天津市和平区人民法院刑 事 判 决 书(2018)津0101刑初239号公诉机关天津市和平区人民检察院。被告人马浩，男，1974年2月18日出生于天津市，汉族，中专文化，无职业，住天津市南开区，户籍地天津市河东区。曾于2015年8月因犯故意伤害罪被判处有期徒刑八个月，缓刑一年。因本案于2016年3月17日被天津市公安局和平分局刑事拘留，次日被取保候审。2017年2月23日被天津市和平区人民检察院取保候审，2018年2月24日被监视居住。2018年8月23日被本院取保候审，2019年7月4日本院决定对其逮捕，因看守所建议不宜羁押未执行，同日被监视居住。辩护人王丽梅，天津行通律师事务所律师。被告人许世慧（曾用名：许世惠），女，1956年7月22日出生于天津市，汉族，高中文化，退休人员，住天津市河东区。因本案于2016年3月17日被天津市公安局和平分局刑事拘留，同年4月22日被取保候审。2017年4月13日被天津市和平区人民检察院取保候审，2018年5月15日被监视居住。2018年11月14日被本院取保候审，2019年7月4日被逮捕，现羁押于天津市和平区看守所。辩护人王波，北京京悦（天津）律师事务所律师。被告人陈景兰，女，1963年1月17日出生于天津市，汉族，初中文化，退休人员，住天津市南开区，户籍地天津市南开区。因本案于2016年3月17日被天津市公安局和平分局刑事拘留，同年4月15日被取保候审。2017年4月13日被天津市和平区人民检察院取保候审，2018年5月15日被监视居住。2018年11月14日被本院取保候审，2019年7月4日被逮捕，现羁押于天津市和平区看守所。辩护人杨春海、郭晓伟，天津品诺律师事务所律师。天津市和平区人民检察院以津和检公诉刑诉〔2018〕63号起诉书指控被告人马浩犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，指控被告人许世慧、陈景兰犯非法吸收公众存款罪，于2018年6月7日向本院提起公诉。2019年3月26日，天津市和平区人民检察院以津和检公诉刑变诉[2019]2号变更起诉决定书，对指控的部分犯罪事实予以变更。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天津市和平区人民检察院指派检察员翟颉出庭支持公诉。被告人马浩、许世慧、陈景兰及辩护人王丽梅、王波、杨春海、郭晓伟均到庭参加诉讼。集资参与人张某2、李某2、张某3、陶某、李某3、从某、宋某、吴某、卞某、苟某某、魏某、韩某、侯某、刘某2及证人李某1、阎某、张某1出庭作证。现已审理终结。天津市和平区人民检察院指控，2013年3月至2015年3月间，赵某1（已判决）虚构为企业在银行贷款做账户流水、为手机销售商刘某1融资等事实，以获得高息为诱饵，直接或间接向韩某等人非法集资。赵某1将集资款用于投资、消费及高息返款，致使集资款1000余万元不能返还。期间，被告人马浩介绍杨某等五人向赵某1投资共计400余万元，并从中赚取差额利息。2015年3月，被告人马浩明知赵某1无法返还集资款，继续胁迫赵某1向侯某等人非法集资200余万元，并将集资款自行支配使用。被告人许世慧介绍韩某等八人向赵某1投资共计200余万元，并从中赚取差额利息。被告人陈景兰介绍倪某云等九人向赵某1投资共计300余万元，并从中赚取差额利息。经侦查，公安机关于2016年3月17日将上述三名被告人传唤到案。案发后，被告人陈景兰的亲属代为退缴3万元在案。为支持指控，公诉机关当庭宣读、出示了证人证言、相关书证等证据。公诉机关认为,被告人马浩以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大；被告人马浩、许世慧、陈景兰违反国家金融管理规定，非法吸收公众存款，数额巨大；三名被告人的行为分别触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条，应当以集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪追究被告人马浩的刑事责任，以非法吸收公众存款罪追究被告人许世慧、陈景兰的刑事责任。鉴于被告人马浩部分犯罪与赵某1系共同犯罪，且一人犯数罪，在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，还有其他罪没有判决，提请法院依法判处。被告人马浩对指控的罪名不予认可，辩称：1.其没有主动宣传，没有从中获利，且投资款均已全部返还；2.其没有胁迫、指使赵某1集资诈骗，只是催赵某1返还其本人及朋友的投资款；3.李某1未通过其向赵某1投资。2013年7月其找李某1借款10万元，与赵某1的投资无关，且已全部返还。2014年12月李某1账户给其转账17.1万元系杨某的投资款，其已全部返还给杨某；4.赵某1找刘某1借款80万元，其不知情，与其无关；5.侯某通过其投资72.5万元，本金已全部返还，且返还给侯某150余万元利息，后期投资其不知情，与其无关。被告人许世慧对指控的罪名不表异议，提出认可魏某的投资数额为转账21.65万元及现金9万元，对指控其吸揽的其他人的投资数额及损失数额均无异议，当庭认罪并请求对其从轻处罚。被告人陈景兰对指控的罪名不表异议，提出1.其介绍静海区的李某2、张某3、陶某、张某2、李某3与赵某1见面，他们直接向赵某1投资；2.对倪某的投资数额，认可有银行明细记载的2.93万元；3.2015年2月开始，赵某1不再给其返息。当庭认罪并请求对其从轻处罚。被告人马浩的辩护人对本案事实及定性提出异议，认为指控的事实不清，证据不足，指控马浩的罪名不能成立：1.指控马浩吸揽的人员都是马浩的朋友，并非社会不特定公众，马浩未向社会公开宣传，未从中获利，相关投资款均已还清；2.