福建省南安市人民法院 民 事 判 决 书 （2019）闽0583民初5565号 原告：侯玉珊，女，1974年12月2日出生，汉族，住福建省南安市。 委托诉讼代理人：黄育明，南安市金淘镇杏山村民委员会推荐人员。 被告：吴晓露，男，1960年12月7日出生，住福建省南安市。 第三人：福建南安农村商业银行股份有限公司，住所地福建省南安市成功街**，统一社会信用代码：91350500591746372J。 法定代表人：施文波，董事长。 委托诉讼代理人：黄发展，公司员工。 原告侯玉珊与被告吴晓露、第三人福建南安农村商业银行股份有限公司（以下简称南安农商银行）股权转让纠纷一案，本院立案受理后，依法适用简易程序，于2019年7月17日、2019年7月30日公开开庭进行了审理。原告侯玉珊及其委托诉讼代理人黄育明，第三人南安农商银行的委托诉讼代理人黄发展到庭参加诉讼。被告吴晓露经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 侯玉珊向本院提出诉讼请求：1、判决解除侯玉珊与吴晓露签订的股权转让协议；2、判决吴晓露返还侯玉珊股权转让款70万元并支付自2014年6月1日起至实际还款之日止按年利率6%计算的利息（暂计算至起诉时利息为21万元）；3、本案诉讼费由吴晓露负担。事实和理由：吴晓露原系南安农商银行记名股东，至2014年5月共持股178691股。2014年5月中旬，侯玉珊与吴晓露就吴晓露拥有的南安农商银行股权转让给侯玉珊相关事宜达成口头协议，约定吴晓露将其持有的全部南安农商银行股权共178691股以每股单价4.5元转让给侯玉珊，侯玉珊为此依约向吴晓露支付转让款70万元整。后侯玉珊与吴晓露于2019年1月16日签订书面协议，约定吴晓露应在协议签订后十日内将上述股权过户登记到侯玉珊名下，过户费用由侯玉珊承担。同时，再次书面确认吴晓露作为南安农商银行股东在南安农商银行处原享有的权利和应承担的义务，自2014年5月20日起转由侯玉珊享有与承担。2014年6月13日至今，四次股权转增，178691股转增至238376股。侯玉珊与吴晓露达成股权转让协议后，双方均多次向第三人南安农商银行要求办理股权转让变更登记手续，但第三人南安农商银行以公司章程规定为由不予办理股权转让变更登记手续，现该合同目的无法实现。综上，为维护侯玉珊自身合法权益，依法起诉。 吴晓露提交书面答辩状称，1.侯玉珊与吴晓露之间的股权转让行为合法有效；双方于2014年5月中旬已达成股权转让协议，并且吴晓露已依约将股权凭证交由侯玉珊持有，该股权转让协议合法有效，双方于2019年1月16日事后补签的股权转让协议也明确侯玉珊从2014年5月20日享有该股东权利和义务。2.侯玉珊与吴晓露之间的股权转让不需要经过第三人南安农商银行同意，而工商股东变更登记并不是股权转让的必要程序，第三人南安农商银行的内容章程条款系无效，不能约束侯玉珊、吴晓露；3.侯玉珊已是南安农商银行的合法股东，南安农商银行的不予变更行为，是侯玉珊与南安农商银行之间的法律关系；4.吴晓露已履行了股权转让过程中的合同义务，不存在违约；5.侯玉珊以合同目的不能实现作为解除合同的理由不能成立，侯玉珊依法从2014年5月20日即是南安农商银行的股东，没有办理股权转让登记不影响侯玉珊行使股东权利；6.退一万步讲，如果法院认为侯玉珊与吴晓露之间的合同应当解除，侯玉珊所主张的年利率6%不应当予以支持，并且应当扣除吴晓露2019年5月24日转账支付给侯玉珊的五万元款项。 南安农商银行述称，侯玉珊与吴晓露之间的股权转让协议，在诉讼前，南安农商银行并不知情，在《财政部、中国人民银行、银监会、证监会、保监会关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金﹝2010﹞97号）中第二款第二项有对员工股转让有限制性规定，不得向其他法人及自然人转让股权，南安农商银行的章程及内部规章制度对内部员工股权转让也有明确的限制性规定，吴晓露作为南安农商银行的记名持股员工，对南安农商银行内部员工股权转让事宜理应是清楚的，吴晓露的股权转让应当遵守上述2010年的通知及南安农商银行内部规章要求。 经审理查明，侯玉珊与吴晓露于2014年5月中旬达成口头股权转让协议，约定吴晓露将其持有的南安农商银行的个人股权计178691股，以每股4.5元的价格转让给侯玉珊，吴晓露在南安农商银行享有的权利和应承担义务自2014年5月20日起转由侯玉珊享有与承担。侯玉珊分两次向吴晓露支付了股权转让款合计70万元。