成都市龙泉驿区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）川0112刑初312号 公诉机关成都市龙泉驿区人民检察院。 被告人刘勇，男，1984年11月7日出生，汉族，汉族，中专文化，户籍所在地四川省彭州市，现住四川省绵阳市涪城区。2018年11月22日因涉嫌犯诈骗罪被成都市公安局龙泉驿区分局刑事拘留，同年12月27日被逮捕。现羁押于成都市龙泉驿区看守所。 辩护人邹淇曲、李双全，四川众城律师事务所律师。 被告人秦进，男，1990年8月14日出生，汉族，汉族，初中文化，户籍所在地重庆市丰都县，现住成都市新都区。2018年11月22日因涉嫌犯诈骗罪被成都市公安局龙泉驿区分局刑事拘留，同年12月27日被逮捕。现羁押于成都市龙泉驿区看守所。 辩护人庞坤、付能清，四川圆周律师事务所律师。 被告人王德强，男，1987年5月5日出生，汉族，汉族，中专文化，户籍所在地四川省达州市渠县，现住成都市武侯区。2018年11月22日因涉嫌犯诈骗罪被成都市公安局龙泉驿区分局刑事拘留，同年12月27日被逮捕。现羁押于成都市龙泉驿区看守所。 辩护人饶延刚（指派），四川方舟达律师事务所律师。 被告人查丽娟，女，1982年6月3日出生，汉族，汉族，中专文化，户籍所在地四川省眉山市仁寿县。2018年11月23日因涉嫌犯诈骗罪被成都市公安局龙泉驿区分局刑事拘留，同年12月27日被取保候审。经本院决定，2019年8月20日被逮捕。现羁押于成都市看守所。 辩护人张圆堃（指派），四川圆周律师事务所律师。 成都市龙泉驿区人民检察院以成龙检刑检刑诉［2019］301号起诉书指控被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟犯集资诈骗罪，于2019年6月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，召开了庭前会议，公开开庭进行了审理。成都市龙泉驿区人民检察院指派检察员董前志出庭支持公诉，被告人刘勇及其辩护人邹淇曲、被告人秦进及其辩护人庞坤、被告人王德强及其辩护人饶延刚、被告人查丽娟及其辩护人张圆堃到庭参加诉讼。现已审理终结。 鉴于本案被告人对公诉机关指控的部分事实及证据不予认可，本院依职权决定召开庭前会议，成都市龙泉驿区人民检察院检察员董前志，被告人刘勇的辩护人邹淇曲、被告人秦进的辩护人付能清、被告人王德强的辩护人饶延刚（指派）、被告人查丽娟的辩护人张圆堃（指派）参加了会议。在庭前会议中，本院就控辩双方在案件管辖、回避、是否申请排除非法证据、是否申请证人出庭等程序性事项方面了解了情况，听取意见，梳理了案件事实和证据方面的争议焦点，确定了法庭调查的顺序和重点；被告人刘勇的辩护人、被告人王德强的辩护人申请鉴定人员出庭作证，本院经审查后予以允许。 公诉机关指控，2018年7月底，被告人刘勇、王德强、秦进共谋使用假名字，通过冒充成都市新都区X公司（以下简称“X公司”）进行集资诈骗。刘勇、王德强分别化名张某廉、张某，对外宣称X公司龙泉分公司业务员，秦进化名陈某，对外宣称X公司龙泉分公司主任。随后，三人伪造了X公司龙泉分公司营业执照、公章，租用位于本区，以X公司公司投资新建厂房需要资金为由，通过打电话、开推介会、抽奖等手段向社会公开宣传该项目，并规定投资期限为三个月、六个月、一年三种，投资报酬按月利息2%标准每月支付，同时三人伪造了X公司公司项目合作协议书与被害人签订投资协议。因人手不够，刘勇随后联系被告人查丽娟，明确告知查丽娟工作内容为上述诈骗行为，并承诺按照其个人收取被害人投资款的20%进行提成。查丽娟随后化名李某佳，对外宣传X公司龙泉分公司业务员，按照上述手段同刘勇等人一起进行集资诈骗活动。2018年10月，因投资三个月期限的投资款到期，需要返还被害人本金，刘勇等人将赃款分赃后逃匿。经四川兴精诚司法鉴定所鉴定，从2018年7月至10月期间，本案涉案报案群众共计41人（次），涉案投资金额共计623900元，涉案嫌疑人家属（刘勇、秦进、王德强家属）退还报案人金额609100元。 2018年11月21日，公安机关将刘勇、王德强挡获归案；2018年11月22日公安机关将秦进挡获归案；2018年11月23日，查丽娟向公安机关投案。 公诉机关认为，被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟等四人以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额巨大，其行为构成集资诈骗罪。提请依法惩处。 被告人刘勇对公诉机关指控的主要事实及罪名无异议，提出涉案金额没有起诉书指控的那么多，仅有58万余元。被告人刘勇的辩护人提出涉案金额与司法鉴定的金额有差异，应当综合认定；被告人刘勇系从犯，有立功表现，且积极赔偿并取得谅解，请求从轻处罚。 被告人秦进对公诉机关指控的事实及罪名无异议。被告人秦进的辩护人提出以下意见：被告人秦进系从犯，初犯，积极赔偿且取得谅解，请求从轻处罚；同时认为涉案金额不应直接采纳司法鉴定意见的金额。 被告人王德强在庭审中对公诉机关指控的事实及罪名无异议。被告人王德强的辩护人提出被告人王德强系从犯，初犯，积极赔偿且取得谅解，请求从轻处罚；同时认为涉案金额的认定应当结合其他证据予以认定。 被告人查丽娟在庭审中对公诉机关指控的事实及罪名无异议，认为自己系从犯，自首，请求从轻处罚。被告人查丽娟的辩护人提出被告人查丽娟系从犯，有自首情节，没有逃匿，分赃金额较小，请求从轻处罚。 根据庭前会议及庭审中归纳的无争议事实即：2018年7月底，被告人刘勇、王德强、秦进共谋使用假名字，通过冒充成都市新都区X公司（以下简称“X公司”）进行集资诈骗。刘勇、王德强分别化名张某廉、张某，对外宣称X公司龙泉分公司业务员，秦进化名陈某，对外宣称X公司龙泉分公司主任。随后，三人伪造了X公司龙泉分公司营业执照、公章，租用位于本区，以X公司公司投资新建厂房需要资金为由，通过打电话、开推介会、抽奖等手段向社会公开宣传该项目，并规定投资期限为三个月、六个月、一年三种，投资报酬按月利息2%标准每月支付，同时三人伪造了X公司公司项目合作协议书与被害人签订投资协议。因人手不够，刘勇随后联系被告人查丽娟，并承诺按照其个人收取被害人投资款的20%进行提成。查丽娟随后化名李某佳，对外宣传X公司龙泉分公司业务员，按照上述手段同刘勇等人一起进行集资诈骗活动。2018年10月，因投资三个月期限的投资款到期，需要返还被害人本金，刘勇等人将赃款分赃后逃匿。2018年11月21日，公安机关将刘勇、王德强挡获归案；2018年11月22日公安机关将秦进挡获归案；2018年11月23日，查丽娟向公安机关投案。涉案嫌疑人家属（刘勇、秦进、王德强家属）退还报案人金额609100元。 以上事实被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟及各自辩护人在庭前会议及庭审中均表示不持异议，公诉机关根据庭前会议中控辩双方就举证方式达成的一致意见，以分组示证的方式简要出示了以下无争议证据。 1.受案登记表、立案决定书。证实，2018年10月24日，唐兰到公安机关报案。2018年11月7日，公安机关以刘勇等人涉嫌犯诈骗罪立案侦查。2018年11月21日，公安机关将刘勇、王德强抓获归案，2018年11月22日，公安机关将秦进抓获归案，2018年11月23日，查丽娟向公安机关自动投案。 2.刘勇、王德强、秦进、查丽娟的户籍信息。证实被告人刘勇、王德强、秦进、查丽娟的基本身份情况。 3.搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单、扣押笔录、指认照片及说明。公安机关对刘勇位于绵阳市涪城区月饼宣传画、身份证、收据本、借条、菜单、笔记纸（账目情况）等予以扣押的情况；对被告人刘勇、王德强、秦进、查丽娟涉案手机予以扣押的情况；证实被告人刘勇利用伪造的成都市新都区（X公司）食品龙泉分公司的营业执照、国土证以及其他资料用于集资诈骗的事实及受害人投资情况。