福建省南安市人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)闽0583刑初1482号 公诉机关福建省南安市人民检察院。 被告人沈水金，男，1983年3月12日出生于福建省安溪县，汉族，初中文化，无业，住安溪县。因涉嫌犯诈骗罪，于2018年1月5日被抓获，次日被刑事拘留，同年2月10日被逮捕。现羁押于南安市看守所。 被告人黄温全，男，1981年7月23日出生于福建省安溪县，汉族，初中文化，无业，住长泰县。因涉嫌犯诈骗罪，于2018年1月5日被抓获，次日被刑事拘留，同年2月10日被逮捕。现羁押于南安市看守所。 辩护人周成铿、高玲玲，福建佳远律师事务所律师、实习律师。 被告人苏志明，男，1973年9月18日出生于福建省安溪县，汉族，小学文化，无业，住安溪县。曾因酒后驾驶机动车，于2017年7月21日被长泰县公安局罚款1020元，暂扣机动车驾驶证6个月。现因涉嫌犯诈骗罪，于2018年1月5日被抓获，次日被刑事拘留，同年2月10日被逮捕。现羁押于南安市看守所。 被告人郑文良，男，1981年2月28日出生于福建省安溪县，汉族，初中文化，无业，户籍地安溪县，现住长泰县古农农场共明作业区。因涉嫌犯诈骗罪，于2018年1月5日被抓获，次日被刑事拘留，同年2月10日被逮捕。现羁押于南安市看守所。 辩护人黄文槟，福建求达律师事务所律师。 南安市人民检察院以南检诉刑诉（2018）1471号起诉书指控被告人沈水金、郑文良犯诈骗罪及被告人黄温全、苏志明犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2018年10月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南安市人民检察院指派检察员林鸿燕出庭支持公诉，被告人黄温全及其辩护人周成铿、高玲玲、被告人郑文良及其辩护人黄文槟、被告人沈水金、苏志明到庭参加诉讼。现已审理终结。 南安市人民检察院指控： 1、2017年5月4日至2018年1月间，被告人沈水金通过网上招聘信息与发布者联系后，商定为诈骗分子领取诈骗所得款项，并从网上购买了八十多张银行卡。后由诈骗分子在网上发布虚假招聘信息，并要求求职者缴纳一定的保证金等费用的方式，骗取被害人财物。在每次实施诈骗时，被告人沈水金根据上家的要求，将银行卡号发给对方，待被害人直接将被骗款项汇入被告人沈水金提供的银行卡内，被告人沈水金扣除百分之十作为酬劳，再将余款汇到对方指定的账户中。2018年1月5日，南安市公安局民警在泉州市丰泽区抓获被告人沈水金，并扣押了手机1部及银行卡70张。经统计，被告人沈水金先后共为诈骗分子领取诈骗所得人民币272.1535万元（以下均为同一币种），包括被害人朱某、李某1等20名被害人直接汇入的17.8044万元。 2、2017年10月至12月间，被告人黄温全通过网上求职信息与发布者联系后，商定为对方领取犯罪所得收益，并由对方提供的户名为赵波的银行卡62×××15给被告人黄温全，被告人黄温全根据对方要求，在犯罪所得收益汇入该卡后领取，扣除百分之三的报酬后，余款放在对方指定地点。经统计，该卡前后共计存入29.44万元，其中包括被告人沈水金存入的诈骗款3.96万元，被告人黄温全共取出29.18万元。2018年1月5日，南安市公安局民警在福建省长泰县董溪头尚卡罗牛排店抓获被告人黄温全。 3、2017年11月至12月间，被告人苏志明通过ＱＱ聊天商定为一陌生人（另案处理）领取犯罪所得收益，该陌生人邮寄户名冯骞的银行卡62×××09给被告人苏志明，后被告人苏志明根据对方的要求，在犯罪所得收益汇入该卡后领取，扣除百分之三的报酬后，余款汇到对方指定的银行账户中。经统计，该卡先后共计存入9.75万元，其中包括被告人沈水金存入的诈骗款1.63万元，被告人苏志明前后共分八天多次帮忙取出人民币9.28万元。2018年1月5日，南安市公安局民警在安溪县湖上村乡上路村路东45号-1抓获被告人苏志明。 4、2017年9月底至12月间，被告人郑文良在智联招聘网及前程无忧网上向客服购买多个会员号转卖给他人用于发布虚假诈骗信息，并使用户名为王菊萍的银行卡62×××51接收贩卖会员号所得共计4.84万元。其中，被告人沈水金存入该银行卡的诈骗款共8100元（包括被害人李某1被骗的4030元）。2018年1月5日，南安市公安局民警在福建省长泰县抓获被告人郑文良。 