苏州市姑苏区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）苏0508刑初300号 公诉机关苏州市姑苏区人民检察院。 被告人颜茂枝，男，1954年8月5日出生，捕前系镇江润扬国际商贸城开发有限公司法定代表人，住浙江省永康市。被告人颜茂枝于2017年7月10日被公安机关羁押审查，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，于次日被刑事拘留，同年8月17日被逮捕。现羁押于苏州市第一看守所。 辩护人刘艳方，江苏道金律师事务所律师。 苏州市姑苏区人民检察院以姑检诉刑诉〔2018〕280号起诉书、姑检诉刑追诉〔2018〕10号追加起诉决定书、姑检诉刑追诉〔2019〕9号追加起诉决定书、姑检诉刑变诉〔2019〕2号变更起诉决定书指控被告人颜茂枝犯集资诈骗罪，向本院提起公诉。本院于2018年5月2日受理后依法适用普通程序，组成合议庭，于2019年5月7日、8月22日公开开庭审理本案。苏州市姑苏区人民检察院指派检察员蔡国锦出庭支持公诉，被告人颜茂枝及其辩护人刘艳方到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 苏州市姑苏区人民检察院指控： 2015年11月至2017年6月期间，被告人颜茂枝在苏州市石路金座大厦19001室设立镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处，以发放宣传资料等方式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以年息18%-24%的高额回报，骗取邢筱平等423名投资人的投资款共计人民币26723000元，造成直接经济损失共计人民币17682280元。目前，已接到362名投资人报案，涉及金额共计人民币24480000元，直接经济损失共计人民币16119980元。上述集资款未用于生产经营活动，致使集资款不能返还。 2016年5月至2017年6月期间，被告人颜茂枝伙同他人，设立苏州保成康农产品发展有限公司，以发放宣传资料等方式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以高额利息，在苏州市姑苏区骗取沈龙宝等59名投资人的投资款共计人民币2977000元，造成直接经济损失共计人民币2781170元；在昆山市骗取蔡某等161名投资人的投资款共计人民币24185000元，造成直接经济损失共计人民币22181047元。上述集资款未用于生产经营活动，致使集资款不能返还。 2016年9月，被告人颜茂枝和“汪革”、王某甲（已判决）合谋在内蒙古自治区包头市设立分公司进行集资，后王某甲租赁房屋作为营业场所，并于2016年10月3日设立了苏州保成康农产品发展有限公司包头分公司。王某甲协助被告人颜茂枝主持保成康包头分公司的工作，通过发放宣传资料等形式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以高额利息，骗取米某等137名投资人的投资款共计人民币5593000元，造成直接经济损失共计人民币5296565元。上述集资款未用于生产经营活动，致使集资款不能返还。 2016年7月至2017年5月期间，被告人颜茂枝伙同他人， 设立苏州保成康农产品发展有限公司唐山分公司，以发放宣传资料等方式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以高额利息，在河北省唐山市骗取周某乙等15名投资人的投资款共计人民币755000元，造成投资人损失共计人民币725174元。 2017年7月10日，被告人颜茂枝自动投案，如实供述了自己的罪行。 公诉机关认为，被告人颜茂枝以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人颜茂枝起主要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款的规定，系主犯。被告人颜茂枝自动投案，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，系自首，可以从轻或者减轻处罚。 