安徽省天长市人民法院 刑 事 判 决 书 （2015）天刑初字第00313号 公诉机关天长市人民检察院。 被告人蒋某，安徽天康股份有限公司业务员。因涉嫌犯挪用资金罪于2014年9月26日被天长市公安局刑事拘留，同年10月22日被天长市公安局取保候审。2015年7月21日被天长市人民检察院取保候审。同年9月11日被本院取保候审。 辩护人杨志泉，安徽天道律师事务所律师。 天长市人民检察院以天检刑诉（2015）273号起诉书指控被告人蒋某犯挪用资金罪，于2015年9月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年6月2日、6月27日公开开庭审理了本案。天长市人民检察院指派检察员张忠翠出庭支持公诉，被告人蒋某、辩护人杨志泉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 天长市人民检察院指控：2012年7月1日、9月22日、10月26日、11月10日，被告人蒋某以安徽天康股份有限公司（以下简称天康公司）业务员名义，与泗水圣源电气工程有限公司（以下简称泗水圣源公司）分别签订价值1528822.05元、208488元、43200元、138490元，计1919000.05元的电缆销售合同。后天康公司根据合同约定，向泗水圣源公司发货。2013年12月29日至2014年7月1日，被告人蒋某利用职务上的便利，未经单位同意，采取出具收条的形式，从泗水圣源公司支付电缆货款1384909.86元，并将该款挪为己用。 2013年5月13日，被告人蒋某以天康公司业务员名义，与山东济宁电力实业总公司（以下简称济宁公司）签订了一份价值1343737元的电缆销售合同。天康公司依合同约定发货。2014年4月28、5月16日，被告人蒋某以上述同样方法从济宁公司领取货款113万元，并将该款挪为己用。 2013年2月25日，被告人蒋某以天康公司业务员名义，与山东省潍坊雷诺特动力设备有限公司（以下简称潍坊雷诺特公司）签订了一份价值32.1万元的电缆销售合同。天康公司依合同约定发货。2014年1月11日，被告人蒋某以上述同样方法从从潍坊雷诺特公司领取货款15万元，并将该款挪为己用。 指控的证据有：一、书证；二、证人证言；三、被告人蒋某的供述与辩解。 指控认为：被告人蒋某利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。 被告人蒋某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议，请求从轻处罚。 辩护人杨志泉提出的辩护意见是：被告人蒋某有自首情节，依法可以从轻或减轻处罚；案发后全部退赃，取得被害单位的谅解，可以酌情从轻处罚。结合被告人蒋某一贯表现，建议法庭对被告人蒋某从轻处罚，并适用缓刑。 经审理查明：2012年7月1日、9月22日、10月26日、11月10日，被告人蒋某以天康公司业务员名义，与泗水圣源公司分别签订价值1528822.05元、208488元、43200元、138490元，计1919000.05元的电缆销售合同。后天康公司根据合同约定，向泗水圣源公司发货。2013年12月29日至2014年7月1日，被告人蒋某利用职务上的便利，未经单位同意，采取出具收条的形式，从泗水圣源公司支付电缆货款1384909.86元，并将该款挪为己用。 2013年5月13日，被告人蒋某以天康公司业务员名义，与济宁公司签订了一份价值1343737元的电缆销售合同。后天康公司根据合同约定，向济宁公司发货。2014年4月28、5月16日，被告人蒋某利用职务上的便利，未经单位同意，采取出具收条的形式，从济宁公司领取天康公司电缆货款113万元，并将该款挪为己用。 2013年2月25日，被告人蒋某以天康公司业务员名义，与潍坊雷诺特公司签订了一份价值32.1万元的电缆销售合同。后天康公司根据合同约定，向潍坊雷诺特公司发货。2014年1月11日，被告人蒋某利用职务上的便利，未经单位同意，采取出具收条的形式，从潍坊雷诺特公司领取天康公司电缆货款15万元，并将该款挪为己用。 综上，被告人蒋某计挪用天康公司货款2664909.86元，用于个人使用。 另查明：2014年9月25日，被告人蒋某经侦查人员电话通知后主动到案接受调查，如实供述自己的犯罪事实。 案发后，被告人蒋某将挪用的资金全部退还天康公司，得到天康公司的谅解，天康公司请求对被告人蒋某从轻处罚。 上述事实，有下列经庭审举证、质证、本院予以确认的证据证实： 一、证人姜某的证言，证实（一）其是天康公司销售处长，负责公司的产品销售和资金回笼。蒋某是公司业务员，主要为公司销售仪表、电缆。