安徽省无为县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）皖0225刑初414号 公诉机关安徽省无为县人民检察院。 被告人谢同月，男，1965年12月21日出生，汉族，专科文化，无为县德龙大酒店个人独资投资人，住安徽省无为县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月24日被无为县公安局刑事拘留，同年3月1日经无为县人民检察院批准逮捕，当日由无为县公安局执行逮捕。现羁押于无为县看守所。 辩护人郑先林，安徽海华律师事务所律师。 辩护人唐海，上海金茂凯德（芜湖）律师事务所律师。 安徽省无为县人民检察院以无检刑诉〔2018〕416号起诉书指控被告人谢同月犯非法吸收公众存款罪，于2018年11月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2019年2月26日公开开庭审理了本案。无为县人民检察院指派检察员汪瑶出庭支持公诉，被告人谢同月及其辩护人郑先林、唐海到庭参加诉讼。本案在审理期间，无为县人民检察院于2019年2月14日建议延期审理，本院于当日决定延期审理。本案现已审理终结。 安徽省无为县人民检察院指控：2007年至2015年，被告人谢同月为吸收资金用于个人投资经营活动，以需要资金周转、企业投资等理由向亲友、同学、熟人、员工等特定对象借款，同时放任其吸收资金的信息向社会公众扩散，吸收不特定对象资金，并以承诺给付集资参与人高额利息回报的方式,变相吸收公众存款，数额累计约人民币140503900元，涉及集资参与人127人。截止2018年5月1日，被告人谢同月向部分集资参与人支付资金及财物折抵本金合计约人民币18149426元，仍有大部分本金尚未归还，给存款人造成直接经济损失数额巨大。 公诉机关当庭出示了人口信息、抓获经过、芜湖日报公告、报案人自述表格、私营企业基本注册信息查询单、民事调解书、裁定书、判决书、不动产登记信息查询材料、借条及收款凭证等书证，证人谢某1、刘某1等人的陈述，被告人谢同月的供述与辩解，安徽百友司法鉴定中心司法鉴定意见书及搜查笔录等证据，指控被告人谢同月的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告人谢同月对起诉书指控的犯罪事实和罪名均不持异议，并自愿认罪。其辩护人提出，1.其没有向社会公开宣传，借款对象与其存在特定社会关系，不符合非法吸收公众存款罪的“公开性”的要求；2.其借款全部用于生产经营，没有扰乱金融秩序；3.公诉机关仅凭借条和债权人的言辞证据确定借款金额，无法达到事实清楚、证据确实充分；4.定案根据的司法会计鉴定意见所依据的检材不合法、不充分。如委托鉴定应当提供会计报表、总分类账、明细分类账、记账凭证及所附原始凭证、银行对账单等材料；5.本案已判决或裁定的欠款和股权转让金应当在非吸总额中予以扣除，钱某2的购房款900万元也应从非吸总额中予以扣除；6.被告人谢同月到案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，且系初犯。综上，要求对其从轻处罚。 经审理查明：2007年至2015年，被告人谢同月以需要资金周转、企业投资等理由，向亲友、同学、熟人及员工等社会特定对象吸收资金，同时放任其吸收资金的信息向社会公众扩散，吸收不特定对象资金，并承诺给付集资参与人高额利息回报的方式,变相吸收公众存款累计人民币139,847,900.00元（人民币，下同），涉及集资参与人110余人。截止2018年5月1日，被告人谢同月向部分集资参与人支付资金及财物折抵本金合计约16,915,900.00元，仍有122,932,000.00元本金尚未归还，给存款人造成直接经济损失数额巨大。 上述事实，有下列由公诉机关提交并经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1.书证 （1）人口信息，证实被告人谢同月的年龄及身份情况。 （2）到案经过，证实2018年1月23日，被告人谢同月在南京市雨花台区被民警抓获归案。 （3）报案材料，证实2017年2月份先后有48名集资人对谢同月非法吸收资金的事实向无为县公安局报案。 （4）芜湖日报公告，证实2017年3月31日安徽省芜湖市无为县公安局经侦大队在芜湖日报上发布公告，要求所有集资参与人以及与谢同月债权债务关系未解决的个人及单位前来报案。 （5）无为县德龙大酒店经营权转让协议，证实谢同月将2015年5月15日至2019年5月14日期间德龙大酒店经营权转让给潘某、谢某6、林某等人。 （6）皖百友[2018]会鉴字第15号司法鉴定意见书，证实根据送鉴材料，按照财务会计制度及一般审计准则要求，结合本案件的实际情况，鉴定出谢同月涉嫌非法吸收公众存款的金额为165,081,320.00元，涉及债权人108人；谢同月涉嫌非法吸收公众存款案的部分出借人已经在法院起诉谢同月，起诉金额合计为20,010,000.00元，涉及债权人9人，根据询问笔录，部分起诉已经执行，还款金额为3,240,000.00元；谢同月及其关联公司名下有多处房产和土地使用权，部分房产和土地使用权已被查封。 （7）南京鸿泰房地产开发有限公司工商注册等相关资料，证实2015年1月23日该公司进行变更登记，注册资金变更为1.2亿元，法定代表人由谢同月变更为张某，股权变更为谢同月9.8%、谢道银0.2%、张某68.16%、钱某28.26%、钱亚保13.58%。