山东省青岛市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁02刑初29号 公诉机关山东省青岛市人民检察院。 被告单位洛阳丹鼎进出口贸易有限公司，统一社会信用代码410303011056563（1-1），公司住所地河南省洛阳市西工区九都路申泰新世纪广场2幢7-2001室，法定代表人申许龙。 诉讼代表人申旭波，男，1972年6月21日出生，洛阳丹鼎进出口贸易有限公司员工。 辩护人付联委，河南鼎大律师事务所律师。 被告人曹渊博，男，1986年12月4日出生，汉族，大学文化，个体经营，住河南省洛阳市伊川县，户籍地河南省洛阳市伊川县。2018年6月25日因涉嫌犯走私国家禁止进出口的货物罪被刑事拘留，同年7月23日被逮捕。现羁押于山东省青岛市第三看守所。 辩护人池金女、李华鑫，北京德和衡（青岛）律师事务所律师。 被告人申许龙，男，1987年7月22日出生，汉族，大学文化，系洛阳丹鼎进出口贸易有限公司法定代表人，住河南省洛阳市伊川县。2018年6月20日因涉嫌犯走私国家禁止进出口的货物罪被刑事拘留，同年7月23日被逮捕，2019年1月16日被取保候审。 辩护人张士浩、娄鸿博，上海锦天城（青岛）律师事务所律师。 被告人邵成，曾用名邵诚诚，男，1993年2月4日出生，汉族，大学文化，系青岛康誉物流有限公司业务员，住山东省青岛市市北区，户籍地山东省淄博市淄川区。2018年6月20日因涉嫌犯走私国家禁止进出口的货物罪被刑事拘留，同年7月23日被逮捕，2019年1月16日被取保候审。 辩护人刘晓莹，山东德衡律师事务所律师。 被告人刘明霞，女，1991年10月3日出生，汉族，大专文化，系洛阳丹鼎进出口贸易有限公司操作，住河南省洛阳市洛龙区，户籍地河南省洛阳市洛龙区。2018年6月26日因涉嫌犯走私国家禁止进出口的货物罪被取保候审。 辩护人王上，山东德衡律师事务所律师。 被告人王红，女，1993年1月2日出生，汉族，大专文化，系青岛康誉物流有限公司操作，住山东省青岛市市北区，户籍地山东省烟台市牟平区。2018年6月20日因涉嫌犯走私国家禁止进出口的货物罪被取保候审。 辩护人张猛、孔姣，山东诚功律师事务所律师。 山东省青岛市人民检察院以青检公二刑诉［2018］52号起诉书指控被告单位洛阳丹鼎进出口贸易有限公司、被告人曹渊博、申许龙、邵成、刘明霞、王红犯走私国家禁止进出口的货物罪，于2019年4月4日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年8月15日适用认罪认罚程序公开开庭审理了本案。山东省青岛市人民检察院指派检察员焦晓彬、李曦出庭支持公诉，被告单位洛阳丹鼎进出口贸易有限公司诉讼代表人申旭波及其辩护人付联委，被告人曹渊博及其辩护人池金女，被告人申许龙及其辩护人张士浩、娄鸿博，被告人邵成及其辩护人刘晓莹，被告人刘明霞及其辩护人王上，被告人王红及其辩护人张猛、孔姣到庭参加诉讼。本院审理期间，公诉机关建议延期审理1次，本院决定延期审理1次。现已审理终结。 山东省青岛市人民检察院指控：2018年3月至4月，被告人曹渊博为牟取非法利益，在明知出口硅铁需要出口许可证并缴纳出口关税的情况下，与被告单位洛阳丹鼎进出口贸易有限公司（以下简称丹鼎公司）的实际负责人申许龙、被告人邵成共谋，通过制作虚假单据、伪报品名方式走私出口硅铁200吨。具体犯罪事实如下： 1.2018年3月21日，被告人曹渊博、申许龙、邵成等人以425820180000230724报关单号向海关申报出口未焙烧的黄铁矿50吨，实际货物为硅铁。 2.2018年4月28日，被告人曹渊博、申许龙、邵成等人以425820180000363849报关单号向海关申报出口未焙烧的黄铁矿150吨，实际货物为硅铁。 出口过程中，曹渊博同越南外商联系商谈出口硅铁事宜并自国内购买硅铁后，委托丹鼎公司代理出口业务。申许龙在明知实际货物为硅铁的情况下，为逃避海关监管，与曹渊博商定以伪报品名方式出口硅铁。后申许龙委托邵成代理硅铁出口报关业务，并与邵成商定将硅铁伪报为黄铁矿报关，被告人刘明霞按照申许龙的安排，以黄铁矿为品名制作箱单、发票等单据后传递给被告人王红，由王红负责跟船公司确认提单及报关事宜。 