公诉机关提供了被害人的陈述，现场检查笔录、扣押物品清单及照片，电子证物检查工作记录，银行卡账户信息及交易明细，聊天记录及截图、转账截图，取款视频及截图，诈骗数额统计表，行政处罚决定书，通话清单，户籍证明，抓获经过，工作说明，被告人沈水金、黄温全、苏志明、郑文良的供述及辩解等证据材料，并认为被告人沈水金、郑文良的行为均已构成诈骗罪，其中，被告人沈水金诈骗数额特别巨大，且系从犯，被告人郑文良诈骗数额巨大；被告人黄温全、苏志明的行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且数额巨大(即情节严重)，应依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百一十二条、第二十五条第一款、第二十七条的规定，分别追究各被告人的刑事责任。 被告人沈水金对公诉机关指控的事实不持异议，但辩称其没有诈骗，也没有发过诈骗信息及打过电话，仅为他人领取诈骗款，其行为仅构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，而非公诉机关指控的诈骗罪。 被告人黄温全对公诉机关的指控不持异议。其辩护人提出：被告人黄温全归案后能如实供述犯罪事实，自愿认罪，可以从轻处罚；被告人系初犯，本次走上犯罪道路，系在网络上找工作时因法律意识淡薄不慎涉案，且愿意缴交罚金及退赃，具有悔罪表现。综上，建议对被告人黄温全从轻处罚。 被告人苏志明对公诉机关的指控不持异议。 被告人郑文良对公诉机关指控的事实不持异议，辩称其一开始不知道对方购买会员号系用于发布虚假的诈骗信息，其是后来才知道的，其行为不构成诈骗罪，如构成犯罪，应是非法经营罪。其辩护人提出：公诉机关指控被告人郑文良涉嫌诈骗事实不清、证据不足，定性错误。被告人郑文良转卖会员号时并没有同意或明确表示允许诈骗分子利用该些会员号实施诈骗活动，被告人本人也未实施诈骗行为或参与分赃；被告人收到同案人沈水金汇入的款项8100元不能认定为被告人实施诈骗所得，仅凭同案人沈水金供述其知道所领款项为诈骗所得款项和被害人李某1的陈述及银行相关明细，也无法证实被告人收到该笔款项为诈骗款，相关证据不能形成完整的证据链。综上，应根据疑罪从无原则认定公诉机关指控被告人郑文良诈骗罪不能成立。另，被告人已通过其家人退出其自认的“违法”所得，有良好的认罪、悔罪表现。 经审理查明： 1、2017年5月4日至2018年1月间，被告人沈水金通过网上招聘信息与发布者联系后，商定为诈骗分子领取诈骗所得款项，并从网上购买了八十多张银行卡。后由诈骗分子在网上发布虚假招聘信息等，并要求求职者等缴纳一定的保证金、保密金等费用的方式，骗取被害人财物。诈骗分子每次实施诈骗时，被告人沈水金根据上家的要求，将银行卡号发给对方，待被害人直接将被骗款项汇入被告人沈水金提供的银行卡内，被告人沈水金扣除百分之十作为酬劳，再将余款汇到对方指定的账户中。经查，至案发，被告人沈水金采取上述方式先后为诈骗分子骗取被害人朱某等人款项计272.1535万元（包括被害人朱某、李某1等20名被害人直接汇入的17.8044万元），并为诈骗分子领取诈骗款项计264.1987万元。 2、2017年10月至12月间，被告人黄温全通过网上求职信息与发布者联系后，商定为对方领取犯罪所得收益，并由对方提供户名为赵波的银行卡（卡号62×××15）给被告人黄温全，被告人黄温全再根据对方要求，在犯罪所得收益汇入该卡后领取，扣除百分之三的报酬后，余款放在对方指定地点。经查，该卡于案发期间共存入款项计29.44万元（包括被告人沈水金存入的诈骗款3.96万元），被告人黄温全多次帮忙取款计29.18万元。 3、2017年11月至12月间，被告人苏志明通过ＱＱ聊天商定为一陌生人领取犯罪所得收益，该陌生人邮寄户名冯骞的银行卡（卡号62×××09）给被告人苏志明，后被告人苏志明再根据对方的要求，在犯罪所得收益汇入该卡后领取，扣除百分之三的报酬后，余款汇到对方指定的银行账户中。经查，该卡于案发期间共存入款项计9.75万元（包括被告人沈水金存入的诈骗款1.63万元），被告人苏志明多次帮忙取款计9.28万元。 4、2017年9月底至12月间，被告人郑文良在智联招聘网及前程无忧网上向客服购买多个会员号转卖给他人用于发布虚假诈骗信息，并使用户名为王菊萍的银行卡（卡号62×××51）接收贩卖会员号所得共计4.84万元。经查，该些款项中有被告人沈水金存入的诈骗款计8100元（包括被害人李某1被骗的4030元）。 2018年1月5日，公安民警分别在泉州市丰泽区、安溪县-1、长泰县董溪头尚卡罗牛排店、长泰县古农农场长岭新村77号抓获被告人沈水金、苏志明、黄温全、郑文良。 