对公诉机关的指控，被告人颜茂枝当庭表示对参与集资、目前集资款无法返还、造成投资人经济损失的事实和数额不持异议，但提出当时融资是为了镇江润扬国际商贸城开发有限公司计划开设二手车交易市场需要建车辆检测线，另外铁皮石斛的经销、茅台系列酒的代理、护肤品的专卖、杭州房地产项目等，都需要融资，只要项目做起来，利润丰厚，是可以还钱的，自己从没想过不还钱，因此不认可集资诈骗的罪名，并且自己轻信了融资团队，也是受害者。 辩护人的主要辩护意见是，公诉机关指控被告人颜茂枝集资诈骗罪的依据不足，润扬公司有资产、保成康有实体店，不能仅凭较大数额的集资款不能返还就推定被告人颜茂枝具有非法占有的目的；本案应为单位犯罪；涉案人数众多、投资笔数庞大，应按照会计准则、入帐凭证等予以审计确定；涉及润扬公司的未报案投资人，公诉机关依据合同、利息领取表等进行指控，证据不足；犯罪金额应扣除已向润扬公司申报债权的金额；被告人颜茂枝系初犯，有自首情节，是受他人蛊惑开展了融资；综上请求对其从轻处罚。 经审理查明: 2015年11月至2017年7月，被告人颜茂枝陆续在苏州市姑苏区、昆山市及唐山市、包头市设立镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处、苏州保成康农产品发展有限公司及其分公司，伙同他人，实施集资诈骗，共骗取776名投资人投资款人民币59502200元，造成直接经济损失共计人民币47474388元。具体事实分述如下： 一、2015年11月至2017年6月期间，被告人颜茂枝在苏州市石路金座大厦19001室设立镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处，以发放宣传资料等方式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以年化收益18%-24%的高额回报，骗取邢筱平等407名投资人的投资款共计人民币26253000元，造成直接经济损失共计人民币17016230元。目前，已接到354名投资人报案，涉及金额共计人民币24240000元，直接经济损失共计人民币15637230元（其中本案侦查阶段接到96名投资人报案，涉及金额共计人民币6000000元，直接经济损失共计人民币4293380元；审理阶段接到258名投资人报案，涉及金额共计人民币18240000元，直接经济损失共计人民币11343850元）。上述集资款未用于生产经营活动，致使集资款不能返还。 法庭审理中，公诉人当庭宣读、出示了以下证据： 1.被告人颜茂枝的供述及辨认笔录，证实镇江润扬国际商贸城开发有限公司于2004年成立，其本人是法定代表人和实际负责人，该公司主要是建设、开发镇江国际工业品城；2015年左右，因招商情况不好，颜茂枝打算设立一条机动车检测线以带动二手车交易商来此租赁房屋，大约需要300万的资金，经与原来的员工庞某商量后决定到苏州融资，于是11月颜茂枝租赁了苏州市石路金座大厦19001室作为公司的苏州办事处（未办理工商登记），庞某找了团队，通过发宣传单、讲课、开推介会、参观镇江国际工业品城等方式，以年化收益18%-24%的高额回报，吸引群众投资，并以现金或POS机刷卡方式吸收投资款，POS机绑定的银行卡是颜英君（颜茂枝小儿子）和王某甲（颜茂枝表弟）的；颜茂枝除支付客户本息外，还要承担房租、办公成本、活动经费，并向融资团队支付45%-50%的佣金，他安排一个叫“芦平”（真名叫陆某）的人收取融资款并和庞某团队进行佣金结算，因融资成本高，一直无法融到300万元的资金，检测线建造不成，工业品城的房屋实际已租赁或抵押给其他公司了，没有项目在运营，从2016年下半年起已经付不出利息了，而且润扬公司本来就有8000万左右的债务需要偿还，继续融资只是为了方便周转。 2.证人陆某的证言笔录，证实2015年9月至2017年5月，陆某由被告人颜茂枝安排到镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处任出纳，公司宣传镇江国际工业品城有很多房子，重新规划改造后高价卖出可从中赚取差价，吸引群众投资，公司成立到2017年春节前都是“石磊”（音）负责的，之后是崔某甲负责的，公司以现金和POS机刷卡两种方式收钱，现金放在保险箱里，“石磊”或者颜茂枝会把当天收取的钱都拿走，刷卡的钱的去向就不清楚了。 