工商查询通知单、成都市新都区X公司食品有限责任公司出具的证明，证实成都市新都区（X公司）食品龙泉分公司系被告人伪造，且无厂房扩、改建项目。 4.证人彭某的证言及房屋租赁合同复印件，证实其将位于成都市龙泉驿区写字楼以2200元每月出租给刘某春（系假冒）作为办公用途的情况。 5.证人宁某的证言，证实其于2018年7月24日通过应聘的方式到龙泉驿区龙泉分公司当会计，根据刘勇（化名张某廉）的安排收取公众资金，并上交给刘勇（化名张某廉）的情况，并证实新都X公司龙泉分公司是通过给客户打电话让其来领取礼品，后对这些客户宣传投资新建厂房项目获得高额利息，骗取钱财的过程。其中，秦进（化名陈某）负责招工，刘勇（化名张某廉）是出纳和业务员，王德强（化名张扬）、查丽娟（化名李某佳）是业务员。证人宁某辨认出刘勇（化名张某廉）、秦进（化名陈某）、王德强（化名张扬）、查丽娟（化名李某佳）的辨认笔录及照片。 6.证人张某廉的证言，证实其住在四川省彭州市，其身份证于2012年丢失过，并被捡到身份证的人办理过宽带业务，其最近两年都没有去过成都市龙泉驿区的情况。 7.顾某琴的询问笔录、收条、谅解书。证实被告人家属退还报案人金额609,100.00元，并获得被害人谅解的情况。 8.成都市新都区X公司食品有限责任公司出具的证明一，证实被告人使用的成都市新都区（X公司）食品龙泉分公司法人代表刘某春的身份证号码与成都市新都区X公司食品有限责任公司的管理人员刘某春的身份信息不符，系其伪造；证明二，证实成都市新都区X公司食品有限责任公司从未开设成都市新都区（X公司）食品龙泉分公司，也无厂房扩、改建项目。 9.成都市新都区X公司食品有限责任公司提供的营业执照复印件、成都市龙泉驿区工商局查询通知单，证实成都市新都区（X公司）食品龙泉分公司无注册登记信息，系伪造。 10.现场勘验笔录、照片，现场图，证实侦查机关对案发地点进行了现场勘验。 11.被告人刘勇、王德强、秦进、查丽娟对龙泉驿区的指认照片、指认笔录，及四被告人相互辨认的辨认笔录、辨认照片等。 经庭审质证，被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟及其辩护人对上述证据均不持异议。 上述证据经合议庭当庭评议，认为证据材料来源合法，客观真实，与本案事实有关联，符合证据要求，对案件事实具有证明力，本院予以采信，并对以上无争议事实予以确认。 针对本案有争议的事实即涉案金额的确认，被告人刘勇及其辩护人、被告人王德强及其辩护人申请鉴定人员出庭作证： 四川兴精诚会计师事务所的鉴定人员刘某出庭作证，证实2019年2月19日成都市公安局龙泉驿区分局聘请四川兴精诚会计师事务所对本案的涉案金额进行鉴定。四川兴精诚会计师事务所作出的川兴精诚司鉴［2019］会鉴字第0201号司法鉴定意见书，该司法鉴定意见书所依据的材料为公安机关提供的报案人询问笔录（陈述的投资金额和已收利息）、收款《收据》、项目合同协议书、身份证复印件、涉案嫌疑人家属退款《收条》；并不包含：被告人原始账本、报案人银行流水清单、财务人员宁某的银行流水清单、支付宝网银转账记录等材料。关于涉案投资金额认定的顺序和方式，并无相关法律规定或行业标准，不同个案的认定标准依照公安机关提供的相关材料的不同而有所区别。本案中，认定涉案金额的关键材料是涉案嫌疑人家属退款《收条》，因为该收条是被告人家属与被害人共同认可的书证，具有较强的证明效力，因此被告人家属退还金额是本次司法鉴定中的重要依据。 被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟的辩护人均认为，鉴定意见的计算标准以及计算出的金额与实际发生的涉案金额不符，侦查机关从刘勇处查获并扣押了原始记账纸（多页），上面如实客观记载了大多数被害人投资的实际金额与已收利息，而公安机关移送鉴定的资料中并没有包含这些书证，仅依照被害人的主观陈述及被告人家属退赔收据的金额进行认定，不能客观真实的反映本案的涉案金额。被告人刘勇的辩护人还认为，被告人家属退赔的金额是公安机关指定的，经核实后远大于被害人缴纳的实际金额，并且其中一些被害人还领取了高额的介绍费，也应在量刑时予以考虑；被告人王德强的辩护人还认为，被告人家属退赔的金额并未经过被告人的认可，不能作为认定涉案金额的依据。综上，被告人的辩护人均认为，鉴定意见不能作为认定本案涉案金额的唯一标准，应结合本案的其他客观证据予以综合认定。 针对被告人和辩护人对事实证据的意见公诉人答辩称，鉴定意见系公安机关聘请会计师事务所依法作出，具有客观性、真实性和关联性，应当作为本案涉案金额的认定依据，而从刘勇处查获的记账纸的记录凌乱混杂，且是被告人自己或被告人聘请的财务人员所记录，不具有客观性，不应作为计算涉案金额的依据。根据最高人民法院的相关司法解释，介绍费是被告人为进行犯罪的必要支出，不能从涉案金额中予以扣除。同时，公诉人认为涉案金额就是指被害人实缴金额减去已获利息。对该计算公式，被告人及其辩护人均予以认可。 本院认为，从被告人刘勇处查获的扣押在案的记账纸作为书证，具有客观性，司法鉴定意见仅采用被害人陈述、收据、合同、被告人家属退赔收条作为依据计算所得的涉案金额，与现金记账纸上载明的金额部分不符。根据对被害人陈述、记账纸、以及鉴定意见的比对，对于部分被害人陈述的金额与记账纸记录金额一致的，以鉴定意见为准予以确认，对于其他被害人陈述的实缴金额及实收利息与记账纸金额记录不一致的，本院确定以记账纸记录的金额为准予以确认。对控辩双方均予以认可的涉案金额的计算公式为被害人实际缴纳的金额减去其实际收取的利息予以采纳，故本院综合认定本案的涉案金额为人民币586400元（具体金额计算详见附件）。对于介绍费的性质，本院对公诉人的意见予以支持。 同时，公诉机关还重点出示了以下证据： 1.39名被害人陈述、收款收据、项目合作协议书，证实2018年7月底至2018年10月初，被害人经接到电话或他人介绍等方式得知龙泉驿区龙泉分公司有投资厂房高息返利的活动，在其工作人员的介绍下进行投资，2018年10月中旬，被害人发现该场所已无人经营，得知被骗后报警，并提供相应的收款收据、项目合作协议书等。部分被害人获得返利。 2.被告人刘勇、秦进、王德强供述与辩解、扣押在案的伪造的新都X公司龙泉分公司营业执照、土地使用证等，证实三人于2018年7月经共谋后，伪造新都X公司龙泉分公司的证件后租住龙泉驿区，以新都X公司龙泉分公司扩建厂房为名，分别化名进行集资诈骗活动，7月底由刘勇联系被告人查丽娟，明确告知其诈骗内容，并承诺按照其个人收取被害人投资款的20%进行提成，随后查丽娟化名李某佳后依照刘勇等人的指示进行诈骗活动的犯罪事实。经刘勇当庭供述被告人查丽娟分赃情况为五万元左右。 3.被告人查丽娟的多次供述，被告人查丽娟在公安机关的第一次供述中称自己并不知道刘勇等人系进行诈骗活动，自己是在公司做业务员，负责打电话通知这些老年人来领取礼品，他们来了之后由张某廉（刘勇）和张扬（王德强）接待和负责签订合同，自己的工作待遇是底薪3000元加8%的提成，自己三个月只拿了三四千元钱。第二次供述，证实其收取提成的内容，第三次供述对其通过打电话等方式伙同刘勇等人共同进行诈骗的事实进行了陈述。被告人查丽娟当庭供述其收取赃款约二万元左右。 4.扣押在案的记账纸，证实四被告人的分赃情况及非法集资诈骗的财务状况，其中被告人刘勇、秦进、王德强三人分赃与其当庭供述的内容基本一致。 5.到案经过，证实被告人刘勇到案后协助公安机关抓获同案犯秦进、王德强的事实，被告人查丽娟系主动到案。 公诉机关认为，四被告人在共同犯罪中作用相当，不宜区分主从犯，被告人刘勇系坦白、立功，可以从轻处罚；被告人秦进系坦白，可以从轻处罚；被告人王德强当庭坦白认罪，可以从轻处罚，但幅度应与其他被告人有所区别；被告人查丽娟虽系自动投案，但到案后没有如实供述自己的犯罪事实，不是自首，被告人查丽娟分赃情况为五万元左右；被告人刘勇、秦进、王德强的家属对被害人进行赔偿并取得谅解，可以从轻处罚。