舟山市普陀区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）浙0903刑初147号 公诉机关舟山市普陀区人民检察院。 被告人翁松夫，男，1969年5月11日出生于浙江省舟山市，汉族，高中文化，原系普陀区展茅街道横街社区大使岙股份经济合作社文书、出纳，住浙江省舟山市普陀区。因本案于2018年7月2日被取保候审，经本院决定，于2019年7月11日被逮捕。现羁押于舟山市普陀区看守所。 辩护人杨继江（法律援助），浙江泽大（浙江自贸区）律师事务所律师。 舟山市普陀区人民检察院以舟普检公诉刑诉（2019）144号起诉书指控被告人翁松夫犯挪用公款罪、挪用资金罪，于2019年6月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。舟山市普陀区人民检察院指派检察员林艳芸出庭支持公诉，被告人翁松夫及辩护人杨继江到庭参加诉讼。现已审理终结。 舟山市普陀区人民检察院指控，2015年8月至10月间，被告人翁松夫在任普陀区展茅街道横街社区大使岙股份经济合作社文书、出纳期间，利用其协助区社保中心、展茅街道办事处收缴该村村民城乡居民医疗保险款的便利，挪用其收取、保管的医保款归个人使用，其中挪用人民币6万余元用于赌博，后于同年10月22日挪用合作社集体资金人民币133230元用于冲抵收缴的医保款上交至街道。同年11月底、12月初，该行为被街道发现，后于同年12月3日，翁松夫将人民币133230元缴入村社账户。2016年8月至9月间，翁松夫采用相同手段，挪用其收取、保管的医保款人民币11万余元用于赌博；同年9月14日挪用合作社集体资金人民币178120元用于冲抵收缴的医保款上交至街道。2017年2、3月，该行为被街道发现，后于同年3月30日至4月10日，翁松夫将人民币178120元缴入村社账户。公诉机关向本院提供了证人何某、孙某、徐某等人的证言及书证等证据予以证实。为此，公诉机关认为被告人翁松夫的行为已分别构成挪用公款罪、挪用资金罪，依法应当数罪并罚。建议本院依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第二百七十二条、第六十九条之规定予以处罚。 被告人翁松夫对起诉指控的犯罪事实无异议。 经审理查明，2015年8月至10月间，被告人翁松夫担任普陀区展茅街道横街社区大使岙股份经济合作社文书、出纳，利用其协助区社保中心、展茅街道办事处收缴该村村民城乡居民医疗保险款的职务便利，挪用其收取、保管的医保款归个人使用，其中挪用人民币6万余元（以下币种均为人民币）用于赌博。后其害怕被他人发现挪用医保款用于赌博，遂于同年10月22日挪用合作社集体资金13.323万元用于充抵收缴的医保款上交至街道。同年11月底、12月初，翁松夫挪用行为被街道发现，遂于同年12月3日将13.323万元缴入村社账户。 2016年8月至9月间，翁松夫利用协助区社保中心、展茅街道办事处收缴该村村民城乡居民医疗保险款的职务便利，挪用其收取、保管的医保款归个人使用，其中挪用11万余元用于赌博。后其害怕被他人发现挪用医保款用于赌博，遂于同年9月14日挪用合作社集体资金17.812万元用于充抵收缴的医保款上交至街道。2017年2、3月，翁松夫挪用行为被街道发现，于同年3月30日至4月10日将17.812万元缴入村社账户。 2018年6月6日，在展茅街道纪工委的协助下，被告人翁松夫被带至普陀区监察委员会。在普陀区监察委员会对其谈话期间，如实交代了犯罪事实。 上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实： （1）证人夏某的证言、普陀区城乡居民医疗保险参保动员大会会议材料证明：其系舟山市普陀区社保中心主任。城乡居民医疗保险费的收缴工作由普陀区社保中心负责，该项工作于每年7月中旬启动，社保中心根据市、区政府及上级社保中心的文件要求，召集全区各个乡镇街道、社区开城乡居民医疗保险动员大会，将收缴医疗保险费的方案和方式都布置下去，然后各个乡镇街道、社区根据社保中心的方案、方式将任务布置到村。各个村社都是在7月底、8月初开始向他们自己村社的老百姓收缴医保费，收缴来的医保费要及时进入村社账户，之后于每年8月底、9月初缴入到街道账户，9月中旬，街道再将上述款项缴入区财政账户； （2）证人何某的证言、讲话稿证明：其系展茅街道人力资源和社会保障中心副主任。