江西省赣州市章贡区人民法院刑 事 判 决 书（2019）赣0702刑初74号公诉机关赣州市章贡区人民检察院。被告单位赣州某某贸易有限公司，法定代表人李某，住所江西省赣州经济技术开发区迎宾大道与105国道交界处，组织机构代码58655284-8。诉讼代表人曾某，赣州某某贸易有限公司监事。被告人李某，男，1981年10月29日出生于江西省赣州市南康区，汉族，初中文化，赣州某某贸易有限公司法定代表人，住江西省赣州市南康区。因本案，于2016年12月21日被刑事拘留，同年12月28日被赣州市公安局取保候审，2019年1月25日经本院决定被取保候审，同年8月16日经本院决定被执行逮捕。现羁押于赣州市看守所。辩护人陈晖晖、肖军，江西公仁律师事务所律师。赣州市章贡区人民检察院以赣章检公诉刑诉﹝2019﹞42号起诉书指控被告单位赣州国某贸易有限公司、被告人李某犯骗取票据承兑罪，于2019年1月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。赣州市章贡区人民检察院指派检察员龚凤至出庭支持公诉。诉讼代表人曾涛、被告人李某及辩护人陈晖晖到庭参加诉讼。现已审理终结。赣州市章贡区人民检察院指控，被告人李某系赣州国某贸易有限公司（以下简称“国某公司”）的法定代表人，并负责公司的经营活动。2014年，为提高授信额度，李某以国某公司名义提供虚假的公司财务账，向江西银行赣州分行申请办理额度为600万元的银行承兑汇票授信。在获得授信后，李某通过虚构与赣州金某汽车贸易有限公司、赣州腾锋机械制造有限公司、赣州江某汽车制造有限公司买卖合同的方式，以国某公司名义向江西银行赣州分行申请办理承兑汇票人民币600万元，并向银行支付人民币300万元作为保证金。承兑汇票到期后，国某公司无力归还欠款。2016年12月15日，李某经传唤到案，到案后如实供述犯罪事实。公诉机关认为，被告单位赣州国某贸易有限公司利用虚假的购销合同、财务报表，骗取银行票据承兑，给银行造成重大损失，被告人李某系直接负责的主管人员，被告单位及被告人均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，构成骗取票据承兑罪。针对上述指控，公诉机关向法庭提交了下列证据：1、被害单位的报案笔录及陈述；2、证人王某等人的证言；3、鉴定意见；4、企业信息等书证材料；5、被告人李某的供述。被告单位国某公司的诉讼代表人在法庭上对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。被告人李某在法庭上表示自愿认罪，但辩解称国某公司已经归还银行的贷款。辩护人陈晖晖在法庭上提出的辩护意见是被告人李某在本案立案前已全部还清涉案承兑款，且未给被害单位造成重大损失，其行为不构成骗取票据承兑罪。经审理查明，被告人李某系被告单位赣州国某贸易有限公司（以下简称“国某公司”）的法定代表人，负责公司的经营管理。2014年，为提高授信额度，被告人李某以被告单位国某公司名义提供虚假的公司财务账，向江西银行股份有限公司赣州分行申请办理额度为600万元的银行承兑汇票授信。在获得授信后，被告人李某通过虚构与赣州金某汽车贸易有限公司买卖合同的方式，以被告单位国某公司名义先后向江西银行股份有限公司赣州分行申请办理承兑汇票共计人民币490万元，并向银行支付保证金人民币245万元。承兑汇票到期后，被告单位国某公司无力偿还贷款。2016年3月4日，被告人李某以个人名义向该行申请贷款，帮助被告单位国某公司归还所欠款项。2016年12月21日，被告人李某经电话传唤主动到案。上述事实，由以下证据予以证实：1、证人赵某的证言及报案材料证实，其是江西银行赣州分行客户经理，2013年4月，李某以国某公司计划拿下泵车销售代理权需资金为由，向该行申请贷款。该行同意向国某公司授信200万元，采取银承票据承兑方式，50%的敞口，赣州龙工机械销售公司提供担保。2014年4月，该行对国某公司进行贷后检查时发现担保方经营出现异常，流动资金紧张，遂要求对方更换担保公司。2014年7月，李某以购买卡车扩大经营为由，向该行提出将授信提高到300万元，并提供新的担保方江西永财能源工程有限公司，后该行同意李某的授信申请。2015年1月，该行在进行贷后检查时，发现永财能源公司涉嫌民间融资已倒闭，李某被迫承认永财能源公司之所以做担保，是因为新增100万元授信给了对方使用。2015年9月30日，该行基于贷款安全性考虑，以李某个人名义贷款328万元，用于归还国某公司银承垫款及相关利息。截至案发时，李某还拖欠该行本息350多万元，该行对李某进行多次催缴，但对方拒不配合。2、证人王某的证言、辨认笔录证实，其在江西金汇融商贸有限公司上班，老板是黄东春。