在案证据不能证实马浩明知赵某1资金链断裂仍胁迫赵某1继续集资诈骗，马浩对赵某1以为刘某1融资为名非法集资并不知情，且集资款并非全部转给与马浩相关的集资参与人；3.李某1的投资款包含在杨某的投资款中，且案发后杨某向路某某借款，马浩替杨某承担还款义务，以此抵消了尚未归还杨某的投资款；4.关于崔某志的投资款，无相关书证，不能证实通过马浩投资；5.关于刘某1的80万元，马浩并不知情。6、关于量刑，马浩在赵某1案发后主动报案，并自行到公安机关如实讲述自己知道的事实，具有自首情节。向法庭提交：1.马浩及其前妻尚某某、朋友张某1的银行明细，以证实马浩与相关集资参与人的银行往来；2.马浩与杨某的通话录音光盘一张，证实杨某要求马浩配合欺骗李某1，杨某的投资款已全部返还。被告人许世慧的辩护人对本案定性不表异议，提出：1.指控的吸揽数额中有100余万元未经过许世慧账户，不应认定为许世慧的犯罪数额；2.许世慧未实际获取利益或好处；3.许世慧在赵某1案发后主动到公安机关，如实交代其犯罪行为，具有自首情节；4.许世慧是从犯，所起作用较小，且认罪悔罪，系初犯。建议对其从轻处罚并适用缓刑。向法庭提交：1.许世慧银行明细；2.赵某1向许世慧书写的欠条，证实许世慧本人也有投资。被告人陈景兰的辩护人对本案定性不表异议，提出：1.关于吸揽数额，同意陈景兰的意见；2.部分集资参与人已提起民事诉讼，且经法院判决，相关数额应属于民事纠纷；3.陈景兰具有自首情节，且系从犯；4.积极退赔集资参与人的损失，确有悔罪表现，建议对其适用缓刑。向法庭提交：1.民事判决书、民事诉状和撤诉书，证实从某就相关投资款提起民事诉讼的情况；2.解某英、吴某及倪某的丈夫于某某书写的谅解书。公诉人当庭答辩，1.马浩明知赵某1资金链断裂仍胁迫赵某1以为刘某1融资的名义非法集资，并将集资款返还自己吸揽的集资参与人，有赵某1的供述、相关证人证言及集资款去向的相关书证予以证实，足以认定；2.马浩系在赵某1公开面向社会不特定公众宣传、吸揽资金后，帮助赵某1吸揽资金，其亲友亦包含在社会不特定公众范围之内，符合非法吸收公众存款罪的构成要件；3.关于刘某1的80万元，赵某1和刘某1均证实系马浩和赵某1一起找到刘某1，要求刘某1把钱转给赵某1；4.马浩的电话录音不能反映已返还杨某全部损失的事实；5.三名被告人虽经电话传唤到案，但到案之初没有如实供述全部犯罪事实，不构成自首，且均在犯罪中起到积极作用，均不是从犯；6.关于魏某投资的现金数额，有魏某和证人韩某的证言可以证实；7.倪某的投资数额银行明细记载的数额为准；8.静海区五名集资参与人的投资款，虽然没有经过陈景兰的账户，但陈景兰在其中起到了宣传、介绍的作用，且从赵某1处获取相应的好处，应认定在其犯罪数额中；9.集资参与人提起民事诉讼，不能否定陈景兰在本案的犯罪行为；10.谅解书系陈景兰在本案审理期间私自找集资参与人书写，且没有实际退赔损失，不应作为从轻的依据；11.指控许世慧吸揽的集资参与人，均系许世慧宣传、介绍，且许世慧从中获取利息差额，均应认定在许世慧的吸揽数额中；12.许世慧没有退赔任何款项，其本人的投资情况与本案无关，不同意适用缓刑。经审理查明，2013年3月至2015年3月间，赵某1（住址天津市和平区新欣里25-101，已判决）虚构为企业在银行贷款做账户流水、为手机销售商刘某1融资等事实，以获得高息为诱饵，直接或间接向韩某等社会不特定公众非法集资。赵某1将集资款用于投资、消费及高息返款，致使集资款1000余万元不能返还。期间，被告人马浩向侯某、杨某、崔某志宣传、介绍赵某1的投资项目，帮助赵某1向该三名集资参与人吸揽资金共计382.94万元，并从中获取差额利息，造成实际经济损失共计123.74万元。被告人许世慧向韩某、宋某、魏某等八名集资参与人宣传、介绍赵某1的投资项目，帮助赵某1向该八名集资参与人吸揽资金共计270.2783万元，并从中获取差额利息，造成实际经济损失共计138.7391万元。被告人陈景兰向吴某、倪某云、从某等九名集资参与人宣传、介绍赵某1的投资项目，帮助赵某1向该九名集资参与人吸揽资金共计338.322万元，并从中获取差额利息，造成实际经济损失共计133.5108万元。2015年3月，被告人马浩明知赵某1无法返还集资款，仍帮助赵某1向侯某、刘某2、贾某、解某英非法集资132.5万元，并将集资款用于归还其吸揽的集资参与人，造成集资款131.44万元无法返还。经侦查，公安机关于2016年3月17日将三名被告人电话传唤到案。案发后，被告人陈景兰的亲属代其向公安机关退缴3万元。在本案审理期间，被告人陈景兰另退赔集资参与人损失22万元在案。认定上述事实的证据如下：（一）被告人马浩非法吸收公众存款的证据1.集资参与人侯某的证言证明：马浩是其爱人的义子，向其介绍赵某1的银行流水项目，利息一月一给，其没具体问就通过马浩投资，2013年11月至2015年2月陆续投资75万元，利息通过马浩和赵某1返还了31.2万元，本金到期后全部返还了。2015年春节前夕，马浩跟其说赵某1和刘某1签约一个中国移动手机业务。春节期间，马浩和赵某1一起到其家中向其宣传移动手机业务，承诺给其每月5%到10%的利息，马浩让其把钱打到赵某1账户，其于2015年2月24日至3月13日陆续投资132.34万元，都是转到赵某1账户，但没有获得过利息，2015年3月15日赵某1给其打电话说银行倒账急需150万元，其凑了85万元给赵某1转了过去，后赵某1就出事了。其在赵某1处投资的利息5%至10%不等，都是上打息。经查询其银行卡，发现赵某1和马浩向其银行卡转账150多万元，但其实际获得的利息只有31.2万元，其他大部分转账系其将信用卡交给马浩，让马浩用其信用卡套现倒账,其再用于偿还其他信用卡了；2.集资参与人崔某志的证言证明：2014年4月，马浩向其介绍赵某1的银行流水业务，利息4%，其先后给马浩70万元用于投资，通过马浩获利30万元，赵某1案发后马浩又给其35万元，现损失5万元；3.