3.证人崔某甲的证言笔录，证实2016年12月，崔某甲受被告人颜茂枝邀请到镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处任总经理，除了财务以外，其余事务均由其负责，2017年5月13日，公司的资金链断了，只能维持发放利息，6月20日利息也发不了了，之前都是业务员到金座大厦楼下广场、公交站散发传单，吸引群众投资，期限一般是一年到二年，年利率有18%、20%、24%，投资款是交给会计的，会计怎么处理就不知道了。 4.证人崔某乙的证言笔录，证实2017年2月，妹妹崔某甲让崔某乙到金座大厦的苏州办事处工作，崔某乙负责接待客户、通知客户领利息等，公司宣传的投资项目是以镇江国际工业品城进行抵押，到期改建完房屋出租会保障客户的收益，被告人颜茂枝因为有新项目，占用了资金，5月底开始苏州办事处就不能按时兑付本金了，就和客户商量是否可以续签合同。 5.证人庞某的证言笔录，证实2007年时庞某在被告人颜茂枝经营的镇江国际工业品城工作，2008年初辞职，后双方一直有联系，2015年夏天，颜茂枝说要在杭州市搞一个商业综合体，让庞某过去帮忙，之后颜茂枝说做项目要融资的，找了一些人先后在苏州火车站附近的万达广场、石路金座大厦以及上海搞融资，也邀请庞某参加，庞某只是帮他在上海讲了两次课，宣传镇江国际工业品城的情况和投资模式，其余事情均未参与。 6.证人周某甲的证言笔录，证实2013年时周某甲到被告人颜茂枝经营的镇江淘车乐旧机动车交易市场有限公司工作，该公司在2016年4月停业，2014年时是有过将机动车检测线的项目引进到镇江国际工业品城的计划，颜茂枝提供场地，车管所负责建设，但不久之后公安部出了规定，机动车检测线不能由公安机关自行建设，需要面向社会经招投标由企业建设，因此项目就停滞了，颜茂枝当时已债台高筑，没有资金建造检测线的，2015年7月颜茂枝将镇江国际工业品城的房屋转让给观仁公司了，目前在当地经营的芳满庭旧机动车交易市场、花鸟市场与颜茂枝和工业品城没有任何关系。 7.集资参与人邢筱平等人的证言及辨认笔录、宣料、借款合同、合同续期协议、收据、POS机刷卡记录、利息领取表,证实投资人主要通过在石路地区的广场、车站收到润扬公司业务员散发的宣传单获悉理财产品的情况，公司内还滚动播放宣传片，以年利率18%-24%吸引群众投资，投资人拿到过红包、利息，2017年6月起资金紧张无法兑付到期本息，造成损失。部分集资参与人辨认出被告人颜茂枝。 8．镇江润扬国际商贸城开发有限公司的工商材料、委托管理协议、房屋租赁合同，证实2015年7月，被告人颜茂枝将镇江国际工业品城（F楼除外）所有项目经营权、管理权、场地使用权全权委托给江苏观仁文化发展有限公司，该公司有权向任何第三方转租；2016年5月，被告人颜茂枝又将原保留的F楼房屋租赁给江苏观仁文化发展有限公司，租赁期20年。 以上证据经当庭质证，被告人颜茂枝认为庞某和周某甲的证言是虚假的，并且委托观仁公司管理的是镇江国际工业品城的物业，对公司自己还是有经营权的，对其余证据无异议。辩护人提出未报案投资人，公诉机关依据合同、利息领取表等进行指控，证据不足，不排除庞某团队编造合同的可能性。 关于未报案投资人的投资数额、损失数额的认定问题，本院认为，经查，公诉机关提供的借款合同、合同续期协议、利息领取表等系侦查机关在镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处位于石路金座大厦的办公室内查获，且与已报案集资参与人提供的上述书证比对，在形式、内容上均一致，并结合已报案集资参与人的证言综合审查，本院对此予以认定，辩护人的相关意见无证据支持，故本院不予采信。 此外，合议庭当庭宣读、出示了本院调取的镇江市润州区人民法院民事裁定书，证实镇江润扬国际商贸城开发有限公司不能清偿到期债务，且已处于资不抵偿的状态，符合法定破产条件，该院于2017年12月20日宣告镇江润扬国际商贸城开发有限公司破产。 本院认为，综合在案证据，证实2015年11月被告人颜茂枝开设镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处时，公司经营状况已经恶化，限于严重的债务危机，向群众散发的宣传资料等隐瞒事实真相，虚假、夸大宣传公司前景。 