城乡居民医疗保险工作由区社保中心牵头在做，社保中心在每年的7月中旬或7月底组织各个街道、社区开会并同时下派任务，要求各个街道、社区在8月底前完成收缴参与医疗保险人员的保费。街道一般于8月初下派任务给村社工作人员，8月底、9月初，村社工作人员将参保人员的医保款收齐并上交街道账户，街道再将这笔钱上交区财政。收缴大使岙股份经济合作社的城乡居民医疗保险费由翁松夫协助街道完成，翁松夫是不能动用其所收缴的医保款及2016年度缴费截止日期和系统录入的情况； （3）证人孙某的证言证明：其系舟山市普陀区展茅街道农经三资办会计，负责对展茅街道下属的十六个股份经济合作社上报财务情况进行审核、做账。2015年8月初，大使岙股份经济合作社的翁松夫协助街道收取村民上交的医保费，按照规定，医保费应及时存入村社账户。同年9月，大使岙股份经济合作社上缴医保费至街道账户时，翁松夫未将医保费存入村社账户，直至同年12月，翁松夫才将医保费存入村社账户。因其审核、做账是每季度做的，故其未发现。直至同年11月底、12月初，其才发现该问题。经其多次催讨，翁松夫于同年12月初将该笔钱款缴入村社账户。2016年8月初，翁松夫再次负责协助街道收缴医保费，同年9月，大使岙股份经济合作社在只收到翁松夫上缴的不到2万元医保费的情况下，用村社资金先行垫付10余万元医保费上缴街道。同年11月底、12月初，其发现该问题，让翁松夫及时将医保费缴入村社账户，没过多久，翁松夫就缴了10余万元至村社账户。2017年2、3月，其在对大使岙股份经济合作社财务账审核、做账过程中，发现翁松夫于2016年12月上缴的10余万元的单据系伪造，翁松夫虚列名目从村社银行账户取款10余万元，又于当天将该笔款项存入村社账户，形成1张现金存款单，又伪造1份医保费收款收据，将该2份假单据提供做账。同年3、4月，翁松夫陆续将上述钱款上缴村社账户； （4）证人高某的证言证明：其系展茅街道横街社区劳动保障协管员，负责横街社区下属三个村参加城乡医疗保险人员的信息录入工作。每年8月底，村里将参保人员信息报给其，其输入平台，由劳动局根据平台的信息和上缴的费用进行审核，审核通过，当年9月开始参保人员可享受医疗惠民政策。大使岙村的该项收缴工作由翁松夫负责，翁松夫会将城乡居民医疗收缴登记本拿给其录入，登记本上记载的是已缴费过的参保人员名单。经查看从社保中心调取的2015年度、2016年度大使岙医保参保人员录入相关信息，2015年度参保人员数据录入大多在8月24日完成，2016年参保人员数据录入大多是在8月22日完成； （5）证人徐某的证言证明：2013年9月至2017年4月，其担任展茅街道大使岙股份经济合作社村长兼党支部书记，全面负责大使岙股份经济合作社的日常工作，配合完成展茅街道下派到村社的各项任务。翁松夫是大使岙股份经济合作社的文书兼出纳，遂其将收缴医保费的工作交给翁松夫负责。2015年、2016年收缴医保费的工作均由翁松夫独立完成。经查看2015年、2016年医保款收取相关财务凭证及附件，2015年9月，村里收取670人医保费共计13.323万元，翁松夫没有按照规定存入村社账户，而是自己使用，后未经其同意，擅自用村社资金13.323万元替代用掉的医保款上缴到街道。同年12月，翁松夫将医保款存入村社账户；2016年9月，村里收取657人医保费共计19.702万元，上述钱款亦被翁松夫用掉，后翁松夫擅自用村社资金19.702万元替代用掉的医保款上缴到街道，同年10月，翁松夫还了1.89万元至村社账户，同年12月，翁松夫为逃避街道查账，未经其同意，用其公章伪造存取款凭证及医保款入账记录，后被街道发现，2017年3月底、4月初，翁松夫归还17.812万元至村社账户。其不清楚翁松夫将挪用的医保款用途，但2013年9月起，其、翁松夫、应某、陈某1、李某等人就在一起赌博，翁松夫输的比较多，几年下来估计有20余万元。翁松夫仅有工资收入，年收入三四万元。2017年3、4月，翁松夫归还村社资金时向其借款1万元； （6）证人张某的证言证明：2012年1月至2015年7月，其在展茅街道大使岙股份经济合作社担任计生员，其中2012年至2014年协助村文书兼出纳翁松夫收取城乡居民医疗保险费。2015年7月，其因调出合作社，未收取该费用。