案发后，公安机关向被告人沈水金扣押银行卡70张(其中4张户名为其本人、1张户名为其朋友沈锦童)、身份证2张、刷卡器6个、黑色VIVO手机1部；向被告人苏志明扣押手机4部、电脑主机2台、电话卡176张等(已发还给苏联兴)。 审理过程中，被告人郑文良的亲属代为退出违法所得赃款人民币48400元。 上述事实，有公诉机关提供的下列证据证实： 1、被害人朱某、李某1、张某1、常某、李某2、张某2等人的陈述及转账凭证、转账截图、ＱＱ聊天记录截图、银行交易明细等，证实他们于上述时间段，在网络上（智联招聘网、前程无忧网等）寻找兼职时，发现一些招聘兼职人员信息（该些信息包含ＱＱ联系方式，ＱＱ36×××77），即通过ＱＱ与对方联系，对方发给其一些公司信息、营业执照、公司注册信息等材料，其核查后认为该些材料是真实，就表示愿意应聘，对方要求其先交一笔300元左右的保定金，并发给其一个银行卡号，其即将款项汇入对方提供的该银行卡，对方收到款项后又让其与经理联系，同时提供经理的ＱＱ号码（ＱＱ31×××98），其与该经理联系时，对方表示要签订合同且要求其先缴纳1000元以上保密金（超出500元每100元加1元），其缴款后对方却称款项不足，如其要解约需支付三倍款项，待其继续付款后，对方又称如要退给其上述款项，需其再次转入同样多的款项进行解冻，其又再次付款后，对方仍称无法将款项退给其，要求其继续付款，其发现被骗称要报案，后其联系对方，对方没有回应；对方采取上述方式诱骗他们将款项汇入对方提供的户名为黄艳柳、杨朝敏等人的银行卡（该些银行卡均为被告人沈水金取款使用的银行卡）。其中，朱某被骗款项8400元、王惠被骗款项4330元、韩婷婷被骗款项1296元、陈钥被骗款项20570元（其中8360元汇入涉案银行卡）、陆雅茜被骗款项16790元、李某1被骗款项8360元（其中4030元转入户名杨朝敏的银行卡--62×××51）、张某1被骗款项约8万元（其中64158元转入涉案杨朝敏银行卡）、常某被骗款项1300元、李某2被骗款项8420元、张某2被骗款项4360元、许博被骗款项1300元。 2、被害人杨某、赵某等人的陈述及转账凭证、转账截图、银行交易明细等，证实他们在网上借款、贷款时，对方以需要缴纳保证金、保险金等为由要求他们将款项汇入对方提供的户名为刘杰等的银行卡（该些银行卡均为被告人沈水金取款使用的银行卡），后他们发现被骗，其中，杨某被骗款项6800元、赵某被骗款项9500元、张超被骗款项3000元、赵甜娇被骗款项6800元、彭景云被骗款项5000元、刘娟被骗款项3200元、覃春兰被骗款项16000元、高彦被骗款项3000元、曾木清被骗款项4000元（其中2000元汇入涉案银行卡）。 3、现场检查笔录、扣押物品清单及照片，证实公安民警抓获被告人沈水金、苏志明后，对其居住的房屋进行检查，并向被告人沈水金查扣银行卡70张(其中4张户名为其本人、1张户名为其朋友沈锦童)、身份证2张、刷卡器6个、黑色VIVO手机1部；向被告人苏志明查扣手机4部、电脑主机2台、电话卡176张等的情况。 4、银行卡账户信息及交易明细、诈骗数额统计表，证实被告人沈水金、黄温全、苏志明、郑文良所使用或持有的用于诈骗或领取诈骗款项、犯罪所得收益等的银行卡账户情况及相关银行交易明细和涉案数额情况。其中，被告人沈水金使用的74张银行卡（已扣押的65张及已取过款项的户名为黄艳柳、刘杰、高梗鑫、杨朝敏、甘美华、郑琴女、贺丽、王思源、戴林祥的9张银行卡）共存入金额2721535元（包含被害人李某1被骗款项4030元），取出金额2641987元；被告人黄温全持户名赵波的邮政储蓄银行卡（卡号62×××15）共取款291800元；被告人苏志明持户名冯骞的工商银行卡（卡号62×××09）取款8次计92800元；被告人郑文良使用的户名王菊萍的邮政储蓄银行卡（卡号62×××51）共存入48400元（其中包含被告人沈水金存入的款项8100元、且该8100元为被害人李某1等人被骗款项）。 5、通话清单，证实被告人沈水金使用的手机（号码187××××8108）于2017年4月至2018年1月的通话情况。其中，于2017年9月28日、10月29日、11月10日、11日、23日、12月8日，被告人黄温全与被告人沈水金有过多次通话记录、短信记录；被告人黄温全的159××××3688与被告人郑文良的186××××6556于2017年9月11日有过通话记录。 6、取款视频及截图，证实被告人沈水金、黄温全、苏志明、郑文良持涉案银行卡多次取款及取款后将款项存入涉案银行卡的情况。 7、电子证物检查工作记录，证实经对涉案的手机和硬盘储存的内容数据进行取证，均未发现疑似与该案件相关的信息。 8、行政处罚决定书，证实被告人苏志明曾因酒后驾驶机动车被行政处罚的事实。 