公司新增资本10800万元，张某出资8180万元，钱亚保出资1630万元，钱某2出资990万元，原股东出资不变。免去谢同月执行董事和法定代表人职务，免去吴某2公司监事职务，解聘谢同月公司经理职务。2017年3月28日，钱某2将自己的8.25%股权以990万元转让给张某，该公司再次变更股东。 （8）不动产产权登记、变更、查封等材料，证实安徽德龙长江商贸集团有限公司房（地）于2017年6月5日，被本院（2017）皖0225执378号查封其名下所有的房（地）产三年；无为县德龙商贸有限公司房（地）于2017年1月16日，被本院（2016）皖0225执恢989号查封其名下全部房产三年；无为县德龙大酒店2015年1月20日，被本院【2015】无民一初字第00405-1和00404-1查封全部房产，2017年1月16日（2015）无执字第00385号续封。安徽振华模具标准件有限责任公司位于无为县经济开发区（二坝镇）房产000048号、000049号于2015年4月10日被芜湖市中级人民法院查封三年（至2018年4月9日）。2016年皖0225执481、482号本院执行裁定、协助执行通知书查封三年（至2019年5月5日）。 （9）2017年4月6日南京市不动产登记资料查询及情况说明，证实南京鸿泰房地产开发有限公司土地使用权（4891.13平方米）于2015年12月3日被安徽省合肥市中级人民法院（2015）合执字第00671-1号裁定查封三年。 （10）谢同月、赵菊香、谢朋、谢素娟、谢志强、赵益秀不动产信息查询，证实谢同月、赵菊香、谢朋、谢素娟、谢志强、赵益秀在南京市不动产登记中心经查询名下无住房信息。在无为县不动产登记中心查询到谢同月名下有府苑小区101幢501室过户给肖本俊、郭翠；金塔路南侧5号卖给朱梦龙；3号卖给汪群、严正红；城西派出所东侧商住楼卖给赵平海、邓为群；鹅市街2号过户给金道泉。现谢同月名下有三套房产，即无城金塔路南侧棉麻公司综合楼3号、5号门面；无城金塔路南侧棉麻公司综合楼501门面101.85平方米；无城南大街法直寺小区自建房173.66平方米，赵益秀、谢素娟、谢志强名下无房产。 （11）无为县德龙商贸有限公司注册信息查询单，证实无为县德龙商贸有限公司于2010年4月9日在无为县市场监督管理局注册成立，注册资本5000万元，至2017年3月14日法定代表人由赵益秀变更为谢某6。 （12）无为县德龙国际大酒店有限公司注册信息查询单，证实无为县德龙国际大酒店有限公司于2013年5月7日在无为县市场监督管理局注册成立，注册资本为10万元，其中谢同月出资9万元，赵益秀出资1万元。公司仅办理企业筹建相关业务，不得开展经营活动。 （13）无为县德龙大酒店有限公司注册信息查询单，证实无为县德龙大酒店有限公司于2007年4月18日在无为县城北市场监督管理所注册成立，注册资本为2000万元，由谢同月独自出资2000万元。 （14）无为中泰广告传媒有限公司注册信息查询单，证实无为中泰广告传媒有限公司于2011年3月23日在无为县市场监督管理局注册成立，注册资本为50万元，该公司由谢同月出资20万元；周晓松出资30万元。 （15）安徽德龙长江商贸集团有限公司注册信息查询单，证实安徽德龙长江商贸集团有限公司于2010年3月9日在无为县市场监督管理局注册成立，注册资本200万元。2013年1月4日，股东变更为赵益秀20.3324%、谢同月79.6676%；2014年11月20日，股东变更为周某一人。 （16）民事裁定书（谢某10诉谢同月民事纠纷），证实2017年11月15日，本院裁定驳回谢某10起诉谢同月要求归还借款31.6万元、年利率6%的请求。该案于2017年3月28日被无为县公安局以谢同月涉嫌非法吸收公众存款罪立案侦查。 （17）查封决定书，证实2018年7月12日，无为县公安局将位于无城镇金塔路与襄安路交叉路口的无为县德龙大酒店名下不动产，予以查封期限二年。 （18）民事调解书复印件、民事判决书复印件，证实谢同月、赵益秀欠秦某2的借款本金440万元及应付利息55万元（月息2分），于2015年经本院调解结案。谢同月欠章进兰的借款本金30万元（月息2分），于2015年经本院调解结案。谢同月、赵益秀及德龙大酒店应付刘治国20万元本金和利息10万元（月息2分），于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店欠陶成桂借款本金100万元及利息（月息2.5分），于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店欠赵平海借款剩余本金300万元及利息，于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店应付给赵平海借款本金114万元和利息（借王文霞30万元、徐先松30万元，赵玉涛23万元、赵群31万元，月息2分。已付相关利息），于2015年经本院判决结案。