公诉机关为证明其指控，当庭讯问了被告单位诉讼代表人及各被告人，宣读、出示了发破案经过、到案经过、被告人供述及辩解、海关出口货物报关单、货物查验记录单、银行账户交易明细等书证、证人证言、QQ聊天记录、手机提取微信聊天记录等电子数据、海关核定证明书等证据。公诉机关认为，被告单位丹鼎公司、被告人曹渊博、申许龙、邵成、刘明霞、王红的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十一条第三款的规定，应当以走私国家禁止进出口的货物罪追究其刑事责任。各被告人均认罪认罚，已签订认罪认罚具结书，认罪态度好。曹渊博、申许龙、邵成、刘明霞主动到案后如实供述犯罪事实，依法应当认定为自首，可以从轻或减轻处罚，曹渊博主动退缴违法所得，可以从轻处罚。曹渊博、申许龙、邵成共同参与、组织实施走私行为，应当认定为主犯；刘明霞、王红在本案中所起作用较小，可以认定为从犯。建议判处被告单位洛阳丹鼎进出口贸易公司罚金人民币五万元；建议判处被告人曹渊博有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币十五万元；建议判处被告人申许龙有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元；建议判处被告人邵成有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元；建议判处被告人刘明霞罚金人民币二万元；建议判处被告人王红罚金人民币二万元。 被告单位丹鼎公司诉讼代表人对公诉机关指控无异议，表示认罪认罚。被告单位辩护人的辩护意见是：被告人申许龙、刘明霞在共同犯罪中系从犯，又均具有自首情节，应当从轻、减轻处罚，并对被告单位从轻、减轻处罚。 被告人曹渊博对公诉机关指控的犯罪事实、证据以及量刑建议均无异议，表示认罪认罚。其辩护人的辩护意见是：1.曹渊博与申许龙签订的是包干费用合同，将硅铁伪报成其他品名系由申许龙决定，曹渊博只为贪便宜、节省生意成本而放任其他单位以任何形式通关，其在共同犯罪中系从犯。2.指控的第二票已被海关查扣，并未给国家造成更大的损失。3.曹渊博主动投案，又认罪认罚。鉴于其具有从犯、自首、认罪认罚等从轻情节，依法可以减轻处罚。 被告人申许龙对公诉机关指控的犯罪事实、证据以及量刑建议均无异议，表示认罪认罚。其辩护人的辩护意见是：1.申许龙系主动投案，如实供述，配合调查，依法应当认定为自首。2.申许龙在共同犯罪中起帮助作用，应当认定为从犯。3.申许龙自愿认罪认罚，愿积极缴纳罚金。请求从轻、减轻处罚，并适用缓刑。 被告人邵成对公诉机关指控的犯罪事实、证据以及量刑建议均无异议，表示认罪认罚。其辩护人的辩护意见是：1.邵成具有自首情节。2.邵成既非本案货主，也非买卖方，伪报品名并非其主动提出，也未非法获利，在共同犯罪中系从犯。3.邵成自愿认罪认罚。应对邵成减轻处罚。 被告人刘明霞对公诉机关指控的犯罪事实、证据以及量刑建议均无异议，表示认罪认罚。其辩护人的辩护意见是：1.刘明霞构成从犯。2.刘明霞主动投案，如实交代犯罪事实，构成自首。3.刘明霞主观恶性小，系初犯、偶犯。请求从轻、减轻处罚。 被告人王红对公诉机关指控的犯罪事实、证据以及量刑建议均无异议，表示认罪认罚。其辩护人的辩护意见是：1.王红认罪态度诚恳，积极主动交代犯罪事实，有悔罪表现。2.王红在共同犯罪中系从犯。3.王红认罪认罚。请求对其免予刑事处罚。 经审理查明，被告单位丹鼎有限公司，注册号410303011056563（1-1），住所地河南省洛阳市西工区九都路申泰新世纪广场2幢7-2001室，法定代表人申许龙，注册资本壹仟万圆整，主要经营磨料磨具、耐火材料、金属材料及进出口贸易等业务。 2018年3月至4月，被告人曹渊博为牟取非法利益，在明知出口硅铁需要出口许可证并缴纳出口关税的情况下，与被告单位丹鼎公司的实际负责人申许龙、被告人邵成共谋，通过制作虚假单据、伪报品名方式走私出口硅铁200吨。