贵州省正安县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）黔0324刑初158号 公诉机关贵州省正安县人民检察院。 被告人王烈华，男，汉族，1960年7月9日出生于贵州省贵阳市南明区，高中文化，中共党员，户籍所在地贵州省贵阳市南明区，现住贵州省遵义市红花岗区，于2017年8月16日被正安县公安局刑事拘留；于2017年9月23日被正安县公安局逮捕。现羁押于正安县看守所。 辩护人焦辉，贵州子尹律师事务所律师。 辩护人张远忠，北京市问天律师事务所律师。 被告人饶玉霖，男，汉族，1964年7月1日出生于贵州省湄潭县，大学本科文化，住贵州省遵义市红花岗区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2017年8月20日被正安县公安局刑事拘留；于2017年9月23日被正安县公安局逮捕。现羁押于遵义市第二看守所。 辩护人王郢，贵州藏龙律师事务所律师。 辩护人唐铭，贵州藏龙律师事务所实习律师。 被告人祁琪，女，汉族，1976年6月30日出生于贵州省遵义市红花岗区，中技文化，住贵州省遵义市红花岗区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2017年8月16日被正安县公安局刑事拘留；于2017年9月23日被正安县公安局逮捕；于2017年11月6日被正安县公安局取保候审。经本院决定，于2019年8月16日被正安县公安局执行逮捕。现羁押于遵义市第二看守所。 辩护人周红卫，贵州名城律师事务所律师。 被告人黄丽，女，汉族，1975年6月28日出生于贵州省遵义市红花岗区，专科文化，住贵州省遵义市红花岗区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2017年8月16日被正安县公安局刑事拘留；于2017年9月23日被执行逮捕。现羁押于遵义市第二看守所。 被告人孙秀江，男，汉族，1962年12月11日出生于辽宁省庄河市，初中文化，中共党员，住贵州省遵义市红花岗区，于2017年9月4日被正安县公安局刑事拘留；于2017年9月23日被执行逮捕。经本院决定，于2018年9月30日被正安县公安局取保候审，于2019年8月16日被正安县公安局执行逮捕。现羁押于道真仡佬族苗族自治县看守所。 辩护人令狐兴中，贵州子尹律师事务所律师。 辩护人郑皓东，贵州子尹律师事务所律师。 被告人吴感生，男，汉族，1958年8月29日出生于贵州省省贵阳市云岩区，初中文化，住贵州省贵阳市云岩区。因涉嫌犯受贿罪，于2017年8月24日被正安县公安局取保候审。 被告人袁语文，男，汉族，1963年4月6日出生于贵州省遵义市红花岗区，初中文化，住贵州省遵义市红花岗区，于2017年9月30日被正安县公安局刑事拘留；于2017年11月7日被正安县公安局逮捕；于2018年1月5日被正安县公安局取保候审。 辩护人陈东，贵州佳信律师事务所律师。 被告人吴朝飞，男，土家族，1979年6月5日出生于贵州省德江县，中专文化，住贵州省德江县。因涉嫌犯职务侵占罪，于2017年12月3日被正安县公安局刑事拘留；于2017年12月18日被正安县公安局取保候审。 辩护人周均，浙江靖霖（贵阳）律师事务所律师。 被告人李志伦，男，汉族，1967年4月4日出生于重庆市巴**，初中文化，住重庆市巴**。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年2月4日被正安县公安局取保候审。 辩护人范华勇，贵州山一律师事务所律师。 被告人黄世忠，男，汉族，1966年4月26日出生于贵州省遵义市红花岗区，初中文化，住贵州省遵义市红花岗区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年2月2日被正安县公安局取保候审。 辩护人张云，贵州厚尚律师事务所律师。 被告人黄晨，男，汉族，1987年7月1日出生于贵州省遵义市红花岗区，大专文化，住贵州省遵义市红花岗区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年2月1日被正安县公安局取保候审。 辩护人王涛，贵州崇尚律师事务所律师。 辩护人何晓黎，贵州崇尚律师事务所律师。 正安县人民检察院以正检公诉刑诉（2018）165号起诉书指控被告人王烈华犯职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪；饶玉霖犯职务侵占罪；孙秀江犯职务侵占罪、对非国家工作人员行贿罪；被告人祁琪、黄丽犯挪用资金罪、职务侵占罪；被告人李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨犯职务侵占罪；被告人吴感生犯非国家工作人员受贿罪；被告人袁语文犯对非国家工作人员行贿罪一案，于2018年9月4日向本院提起公诉。本案经遵义市中级人民法院指定我院管辖。本院受理后，正安县人民检察院于2018年11月9日向本院提出延期审理建议，本院于2018年11月11日决定延期审理，于2018年12月10日裁定恢复审理；于2019年3月9日向本院提出延期审理建议，本院于2019年3月9日决定延期审理，于2019年4月8日裁定恢复审理。经本院报请遵义市中级人民法院延长审理期限，批准审理期限延长至2019年8月22日。本院于2019年8月1日依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。正安县人民检察院指派检察员杨立、谢启元出庭支持公诉。被告人王烈华及其辩护人焦辉、张远忠；饶玉霖及其辩护人王郢、唐铭；孙秀江及其辩护人令狐兴中、郑皓东；祁琪及其辩护人周红卫；被告人黄丽；李志伦及其辩护人范华勇；黄世忠及其辩护人张云；吴朝飞及其辩护人周均；黄晨及其辩护人王涛、何晓黎；被告人吴感生；袁语文及其辩护人陈东到庭参加了诉讼，现已审理终结。 正安县人民检察院起诉指控： 一、被告人王烈华与饶玉霖、孙秀江共同侵占遵义智慧房地产开发有限公司（以下简称智慧公司）资金2653000元及饶玉霖与孙秀江共同侵占智慧公司资金166万元。具体事实如下： 在2012年年底至2013年，遵义智慧公司总经理王烈华为侵占公司资金，通过与施工方负责人孙秀江协商、指使饶玉霖在三期工程结算中虚增工程量，通过虚增工程达到侵占公司资金的目的。在王烈华的指使下，饶玉霖便在工程上为王烈华虚增了2653000元；饶玉霖在为王烈华虚增工程款时，自己背着王烈华，与孙秀江协商，为自己另行虚增工程款166万元。2015年5月至7月，王烈华、饶玉霖利用职权，将虚增的工程款拨付给孙秀江。孙秀江得款后，与王烈华进行了个人债务结算，即，将王烈华2013年购买私车时由孙秀江借资的45万元，和2013年智慧四期工程中，王烈华、饶玉霖参与孙秀江承包工程出资入股垫付资金的16万元（王烈华10万元、饶玉霖6万元）扣除，余下赃款2103000元，便按王烈华的安排，将其中10万元打款给了遵义智慧公司工程部监管人员吴感生，分赃40万元给饶玉霖，余款1603000元打到了王烈华母亲黄某账户上进行了侵占。饶玉霖所虚增的工程款，饶玉霖安排孙秀江，将160万元打在了饶玉霖女儿饶思琪账户进行侵占。王烈华、饶玉霖等人得款后，将赃款用于购房、购车、购买理财等活动。 二、被告人饶玉霖伙同孙秀江、李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨侵占智慧公司627万元。具体事实如下： 智慧公司进行第四期（F组团）房地产开发中，饶玉霖为继续在第四期工程中侵占公司资金，便分别与施工方负责人孙秀江及分包商现场管理人员李志伦、黄世忠进一步协商，分别请求孙秀江、李志伦、黄世忠在第四期工程中帮助虚增工程，通过协商，得到了他们的同意，李志伦、黄世忠便进一步安排资料员黄晨与饶玉霖具体对接操作虚增工程款项。饶玉霖与施工方各负责人协商好后，便指使下属吴朝飞在工程钢材、混凝土等材料签证中进行虚增签证，并进一步与黄晨衔接，在孔桩工程中虚增工程400余万元。2016年10月，孙秀江、李志伦、黄世忠、黄晨进行施工方内部结算时，统计虚增工程627万元。工程完工后，智慧公司共支付了工程款88268876.27元，其中包含了饶玉霖虚增的627万元，由于审计未通过，未决算，直至案发，虚增的627万元仍在施工方孙秀江手中。2015年，饶玉霖得到三期工程中虚增的工程款后，为了稳住吴朝飞，不让吴朝飞将其在第四期工程中虚增工程的事外泄告发，便将三期工程中得到的赃款提前给了吴朝飞20万元。 三、被告人王烈华侵占公司资金2526943.09元。具体事实如下： 2006年至本案案发，王烈华为了自己方便使用公司资金，便安排财务人员将智慧公司收益的房屋租赁、场地租赁、煤气工程返还款、客户违约金等资金279.9万余元存放于公司账外个人账户中，设立小金库。先后交由公司财物人员黄丽、祁琪保管，王烈华利用职务之便，以白条形式从财务人员手中领用2526943.09元，私自用于向公司职工发红包、打牌赌博、请客送礼等活动。 四、被告人王烈华收受孙秀江利息返点好处费共计1318998.50元。具体事实如下： 智慧公司因资金短缺，从2014年开始多次通过承建商孙秀江以贵州省冶金建设公司名义组织资金借来短期使用，孙秀江从中收取3%或3.5%的月利息，每次借款后，孙秀江都将0.5%的利息作为好处费送给王烈华，也感谢王烈华在借款当中的照顾，共计行贿1318998.50元。 五、被告人黄丽、祁琪共同挪用智慧公司资金57001885.42元。具体事实如下： 1、2011年7月和10月，祁琪在得知智慧公司要向承建商孙秀江借款后，在获得孙秀江的同意下，祁琪与黄丽共谋，先后挪用智慧公司资金90万元和50万元集资给孙秀江，作为孙秀江借给智慧公司的借款，从中获取利息二人平分。两次共挪用公司资金140万元，共获得利息45万元。 2、2015年年底，智慧公司向银行贷款到期，为还银行贷款，公司在员工内部以3%的月利息集资还贷。黄丽与祁琪共谋，将智慧公司资金55万元以个人名义借贷给公司，从中获取利息162300元，二人平分。 3、2011年起到案发，黄丽、祁琪相互配合，长期挪用智慧公司资金用于购买银行金融理财产品，从中获取盈利，共计挪用资金55051885.42元，共非法获利453063.82元。 六、被告人祁琪、黄丽共同侵占智慧公司资金113925元。具体事实如下： 2013年10月，智慧公司进行三期工程清算时，采取向内部员工集资借款，月利息1.5%。祁琪个人出借了73.5万元，2014年8月祁琪因家中急需用钱，提前与公司结清借款并清算了利息，后与黄丽共谋，继续支付73.5万元的利息获利，二人平分。直到2015年7月，两人共获利113925元。 七、被告人吴感生利用职务之便，收受工程承建商贿赂55万元。具体事实如下： 1、2013年至2015年期间，遵义富强电气建安有限公司承建商袁语文在承建智慧公司10KV电源电缆工程和配电安装工程中，为了承包到工程，同时解除监管，达到虚增工程量谋取高额利润的目的，分别于2013年年底在智慧名城吴感生家楼下送10万元现金给吴感生，2014年年底在智慧公司旁边状元路花鸟市场，送给吴感生现金2万元。