谢同月和无为县德龙大酒店欠臧某借款本金50万元及利息（分三次借款，月息2分），于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店欠高某3借款本金88万元及利息（月息2分），于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店应付给高某1、高某3借款本金200万元和利息（2012年3月借款200万，月息2分），于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店欠王某3本金300万元和利息（2014年4月15日借款300万元，月息2分），于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店欠余萍借款本金95万元和利息（2014年1月30日、2014年3月3日共借款150万元，月息2分，已归还本金55万元，付息至2014.9.3），于2015年经本院判决结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店欠陶成桂借款本金100万元和利息（2013年1月26日借款100万元，月息2.5分，付息至2014.7.26），于2015年经本院判决结案。由潘某经办的谢同月、无为县德龙商贸有限公司和无为县德龙大酒店欠陶成桂借款本金1000万元（2013年8月2日借款100万元、2014年1月29日借款200万元、2014年3月4日借款400万元、2014年3月21日借款200万元、2014年5月8日借款100万元），于2016年经调解结案。谢同月、赵益秀和无为县德龙大酒店欠李永兵借款本金200万元和利息（2013年8月8借款200万元），2015年经本院调解结案。谢同月、安徽振华模具标准件有限责任公司借余健华本金100万元和利息（2014年1月9日借款100万元，月息1分），于2015年经本院判决结案。谢同月、安徽振华模具标准件有限责任公司欠计某借款本金100万元和利息（2014年1月8日借款100万元，月息1分），2016年经本院判决结案。谢同月、安徽振华模具标准件有限责任公司欠乔秋兵借款剩余本金100万元和利息（2013年9月23日借款500万元，月息1分，已归还400万元），于2015年经本院调解结案。谢同月、安徽振华模具标准件有限责任公司应付给何成国借款剩余本金403.9067万元和利息（2014年7月21借款1400万元，月息2.5分，德龙商贸有限公司以房产抵押，已归还400万元），于2016年经本院判决结案。 （19）本院冻结令及协助公示通知书，证实被告人谢同月持有的南京鸿泰房地产有限公司9.8%的股权于2019年1月9日被本院冻结。 （20）集资参与人的借款金额、人数及归还情况统计表（附核查明细表），证实经本院审理核实，剔除已生效判决金额及利息转借金额，截止2018年5月，被告人谢同月非吸的集资参与人为112人、借款金额为139,847,900.00元，已归还16,915,900.00元，给集资参与人造成直接经济损失122，932，000.00元。 2.证人证言 （1）证人赵某1的证言，证实其和谢同月是同学关系，2007年其借给谢同月10万元，之后，谢同月一直断断续续找其借钱，截止到2014年，谢同月共欠其1400万元。利息都是口头约定的，从8厘息到2分息不等。谢同月出具的1400万元的借条，也不全是本金，本金大概在1100万元以上，还有300万元是利息转的，其先后从谢同月处结走利息20万元左右。其借钱给谢同月都记了账，谢同月向很多人借过钱，有亲戚、熟人、同学、朋友等，谢同月在外面借钱都是他家亲戚在外面讲出来后外面人才知道的。 （2）证人黄某1的证言，证实2008年左右其搞开发认识了谢同月，后来谢同月就叫其在德龙搞管理。谢同月向其借了128万元，外欠其半年的工资及奖金共计2.5万元。大概在2010年的时候，谢同月讲他投资德龙大酒店、府苑小区等工程项目，资金周转有点困难，其就开始借钱给谢同月，约定月息1.5分。这128万元的借条，包括利息转换借款金额后再次借给了谢同月，本金估计在100万元，其拿了10万余元利息。 （3）证人汤某的证言，证实谢同月欠其160万元，这160万元是以股份的形式转借给谢同月，谢同月出具了160万元的欠条。2014年的时候，其听讲谢同月的资金出问题了，当时怕打的条子过了诉讼时效，就让谢同月重新打了一张160万元欠条，此条上仍注明是电线厂股权转让款。当时谢同月讲从那时起按月息1.2%结，但是到现在为止，本金及利息分文未付。谢同月在无为县电线厂名下的土地上建了无为县德龙商贸中心，在2015年的时候，将该中心又转让给周某了。 （4）证人林某的证言，证实其在无为县老电线厂那块地占20%的股份，大概在2012年12月份的时候，汤某的哥哥汤国水将电线厂的那块地以1300万元左右卖给了谢同月，其占有140万元的股份。谢同月欠其160万元，这160万元是股份140万元及利息20万元，其结了约30万元左右利息。 （5）证人朱某1的证言，证实其和谢同月有点亲戚关系，谢同月向其借了80万元，约定月息2分，至今未还。 （6）证人吴某1的证言，证实其与谢同月是表兄弟，其分几次借给谢同月共计96万元。这钱是从两个女儿和熟人处借的，约定月息1分，目前一分钱利息都没有拿到。 （7）证人李某1的证言，证实其和谢同月是同学，其分六次借给谢同月266万元，月息1.5分，至今未还。其作为担保人还帮谢同月找朱某2借了100万元，后来谢同月没钱还，其将这100万元加利息5万元共计105万元还给了朱某2，后债权转让到其名下。 （8）证人黄某2的证言，证实其通过同学余健华认识谢同月，其借了60万元给谢同月，月息2分，拿了15万余元利息，本金至今未还。 （9）证人高某1的证言，证实谢同月向其和其哥哥高某3两个人共借了200万元，到现在钱都没有还。其向法院起诉了，法院判决但未执行。 （10）证人许某的证言，证实其将儿子准备买房的54万元借给了谢同月，月息1.5分。