陕西省西安市长安区人民法院 刑 事 判 决 书                                       （2019）陕0116刑初255号 公诉机关西安市长安区人民检察院。被告人贾xx，男，19xx年x月x日出生，汉族，大专文化，山西省运城市人，住云南省昆明市高新区，居民，2018年11月24日因本案被抓获，11月30日因涉嫌职务侵占罪被西安市公安局沣东新城分局刑事拘留，同年12月29日被逮捕，现羁押于西安市看守所贾xx。辩护人程鹏云，河北王笑娟律师事务所律师。西安市长安区人民检察院以长检职检刑诉（2019）150号起诉书指控被告人贾xx犯职务侵占罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用简易程序，公开开庭进行了审理。西安市长安区人民检察院指派检察员韩卫出庭支持公诉，被告人贾xx及辩护人程鹏云均到庭参加了诉讼。现已审理终结。西安市长安区人民检察院指控：2014年10月11日，被告人贾xx与陕西xx汽车贸易有限公司签订劳动合同书，担任该公司广州本田汽车4S店销售顾问。2015年4月－6月份，贾xx在担任销售顾问期间，利用其职务上的便利条件，采用私自收取客户现金，在保险公司的POS机上刷卡变现等方式将客户交付给公司的购车款及车辆购置税款等侵占。其中，被告人贾xx将客户冯某某的购车款73700元侵占；将客户王某甲的购车款61500元购车款侵占；将客户寇某某的购车款84620元侵占；将客户郑某某的车辆购置税款14730元侵占；将客户赵某某的购车款124800元侵占；将客户王某乙的车辆购置税款16535元侵占；将客户雷某某交给公司财务的5000元购车定金侵占。共计侵占380885元，全部用于个人消费。2015年6月，被告人贾xx在未办理任何手续的情况下离开公司。2018年11月24日，被告人贾xx被公安机关抓获。为证实指控的犯罪事实，公诉机关当庭出示了陕西博盛汽车贸易有限公司报案材料；证人冯某某、王某甲、寇某某、郑某某、赵某某、王某乙、司光茜等人的证言；辨认笔录、销售确认单、刷卡记录、情况说明等证明证据。据此认为，被告人贾xx利用职务上的便利，将公司购车款非法占为己有，数额较大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，构成职务侵占罪。提请依法判处。庭审中，被告人贾xx对起诉书指控的犯罪事实及罪名无异议，对指控的犯罪数额辩称时间长记不清了。其辩护人对指控的事实及罪名无异议，提出贾xx非法侵占的数额最大应为121730元。经审理查明，2014年10月11日，被告人贾xx与陕西xx汽车贸易有限公司签订劳动合同书，担任该公司广州本田汽车4S店销售顾问。2015年4月－6月份，贾xx在担任销售顾问期间，利用其职务上的便利条件，采用私自收取客户现金、在保险公司的POS机上刷卡变现等方式将客户交付给公司的购车款及车辆购置税款等共计297165元据为己有，全部用于个人消费。2015年6月，被告人贾xx在未办理任何手续的情况下离开公司。2018年11月24日，被告人贾xx被公安机关抓获。具体犯罪事实：1、2015年4月6日客户冯某某在陕西博盛汽车贸易有限公司按揭购买一辆白色广州本田“缤智”轿车，裸车价为146800元，当日，冯某某给陕西博盛汽车贸易有限公司缴纳了3000元定金并签订了订车协议。4月21日，冯某某向被告人贾xx缴纳了首付款43800元（在陕西博盛汽车贸易有限公司大厅的保险公司POS机刷卡）及26900元（现金）车辆购置税、商业保险费、挂牌费、装潢费等费用。2015年4月31日冯某某将车提走（贾xx对车辆进行了装潢，费用2000元）。被告人贾xx将冯某某的购车首付款46800元通过安盛天平财产保险股份有限公司在博盛4S店的员工李某某套现后据为己有；冯某某缴纳的26900元中扣除车辆装潢费2000元，将其余24900元据为己有，合计侵占68700元。