文书内容广东省东莞市第一人民法院民 事 判 决 书（2019）粤1971民初11744号原告：韦德富，男，1977年8月15日出生，汉族，住广东省普宁市，委托代理人：李树明，系广东佑德律师事务所律师。委托代理人：郑锐雄，系广东佑德律师事务所律师。被告：庄进武，男，1985年11月6日出生，汉族，住广东省普宁市，原告韦德富诉被告庄进武民间借贷纠纷一案，本院于2018年3月12日受理后，于2018年5月30日作出（2018）粤1971民初6518号民事判决书。因原告不服该判决，依法向东莞市中级人民法院提出上诉，东莞市中级人民法院于2018年12月6日作出（2018）粤19民终8878号民事裁定书，裁定撤销本院（2018）粤1971民初6518号民事判决，本案发回本院重新审理。本院于2019年3月26日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告委托代理人李树明到庭参加诉讼。被告经法院的合法传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告诉称，2014年12月24日，被告以经营生意为由向原告借款100000元，被告于当日向原告出具一张借款凭证，双方口头约定按照月利率2.5%支付利息。原告于当日以银行转账方式向被告出借97500元，尾款2500元作为首期借款利息。原、被告未约定还款期限，但被告从2017年11月起停止支付借款利息。经催讨，被告仅支付了1000元利息，剩余利息及借款本金至今未付，原告为维护其合法权益，特诉至法院，请求判令：1.被告向原告归还借款本金100000元和利息（以100000元为本金，按照月利率2.5%从2017年12月1日起计至实际清偿之日止，暂计至起诉之日为9000元）；2.本案诉讼费由被告承担。庭审中，原告确认放弃起诉前的利息请求，要求被告支付本金100000元以及起诉后的利息。被告庄进武没有答辩，在举证期限内没有提交任何的证据加以证明。经审理查明，2014年12月24日，被告向原告出具借款凭证，“今有我庄进武借款人民币100000元正，用于经营合法生意。”同日，原告通过银行转账方式向被告支付了97500元。原告称原、被告双方曾口头约定借款利息，利息以100000元为本金，按照月利率2.5%计算，每月2500元，因此在向被告交付本金时预扣了第一个月的利息2500元。在庭审过程中，原告主张原告提交的借记卡账户明细清单显示在2015年9月24日、11月24日、2016年6月1日、9月29日、11月25日被告通过银行转账方式向原告各支付了5000元，被告通过现金、银行转账以及其他方式已经支付利息至2017年11月底。原告确认放弃起诉前的利息请求，要求被告支付本金100000元以及起诉后的利息。以上事实，有原告提交的借款凭证、借记卡账户历史明细清单以及本院的庭审笔录等附卷为证。本院认为，被告庄进武经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭应诉，应视为其自愿放弃对原告提供的证据和陈述的事实进行质证的权利，由此产生的法律后果，应由其承担。对原告提交的证据，本院均予以采信。一、关于原告诉请的借款本金，根据原告提交的借记卡账户历史明细清单及原告的陈述，原告预扣了第一个月的利息2500元，实际交付了97500元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条关于“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”的规定，本院认定原告实际出借的本金为97500元。二、关于原告诉请的利息，虽然被告出具的借款凭证未载明利息，但原告按照借款凭证约定发放100000元借款本金时，预先扣除2500元，对此原告称系按照双方口头约定月利率2.5%计付利息。在这之后原告称被告也是按照每月2500元支付到2017年11月底。另外原告提供的借记卡账户明细清单显示被告分别于2015年9月24日、11月24日、2016年6月1日、9月29日、11月25日通过银行转账方式向原告各支付了5000元，系基本上相隔2个月支付一次利息，上述事实相互印证，可以证明原告所述原被告双方之间借款存在口头约定月利息2.5%的事实。原告自认被告以100000元为本金，2.5%的月利率向其支付利息到2017年11月底，对于被告支付的该部分利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”，因原、被告约定的利息未超过年利率36%的规定，本院认定有效。关于庄进武的实际归还借款金额问题。本院认为，原告韦德富按照100000元为基数已支付利息至2017年11月，但实际借款仅97500元，每月多还的利息应视为偿还本金。原、被告约定借款利息为月利率2.5%，即日利率为2.5%×12月÷365天=0.082%。根据原告在庭审中所称，被告每月还款时间相对固定，除有转账记录外的具体时间，所以其余还款时间按照每月的24日计算。现庄进武在2015年1月至2017年11月期间每月向原告韦德富支付2500元，故庄进武第一次于2015年1月24日还款的前一日即2015年1月23日止，案涉借款的利息应为97500元×31天×0.082%=2484.25元（2014年12月24日至2015年1月23日）。庄进武于2015年1月24日归还2500元，故根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，其中2484.25元应为归还2014年12月24日至2015年1月23日期间的借款利息，剩余15.75元应为归还案涉借款本金。由此可见，庄进武每月归还的款项2500元有可能超过按照月利率2.5%的标准计算出的利息，故超出部分应视为归还给韦德富的借款本金。其次，承上所述，截至2016年3月23日，庄进武已归还借款本金1135.6元，故剩余未还借款本金为96364.4元。庄进武在2016年6月1日归还向韦德富5000元，故案涉借款在2016年3月24日至5月31日期间的利息应为96364.4元×0.082%×69天（2016年3月24日至5月31日）=5465.6元。故根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，庄进武于2016年6月1日归还5000元应视为归还利息，因该5000元已经超过按照月利率2%的标准计算出来的利息金额4372.04元（96364.4元×2%×12月÷365天×69天），故韦德富无权再要求庄进武支付按照月利率标准2.5%计算出来的剩余利息456.6元（5465.4元-已付5000元），故该部分利息456.4元不应计入庄进武后续欠付的利息中。庄进武已付款项中包含的利息及本金数额均应按照以上方式统计。综上两点，本院统计出庄进武已归还的借款利息及本金数额如下表：            时间              付款金额（元）              还款金额（元）              计息期间              计息天数              月利率标准      （%）              当期案2.5%计算的利息金额（元）              已还款（元）              未还款（元）                  起算日期              截止日期              利息              本金              利息              未还本金                  2015年1月24日              97500              2500               2014年12月24日              2015年1月23日              31              2.5              2484.25              2484.25              15.75              0              97484.25                  2015年2月24日                             2500              2015年1月24日              2015年2月23日              31               2.5              2484.09              2484.09              15.91              0              97468.34                  2015年3月24日                             2500              2015年2月24日              2015年3月23日              28              2.5              2243.33              2243.33              256.67              0              97211.67                  2015年4月24日                             2500              2015年3月24日              2015年4月23日              31              2.5              2477.15              2477.15              22.85              0              97188.82                  2015年5月24日                             2500              2015年4月24日              2015年5月23日              30              2.5              2396.68               2396.68              103.32              0              97085.5                  2015年6月24日                             2500              2015年5月24日              2015年6月23日              31              2.5              2473.93               2473.93              26.07              0               97059.43                  2015年7月24日                             2500              2015年6月24日              2015年7月23日              30              2.5              2393.49              2393.49              106.51               0               96952.92                  2015年9月24日                             5000              2015年7月24日              2015年9月23日              62              2.5              4941.11               4941.11              58.89              0              96894.03                  2015年11月24日                             5000              2015年9月24日              2015年11月23日              61              2.5              4858.46              4858.46              141.54              0              96752.49                   2015年12月24日                             2500              2015年11月24日              