目前只还了2万元本金，利息未结。其还介绍侄女婿陶光才借给谢同月42万元。 （11）证人杜某的证言，证实其借了38万元给谢同月，月息2分，结了10万元利息，本金至今未还。 （12）证人孙某的证言，证实其与谢同月是朋友关系，借了60万元给谢同月，约定年利息2.5分,每年结点利息钱，然后转借条，就这样一直持续到2015年，其结了约10万元钱左右利息，本金未还。 （13）证人王某1的证言，证实其向无为县德龙大酒店集资35万元，约定月息1.5分，本金至今没有归还，只支付利息约9000元。 （14）证人黄某3的证言，证实其借了42万元给谢同月，约定利息一分五，还了29万元，还欠13万元，其没有拿到一分钱利息钱。 （15）证人钱某1的证言，证实其是无为县三维广告有限公司法人代表，做生意时认识了谢同月。其分多次共借给谢同月个人75万元，月息1.5分至2分不等，至今不归还。 （16）证人汪某2的证言，证实其借了80万元给谢同月，月息2.2分，至今都没有还，其结了约20万元利息。 （17）证人陶某1的证言，证实其借了42万元给谢同月，约定利息1.5分，至今没有还也没有结到利息。这42万元钱，有10万元是向其大姐借的。 （18）证人朱某2的证言，证实2014年9月份其借了100万元给谢同月，约定月息一分五，是其二叔李某1担保的。谢同月未还，其二叔帮还了这100万元，债权也转让给了二叔李某1。 （19）证人高某2的证言，证实其分三次共借了70万元给谢同月，月息2分，结了约18万元利息，本金至今未还。 （20）证人董某的证言，证实其与谢同月是同学，借了400万元给谢同月（2014年4月份的时候，其有一张500万元的银行承兑汇票，谢同月给其打电话讲这500万元的承兑汇票他帮忙兑换，这500万元兑换出来后，叫其借100万元给他用用，其就同意了，谢同月承诺年底还。谢同月将这500万元汇票兑换之后一直没有给其，其就找谢同月要钱，谢同月分两次还了100万元，还有400万元，谢同月出具了两张借条，每张借条200万元）。 （21）证人赖某的证言，证实谢同月向其借了29万元，月息1.5分，已还6万元，还欠23万元至今未还。 （22）证人喻某1的证言，证实谢同月向其借了180万元，月息1.5分，后来谢同月打其电话讲还需要，其再次借给谢同月25.3万元钱，至今都没有还。其借给谢同月的205.3万元钱，全部是本金。 （23）证人谢某2的证言，证实2013年的时候，其在德龙大酒店上班，帮谢同月开车，谢同月向其借了35万元，月息2分，其要求谢同月出具借条写其姐姐谢子霞的名字，钱至今未还。 （24）证人肖某的证言，证实谢同月向其借了共计24万元，德龙大酒店出具收款收据上署名是其老公李靖，谢同月还在收款收据上签了字，约定利息1.5分，只还了1万元，还欠23万元。 （25）证人高某3的证言，证实谢同月向其借了88万元，至今没有归还。其是将一张88万元的银行承兑汇票给了谢同月，当时谢同月本人向其出具了借条，月息1.5分，结了20万元左右的利息。 （26）证人魏某的证言，证实2014年1月份的时候，谢同月打电话称做生意需要资金周转，因为他和其丈夫是好朋友，所以其就一次性通过银行汇款给谢同月90万元，谢同月让会计出具了德龙大酒店的收款收据，谢同月在上面签了字，月息1.5分。2015年的时候，其找谢同月要钱，他还了1万块钱，剩下的本金和利息都没归还。 （27）证人王某2的证言，证实2013年5月份左右，其分三次借给谢同月1350万元，其要求一个月后还钱，月息3分。一个月后，其要求谢同月还钱，谢同月便断断续续还其230万元的本金。到2015年的时候，谢同月给了其一张1120万元的借条。在这期间，谢同月付给其大概300万元左右利息。其在德龙酒店开房间折抵了谢同月部分欠款，后来谢同月分两次还其140几万元，尚欠其700余万元。2014年年初的时候其在谢同月开的一家汽车商贸店里面买车，其给了谢同月28.5万元，可谢同月拿了28.5万元后，到现在都没有给其车子。 （28）证人秦某1的证言，证实2012年的时候，谢同月找其借钱，其通过银行汇款到谢同月账户960万元左右，后又通过现金借给谢同月几十万元，共计1000万元，谢同月出具了一张1000万元的借条，约定月息2分。后不到一年，其又借给谢同月200万元。2012年9月份，谢同月给其转了一张借条，加上利息共计1470万元，其中本金1200万元，利息200多万元。 （29）证人谢某3的证言，证实2013年其分两次借给谢同月共计33万元，月息2分，至今未还。 （30）证人陈某的证言，证实其分四次借给谢同月共计55万元，其中有15万欠条上署名是其丈夫王玉云，月息2分，钱和利息至今未给。 （31）证人谢某4的证言，证实2014年其分几次借了共计268万元给谢同月，谢同月出具一张268万元的借条，未约定利息，钱和利息至今未还。 （32）证人谢某5的证言，证实2013年其通过爷爷谢某6借给谢同月25万元，约定利息1.2分。至2014年谢同月和其结算利息，其没有拿利息，还加了点钱，凑了30万元再借给谢同月，并约定利息2分，之后就一直没有拿到本金和利息。 （33）证人喻某2的证言，证实2013年的时候，其通过姑父谢某6将31万元借给了谢同月，其中通过银行汇款十几万，剩下的是现金交给谢同月，谢同月出具了一张31万元的借条，约定利息2分。2014年与谢同月结了6万多元利息，之后就没有结到利息。 （34）证人谢某7的证言，证实2011年的时候其第一次借了90几万元给谢同月，不到一年时间，又借给他200万元左右，每年结算一次利息，利息其没有拿，直接转借给谢同月了。