2、2015年4月10日左右，客户王某甲在陕西博盛汽车贸易有限公司按揭购买一辆广州本田“凌派”轿车，裸车价为124800元，王某甲给陕西博盛汽车贸易有限公司缴纳了1000元定金并签订了订车协议。后王某甲通过支付宝、银行转账、支付现金的方式向被告人贾xx缴纳了车辆首付款、车辆购置税、保险费等61500元。2015年5月13日王某甲将车提走（贾xx对车辆购买了交强险、商业险，计6100元）。被告人贾xx将应当交付公司的55400元据为己有。3、2015年5月14日，客户寇某某在陕西博盛汽车贸易有限公司按揭购买一辆广州本田“雅阁”轿车，裸车价为159800元，全车装潢费用7000元，合计166800元。前期应缴纳首付款、装潢费、保险费等计84620元。当日，寇某某向陕西博盛汽车贸易有限公司缴纳了44620元。5月15日，寇某某向被告人贾xx交付了剩余40000元现金，将车提走（车辆进行了装潢）。寇某某交付的40000元中扣除车辆装潢费用7000元，剩余的33000元被贾xx据为己有。4. 2015年5月24日左右，客户郑某某在陕西博盛汽车贸易有限公司全款购买一辆广州本田“凌派”轿车，裸车价为112800元，当日，郑某某给陕西博盛汽车贸易有限公司交付了3000元定金。5月31日，郑某某向陕西博盛汽车贸易有限公司交付了109800元车款；并贾xx交了3500元现金的导航安装费，通过保险公司POS机刷卡支付11230元车辆购置税。被告人贾xx将3500元现金及11230元通过李某某套现后据为己有，合计14730元。5. 2015年4月23日左右，贾xx的同学赵某某在陕西博盛汽车贸易有限公司全款购买一辆广州本田“凌派”轿车，裸车价为124800元。当日上午，赵某某在陕西博盛汽车贸易有限公司一楼收银台交付了20000元；刷卡交付1000元定金。4月24日，赵某某将卡交给贾xx，贾xx进入该公司一楼销售部刷卡80000元，贾xx向赵某某出具了销售确认单，剩余车款23800元由贾xx支付（因贾xx欠赵某某不到30000元，用于抵做剩余的车款）。赵某某当日将车开走。被告人贾xx将80000元通过李某某套现后据为己有。6. 2015年6月1日，客户王某乙在陕西博盛汽车贸易有限公司全款购买一辆白色广州本田“缤智”轿车，裸车价为163800元，当日，王某乙给陕西博盛汽车贸易有限公司缴纳了车辆全款；并（向贾xx在陕西博盛汽车贸易有限公司大厅的保险公司POS机刷卡）交车辆购置税16535元。被告人贾xx将16535元通过李某某套现后据为己有。7.2015年6月6日，贾xx以客户王某丙要求退车为由，让公司收银员拓文珠将王某丙刷卡支付的5000元（未开票）转到将客户雷某某名下，收银员遂将雷某某交付的5000元现金交给了贾xx，贾xx未将该款交给王某丙。2015年7月5日客户王某丙提车时车款缺少5000元，由公司垫付。后期陕西博盛汽车贸易有限公司垫资为郑某某交付车辆购置税、挂牌费、交强险计11721元；为王某乙交付车辆购置税、挂牌费计15150元；为寇某某、王某甲、冯某某交付临牌、商业险12085.56元。一、书证1.受理案件登记表、立案决定书证实：2015年6月10日，陕西博盛汽车贸易有限公司向公安机关报案，西安市公安局沣东分局于2015年6月17日决定立案。2.破案及抓获经过证实：2018年11月24日贾xx被昆明市公安局城市轨道交通分局北站派出所干警抓获。3.拘留证、拘留通知书、变更羁押期限通知书、逮捕证、逮捕通知书。4.辨认笔录、辨认现场笔录及照片证实：（1）郑某某辨认出贾xx就是2015年5月14日其在广本博盛4S店购车时的销售顾问。（2）冯某某辨认出贾xx就是2015年4月其在广本博盛4S店购车时接待他、带领他刷卡并收取他现金的销售顾问。