9、工作说明，证实根据被告人沈水金供述的卖给其银行卡的人员与联系的手机和微信信息，经查，均未发现登记的使用者身份信息；向被告人苏志明扣押的176张联通电话卡系上网卡，经查询，均未发现相关涉案信息。 10、缴款凭证，证实被告人郑文良的亲属已代为退出全部违法所得赃款。 11、户籍证明，证实被告人沈水金、黄温全、苏志明、郑文良的身份等基本情况。 12、抓获经过，证实2018年1月5日，公安民警分别在泉州市丰泽区、安溪县及长泰县抓获四被告人的情况。 13、被告人沈水金在侦查阶段的多次供述，供认2017年4月，其在网上看到高薪招聘帮他人领取诈骗款，后其从2017年5月4日开始帮人领取诈骗所得钱款，其还以新卡650元、旧卡300元的价格向对方购买70张左右的银行卡，由对方介绍客户过来，其报一个或多个银行卡号给客户，待诈骗款存到该银行卡后，其再将该款项取出并从中抽成百分之十后存入对方指定的户名为冯骞、赵波、王菊萍等人的银行卡号内（对应的银行卡号62×××09、62×××15、62×××51），至案发，其共帮忙领取诈骗款2641987元，获利20多万元；其取款的位置均在租住的地点附近，扣除抽成后，再通过无卡存款存到对方提供的银行卡内，从其租房查扣的70张银行卡，除5张为其本人和朋友的银行卡外，其余65张均用于领取诈骗款，且只有其使用过，另还有10多张银行卡因其取款几次后被冻结已被其扔掉的事实。 14、被告人黄温全的供述，供认2017年10月间，其在猪八戒人才网上找到一份帮他人取款的工作，每取款1万元可抽成300元，对方还提供一张邮政银行卡即户名为赵波的邮政银行卡（卡号62×××15）给其，后其持该卡帮对方取款十几次，每次取款1000元至15000元不等，扣除抽成后，其再将余款放到对方指定的地点，其不清楚该些款项来源，其取款后有意识到钱款来源不当；还供认其认识郑文良、苏志明，该二人与其或老乡或朋友的事实。 15、被告人苏志明的供述，供认2017年11月间，其在网络上与他人协商好，以百分之三的抽成作为报酬为他人领取网上赌博收入的款项，后其使用对方寄送的一张工商银行卡即户名为冯骞的工商银行卡（卡号62×××09）帮对方多次取款，扣除抽成后，其再将余款拿到对方指定的地方或汇入对方指定的银行账户；公安机关在其二哥苏联兴家中查获的手机、手机卡、电脑主机和笔记本等均为苏联兴所有，用途其不清楚的事实。 16、被告人郑文良在侦查阶段的多次供述，供认2017年9月间，其明知他人要购买招聘网站上的会员号用于发布虚假的职位招聘信息、骗取他人钱款，为了赚取中间差价，其向智联招聘网和前程无忧网站的客服购买多个会员号，后分别以400至2200元不等的价格转卖他人，至2017年12月上旬，其共转卖六七十个会员号，所得款项均由客户汇入其事先联系的帮忙取款的人员提供的银行卡（帮其取款的人员没有问其款项来源），再让取款人将余款（扣除抽成10%）汇入其在网上购买的一张户名为王菊萍的邮政储蓄银行卡（卡号62×××51），该张银行卡上的钱款均是其转卖上述会员号所得款项；其不清楚购买会员号的客户是如何诈骗，但其有接到网站客服要求删掉发布的违规信息，且其贩卖的会员号会被网站封号或遭到求职者投诉发布虚假的职位信息骗他们押金的事实。 上述证据，经庭审质证，查证属实，能相互印证，可作为定案依据，本院予以确认。 根据法律相关规定，明知他人实施电信网络诈骗犯罪，帮助转移诈骗犯罪所得及其产生的收益，套现、取现的，或提供信用卡、资金支付结算账户、手机卡、通讯工具的；或提供相关服务的，以共同犯罪论处。本案中，被告人沈水金、郑文良明知他人实施诈骗，仍提供银行卡给对方并帮对方取款或为对方提供会员号用于发布虚假的诈骗信息，均应按诈骗罪的共犯论处。因此，被告人沈水金、郑文良在庭审中辩称他们的行为不构成诈骗罪的辩解及被告人郑文良的辩护人提出被告人郑文良的行为不构成犯罪的相关辩护意见均不能成立，不予采纳。 本院认为：被告人沈水金、郑文良以非法占有为目的，伙同他人利用互联网发布虚假信息等，对不特定多数人实施诈骗，其中，被告人沈水金涉案金额计272.1535万元，数额特别巨大；被告人郑文良涉案金额计4.84万元，数额巨大，其行为均已构成诈骗罪。被告人黄温全、苏志明明知是犯罪所得的收益而多次予以转移，其中，被告人黄温全涉案金额计29.18万元，被告人苏志明涉案金额计9.28万元，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且情节严重。公诉机关的指控成立。在共同犯罪中，被告人沈水金起辅助作用，系从犯，应当从轻处罚。被告人沈水金归案后曾如实供述犯罪事实，但在庭审中又部分翻供。