建议对四被告人判处有期徒刑五年至五年六个月，并处罚金。 被告人查丽娟认为自己所得赃款仅为二万余元，其余被告人及其辩护人对以上证据的三性均不持异议。被告人刘勇的辩护人认为被告人刘勇系重大立功表现，系从犯，坦白，且取得被害人谅解，社会危害性不大，建议对被告人刘勇适用缓刑。被告人秦进的辩护人认为被告人秦进系从犯，坦白，所获赃款不多，且取得被害人谅解，建议对被告人秦进减轻处罚。被告人王德强的辩护人认为被告人王德强系从犯，当庭认罪坦白，且赔偿取得谅解，建议从轻处罚。被告人查丽娟的辩护人认为被告人查丽娟系从犯，且主动投案，系自首，其母亲因患白血病需要照顾，建议从轻处罚，并对其适用缓刑。 针对控辩双方的争议焦点，本院综合评判如下： 一、四被告人在共同犯罪中的地位和作用，本院认为被告人刘勇、秦进、王德强三人共谋实施集资诈骗活动，从犯意的提起到犯罪活动的策划、组织实施均由三人共同完成，三人在实施犯罪的过程中分工不同不影响三人在共同犯罪中的主要作用，因此，被告人刘勇、秦进、王德强均系主犯；被告人查丽娟未参与本案的谋划决策，在主犯的指挥下具体实施集资诈骗活动，系从犯。辩护人与此相符的辩护意见本院予以采纳。 二、被告人查丽娟虽系主动到案，但是到案后未能如实供述其犯罪事实，不是自首。辩护人关于被告人查丽娟系自首的辩护意见本院不予采纳。被告人查丽娟对公诉机关依据其余被告人的供述指控的其分赃金额有异议。根据记账纸上载明的金额能够证实被告人查丽娟自述分赃金额与记账纸上的金额大致相符，公诉机关指控查丽娟分赃金额为五万余元仅有刘勇的供述，根据被告人查丽娟的供述及记账纸登记金额，本院经审查后查明，查丽娟的分赃金额为24820元。对被告人查丽娟及其辩护人的其余辩护意见不予采纳。 三、被告人刘勇协助公安机关抓获同案犯的事实符合《中华人民共和国刑法》第六十八条第一款的规定，但不符合该条第二款关于重大立功的法律规定，辩护人关于被告人刘勇系重大立功的辩护意见本院不予采纳。 综上，本院认为，被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟违反国家法律规定，共同以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额巨大，其行为均已构成集资诈骗罪，应依法予以惩处。在集资诈骗共同犯罪中，被告人刘勇、秦进、王德强积极参与谋划决策、组织领导指挥管理且主动实施非法集资行为，起主要作用，系主犯；被告人查丽娟没有参与犯罪的谋划决策，而是在主犯的领导、指挥下实施非法集资行为，在共同犯罪中起次要作用，系从犯，但应对2018年8月以后的集资诈骗活动和金额承担责任。公诉机关指控被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟犯集资诈骗罪的基本事实清楚，罪名成立，本院予以支持，但涉案金额部分有误，本院经核实后认为涉案金额应为人民币586400元。被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟系初犯、坦白，可以从轻处罚。被告人刘勇有立功表现，依法从轻处罚。被告人刘勇、秦进、王德强的家属积极赔偿被害人损失并取得谅解，对四被告人酌情从轻处罚。据此，为打击犯罪，维护国家金融管理秩序，根据被告人刘勇、秦进、王德强、查丽娟的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十八条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人刘勇犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月22日起至2023年11月21日止；罚金限于判决生效后十日内缴纳。） 二、被告人秦进犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年二个月，并处罚金人民币五万元。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月22日起至2024年1月21日止；罚金限于判决生效后十日内缴纳。） 三、被告人王德强犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年二个月，并处罚金人民币五万元。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月22日起至2024年1月21日止；罚金限于判决生效后十日内缴纳。） 四、被告人查丽娟犯集资诈骗罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币五万元。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月20日起至2023年1月15日止；罚金限于判决生效后十日内缴纳。） 五、对被告人查丽娟的违法所得二万四千八百四十元予以追缴。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向成都市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。 审 判 长  杨 佳 人民陪审员  汪广秀 人民陪审员  江 凤 二〇一九年八月二十日 书 记 员  谭佳豪 附件                            刘勇等嫌集资诈骗案涉案金额统计表（单位：元）                               序号                       被害人姓名                       协议金额                       鉴定金额                       实缴金额                       实收利息                       鉴定利息                       退赃金额                       备注                               1                       刘某权                       30000                       27000                       27000                       1200                       1200                       25800                       被害人陈述实缴金额及实收利息与被告人记账纸一致的，以鉴定金额为准                               2                       汪某和                       10000                       9000                       9000                       200                       200                       8800                               3                       汪某和                       10000                       9000                       9000                       200                       200                       