文书内容重庆市渝北区人民法院民 事 判 决 书（2018）渝0112民初24265号原告：帅红，女，1975年9月30日出生，汉族，住重庆市渝北区。委托诉讼代理人：张高易，重庆市渝北区两路法律服务所法律工作者。被告：简海燕，女，1980年7月10日出生，汉族，住重庆市渝北区。委托诉讼代理人：谢正礼，重庆礼澜律师事务所律师。委托诉讼代理人：谭扬，重庆礼澜律师事务所律师。原告帅红与被告简海燕民间借贷纠纷一案，本院于2018年11月22日立案，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告及其委托诉讼代理人张高易，被告委托诉讼代理人谢正礼、谭扬到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告帅红向本院提出诉讼请求：1、判决被告偿还原告借款本金312万元、利息286050元及逾期利息（以222万元为基数，从2018年6月11日起按照月利率2%计算至付清时止；以90万元为基数，从2018年8月29日起按照月利率2%计算至付清时止）；2、本案诉讼费、保全费由被告承担。事实和理由：从2015年开始，被告陆续向原告借款。2017年8月28日，被告就之前的借款作出结算，向原告出具借条一张。之后被告因资金需要，又多次向原告借款分别在2018年3月31日、2018年5月15日向原告出具了另外的两张借条，该三张借条表明借款本金总额为312万元。根据约定的还款期限，被告均未按时还款。原告维护自身合法权益，故提起本案诉讼。被告简海燕辩称，第一，被告欠原告的借款本息已经结清，借条已经全部清偿完毕，案涉三张借条实际上都是在符合法律规定的借款本金和2分利息清偿完毕之后所超出部分的违反法律规定的利息所出具的借条，依法不应当认定为借款，借款并未实际发生。请求法院依法驳回原告对被告的全部诉讼请求。第二，本案的诉讼费、保全费由原告承担。原、被告为证明自己主张，向本院提交证据。对于原告提交的借条等证据，本院核实无误后予以采信。对于被告提交的银行流水等证据，本院核实无误后予以采信。由此，本院认定如下法律事实：2017年8月28日，被告简海燕以借款人的名义向原告帅红出具《借条》一张，载明：“今借到帅红人民币现金壹佰零陆万贰仟圆整，小写￥1062000。借期半年。定于2018年2月28日前归还。特此为据”。在该借条左下角空白处载明有被告简海燕手写内容：“此条已换成做了情况说明的借条①。说明时间2018年9月19日”，原告帅红在此内容下方手写：“情况属实，帅红，2018.9.19”。2018年2月28日，被告简海燕以借款人的名义向原告帅红出具《借条①》一张，载明：“今借到帅红人民币现金壹佰零陆万贰仟圆整，小写￥1062000。借期半年。定于2018年8月28日前归还。特此为据！情况说明：本金90万元整，利息16.2万元整”。在该借条左下角空白处载明有被告简海燕手写内容：“说明时间2018年9月19日”，原告帅红在此内容下方手写：“情况属实，帅红，2018.9.19”。2018年3月31日，被告简海燕以借款人的名义向原告帅红出具《借条》一张，载明：“今借到帅红人民币现金壹佰叁拾贰万叁仟伍佰伍拾圆整，（小写￥1323550）。定于2018年6月10日前归还。特此为据”。在该借条左下角空白处载明有被告简海燕手写内容：“此条已换成做了情况说明的借条③。说明时间2018年9月19日”，原告帅红在此内容下方手写：“情况属实，帅红，2018.9.19”。2018年3月31日，被告简海燕以借款人的名义向原告帅红出具《借条③》一张，载明：“今借到帅红人民币现金壹佰叁拾贰万叁仟伍佰伍拾圆整，（小写￥1323550）。定于2018年6月10日前归还。特此为据！情况说明：此笔借款本金为127万，有现金有贷款。其间产生了1.5万的利息，也累计进入了本金共计128.5万元。此笔借款利息为38550元人民币。本该于2018年3月31日结清本息。此款借给简海燕和李晓琳，用于购买海南金泰南燕湾的房子，到期必须本息一次性归还”。在该借条左下角空白处载明有被告简海燕手写内容：“说明时间2018年9月19日”，原告帅红在此内容下方手写：“情况属实，帅红，2018.9.19”。2018年5月15日，被告简海燕以借款人的名义向原告帅红出具《借条》一张，载明：“今借到帅红人民币现金壹佰零叁万伍仟伍佰圆整，（小写￥1035500）。定于2018年6月10日前归还。特此为据”。在该借条左下角空白处载明有被告简海燕手写内容：“此条已换成做了情况说明的借条②。说明时间2018年9月19日”，原告帅红在此内容下方手写：“情况属实，帅红，2018.9.19”。2018年5月15日，被告简海燕以借款人的名义向原告帅红出具《借条②》一张，载明：“今借到帅红人民币现金壹佰零叁万伍仟伍佰圆整，（小写￥1035500）。定于2018年6月10日前归还。特此为据！情况说明：此条本金为95万，含贷款及信用卡本金65万，及借条①未结算的利息16.2万和其他借条未还清的本金13.8万。此处可在我和帅红的对账清单上体现。此95万本金的借款利息为8.55万”。在该借条左下角空白处载明有被告简海燕手写内容：“说明时间2018年9月19日”，原告帅红在此内容上方手写：“情况属实，帅红，2018.9.19”。被告简海燕庭审中举示了银行对账单，陈述其通过账号为621786320000124xxxx的银行账户向原告还款1955960元、账号为621465102957xxxx的银行账户向原告还款1359800元，案外人霍瑶通过其账号为621465103087xxxx的银行账户代被告向原告还款569304元、账号为621785320000752xxxx的银行账户代被告向原告还款274507元，以上还款金额合计为4159571元，被告已经归还完全部借款本息。对于案外人霍瑶的银行对账单，原告也不予认可系被告还款，被告未举示其他证据证明。被告简海燕举示的还款情况如下：一、账号为621786320000124xxxx的银行账户还款情况            转账时间              转款人              收款账号              收款人              金额（元）                  2015.08.10              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              3800                  2015.09.16              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              3000                  2016.01.16              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              109000                  2016.01.31              简海燕              525746504610xxxx              未显示姓名              5000                  2016.08.08              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              217600                  2016.11.15              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              9000                  2017.08.07              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              100000                  2017.08.15              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              