一直到2014年的时候，谢同月向其出具了一张300万元的借条、一张120万元的借条，共计420万元，月息2分。之后，谢同月就没有和其结算利息，其找谢同月要钱也要不到。300万元借款本金约200万元，利息约100万元，120万元借款其中本金约90万元，利息约30万元。 （35）证人谢某8的证言，证实2014年的时候其通过汇款借给谢同月32万元，其中5万元是妻妹侯金花的。谢同月出具了一张32万元的借条，月息2分，后来其找谢同月要钱一直没要到。 （36）证人沈某的证言，证实2014年的时候，其朋友姚继昌给其打电话，讲谢同月在南京搞开发需要资金周转，三个月就还。姚继昌与其关系不错，其表态三个月内还钱不要息，超过三个月就要利息。其分两次通过银行汇款给谢同月1000万元，第一次400多万元，第二次500多万元，谢同月出具了一张1000万元的借条，没有说利息的事情，之后本金利息都没拿到。 （37）证人李某2的证言，证实2013年的时候，其同学赵某1找其借钱说做生意周转，其分几次通过银行汇款给赵某1700万元。到了2014年的时候，其找赵某1要钱，赵某1讲他把钱借给了谢同月，现在要不回来了，后来赵某1给一张谢同月出具给他的700万元的借条。其是借钱给赵某1，赵某1转借给谢同月的，其不认识谢同月。 （38）证人刘某2的证言，证实2014年的时候，谢同月向其借钱，并承诺随时要随时还，月息2分，其想赚点利息钱，就通过银行转账给谢同月30万元。后来其找谢同月要钱，一直要不到。 （39）证人刘某3的证言，证实2014年的时候，谢同月找其帮忙借点钱，月息1.2分。其找岳父花为明分两次共计借了65万元给谢同月，一分钱利息都没有拿到，本金也没还。 （40）证人潘某的证言，证实2013年的时候，谢同月讲他需要资金周转，叫其帮忙借钱。其就叫嫂子汪凤华拿了200万元借给了谢同月，当时是其担保的，借条是谢同月出具给汪凤华的，约定月息2分。之后断断续续，其个人分多次共计借给了谢同月1000万元，这笔钱已经法院判决但未执行。2014年3月份的时候，谢同月让德龙商贸总监谢道银作担保，向其借800万元作为还徽商银行贷款的调头资金，其和朋友任慧群两个人拿了800万元借给了谢同月，谢同月出具了800万元的借条给任慧群，其作为担保。2014年4月份，谢同月又找其借钱，其让其经营的广宏农业开发有限公司的会计汪葳借给了谢同月30万元，其作为担保。之后找谢同月要钱，一直没有要到。其担保的三笔借款，已由其分别归还了任慧群、汪凤华、汪葳，其中任慧群的800万元还剩250万元未还。其和汪凤华、任慧群、汪葳他们达成协议，他们也出授权书。所以现在谢同月关于他们三个人的借款都由其来结算，截止到2015年3月1日，谢同月欠其本息共计2560万元，并承诺按银行贷款利息四倍支付其利息，从2015年3月1日起计算。其和汪凤华、汪葳都没有拿到利息，只有任慧群的800万元拿到四个月利息，是128万元。目前，谢同月共欠其2560万元，其中本金2030万元。 （41）证人谢同清的证言，证实2007年的时候，谢同月正在建德龙大酒店，当时谢同月找其借钱周转，其一次性借给了谢同月60万元，谢同月出具了借条，当时没有讲利息。从2007年到2014年，谢同月每年按1.5月息结算利息，自2014年至今谢同月就没有给利息了，也未归还本金。其借给谢同月60万元是本金，从2007年到2014年其总计拿到利息约60多万元。 （42）证人臧某的证言，证实从2012年至2014年，谢同月分别向其借350万元，约定3分息，按季付息，谢同月以本人名义出具了借条，息付至2014年9月30日。2015年在无为县法院调解下，谢同月承诺在2015年6月30日将本息一次性付清，但到现在都没有兑现。其给谢同月转账时，先将一个季度的利息扣下，所以转款的金额是已经扣下利息的金额。 （43）证人丁某的证言，证实2012年的时候，其听朋友谢道银讲谢同月在外面借钱的事，便分三次通过银行汇款给谢同月共计35万元，约定利息2分。开始谢同月还付利息，到2014年6月份就没有给其利息了，其总共结了9万元利息。 （44）证人夏某的证言，证实2011年5月25日其用儿子童文的名字借给谢同月40万元，约定利息2.2分，利息结至2012年8月25日，共结息13.2万元。 （45）证人谢某9的证言，证实2007年谢同月找其借钱周转，至2016年谢同月陆续向其借了共计1280.46万元，其中2016年借款77.46万元没有出具借条，出具借条的有1203万元，约定1分息。该1280.46万元借款中本金最少950万元，利息余额300万元，谢同月转条付利息的时候，其没有拿利息，直接转借给谢同月了。 （46）证人秦某2的证言，证实2013年的时候谢同月向其借钱。其分两次借给了谢同月共计200万元，2014年再次借给谢同月240万元，共计440万元，谢同月出具了借条，德龙酒店担保，约定利息2分息。谢同月还付了几个月利息后就没有再付利息，其找谢同月也要不到钱，2015年经无为县人民法院调解谢同月同意分期归还，到目前为止一分钱没给，其申请法院查封了谢同月在南京的一套住宅，价值250万元，按约定，谢同月还欠270万元。其借给谢同月440万元本金，拿了利息约30万元。 （47）证人管某的证言，证实2012年其听赵某1讲谢同月在外面借钱，其想赚点利息钱，就借给谢同月95万元，谢同月出具了借条，约定利息2分，其拿了一年多的利息约20万元。 （48）证人王某3的证言，证实2014年其听秦某2讲谢同月在外面借钱，其就借给谢同月300万元，其中2万元在德龙谢同月办公室给的，298万元是转账的，谢同月出具了借条，约定2分息，半年付一次。半年后谢同月没有给其结算利息，至今都没有要到钱。 （49）证人刘某4的证言，证实2012年其听谢同月的亲戚讲谢同月在南京搞开发需要钱，其想赚点利息，就找到谢同月通过银行汇款的方式借给他51万元，谢同月出具了借条，约定月利息2分，按季度结息，其拿了两年的利息，共计24万元，之后就没拿到利息，后来找谢同月要钱一直没要到。 （50）证人钱某2的证言，证实2007年年底谢同月开发新安宾馆门面，其以900万元买下新安宾馆二楼至五楼、一楼一半门面，先付了500万元定金，后发现谢同月建设的新安宾馆第五楼层没有房产证，其决定不买了，便要求退还定金500万元，谢同月让其将这500万元借给他，2008年年初其又借给谢同月100万元。之后每年春节回家的时候，谢同月和其结算一次账。到2014年其找谢同月还钱，谢同月给其出具了一张1760万元的借条。其借给他的1760万元中本金约1100万元，剩下的660万元是利息钱，利息其都没有拿回来，直接转借给谢同月了。第一次借500万元的时候约定的利息是2分息，后来借钱给谢同月的时候没有约定利息了。 （51）证人周某的证言，证实2014年7月份其帮谢同月担保在外面借了约7000多万元，谢同月答应把德龙商贸城所有产权抵押给其，同时在工商登记处将法人代表变更为其，让其继续帮他担保借款，当时其和谢同月协商，谢同月将其担保借的钱全部归还后，其就把德龙商贸城的产权归还给谢同月，所以现在德龙商贸城的法人代表是其，其知道谢同月在外面融资的事，其参与了。 （52）证人张某的证言，证实2011年谢同月和其合作南京鸿泰房地产有限公司名下一块土地开发。当时谢同月将南京土地折价7000万元，约定两人各出资一半，其同意了。谢同月分两次找其借了3500万元，其让谢同月将南京房地产公司股权转让给其50%，谢同月一直讲没有时间。后谢同月承诺用南京土地和德龙酒店作担保，一直向其借至9600万元时，其让他将南京公司百分之百股份转让给其，他一直拖着。后来谢同月找其帮他向欣悦公司担保借款，一笔是1900万元，一笔记不清了，后谢同月没钱归还，是其归还的，谢同月已经欠其1.47亿元，一直未还。2015年其曾找谢同月要钱，谢同月没有钱还。谢同月拿南京那块地时，土地出让金都没有交，是共同增资后其交了1.36亿元。目前其对南京土地增资已经达到3.5亿元左右。增资时，谢同月没有出一分钱，后来工商登记时，按照增资数额确定股份，谢同月前期投资的1200万元，只占9.8%。如果谢同月能够将欠的钱及其在南京土地上投资的钱共计3.8亿元归还，其主动退出南京公司76%股份。 （53）证人郭某的证言，证实2012年2月份其通过银行汇款借给谢同月100万元，约定利息3分，2013年谢同月给其结算了一年利息36万元，后重新给其转了一张借条。之后就没有结算到利息了，到目前都没有还本金和利息。 （54）证人郑某的证言，证实2008年其借给谢同月500万元，谢同月出具了一张借条，盖了德龙大酒店的公章，约定年息20%，到期后没有结算到利息，谢同月就又出了一张借条给其。后谢同月再次找其借钱又到期没有结算利息而又出具一张借条，至2014年其共计借给谢同月本金1000万元，出了两张借条，每张500万元，约定年息30%。这1000万元本金利息约513万元。其实际拿到利息是240万元，有一张513万元的借条是利息钱，上面没有约定利率。 （55）证人赵某2的证言，证实2014年6月份谢同月的老表吴永贵和其说谢同月需要资金周转，其表示想赚点利息钱，之后吴永贵就将其带到谢同月在德龙酒店的办公室，借给他20万元，当时谢同月本人出具了借条，约定利息1分。其是通过银行汇款到谢同月中国农业银行账户的，后来其多次找谢同月要钱，都没有要到。20万元本金就拿了一年的利息2.4万元。 （56）证人陆某1的证言，证实谢同月的妻子和其熟悉，她说谢同月在搞开发需要资金周转，叫其有熟人就帮他借点钱，利息比银行高。其便在亲戚中宣传，亲戚就将钱借给谢同月。2014年1月至11月，一共帮谢同月借了12笔现金，共计199万元，谢同月出借条并约定利息1.5分，到目前为止本金和利息都没有拿到。 （57）证人陆某2的证言，证实2013年2月份，谢同月妻子赵益秀找其借钱，其第一次借给她近12万元，赵益秀出具了借条，约定利息1分；当年11月份又借了24万元给她，当时在谢同月办公室，谢同月把之前赵益秀出的12万元借条收了，给其出了一张36万元的德龙收款收据，谢同月在上面签字，约定利息1.2分。之后其找他们夫妻要钱要不到。第一次借12万元时，实际本金是11.9万元算其12万元，其他的一分钱利息都没有拿到。 （58）证人谢某10的证言，证实2015年8月份其分四次借给谢同月共计31.6万元，没有约定利息，谢同月本人向其出具了借条。并说2015年10月30日之前还清，但至今未还。 （59）证人葛某的证言，证实2014年2月份谢同月找唐的姣借款200万元用于银行贷款调头用，当时唐的姣手上只有170万元，问其有没有钱，其刚好手中有30万元，就借给谢同月。当时谢同月和其签订了保证担保借款合同。谢同月本人签字，德龙酒店作为担保，约定利息3分，借款时间两个月。两个月之后其多次找谢同月还钱，谢同月都没有还钱。其和唐的姣一共借款本金200万元，结了利息17万多，其个人获利2万元。 （60）证人唐的姣的证言，证实2014年2月20日，谢同月找其借钱用于银行贷款调头，其借了170万元，同事葛某借了30万元，共计200万元是以葛某个人网银转给谢同月，为了和网银转账相符，由谢同月出了一张借条给葛某，没有单独分开，其和葛某一起拿了17万元利息。后来谢同月就一直没有还钱。 （61）证人卞某的证言，证实2014年其在无为宾馆上班，听同事说他把钱放给了德龙大酒店，当时其也想赚点利息钱，就借给谢同月32万元，是通过银行汇款给谢同月个人账户，德龙大酒店会计给其开了收款收据，谢同月本人在上面签字，约定利息2分。2015年谢同月分几次还了5.5万元，目前还欠26.5万元，其没有拿过一分钱利息。 （62）证人计某的证言，证实其2014年分两次借给谢同月共计155万元，利息3分。利息结至2014年7月底，2014年8月份至今未付利息。担保单位是安徽振华模具标准件有限责任公司。 （63）证人姚某1的证言，证实2010年10月29日其哥哥姚某2找其借钱给谢同月，其就借了20万元给他，借条上未写利息，谢同月口头说是1分息，其哥哥姚某2说到时本息一起付，但至今未给过本息。 （64）证人姚某2的证言，证实2013年2月11日，其应谢同月多次邀请到他筹建的二坝德龙门业帮忙，谢同月说资金周转有点困难，让其找朋友借点钱，一个月就还。2013年2月11日他在其弟弟处借款10万元，未提利息，至今本息未给。2009年2月26日其借给谢同月20万元，月息1分，至今未给本息。 （65）证人陶某2的证言，证实谢同月在南京时找其借钱，一开始借1350万元，年利率25%，中途谢同月主动归还300万元本金。2015年8月18日经芜湖市中级人民法院判决，谢同月应归还其本金1050万元，支付利息276万元，到现在也没履行。其将借款合同及抵押手续交给法院了。 （66）证人谢某1（系谢同月哥哥）的证言，证实2014年12月23日谢同月因无钱归还借款，找其借200万元还借款并出具了借条，未约定利息。2015年1月谢同月再次找其借700万元用于归还借款本金和利率。这笔钱其帮他担保，经法院调解，其作为担保人归还了700万元。2014年12月22日，谢同月因欠无为农商行贷款到期，其帮他支付银行利息62万元，没让他出具借条。 （67）证人吴某2的证言，证实2012年2月份其分三次借给谢同月共计180万元，约定月息3分。这三笔钱都是在德龙大酒店办公室当面交给谢同月的。其是南京鸿泰房地产开发公司的副总，与谢同月关系比较好，他资金有困难其就借钱帮忙。 （68）证人胡某的证言，证实2013年其通过朋友李怀荣认识谢同月，谢同月准备在南京河西那块地建设商业楼，投资很大，其实是谢同月要找其借钱。2013年7月8日，其通过中国银行汇款400万元，通过招商银行汇款100万元，借给谢同月共计500万元，约定年利息18%半年付息一次，之后谢同月一直拖着不还。 （69）证人李某3的证言，证实其借了68万元给谢同月，2014年谢同月向社会集资，内部员工一共集资390多万元。德龙大酒店现在由谢同月债权委员会在经营，2015年该酒店租赁承包给合肥豪爵假日酒店，2年到期后租赁给谢某9经营，2019年4月30日到期。租给谢某9每年租金370万元，由谢某9将租金分月汇入债权委员会的指定账户。是潘某为首的几个主要债权人天天给谢同月施加压力，谢同月无奈转让经营权。 （70）证人谢某6、潘某（作为债权人委员会成员）的证言，证实2015年初，谢同月的债权人王某2在德龙大酒店门前搭横幅，要求还钱，还派人每天将德龙大酒店的营业款挪走，用于归还谢同月欠款，使酒店无法经营。为此所有债权人开会，推选几个人临时负责，并以债权委员会的名义同谢同月、王某2三方在一起协商多天，谢同月同意将德龙大酒店的经营权转让给债权委员会经营。债权委员会接手德龙大酒店后就将酒店转租给何平之，后转给谢某9承包经营，年租金350万元，这几年租金收入主要用于支付王某2800多万元借款和代谢同月归还酒店欠账，剩余的钱主要用于支付后期集资贷款利息和办公开支。 3.被告人谢同月的供述，证实2007年其成立了德龙集团，名下有南京鸿泰房地产开发有限公司、德龙商贸、德龙商贸城、德龙门业、德龙大酒店等实业，目前登记在其名下的只有德龙大酒店，其他的产权均被强行抵押了。其向公司员工搞过集资，还向赵某1、潘某、沈某、王某2、谢某6等100余人借了钱，具体人数记不清，一般都是集资人口口相传知道其资金困难的事情。其借钱之后，一直都归还利息，本金归还的很少，直到2014年11月份资金链断了利息也无法偿还。其总共在外借款1.6亿元左右，都是其打借条借的。这1.6亿元借款，除支付利息部分外，剩余的钱全部投资到德龙大酒店、德龙商贸城、南京鸿泰等几个项目上去了。旗下的德龙商贸城是2014年因周某提供担保借款7000万元左右而抵押给他；南京鸿泰房地产公司也是其向张某借款1.1亿元后，张某强行将其公司股权抵押过户给他，所以其现在只占9.8%的股份。其准备在成都融资的钱到位后，便要求张某将南京鸿泰房地产公司所有股权还给自己，德龙商贸2楼抵押给赵同喜，3楼抵押给国元典当，1楼两间门面及地下室抵押给了农村商业银行，还有4间门面抵押给张某。其名下目前只有德龙大酒店、南京鸿泰房地产公司百分之九点八的股份，谢道银在南京鸿泰房地产公司的2%的股份也是自己的，当时其让谢道银代持的。 4.搜查笔录，证实2018年3月21日从无为县德龙大酒店七楼办公区域靠北墙六组铁皮柜内搜查并扣押了2009年12月至2017年4月份会计凭证及账薄等资料。 关于辩护人提出的被告人谢同月没有向社会公开宣传，借款对象系特定关系人，不符合非法吸收公众存款罪的“公开性”的要求的辩护意见。