2015年11月25日通过银行转帐方式向吴感生工商银行卡转账10万元，共计行贿22万元，吴感生私自将其中5万元分给了工程部经理饶玉霖。吴感生收受袁语文贿赂后，不认真履行监督职责，明知袁语文虚增工程量的事实而未提出，导致公司财产大量损失。 2、2014年至2016年期间，贵州安兴建工（集团）有限公司法定代表人幸安兴（另案处理）在承建智慧公司第四期消防工程中，为了解除监管，达到虚增材料单价和虚增工程量谋取高额利润的目的，分别于2014年11月5日通过公司帐户转账5万元给吴感生，2015年1月14日通过公司帐户转账5万元给吴感生，2016年1月26日通过公司帐户转账10万元给吴感生，共计行贿20万元。吴感生收受贿赂后，不认真履行其监督、验收和审核职责，为幸安兴虚增材料单价和工程量提供方便，导致公司财产大量损失。 3、2015年至2016年，马祥明（另案处理）在承建智慧公司F组团景观电气、给水、排水安装工程期间，为了得到吴感生的关照，让自己在智慧公司承包到更多的工程，分别于2015年中旬，在遵义智慧名城吴感生家楼下，送5万元现金给吴感生，2016年1月30日，通过银行转账方式送5万元给吴感生，共计行贿10万元。吴感生收受贿赂后，不认真履行其监督职责，帮助马祥明虚增工程量。 4、2013年年底，因与李菲合伙承建智慧公司10KV专线电缆沟土建及排管工程的王浩下落不明，李菲向智慧公司结算工程款时，智慧公司让吴感生帮助整理和完善10KV电缆和穿管工程的结算资料，吴感生于2014年1月28日通过银行转账收受李菲3万元贿赂，帮助李菲尽快结到了工程款。后吴感生明知李菲的结算书虚增了工程量，结算价格比前面审核认定的价格高，但因收受了贿赂，便签字认可。 公诉机关认为，被告人王烈华利用职务之便，共计侵占公司资金5179943.09元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定；其利用职务之便，收受他人贿赂，共计1318998.50元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十三条的规定，应当以职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪追究其刑事责任。被告人饶玉霖利用职务之便，共计侵占公司资金10583000元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人孙秀江帮助他人侵占公司资金，共计10583000元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定；其为谋取不正当利益，给予公司人员财物，共计1318998.50，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十四条的规定，应当以职务侵占罪共犯、对非国家工作人员行贿罪追究其刑事责任。被告人祁琪、黄丽利用职务之便，共同挪用公司资金57001885.42元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定；二被告人利用职务之便，侵占公司资金113925元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，应当以挪用资金罪、职务侵占罪追究其刑事责任。被告人李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨帮助他人侵占公司资金627万元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，应当以职务侵占罪共犯追究其刑事责任。被告人吴感生利用职务之便，收受他人贿赂，共计55万元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十三条的规定，应当以非国家工作人员受贿罪追究其刑事责任。被告人袁语文为谋取不正当利益，给予公司人员财物，共计22万元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十四条的规定，应当以对非国家工作人员行贿罪追究其刑事责任。 被告人吴感生、饶玉霖主动投案，如实供述自己罪行，系自首，可以对其从轻或者减轻处罚。被告人孙秀江、祁琪、吴感生取得被害公司谅解，可以酌定对其从轻处罚。被告人孙秀江、李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨在职务侵占中是从犯，应当从轻或者减轻处罚。被告人吴感生上交非法所得50万元，祁琪上交非法所得20万元，吴朝飞上交非法所得20万元，饶玉霖上交非法所得18.5万元，可以酌定对其从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。故交付审判，并随案移送了所有证据材料。 经审理查明： 一、被告人王烈华与饶玉霖、孙秀江共同侵占遵义智慧房地产开发有限公司（以下简称智慧公司）资金2653000元及饶玉霖与孙秀江共同侵占智慧公司资金166万元。具体事实如下： 在2012年年底至2013年，遵义智慧公司总经理王烈华为侵占公司资金，通过与施工方负责人孙秀江协商、指使饶玉霖在三期工程结算中虚增工程量，通过虚增工程达到侵占公司资金的目的。在王烈华的指使下，饶玉霖便在工程上为王烈华虚增了2653000元；饶玉霖在为王烈华虚增工程款时，自己背着王烈华，与孙秀江协商，为自己另行虚增工程款166万元。2015年5月至7月，王烈华、饶玉霖利用职权，将虚增的工程款拨付给孙秀江。孙秀江得款后，与王烈华进行了个人债务结算，即，将王烈华2013年购买私车时由孙秀江借资的45万元，和2013年智慧四期工程中，王烈华、饶玉霖参与孙秀江承包工程出资入股垫付资金的16万元（王烈华10万元、饶玉霖6万元）扣除，余下赃款2103000元，便按王烈华的安排，将其中10万元打款给了遵义智慧公司工程部监管人员吴感生，分赃40万元给饶玉霖，余款1603000元打到了王烈华母亲黄某账户上进行了侵占。饶玉霖所虚增的工程款，饶玉霖安排孙秀江，将160万元打在了饶玉霖女儿饶思琪账户进行侵占。王烈华、饶玉霖等人得款后，将赃款用于购房、购车、购买理财等活动。 二、被告人饶玉霖伙同孙秀江、李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨侵占智慧公司627万元。具体事实如下： 智慧公司进行第四期（F组团）房地产开发中，饶玉霖为继续在第四期工程中侵占公司资金，便分别与施工方负责人孙秀江及分包商现场管理人员李志伦、黄世忠进一步协商，分别请求孙秀江、李志伦、黄世忠在第四期工程中帮助虚增工程，通过协商，得到了他们的同意，李志伦、黄世忠便进一步安排资料员黄晨与饶玉霖具体对接操作虚增工程款项。饶玉霖与施工方各负责人协商好后，便指使下属吴朝飞在工程钢材、混凝土等材料签证中进行虚增签证，并进一步与黄晨衔接，在孔桩工程中虚增工程400余万元。2016年10月，孙秀江、李志伦、黄世忠、黄晨进行施工方内部结算时，统计虚增工程627万元。工程完工后，由于审计未通过，未决算，直至案发。2015年，饶玉霖得到三期工程中虚增的工程款后，为了稳住吴朝飞，不让吴朝飞将其在第四期工程中虚增工程的事外泄告发，便在三期工程中得到的赃款中给了吴朝飞20万元。 三、被告人王烈华侵占公司资金2316943.09元。具体事实如下： 2006年至本案案发，王烈华为了自己方便使用公司资金，便安排财务人员将智慧公司收益的房屋租赁、场地租赁、煤气工程返还款、客户违约金等资金存放于公司账外个人账户中，设立小金库。先后交由公司财物人员黄丽、祁琪保管，王烈华利用职务之便，以白条形式从财务人员手中领用2316943.09元，私自用于向公司职工发红包、打牌赌博、请客送礼等活动。 四、被告人王烈华收受孙秀江利息返点好处费共计1318998.50元。具体事实如下： 智慧公司因资金短缺，从2014年开始多次通过承建商孙秀江以贵州省冶金建设公司名义组织资金借来短期使用，孙秀江从中收取3%或3.5%的月利息，每次借款后，孙秀江都将0.5%的利息作为好处费送给王烈华，也感谢王烈华在借款当中的照顾，共计行贿1318998.50元。 五、被告人黄丽、祁琪共同挪用智慧公司资金57001885.42元。具体事实如下： 1、2011年7月和10月，祁琪在得知智慧公司要向承建商孙秀江借款后，在获得孙秀江的同意下，祁琪与黄丽共谋，便先后挪用智慧公司资金90万元和50万元集资给孙秀江，作为孙秀江借给智慧公司的借款，从中获取利息二人平分。两次共挪用公司资金140万元，共获得利息45万元。 2、2015年年底，智慧公司向银行贷款到期，为还银行贷款，公司在员工内部以3%的月利息集资还贷。黄丽与祁琪共谋，将智慧公司资金55万元以个人名义借贷给公司，从中获取利息162300元，二人平分。 3、2011年起到案发，黄丽、祁琪相互配合，长期挪用智慧公司资金用于购买银行金融理财产品，从中获取盈利，共计挪用资金55051885.42元，共非法获利453063.82元。 六、被告人祁琪、黄丽共同侵占智慧公司资金113925元。具体事实如下： 2013年10月，智慧公司进行三期工程清算时，采取向内部员工集资借款，月利息1.5%。祁琪个人出借了73.5万元，2014年8月祁琪因家中急需用钱，提前与公司结清借款并清算了利息，后与黄丽共谋，继续支付73.5万元的利息获利，二人平分。直到2015年7月，两人共获利113925元。 七、被告人吴感生利用职务之便，收受工程承建商贿赂55万元。具体事实如下： 1、2013年至2015年期间，遵义富强电气建安有限公司承建商袁语文在承建智慧公司10KV电源电缆工程和配电安装工程中，为了承包到工程，同时希望能把价格调高点的目的，分别于2013年年底在智慧名城吴感生家楼下送10万元现金给吴感生，2014年年底在智慧公司旁边状元路花鸟市场，送给吴感生现金2万元。2015年11月25日通过银行转帐方式向吴感生工商银行卡转账10万元，共计行贿22万元，吴感生私自将其中5万元分给了工程部经理饶玉霖。 2、2014年至2016年期间，贵州安兴建工（集团）有限公司法定代表人幸安兴（另案处理）在承建智慧公司第四期消防工程中，为了解除监管，达到虚增材料单价和虚增工程量谋取高额利润的目的，分别于2014年11月5日通过公司帐户转账5万元给吴感生，2015年1月14日通过公司帐户转账5万元给吴感生，2016年1月26日通过公司帐户转账10万元给吴感生，共计行贿20万元。 3、2015年至2016年，马祥明（另案处理）在承建智慧公司F组团景观电气、给水、排水安装工程期间，为了得到吴感生的关照，让自己在智慧公司承包到更多的工程，分别于2015年中旬，在遵义智慧名城吴感生家楼下，送5万元现金给吴感生，2016年1月30日，通过银行转账方式送5万元给吴感生，共计行贿10万元。 