000              686.5801                  8              43094.08              1292.823              2000              707.1775                  9              42386.91              1271.607              2000              728.3928                  10              41658.51              1249.755              2000              750.2446                  11              40908.27              1227.248              2000              772.7519                  12              40135.52              1204.066              2000              795.9345                  13              39339.58              1180.187              2000              819.8125                  14              38519.77              1155.593              2000              844.4069                  15              37675.36              1130.261              2000              869.7391                  总计              36805.62              19305.62              30000              10694.38                  第三笔借款还本付息表                  还款期数              尚欠本金              应付利息              实付利息              视为还本                  1              96000              2880              4000              1120                  2              94880              2846.4              4000              1153.6                  3              93726.4              2811.792              4000              1188.208                  4              92538.19              2776.146              4000              1223.854                  5              91314.34              2739.43              4000              1260.57                  6              90053.77              2701.613              4000              1298.387                  7              88755.38              2662.661              4000              1337.339                  8              87418.04              2622.541              4000              1377.459                  9              86040.58              2581.218              4000              1418.782                  总计              84621.798              24621.8              36000              11378.2      根据上述计算表：对于第一笔57000元的借款，到2015年9月21日止，被告累计支付16个月的“利息”共计38400元。该38400中24492元为利息、其余13908元应视为偿还本金；对于第二笔47500元的借款，到2015年8月31日止，共累计支付15个月的“利息”共计30000元。该30000中19306元为利息、其10694元应视为偿还本金；对于第三笔96000元的借款，到2015年9月12日止，共累计支付9个月的“利息”共计36000元，该36000中24622元为利息、其余11378元应视为偿还本金。综上，被告共计偿还原告本金为35980元，尚欠原告本金164520元。被告支付最后一笔利息为第一笔借款的2015年8月22日-9月21日的利息，为了方便计算，本院对三笔借款均以此为界计算。由于第二笔和第三笔的出借时间不同，利息分别计算。其中第二笔借款利息支付至2015年8月31日，那么该笔借款自2015年9月1日2015年9月21日期间的利息按尚欠本金43092元、年息24%（折合为日息0.065%）计算为588元。第三笔借款利息支付至2015年9月12日，则该笔借款自2015年9月13日至21日期间的利息按尚欠本金84622元、年息24%计算为495元。综上，被告应支付原告2015年9月21日期间的利息共计1083元。对于此后的利息，统一以未支付的全部本金为基础，按月息24%计算，计至被告付清全部借款本金时止。综上，原告的诉讼请求部分有理，本院予以部分支持。被告的答辩理由亦部分有理，本院予以部分采信。依据《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、参照《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条之规定，判决如下：一、被告赵金城应于本判决生效之日起三日内支付原告何素芳借款本金164520元。二、被告赵金城还应同时支付原告何素芳2015年9月21日前的利息1083元。三、被告赵金城还应同时支付原告何素芳2015年9月22日之后的利息，该利息按年利率24%，以尚未支付的本金为基数，自2015年9月22日计至被告付清全部借款本金时止。四、驳回原告的其它诉讼请求。如未按本判决书指定的期间履行给付金钱义务，应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费4828元，由原告负担576元，被告负担4252元。如不服本判决，原告可在判决书送达之日起十五日内，被告可在判决书送达之日起三十日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审 判 长 余  长  勇人民陪审员 贾  丽  新人民陪审员 刘    劼二〇一六年七月十三日书 记 员 袁天园(兼)书 记 员 张  晓  玲附录相关法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。第一百零九条当事人一方未支付价款或者报酬的，对方可以要求其支付价款或者报酬。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条当事人可以协议选择合同适用的法律。当事人没有选择的，适用履行义务最能体现该合同特征的一方当事人经常居所地法律或者其他与该合同有最密切联系的法律。