集资参与人杨某的证言证明：2014年12月，其听说马浩在做一个项目就向马浩咨询，马浩向其介绍赵某1在做银行融资，月息5%，给其4%，他挣1%差额，后其转给马浩120万元用于投资。2015年3月10日其给马浩打电话，马浩说赵某1出事了，其找马浩要钱，后马浩于2015年3月10日至15日给其转账两笔共计60万元，2015年7月给其现金3万元，2016年1月给其转账2万元，2016年间给其前妻李某1还信用卡3万余元，还支付其三个月利息共计15万元。马浩已经归还其83万元，还欠其37万元左右。后其不断找马浩要钱，马浩让其找路某某借高利贷，其借了20万元，约定10万元利息，到现在其已经还了路某某30多万元，已经还清了，但马浩说替其还路某某的借款以抵消马浩欠其的钱，其不认可；4.证人李某1的证言证明：其系杨某前妻，2013年马浩找其借款10万元，2014年底，其向马浩账户转账17.1万元；5证人张某1的证言、银行账户明细证明：2018年8月27日其代替马浩向崔某志偿还5万元；6.侯某、杨某、崔某志、李某1、马浩、尚某某、赵某1等相关人员的银行账户明细、借条证明：通过马浩或直接向赵某1投资的时间、数额、获利情况。结合集资参与人的证言证实，崔某志投资70万元，侯某2013年11月至2015年3月8日期间共投资195.84万元，获返利及本金共计106.2万元，损失89.64万元；杨某2014年12月至2015年1月通过其本人及李某1账户投资共计117.1万元，损失34.1万元；7.证人赵某1的证言证明：马浩帮其吸揽资金，马浩的朋友通过马浩把钱给其，其通过马浩返息，马浩会扣一部分利息。马浩介绍了杨某、侯某、崔某志向其投资。崔某志70万元，侯某225万元，其中有80万元是通过马浩转过来的，有140余万元是直接打给其的。侯某的银行流水有很多与马浩有关的往来，其中一部分是给侯某的利息，还有马浩让其给侯某卡里打几万元，当天或转天马浩就会把钱还给其，马浩手里有POS机，侯某将卡放在马浩手里，告诉马浩密码，是为了倒卡使用的；8.被告人马浩的供述证明：2013年11月，赵某1说有银行业务，45天一个周期，3万元一单，月息5%，其陆续开始投资。后通过其在赵某1处投资的有崔某志、杨某、侯某、王某。其向他们介绍赵某1做银行流水，需要资金周转，给一定的利息，上打息，利息3个点到10个点不等。他们投资时将钱打在其账户，其再打到赵某1账户，返还本金和利息也是由赵某1先打到其账户，其再返还给他们。2015年2月赵某1跟其说刘某1想跟她合作手机业务，其跟赵某1去了两三趟。2015年3月，赵某1找刘某1借款80万元其不知道。侯某通过其投资72.5万元，已经全部返还了。杨某投资117.1万元，还欠35万元，也是其拿钱还的。崔某志投资70万元，拿了35万元利息，案发后其还了崔某志35万元。2016年3月17日，其接到民警电话通知后，到公安机关接受调查。（二）被告人许世慧非法吸收公众存款的证据1.宋某、韩某、刘某2、卞某、苟某某、魏某、孙某、贾某等八名集资参与人的证言证明：许世慧宣传、介绍赵某1做银行流水项目及代理刘某1中国移动手机项目，投资稳定且利息高，即通过许世慧向赵某1投资或直接转账给赵某1，是上打息，通过许世慧获取利息。2015年3月，在赵某1不能继续兑付时找到赵某1，赵某1说他们算作许世慧的团队，给许世慧的利息高，给他们的利息低，许世慧从中赚取利息差。韩某、魏某一致证实，魏某除向许世慧汇款、转账外还给予许世慧现金共计24万元，通过许世慧向赵某1投资的事实；2.集资参与人提供的银行账户明细、汇款凭证、转账凭证、借条、借款协议及公安机关调取的赵某1、许世慧的银行账户明细等书证证明：集资参与人的投资时间、投资数额、获利数额及许世慧收到投资款后转到赵某1银行账户的事实。结合集资参与人的证言可证实，宋某投资20.67万元，获利7580元，损失19.912万元；韩某投资102.62万元，获本金及利息92.263万元，损失10.357万元；刘某2投资15万元，获利3500元，损失14.65万元；卞某投资45.445万元，获利27.9869万元，损失17.4531万元；苟某某投资5.9533万元，获利5173元，损失5.436万元；魏某投资50.65万元，获利6.345万元，损失44.305万元；孙某投资20.94万元，获利3.104万元，损失17.836万元；贾某投资9万元，获利2100元，损失8.79万元。以上八名集资参与人投资数额共计270.2783万元，损失共计138.7391万元；3.证人赵某1的证言证明：许世慧帮其吸揽存款，其给许世慧利息，许世慧扣除一部分后再分给下面的人。许世慧吸揽的人有刘某2、韩某、魏某、孙某、宋某、卞某、苟某某、贾某等人，基本都是先把钱打给许世慧，许世慧再打给其，其通过许世慧向这些人返还利息，刚开始是8分或6分，后来涨到一毛，2015年3月份涨到一毛二。许世慧和其说过资产包的事，后来其和许世慧定的是她下线人员资金达到50万给奖励5000元，达到100万给奖励1万元，基本上她凑够50万元就把奖励给她了，给了五次左右就停了，另证实魏某的投资数额是51万元；4.被告人许世慧的供述证明：其于2014年3月在赵某1处投资，后向其他人宣传、介绍赵某1的银行流水项目以及刘某1的中国移动手机项目，通过其向赵某1投资的人有刘某2、韩某、魏某、孙某、宋某、卞某、苟某某、贾某等人，赵某1将这些人的利息打给其，一般维持在6分至8分，其给这些人的利息要低1分至2分，这个差额是赵某1给其的奖励，赵某1还给其满包奖，每满100万算一个资产包，其一共获得10多万元利息差。对魏某的投资数额，除有银行明细记载的数额外，只认可9万元现金，对其他人的投资数额均认可。2016年3月17日，其接到民警电话通知后，到公安机关接受调查。（三）被告人陈景兰非法吸收公众存款的证据1.