广东省东莞市第三人民法院刑 事 判 决 书（2016）粤1973刑初1186号公诉机关东莞市第三市区人民检察院。被告人张翠婷，女，1987年12月2日出生，汉族，初中文化，无业，户籍所在地为广东省雷州市，以上身份信息均系自报）。因涉嫌犯非法制造、出售非法制造的发票罪于2015年12月8日被羁押，次日被刑事拘留，同年12月26日被逮捕。现押于东莞市第三看守所（大朗）。辩护人李淑娟，广东国晖律师事务所律师。被告人张瑞琼，女，1963年11月4日出生，汉族，初中文化，无业，户籍所在地为广东省雷州市，以上身份信息均系自报）。因涉嫌犯出售非法制造的发票罪于2015年12月15日被羁押并刑事拘留，同年12月26日被逮捕。现押于东莞市第三看守所（大朗）。辩护人黄晓林，广东文厚律师事务所律师。被告人陈如月，女，1989年10月15日出生，汉族，初中文化，无业，户籍所在地为广西壮族自治区北流市，以上身份信息均系自报）。因涉嫌犯出售非法制造的发票罪于2015年12月8日被羁押，次日被刑事拘留，同年12月26日被逮捕。现押于东莞市第三看守所（大朗）。辩护人张建军，广东文厚律师事务所律师。东莞市第三市区人民检察院以东三区检刑诉[2016]1116号起诉书指控被告人张翠婷、张瑞琼犯非法制造、出售非法制造的发票罪及被告人陈如月犯出售非法制造的发票罪，于2016年6月17日向本院提起公诉，本院于同月20日立案，并依法组成合议庭，于2016年7月8日公开开庭审理了本案。东莞市第三市区人民检察院指派检察员刘燕出庭支持公诉，被告人张翠婷、张瑞琼、陈如月及辩护人李淑娟、黄晓林、张建军到庭参加诉讼。现已审理终结。东莞市第三市区人民检察院指控，被告人张翠婷、张瑞琼非法制造、出售非法制造的发票及被告人陈如月出售非法制造的发票的犯罪事实如下：2014年3月份开始，张瑞琼从他人处购买假发票及自制发票，用于在XX内出售获利。期间，张瑞琼有向谭某、李某、邓某等人出售假发票。2015年12月16日，民警对张瑞琼的上述租房进行搜查，缴获假发票59份，并从李某处缴获14份假发票、从谭某处缴获2份假发票、从邓某处缴获139份假发票。2014年3月份开始，陈如月从他人处购买假发票，用于在东莞市XX内出售获利。期间，陈如月有向赵某、李某、赖某等人出售假发票。2015年12月8日，民警对陈如月随身携带的包及上述租房进行搜查，缴获假发票390份，并从李某处缴获14份假发票。2014年7月份左右开始，张翠婷从他人处购买假发票及自制发票，用于在东莞市XX右边房间的租房内出售获利。期间，张翠婷有向曾某、李某、张某3、黎某、陈某等人出售假发票。2015年12月8日，民警对张翠婷随身携带的包及上述租房进行搜查，缴获假发票10226份，并从李某处缴获14份假发票、从黎某处缴获60份假发票、从陈某处缴获55份假发票。公诉机关提供了勘验材料，发票鉴定书，假发票一批，曾某等证人的证言，扣押清单等书证，被告人张翠婷、张瑞琼、陈如月的供述与辩解等证据，并据此认为被告人张翠婷、张瑞琼非法制造、出售非法制造的发票100份以上，被告人陈如月出售非法制造的发票100份以上，其三人的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第二百零九条之规定，应当以非法制造、出售非法制造的发票罪追究张翠婷、张瑞琼的刑事责任，以出售非法制造的发票罪追究陈如月的刑事责任。提请本院依法判处。在法庭上，被告人张翠婷、张瑞琼、陈如月对公诉机关指控的事实、罪名均无异议；被告人张翠婷提出未卖过给李某的辩解意见；被告人张瑞琼、陈如月未提出辩解意见。被告人张翠婷的辩护人提出被告人张翠婷不构成情节严重，在李某处缴获的假发票不应计算到被告人张翠婷处，违法所得不多，在其处查获的发票未予出售，系犯罪未遂，系初犯、偶犯，家庭困难，建议适用缓刑等辩护意见。被告人张瑞琼的辩护人提出被告人张瑞琼系初犯、偶犯，主观恶性不大，年纪较大，身体不好，建议适用缓刑等辩护意见。被告人陈如月的辩护人提出被告人陈如月出售数量不大，系初犯、主观恶性不大，认罪态度好，建议适用缓刑等辩护意见。经审理查明，被告人张翠婷、张瑞琼非法制造、出售非法制造的发票及被告人陈如月出售非法制造的发票的犯罪事实如下：2014年3月份开始，张瑞琼从他人处购买假发票及自制发票，用于在XX内出售获利。期间，张瑞琼有向谭某、李某、邓某等人出售假发票。2015年12月16日，民警对张瑞琼的上述租房进行搜查，缴获假发票59份，并从李某处缴获14份假发票、从谭某处缴获2份假发票、从邓某处缴获139份假发票。2014年3月份开始，陈如月从他人处购买假发票，用于在东莞市XX内出售获利。期间，陈如月有向赵某、李某、赖某等人出售假发票。2015年12月8日，民警对陈如月随身携带的包及上述租房进行搜查，缴获假发票390份。2014年7月份左右开始，张翠婷从他人处购买假发票及自制发票，用于在东莞市XX右边房间的租房内出售获利。