湖南省临澧县人民法院刑 事 判 决 书（2019）湘0724刑初52号公诉机关临澧县人民检察院。被告人关君，又名关军，男，1977年7月26日出生，汉族，湖南省临澧县人，小学文化，2015年3月至2017年7月受雇于常德市华创建材有限公司任销售员，住临澧县。因犯抢劫罪，于2003年5月被本院判处有期徒刑二年。因犯盗伐林木罪，于2008年11月被本院判处拘役一个月。因涉嫌挪用资金罪，于2018年9月13日被临澧县公安局刑事拘留，同年10月19日被逮捕。现押于临澧县看守所。临澧县人民检察院以临检公诉刑诉[2019]44号起诉书指控被告人关君犯挪用资金罪，于2019年6月10日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。临澧县人民检察院指派副检察长赵灵、代检察员邓威出庭支持公诉，被告人关君到庭参加诉讼。现已审理终结。临澧县人民检察院指控，2015年至2017年，被告人关君受聘于常德市华创建材有限公司任销售员期间，在经手销售混凝土的过程中，利用职务之便，先后二十次截留应上交公司的混凝土货款共计人民币1049360元，挪作个人使用，至今未予归还。被告人关君归案后，如实供述了自己挪用公司资金的犯罪事实。在法庭审理过程中，公诉人员当庭宣读、出示了指控被告人关君犯罪的被害单位负责人陈述，证人证言，司法鉴定报告、专项审计报告，收条、微信转账记录截图，对账单，常德华创建材有限公司营业执照，常德华创建材有限公司[2017]012、[2018]006、[2015]001号文件、临澧县工伤保险处出具的证明，刑事判决书，报案材料、接报案登记表、立案决定书、办案民警出具的线索来源及抓获经过说明材料，被告人关君的常住人口信息表及其供述材料等证据。公诉机关以被告人关君的行为已构成挪用资金罪，但具有坦白、犯罪前科等情节为由，提请本院依法判处。被告人关君对公诉机关指控的基本事实供认属实，对指控的罪名无异议，没有提出实质性辩护意见。经审理查明，2015年至2017年间，被告人关君受聘于常德华创建材有限公司（以下简称“华创公司”）任销售员期间，在经手销售混凝土的过程中，利用职务之便，先后二十次截留应上交公司的混凝土货款共计人民币1049360元，挪作个人使用，至今未予归还。被抓获归案后，被告人关君如实供述了自己挪用公司资金的基本事实。具体案件事实如下：一、2016年3月至2017年上半年期间，被告人关君向客户祝敏收取了混凝土货款345700元，仅将其中的50000元上交公司，余款295700元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人祝某证言证明，祝敏和祝某是合伙人，两人在修建涵洞的基建过程中使用了关君经手的30余万元的混凝土。2017年3、4月份货款全部结清。除了这笔钱，祝敏和关君之间还有一笔3200元的账；2、华创公司提供的对账单证明，关君在祝敏处应收货款295755元；3、被告人关君供述，关君收取了祝敏货款345700元，仅给公司上交了50000元，余款295700元未予上交，钱被关君自己挪用了。二、2014年12月至2017年下半年期间，被告人关君向客户朱某收取了混凝土货款290300元，仅将其中的100000元上交公司，余款190300元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人朱某证言证明，2014年10月至2016年12月间，朱某使用了华创公司七八十万元的混凝土，2017年下半年货款全部结清。大部分货款是关君经手结算的；2、华创公司提供的对账单证明，关君在朱某处应收货款为190370元；3、被告人关君供述，关君收取了朱某货款290300元，仅给公司上交了100000元，余款190300元未予上交，钱被关君自己挪用了。三、2015年8月至2018年1月期间，被告人关君向客户黄某1收取了混凝土货款86700元，仅将其中的20000元上交公司，余款66700元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人黄某1证言证明，黄某1已付给关君混凝土货款86700元，尚欠16500元。黄某1曾向华创公司出具过金额为15800元、40200元的混凝土货款欠条两张，所欠货款已支付给关君，但欠条没有从关君处收回；2、欠条证明，黄某1于2015年9月5日、10月18日给华创公司出具了金额为15800元、40200元的混凝土款欠条各一张；3、被告人关君出具的收条证明，关君收取了黄某1部分混凝土货款的事实；4、华创公司出具的对账单证明，关君在黄某1处应收货款为83260元（含待支付的货款16500元）；5、被告人关君供述，关君收了黄某1货款86700元，仅给公司上交了20000元，余款66700元未予上交，钱被关君自己挪用了。