2014年7月30日，黄东春让其转账275万元到国某公司账户，用于支付银承票据保证金，保证金比例是50%。当日17时许，其从李某处拿走300万元南昌银行承兑汇票。之后，黄东春进行了贴现。经其辨认，确认被告人李某。3、证人刘某的证言证实，其是腾锋公司法人代表，公司与国某公司有业务来往。2014年7月20日，其与国某签订96万元买卖合同，并给国某公司背书两张承兑汇票共计95万元。之后，李某将汇票贴现转给他30万元。剩下66万元货款，李某陆续通过现金、刷信用卡等方式偿还，最后还欠其8万元。另外，其与李某之前的生意往来并不会签合同，因李某称银行需要合同才能放贷，他们之间才签订上述合同，并履行了合同内容。4、证人范某的证言证实，其是金某公司法人代表，李某为在江西银行赣州分行申请承兑汇票，先后与其签订了两份虚假的汽车买卖合同，金额分别是495万元、65万元，两份合同均没有实际履行。之后，李某将开出的承兑汇票拿到公司背书，其没有使用过上述汇票。5、证人黎某的证言证实，2014年，其在江西银行赣州分行兴国支行担任行长，其不认识黄东春，也没有协助国某公司在申请承兑汇票时提供虚假购销合同及财务报表。6、司法会计鉴定意见书证实，经司法鉴定中心鉴定，国某公司提交给江西银行赣州分行申请贷款所使用的财务报表数据列示数据存在虚假现象。7、江西增值税专用发票证实，2014年4月21日、2014年7月29日，国某公司与腾锋公司的业务往来。8、营业执照、金融许可证、《南昌银行股份有限公司》（洪某字[2014]815号）及《江西银监局关于南昌银行股份有限公司工人支行等173家江西辖内分支机构更名的批复》（赣银监复[2015]322号）证实，2015年12月14日，南昌银行股份有限公司赣州分行更名为江西银行股份有限公司赣州分行，该行营业场所在江西省赣州市章贡区张家围48号，成立日期是2010年3月8日，雷红云系该行行长。9、营业执照、组织机构代码证、公司章程、企业信息及企业变更信息等材料证实，国某公司于2011年11月23日成立，系有限责任公司（自然人投资或控股），地址位于江西赣州经济技术开发区迎宾大道与105国道交界处，法定代表人是李某，公司代码是58655284-8，公司经营项目是三类汽车维修、国产汽车（不含小轿车）销售等，曾涛系该公司股东、监事。10、汽车买卖合同载明，2014年7月10日，国某公司向金某公司购买10台中国重汽HOWO豪沃牌8X4自卸车型汽车，总价495万元。同年7月12日，国某公司向江某公司购买10套液压系统总成，总价170590元。同年7月20日，国某公司向腾锋公司购买10台HOWO豪沃牌8X4自卸车及10套车厢和液压系统总成，总价96万元。同年8月8日，国某公司向金某公司购买2台中国重汽HOWO豪沃牌8X4自卸车型汽车，总价65万元。11、银行承兑汇票申请书及审核表、交付保证金回单、银行承兑汇票承兑合同、银行承兑汇票证实，2014年7月30日，国某公司向南昌银行股份有限公司赣州分行承兑金额490万元，收款人为金某公司，到期日为2015年1月30日，国某公司向该行支付275万元保证金。2014年8月5日，国某公司向南昌银行股份有限公司赣州分行承兑金额15万元，收款人为江某公司，到期日为2015年2月5日，国某公司向该行支付7.5万元保证金。同日，国某公司向南昌银行股份有限公司赣州分行承兑金额95万元，收款人为腾锋公司，到期日为2015年2月5日，国某公司向该行支付47.5万元保证金。同时，南昌银行股份有限公司赣州分行同意向国某公司承兑银行承兑汇票共计5张，金额共计人民币600万元，由保证人江西永财能源工程有限公司提供保证担保。另外，2014年9月4日，国某公司向南昌银行股份有限公司赣州分行承兑金额60万元，收款人为金某公司，到期日为2015年3月3日，国某公司向该行支付30万元保证金。2014年9月4日，南昌银行股份有限公司赣州分行同意向国某公司承兑银行承兑汇票共计6张，金额共计人民币60万元，由保证人江西永财能源工程有限公司提供保证担保。12、银行卡交易流水清单证实，2014年7月30日，账户名为王某的银行卡向国某公司银行账户转账275万元以及国某公司将该笔款项转至南昌银行赣州分行营业部的情况。13、授信协议、最高额保证合同证实，国某公司向南昌银行股份有限公司赣州分行提供银行承兑汇票600万元，敞口300万元，保证金比例50%，期限从2014年7月29日起至2015年7月28日，可循环使用。江西永财能源工程有限公司、邓某、李某等人为国某公司在借款期限内签订的所有主合同项下各笔债权（本金最高余额300万元）提供最高额连带责任保证担保。14、江西银行股份有限公司赣州分行出具的情况说明证实，该行授信客户国某公司流动资金贷款300万，授信期限2014年7月29日至2015年7月28日。