集资参与人倪某的证言证明：陈景兰向其宣传、介绍赵某1的银行流水项目及刘某1的中国移动手机业务，利息7%至10%，2014年12月向陈景兰女儿庞某账户汇款2.79万元，通过陈景兰获利4200元；2015年3月7日给陈景兰女儿庞某账户汇款5.4万元；2015年3月18日，向赵某1账户汇款5.4万元。其一共投资15万元，实际损失13.17万元；2.集资参与人从某的证言证明：2014年10月，陈景兰向其宣传银行流水项目，利息高，上打息，一万元7分利息，十天一期，其通过陈景兰投资并获取利息，2015年春节后不能兑付本息；3.集资参与人解某英的证言证明：2015年，陈景兰向其介绍赵某1跟刘某1合作的中国移动手机业务，利息10%，上打息，其通过陈景兰向赵某1投资15万元，还未获得返息赵某1就出事了；4.集资参与人吴某的证言证明：陈景兰向其宣传、介绍赵某1的银行流水业务，利息5%，上打息，其从2014年7月开始投资，通过陈景兰或直接转账给赵某1，并通过赵某1或陈景兰获利。张某3、李某2、陶某、张某、李某3五人都是通过其认识的陈景兰，陈景兰也和他们介绍了赵某1的投资情况，说十天一给息，然后陈景兰又约赵某1和这五个人见面，其也在场，赵某1又介绍了投资的项目，后来这五个人就单独和赵某1联系了；5.集资参与人李某2、张某2、张某3的证言证明：2014年下半年，在吴某的工作室，陈景兰向他们宣传介绍赵某1的银行流水业务，1万起存，每七天给一次利息，月息5分，上打息，通过转账方式直接投资给赵某1，后三人投资，由赵某1直接返息。银行流水业务持续到2014年底，后来在南开区一家快餐店，赵某1和陈景兰向大家介绍投资刘某1手机店的事情，三人又继续投资，直接将投资款转给赵某1，2015年3月15日吴某说赵某1出事了；6.集资参与人陶某的证言证明：其通过吴某知道在赵某1处投资的事情，后其直接向赵某1转账投资，利息由赵某1或张某3给其，但吴某是其的上线，陈景兰是吴某的上线；7.集资参与人李某3的证言证明：其通过吴某认识陈景兰，因为张某2通过吴某、陈景兰投资获利了，其才投资的，直接将投资款打给赵某1，由张某3给其利息，陈景兰在市里讲过一次投资的事情，具体怎么说的记不清了；8.集资参与人提供的银行账户明细、汇款凭证、转账凭证、借条以及公安机关调取的赵某1、陈景兰、庞某等人的银行账户明细等书证证明：集资参与人投资的时间、投资数额、获利数额及陈景兰收到部分集资参与人的投资款后转到赵某1银行账户的事实。结合上述集资参与人的证言证实，倪某投资2.93万元，获利3650元，损失2.565万元；吴某投资94.38万元，获利87.6061万元，损失6.7739万元；从某投资28.322万元，获利4.2501万元，损失24.0719万元；解某投资14.5万元，获利5000元，损失14万元；李某2投资97.25万元，获利息及本金共67.51万元，损失29.74万元；陶某投资23.36万元，获利6400元，损失22.72万元；张某2投资11.64万元，获利2.25万元，损失9.39万元；李某3投资8.85万元，获利3000元，损失8.55万元；张某3投资57.09万元，获利41.39万元，损失15.7万元。以上九名集资参与人投资款共计338.322万元，损失共计133.5108万元；9.证人赵某1的证言证明：陈景兰帮其吸揽存款，下线有吴某、倪某、解某、从某，还帮其介绍了张某3等很多静海区的人来投资。陈景兰介绍了吴某、李某2等人，吴某介绍了张某3、李某3、陶某、张某2投资。陈景兰介绍的投资人一开始把投资款给陈景兰，陈景兰再转给其，其通过陈景兰返息，后来投资人就直接把钱给其，其直接给投资人返息。静海区的几个人的投资款算是陈景兰的资产包，其给过陈景兰资产包的奖励。其开始给陈景兰的利息是8分，后来变成一毛，到2015年3月变成一毛二，陈景兰给下线人员多少利息不清楚；10.被告人陈景兰的供述证明：2013年底通过许世慧认识赵某1，赵某1说做银行流水，期限短，月息7到10左右，上打息，其陆续投资。后其向吴某介绍赵某1的银行流水项目，吴某先通过其投资，后直接转账给赵某1。过了一段时间，吴某从静海区带来五六个人，其把赵某1约出来在快餐店见面，赵某1给大家介绍银行流水业务，静海区的这几个人也向赵某1投资了。还有从某、倪某、解某也都通过其介绍向赵某1投资，通过其获得利息。后来赵某1说有一个移动营业厅项目，其和倪某、解某去考察，回来后解某通过其投资15万元，其转给赵某1了。2016年3月17日，其接到民警电话通知后，到公安机关接受调查。（四）被告人马浩集资诈骗的证据1.集资参与人侯某的证言证明：2015年春节前夕，马浩跟其介绍了赵某1和刘某1的中国移动海信手机项目，春节期间马浩和赵某1到其家讲这个项目，马浩让其把钱打给赵某1，其从2015年2月24日至3月13日陆续打给赵某1人民币132.34万元。2015年3月15日赵某1给其打电话说银行倒账急需用钱，其给赵某1打款85万元。后赵某1跟其说是马浩让她做的，并说其在蓟县还有块地，因为其有地的事情只有马浩知道，赵某1不知道，实际上是马浩和赵某1联手骗其，后来赵某1把海信手机项目骗的200多万元给马浩了；2.集资参与人刘某2的证言证明：2015年3月11日，许世慧向其介绍赵某1代理的刘某1中国移动手机项目，其在2015年3月15日通过许世慧投资15万元，钱刚打过去赵某1的资金链就断了。其和许世慧去河东万达广场见到赵某1，赵某1说当时已经被马浩控制了，做不了主，钱都被马浩弄走了。出事后，赵某1被陈某夫妻软禁在家，其去陈某家找赵某1，陈某爱人说不要报警，说把赵某1母亲房子卖了启动新的项目还大家钱，当时马浩也在场。后其和许世慧把赵某1拉出来，刚开车到，马浩就开车过来让赵某1下车，把赵某1截走了。2015年3月18日，其看到赵某1在陈某夫妻的胁迫下去骗了10万元，并且被陈某夫妻取走了，也是马浩陪着赵某1去弄的这10万元；3.集资参与人贾某的证言证明：2015年3月12日，其通过许世慧投资9万元，没过几天就出事了；4.