8800                               4                       杨某琼                       20000                       16200                       16200                       400                       400                       15800                               5                       张某文                       10000                       7200                       7200                       0                       0                       7200                               6                       朱某英                       10000                       18000                       9000                       800                       800                       17200                               7                       朱某英                       10000                       9000                               8                       陈某珍                       10000                       27000                       9000                       1200                       1200                       25800                               9                       陈某珍                       20000                       18000                               10                       高某琼                       10000                       8400                       8400                       200                       200                       8200                               11                       曾某中                       10000                       9000                       9000                       400                       400                       8600                               12                       曾某芳                       10000                       9000                       9000                       400                       400                       8600                               13                       张某英                       10000                       9000                       9000                       400                       400                       8600                               14                       马某华                       30000                       27000                       27000                       1200                       1200                       25800                               15                       杨某秀                       10000                       9000                       9000                       400                       400                       8600                               16                       张某荣                       10000                       9000                       9000                       200                       200                       8800                               17                       李某华                       10000                       9000                       9000                       200                       200                       9000                               18                       李某贤                       10000                       9000                       9000                       400                       400                       8600                               19                       尚某蓉                       10000                       9000                       9000                       600                       600                       9000                               20                       杨某玉                       10000                       7800                       7800                       200                       200                       7800                               1                       尚某蓉                       10000                       9000                       7200                                                                       8400                       被害人陈述实缴金额及实收利息与被告人记账纸不一致的，以记账纸金额为准                               2                       汪某和                       20000                       36000                       18000                       1200                       1200                       34800                               3                       汪某和                       20000                       15900                                                                               4                       李某华                       20000                       16900                       7200                       200                       0                       16700                               5                       李某华                       7800                       0                       0                               6                       刘某权                       20000                       16200                       16000                       400                       400                       15800                               7                       裴某芳                       20000                       15200                       15000                       400                       400                       14800                               8                       徐某蓉                       10000                       17300                       9000                       600                       600                       16700                               9                       徐某蓉                       10000                       7000                               10                       杨某秀                       10000                       8500                       8000                       200                       200                       8300                               11                       朱某碧                       10000                       18000                       9000                       800                       600                       17400                               12                       朱某碧                       10000                       7200                               13                       陈某良                       10000                       8500                       8000                       200                       200                       8300                               14                       陈某芬                       50000                       40900                       39600                       1000                       0                       40900                               15                       王某恒                       10000                       6500                       6300                       200                       0                       6500                               16                       黄某芳                       40000                       48500                       36000                       1600                       800                       