四、2015年10月至12月期间，被告人关君向客户林绪成收取了混凝土货款437300元，仅将其中的363200元上交公司，余款74100元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人卞某证言证明，2015下半年，卞某帮林绪成在修建临澧县修梅镇林伯渠故居、游客接待中心的工地进行现场施工管理，使用了关君经手的40多万元的混凝土。2015年底林绪成与关君结清了所有货款；2、华创公司出具的对账单证明，关君在“林伯渠故居”处应收货款为74154元；3、被告人关君供述，“林伯渠故居”对应的客户是林绪成，关君收取了林绪成货款437300元，仅给公司上交了363200元，余款74100元未交给公司，钱被关君自己挪用了。五、2016年2月至2017年11月期间，被告人关君向客户罗某收取了混凝土货款441000元，仅将其中的361900元上交公司，余款79100元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人罗某证言证明，罗某共使用华创公司441088元的混凝土，货款已全部结清了。最后一笔6200元，是罗通过微信转给关君的，关君出具了一张混凝土货款已全部结清的收条拍照发给了罗；2、结算清单、购销合同、收条证明，罗所在的湖南万力建设集团公司向华创公司购买过混凝土，结算清单显示交易金额为441088元；关君于2017年11月24日出具的金额为6200元的收条上面附注了“已全部结清”字样；3、华创公司出具的对账单证明，关君在“凉水井罗总”处应收货款为79120元；4、被告人关君供述，“凉水井罗总”对应的客户是罗某，关君收了罗某货款441000元，仅给公司上交了361900元，余款79100元未交，钱被关君自己挪用了。六、2016年8月至2017年年初期间，被告人关君向客户郑某收取了混凝土货款43500元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人郑某证言证明，郑某的老板张亚平承包了临澧县中医院改造的土建工程，郑某负责工程的管理，施工过程中郑某使用了关君经手的混凝土一百多方；2、华创公司出具的对账单证明，关君在郑某处应收货款为43512.5元；3、被告人关君供述，关君收取了郑某货款43500元未上交公司，钱被关君自己挪用了。七、2015年7月至2018年1月期间，被告人关君向客户易某共收取了混凝土货款42100元，未予上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人易某证言证明，易某的舅子张亚平承包了临澧县朝阳西街延伸工程，易某负责其中一个标段。施工过程中，易某使用了关君经手的混凝土一百多方，2018年1月16日付最后一笔10000元后，关君在收条上注明“尾款已全部结清”字样；2、收条证明，关君于2018年8月2日给易某出具了金额为10000元的收条，并在收条上附注“朝阳西街修路华创混凝款，已全部付清”；3、华创公司出具的对账单证明，关君在易某处应收货款为42170元；4、被告人关君供述，关君收易某货款时打了折，少收了4000元，实际只收了易某货款38100元，未交公司，钱被关君自己挪用了。八、2017年1月至7月期间，被告人关君向客户曾某收取了混凝土货款144350元，仅将其中的92050元上交公司，余款52300元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人曾某证言证明，曾某在博川公司做工程时，使用了关君经手的混凝土四五百方，货款已结清；2、华创公司出具的对账单证明，关君在博川公司的应收货款为52320元；3、被告人关君供述，关君收取了博川公司144350元货款，给公司上交了92050元，余款52300元未交，钱被关君自己挪用了。九、2017年5月至12月期间，被告人关君向客户黎某收取了混凝土货款10500元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人黎某证言证明，2017年黎某在陈二修烟草烤房时使用了关君经手的约10000元的混凝土，2017年底结清了货款；2、华创公司出具的对账单证明，关君在黎某处应收货款为10530元；3、被告人关君供述，关君收了黎某10500元货款，未交公司，钱被关君自己挪用了。十、2017年10月至11月期间，被告人关君向客户杨某收取了混凝土货款3000元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人杨某证言证明，杨某所在的新印象文化传媒公司和华创公司有经济往来，杨某的公司法人戴治曾给关君微信转账支付了3000元货款；2、微信转账记录截图证明，戴治2017年10月22日、11月2日分别给关君转账2000元、1000元；3、华创公司出具的对账单证明，关君在新印象文化传媒公司应收货款为37935元；4、被告人关君供述，关君收了新印象文化传媒公司3000元货款，未交公司，钱被关君自己挪用了。