集资参与人解某的证言证明：2015年陈景兰带其和倪某到河东区第六大道刘某1的手机店考察中国移动海信手机业务，马浩和赵某1向大家讲解，说利息10%。其随后投资15万元，但还没拿利息赵某1就出事了；5.证人刘某1的证言证明：其是河东区第六大道中国移动营业厅负责人，海信手机总代理。2015年2月，赵某1通过马浩联系其，说可以帮其吸揽资金，没过多久，马浩和赵某1带着一帮人到其手机店，具体是马浩和赵某1向他们讲解、介绍，后来也不知道谁投资了，但赵某1并没有向其提供资金。在出事前一周，赵某1给其打电话说急需用钱，只借一周，马浩和赵某1跟其说需要100万，其只有80万，后马浩开车带赵某1来找其拿钱，其仓促间将80万错转到杨某账户，后来杨某怎么转给赵某1的其就不知道了。在约定还款的前一天，马浩给其打电话说出事了，马浩开车带其到中山门附近一个饭店，里面全是人围着赵某1，赵某1在给别人打欠条，也给其打了80万元的欠条；6.证人阎某的证言证明：赵某1出事后给其打电话说不想干了，其去找赵某1，赵某1和马浩在一起，其问赵某1怎么回事，赵某1说不想骗人了，马浩说让她再弄一笔钱再跑，其不同意就把赵某1送派出所，但派出所没接。出事后有一天晚上，其去诚基中心给赵某1送饭，马浩也在，马浩让赵某1给写借条，赵某1写了好几张，是什么内容不知道。赵某1曾打电话让其借钱，其说没人借钱，事后有一次见到赵某1，赵某1说马浩把刀架在赵某1脖子上，赵某1才给其打电话让其借钱。还有就是马浩、陈某、臧某等人找其，要拿其家里的房子做项目，说可以救赵某1，马浩说这个来钱快，可以把钱还上；7.集资参与人倪某云的证言证明：2015年3月，在河东区第六大道附近中国移动手机店，赵某1、马浩、刘某1向大家讲解手机业务，承诺他们有实体，而且一旦出问题可以卖手机还钱，投资利息是月息10%；8.集资参与人从某的证言证明：案发后，其听刘某2和陈景兰说，赵某1的钱都被马浩弄走了；9.集资参与人崔某志的证言证明：其去过赵某1家里，赵某1的母亲讲马浩每天接送赵某1，控制着赵某1，目的是让赵某1再四处骗钱，归还马浩的欠款。马浩带着赵某1骗钱时不直接出面，都是藏在车里，让赵某1出去跟投资人接触，骗的钱马浩凭借虚假的借条再从赵某1处弄过来。马浩在明知赵某1无能力的情况下，签订了赵某1和刘某1的合作协议，目的是对外继续骗钱；10.证人许某的证言证明：马浩是其丈夫臧某的同学，其通过马浩认识赵某1，陆续向赵某1投资。赵某1出事后，陈某将赵某1家的一套房子过户到自己名下，马浩说赵某1欠他钱，后来才发现马浩把一大部分钱拿走了，赵某1还跟其说马浩不让她把钱打给其。2015年初，赵某1曾在其家中住过，其在家中找到三张赵某1亲笔写的东西，提交给公安机关；11.证人赵某1的证言证明：2011年其开始投资项目，到2013年2月其前期投资都亏了，就开始以帮助银行做流水的名义非法集资。2013年2月至2014年底，一直以做银行流水名义集资，利息是月息5%至15%，都是上打息，集资的钱用于返还本金、利息及个人消费。2015年1月，其发现近两年形成的窟窿越来越大，已经归还不上了，就想做点项目，通过马浩认识了刘某1，其以为刘某1融资月息12%的名义在2015年1月至3月间又骗了很多钱，用于归还原来欠的本金和利息。这期间，其与投资人谈融资的事情基本都是在南开区、和平区的肯德基、麦当劳等地。其资金链断裂后，马浩来其家中找其要钱，以其家人的性命要挟其，让其出去骗也好、抢也好，必须把钱还给他，之后就出现了刘某1手机业务的事情，在刘某1的手机店，其跟刘某1签订了海信手机业务的协议，是马浩草拟的，就是向其他人证明确实有这个业务，刘某1不知道马浩另有所图。投资人来到刘某1的手机店，由刘某1讲手机业务，马浩夸大其词并承诺保证，讲完后大家就投资了，向其卡里打钱，一到账马浩立即带其去银行，让其打到马浩提供的三个账户，都不是马浩本人的，陆续加起来有200万元，这其中有20万元现金是2015年3月9日马浩带其去银行取出来直接给的马浩。其要自首，马浩不让，总在其身边监视其、要挟其。马浩还让其先给侯某把80万打过去，第二天又让其给侯某打电话，说急需用钱，要150万，其不想打，马浩就要挟其，侯某没有那么多钱就给其打了80万，当天也就是2015年3月15日，马浩让其将其中的44万转给王某账户，将其中的30万转给杨某账户。2015年3月初，其向刘某1借了80万元，是马浩带其去拿的，其中有50万打给了许某，其他30万陆续打给别人了。2014年上半年，其给马浩打了10万元，入股马浩在南开区芥园西道的一个手机店。2015年3月，因资金链断裂，其给投资人都打了借条，借条上的金额有很大水分，是含着利息了。案发前其家里一共有两套房子，案发后张某5逼着其还钱，其和父亲商量拿一套房子给张某5还债，再后来陈某、马浩、臧某他们逼着其还钱，找其父亲拿剩下的一套房子变现作为启动资金做新的项目挣钱，后来把房子变更到陈某名下；12.被告人许世慧的供述证明：贾某和刘某2通过其投资后，还没有获得利息赵某1就出事了。出事后，其和崔某志、刘某2等人一起找赵某1，赵某1说把大家的集资款都给马浩了，因为马浩也投资了，发现赵某1资不抵债后就要求赵某1继续吸揽投资还款，也就是从刘某1的手机业务开始马浩就指使赵某1从别的投资人处骗钱。在赵某1出事之前，都是马浩开车带着赵某1来找其拿钱；13.被告人陈景兰的供述证明：赵某1说开了一个移动营业厅，其和倪某、解某去了，是马浩带其和倪某、解某到营业厅的，在河东区第六大道附近，当时赵某1、马浩、刘某1都介绍了手机营业厅的业务，具体多少利息记不清了，马浩和赵某1都表示出让大家继续投资的意思。后解某通过其投资了15万，其转给赵某1了，后来赵某1出事后跟其、许世慧、倪某等人说，从2015年1月开始马浩就开车拉着赵某1，一有投资人打钱，马浩就让赵某1取出来或马浩自己取出来占为己有，因为马浩也投资了，发现赵某1资不抵债后就要求赵某1继续吸揽投资好归还马浩的投资款；14.