期间，张翠婷有向曾某、张某3、黎某、陈某等人出售假发票。2015年12月8日，民警对张翠婷随身携带的包及上述租房进行搜查，缴获假发票10226份，并从黎某处缴获60份假发票、从陈某处缴获55份假发票。上述事实，有证人张某1、张某2、谭某、邓某、李某的证言以及辨认指认笔录，证人赵某、赖某、李某的证言以及辨认笔录和指认笔录，证人曾某、张某3、黎某、陈某、李某的证言以及辨认笔录，搜查笔录，打印机2台，台式电脑2台，钥匙2把，手机5台，公章1枚，印章31枚，u盘3个，假发票一批，发票鉴定书以及情况说明，到案经过，扣押决定书以及扣押清单，常住人口基本信息，被告人张瑞琼、张翠婷、陈如月的供述及辩解、辨认指认笔录等证据证实，足以认定。本院认为，被告人张翠婷、张瑞琼非法制造、出售非法制造的发票100份以上,其行为已构成非法制造、出售非法制造的发票罪，依法应予惩处。被告人陈如月出售非法制造的发票100份以上，其行为已构成出售非法制造的发票罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人张翠婷、张瑞琼犯非法制造、出售非法制造的发票罪及被告人陈如月犯出售非法制造的发票罪，指控的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持。鉴于在三被告人处缴获的伪造发票由于被告人意志以外的原因而未能出售，是犯罪未遂，可依法从轻处罚。三被告人归案后如实供述犯罪事实，认罪态度好，可依法从轻处罚。被告人张翠婷及其辩护人提出未卖过给李某的辩解意见及辩护意见，经查，指控被告人张翠婷出售给李某的事实只有李某的供述，且供述时间为七、八年前，另公诉机关指控被告人张翠婷为2014年7月起犯案，现有证据不足以证实该犯罪事实，故被告人张翠婷及其辩护人所提该点意见，本院予以采纳。关于三辩护人提出三被告人适用缓刑的辩护意见，经查，三被告人作案时间较长，且被告人张翠婷、张瑞琼亦有非法制造发票的犯罪行为，故不宜对三被告人适用缓刑，该点辩护意见不成立，本院不予采纳。三辩护人提出的其他辩护意见，经查基本属实，本院予以采纳。关于本案被告人张翠婷、张瑞琼、陈如月的身份问题。根据被告人张翠婷、张瑞琼、陈如月归案后所供述的身份情况，经向其户籍所在地的公安机关发函核实，至今未得到回复。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百五十八条第二款“对于犯罪事实清楚，证据确实、充分的，也可以按其自报的姓名移送人民检察院审查起诉”，以及《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第一百八十一条第（七）项“对于被告人真实身份不明，但符合刑事诉讼法第一百五十八条第二款规定的，人民法院应当依法受理”的有关规定，本院依法对本案被告人张翠婷、张瑞琼、陈如月以其自报身份予以判决。视被告人张翠婷、张瑞琼、陈如月的犯罪情节和悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百零九条第二款、第二十三条、第六十七条第三款、第六十四条、第五十三条的规定，判决如下：一、被告人张翠婷犯非法制造、出售非法制造的发票罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金人民币15000元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年12月8日起至2017年9月7日止；罚金从本判决生效之日起一个月内向本院缴纳，上缴国库）。二、被告人张瑞琼犯非法制造、出售非法制造的发票罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币13000元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年12月15日起至2016年10月14日止；罚金从本判决生效之日起一个月内向本院缴纳，上缴国库）。三、被告人陈如月犯出售非法制造的发票罪，判处有期徒刑九个月，并处罚金人民币10000元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年12月8日起至2016年9月7日止；罚金从本判决生效之日起一个月内向本院缴纳，上缴国库）。四、随案移送的手机五部，予以没收，上缴国库。五、现扣于东莞市公安局凤岗分局的台式电脑二台及打印机二台，由暂扣机关予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向东莞市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  余志球审 判 员  邝著云人民陪审员  罗伟良二〇一六年七月二十二日书 记 员  胡巍华高平平