2019年1月16日，侯玉珊与吴晓露就上述股权转让事宜签订一份《福建南安农村商业银行股份有限公司股权转让协议》，协议中还约定：吴晓露应于该协议签订后10日内将上述股权过户登记到侯玉珊名下，过户费用由侯玉珊承担；侯玉珊应在股权过户登记到侯玉珊名下之日起十日内，将转让费尾款104195元一次性支付给吴晓露。该合同未明确约定违约条款。现侯玉珊因一直无法完成股权过户手续，要求解除上述股权转让协议，同时要求吴晓露返还70元转让款，并赔偿按年利率6%计算的利息。 另查明，吴晓露为南安农商银行内部记名职工股的股东，该银行的企业类型由股份有限公司（未上市）。截至2019年8月6日，吴晓露名下的涉案股权数额共计245525股，侯玉珊已领取吴晓露名下涉案股权的分红款68869.62元（其中侯玉珊于2014年6月18日领取31449.62元，2015年6月25日领取20800元，2015年6月27日领取4500元，2019年8月2日领取12120元）。吴晓露于2019年5月24日返还侯玉珊股权转让款5万元。 上述事实有当事人的陈述及如下证据：1.侯玉珊提供的身份证、《福建南安农村商业银行股份有限公司股权转让协议》、《收条》两张；2.吴晓露提供的名下泉州银行个人用户交易明细一张；3.《福建南安农村商业银行股份有限公司章程》、南安农商银行出具的《工作证明》、福建南安农村商业银行文件(南农商行﹝2014﹞268号)、吴晓露名下股金账户信息查询单、吴晓露名下股金账户明细、吴晓露名下银行账户的存款明细账等证据为据，上述证据，来源合法，内容真实，与本案具有关联性，可以作为本案定案的依据。 综上事实，本院认为，本案系股权转让合同纠纷，股权转让的完成包含两个行为，即设定股权转让协议的负担行为与实际产生股权转让变动效果（股权交付）的处分行为，股权转让协议的效力依据合同法的有关规定来判断。就本案吴晓露与侯玉珊双方当事人签订的股权转让协议书，系双方的真实意思表示，内容也未违反我国法律法规的禁止性规定，应属有效。本案中，目标银行和有关部门规章对内部职工股份转让的限制只是对股份最终实际取得的一种限制，不能否定股权转让协议本身的效力。讼争协议书中，吴晓露的主要义务是转移股份的所有权于侯玉珊，并保证在协议签订后10天内办理完成过户手续，侯玉珊的主要义务是支付股份转让款。侯玉珊已向吴晓露支付了约定股份转让款项，吴晓露未能按期履行合同约定的股权过户的义务。因侯玉珊并非是南安农商银行的内部职工，目标银行即南安农商银行的章程明确载明取得该银行股份的前提条件是需南安农商银行同意，而公司章程对公司股东一般均具有约束力，现南安农商银行也已明确不认可该股权转让，且《财政部、中国人民银行、银监会、证监会、保监会关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金﹝2010﹞97号）中已明确规定“未上市、已过上市锁定期但尚在承诺期内的内部职工股，不得向其他法人和自然人转让，可由金融企业回购或在内部职工之间转让”，故现今吴晓露客观上也不能够将讼争股权按期交付给侯玉珊，综上，吴晓露应承担逾期交付股权的违约责任。侯玉珊通过起诉方式请求解除该股权转让合同，合法有据，本院予以支持，但该股权转让合同应从本案起诉状副本送达吴晓露之日（2019年6月18日）起解除。因侯玉珊已支付部分股权转让款，根据《中华人民共和国合同法》第九十七条“合同解除后，尚未履行的，终止履行；已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状、采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失”之规定，合同解除后，侯玉珊有权要求吴晓露立即返还股权转让款，并赔偿损失。现侯玉珊请求吴晓露赔偿股权转让款按年利率6%计算的利息损失，合理合法，本院予以支持。本案起诉前，吴晓露已返还的股权转让款5万元应抵扣其应返还的股权转让款。本案审理过程中，侯玉珊诉请解除合同且本院已送达本案起诉状副本给吴晓露后，合同已解除，之后侯玉珊于2019年8月2日领取的股权分红款12120元则应抵偿侯玉珊诉请吴晓露返还股权转让款及利息损失，且应依法先抵充已到期的利息损失4875元[该利息损失以65万元为基数，自起诉状副本送达次日计至领取该分红款之日止，按年利率6%计算，即65万元×（1个月+15天÷30天）×6%÷12个月=4875元]，剩余股权分红款12120元-4875元=7245元则应抵充股权转让款。综上，吴晓露应立即返还侯玉珊股权转让款642755元（65万元-7245元=642755元），并赔偿利息损失（该利息损失以642755元为基数，自2019年8月3日起计至还清股权转让款之日止，按年利率6%计算）。吴晓露无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法进行缺席审理和判决。 