具体犯罪事实如下： 1.2018年3月21日，被告人曹渊博、申许龙、邵成等人以425820180000230724报关单号向海关申报出口未焙烧的黄铁矿50吨，实际货物为硅铁。 2.2018年4月28日，被告人曹渊博、申许龙、邵成等人以425820180000363849报关单号向海关申报出口未焙烧的黄铁矿150吨，实际货物为硅铁。 出口过程中，曹渊博同越南外商联系商谈出口硅铁事宜并自国内购买硅铁后，委托丹鼎公司代理出口业务。申许龙在明知实际货物为硅铁的情况下，为逃避海关监管，与曹渊博商定以伪报品名方式出口硅铁。后申许龙委托邵成代理硅铁出口报关业务，并与邵成商定将硅铁伪报为黄铁矿报关，被告人刘明霞按照申许龙的安排，以黄铁矿为品名制作箱单、发票等单据后传递给被告人王红，由王红负责跟船公司确认提单及报关事宜。经黄岛海关缉私分局核定本案偷逃税额31.2万元。其中，150吨硅铁偷逃税额23.4万元；50吨硅铁偷逃税额7.8万元。 另查明，黄岛海关缉私分局扣押425820180000363849报关单号项下硅铁150吨。被告人曹渊博、申许龙、邵成、刘明霞主动投案。本院审理期间，被告人曹渊博亲属主动向黄岛海关缉私分局代为退缴违法所得7.8万元。 上述事实，有经庭审质证，本院确认的下列证据证实： 1.书证 （1）受案登记表、立案决定书、发立案经过、对被告人采取强制措施的相关文书、到案经过证实，本案的发破案情况及对被告人采取强制措施的情况。 （2）扣押决定书、扣押清单、扣押笔录、处理物品清单、证据情况说明证实，2018年6月21日，黄岛海关缉私分局扣押申许龙425820180000363849报关单号项下硅铁150吨及VIVO牌手机一部。 （3）海关出口货物报关单、代理报关委托书证实，2018年3月21日，经营单位雎宁鑫都进出口贸易有限公司出口未焙烧黄铁矿50吨，指运港越南，申报单位为青岛宇圣顺国际货运代理有限公司。 （4）海关查询信息证实，2018年4月28日，经营单位青岛嘉来源贸易有限公司出口未焙烧的黄铁矿150吨，产销国越南。 （5）缉私案件线索处置审批表、海关货物查验记录单、案件线索移交单、物品归类认定书、中国海关进出境货物（物品）化验鉴定证书证实，青岛嘉来源贸易有限公司于2018年4月28日以一般贸易方式申报出口未焙烧的黄铁矿150吨，经查验归类，主要成分为硅铁，需出口许可证。 （6）从刘明霞手机中提取“亿星-丹鼎-凉山，耐材进出口报”微信群聊天记录及出口50吨及150吨硅铁提单、发票、产地证等附件及从曹渊博、申许龙、邵成、刘明霞手机进行电子数据提取相关资料证实，曹渊博、申许龙、刘明霞与越南客户商讨操作硅铁出口的过程，为节省中方出口与越方进口花费，三人与越方商议将硅铁伪报成黄铁矿或锰铁矿报关出口的事实。 （7）从王红电脑QQ提取王红与邵成“JACK”的聊天记录及业务项下单据、与刘明霞的QQ聊天记录及附件、与“三创公司”业务员的QQ群聊天记录及附件、从三川跨境供应链有限公司业务员李某电脑QQ提取“三创-康某”群聊天记录及附件、从青岛全球运通国际物流有限公司业务员段某电脑中提取的与康某公司王红的QQ聊天记录及附件等证实，第一票50吨硅铁走私出口的订舱、入货及提单确认是邵成在明知实际货物为硅铁且向海关申报黄铁矿的情况下，指使王红联系船公司出具品名为锰铁的报关单；第二票150吨是邵成在明知实际货物为硅铁且向海关申报黄铁矿的情况下，指示王红联系船公司出具品名为硅铁的提单。王红受邵成指示按照刘明霞要求将硅铁虚报品名黄铁矿及提单上确认品名，并与船代三创公司及全球运通公司联系操作该两票硅铁的出口业务，并按照邵成指示制作虚假报关单瞒骗三创公司的过程。 （8）安阳市长海冶金有限公司提供营业执照、过磅单证实，第一票50吨硅铁的国内采购情况。 （9）船公司高丽海运（上海）有限公司青岛分公司提供的提单证实，第一票50吨硅铁出口过程中提单最终品名为锰铁。 （10）青岛宇圣顺国际货运代理有限公司报关员蔡某代理报关业务的自述材料、报关单据、费用明细等材料证实，康某公司王小姐分别于2018年3月21日、4月28日委托宇圣顺国际货运代理公司蔡某向海关申报两票黄铁矿。报关单显示分别为50吨、150吨黄铁矿，系按照客户提供的申报要素做申报，无任何私自申报内容。 （11）自中创远达物流有限公司及胜狮物流青岛有限公司调取情况说明、理货清单证实，2018年3月16日，该公司收到丹鼎公司货物、船名、提单号，货名为合金生铁共50吨；该公司另受青岛全球运通国际物流有限公司委托向万海航运订舱，船期为4月29日越南直达，送货明细为4月22日-4月23日共五辆车运送货物150吨。 （12）自中国银行调取的丹鼎公司账户明细及丹鼎公司提供的申许龙个人中国银行账户明细证实，2018年3月27日申许龙向邵成所在的康某公司李泽友账户转账支付D18014W越南两个小柜相关费用5352元，同日曹渊博通过张丹妹账户向申许龙支付硅铁运费21700元。 （13）企业营业执照证实，洛阳丹鼎进出口贸易公司系一人有限责任公司，法定代表人申许龙、注册资本、经营范围等情况。 （14）户籍资料证实，各被告人的户籍情况身份情况。 2.证人证言 （1）曹某（青岛康某物流有限公司业务经理）证实,青岛康某公司成立于2009年，从事进出口货运代理业务，其负责公司业务。其公司业务员邵成帮助申许龙伪报货物品名出口硅铁，验货出了问题后，其才知道他们伪造的事情，这票货物被海关验货之后，邵成带着这票货的货主来找其，让其帮忙处理这票货的事情，还给了其5万块钱，其让邵成配合海关工作。邵成的这个客户是洛阳丹鼎进出口公司，业务员叫申许龙，其给邵成指定的操作是王红，业务上的事情让王红听邵成安排办理。丹鼎公司给其的5万块钱，其准备用来处理这票货后续的事情。 （2）王某1（青岛全球运通国际物流有限公司经理）证实,2018年4月，邵成联系其定了盛狮场站6个小柜，提单样本的确认都是其公司操作员段某跟邵成公司的操作联系的。 （3）段某（青岛全球运通国际物流有限公司操作员）证实,今年4月份，其公司代理青岛康某物流公司租船订舱业务，其作为公司操作员就与康某公司的操作员加了QQ，并具体操作传递单据业务。订舱委托的品名是未焙烧黄铁矿，提单上的品名是FERROSILLCON（硅铁）。后来这票货就被查验了，最后也没出正式的提单。 （4）李某（青岛三创跨境供应链有限公司业务员）证实,2018年3月份，康某公司委托三创公司订舱出口50吨硅铁,报关单与提单样本上的品名为锰铁的事实。 （5）苏某（安阳市长海冶金有限公司负责人）证实,2018年3月，曹渊博从其购买硅铁50吨。 （6）王某2（从事耐火材料业务）证实，2018年4月，曹渊博从其处购买了150吨硅铁。 3.鉴定意见 黄岛海关缉私分局出具的黄关税核字（2018）082921号偷逃税款核定证明书、资料清单证实，丹鼎公司偷逃税额31.2万元。其中，150吨硅铁偷逃税额23.4万元；50吨硅铁偷逃税额7.8万元。 4.视听资料、电子数据 侦查机关自邵成、申许龙、曹渊博、刘明霞手机提取的信息、微信聊天记录证实，各被告人伪报品名出口硅铁的主观故意，与打印的聊天记录内容一致。 5.被告人的供述与辩解 （1）被告人曹渊博供述，今天中午（2018年6月20日），海关缉私局的同志给其打电话说有些出口硅铁的业务找其了解情况，其赶到丹鼎公司配合缉私局工作人员调查。同年6月25日其乘座飞机到了青岛缉私局投案了。2018年3月份，郭飞翔告诉其越南那边有硅铁需求的市场，其联系到丹鼎公司的申许龙给其代理出口硅铁业务，出口硅铁需要许可证，其和申许龙都没有出口硅铁许可证，只能申报别的品名出口。出口单据都是丹鼎公司制作，报关也是丹鼎公司在青岛找的货代公司。2018年3月份，其从安阳购买了50吨硅铁，每吨5750元，其将该批50吨硅铁卖给郭飞翔介绍的越南丹尔公司，价格是1330美元，申报的品名是锰铁，丹尔公司还没有支款货款。2018年4月底，丹尔公司需要150吨左右的硅铁，其联系安阳铁合金市场的王某2订购了150吨硅铁，每吨5150元，王某2安排车发运到青岛港，丹尔公司要求这票在越南清关的时候品名必须是硅铁，申许龙提出以香港明某公司作为中转操作，并联系了香港的公司，由申许龙和越南公司签订了合同，越南客户将5万美元的货款支付到了香港的账户，这个香港账户转钱需要收取百分之五的佣金，这一票货在后来在申报时被海关查验了，货物没有顺利清关出口，申报的品名是黄铁矿。其和申许龙之间没有签订委托协议或代理合同，都是口头约定。