产品订货合同、合作协议证明：刘某1系海信手机代理商；15.许某提交的赵某1亲笔书写材料证明：该材料记载“马浩告诉我做一天的不管用什么方法都行，马浩叫每天给高息，我给崔打电话（是刘总套用65万，崔给40万，每天1分，刘总用了2天还了），钱回来后马让我还，说这些人逼他最后没办法用这40万还账，用卡对卡转的，而且并不许对别人说，说完要负责（所以我听他的话做了）。而且侯姨的钱也是这么做的，他说都不许提，提完要负责”；16.马浩、赵某1、陈景兰、许世慧、侯某、杨某、刘某2、贾某、王某等相关人员的银行账户明细、借条等书证证明：集资参与人投资的时间、数额及赃款去向。结合集资参与人证言证实，侯某投资94万元，损失94万元；刘某2投资15万元，获利3500元，损失14.65万元；贾某投资9万元，获利2100元，损失8.79万元；解某投资14.5万元，获利5000元，损失14万元。以上四名集资参与人投资数额共计132.5万元，实际损失131.44万元。其中，刘某2于2015年3月11日通过许世慧向赵勇转账15万元，贾某2015年3月12日通过许世慧向某勇转账9万元，后赵某1账户于2015年3月12日向侯某转账21万元，向张长江转账2.4万元；侯某于2015年3月13日至15日向赵某1转账共计94万元，后赵某1账户于2015年3月15日向杨某账户转账60万元，向王某账户转账30万元。结合相关证人的证言、同案犯的供述证实，相关集资款被用于偿还马浩吸揽的集资参与人投资款；17.被告人马浩的供述证明：刘某1找其借钱，其把赵某1介绍给了刘某1。2015年刚过完春节，赵某1在刘某1的手机店里和刘某1商量融资，其也在，由赵某1给刘某1融资，刘某1每月给赵某1是8个点利息，赵某1给投资人的利息比8个点高，然后由其执笔打了个双方合作的协议底稿。有一次其和赵某1在刘某1的手机店，赵某1让其去门口公交站去接三四个人，说要看刘某1的手机项目，其将人接到店里，刘某1给他们讲手机业务情况。后刘某1接电话，其就接着刘某1的话给他们讲手机业务。其知道的有静海区的几个投资人、侯某、许世慧的下线几个投资人投资了刘某1的手机项目，这些钱大部分被赵某1挪作他用，偿还以前借款的利息了，没有给刘某1。其没有要挟赵某1，只是找赵某1要钱。赵某1还了其约190万元，其中20万现金，其余转账。还现金时大多数是其开车带赵某1去取钱，剩下的170万转账都是打在侯某、杨某、王某的卡里，还侯某和杨某的投资款，王某是其因为其他的事情欠王某钱，就让赵某1打给王某。其中打给侯某76万，打给杨某60万，打给王某30万，赵某1还给其4万元现金，其给侯某了。2014年10月，其在南开区芥园西道开了一家靓马移动营业厅，当时赵某1投资10万元，这10万元也抵了欠其的钱，现在营业厅转给别人还账了。（五）综合证据1.案件来源、抓获经过、检举材料、信访举报案件转办单、违法犯罪线索转递函及回执等证据证明：2015年7月13日，赵某1到公安机关自首，并检举马浩在明知其资金周转不灵、拆东墙补西墙的情况下，让其为马浩筹备资金，且马浩参与接待投资人员数名，在进钱的同时马浩以威胁其全家性命的手段指导其骗取他人资金200多万元，并打入马浩指定的账户。公安机关于2015年7月13日对赵某1涉嫌非法吸收公众存款一案立案侦查，在侦办过程中，发现马浩、许世慧、陈景兰系赵某1下线人员，为其向社会不特定人员吸揽资金，从中非法获利。2016年3月17日，公安机关将三人传唤到案；2.协助查询财产通知书（回执）、银行账户明细证明：公安机关依法调取涉案相关人员银行账户明细，证实涉案资金往来情况；3.扣押决定书、扣押清单、缴款凭证证明：在本案侦查期间，陈景兰家属代其向公安机关退缴3万元。在本案审理期间，陈景兰退赔集资参与人损失22万元在案；4.常住人口信息、刑事判决书等书证证明：马浩、许世慧、陈景兰、赵某1的身份信息，均具备完全刑事责任能力；许世慧、陈景兰无犯罪前科；赵某1居住地在和平区新兴路新欣里25门101号，于2017年4月11日因犯集资诈骗罪被和平区人民法院判处有期徒刑十年零六个月；马浩曾于2015年8月24日因犯故意伤害罪，被和平区人民法院判处有期徒刑八个月，缓刑一年，被先行羁押1日；5.证人陈某的证言证明：其在赵某1处投资，2015年3月赵某1案发后，其到赵某1在和平区新兴路新欣里25门101室家中，要求将房子抵给其，赵某1家人同意了，后经过公证将房子转让给其；6.公有住房使用权调剂合同、委托代理转让合同、公有住房置换单、公证书、房产买卖协议、不动产登记薄等书证证明：赵某1之父赵某2承租的和平区新兴路新欣里18-601-604房屋于2015年6月置换给张某6，承租的和平区新兴路新欣里25-101号房屋于2015年6月置换给陈某，陈某于2015年7月将该房屋出售；7.行政处罚决定书证明：2015年7月8日，赵某1因与赵某4、阎某未经陈某同意私自进入和平区新兴路新欣里25门101号房中，被公安机关处以行政拘留五日并处罚款200元的行政处罚；8.天津市靓马科技发展有限公司工商材料证明：该公司于2014年9月成立，住所天津市南开区芥园西道留园里九号楼底商4号，股东尚某某出资5万元，赵某1出资5万元，各持股50%。2015年3月24日赵某1将其股权转让给隋某；9.在逃人员登记/撤销表证明：杨某于2018年10月23日因涉嫌诈骗罪被公安机关上网列逃，2019年2月14日被抓获。以上证据业经当庭举证、质证，证据查证属实，予以确认。针对控辩双方争议的焦点问题，本院结合在案证据及相关法律规定，综合评判如下：（一）关于被告人马浩的定性问题1.关于非法吸收公众存款罪本案证据证实，赵某1系面向社会不特定公众非法集资，被告人马浩为帮助赵某1吸揽资金，向他人宣传、介绍赵某1的投资理财项目，其吸揽的相关人员均涵盖在社会不特定公众范围之内，且吸揽数额巨大，扰乱了金融秩序，符合非法吸收公众存款罪的法律规定。2.