依照《中华人民共和国合同法》第八条、第九条、第九十四条、第九十六条、第九十七条、第九十九条，《中华人民共和国公司法》第一百三十七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条和《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下： 一、原告侯玉珊与被告吴晓露于2019年1月16日签订的《福建南安农村商业银行股份有限公司股权转让协议》于2019年6月18日解除； 二、被告吴晓露应于本判决生效后十日内返还原告侯玉珊股权转让款642755元，并赔偿利息损失（该利息损失以642755元为基数，自2019年8月3日起计至还清股权转让款之日止，按年利率6%计算）； 三、驳回原告侯玉珊的其他诉讼请求。 如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费12900元，减半收取为6450元，由原告侯玉珊负担1336元，被告吴晓露负担5114元，被告吴晓露应于本判决生效后七日内向本院交纳。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省泉州市中级人民法院。 审判员  曾海根 二〇一九年八月十六日 书记员  颜文靖 附：一、本案适用相关法律、司法解释 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 依法成立的合同，受法律保护。 第九条当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。 当事人依法可以委托代理人订立合同。 第九十四条有下列情形之一的，当事人可以解除合同： （一）因不可抗力致使不能实现合同目的； （二）在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务； （三）当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行； （四）当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的； （五）法律规定的其他情形。 第九十六条当事人一方依照本法第九十三条第二款、第九十四条的规定主张解除合同的，应当通知对方。合同自通知到达对方时解除。对方有异议的，可以请求人民法院或者仲裁机构确认解除合同的效力。 法律、行政法规规定解除合同应当办理批准、登记等手续的，依照其规定。 第九十七条合同解除后，尚未履行的，终止履行；已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状、采取其他补救措施、并有权要求赔偿损失。 第九十九条当事人互负到期债务，该债务的标的物种类、品质相同的，任何一方可以将自己的债务与对方的债务抵销，但依照法律规定或者按照合同性质不得抵销的除外。 当事人主张抵销的，应当通知对方。通知自到达对方时生效。抵销不得附条件或者附期限。 《中华人民共和国公司法》 第一百三十七条股东持有的股份可以依法转让。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》 第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充： （一）实现债权的有关费用； （二）利息； （三）主债务。 《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》 第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。 没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。 二、执行申请提示 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十六条发生法律效力的民事判决、裁定，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行，也可以由审判员移送执行员执行。 调解书和其他应当由人民法院执行的法律文书，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行。 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。 -2- -3-