申许龙都是通过丹鼎公司的名义与其开展业务。其给申许龙的代理费是每吨600元，第一批50吨代理费支付了，第二批还没有支付。其和越南客户联系是在一个微信群里，这个群里有其、申许龙、郭飞翔等人，出口硅铁的事情都是在该微信群里进行沟通。 （2）被告人申许龙供述，2018年6月20日上午8点半左右，海关缉私局的民警在其公司给其打电话说了解情况，上午十点钟左右其赶到其公司配合调查。其是丹鼎公司法人、实际负责人，主要从事出口及内销业务。2018年年初，曹渊博通过电话联系其帮他操作出口硅铁。其知道硅铁出口需要许可证并且需要缴纳税款，后跟邵成商量通过换品名的方式将硅铁出口出去，其决定伪报成黄铁矿。其跟越南客户用微信群联系，是曹渊博将其和其公司的操作员刘明霞拉进去的，微信群里有翻译，说过将硅铁换个品名，并说申报的品名和最终出具的提单是不一致的。2018年3月份到4月份，其通过邵成的代理，伪报品名走私出口了两票硅铁，第一票货物一共是两个集装箱共计50吨，报关申报的品名是黄铁矿，出口不需要许可证，也不需要缴纳额外的税款，提单出具的品名是锰铁，实际货物是硅铁。第二票硅铁的操作方式和第一票一样，曹渊博先备货，后通过邵成订舱，货物集港以后进行申报。刘明霞将制作好的报关单据及申报要素提供给王红，王红转给报关行进行申报，同时刘明霞也会将填写好的提单样本发给王红，由王红跟船公司确认提单。这一票货物一共6个柜，一共150吨，申报的品名还是黄铁矿，实际货物是硅铁。其赚取的利润就是曹渊博支付的代理费减去其支付出去的费用，利润大约是一万块钱。曹渊博、邵成、刘明霞均知道伪造品名出口硅铁的事实。 （3）被告人邵成供述，青岛康某公司的业务经理曹某打电话通知其到他们公司配合缉私局警官调查，其就赶到他们公司了。2018年3月份，申许龙联系其说有一票2个集装箱50吨的硅铁，让其帮他安排租船订舱及报关出口业务，订舱委托书的品名是硅铁，其知道国家规定硅铁出口需要提交出口许可证，而且要缴纳出口关税，但申许龙让其伪报品名锰铁出口。后来报关时，申许龙公司一个姓刘的女业务员，跟青岛康某公司操作员王红联系，将报关品名修改为未焙烧的黄铁矿。同年4月底，申许龙联系其办同样的业务，订舱委托书品名是未焙烧黄铁矿，后来在船公司向客户确认提单的时候，他们公司又把品名修改为硅铁。这票货物还是以黄铁矿的品名申报的，申报数量是150吨，目的港还是越南海防，海关舱单申报的品名是硅铁，结果因为舱单和报关单品名不一致，被海关扣押了。经其辨认照片辨认出申许龙。 （4）被告人刘明霞供述，2018年6月20日，海关缉私局民警到其公司调查其公司涉嫌走私的硅铁的情况，昨天（同年6月25日）其乘坐飞机到达青岛，现到青岛海关缉私局说明情况。其是洛阳丹鼎公司的业务员，根据负责人申许龙的安排跟进客户、制作单据、开发客户。丹鼎公司主要是在国内采购磨料磨具和耐火材料等商品，然后出口给国外客户，另外还给客户代理出口硅铁。其公司一共做过两票硅铁出口代理业务，一票是2018年3月份，一共2个货柜50吨，还有一票是4月份，一共6个货柜150吨，均出口到越南海防港，出口申报的品名是黄铁矿。由申许龙决定按照黄铁矿的品名来申报，报关单据、订舱委托书、船公司确认提单的样本提单是其按照申许龙的要求制作的。第一票业务样本提单上的品名是锰铁。第二票样品提单上的品名是硅铁，后来被海关查验了，没有出具最终的正本提单。第二票货物出口收货人是香港明某公司，实际收获人还是越南客户。黄铁矿和锰铁这两个品名都是申许龙查阅了税则等资料提出来的。今年3月1日，申许龙把其拉进一个群，群聊名称是“亿星-丹鼎-凉山耐材料进出口报”，这里有申许龙、曹渊博、越南清关公司等一共12人，这个群用来谈出口硅铁业务。邵成知道公司实际出口的货物是硅铁。王红是邵成的操作员。经其辨认，微信名“William”是申许龙，太阳头像是刘明霞，“下雨天”是曹渊博。 （5）被告人王红供述，青岛康某物流有限公司经营范围是国际货运代理、国际船舶代理等业务。其公司给丹鼎公司代理了两票货物的出口业务。第一票货物是2018年3月份，按照邵成安排其收到丹鼎公司提单样本后转给了船代三创跨境物流公司，由他们发给船公司确认提单。