（3）赵某某辨认出贾xx就是2015年4月23日其在广本博盛4S店购车时的销售顾问。（4）王某乙辨认出贾xx就是2015年6月1日其在广本博盛4S店购车时的销售顾问。（5）寇某某辨认出贾xx就是2015年5月14日其在广本博盛4S店购车时的销售顾问。6. 陕西博盛汽车贸易有限公司提供的营业执照、劳动合同书、销售确认单等资料。7.情况说明：陕西博盛汽车贸易有限公司就贾xx涉案金额的补充说明。8.李某某提供的贾xx在安盛天平保险公司POS机的刷卡记录证实：2015年5月31日一笔11230元；2015年6月1日一笔16535元；2015年4月21日一笔43800元。9.赵某某提供的经贾xx确认的销售确认单证实：赵某某已交款157280元。10.郑某某提供的经贾xx确认的销售确认单证实：郑某某已交款14730元。11. 冯某某提供的经贾xx确认的销售确认单证实：冯某某已交款26900元、43800元。13. 陕西博盛汽车贸易有限公司就贾xx涉案金额的情况说明、明细。14. 陕西博盛汽车贸易有限公司提供的王某甲购车票据证实：公司收到王某甲购车款88000元。15. 陕西博盛汽车贸易有限公司提供的冯某某购车票据证实：公司收到冯某某购车款103000元。16. 陕西博盛汽车贸易有限公司提供的寇某某购车票据证实：公司收到寇某某购车款144620元。17. 陕西博盛汽车贸易有限公司提供的郑某某购车票据证实：公司收到郑某某购车款112800元。18. 陕西博盛汽车贸易有限公司提供的赵某某购车票据证实：公司收到赵某某购车款21000元。19. 陕西博盛汽车贸易有限公司提供的为郑某某、王某乙、寇某某、冯某某、王某甲办理挂牌等票据证实：公司间接损失。8.贾xx的户籍证明证明，贾xx1989年8月14日出生，达到刑事责任年龄。二、证人证言1.证人王某甲证实：2015年4月10日左右，他在XX路XX店看车，是销售员贾xx介绍车辆。他看上了一辆白色广本凌派，贾xx就带他到店里的财务室交了1000元定金。4月14日贾xx电话联系他，说店里可以为车辆增加配置，售价不变，但定金要变成5000元，让他补交4000元，并让汇到贾xx个人账户。4月15日，他将4000元汇到贾xx个人账户。4月26日，贾xx让他将购车手续费汇过去，4月28日，他给贾xx个人账户汇了22800元。4月29日，贾xx说银行贷款下来了，因车辆库存紧张，让他把尾款汇过去，当日，他又汇了32800元。5月13日，他到店里提车，贾xx给他了一把车钥匙，他就把车开走了，办理了临牌和交强险手续。贾xx还把他的信用卡留下，说将来银行贷款要打到信用卡上，等其他手续办完后邮寄给他。2015年6月8日，他收到一条信用卡取现1900元的短信，打电话给贾xx就联系不上了。2015年5月13日贾xx给他办理了交强险；6月1日办理了商业险。交强险950元、商业险5150元。2.证人王某乙证实：2015年6月1日，他在陕西博盛汽车贸易有限公司准备买车，是贾xx接待他。他当天就交钱了，通过贾xx交了两笔钱，其中167900元是贾xx带他到财务上刷的卡，另一笔16535元是购置税，是在陕西博盛汽车贸易有限公司大厅旁边的一个POS机上刷的卡。车辆发票给他了，购置税贾xx给他了收款收据。3.证人寇某某证实：2015年5月14日他在陕西博盛汽车贸易有限公司看车，是销售顾问贾xx接待。他买的车辆价格是159800元。他是按揭买车，首付30%，是47940元，加上装潢费、商业保险等费用，前期应缴纳了84620元，其中44620元带他到公司财务室交的。5月15日他提车当天贾xx让他交了40000元现金，包括购置税、商业保险费、装潢费等。汽车进行了装潢。4.证人冯某某证实：2015年4月6日他在陕西博盛汽车贸易有限公司看车，是销售顾问贾xx接待。