4、2013年年底，因与李菲合伙承建智慧公司10KV专线电缆沟土建及排管工程的王浩下落不明，李菲向智慧公司结算工程款时，智慧公司让吴感生帮助整理和完善10KV电缆和穿管工程的结算资料，吴感生于2014年1月28日通过银行转账收受李菲3万元贿赂，帮助李菲尽快结到了工程款。后吴感生明知李菲的结算书虚增了工程量，结算价格比前面审核认定的价格高，但因收受了贿赂，便签字认可。 另查明：吴感生、饶玉霖、吴朝飞主动投案，如实供述；孙秀江在公安机关对其询问时，主动交待与王烈华、饶玉霖共同侵占智慧公司资金的犯罪事实。孙秀江在追诉前交待对非国家工作人员行贿的犯罪事实。孙秀江、吴感生取得公司谅解；祁琪退赔公司损失取得公司谅解；饶玉霖已上交违法所得人民币十八万五千元、吴朝飞已上交违法所得人民币二十万元、吴感生已上交受贿所得五十万元以及违法所得十万元。 针对公诉机关指控的第一桩事实： 被告人王烈华及其辩护人对事实不持异议； 被告人饶玉霖及其辩护人对事实不持异议； 被告人孙秀江及其辩护人对事实不持异议。 公诉机关出示的证据： 一、言词证据 1、王烈华的供述。 大概在2013年，由于我自己经济上亏空，就想通过公司做假账的方式解决，于是我找到工程部的饶玉霖，我给他讲我有200多万的个人费用要处理，让他在第三期工程造价上做假资料虚增200多万，然后通过施工方套现，在第三期工程中，这200多万已虚增了，但由于当时没有钱，就没有支付给施工方，后就把这笔钱和真实欠施工方省冶建的三期尾款一起在智慧公司四期工程中支付的，钱支付给省冶建后，饶玉霖就给我讲，钱已经打给省冶建，他和省冶建的孙秀江已经把账算清楚了，之后我接到孙秀江电话要我提供账号，我就叫饶玉霖和吴感生分别提供了一个卡号给我，饶玉霖提供的是他姑娘饶思琪的，吴感生提供的卡号我记不得了，但不是吴感生自己的，我的卡号是我母亲黄某的。我就给孙秀江安排，饶思琪卡上打了40万元，吴感生提供的卡上打了10万元，剩余的有160多万元打在了我母亲卡上。具体打钱的时间记不到了，从做假资料到收到钱有一年多两年的时间，中间跨度较长。当时我想到饶玉霖和吴感生都是在工程上负责，我自己弄了200多万，也要给他们点好处，让他们不要乱讲。 2013年年底，我当时换车，在孙秀江手里借了45万，后来孙秀江与饶玉霖商量，把我欠的45万也在工程上做假资料解决了，这个事情，他们给我讲了，我当时觉得已经处理了，就没有说什么，就认可了。 在孙秀江第四次工程中，他叫我入股10万，好在工程上找点钱用，并说给我垫到，我当时就说可以，就这样，他给我垫了10万元，后来他在得到我们公司的拨款后，的确向我分了几次红，但具体几次记不清了，这10万元的股价他也是给我了的。他垫的10万元，我的确没有打过款给他，他后来打了10万给我，说是入股的本钱，后来又打了几次分红的钱，至于他是怎么处理的这10万，我不清楚，反正没有向我要过钱。在第三期工程虚增量后，孙秀江得到钱后，给我说我们之间的账务都算清了，剩下的210多万打给我，所以，这10万可能是在虚增工程量中解决的。 证实：大约在2013年，其安排饶玉霖和孙秀江在第三期工程上为自己造200多万元的事实，其在第四次工程款中得到虚增款后，给了饶玉霖40万，给了吴感生10万，剩余的160多万归他所有，并把其购车欠孙秀江的45万及为了入股孙秀江替他垫付的10万，在这次虚增款中一并处理了的事实及经过。 2、饶玉霖的供述。 王烈华有200多万的费用要处理，叫我在三期的基础上增加200多万的预算，我就按照要求在三期的工程造价上增加了440万的假工程资料，这笔钱是摆在四期工程款里支付的，这440万是王烈华的240万，我的200万，这个假资料的票据应该是摆在三期工程中的，我是在三期工程每个项目上都有增加，比如像在混凝土、梁柱等上增加工程量，这样别人就不能发现问题。在当时把钱打给孙秀江后，王烈华确实向我要过卡号，说我在公司辛苦了，就给我40万元弥补一下，我就提供了卡号给他，但我现在记不起我到底是拿的我的卡号还是饶思琪的卡号。 当时在给王烈华决算解决240万元的同时，我当时动了私心，在三期决算中，自己也加了200万进三期工程，那么我就在对省冶建的三期工程决算中多加了440万。在我把三期工程的决算做好后，我到孙秀江公司找到他，说是王烈华有240万的费用要处理，我自己私下也多弄了200万，王烈华不知道此事，并对孙秀江讲：“我和王烈华这440万的税钱和管理费我都算好了的，一共是470多万，这470万再加没有支付给你的三期工程尾款200多万元，到时候一起给你”，在2015年的时候，具体时间记不清了，我们公司就把钱支付给孙秀江的公司后，孙秀江就叫我把卡号发给他，然后我把女儿饶思琪的银行卡号发给了孙秀江，孙秀江在不同的时间分四次把200万转账到饶思琪的卡号上的。之后我又把这200万转到我姐饶玉梅的卡上，然后我又从这张卡上把钱取出来，并把200万交给了我老婆吴夏君，吴夏君拿了100万在工行存了定期，套了50万买了理财产品，拿了37万买了一辆奔驰轿车，剩余的钱还在这张卡上。 王烈华购车时有45万元是孙秀江给他的，孙秀江在后来的工作中给我讲过的，在他打完款后，来给我陈述打款情况时，他也给我谈了的，意思是王烈华前期买车的45万元，他把他从打给王烈华的款中扣下来了的。 我在F组团上向孙秀江投资了6万元，这6万元不是我直接交的，而是让孙秀江将三期工程虚构的工程款中拿了6万元作为入股的。 证实：2012年，第三期工程决算已完成的时候，王烈华安排他在第三期工程中为他虚增200多万元的预算，于是他就和孙秀江沟通好后，虚构工程量，造假资料，为王烈华虚增了240万元，在第四期中将虚增的款打给孙秀江公司后，王烈华从虚增的款中给了他40万，作为补偿。孙秀江给他讲，王烈华欠孙秀江的45万购车款，已从虚增款中扣除了。 同时证实：在给王烈华虚增款项时，其背着王烈华，为自己虚增了200万的工程款，并通过孙秀江，得到了200万虚增款的事实及经过。同时，孙秀江扣除6万，作为饶玉霖入股的事实。 3、孙秀江的供述。 饶玉霖和王烈华在三期工程结算时做过一次，在三期工程这次，先是王烈华找我谈的，并说到时饶玉霖来与我对接，后来饶玉霖就拿了几张单子来谈的。在四期工程中，我只知道饶玉霖来找我，说又要在四期工程中弄点款出来，但王烈华没有来找我谈过，他们俩商量没有我就不知道了。由于大家五期合作，关系又好，我又是施工方，有很多事要他们解决，比如拨付工程款什么的，还有，工程质量上难免有一些瑕疵，我也不好拒绝。后来，饶玉霖就找到我，也说了王烈华安排他帮助王烈华解决一些王烈华的个人费用，由于之前就与王烈华说好了的，我就叫饶玉霖自己把资料做好，同时，由于我有67万多元的工程款还没有给我解决，还有王烈华的45万元的车款也没有解决，我就要求他把这些款也一并处理了。另外由于在2013年年底，王烈华想要购买私车，当时还专门拨了一笔45万元的工程款给我，我就给他的，但这笔钱他一直没有给我，所以，在这次算工程款的时候，我就提出了这笔45万元的车款，就将这45万元补在了这张单子上，饶玉霖也知道也认可，这张单子上的钱加起来一共是110多万元，饶玉霖就同意一并处理，也就是列为三期工程尾款了，这也就是我之前讲的“三期工程四期款”；我当时还要求饶玉霖把做假的钱的管理费和税钱给我算上，不能让我亏，饶玉霖就说会把管理费和税钱单独算上的。这样说好后，过了一段时间，饶玉霖就拿了几张单子来找我，又讲了他帮王烈华列了240万元钱，然后，也给我讲，他自己也弄了200万需要在三期工程中解决，他说这些钱的税款和管理费都是算好了的，并还把单子给我看了，税款和管理费是30多万元还是40多万元，我现在记不起了；这样后，自己的工程款陆续的打给我了，我记得第一次是打的400多万元，后来又打了一次100多万元，一共是516多万元，具体多少，现在记不清了。我在收到516多万元后，我就分别通知了王烈华和饶玉霖，分别问他们钱怎么打法。王烈华就向我提供了三个卡号，叫我打10万元到其中一个卡，打40万元给饶玉霖，说剩余160.3万元打在另一个卡上。在打款的过程中，我记得打了10万元的这张卡是一个叫张什么晴的，打了40万元在饶思琪的卡上，然后打了160.3万元在黄什么丽的卡上；饶玉霖的，他提供的是他女儿饶思琪的卡给我的，我又分三次打了160万元在饶思琪的卡上。当时我算了我的工程款后和利息后，我就没有再打款了。其中的45万元车款，和王烈华、饶玉霖在我四期工程中入股的16万元钱，由于是我垫付的，被我留下了。 证实：在三期工程中，其帮助饶玉霖给王烈华虚增了240万元，在第四期结账按照王烈华的要求，打了10万元在一个叫张什么晴的卡上，打了40万元在饶思琪的卡上，然后打了160.3万元在黄什么丽的卡上；另外，还帮助饶玉霖单独虚增了200万元，其分三次打了160万在饶思琪的卡上；其中，王烈华欠他45万元车款，和王烈华、饶玉霖在他四期工程中入股的16万元（王烈华10万、饶玉霖6万）钱，由于是他垫付的，被他从虚增款中扣下了的事实及经过。 4、黄某的证言。证实：其于2015年在遵义用自己的身份证在工商银行办理一张卡，卡的尾号为3035，办这张卡没有多久的时间，王烈华就叫她把这张尾号为3035的银行卡借给王烈华用，直到2017年的4月份左右，王烈华才将张卡还给她，当时，其卡里只有几千元钱，后返还时有两万多元的事实。 5、吴感生的供述。在2015年大约是7月份，王烈华打电话叫我到他办公室说，公司在清理员工购房欠款的情况，他问我在公司购房付了好多，还欠多少房款，我说我在公司购房已付了15万元钱，还差了二十几万，我当时问王烈华，可不可以在我买的房子上再给些优惠，王烈华说不行，说是公司员工也有人在公司买房，都一视同仁，但王烈华却对我说，给我10万元钱，还说这10万只能用来支付我在公司买房的房款，说算是给我的奖金，并问我银行的卡号，我当时把贵州银行的卡号给王烈华，但王烈华说要工行的卡，我就把我儿媳妇张雪晴的工行卡号给王烈华，当天就收到了他给我的钱，我收到钱几天后，就把王烈华给我的10万元钱叫张雪睛打给公司作为购房款了。 证实：2015年7月，王烈华给了他10万的奖励，当时是打在他儿媳妇张雪晴的卡上的，他把这10万用于了自己在智慧公司的购房款。 6、饶思琪的证言。我的工商银行尾号4855的银行卡是什么时候给我父亲饶玉霖的我记不起了；因为我父亲饶玉霖在他以前的鑫星房开公司上班，父亲饶玉霖给鑫星公司做有但保，之后鑫星公司的老板跑了后，饶玉霖就不敢用自己的卡，我就把自己名下的银行卡给我父亲饶玉霖用。工行的两张卡我和我爸爸饶玉霖也曾经交换使用过，从来没有谁给她10万这么多的钱，凡是工行卡上的大额资金都不是我的，这个要问我爸爸饶玉霖。 证实：她的工商卡是其父亲饶玉霖在使用，从来没有谁给她10万这么多钱。 7、饶玉梅的证言。证实：在零几年的时候，其应饶玉霖的要求，用自己的名字帮饶玉霖开了一张工商行的卡，并一直交给饶玉霖在使用。 8、吴夏君的证言。饶玉霖拿了一张105万的工商银行卡给我，这张工行的卡是我姐姐饶玉梅的，然后将饶玉梅卡上的钱全部转到了自己的工行卡里，我再从105万中拿了100万在工行买了一段时间的理财产品，到期后我又在工行买了50万的理财产品，之后我分多次将剩下的50多万转到我的农行卡上。过了一段时间，从饶思琪的工行卡上有10转到我的农行卡里，饶玉霖不知道从哪里又给我转了40万在农行卡里，这样我的农行卡里就有一百零几万。