二、2016年5月至2017年6月期间，被告人颜茂枝伙同他人，设立苏州保成康农产品发展有限公司，以发放宣传资料等方式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以年化收益15%-18%的高额利息，在本市姑苏区骗取沈龙宝等59名投资人的投资款共计人民币2976200元，造成直接经济损失共计人民币2774960元；在昆山市骗取蔡某等158名投资人的投资款共计人民币23925000元，造成直接经济损失共计人民币21661489元。 2016年9月，被告人颜茂枝和“汪革”、王某甲（已判决）合谋在内蒙古自治区包头市设立分公司进行集资，后王某甲租赁房屋作为营业场所，并于2016年10月3日设立了苏州保成康农产品发展有限公司包头分公司，通过发放宣传资料等形式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以年化收益14%的高额利息及赠送价值1400元的铁皮石斛，骗取米某等137名投资人的投资款共计人民币5593000元，造成直接经济损失共计人民币5296565元。 2016年7月至2017年5月期间，被告人颜茂枝伙同他人， 设立苏州保成康农产品发展有限公司唐山分公司，以发放宣传资料等方式向社会公开宣传，承诺到期返还本金并许以年化收益14%-18%的高额利息，在河北省唐山市骗取周某乙等15名投资人的投资款共计人民币755000元，造成投资人损失共计人民币725144元。 上述集资款均未用于生产经营活动，致使集资款不能返还。 法庭审理中，公诉人当庭宣读、出示了以下证据： 1.被告人颜茂枝的供述及辨认笔录，证实苏州保成康农产品发展有限公司是2016年3月在苏州市姑苏区南阳里19号注册成立的，法定代表人是王某甲（颜茂枝表弟），实际负责人是颜茂枝，4月中旬颜茂枝经朋友介绍认识了“李庄亮”，对方承诺可在一年多的时间内让“保成康”上市，颜茂枝就让该人的团队借着宣传铁皮石斛的名义开展融资业务，后来团队建议在全国各个地方开设分公司，把融资业务扩大，于是在昆山、包头、唐山等地成立了分公司，和投资人签订的都是“储值消费服务协议书”，年化收益为15%-24%，投资款有的是现金，有的刷卡，入账到王某甲、颜英君身份证办理的银行卡，运营模式与润扬公司差不多，其中昆山分公司是“蓝天”、“王诚义”和之后的“林崇尖”、“周林”团队，包头分公司是“汪革”、“张海军”团队，唐山分公司的团队是庞某、“汪革”找的；公司与一个叫卢某上的浙江个体户签订了采购协议，“保成康”公司一共向他采购了50万元左右的铁皮石斛产品，有酒、花、秧苗等，在支付了投资人利息、日常开支、融资团队费用（约54%）后，没有多余的钱了，还相信“汪革”的说法，用了40多万元从贵州购入“茅香酱父”白酒，以为能大赚一笔，后来酒根本没有卖出去。 2.证人王某甲的证言笔录、苏州保成康农产品发展有限公司及其分公司的工商材料，证实2016年4月，表哥颜茂枝通知其到苏州来，之后告诉他苏州保成康农产品发展有限公司的法定代表人郎品强不愿再任职了，而颜茂枝本人涉及很多经济官司，不能担任法定代表人，因此让王某甲来做，每月领5000元的工资，公司的事情不用他管，王某甲表示同意并办理了工商变更手续；公司在南阳里19号，是颜茂枝租赁的，王某甲在半个多月后发现公司实际在做融资业务，颜茂枝说他欠别人很多钱，以自己的名义办银行卡一有钱就会被拿走的，就以王某甲身份证办理了尾号5479的农行卡，用该卡绑定公司收取投资款的POS机，卡是交给颜茂枝的，其重新设置密码，由其保管、使用；公司还设立多个分公司，其中昆山、唐山、包头开的时间比较长，都是颜茂枝找好地方租下来，由王某甲签租赁合同，分公司的负责人在工商部门登记的都是王某甲，颜茂枝让公司总财务顾某将协议书、收据、VIP卡、POS机等从苏州寄给分公司的融资团队，并且根据颜茂枝的授意，王某甲先后办理了11张银行卡，银行卡均由颜茂枝支配，用于各个分公司支付客户利息；颜茂枝和“汪革”商量要在包头融资，王某甲在2016年10月起参与，关于包头分公司的投资款，颜茂枝拿65%，团队经理“汪革”拿35%，对其余分公司的情况，王某甲表示不了解。 