之后丹鼎公司给其发箱单、发票、品名转给青岛宇圣顺报关行代理进行申报。申报的品名与提单的品名不一致。申报的品名是黄铁矿，提单上是锰铁。其跟邵成说过三单一致，就是舱单、提单、报关单一致，邵成说没事可以不一致，其就没当回事。第二票货物的操作流程和第一票一样，后来该票货物被查验。这票货物提单样本上的品名是硅铁，丹鼎公司告知申报的是黄铁矿。这两票出口业务都是邵成联系的。其没有从中收取好处费。 本院认为，被告人曹渊博、邵成、王红为谋取非法利益，被告人申许龙、刘明霞为给被告单位丹鼎公司谋取非法利益，均逃避海关监管，未经许可走私国家限制出口的货物，情节严重，其行为均构成走私国家禁止进出口的货物罪，依法均应惩处。曹渊博、申许龙、邵成在共同犯罪中系主犯，应按照其所参与或组织的全部犯罪处罚，辩护人所提曹渊博、申许龙、邵成系从犯的辩护意见不成立，本院不予采纳。刘明霞、王红在共同犯罪中起次要或者辅助作用，系从犯，依法减轻处罚。辩护人所提刘明霞、王红系从犯的辩护意见成立，本院予以采纳。被告人申许龙、邵成、刘明霞自动投案，如实供述犯罪事实，系自首。被告单位直接负责的主管人员申许龙系自首，依法对被告单位丹鼎公司认定自首。被告人曹渊博主动到案后多次如实供述犯罪事实，后有翻供，在审理期间曹渊博向本院及公诉机关提交了认罪悔罪书如实供述犯罪事实，自愿认罪认罚，符合《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》应当认定为自首的规定。对本案构成自首的被告单位、被告人，均减轻处罚。相关辩护人提出的自首的辩护意见成立，本院予以采纳。鉴于曹渊博已退缴违法所得7.8万元，另150吨硅铁已被扣押，造成的国家损失相对较小，且本案被告人认罪认罚，本院决定对曹渊博、申许龙、邵成适用缓刑，对刘明霞、王红判处罚金。公诉机关指控的事实和罪名成立，量刑建议适当，本院予以支持。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十一条第三、四款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条、第六十四条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第（二）项、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款第五项、第二十一条第一款、第二十四条之规定，判决如下： 一、被告单位洛阳丹鼎进出口贸易有限公司犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处罚金人民币五万元（已缴纳）； 被告人曹渊博犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币十五万元（已缴纳）； 被告人申许龙犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元（已缴纳）； 被告人邵成犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元（已缴纳）； （上述缓刑考验期限从判决确定之日起计算） 被告人刘明霞犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处罚金人民币二万元（已缴纳）； 被告人王红犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处罚金人民币二万元（已缴纳）。 二、被告人曹渊博向黄岛海关缉私分局退缴的违法所得人民币七万八千元及扣押在案的一百五十吨硅铁，均依法没收，上缴国库；扣押在案的VOVO手机一部，由扣押机关黄岛海关缉私分局依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省高级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长  赵彩霞 审判员  李维坚 审判员  韩振兴 二〇一九年八月二十八日 法官助理 王嘉晨 书记员王志虹