后来在饶玉霖被公安机关抓后，我从农行卡里取了17万出来准备用于请律师，打点关系急用，再取了45万现金出来给父亲吴某，父亲吴某拿了20万给兄弟媳妇何玉兰，剩下的25万吴某让兄弟媳妇何玉兰帮他存在贵州银行卡上，何玉兰当时只存了23万多到吴某的贵州银行卡上，于是就还剩下1万多，这剩下的1万多何玉兰拿给了我。在2016年的时候，具体时间我记不清楚了，我和丈夫饶玉霖到贵阳买车用去了37万，在将近两年的时间里我花去13多万，还有一些钱不知道用到什么地方去了，现在这张农行卡里就只剩下23万了。 证实：饶玉霖一共拿了155万元钱给她的事实。 二、书证： 1、智慧名城三期工程尾款支付明细表。 证实：从2015年3月20日至6月26日，该公司支付给孙秀江所在的冶建公司共计工程款：7852397.47元。 2、黄某的账号24×××64于2015年6月25日收到孙秀江从账号为62×××09转账金额1603000元。 3、张雪晴的账户24×××64于2015年6月25日收到孙秀江从账号为62×××09转账金额100000元。 4、饶思琪的账号24×××93于2015年5月15日至7月2日，四次收到孙秀江从账号为62×××09转账金额2000000元。 5、2013年12月25日孙秀江通过转账支付给王烈华45万；2013年7月25日孙秀江支付给王烈华10万元，支付给饶玉霖6万元。 证据分析：根据被告人的供述、证人证言、银行流水凭证。可以证实：王烈华伙同饶玉霖、孙秀江利用职务之便，侵占公司资金为：2653000元。三人的行为涉嫌职务侵占罪。其中，孙秀江在共同犯罪中起帮助作用，是从犯。 饶玉霖伙同孙秀江利用职务之便，侵占公司资金为：166万元。二人的行为涉嫌职务侵占罪。其中，孙秀江在共同犯罪中起帮助作用，是从犯。 以上证据，经庭审举证质证，符合证据“三性”，被告人及其辩护人不持异议，予以采纳，确认为本案的定案依据。 针对公诉机关指控的第二桩事实： 被告人饶玉霖对指控的事实及罪名无异议。其辩护人认为指控饶玉霖侵占智慧公司627万的事实不成立。 被告人孙秀江对指控的事实及罪名无异议。其辩护人认为指控孙秀江侵占智慧公司627万的事实不成立。 被告人李志伦认为自己不懂法，不知道自己的行为是否属于犯罪。其辩护人对指控的事实及罪名均有异议，指控侵占627万没有证据证明。 被告人黄世忠对指控的事实及罪名无异议。其辩护人认为黄世忠的行为不构成职务侵占罪，黄世忠并没有帮助饶玉霖虚增工程款，饶玉霖既没有承诺，黄世忠也没有得到款项。 被告人吴朝飞对指控的事实及罪名无异议。辩护人认为吴朝飞没有更多犯罪帮助的行为，627万元是虚假的，是完全不存在的。 被告人黄晨对指控的事实及罪名无异议。其辩护人认为认定本案职务侵占数额627万元事实不清、证据不足，黄晨不构成犯罪。 公诉机关出示的证据： 一、言词证据 1、饶玉霖的供述。 我想到在第三期工程中套取的钱都能套取到，就想到了在第四期工程中再套取点，所以在第四期工程开始，我就开始操作虚构工程的事，由于孙秀江把第四期工程的F1F2和F3F4又分包给两批人在做，Fl、F2的现场管理人员是黄世忠在管，F3、F4的现场管理人员是李志伦在管，我为了能在工程中套取智慧公司的资金，我先找到黄世忠和李志伦，给他们说，我想在工程中也找包烟钱，希望他们能在工程上配合一下，待工程结算后，在工程的签证和孔桩等工程上多出的部分到时拿给我，他们两个都同意了。他们就给他们的资料员黄晨也打招呼，让黄晨配合一下，因为他们的资料都是黄晨在帮忙他们做，我虚构工程也就和黄晨具体操作就行了。于是我又找到孙秀江，因为最终智慧公司在工程决算上是总包商孙秀江在进行决算，到时我在工程上虚构的钱也要从孙秀江那里得到，我给他讲了，我准备再在第四期工程都弄点钱，他就明白我的意思了，他就给我说，他是把工程已经包给黄世忠、李志伦他们的，要我和他们都要谈好，我就告诉他说，我和他们都说好了的，他说说好就行了。就这样，在后面的工程建设中，他们就配合我在工程上进行了虚构。 我主要是在主体上虚构，在主体工程中也只是在孔桩建设上和钢材、商品混凝土的建材上进行了虚构工程。在孔桩上主要是在孔桩的深度上进行虚构，虚构了300多万元左右，在增加的人工补贴上也和黄世忠、李志伦、孙秀江分别进行了沟通，按每立方250元和他们计算，这样算已虚构了400万元的工程量。然后，在后面的主体工程中，我又安排吴朝飞为第四期工程的询价员，让他在钢材鉴证和商品混凝土鉴证上进行虚构，当时让他在两个鉴证上分别虚构了60多万元，所以总的虚构了600多万元的工程量，具体600多多少万，我记不清了。 我虚构了600多万元也是已经结算了的，现在应当在孙秀江的手中，只是由于第四期工程未决算完，面前这些钱都在孙秀江手里。 由于吴朝飞这个人我觉得还是比较听话的，在吴朝飞还在智慧公司上班的时候，在四期工程中，我安排吴朝飞负责建筑材料的询价工作，在询价的过程中，我为了在工程中套取公司的钱，在我的指使下，我叫他帮我把主体工程中的每吨钢材的单价上虚增了200元钱，在商品混凝土上每方虚增30元钱，当时我也向他表示，大家一起在工程上捞点钱，以后会给他好处的，他听后也愿意，所以他就按我的要求在钢材和商品混凝土上进行了虚增。在2015年，我在得到孙秀江打给我200万元钱后，为了让吴朝飞不把工程上造假的事说出去，我就给了他20万元，我使用的饶思琪的银行卡转的20万元给吴朝飞，当时我向吴朝飞要卡号时，他让我和他妻子丁美仙联系，由丁美仙提供了她的卡号给我的，我就把20万元打在了丁美仙的卡上的。 证实：其在第四期工程中，通过与黄世忠、李志伦、黄晨、孙秀江、吴朝飞商量，利用职务之便，采取虚构工程量等，侵占公司资金600多万元的事实，其虚构600多万元也是已经结算了的，应当在孙秀江的手中。 后来，他为了让吴朝飞不把工程上造假的事说出去，从孙秀江给的三期造假的200万中给了吴朝飞20万元，是打在丁美仙的卡上的。 2、孙秀江的供述。 在第四期工程中，具体什么时间我记不起了，饶玉霖来找我谈过，说他在四期工程中也要弄点工程款，请我到时帮帮忙。因为三期他就是在工程捞钱，第四期他还想捞点。当时我也是想的，他捞的是他们公司的钱，与我无关，我当时也不是很愿意，但他毕竟是甲方工程部的，很多事要找他，所以我当时就给他说，工程是包出去了的，他要先找下面分包的人说，到时他们能帮他好多，他们给我报了再说。所以到现在，他具体是怎么操作的，我也不清楚。现在整个工程还未结算，他也没有来找我算他虚构工程的钱，要算的话，也应当是在工程结算后，他会来找我算的。 因为他曾经来找过我，在2016年9月左右，因为我们工程已经完了，他们智慧公司还差我们工程款，我就写了一份《函》，把我的工程款及他们欠我的利息钱与他们作个说明，催他们拨款。当时这份《函》是拿去交给饶玉霖的，然后饶玉霖在我报的《函》上进行了修改，把我需要拨的款加大了，然后我又根据他改的重新制作了一张《函》交给他们的。 我与智慧协商后，王烈华就继续把他们的第四期工程拿给我做的，当时智慧公司与我们省冶建签订合同，我从省冶建内部承包的形式承包来做的。然后，我又将第四期工程的F1、F2分包给曾凡建、黄世忠、贾海霞等5人的，工地现场上是黄世忠在负责；将F3、F4又分包给刘少庆、李志伦、还有一个小名叫李二娃的等5人的，工程现场上是李志伦在负责。两边的资料员都是黄晨在做资料。就是由于他们产生的利息款、只开收据未真实付的款、虚构的工程等款项较多，导致工程量太大，审计没有通过，导致我们的工程也无法结算。 大约实际收了智慧公司已经真实的付给了我们四期工程款8700万元左右，但他们公司还差我们大概900万元左右，但要最后决算才清楚，包含智慧公司按每平方补助的200元钱的垫资补偿金。 证实：在第四期过程中，饶玉霖找到他说想在工程中弄点钱，由于工程是分包出去的，他就叫饶玉霖找分包商说清楚，分包商能帮助多少，结算后就给他多少，所以具体怎么操作不清楚。在结算的时候，他按照智慧公司差的工程款，给智慧公司递交了一份函，但饶玉霖私自把函上的要拨款加大了，他按照饶玉霖的修改，重新制作了一张函交给了智慧公司。智慧公司已经真实的付给了我们四期工程款8700万元左右，大约还欠900多万（包含垫资补偿金）。 3、黄世忠的证言。 第一次供述：是2013年，具体的时间我记不得了，我从省冶建孙秀江那里承包了智慧名城F组团工程的F1、F2号楼的主体工程，在工程施工开始后，具体时间我记不得了，智慧公司的工程部经理饶玉霖找我给我说要在我工程的钢材和商品混凝土建筑材料上虚高些价格，我当时也同意了。我所知道的就是在F组团上虚高的有钢材和商品混凝土，我知道的是在商品混凝土上每立方虚高了30元钱，钢材的单价上现在我记不清楚虚高了多少。由于我们工程没有通过最终审计出结果，饶玉霖在我们工程虚高了多少，就要以最终审计的结果来看了。特别是钢材上，如果通过审计，多出的部分就是虚高的部分。 第二次供述：饶玉霖在我分包的智慧名城F组团Fl、F2号楼的主体工程上的基础孔桩、主体钢材和商品混凝土这三方面上有虚高的，我是之后在工程建材的签证单上看出来钢材的价格大概是虚高的每吨200元，商品混凝土好像虚高了25元或30元，之后是大约是在2015年的时候，饶玉霖把我叫到他的办公室给了我一张F组团工程建材价格和建材量的表，上面写的是钢材、商品混凝土的工程用量和建材的实际单价及饶玉霖虚高的单价，意思是要我认可这张表上的工程量和单价，我当时心里想的是他要我认可他这表上的工程量和价格，饶玉霖好把虚增的部份拿走，但当时我没有认可上面的还没有搞结算，我就在那张表上写了：混凝土数量以实际决算为准，并签了名字的。之后过了多长时间我记不起了，饶玉霖叫我到他办公室拿一张写有F组团Fl、F2基础孔桩工程的实际工程量及饶玉霖虚增的孔桩工程量的表给我，要我认可他这张表上实际的和他虚增的量，我看了后也认可了饶玉霖算出的实际的孔桩工程量，我大概记得当时饶玉霖在孔桩工程的量上虚增了大约几百米。 《四期工程内部结算表》中“F组团1#2#楼甲方278.3万元”就是黄晨算出来的饶玉霖在F1、F2号楼工程中造假虚增出来的工程款，但我只知道饶玉霖在F1、F2工程的孔桩、钢材、混凝土这三项有造假和虚增，这三项虚增的工程款我算一下一共大概是130万元左右，但这个甲方278.3万元的金额是怎么算出来的，就只有做这张表的黄晨才知道，因为这个甲方278.3万元的金额是黄晨计算出来的，还有饶玉霖也肯定清楚。 证实：黄世忠在其承包的智慧公司F组团工程的F1、F2号楼的主体工程时，饶玉霖找他，想在工程中虚高工程的钢材和商品混凝土建筑材料等价格，从中为自己捞取资金，他当时就同意帮忙，并给资料员黄晨说了此事。《四期工程内部结算表》中“F组团1#2#楼甲方278.3万元万元就是黄晨算出来给饶玉霖虚增出来的工程款，但其知道的应该是大约130万元，具体情况要饶玉霖和黄晨才清楚。 4、李志伦的供述。 在孙秀江那里承包下了智慧名城的F组团F3、F4号楼的工程项目，我们几个股东安排我做工程项目现场负责，在工程开始施工了大约几个月后，智慧公司的工程部经理饶玉霖找我对我说，他要在我承建的工程上找点烟钱，我当时也知道饶玉霖的意思就是想在我们工程中造假虚增工程量来捞钱，当时我就同意了，之后我也把饶玉霖想在我们的工程中造假捞钱的事给我的其它股东说了的。之后我也给当资料员的黄晨说，智慧公司饶玉霖想在工程中造假找点烟钱，要黄晨配合一下饶玉霖，之后饶玉霖和黄晨是怎么在工程中造假的就是他们二人在对接了。