3.证人顾某的证言笔录，证实2016年4月顾某经招聘到苏州保成康农产品发展有限公司做财务，公司负责人是颜茂枝、王某甲，顾某向两人汇报相关财务数据，同年5、6月起顾某担任总财务，负责各个分公司的资金出纳情况，苏州公司后来的财务是王某乙；公司与群众签订“储值消费服务协议书”，客户实际就是买了一张本金卡，年化利率为15%-18%，并没有拿到铁皮石斛，客户要用本金卡刷卡购买铁皮石斛，到期退本金的时候会在本金中扣除，不影响利息的领取，因此铁皮石斛的销售很少，几乎可以忽略不计，红枣只能以现金购买，只在苏州、昆山有点销量；公司收取的投资款中现金、POS机刷卡的比例大约各占50%，最终都是汇到王某甲名下尾号5479的农行卡上；苏州公司融资团队抽成50%，其他分公司融资团队抽成是45%，此外公司的成本还包括利息、房租、办公费用、财务工资等。 4.证人王某乙的证言笔录，证实苏州保成康农产品发展有限公司的负责人是王某甲，业务经理“吴君杰”（音），带十几个业务员，财务主管顾某，王某乙也是财务，工作模式是业务员联系客户，让客户投资，期限一年，公司以18%的年化收益按月返还客户利息，投资款的50%上交公司，50%交“吴君杰”，由“吴君杰”安排业务员的分成，客户的利息由公司承担。 5.证人刘某的证言笔录，证实2016年5月，刘某应聘到苏州保成康农产品发展有限公司昆山分公司做前台，公司负责人是王某甲，执行董事是颜茂枝，昆山公司的事由颜茂枝决定，两个经理叫“王诚仪”、“蓝天”，分别带10个左右业务员，2016年11月底上述20来人先后离职，颜茂枝又安排了一个林经理带了些人过来接手，直至2017年6月；业务员让客户签协议、办充值卡，买铁皮石斛等滋补品从充值卡里扣钱，利息不影响，实际买滋补品的客户很少，利息以11%-15.5%的年化收益支付，大多数客户的投资款是刷卡支付的，入账到王某甲名下的银行账户。 6.证人李某的证言笔录，证实2016年11月底至2017年5月初，李某在苏州保成康农产品发展有限公司包头分公司工作，向客户宣传来分公司投资，按14%的年化收益返钱，还可以免费吃1400元的铁皮石斛；收到的投资款当天就要汇到王某甲的农行账户上，并向苏州公司的财务顾某报备，顾某通知不让在分公司留钱，签订的格式合同是顾某从苏州邮寄过来的，有合同编号、公司公章。 7.证人郭某的证言及辨认笔录、房屋租赁合同，证实2016年9月，根据郭某张贴的招租广告，有人来租赁其所有的包头市昆都仑区钢铁大街106号江南文枢院S1-101号房屋，协商了租赁价格后，是王某甲签订的房屋租赁合同，2017年8月经物业公司通知才知道租房子开公司的人跑路了。 8.证人卢某上的证言及辨认笔录，证实卢某上在浙江磐安经营“好溪源”种植基地，种植、销售铁皮石斛等中药材，2016年上半年，浙江永康人颜茂枝带着表弟王某甲找到卢某上，自称在全国开了很多家保健品店，需要大量采购铁皮石斛原材料；自2016年下半年至2017年4月左右，颜茂枝先后带了五、六批老年人到基地参观，每批四、五十人，每次颜茂枝会买一些铁皮石斛的盆栽，40元左右一盆，总共买了8000元左右的盆栽；并且颜茂枝向卢某上提出为了打广告，要在基地旁边用铁皮竖一块“保成康铁皮石斛种植基地”的广告牌，卢某上为了能让颜茂枝多买点自己的货就同意了。 9.集资参与人沈龙宝、蔡某、米某、周某乙等人的证言笔录及辨认笔录、苏州保成康农产品发展有限公司宣传资料、储值消费服务协议、保成康VIP卡、收据、POS机刷卡记录，证实投资人经业务员的宣传、介绍，与苏州保成康农产品发展有限公司签订了储值消费服务协议书，实际并无农产品的销售，而是以高利率吸引群众投资，投资人拿到过利息、红包等，2017年6月起资金紧张无法兑付到期本息，造成损失。部分集资参与人辨认出被告人颜茂枝。 10.包头市昆都仑区人民法院刑事判决书、包头市中级人民法院刑事裁定书，证实王某甲被判刑的情况。 以上证据经当庭质证，被告人颜茂枝均无异议。上述证据相互印证，足以认定以上事实。 另查明：常住人口数据证实被告人颜茂枝的身份情况。案发经过证实被告人颜茂枝经公安机关电话通知，于2017年7月10日自动到案，并如实供述了主要犯罪事实。 