蒋某的业务单位主要有山东泗水圣源电气工程有限公司、山东济宁电力实业总公司、山东省潍坊雷诺特动力设备有限公司。蒋某于2012年7月1日、9月22日、10月26日、11月10日、2014年3月，代表天康公司与泗水圣源公司签订了五份销售电缆的产品合同，电缆合同价值分别为1528822.05元、208488元、43200元、138490元、143040元，合计2062040.05元。2013年5月13日，蒋某代表天康公司与济宁公司签订了一份价值1343737元的电缆销售合同。2013年2月25日，蒋某代表天康公司与潍坊雷诺特公司签订了一份价值32.1万元的电缆销售合同。 （二）天康公司经与上述三家公司查账、对账，具体情况如下：1、天康公司财务账目反映：截至2014年9月12日，泗水圣源公司于2013年1月31日电汇支付给天康公司181690元，余款1880350.05元至报案时仍未给付。泗水圣源公司财务账目反映：泗水圣源公司仅欠195315.19元（其中，2013年1月31日电汇支付给天康公司181690元，支付给蒋某1685034.86元）。泗水圣源公司还提供了蒋某领取货款的收据。该1685034.86元未经天康公司同意，被蒋某私自挪用。2、蒋某代表天康公司与济宁公司签订的价值1343737元的电缆销售合同，经对账，济宁公司仅欠134373.7元（其中，2014年5月23日电汇支付给天康公司79363.3元，余款113万元支付给天康公司业务员蒋某。（2013年11月14日至2014年4月10日，济宁公司支付给蒋某7张计113万元的银行承兑汇票）。该113万元未经天康公司同意，被蒋某私自挪用。3、2013年2月25日，蒋某代表天康公司与潍坊雷诺特公司签订的价值32.1万元元的电缆销售合同，经对账，潍坊雷诺特公司仅欠7.47万元货款。其中，2013年4月1日，潍坊雷诺特公司通过网银转账支付9.63万元给天康公司；2014年1月11日，潍坊雷诺特公司支付给蒋某15万元。该15万元未经天康公司同意，被蒋某私自挪用。 综上，蒋某计挪用天康公司货款200余万元。上述款项蒋某均未经过其同意和批准，也没有向其汇报过。 （三）蒋某于2012年1月在天康公司担任销售员，与公司签订五年销售协议。蒋某从公司所发的电缆全部是天康公司出资购买原料生产，蒋某个人没有垫资。 二、证人房某的证言，证实2013年至2014年间，蒋某计向其借款200万元左右，2013年3月至2014年间，蒋某向其还款150万元左右，其中很多用的银行承兑汇票，还款来源不清楚。 三、泗水圣源公司书证： （一）企业法人营业执照，证实泗水圣源电气工程有限公司系有限责任公司，属法人独资企业。 （二）购销合同、应付账款明细、银行凭证、增值税发票、入库单、银行承兑汇票等，证实1、2012年7月1日、9月22日、10月26日、11月10日，被告人蒋某以天康公司业务员名义，与泗水圣源公司分别签订价值1528822.05元、208488元、43200元、138490元，计1919000.05元的电缆销售合同。2、被告人蒋某计挪用天康公司货款1384909.86元。 四、济宁公司书证： （一）工业产品买卖合同及附件。 （二）供应商明细账、银行凭证、安徽天康股份有限公司收据、银行承兑汇票、增值税发票、转账凭证等，证实1、2013年5月13日，被告人蒋某以天康公司业务员名义，与济宁公司签订了一份价值1343737元的电缆销售合同。2、被告人蒋某计挪用天康公司货款113万元。 五、潍坊雷诺特公司书证： （一）供应商明细账。 （二）银行凭证、银行承兑汇票、增值税发票、转账凭证等，证实2014年1月11日，被告人蒋某收到潍坊雷诺特公司价值50万元的承兑汇票一张，后找回对方35万元的承兑汇票，被告人蒋某实际从潍坊雷诺特公司支付15万元货款。 六、天康公司书证： （一）营业执照。 （二）天康公司销售员登记表、协议（用工协议），证实被告人蒋某系天康公司销售员，时间5年，从2012年1月至2017年1月。 （三）涉案购销合同。 （四）对账函及相关账目、购销合同等，证实1、经对账，被告人蒋某2013年12月29日挪用天康公司20万元，2014年1月6日挪用37万元，2014年2月2日挪用264909.86元，2014年3月3日挪用50万元，2014年6月11日挪用5万元。以上被告人蒋某计挪用天康公司货款1384909.86元。2、经对账，被告人蒋某2013年12月16日挪用天康公司60万元（三张银行承兑汇票），2014年4月10日挪用天康公司10万元，2013年11月13日挪用天康公司20万元，2013年12月4日挪用天康公司20万元，2013年12月13日挪用天康公司3万元，以上被告人蒋某共挪用天康公司113万元。3、2013年2月25日，蒋某代表天康股份有限公司与潍坊雷诺特公司签订价值32.1万元电缆销售合同。