在工程结束后，大约2016年的时候，饶玉霖多次打电话给我，要我去和他对一下账，我知道他就是要和我对在工程中造假的部分和真实的工程款，他好把造假的部分拿走，我怕一个人去和他把账算错了，其他几个股东有意见，我就说Fl、F2那边怎么算的，你怎么算就行了，我也就没有和饶玉霖对账。 《四期工程内部结算表》中F3、F4号楼中，“甲方348.7万元”就是饶玉霖虚假的工程款，是要给他的，但具体由哪些构成，要黄晨才清楚。 证实：在其和刘少庆、余祖丽等人承包智慧名城的F组团F3、F4号楼的工程项目时，其是工程项目现场负责，智慧公司工程部经理饶玉霖找到他，说想在工程中造假虚增工程量来捞钱，当时他就同意了，也给其余股东说了此事，并安排资料员黄晨配合饶玉霖。大约2016年的时候，饶玉霖找他去对账，想把属于造假的部分拿走，但由于其余股东有意见，他就没有去，并喊饶玉霖Fl、F2那边怎么算的，这边就怎么算。《四期工程内部结算表》中F3、F4号楼中，“甲方348.7万元”就是饶玉霖虚假的工程款，是要给他的，但具体由哪些构成，要黄晨才清楚。 5、黄晨的供述。 我知道饶玉霖在智慧名城第四期工程的商品混凝土、钢材、孔桩上有虚增材料价格和工程量的情况，混凝土每方上增加得有25-30元，具体几十元，由于时间长，我已经忘了，在钢材上每吨增加得有150-200元，混凝土和钢材两样总共虚增的钱有一百多万元，具体增加多少钱也记不清楚了，孔桩上增加得有米数，具体增加多少米我不记得了。 遵义智慧公司的第四期工程开始没有多久，我就被李志伦和黄世忠聘请为他们的资料员，负责工程的收方、完善工程的图纸计量建筑材料的签证等工程，所以，在智慧名城四期混凝土、钢材和孔桩的工程资料都是我在做。这期间，李志伦和黄世忠分别都给我讲，说饶玉霖要在工程上增点量，找几包烟钱，我仅仅是一个帮李志伦、黄世忠打工做资料的。这以后，在签证上，把我们实际的价格给饶玉霖报一下，以便计算我们真实的价格和量，同时就把签证的价格填写高一点，由他自己在签证上定增加的单价，他每次都是把签证增高了的，基本上都是每吨增加200元左右，25-30元，在孔桩上，我们双方收方后，饶玉霖就在我做的资料上进行更改加量，就是计算在哪个孔桩上增加多少，然后他把量加了以后，就重新让我做了增量的资料，并让我签上字，由于他们都是说好的，我就按他改动后的数量做了，并在他改动后的资料上签了字。 后来，孔桩都施工完了，通过计算孔桩量就计算出人工量，本来计算出要补助我们工程的人工量用是70多万元，但是由于饶玉霖在孔桩的深度上做了假，所以，在人工量上也就要相应的增加，所以增加的深度部分算一下要增加的人工量是100万元左右。后来饶玉霖就给李志伦、黄世忠讲，我们工程上真实的人工补助是70多万元，另外多出的100万元就是他的。李志伦、黄世忠就给我说了，我们的按70多万元算，饶玉霖要在这上面增100万元，叫我也按饶玉霖的意思办。后来饶玉霖就让我在签证上签字，我就只好也按他们的意思签字了，我记得签证上定的人工单价是按为350元/立方签证的，但现在记得不是很准了。 《四期工程内部结算表》中：“甲方278.3万元”，就是饶玉霖在F1、F2工程中虚增的量，“甲方348.7万元”就是饶玉霖在F3.F4工程中虚增的量。孔桩人工75.34万元和103.37万元也就是智慧公司单独补助孔桩人工的工程款，其中就包含饶玉霖做假的部分。 证实：其是智慧名城第四期工程分包商李志伦和黄世忠聘请的资料员，在其做资料期间，李志伦和黄世忠分别都给我讲，说饶玉霖要在工程上增点量，找几包烟钱，要他配合。于是其配合饶玉霖在工程的商品混凝土、孔桩、人工补助等予以弄假，帮助饶玉霖套取公司资金。《四期工程内部结算表》中：“甲方278.3万元”，就是饶玉霖在Fl、F2工程中虚增的量，“甲方348.7万元”就是饶玉霖在F3.F4工程中虚增的量。共计627万元。 6、吴朝飞的供述。 我是2007年到遵义智慧房地产公司工作的，当时智慧公司是在开发二期工程，我当时的主要工作是质量监督工作，在四期工程中，饶玉霖是公司工程部的经理，是我的直接领导，他安排我主要负责建筑材料的询价工作。四期工程好像是在2013年年初开始的，到2014年的上半年全部封顶，期间主体工程的建筑材料就是由我进行市场询价工作，询价工作一般是一个月开展一次。每次我询价后就将钢材等建筑材料的市场调查情况制作一份报告表。这期间，制作钢材和商混的询价单交给饶玉霖，饶玉霖找我对我说，王烈华在公司里有一些费用要在工程中处理，要我以后在钢材的签证单上将每吨钢材的单价调100元，将商品混凝土的价格每方调高30元，因为饶玉霖是我的领导，调高钢材和商混的单价这事饶玉霖说是王烈华的意思，领导要我这样做我也只能照领导的意思去做，我也没有办法，我就是在钢材和商混调高价格的签证单上也签了字的。我就按照饶玉霖的吩咐，在钢材询价的基础上每吨调高100元的价格制作签证单给饶玉霖，在商品混凝土的价格上，每立方调高30元。在2015年的5月份左右，估计饶玉霖怕我到总公司检举他，叫我把银行的账号给他，我就让他和我媳妇丁美仙联系，我媳妇说饶玉霖打了20万元给在她的卡上。 证实：其2007年到智慧公司工作，当时从事质量监督工作，第四期工程时，饶玉霖安排他做建筑材料询价工作，在价格询价过程中，其按照饶玉霖的安排，提高钢材、商品混凝土价格。后来其从公司辞职后，饶玉霖为了防止事情泄露给了他20万元的打点费，当时是打在其妻子丁美仙卡上的。 7、丁美仙的证言。证实：2017年的时候，其丈夫告诉他饶玉霖要打20万元给他，喊她把账户发给饶玉霖，然后其收到了20万元的事实。 二、书证： 1、四期工程内部结算表两张。第一张：“甲方278.3万元”，就是饶玉霖在Fl、F2工程中虚增的量，“甲方348.7万元”就是饶玉霖在F3、F4工程中虚增的量。共计627万元。 2、丁美仙账户62×××50于2015年7月8日收到饶玉霖通过饶思琪的账号24×××93转账20万元。 3、遵义中审司法鉴定所司法鉴定意见书 根据工程造价鉴定意见书，遵义智慧公司应付省冶建四期工程款为89794296.30元，其中包含冶建垫付的补偿金12511048.00元。除去补偿金应支付工程造价77283248.30元，加上：饶玉霖工程造假的6270000，共计83553248.30元，小于智慧公司已实际支付了工程款：88268876.27元，故：饶玉霖在第四期工程中的虚增627万元，智慧公司已支付给了冶建的孙秀江。 附：（1)、四期项目工程款支付总汇表及相关明细表(2)、补充协议一份。 证据分析：公诉机关出示的以上证据，只能证明饶玉霖为侵占智慧公司627万元，伙同孙秀江、李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨做虚假材料的事实，但不能证实饶玉霖或孙秀江已占有事实。 被告人孙秀江的辩护人出示的关于智慧名城四期F组团付款情况说明，用以证明F组团工程款尚未结清的事实。该证据材料符合证据“三性”，与其他在案证据证实了第四期（F组团）工程未结算的事实，予以采纳。 针对公诉机关指控的第三桩事实： 被告人王烈华辩称：确实有这个小金库，但自己只从中支取了100多万。其辩护人称：证据不足，王烈华没有侵占智慧公司资金。 公诉机关出示的证据材料有： 一、言词证据 1、王烈华的供述。 我们公司小金库的设立是在一期工程完后，设立小金库的原因是想自己支配资金方便些，最初的小金库资金是燃气公司的返点，燃气公司是按照安装燃气总的金额进行提成，具体多少我不清楚，是吴感生在负责，后来随着公司的发展，产生的像房屋租金、卖废品、B块地的租金等费用都是纳入小金库进行支配，小金库的管理开始是祁琪，中途是黄丽，2016年底黄丽又交给祁琪管理，资金的支配主要是我在支配，主要用于平时的应酬和送礼，支配方式就是用打白条进行支取的，应酬主要是打牌输得比较多，每次输赢都上万，记得一个星期打三次牌就输了9万多，应酬吃饭实际没有花销多少，送礼的情况比较多，遇到红白喜事最少送5000元，多的有2万元。用于公司正常业务费用只有一次，就是李维鹏领取18000元。小金库这么多年总的有多少钱我不清楚，我要用钱时就问财务有没有，有就写张借条支取，也没有用正规发票冲账，2016年年底的时候，我叫黄丽把小金库的账交给祁琪的时候，我就叫黄丽把我在她手中支取小金库资金的借条全部拿了回来，当时我想她们记得有账，借条也没有什么用。还有小金库的钱用于年终发放员工的红包，但是借支的时候都没有写明用途，也没有做账，发放的范围主要用于公司中层干部和个别员工，最多发了11.8万元，财务上记录的临近春节借出的钱就是发红包用的。 证实：其为了自己方便支配公司资金，在一期工程后，就将燃气公司的返点、房屋租金、卖废品、B块地的租金等单独设立了小金库，分别由祁琪和黄丽在管理，他平时需要用钱时，就用打白条的方式进行支取，主要用于打牌、请人吃饭、送礼、发红包等。具体小金库总的有多少钱他不清楚，用于公司正规支出的只有18000元。 2、黄丽的供述。 我是2006年到遵义智慧公司上班的，开始是会计，大概2012年左右是公司出纳。从2008年5月开始一直到2016年12月，这期间智慧公司的小金库资金是我在管理，之前是祁琪在管理，我开始管理时，祁琪移交了剩余的20392元现金给我，首先公司小金库的资金来源都是公司在经营期间的收入，资金的组成有处理样板房的装修收入、燃气公司的返还款、违约金、处理废品的款项、房屋租赁费，省冶建转过来的利息款两笔共28万元，以及在马祥明零星工程项目上转入的341500元，我管理期间的小金库收入总共2250396.27元（包含祁琪转入的20392元），其余所有资金都是王烈华在使用，王烈华在使用的时候首先是以借备用金的名义向我出具借条后，我按照借条上的金额支付给王烈华，支付方式有银行转账，也有现金支付，总共王烈华从我手中借支的小金库资金共计1921806.34元，但王烈华的借条都被他分4至5次全部拿回去了。 2016年12月我就将小金库给祁琪了。2016年年底的时候，祁琪叫我转钱给王烈华，于是我用贵阳银行尾号9195，转了318589.93元在王烈华的农行账户上。 证实：黄丽2006年到智慧公司上班，开始是会计，2012年后是出纳。从2008年5月开始一直到2016年12月期间，是她在管理公司小金库，小金库的钱都是公司的正常收入，之前是祁琪在管理，她接手时，祁琪把剩余的20392元现金给了她，她管理期间的小金库收入总共2250396.27元(包含祁琪转入的20392元），小金库资金的使用都是王烈华说了算，每次王烈华都通过借条的方式支钱，从她手中借支的小金库资金共计1921806.34元，但王烈华的借条都被他分4至5次全部拿回去了。2016年12月她就将小金库给了祁琪管理，并把剩余的318589.93元在王烈华的农行账户上。 3、祁琪的供述。 2005年3月开始在遵义市地产有限公司工作的，我在智慧公司工作一直是从事的会计工作，我一直都是在负责做账，从2014年4月开始我就没有做账了，主要负责税务那块工作。 