此外，本案所涉投资者人数众多、投资时间跨度较长，其中个别投资者的投资款在案发前已以本息等形式全部得以返还，故不再列为集资参与人；部分集资参与人除利息以外还通过红包、抽奖等形式获得现金收益，应作为已归还数额予以扣除；个别集资参与人在侦查阶段和审理阶段重复报案，因此，集资参与人的人数以及投资数额、损失数额，本院根据查明的证据作出相应的调整。 本案控辩双方的意见分歧主要在于集资诈骗罪的“以非法占有为目的”的界定。对此，本院认为，根据《最高人民法院》第四条第一款、第二款第（一）项的规定，集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的，可以认定具有非法占有的目的。具体到本案而言，（1）被告人颜茂枝明知镇江润扬国际商贸城开发有限公司已经资不抵债，仍然设立苏州办事处并进行虚假宣传，后为进一步集资，专门成立了苏州保成康农产品发展有限公司，短期内加速在各地开设分公司，除向群众高息揽储进行非法集资之外，并无任何经营项目；（2）上述公司在没有任何经营项目的情况下，宣称具有真实的投资项目、种植基地等，组织集资参与人前去参观考察，诱骗集资参与人进行投资；（3）公司的组织架构涣散、吸收的资金存放在个人名下的银行账户随意使用，无任何集资款项用于可以产生利润的生产经营活动，仅以后手的集资款项归还前期本息，通过不断吸收资金借新还旧必然导致资金链断裂，无法偿还投资款，造成集资参与人财产损失。综上，被告人颜茂枝的行为符合上述司法解释的规定，可以认定具有非法占有的目的，构成集资诈骗罪。 综上，本院认为，被告人颜茂枝伙同他人共同以非法占有为目的，采用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，根据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，其行为已构成集资诈骗罪；根据《最高人民法院》第二条的规定，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司实施犯罪的，或者公司设立后以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处，本案中，被告人颜茂枝为实施非法集资活动设立了苏州保成康农产品发展有限公司及其分公司，镇江润扬国际商贸城开发有限公司苏州办事处成立之后除非法集资犯罪活动之外并无其他实际经营活动，故本案虽以单位名义非法集资，但对被告人颜茂枝应以自然人犯罪论处，依法当处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万以下罚金或者没收财产。在共同犯罪中，被告人颜茂枝作为上述公司的实际控制人，主导负责公司的非法集资行为，起主要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款的规定，系主犯。被告人颜茂枝自动投案并如实供述主要犯罪事实，系自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，依法可从轻或减轻处罚。根据本案犯罪情节，决定对被告人颜茂枝从轻处罚。 据此，依据上述法律条款，再依照《中华人民共和国刑法》第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人颜茂枝犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币四十万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月10日起至2030年7月9日止；罚金于判决生效次日起三十日内缴纳，上缴国库）； 二、责令被告人颜茂枝退赔人民币四千七百四十七万四千三百八十八元，其中人民币五百二十九万六千五百六十五元由被告人颜茂枝与（2018）内0203刑初513号刑事判决书确定的责任承担人王新熊共同退赔，并分别发还各集资参与人（详见判决书附表）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省苏州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  邱福根 审 判 员  姚翊贤 人民陪审员  樊美华 二〇一九年八月二十二日 书 记 员  许雅璐