47700                               17                       黄某芳                       20000                       13500                               18                       黄某华                       10000                       7700                       7600                       400                       200                       7500                               19                       蒋某容                       20000                       16300                       14400                       0                       0                       16300                               20                       李某春             （唐某）                       40000                       36000                       33400                       1600                       800                       35200                               21                       刘某荣                       10000                       15000                       8400                       400                       0                       15000                               22                       刘某荣                       10000                       6800                               23                       吕某英                       10000                       8400                       8300                       200                       200                       8200                               24                       唐某                       20000                       18000                       16300                       600                       400                       17600                               25                       张某                       10000                       8200                       8000                       200                       200                       8000                               26                       张某菊                       20000                       14600                       14400                       400                       0                       14600                               27                       周某青                       10000                       8100                       8000                       200                       200                       7900                               28                       叶某琼                       10000                       7600                       7600                       200                       0                       7600                               29                       陈某贵                       10000                       7600                       7600                       200                       0                       7600                               30                       代某宁                       10000                       6300                       6300                       200                       0                       6300                               汇总金额                       协议金额                       鉴定金额                       实缴金额                       实收利息                       鉴定利息                       退赃金额                                                       740000                       623900                       606400                       20000                       15000                       609100                               涉案金额                       实缴金额-实收利息=586400