关于集资诈骗罪同案犯赵某1的证言证实，被告人马浩在明知赵某1资不抵债无法归还欠款的情况下，仍帮助赵某1拟定与刘某1的海信手机业务合同继续非法集资，并参与向集资参与人宣传、介绍海信手机业务，在集资参与人投资后，指使赵某1将集资款转入其提供的账户，用于返还其吸揽的集资参与人的投资款。被告人陈景兰、许世慧及多名证人的证言均能不同程度予以印证，且有赵某1及相关人员的银行账户明细可以证实集资款的去向。相关证据足以认定被告人马浩主观上具有非法占有的目的，客观上帮助赵某1实施了集资诈骗行为，并将集资款用于归还其吸揽的集资参与人，构成集资诈骗罪。关于公诉机关指控被告人马浩胁迫赵某1一节，因现有证据中除赵某1的供述外，并无其他证据佐证马浩具体胁迫赵某1的情节，马浩对此予以否认，证据不足，本院不予认定。（二）关于本案犯罪数额的认定本案系赵某1以个人名义实施的非法集资犯罪，投资期限短，利息浮动较大，重复投资频繁，相关投资数额及损失数额不易认定。对于控辩双方存在争议的数额，本院结合被告人供述、相关证言及在案书证，分别做如下认定：1.关于侯某。根据侯某的证言、被告人马浩及同案犯赵某1的供述，并结合相关的银行账户明细，侯某在2013年11月至2015年3月8日间，通过马浩或直接向赵某1投资195.84万元，其中已还本金72.5万元，获利33.7万元，损失89.64万元。关于获利数额，马浩辩称其和赵某1一共返还侯某利息150余万元，根据银行账户明细显示，马浩、赵某1多次频繁向侯某账户大额转账，随后即被大额消费，经公安机关补充调取相关对手信息、支付宝明细等证据显示，系用于偿还侯某信用卡。侯某、赵某1一致证实侯某曾将其信用卡交给马浩，由马浩帮助侯某套现倒账。故马浩、赵某1账户向侯某账户多次大额转账后随即被大额消费的款项不能证实系侯某获取的利息，被告人马浩及其辩护人所提相关意见不予采纳。侯某于2015年3月13日至2015年3月15日期间，分三次向赵某1账户转账共计94万元，赵某1账户随即将相关款项转入杨某、王某等人账户，侯某未获得返利，其实际损失为94万元。2.关于杨某。根据杨某的证言、被告人马浩的供述及相关银行明细可证实，杨某于2014年12月开始使用其本人及前妻李某1账户通过马浩向赵某1投资，2014年12月11日至2015年1月31日期间分三笔向马浩账户转账共计117.1万元，实际损失34.1万元。马浩辩称其承诺替杨某偿还欠路某某的借款，以此抵消了杨某的实际损失，但杨某对此予以否认，称其不欠路某某钱款。本院认为，杨某与路某某之间的借款关系属民事纠纷，双方现对于是否欠款存在争议，且本案系非法集资刑事案件，不能以马浩在杨某和路某某民事纠纷上的单方意思表示抵消其应承担的刑事责任，故对于马浩及其辩护人的相关辩解意见不予采纳。3.关于李某1。公诉机关指控马浩吸揽李某1投资款27.1万元。现有证据显示，其中10万元现金系马浩于2013年7月向李某1借款，马浩辩称该笔10万元与赵某1的投资项目无关，且已全部返还李某1，李某1亦不能证实该笔10万元系通过马浩向赵某1投资，现无证据证实该笔10万元与本案有关。其中的17.1万元包含在杨某报案的投资数额中，且马浩否认向李某1吸揽存款，李某1的银行账户明细中亦无马浩或赵某1的返息记录。故公诉机关指控马浩向李某1吸揽存款27.1万元的证据不足，本院不予认定。4.关于崔某志。马浩、赵某1及崔某志均一致证实崔某志通过马浩向赵某1投资的数额为70万元。关于损失部分，马浩称已将本金全部返还崔某志，且提供证人张某1的证言及银行账户明细，崔某志称其损失5万元，但无其他证据佐证，故对于崔某志的损失不予认定。5.关于刘某1。公诉机关指控马浩胁迫赵某1向刘某1非法集资80万元。现有书证及相关证言均能证实刘某1于2015年3月9日向赵某1账户转账80万元，但刘某1及赵某1均证实该笔80万元系短期借款性质，双方并未约定利息，亦非集资款性质，不符合关于非法集资的相关规定，故不在本案中予以认定。6.关于魏某。魏某证实其通过许世慧投资51万元，其中现金24万元，其余为汇款、转账。许世慧对于汇款、转账数额无异议，辩称其只收到魏某现金9万元。根据相关的汇款凭证、银行账户明细证实，魏某向许世慧账户汇款、转账共计26.65万元。关于现金数额，魏某及韩某均能一致证实系24万元，赵某1证实魏某投资数额共计51万元，许世慧向魏某出具的书面说明中亦记载收到魏某投资款51万元。综合相关证据，魏某的投资数额应为50.65万元，其获利6.345万元，实际损失44.305万元。7.关于倪某。倪某报案称其分三次向陈景兰女儿庞某及赵某1账户汇款，陈景兰当庭认可有汇款记录的2.93万元，对于其他两笔共10.8万元的投资款不予认可。经核对赵某1、庞某、陈景兰相关银行账户，均未查到倪某所述的相关汇款记录，故其所称的10.8万元投资数额的证据不足，不予认定。8.关于李某2、张某3、陶某、张某2、李某3。根据该五人及吴某的证言、赵某1的供述能够证实，在帮助赵某1非法吸收公众存款的过程中，陈景兰系吴某的上线，吴某系该五人的上线，该五人的投资款计为陈景兰吸揽的资产包，并由赵某1向陈景兰发放资产包奖励。故陈景兰在该五人投资过程中起到相应的作用，该五人的投资数额应计入其吸揽数额中。（三）关于各被告人的量刑情节1.关于自首。根据公安机关出具的抓获经过以及各被告人的笔录证实，三被告人均系被电话传唤到案。被告人马浩到案后不能如实供述其犯罪事实，不符合自首的法律规定。被告人许世慧、陈景兰到案后能如实供述主要犯罪事实，依法可认定为自首。2.关于从犯。经查，被告人马浩、许世慧、陈景兰在帮助赵某1非法吸收公众存款过程中，积极向他人宣传、介绍赵某1的投资项目，且通过各自银行账户将投资款转至赵某1账户，向集资参与人返还利息，三被告人在与赵某1非法吸收公众存款的共同犯罪中起到积极作用，并非从犯。综上，本院认为，被告人马浩、许世慧、陈景兰违反国家金融管理法规，积极参与向社会公开宣传投资理财并许以高额回报，向不特定社会公众吸收资金，均数额巨大，扰乱了金融秩序，其行为均构成非法吸收公众存款罪。