我在公司期间共保管过小金库资金两次，智慧公司是2006年4月开始设立小金库，我也是这个时候开始王烈华让我保管小金库资金，账号开户人是王烈华，第一笔资金是2006年4月7日省冶建拿的50万，第二笔是2006年5月17日省冶建拿的27483元，共计527483元，2008年5月按照王烈华的要求，我就将小金库资金移交给黄丽在保管，但直到2009年3月份才将最后一笔资金20392.25（实际拿的是20392元）元交给黄丽，在我从2006年4月至2008年5月保管小金库期间，王烈华从小金库里以白条的方式共支取20笔共计507090.75元（其中有一笔是王烈华签字公司副总李季雨借支的1万元）。我第二次保管小金库是2016年12月15日，王烈华叫黄丽把小金库资金交给我保管，当天黄丽就从贵阳银行尾号9195转了318589.93元到王烈华农行6575卡上，我第二次保管期间，王烈华以白条形式借支了118000元，王烈华签字，办公室主任李维鹏借了18000元。我两次保管小金库期间，王烈华以白条形式共借支了615090.75元。 证实：祁琪2005年到智慧公司工作，开始一直是会计，2014年后主要负责税务工作。公司是从2006年4月开始设立小金库，是由她在管理，她第一次管理小金库，共计资金527483元，期间王烈华以白条的方式共支取20笔共计507090.75元。2008年5月按照王烈华的要求，她就将小金库资金移交给黄丽在保管，并将剩余的资金20392元转给了黄丽。2016年12月，其第二次管理小金库，黄丽把剩余的318589.93元转给了她，在其第二次管理期间，王烈华以白条形式借支了118000元，王烈华签字，办公室主任李维鹏借了18000元。 4、李维鹏的证言。2017年3月份王总安排去办理C二地块费用，得到王总的同意后，向公司财务上打成借条形式借了18000元，今年5月办好后，由于没有票据，就没到财务上结账，所以我打的借条还在财务祁琪手里。 证实：2017年3月份，其通过王烈华的同意，以借条的方式，在祁琪手里借了18000元用于办理C二地块的临时规划设计。 二、司法鉴定意见 1、2006年4月7日至2017年7月4日，公司小金库资金来源共计2799787.27元，其中王烈华以借条的方式支取2526943.09元无其他原始凭证证明该支出是用于公司业务，其支出用途不明。 附：《小金库收入明细表》、《小金库支出明细表》、《王烈华从小金库中领款资金去向不明明细表》。 证据分析：以上证据证实了王烈华私设小金库的事实，不能证实小金库的具体数额。在庭审中王烈华称小金收入具体是多少不清楚，自己经手支出的数额，对鉴定意见小金库支出明细表中的有几笔（第一页第15条、16条、第四页第83条我不清楚）有异议，故结合证据材料，对其没有异议部分认定为侵占数额（经王烈华支出的数额为2536897.09元－王烈华不认可的三笔（9954+10000+200000）＝2316943.09元）。 针对公诉机关指控的第四桩事实： 被告人王烈华及其辩护人对以上事实不持异议； 被告人孙秀江及其辩护人对以上事实不持异议。 公诉机关出示的证据材料有： 一、言词证据 1、王烈华的供述。证实：他们公司在省冶建借款的过程中，都是按照3分或者3.5分的利息计算的，冶建是最大的受益者，孙秀江为了感谢他，便按照大约5厘的利息给他返点，给他好处费。总的给了他多少利息返点，他记不清了，如果记得有账，而且打到他的账上有记录，有多少他都认可。 2、孙秀江的供述。证实：大约从智慧第三期工程开始，王烈华就以智慧公司的名义开始在他们的冶建借款，每次按照三分或三分五的利息进行计算，每次借款后，他都拿出5厘的利息分给王烈华，作为感谢王烈华的好处费。总的给了100多万，但具体要以账务为准。整个事情，只有周雪玲知道，是周雪玲在具体计算利息分配。 3、周雪玲的证言。证实：其2005年到省冶建公司上班，从2007年开始，帮助料理财务工作。其通过账务账单，智慧公司从2011年7月开始就向冶建公司借款，共计8450万元，借款利息是按照3分或者3.5分的月利息计算的，共计支付利息12068231元，其中利息的1分或者1.5分是孙秀江自己领取分配的，并按照孙秀江的吩咐，他编了一个名字计在那人头上，于是我就用王华、王伟华以及王总假的名字和代号来代替的。 二、司法鉴定意见：智慧公司向省冶建分别于2014年1月借款2000万元，月利息3%；2015年1至4月借款800万元，月利息3.5%；2016年6月借款400万元，月利息3%。经审计：王烈华共收取孙秀江利息返点（按照0.5%计算）1318998.50元，均是通过孙秀江打款到王烈华账户上。 附：1、《王烈华收取利息总汇表》 2、《王烈华收取利息银行交易流水明细表》 证据分析：以上证据符合证据“三性”，能证实指控的事实。 针对公诉机关指控的第五桩事实： 被告人黄丽对指控的事实及罪名无异议。 被告人祁琪及其辩护人称：五十万部分有异议，认为祁琪拿了二十万进去。 公诉机关出示的证据材料有： 一、祁琪、黄丽挪用智慧公司90万元的证据： （一）言词证据 1、祁琪的供述。证实：2011年7月，她和黄丽商量，并与孙秀江联系，二人用智慧公司的90万元通过孙秀江借给遵义智慧公司，以每月2分的利息计算，所得利息236000元她和黄丽平分的，本金是后来冶建公司归还后，还回公司账上的。 2、黄丽的供述。证实：2011年7月，其和祁琪用智慧公司的资金90万通过孙秀江借给智慧公司，从中获得利息236000元的事实。 3、孙秀江的供述。证实：2011年7月，其在组织资金借给智慧公司的时候，祁琪投了90万元，是按照2份利息计算的，利息是黄丽领取的。 4、周雪玲的证言。证实：2011年7月，祁琪出资90万元通过孙秀江借给智慧公司获取利息及利息是黄丽领取的事实。 （二）司法鉴定意见 2011年7至8月，祁琪和黄丽共同用智慧公司的90万元资金，通过冶建公司借给智慧公司，从中获得236000元利息，二人平分。本金分别于2015年3月12日归还了50万元；2013年3月28日归还了40万元。 附：《黄丽、祁琪动用公司资金90万元本金借出情况表》、《黄丽、祁琪归还90万元本金情况表》、《黄丽、祁琪动用公司资金90万元获利情况表》。 二、祁琪、黄丽挪用智慧公司50万的证据。 （一）言词证据 1、祁琪的供述。证实：2011年10月，其和黄丽用智慧公司的50万元资金通过孙秀江借给智慧公司，从中获得214000元利息，二人平分的事实。 2、黄丽的供述。证实：2011年10月，其和祁琪用智慧公司的50万元资金通过孙秀江借给智慧公司，从中获得214000元利息，二人平分的事实。 3、周雪玲的证言。证实：2011年10月，祁琪通过冶建公司借给了智慧公司50万元的事实。 （二）司法鉴定意见 2011年10月27日，智慧公司向省冶建借款200万元时，黄丽和祁琪利用智慧公司的资金50万元，通过冶建借给智慧公司，共获得利息214000元，本金于2013年5月28日还清。 附：《黄丽、祁琪动用公司资金50万元本金借出情况表》、《黄丽、祁琪归还50万元本金情况表》、《黄丽、祁琪动用公司资金50万元获利情况表》。 被告人祁琪的辩护人提供的60000元的收条一条，用以证明被告人祁琪出资20万的事实。 三、黄丽、祁琪挪用公司资金55万资金证据。 （一）言词证据 1、祁琪的供述。证实：2015年年底，其所在的智慧公司为了还绥阳村镇银行贷款，公司内部职工进行集资，月利息3%。她和黄丽协商后，利用公司账务资金55万元作为个人借款，借给智慧公司，其从中获得81150元。 2、黄丽的供述。证实：2015年年底，其所在的智慧公司为了还绥阳村镇银行贷款，公司内部职工进行集资，月利息3%。她和祁琪利用公司账务资金55万元作为个人借款，借给智慧公司，从中共获得利息162300元，其分得利息81150元。 （二）司法鉴定意见 2015年11月，遵义智慧公司为了还绥阳村镇银行的500万借款，向公司职工集资，其中，黄丽和祁琪利用公司账外资金55万元作为个人借款，从中获得利息162300元。 附：《黄丽、祁琪动用公司资金55万元本金借出情况表》、《黄丽、祁琪归还55万元本金情况表》、《黄丽、祁琪动用公司资金55万元获利情况表》。 四、祁琪、黄丽挪用公司资金理财证据。 （一）言词证据 1、黄丽的供述。证实:2011年开始，其和祁琪一起，多次利用公司资金购买理财产品，从中获利，通过其对理财产品明细表进行认真核对，至2017年7月，二人累计挪用公司资金55051885.42元，获利453063.82元，二人平分。 2、祁琪的供述。证实：从2012年左右开始，其和黄丽协商用智慧公司的钱购买理财产品，从中获取利益，二人平分。具体是黄丽在操作，总的金额多少不知道，她在总公司查账前退了15万左右的收益，还有的收益，由于时间长、次数多她无法统计。 （二）司法鉴定意见 根据黄丽本人对资金性质的确认，结合鉴定，黄丽、祁琪共动用智慧公司资金为55051885.42元（143笔），用于购买理财产品，累计获利453063.82元。 附：《黄丽、祁琪购买理财产品汇总表》 证据分析：公诉机关出示的证据符合证据“三性”，予以确认，证明指控事实成立。被告人祁琪的辩护人出示的收条一张，不能证明祁琪出资20万的事实，不予采纳。 针对公诉机关指控的第六桩事实： 被告人黄丽对事实不持异议； 被告人祁琪及其辩护人对事实不持异议。 公诉机关出示的证据材料有： 一、言词证据 1、祁琪的供述。 2013年10月遵义智慧名城房地产开发公司三期项目因车位没有卖完，为方便搞清算，经请示贵阳总公司同意后，遵义智慧名城房地产开发公司内部集资230万元，作为卖车位的钱，月利率1.5%，当时我参与集资73.5万元，我知道参与集资的人有祁庆、黄丽、饶玉霖、唐郁青、谭晓梅、陆川、沈子荣，祁庆出资的是12万元，其他人出资的是多少钱我记不清楚了；我出资的73.5万元的本金是在2014年8月份的时候，因家中需要用钱，于是我向王烈华请示后就将我出资的73.5万元本金和10个月的利息一共加起来845250元结清，再在公司账上借了154750元，共计在公司拿走100万元，这100万元是黄丽在2014年8月28日通过转账的方式给我的，我将本金73.5万元退走后，黄丽和我协商，继续支付我利息，该利息我和黄丽两人一人一半，一直计息到2015年7月份也就是多给我计算了10个月零10天的利息，这个利息是我和黄丽两人平分的，利息是黄丽通过转账的方式直接打到账上的，除开我在公司结清本金的一次，即2014年8月28日我在公司拿走100万的一次，之后我们结过两次利息，每次我收到黄丽支付给我的利息后，我就通过现金的方式将利息的一半给黄丽，在2017年我怕贵阳总公司来查账，于是我将这73.5万元继续计算利息的事情告诉王烈华后，王烈华叫我不要告诉任何人，把钱退了就行了，我和黄丽就分别将我们分得的利息退还给遵义智慧名城房地产开发公司了，当时我记得在我和黄丽退还利息的时候，最后那10天的利息3675元是我一个人退的。 证实：2013年10月，其出资73.5万元作为智慧公司内部集资，月利息1.5%，2014年8月，因其家中需要用钱，于是就将自己出资的73.5万元及利息结算清楚了，一共是845250元，当时在公司借了154750元，共计在公司拿走了100万元。后其和黄丽协商，继续支付其出资的利息，二人平分，直到2015年7月，多结算了10个月零10天的利息，2017年，其因害怕总公司查账，于是和黄丽将多得的利息退还了智慧公司。 