其协助翁松夫收取医保费时，先收取相应费用，再开收款发票给老百姓，并于当天将收到的现金、发票存根和缴费人员名单给翁松夫。按照规定，翁松夫要将收到医保款及时缴入村社账户，不允许个人带现金保管、存入他个人账户或放保险箱保管。翁松夫是否及时将医保款上缴村社账户其不清楚。对于没有主动缴纳医保费的村民，村里不会用村资金先行垫付； （7）证人应某、陈某1、李某的证言证明：翁松夫和他们及徐某等人经常在一起赌博，翁松夫经常输钱； （8）证人陈某2的证言、借款合同、账户明细对账单证明：其和翁松夫系表兄弟关系。2017年4、5月，翁松夫因将村里的钱用掉了，需要还钱找到其，向其借款10万元，其担心翁松夫出事，就在普陀泰隆银行贷款10万元，且有翁松夫的朋友应某做担保。后其凑钱将贷款还清，但因其需要备用金，又贷款10万元，并与翁松夫商定利息由翁松夫归还。翁松夫家庭年收入在4万元左右，没有投资或兼职； （9）关于召开普陀区2015年度城乡居民基本医疗保险参保工作会议的通知、关于召开普陀区2016年度城乡居民基本医疗保险参保工作会议的通知证明：城乡居民基本医疗保险缴费工作是由区人力资源和社会保障局分派到各乡镇街道社区，会议于2015年7月31日、2016年7月25日召开； （10）普陀区城乡居民基本医疗保险参保缴费登记本、参保人员信息证明：2015、2016年度大使岙股份经济合作社登记录入的参保人员信息情况； （11）明细账、会议记录、资金往来结算票据、上缴给街道医保款详细表、舟山市农村集体经济组织统一收据、城乡居民医疗保险人数汇总、记账凭证、交款清单、存款分户明细、分户明细对账单证明：2015、2016年度，大使岙股份经济合作社城乡居民医疗保险费的具体数额。2015年12月3日，翁松夫将13.323万元缴入到村社账户，2017年3月30日至4月10日期间，翁松夫分别将6笔共计17.812万元打入村社账户； （12）现金支票、现金缴款单、收据证明：2016年12月13日，大使岙股份经济合作社账户开具现金支票1张，金额为11.5万元，盖有徐某、翁松夫印鉴；同日，翁松夫往大使岙股份经济合作社账户存入15.99万元； （13）分户明细对账单、存款凭条证明：翁松夫尾号为2947、2694银行卡的资金交易情况； （14）情况说明证明：被告人翁松夫的归案情况； （15）党员基本信息、通知、社区干部登记表、社会保险信息、劳动合同书、解除（终止）劳动合同证明书、情况说明证明：2000年起，翁松夫任大使岙村文书、出纳、支部书记等职务，作案期间任文书兼出纳；翁松夫从2012年1月至2018年7月由展茅街道聘用为临时工作人员，并由街道安排在横街社区工作； （16）人员档案证明：被告人翁松夫的身份情况，案发时已达完全刑事责任年龄； （17）被告人翁松夫的供述。 本院认为，被告人翁松夫在协助人民政府从事行政管理工作时，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动；同时挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未归还，其行为已分别构成挪用公款罪、挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。翁松夫一人犯二罪，依法应当数罪并罚。翁松夫在审查中认罪态度较好，且已归还挪用的资金，可以酌情从轻处罚。辩护人提出的该辩护意见，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条之规定，判决如下： 被告人翁松夫犯挪用公款罪，判处有期徒刑八个月；犯挪用资金罪，判处拘役三个月，二罪并罚，决定执行有期徒刑八个月。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二0一九年七月十一日起至二0二0年三月十日止。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省舟山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  庄玲娜 人民陪审员  王玉兴 人民陪审员  俞 慧 二〇一九年八月二十九日 法官助理朱岚岚 代书 记员  方 筱 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。