他当天交了3000元定金，是在4S店窗口的POS机上支付的。买的车辆价格是146800元，他是按揭买车，首付是46800元，车辆购置税12600元、代办服务费3000元、装潢费2000元、挂牌费200元、按揭押金2000元、商业保险费7100元、等费用合计26900元。4月21日他在4S店大厅里面的一个POS机上刷卡支付了43800元；之后，贾xx带他到天台路的信合取了27000元现金，他交给贾xx26900元。贾xx帮他购买了一年商业险，保单也给他了，给他的车进行了装潢。5.证人郑某某证实：2015年5月24日左右，他在陕西博盛汽车贸易有限公司准备买车，是贾xx接待他。他当天就在4S店财务室交了3000元定金。5月31日，他在4S 店财务室交了109800元的购车款。后来，贾xx带他到公司旁边的办公区，交给一个姓李的14730元，其中导航安装费现金3500元，购置税、装潢费、保险费等11230元是刷的卡。6.证人赵某某证实：贾xx和他是高中同学。2015年4月23日他在贾xx所在的陕西博盛汽车贸易有限公司准备买车，贾xx接待的他。他买的这辆车裸车价是124800元，是全款买车。当天缴纳了20000元，是贾xx带他到一楼收银台交的，刷的是妻子刘某乙的农业银行卡10000元、朋友建设银行信用卡10000元，之后带他刷了车辆的保险费用1000元左右，是用他哥的建设银行储蓄卡刷的。第二天，贾xx拿他的卡进入一楼销售部刷了8万元，出来后给他开具了销售确认单，贾xx把车开出来后，他就开走了。贾xx欠他了不到30000元，用于抵做剩余的车款。贾xx给他买的车做了装潢，说是送的，没有收取费用，买了一年的交强险，是他掏钱付的。7.证人司光茜（陕西博盛汽车贸易有限公司员工）证实：贾xx是她们公司的销售顾问，主要负责销售汽车。贾xx在销售过程中，将购车客户的购车款、车辆购置税、商业保险等费用转账到私人账户或者收取现金，据为己有。贾xx职务侵占案一共涉及6名客户，分别是冯某某、王某甲、寇某某、郑某某、赵某某、王某乙。经过财务统计，贾xx侵占冯某某70700元、8.证人李某某证实：他在安盛天平财产保险股份有限公司陕西分公司车商部工作，主要是给客户提供车辆的商业保险和交强险，他的办公地点在三桥天台路广州本田博盛4S店。他和贾xx认识，贾xx是这家4S店的销售顾问。贾xx使用过他的POS机，第一次是2015年4月21日，贾xx当时拿了一张银行卡，在他的POS机上帮他朋友还了43800元。他将朋友的信用卡和密码给了贾xx，贾xx用这张信用卡在他这里买了5518.91的商业险。经过查询，这笔保险是贾xx买给一个叫石创的人的；接着贾xx在4S店里面缴纳了26800元，在沣渭新区国家税务局刷卡消费了6991.45元和5308元。第二次是2015年5月31日贾xx带了一个客户帮客户交车辆购置税14730元，客户在他的POS上刷卡11230元到贾xx信用卡，因银行卡上钱不够，客户又交给他3500元现金。客户走了后，他将3500元还给了贾xx。第三次贾xx又以帮客户缴纳车辆购税为由，在他的POS上刷了一万多元钱到贾xx的信用卡，具体数字和时间记不清了。贾xx在他手里给冯某某买过商业险，给王某甲买过交强险，给寇某某买过交强险。9.证人张某某证实：他在陕西博盛汽车贸易有限公司担任库管。贾xx是公司的汽车销售顾问，曾在他这提过缤智、凌派、雅阁等型号的车。10.证人刘某甲证实：他是陕西博盛汽车贸易有限公司的财务人员。冯某某、寇某某、王某甲、赵某某、王某乙、郑某某都是公司销售顾问贾xx的客户，这几个客户除了冯某某以外，其他几个都不符合公司的提车条件，但是贾xx帮助这几个客户提走了车辆，具体怎么做的他不清楚。11.证人拓文珠证实：她是陕西博盛汽车贸易有限公司的收银员。冯某某、寇某某、王某甲、赵某某、王某乙、郑某某都是公司销售顾问贾xx的客户，这几个客户除了冯某某以外，其他几个都不符合公司的提车条件。