180000                  2017.08.19              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              20000                  2017.08.20              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              30000                  2017.08.22              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              30000                  2017.08.23              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              250000                  2017.08.24              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              180000                  2017.08.25              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              100000                  2017.08.26              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              50000                  2017.08.29              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              100000                  2017.08.31              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              100000                  2017.09.01              简海燕              621785320000106xxxx              帅红              44200                  2017.12.17              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              6818                  2017.12.18              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              1076                  2018.01.10              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              1466                  2018.05.13              简海燕              53165900774xxxx              帅红              75000                  2018.05.30              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              30000                  2018.06.11              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              40000                  2018.07.03              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              10000                  2018.07.11              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              20000                  2018.08.20              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              50000                  2018.08.21              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              50000                  2018.08.23              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              10000                  2018.09.03              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              10000                  2018.09.04              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              100000                  2018.09.25              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              5000                  2018.10.22              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              5000                  2018.11.01              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              10000                  合计（元）              1955960      二、账号为6214651029572368的银行账户还款情况            转账时间              转款人              收款账号              收款人              金额（元）                  2016.10.13              简海燕              622848047828761xxxx              帅红              1178800                  2017.09.20              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              11100                  2018.07.11              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              20000                  2018.09.30              简海燕              623094376000210xxxx              帅红              50000                  合计（元）              1359800      三、账号为6214651030873524的银行账户还款情况            转账时间              转款人              收款账号              收款人              金额（元）                  2017.08.21              霍瑶              623094376000210xxxx              帅红              50000                  2018.01.26              霍瑶              623094376000210xxxx              帅红              220000                  2018.01.28              霍瑶              623094376000210xxxx              帅红              203804                  2018.02.11              霍瑶              623094376000210xxxx              帅红              95500                  合计（元）              569304      四、账号为6217853200007523648的银行账户还款情况            转账时间              转款人              收款账号              收款人              金额（元）                  2018.01.08              霍瑶              623094376000210xxxx              帅红              270250                  2018.03.12              霍瑶              623094376000210xxxx              帅红              4257                  合计（元）              274507      本院认为：《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十六条规定，原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。根据原、被告双方庭审陈述，本案的争议焦点即为案涉借款是否实际发生。被告分别于2017年8月28日、2018年3月31日、2018年5月15日出具三张借条，并又于2018年2月28日、3月31日、5月15日再次出具借条，对上述三张借条内容予以了确认和说明，若借款并未发生，被告对借条内容再次确认说明的行为显然不符合常理。综合原告举示证据及双方庭审陈述，本院依法认定案涉《借条》系双方当事人的真实意思表示，不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，原、被告之间依法建立了民间借贷法律关系，被告应当按照约定履行还款义务。案涉《借条》已对借款本金、利息的金额作出说明。对于2017年8月28日的《借条》，其中借款本金应当为90万元、利息16.2万元，根据双方对利息金额的确认可以得出约定年利率为36%，且利息的计算时间仅为2017年8月28日至2018年2月28日，之后未再计算利息。对于2018年3月31日的《借条》，其中借款本金应当为127万元，计算利息系按128.5万元（127万元本金+1.5万元利息）计算期间利息38550元，根据双方对利息金额的确认可以得出约定年利率为15.2%。对于2018年5月15日的《借条》，其中借款本金应当为78.8万元（含贷款及信用卡本金65万+其他借条未还清的本金13.8万），根据双方对利息金额的确认可以得出日利率为0.37%。被告庭审中举示了其与案外人霍瑶的银行对账单证据。对于案外人霍瑶的银行对账单，因被告未举示其他证据证明霍瑶向原告的支付行为系代其还款，且原告也不予认可，本院对该证据不予采信。对于被告的银行流水，借条出具之前的支付行为，不应当认定为出具借条后对借款的归还，本院不予确认。借条出具之后的支付行为，应当认定为系对案涉借款的归还。《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）》第二十条规定，债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。第二十一条规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。因本案借条②、③的借款到期时间早于借条①，且借条②、③债务同时届满，故被告的还款应当先偿还该两笔借款债务。根据本案借条的约定内容，被告的还款清偿顺序为：（1）借条②中涉及借条①未结算的利息16.2万元、借条③中利息1.5万元，合计17.7万元；（2）借条②中其他借条未还清的本金13.8万元；（3）借款本金65万元和借款本金127万元产生的利息。截至2018年9月3日，被告共计还款31.5万元，正好将上述利息17.7万元、本金13.8万元抵扣完毕。2018年9月3日之后的还款17万元用于抵扣借条②借款本金65万元和借条③借款本金127万元产生的利息。对于借款本金65万元，该利息计算标准过高，本院将已支付利息的计算标准依法调整为按照年利率36%计算；对于借款本金127万元，该利息的计算标准为年利率15.2%。经过计算，该17万元不足以抵扣本金，因该两笔借款同时到期，故该两笔借款按照比例抵充。经计算，对于借条②借款本金65万元，抵扣利息至2018年8月13日（抵扣金额为17万元×0.34=57800元），剩余的78元在之后的利息中抵扣；对于借条③借款本金127万元，抵扣金额为112200元（17万元×0.66）。综上所述，被告应当向原告偿还借款本金282万元（借条①借款本金90万元+②借款本金65万元+③借款本金127万元），并应当支付逾期利息（以借款本金90万元为基数，从2018年8月29日起按照年利率6%计算至付清时止；以借款本金127万元为基数，从2018年3月31日起按照年利率15.2%计算至付清时止，扣除已支付的利息112200元；以借款本金65万元为基数，从2018年8月14日起按照年利率24%计算至付清时止，扣除已支付的利息78元）。综上，根据《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条，《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）》第二十条、第二十一条之规定，判决如下：一、被告简海燕于本判决生效之日起十日内支付原告帅红借款本金282万元并支付逾期利息（以借款本金90万元为基数，从2018年8月29日起按照年利率6%计算至付清时止；以借款本金127万元为基数，从2018年3月31日起按照年利率15.2%计算至付清时止，扣除已支付的利息112200元；以借款本金65万元为基数，从2018年8月14日起按照年利率24%计算至付清时止，扣除已支付的利息78元）；二、驳回原告帅红的其他诉讼请求。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费31760元，保全费5000元，由被告简海燕负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。审 判 长 罗 涛人民陪审员 范 娅人民陪审员 王先容二〇一九年八月二十一日法官 助理 张强强书 记 员 黄亚玲