因客户资金紧缺，无力归还该行贷款，经客户实际控制人李某申请于2015年9月30日办理了个人贷款328万元，新授信贷款用于归还2015年7月28日到期的贷款及逾期利息。目前客户328万元贷款处于逾期状态。15、赣州市中级人民法院民事判决书及情况说明证实，2015年9月25日，赣州市中级人民法院判决国某公司向江西银行股份有限公司赣州分行偿还承兑汇票垫付款本金2995752.15万元及逾期利息等。2016年3月14日，江西银行股份有限公司赣州分行出具书面材料，表示该民事判决的债务已结清，国某公司已履行判决书项下的还款义务。16、归案经过证实，2016年12月21日，被告人李某经传唤主动到案。17、常住人口信息证实，被告人李某的身份情况。18、被告人李某在侦查期间的供述证实，其担任国某公司法人代表，2013年公司向江西银行申请贷款，授信方式是银行承兑汇票，授信金额200万元，担保公司是赣州龙工机械销售有限公司。2014年，由于龙工机械公司经营出现问题，无法从其他银行贷出200万元，该笔贷款即将到期，其找到江西永财能源有限公司做担保，但对方提出让其将贷款中的100万元借给永财公司。其答应对方要求，后向江西银行申请600万元的承兑汇票。之后，其找到黄东春帮忙打保证金将承兑汇票开出。因江西银行需其提供有资金需求的贸易合同才能承兑汇票，其找到金某公司法人代表范某签订2份虚假贸易合同，将490万元的承兑汇票给黄东春。黄东春贴现后，扣除300万元保证金费用，将剩余190万元转至其银行账户，其转给永财能源公司老板邓某100万元。其与腾锋公司签订买卖合同，刘某在承兑汇票背书后，其找人贴现并将其中几十万元转给腾锋公司。另外，其还给了江某公司15万元承兑汇票。该笔贷款到期后，江西银行有借新还旧政策，并让其以个人名义贷款300万元归还上述款项。之后，该笔贷款到期，其仅支付了3期利息。以上证据，经庭审举证质证，来源合法，内容客观真实，且证据之间能够相互关联，相互印证，形成一个完整的证明体系，足以认定上述事实，本院对上述证据均予以采信。关于辩护人提交的赣州经济技术开发区人民法院民事判决书、民事调解书及执行裁定书各一份，用于说明被告人李某因他人拖欠其借款，导致财物状况恶化，不能如期归还银行欠款；提交的本院民事判决书一份，用于说明江西银行股份有限公司已起诉李某归还借款，上述证据均与本案事实没有关联性，本院不予采信。关于公诉机关指控被告人李某虚构与赣州腾锋公司、赣州江某公司买卖合同，以被告单位国某公司名义骗取银行票据承兑，票面金额为人民币110万元的意见，因证据不足，本院对这一指控不予支持。关于被告人李某提出被告单位国某公司已经归还银行贷款的意见，与审理查明的事实、证据相符，本院予以采纳。本院认为，被告单位赣州国某贸易有限公司利用虚假的购销合同、财务报表，骗取银行票据承兑，具有其他严重情节，被告人李某系赣州国某贸易有限公司直接负责的主管人员，其行为均已构成骗取票据承兑罪，应依法惩处。公诉机关指控被告单位赣州国某贸易有限公司、被告人李某犯骗取票据承兑罪的罪名成立。关于辩护人陈晖晖提出被告人李某在本案立案前已全部还清涉案承兑款，且未给被害单位造成重大损失，其行为不构成骗取票据承兑罪的辩护意见，现有证据表明，被告人李某虽然根据银行借新还旧政策，以个人名义在银行贷款归还被告单位骗取的承兑汇票款项，但被告单位及被告人李某通过提供虚假购销合同、财务报表的方式，骗得银行承兑汇票资金，数额达人民币490万元，危害了国家金融管理秩序，其行为符合“有其他严重情节”情形，均已构成骗取票据承兑罪，故对辩护人提出的上述辩护意见，本院不予采纳。被告人李某作为被告单位直接负责的主管人员，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，因此，对被告单位及被告人均应当认定为自首，可以从轻处罚。据此，本院为维护社会主义市场经济秩序，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款之规定，判决如下：一、被告单位赣州某某贸易有限公司犯骗取票据承兑罪，判处罚金人民币二十万元。（罚金限于本判决生效后三个月内缴清。）二、被告人李某犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年8月16日起至2020年8月7日止。罚金限于本判决生效后三个月内缴清。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省赣州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  杨 菲人民陪审员  杨品谷人民陪审员  蔡 波二〇一九年八月十六日代书 记员  黄庭军