2013年4月1日，潍坊雷诺特公司通过网银转账支付9.63万元给天康公司。 以上三、四、五、六项书证能够相互印证，结合被告人蒋某供述，可以证实被告人蒋某计挪用天康公司货款2664909.86元。 七、天康公司关于被告人蒋某退赃的情况说明、谅解书，证实案发后，被告人蒋某及其亲属已经退还涉案的全部赃款。 八、户籍信息。 九、报案材料、收案登记表、天长市公安局经济侦查大队关于被告人蒋某到案经过说明，证实本案因被害单位天康公司于2014年9月17日的报案而案发。天长市公安局于同年9月24日对蒋某涉嫌挪用资金立案侦查。2014年9月25日，被告人蒋某经侦查人员电话通知后主动到案接受调查。 十、被告人蒋某的供述，证实其利用担任天康公司销售员职务之便，挪用泗水圣源公司应付天康公司货款1685034.86元，挪用济宁公司应付天康公司货款113万元，挪用潍坊雷诺特公司应付天康公司货款15万元。具体事实如下： （一）2012年7月1日、9月22日、10月26日、11月10日，其以天康公司业务员名义，与泗水圣源公司分别签订价值1528822.05元、208488元、43200元、138490元的电缆销售合同。后天康公司根据合同约定，向泗水圣源公司发货。2013年12月至2014年7月，其未经单位同意，利用职务上的便利，从泗水圣源公司支付电缆货款1384909.86元，并将该款挪为己用。 （二）2013年5月13日，其以天康公司业务员名义，与济宁公司签订了一份价值1343737元的铜芯铝绞线电缆销售合同。后天康公司根据合同约定，向济宁公司发货。2014年4月28、5月16日，其利用职务上的便利，未经单位同意，从济宁公司领取天康公司电缆货款113万元，并将该款挪为己用。 （三）2013年3月份，其以天康公司业务员名义，与潍坊雷诺特公司签订一份价值32.1万元的电缆销售合同。后天康公司根据合同约定，向潍坊雷诺特公司发货。2014年1月11日，其未经单位同意，从潍坊雷诺特公司支付天康公司电缆货款15万元，其将该款挪为己用。 以上其从天康公司所发的电缆等货，个人均没有垫资。 （四）其2012年1月到天康公司担任销售员，有用工协议，协议期限从2012年至2017年。 本院认为：被告人蒋某身为安徽天康股份有限公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，其行为构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。被告人蒋某接侦查机关电话通知后主动到案接受调查，应当视为自动投案，其如实供述犯罪事实，是自首，可以对其从轻处罚。案发后，被告人蒋某退出全部赃款，并取得被害单位的谅解，可以酌情从轻处罚。被告人蒋某确有悔罪表现，对其适用缓刑没有再犯罪的危险，且对所居住社区没有重大不良影响，故对被告人蒋某可以适用缓刑。辩护人的辩护意见，本院予以采信。据此，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条、《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第（一）项之规定，判决如下： 被告人蒋某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年零六个月，宣告缓刑三年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省滁州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王拥军 审 判 员  徐美琴 人民陪审员  潘瑞荣 二〇一六年七月一日 书 记 员  刘梦莹 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》 第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。 （一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。 犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行尚未被司法机关发觉，仅因形迹可疑，被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。 并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。 犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。