公司客户提车有两种方式，一种是银行按揭方式，客户交完首付款，将银行按揭手续办理完，银行将车款放到公司之后，客户才能提走车辆；另一种方式，客户交付全款之后，可以直接把车辆提走。冯某某交了3000元定金，2180元的车款，刷卡交了10万元车款，还有44620元是寇某某交的钱，贾xx填写了一份垫付证明，将寇某某的这部分钱给冯某某交了车款。王某甲在公司只交了1000元定金。2015年6月6日，贾xx一个叫王某丙的客户订车刷卡交了5000元定金，过了一会儿，贾xx自己到财务室说要把王某丙的名字改为雷某某，她就把贾xx手中给王某丙开的收款收据收回，给贾xx开了一张客户姓名为雷某某的收款收据。后来贾xx和销售顾问夏凡、客户雷某某一起到财务室，夏凡说雷某某要交钱，雷某某交了5000元现金，之后又通过刷卡方式支付了剩余的车款。过了一会儿，贾xx找她，她把5000元现金给了贾xx。12.证人陈某某证实：她是陕西博盛汽车贸易有限公司的销售信息员。通过贾xx销售的车辆，有两个客户的车显示有异常，一个是寇某某的黑色雅阁，一个是王某甲的白色凌派，其他车在她这里显示是正常出库。贾xx告诉她这两辆车的首付已经付清，她在表上做了标注，但是贾xx一直没有将资料提供给她。2015年6月8日盘库时，她才知道这两辆车被客户提走了。13.证人王某丁证实：他在陕西博盛汽车贸易有限公司担任保安，负责客户从4S店提车时查验出门证和车架号。2005年5月下旬，贾xx给他了一个出门证，XX户XX弄丢了，当时出门证没有盖章，他没有看清楚，车辆就开出去了。三、被告人供述贾xx的供述：2014年11月至2015年6月期间，他在广本博盛4S店单人销售顾问期间，侵占了5、6个客户的购车款合计约33万人民币左右。其中赵某某10万元整，郑某某14730元、还有一个购买本田雅阁轿车的客户4万整。其他的客户叫什么名字，每个客户对应的金额是多少，他记不清楚了。他是2014年10月入职的，入职时签订过劳动合同，离职时间是2015年6月初，没有在公司办理离职手续，也没有给公司的领导打招呼，关闭手机直接离开了西安。他记得一共侵占客户购车款大约33万元左右，将钱都用于个人租房等消费了。本院认为，被告人贾xx利用职务上的便利，将公司购车款2971655元非法占为己有，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，构成职务侵占罪。西安市长安区人民检察院指控被告人贾xx的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立。唯指控的犯罪数额有误，予以更正。贾xx的辩护人关于贾xx的犯罪数额不超过121730元的意见，与查明的事实及本案证据不符，不予采信。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人贾xx犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年又六个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月30日起至2019年11月29日止）。二、责令被告人贾xx退赔陕西博盛汽车贸易有限公司人民币297165元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接上诉于陕西省西安市中级人民法院，书面上诉的，应递交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长    郝海荣  审 判 员    何向阳人民陪审员    樊宝力 二0一九年  八  月 十四  日 书 记 员   王官正     1