2015年12月23日              30              2.5              2385.92               2385.92                114.08              0              96638.41                  2016年1月24日                             2500              2015年12月24日              2016年1月23日              31              2.5              2462.54               2462.54                37.46               0              96600.95                  2016年2月24日                             2500              2016年1月24日              2016年2月23日              31              2.5              2461.59               2461.59              38.41               0              96562.54                  2016年3月24日                             2500              2016年2月24日              2016年3月23日              29              2.5              2301.86              2301.86              198.14              0              96364.4                  2016年6月1日                             5000              2016年3月24日              2016年5月31日              69              2.5              5465.6              5000              0              0              96364.4                  2016年6月24日                             2500              2016年6月1日              2016年6月23日              23              2.5              1821.87              1821.87              678.13              0              95686.27                   2016年7月24日                             2500              2016年6月24日              2016年7月23日              30              2.5              2359.62               2359.62              140.38              0              95545.89                  2016年9月29日                             5000              2016年7月24日              2016年9月28日              67              2.5              5249.29              5000              0              0              95545.89                  2016年11月25日                             5000              2016年9月29日              2016年11月24日              57              2.5              4465.81               4465.81              534.19              0              95011.7                   2016年12月24日                             2500              2016年11月25日              2016年12月23日              29              2.5              2264.89               2264.89              235.11               0              94776.59                   2017年1月24日                             2500              2016年12月24日              2017年1月23日              31              2.5              2415.1              2415.1              84.9              0              94691.69                   2017年2月24日                             2500              2017年1月24日              2017年2月23日              31              2.5              2412.93               2412.93              87.07              0              94604.62                  2017年3月24日                             2500              2017年2月24日              2017年3月23日              28              2.5              2177.42              2177.42              322.58               0              94282.04                  2017年4月24日                             2500              2017年3月24日              2017年4月23日              31              2.5              2396.65               2396.65              103.35              0               94178.69                  2017年5月24日                             2500              2017年4月24日              2017年5月23日              30              2.5              2322.45              2322.45              177.55              0              94001.14                  2017年6月24日                             2500              2017年5月24日              2017年6月23日              31              2.5              2395.34               2395.34              104.66               0              93896.48                   2017年7月24日                             2500              2017年6月24日              2017年7月23日              30              2.5              2315.49               2315.49              184.51              0              93711.97                  2017年8月24日                             2500              2017年7月24日              2017年8月23日              31              2.5              2387.97               2387.97                112.03               0              93599.94                   2017年9月24日                             2500              2017年8月24日              2017年9月23日              31              2.5              2385.11              2385.11              114.89               0              93485.05                  2017年10月24日                             2500              2017年9月24日              2017年10月23日              30              2.5              2305.34              2305.34              194.66               0               93290.39                   2017年11月24日                            2500              2017年10月24日              2017年11月23日              31              2.5              2377.23              2377.23              122.77              0              93167.61      庭审中，原告确认放弃起诉前的未清偿的利息请求，仅要求被告支付起诉后的利息。对于原告起诉后的利息计算，因双方约定的月利率2.5%超过年利率24%的法律规定，所以本院认为被告应以93167.61元为本金、以年利率24%为计算标准向原告支付从起诉之日起至本金付清之日止的利息。综上所述，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条的规定，判决如下：一、被告庄进武于本判决生效之日起三日内向原告韦德富偿还借款93167.61元及利息，利息以93167.61元为本金，按年利率24%从2018年3月12日起计至本金付清之日止。二、驳回原告的其它诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费1240元（原告已预交），由被告庄进武承担1059.89元，原告韦德富承担180.11元。如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省东莞市中级人民法院。审 判 长  陈渭强审 判 员  李铮铮人民陪审员  陈俊杰二〇一九年八月五日书 记 员  叶宝榆