2、黄丽的供述。 2013年10月，因遵义智慧公司三期项目清算，公司组织内部职工集资230万元，月利息1.5%，当时我出资了39.5万，祁琪出资了73.5万，其他人出资的多少，我记不起了，我集资的是在2015年7月份退还的。我清楚记得，在2014年8月份的时候，因祁琪家里需要用钱，她向王烈华请示，她将自己出资的73.5万元及10个月的利息110250元清算后，再在公司账上借了154750元，共计在公司拿走100万元，这100万元是我在2014年8月28日通过转账的方式给祁琪的，祁琪将本金73.5万元退走后，由于我在负责支付利息钱，祁琪在负责做出资人的利息表册，祁琪找我协商，叫我继续支付其利息，所得利息二人平分，一直计息到2015年7月，这73.5万元多计算了10个月零10天的利息，是我通过转账的方式直接打在祁琪账上的，但是祁琪一直未给我应得的一半的利息，到2017年搞四期工程清算时，我们怕总公司查出问题，我们协商把多得的利息退还公司，祁琪喊我退一半55125元利息，当时我想早点把事情解决，所以就承担了一半的利息，最后10天的利息3675元，祁琪没有退还给公司，只是叫我打了收到3675元的收据给她。 证实：2013年10月，祁琪出资73.5万元作为智慧公司内部集资，月利息1.5%，2014年8月，因祁琪家中需要用钱，于是就将自己出资的73.5万元及利息结算清楚了，一共是845250元，当时在公司借了154750元，共计在公司拿走了100万元。后祁琪和她协商，继续支付祁琪出资的利息，二人平分，直到2015年7月，多结算了10个月零10天的利息，2017年，其因害怕总公司查账，于是二人将多得的利息退还了智慧公司。 3、王烈华的供述。证实：祁琪在出资的过程中，存在中途退本金的事实。 二、司法鉴定意见 2013年10月，祁琪出资73.5万元作为公司内部职工集资，月利息为1.5%，于2014年8月28日结算了本金及利息，后又继续支付利息，分两次共多支付利息113925元。 附：《祁琪73.5万元本金借出情况表》、《黄丽、祁琪多计算73.5万元利息收入情况表》。 证据分析：公诉机关出示的证据符合证据“三性”，予以确认，证明指控事实成立。 针对公诉机关指控的第七桩事实： 被告人吴感生对事实不持异议； 被告人袁语文及其辩护人对事实不持异议，提出没有虚增工程量。 公诉机关出示的证据材料有： 一、被告人吴感生收受袁语文行贿22万元的证据。 （一）言词证据 1、吴感生的供述。证实：吴感生于2013年下半年接近年底时，在智慧名城他家楼下，收受袁语文现金10万元，吴感生分了5万元给饶玉霖；2014年，吴感生收受袁语文现金3万元；2014年年底，吴感生在智慧公司旁边的状元路花鸟市场收受袁语文现金2万元；2015年11月，吴感生通过银行转账收受袁语文贿赂10万元。吴感生收受袁语文贿赂后，不认真履行其监督职责，明知袁语文虚增工程量抬高价格也不过问，任由袁语文谋取工程暴利，袁语文虚增的造价大概是150万以上。 2、袁语文的供述。证实：袁语文挂靠富强公司的资质承建了遵义智慧名城房地产公司10KV电源电缆线安装工程和四期工程的配电室安装工程，其为了达到从智慧承包到工程的目的，袁语文分三次送钱给吴感生共计22万元。 3、饶玉霖的供述。证实：2014年春节，做他们公司10KV配电专线工程老板袁语文通过工程部吴感生给了他5万元，是用档案袋装好在他办公室给他的，时间好像是下午。 （二）司法鉴定意见 证实:F组团10KV电源电缆工程实际结算价格比鉴定意见（一）价格高出8253.49元，鉴定意见（二）高出2080993.44元，F组团10KV配电安装工程实际结算价格比鉴定价格高出787299.84元。 被告人袁语文出示的结算书一份，用以证明自己没有虚增工程量。 二、被告人吴感生收受幸安兴行贿20万元的证据。 （一）言词证据 1、钟琼霞的证言。证实：贵州安兴建工集团有限公司由幸安兴和其妻子钟琼霞出资成立，从成立起，钟琼霞就在公司担任出纳工作，公司每月向幸安兴发一万元的工资，钟琼霞没在公司领工资，偶尔为了方便公司会通过幸安兴个人帐户走帐，幸安兴向吴感生行贿20万元，钟琼霞并不知情，公司的经营都是幸安兴自己决定，钟琼霞并没有管。 2、吴感生的供述。证实：2014年11月左右，吴感生通过转账到其尾号为7775的农行卡的方式，收受幸安兴贿赂5万元，2015年1月，吴感生又通过相同方式，收受幸安兴贿赂5万元；2015年下半年，吴感生通过转账到其尾号为8268的工行卡的方式，收受幸安兴10万元。吴感生收受幸安兴贿赂后，不认真履行其监督职责，明知幸安兴虚增工程量抬高价格也不管，任由幸安兴谋取工程暴力。 3、幸安兴的供述。证实：贵州安兴建工（集团）有限公司的出资人就幸安兴和他妻子钟琼霞二人，有时公司将货款打在幸安兴个人账户上，然后再由幸安兴支付给卖家客户，有时为了收款方便，让客户将工程款打在幸安兴个人帐户上，然后再由幸安兴交给公司，在承建遵义智慧公司F组团消防工程时，为了获取更多利益，虚增工程量大约5%，虚增工程款大约60余万元，其希望吴感生不要减少工程单价，在工程监督上不要太过认真，从公司的农业银行对公账户分三次向吴感生行贿20万元， （二）司法鉴定意见 证实:遵义市智慧名城F组团消防安装工程原结算价格比鉴定价格高，鉴定意见（一）高出1748972.57元，鉴定意见（二）高出2740141.87元。 三、被告人吴感生收受马祥明行贿10万元的证据。 （一）言词证据 1、吴感生的供述。证实：吴感生收受马祥明贿赂5万元后，在履行监督职责过程中，从未刁难马祥明，同时在四期水电工程的验收中帮他虚增了三分之一的工程量，后马祥明又向其行贿5万元，共计10万元。 2、马祥明的供述。证实：马祥明为了在智慧公司零星工程中继续多做一些工程，于2015年向吴感生行贿5万元现金，2016年通过工商银行转账向吴感生行贿5万元。 （二）司法鉴定意见 司法鉴定意见书（贵州黔元司鉴（2017)第13-7号)。证实F组团景观电气、给水、排水安装工程原结算价比鉴定造价高出275043.84元。 四、被告人吴感生收受李菲行贿3万元的证据。 （一）言词证据 1、李菲的证言。证实：吴感生利用帮助整理和完善10KV电缆和穿管工程的结算资料之便，向李菲索贿3万元，李菲为尽快得到工程款，通过银行转账向吴感生行贿3万元。 2.吴感生的供述。证实：吴感生在帮助李菲完善10KV专线土建工程结算资料前，李菲承诺会给吴感生好处，资料完善后，李菲于2014年元月28日，向吴感生的农行卡上打款3万元，后李菲虚增5万余元工程量，饶玉霖安排吴感生签字结算，吴感生明知李菲虚增工程量，但由于其受饶玉霖安排，同时已收受李菲的贿赂，便只好签字结算。 （二）鉴定意见 证实：10KV专线电缆沟土建及排管工程原结算价比鉴定价格高出606657.93元。 证据分析：公诉机关出示的证据材料能证明吴感生收受他贿赂55万的事实，和袁语文向吴感生行贿22万的事实，但不能证明袁语文虚增工程量的事实。被告人提供的结算书一份，不符合证据“三性”，不予采纳。 公诉机关另出示的证据材料： （一）书证。 1、指定管辖报告、指定管辖决定书。证实：该案由遵义市公安局指定正安县公安局管辖。 2、受案登记表、立案决定书。证实：该案来源合法及具体立案情况。 3、拘留证、拘留通知书、逮捕证、逮捕通知书、取保决定书。证实：被告人强制措施情况。 （二）所涉公司性质、被告人身份信息。 1、遵义市地产开发有限公司，法人代表李湘铭。性质属有限责任公司，2002年9月29日成立。 2、王烈华:智慧公司总经理，全面主持工作（2002年9月29日，贵州智诚企业集团投资有限公司任命)。 3、饶玉霖：智慧公司工程部经理，2007年7月至2009年7月任公司工程部副经理，2009年7月至今任工程部经理。 4、祁琪：智慧公司财务部经理，2005年3月至2012年3月从事公司会计工作。 5、黄丽：智慧公司会计，2006年3月进入公司工作。 6、孙秀江：省冶建公司副处长。 7、吴感生：智慧公司水电工程师。 8、幸安兴：贵州安兴建工(集团）有限公司法定代表人。 9、被告人身份信息，证实：该案所有被告人行为时均达到刑事责任年龄。 （三）承建合同。 1、省冶建孙秀江与智慧公司王烈华签订的F组团施工合同。证实：省冶建承建智慧公司F组团的事实。 2、工程内部承包合同协议。证实：袁语文承揽遵义智慧房地产开发有限公司电气工程的事实。 3、智慧名城F组团消防工程施工合同。证实：贵州安兴消防工程有限公司承建智慧名城F组团消防工程的事实。 4、智慧名城F组团附属工程协议书。证实：马祥明承建智慧名城大量零星工程的事实。 5、智慧名城10KV专线电缆沟土建及排管工程合同书。证实：李菲承建智慧公司10KV专线电缆沟土建及排管工程的事实。 （四）违法所得上缴凭证：证实吴感生上交违法所得50万元；吴朝飞上缴违法所得20万元。 （五）谅解书：孙秀江、祁琪、吴感生取得公司谅解。 （六）扣押物品清单：扣押饶玉霖18.5万元（吴夏君上交公安）；扣押持有人唐郁青（王烈华之妻）：二轮摩托车二辆；宝马迷你轿车一辆；福特探险者越野车一辆；摩托车头盔二个。扣押持有人吴夏君（饶玉霖之妻）：奔驰车一辆。 （七）账户冻结回执：王烈华账户：1、224888.10元；2、40154.09元；饶玉霖账户：119992.77元，吴夏君（饶玉霖之妻）：1、226991.54元，2、532638.44元；黄丽账户：1、5069元；2、575330.11元；3、261600.33元；4、41801.94元。 证据分析：经当庭质证，证据来源合法，具有客观性和关联性，且证据之间相互印证，能有效证明案件的相关事实，确认为本案的有效证据。 本院认为，被告人王烈华利用职务之便，共计侵占公司资金4969943.09元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定；其利用职务之便，收受他人贿赂，共计1318998.50元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十三条的规定，构成职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪；被告人饶玉霖利用职务之便，共计侵占公司资金10583000元（其中6270000元未遂），数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，构成职务侵占罪；被告人孙秀江帮助他人侵占公司资金，共计10583000元（其中6270000元未遂），数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定；其为谋取不正当利益，给予公司人员财物，共计1318998.50元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十四条的规定，构成职务侵占罪、对非国家工作人员行贿罪；被告人祁琪、黄丽利用职务之便，共同挪用公司资金57001885.42元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定；二被告人利用职务之便，侵占公司资金113925元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，构成挪用资金罪、职务侵占罪。