经查，被告人谢同月除向亲戚朋友借款外，还希望并通过亲戚朋友介绍社会不特定对象参与集资，致使本案集资人多达110余人，系对不特定对象实施集资行为不可控，符合非吸不特定对象的认定标准，应当认定为非法吸收公众存款，故辩护人的上述辩护意见本院不予采纳。 关于辩护人提出借款全部用于生产经营，没有扰乱金融秩序的辩护意见。经查，被告人谢同月未经有关部门批准、借用合法经营的形式，向社会公开宣传变相吸收资金，违反了国家金融管理法规，给集资参与人造成的经济损失数额巨大，扰乱金融秩序。故辩护人的上述辩护意见理由不能成立，本院不予采纳。 关于辩护人提出公诉机关仅凭借条和债权人的言辞证据确定借款金额，定案根据的司法会计鉴定意见所依据的检材不合法、不充分，无法达到事实清楚、证据确实充分的辩护意见。经查，本案鉴定机构“安徽百友司法鉴定中心”具备司法会计鉴定资质，鉴定意见书标明的送检材料有“无为县德龙大酒店出具的收款收据及谢同月或赵益秀出具的借条、借款合同若干；一百余名集资人提供的借条和银行汇款凭证若干；无为县德龙大酒店2009年至2015年的会计凭证、账簿及财务报表等资料”，涉案集资人及金额均经被告人谢同月逐一确认，结合集资参与人陈述及证人证言，证据间相互印证，足以认定起诉书所指控的犯罪事实。故辩护人的上述辩护意见本院不予采纳。 关于辩护人提出的本案已判决或裁定的欠款和股权转让金应当在非吸总额中予以扣除；钱某2的购房款900万元也应从非吸总额中予以扣除的辩护意见。经查，本院经审理查明的集资款，对生效判决确定的借款已予以扣减，对辩护人的此节辩护意见本院予以采纳。汤某与林某的股权转让金300万元，系被告人谢同月购买无为县电线厂的土地出让金未实际给付，因资金周转困难，被告人谢同月与二集资人协商并出具借条，约定利息，应当认定为集资款；集资人钱某2欲以900万元购买新安宾馆二楼至五楼、一楼一半门面的交易未完成，其实际交付的500万元定金，应由被告人谢同月归还，被告人谢同月要求将该500万元借给他，并约定2分息，故此500万元也应当认定为集资款。故辩护人的上述辩护意见本院不予采纳。 本院认为：被告人谢同月违反金融管理法规，变相吸收公众存款，其行为已构成非法吸收公众存款罪，数额巨大。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人谢同月到案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，且归还了部分集资人的集资款，依法予以从轻处罚。综上，根据被告人谢同月犯罪的情节、性质及社会危害性，案经本院审判委员会讨论决定。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二、三款之规定，判决如下： 一、被告人谢同月犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年十个月，并处罚金人民币五十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年1月23日起至2026年11月22日止。罚金于本判决生效后十日内一次性缴纳。） 二、继续追缴被告人谢同月的违法所得，发还集资人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省芜湖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  周俊生 审 判 员  陈晓玲 人民陪审员  谢爱生 二〇一九年八月二日 书 记 员  郁 芳 附：相关法律条文 1.《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 2.《中华人民共和国刑法》第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 3.《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对集资人的合法财产，应当及时返还，违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 4.《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任: (一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的; (二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的; (三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的; (四)造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的"数额巨大或者有其他严重情节": (一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的; (二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的; (三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的; (四)造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 ……