十一、2016年10月至2017年1月期间，被告人关君向客户谭某收取了混凝土货款20000元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人谭某（系吴景元之妻）证言证明，2016年谭某使用了关君经手的20000元的混凝土，货款已结清，关君给谭某出具了收条；2、收条证明，关君于2017年1月25日收到吴景元混凝土款合计20000元；3、华创公司出具的对账单证明，关君在吴景元处应收货款为24540元；4、被告人关君供述，关君收取了吴景元20000元货款，钱是吴景元老婆谭某支付的，但是货款未交公司，钱被关君自己挪用了。十二、2015年7月至2016年1月期间，被告人关君向客户黄某2收取了混凝土货款43100元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人黄某2证言证明，2015年6月底黄某2老屋翻新使用了关君经手的50000元左右的混凝土；2、华创公司出具的对账单证明，关君在黄某2处应收货款为43195元；3、被告人关君供述，关君收取了黄某243100元货款，未交公司，钱被关君自己挪用了。十三、2017年9月至10月期间，被告人关君向客户裴某收取了混凝土货款63400元，仅将其中的54500元上交公司，余款8900元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人裴某证言证明，2017年9月，裴某曾使用了关君公司60000多元的混凝土，货款已结清；2、收条证明，关君于2017年10月9收到裴某混凝土款63400元；3、华创公司出具的对账单证明，关君在裴某处应收货款为10165元；4、被告人关君供述，关君收裴某货款时打了折，少收了1000多元，实际只收了裴某货款63400元，给公司上交了54500元，还有8900元未交，钱被关君自己挪用了。十四、2017年2月25日，被告人关君向客户唐某收取了混凝土货款3360元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人唐某证言证明，2017年2月左右，唐某在关君处购买过3360元的混凝土，货款已付清；2、华创公司出具的对账单证明，关君在唐某处应收货款为3360元；3、被告人关君供述，2017年关君收了唐某货款3360元未交公司，钱被关君自己挪用了。十五、2016年7月至2017年年初期间，被告人关君向客户崔某收取了混凝土货款16500元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人崔某证言证明，崔某在陈二社区修建厂房时使用关君经手的60多方的混凝土，货款约16000元；2、华创公司出具的对账单证明，关君在崔某处应收货款为16510元；3、被告人关君供述，2016年关君收取了崔某货款16500元未交公司，钱被关君自己挪用了。十六、2017年8月至10月期间，被告人关君向客户刘某收取了混凝土货款23550元，仅将其中的10150元上交公司，余款13400元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人刘某证言证明，2017年8月刘某使用了关君经手的混凝土，货款已结清；2、记账单证明，刘某分别于2017年8月31日、10月6日支付关君货款10150元、13440元；3、华创公司出具的对账单证明，关君在刘某处应收货款为13920元；4、被告人关君供述，关君收取刘某货款时打了折，实际收刘某货款23550元，给公司上交了10150元，还有13400元没交，钱被关君自己挪用了。十七、2016年9月至10月期间，被告人关君向客户周某收取了混凝土货款28400元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人周某证言证明，2016年周某帮同社区的江小英修房子时用过关君经手的约28000元的混凝土，账已结清；2、被告人关君供述，2016年关君收了周某货款28400元，未交公司，钱被关君自己挪用了。十八、2015年11月至2016年3月期间，被告人关君向客户颜某收取了混凝土货款40500元，仅将其中的20000元上交公司，余款20500元未予上交。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人颜某证言证明，2015年11月左右，颜某修建房屋过程中用了关君经手的约40000元的混凝土，账已结清；2、华创公司出具的对账单证明，关君在颜某处应收货款为20532元；3、被告人关君供述，关君收了颜某货款40500元，给公司上交了20000元，余款20500元未交，钱被关君自己挪用了。