被告人马浩以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控的基本事实清楚，证据充分，罪名成立，应予支持，对于指控的犯罪数额依法予以调整。三名被告人就非法吸收公众存款犯罪分别与赵某1构成共同犯罪，作用相当，不分主从。被告人马浩在集资诈骗过程中与赵某1构成共同犯罪，起次要或辅助作用，系从犯，依法可减轻处罚。被告人马浩一人犯数罪，且在缓刑考验期内发现判决宣告以前还有其他罪没有判决，依法应撤销缓刑，数罪并罚。鉴于三名被告人不是非法吸收公众存款的组织者、策划者，未实际占有、处置吸收款项，可分别酌情从轻处罚，并按照各自吸揽人数、吸揽数额、造成损失数额承担相应的刑事责任。被告人许世慧、陈景兰具有自首情节，均系初犯，且当庭自愿认罪，依法可分别从轻处罚。被告人陈景兰能积极退赔集资参与人部分损失，确有悔罪表现，可酌情从轻处罚并依法适用缓刑。被告人马浩及其辩护人所提关于李某1投资款的相关意见，本院予以采纳，所提其他意见与事实及法律规定不符，本院不予采纳。辩护人提交的马浩与杨某的通话录音不能证实其主张，本院不予采信。被告人许世慧及其辩护人所提对犯罪数额的异议和许世慧系从犯、未获取利益、适用缓刑的意见与事实及法律规定不符，本院不予采纳，其他意见本院予以采纳。陈景兰及其辩护人所提陈景兰具有自首情节、退赔集资参与人损失、认罪悔罪、适用缓刑等意见，本院予以采纳，其他意见与事实、证据及法律规定不符，本院不予采纳。根据三名被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十九条、第七十条、第七十七条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一款、第三款及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款、第三款、第四条、第五条第一款、第三款规定，判决如下：一、被告人马浩犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金10万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金5万元；撤销天津市和平区人民法院（2015）和刑初字第0179号刑事判决书中被告人马浩犯故意伤害罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年的缓刑部分，数罪并罚，决定执行有期徒刑八年六个月，并处罚金15万元；被告人许世慧犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金5万元；被告人陈景兰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金5万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人马浩因前罪被先行羁押1日，因本案被先行羁押2日，折抵刑期3日，其刑期从执行之日起计算。被告人许世慧被先行羁押37日，折抵刑期37日，其刑期自2019年7月4日起至2022年5月28日止。被告人陈景兰的缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。三被告人的罚金均自判决生效之日起一个月内缴纳。）二、被告人陈景兰退缴在案的款项共计25万元，按比例发还集资参与人，不足部分责令各被告人继续退赔，并按比例发还集资参与人。如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  高秀君代理审判员  潘玉良人民陪审员  周小钢二〇一九年八月六日书 记 员  张美霞吴向茹附：本裁判文书依据法律规定的具体条文《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十七条在共同犯罪中起次要或辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，处判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十条判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。第七十七条第一款被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。（一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行未被司法机关发觉，仅因形迹可疑被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。（二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案的共同犯罪事实，才能认定为自首。犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首，但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。第三条第二款非法吸收或者变相吸收公众存款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。第五条第一款个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。第三款集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。