被告人李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨帮助他人侵占公司资金627万元，数额巨大，其行已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，构成职务侵占罪。被告人吴感生利用职务之便，收受他人贿赂，共计55万元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十三条的规定，构成非国家工作人员受贿罪。被告人袁语文为谋取不正当利益，给予公司人员财物，共计22万元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十四条的规定，构成对非国家工作人员行贿罪。被告人吴感生、饶玉霖主动投案，如实供述自己罪行，系自首，可以对二被告人从轻或者减轻处罚。被告人吴朝飞经公安机关电话通知到案，交待了自己帮助饶玉霖侵占公司资金的犯罪事实，系自首，可以对其从轻或者减轻处罚。被告人孙秀江在公安机关对其进行询问时交待了帮助王烈华、饶玉霖共同侵占智慧公司430余万元的犯罪事实，系自首。被告人孙秀江在被追诉前交待了对非国家工作人员行贿的犯罪事实，可对其减轻和免于处罚。被告人孙秀江、李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨在职务侵占中是从犯，应当从轻或者减轻处罚。被告人吴感生上交违法所得60万元，吴朝飞上交违法所得20万元，饶玉霖上交违法所得18.5万元，可以酌定对其从轻处罚。被告人孙秀江、祁琪、吴感生取得被害公司谅解，可以酌定对其从轻处罚。祁琪上交侵占所得，取得被害公司谅解，可以酌定对其从轻处罚。 关于饶玉霖等人是否侵占智慧公司627万的问题。公诉机关出示的相关证据材料，只能证明饶玉霖为侵占智慧公司627万元，伙同孙秀江、李志伦、黄世忠、吴朝飞、黄晨做虚假材料，后审计未通过，未结算的事实。但不能证实饶玉霖或孙秀江等人已占有事实。故认定为侵占智慧公司627万，系犯罪未遂。 关于被告人王烈华的辩护人提出，公诉机关举证不能，不能认定被告人私设小金库，侵占智慧公司资金的事实。经查，公诉机关出示的证人证言及王烈华的供述证实了王烈华私设小金库的事实。在庭审中王烈华对鉴定意见中小金库支出明细表中的几笔（第一页第15项、16项、第四页第83项）有异议，结合本案的其他证据材料，对其没有异议部分2316943.09元认定为侵占数额（王烈华支出的数额为2536897.09元－王烈华不认可的三笔（9954+10000+200000）＝2316943.09元）。故该辩护意见不予采纳。 关于孙秀江的辩护人认为，对指控孙秀江侵占智慧公司627万，因孙秀江与饶玉霖没有共同犯意，没有实施帮助行为，不构成职务侵占罪。公诉机关出示证据证实被告人饶玉霖为在四期工程中弄点钱，找到孙秀江说明此意，孙秀江明知饶玉霖想侵占智慧公司资金，还叫饶玉霖找分包商，分包商能帮助多少，结算后就给饶玉霖多少。足以证明被告人孙秀江明知饶玉霖想侵占智慧公司资金，且帮助饶玉霖的事实。故该辩护意见不予采纳。 关于李志伦的辩护人认为，李志伦不是智慧公司员工，且627万元并未被侵占，李志伦不构成犯罪的辩护意见。经查，被告人李志伦明知饶玉霖想在工程上造假找点钱，还安排资料员黄晨配合饶玉霖造假资料，后该工程审计未通过，未结算。足以证明被告人帮助饶玉霖侵占智慧公司资金的事实。饶玉霖、李志伦等人已着手实施犯罪行为，因意志以外的原因而未得逞，系犯罪未遂。故该辩护意见不予采纳。 关于被告人黄世忠的辩护人认为，黄世忠不构成犯罪的辩护意见。经查，被告人黄世忠明知饶玉霖想在工程上造假找点钱，还安排资料员黄晨按照饶玉霖的要求办，后该工程审计未通过，未结算。足以证明被告人帮助饶玉霖侵占智慧公司资金的事实。饶玉霖、黄世忠等人已着手实施犯罪行为，因意志以外的原因而未得逞，系犯罪未遂。故该辩护意见不予采纳。 关于被告人吴朝飞的辩护人认为，吴朝飞主观上没有共同犯罪的故意，没有侵占公司财产的动机与目的，不构成犯罪的辩护意见。经查：饶玉霖安排他做建筑材料询价工作，在价格询价过程中，明知饶玉霖在工程上要提高钢材、商品混凝土价格，其还按照饶玉霖的安排，在工程上帮助饶玉霖造假。饶玉霖、吴朝飞等人已着手实施犯罪行为，因意志以外的原因而未得逞，系犯罪未遂。故该辩护意见不予采纳。 关于被告人黄晨的辩护人认为，黄晨不构成犯罪的辩护意见，经查，李志伦、黄世忠分别给黄晨讲，饶玉霖想在工程上增点量，要其配合一下饶玉霖后，被告人黄晨明知饶玉霖想在工程上造假找点钱，还配合饶玉霖在工程的商品混凝土、孔桩、人工补助等予以弄假，帮助饶玉霖套取公司资金。后该工程审计未通过，未结算。足以证明被告人帮助饶玉霖侵占智慧公司资金的事实。饶玉霖、黄晨等人已着手实施犯罪行为，因意志以外的原因而未得逞，系犯罪未遂。故该辩护意见不予采纳。 关于被告人祁琪及其辩护人对指控祁琪与黄丽共同挪用50万元的事实有异议，认为其中祁琪20万元是祁琪的出资。经查：祁琪与黄丽的供述，证实了二被告人共同挪用智慧公司50万的事实，故该辩护意见不予采纳。 关于被告人袁语文及辩护人对基本事实及罪名无异议。但认为袁语文没有虚增工程量的辩护意见。经查，公诉机关出示的相关证据不能证实袁语文虚增工程量的事实。故该辩护意见予以采纳。 综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第一百六十三条第一款、第二百七十二条第一款、第一百六十四条第一款、第四款、第二十三条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条、第六条、第七条、第八条、第十一条、第十九条第二款之规定，判决如下： 一、被告人王烈华犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收财产人民币五十万元；犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑五年，并处没收财产人民币五十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十年，并处没收财产人民币一百万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年8月16日起至2027年8月15日止。） 二、被告人饶玉霖犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收财产人民币五十万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年8月20日起至2023年8月19日止。） 三、被告人黄丽犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年；犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年；数罪并罚，决定执行有期徒刑三年。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年8月16日起至2020年8月15日止。） 四、被告人祁琪犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年；犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年；数罪并罚，决定执行有期徒刑三年。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。自2017年8月16日至2017年11月6日，折抵刑期83日，即自2019年8月16日起至2022年5月24日止。） 五、被告人孙秀江犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年；犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑三年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。自2017年9月4日至2018年9月30日，折抵刑期392日，即自2019年8月16日起至2021年7月19日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳。） 六、被告人吴感生犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑二年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 七、被告人袁语文犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑一年，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决生效后一个月内缴纳。） 八、被告人李志伦犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 九、被告人黄世忠犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 十、被告人吴朝飞犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 十一、被告人黄晨犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 十二、被告人饶玉霖已上缴违法所得人民币十八万五千元，退赔被害人遵义智慧房地产开发有限公司；被告人吴朝飞已上缴违法所得人民币二十万元，退赔被害人遵义智慧房地产开发有限公司；被告人吴感生已上缴受贿所得五十万元，予以没收，上缴国库；被告人吴感生上缴违法所得十万元，退赔被害人遵义智慧房地产开发有限公司。 十三、被告人王烈华受贿所得赃款人民币1318998.50元，被告人黄丽违法所得人民币532681.91元，被告人祁琪违法所得人民币532681.91元，予以追缴，上缴国库。 十四、责令被告人王烈华退赔遵义智慧房地产开发有限公司人民币4969943.09元；责令被告人饶玉霖退赔遵义智慧房地产开发有限公司人民币4313000.00元；责令被告人黄丽退赔遵义智慧房地产开发有限公司人民币56962.50元。 十五、依法处置公安机关冻结的账户及扣押的财物，用于退赔被害人和退赃，不足部分，继续追缴。 如不服本判决，可在接到判决书之第二日起十日内通过本院或者直接上诉于遵义市中级人民法院。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  孙 露 人民陪审员  周华恩 人民陪审员  李传孝 二〇一九年八月二十一日 法官 助理  刘 婷 书 记 员  赵云耀