被告人黄温全、苏志明、郑文良归案后均能如实供述犯罪事实，自愿认罪，均可以从轻处罚。被告人郑文良的亲属已代为退出全部违法所得赃款，对被告人郑文良可以酌情从轻处罚。被告人黄温全、郑文良的辩护人提出的上述相关辩护意见予以采纳。公诉机关建议对被告人沈水金在有期徒刑十年至十二年、对被告人黄温全在有期徒刑三年六个月至四年六个月、对被告人苏志明在有期徒刑三年至四年、对被告人郑文良在有期徒刑三年至四年的幅度内量刑适应，予以采纳。根据本案的犯罪事实、情节以及社会危害后果，结合四被告人归案后的认罪、悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条及《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）、(二)项、第八条第一款的规定，判决如下： 一、被告人沈水金犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币200000元。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月5日起至2028年1月4日止。罚金应于本判决生效后十日内缴纳。) 二、被告人黄温全犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币20000元。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月5日起至2021年7月4日止。罚金应于本判决生效后十日内缴纳。) 三、被告人苏志明犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币6000元。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月5日起至2021年1月4日止。罚金应于本判决生效后十日内缴纳。) 四、被告人郑文良犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币10000元。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月5日起至2021年1月4日止。罚金应于本判决生效后十日内缴纳。) 五、被告人郑文良已退出的违法所得赃款人民币48400元，返还各被害人；责令被告人沈水金退出违法所得赃款人民币2721535元，返还被害人朱某等。 六、责令被告人黄温全退出违法所得赃款人民币8754元，责令被告人苏志明退出违法所得赃款人民币2784元，予以没收，上缴国库。 七、已扣押的作案工具银行卡70张，予以没收，由扣押机关南安市公安局依法处理；已扣押的其他物品，由扣押机关南安市公安局依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本五份。 审 判 长  杨煌娟 人民陪审员  黄莲治 人民陪审员  林寿辉 二〇一九年八月九日 书 记 员  尤巍鑫 附本案引用的主要法律条文： 1、《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 2、《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 3、《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 4、《中华人民共和国刑法》第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 5、《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 6、《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 7、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的； （二）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益十次以上，或者三次以上且价值总额达到五万元以上的； 第八条第一款认定掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，以上游犯罪事实成立为前提。上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定。 -16- -15-