十九、2016年6月至10月期间，被告人关君向客户胡某收取了混凝土货款15800元，未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人胡某证言证明，胡某修建房屋过程中用了关君经手的一二百方的混凝土，价值10000多元，货款已付清；2、华创公司出具的对账单证明，关君在胡某处应收货款为15840元；3、被告人关君供述，2016年关君收了胡某货款15800元，未交公司，钱被关君自己挪用了。二十、2016年12月至2017年1月期间，被告人关君向客户秦某收取了混凝土货款22100元未上交公司。上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：1、证人秦某证言证明，2016年12月左右，秦某从关君手中购买近100方的混凝土，价值20000元左右，货款已付清；2、华创公司出具的对账单证明，关君在秦某处应收货款为22120元；3、被告人关君供述，2016年关君收取了秦某货款22100元未交公司，钱被关君自己挪用了。经庭审举证、质证，还有下列证明全案事实的证据，本院予以确认：1、证人张某证言证明2017年7月华创公司开始停发关的工资，2018年3月对关正式作出开除决定。关君的主要职责就是销售混凝土，催收货款。2016年3、4月间，公司财务发现关君销售的款有的是长期拖欠，有的是部分拖欠，后来公司要求关君将拖欠货款的欠条或凭据上交财务，关君未交。公司根据收货方留下的联系方式进行联系，发现大部分货款已经收回，但是关君没有上交公司财务；2、证人阴辉霞证言证明，华创公司关于回收货款的规定有明文制度，每个业务员都学习过。关君挪用资金的事情被发现后，财务部门多次和关君联系，要关及时把已收取的货款上交，没有收到的将相应的凭据上交，但是关君未予上交；3、被害单位负责人樊彪陈述，关君收到的货款未上交公司，也未给公司报备过，公司有严格的财务制度，收到的货款应及时交给公司财务，樊彪不可能给关君承诺收到货款后可以自行周转或者挪作他用，但樊彪曾允许关君收取的货款十位数内的尾数可以减免；4、华创公司营业执照证明，华创公司系有限责任公司，于2014年7月16日成立，法定代表人为樊彪，主要经营范围为商品混凝土生产和销售；5、华创公司[2015]001、[2017]012、[2018]006号文件以及临澧县工伤保险处出具的证明证明，关君于2015年3月10日被华创公司聘用为销售员；华创公司从2017年7月1日开始停发关君的工资、取消销售提成，停止关君代表公司的一切行为，2018年3月2日作出对关君开除处理的决定；6、华创公司（2016）001号会议纪要、[2017]001、005、010号文件证明，销售部回收的货款必须在当日上交至财务室，由财务室出具收款凭证，严禁销售员将回收的货款私用；7、鉴定聘请书、湘德源会鉴定[2018]3002号司法鉴定报告、常方诚专审字（2018）第009号专项审计报告证明，关君在任业务员期间收取挪用的销售款情况以及公司与关君的往来款情况；8、报案材料、接报案登记表、立案决定书，办案民警出具的线索来源及抓获经过说明材料证明了本案案发经过及被告人的归案情节；9、本院（2003）临刑初字第19号、（2008）临刑初字第101号刑事判决书证明，被告人关君曾因犯罪被判处和执行刑罚；10、常住人口信息表证明了被告人关君的身份情况；11、被告人关君供述，关君在华创公司负责销售混凝土和回收货款。公司制度明文规定，收到货款要及时上交不能挪用。2017年，关君因自家修房子需要资金，就将收取的部分货款挪用了。本院认为，被告人关君利用职务上的便利，挪用公司货款归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人关君具有以下量刑情节：1、归案后如实供述自己的罪行，可以从轻处罚；2、具有犯罪前科，可以酌定从重处罚。被告人关君挪用的资金，应当责令退赔，返还被害单位。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第六十七条第三款，第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下：一、被告人关君犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年八个月；二、责令被告人关君退赔常德华创建材有限公司人民币1049360元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日,即自2018年9月13日起至2020年5月12日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省常德市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审 判 长  贺家政审 判 员  邓莲香人民陪审员  余 明二〇一九年八月二十三日法官助理朱星霖书记员娄静琪附相关法条：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。