北京市西城区人民法院民 事 判 决 书（2019）京0102民初67号原告：中国民生银行股份有限公司，住所地北京市西城区复兴门内大街**。法定代表人：洪崎，董事长。委托诉讼代理人：张一帆，女，1982年11月9日，汉族，中国民生银行股份有限公司北京分行员工。委托诉讼代理人：任陆，男，1984年7月29日出生，汉族，中国民生银行股份有限公司北京分行员工被告：郑虬，男，1965年8月24日出生，汉族，户籍地上海市长宁区，现羁押于成都市锦江区看守所。委托诉讼代理人：吕承德，上海律才律师事务所律师。被告：王婉萍，女，1980年3月31日出生，汉族，住上海市松江区。委托诉讼代理人：吕承德，上海律才律师事务所律师。原告中国民生银行股份有限公司（以下简称民生银行）与被告郑虬、王婉萍合同纠纷一案，本院于2019年1月2日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告民生银行的委托诉讼代理人张一帆、任陆，被告王婉萍和被告郑虬、王婉萍的共同委托诉讼代理人吕承德，到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告民生银行向本院提出诉讼请求：1.判令被告向原告支付差额补足款22897890.60元；2.判令被告向原告支付违约金（以未付金额为基数，以日万分之五的标准，自2018年11月21日起至实际足额支付差额补足款之日止）;3.判令被告承担本案诉讼费用。事实和理由：2017年12月，民生银行与华鑫国际信托有限责任公司（以下简称华鑫信托）签署《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》。根据信托合同规定，信托计划的期限为12个月，自信托计划成立之日起计算。原告作为优先级委托人、光大兴陇信托有限责任公司作为次级委托人、被告郑虬作为劣后级委托人，共同指定华鑫信托将全部信托资金用于投资国内交易所上市的A股股票（不含融资融券，可通过大宗交易方式）、新股申购、交易所上市基金（含交易所的开放式证券投资基金ETF基金，不含分级基金、跨境ETF基金）、货币型基金、国债逆回购和银行存款以及信托业保障基金。2017年12月，原告与被告郑虬、王婉萍签署了《差额付款合同》，被告同意为“华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划”项下原告的投资利益的实现和信托计划费用支付提供差额付款义务。根据合同第二条约定，在集合资金信托计划终止日（包括提前终止日）本合同项下财产中的现金资产不足以支付应由计划财产承担的集合资金信托计划的费用和应支付的优先级份额本金及各期基准收益时，被告履行差额补足义务。发生需要被告履行差额补足义务的情形发生时，原告有权向被告发出书面通知，要求被告承担付款责任，被告应当在收到付款通知之日后3日内，将差额补足资金支付至集合资金信托计划专用银行账户。若违反差额付款义务，被告在逾期期间承担未付金额每日万分之五的违约金。2018年11月13日，“华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划”提前到期终止，华鑫信托按照信托文件的规定成立清算小组，并于2018年11月作出《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划清算报告》。2018年11月15日，原告根据《差额付款合同》及《清算报告》向被告发送《差额付款通知指令》，要求被告支付差额补足资金共计26071902.96元及相应的违约金。截至原告起诉之日，被告未按《差额付款合同》约定及《差额付款通知指令》的通知履行差额补足义务，构成违约。原告民生银行提供了以下证据予以证明：证据1.《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》原告签署版、《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》B1类受益人光大兴隆信托有限责任公司签署版、《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》被告签署版，证据2.《差额付款合同》、结婚证、户口本、面签照片，证据3.《华鑫国际信托有限公司华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划清算报告》，证据4.《差额付款通知指令》及顺丰速运、微信送达记录，证据5.华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划成立公告及成立通知书，证据6.结算业务回单，证据7.对账单，证据8.面签声明，证据9.信托计划清算报告（第二次）。被告郑虬、王婉萍辩称：1.被告没有义务支付差额补足款项，被告已经在另案中申请撤销差额付款合同。根据该合同第6条第1款，合同生效时间约定不明。其上的乙方签字只是发出了要约，需要甲方的盖章作为一个承诺，盖过章之后再发给我方才能成立并生效，本案原告盖过章的中差补协议没有到达过被告。所以被告没有向原告支付差额补足款的义务。2.原告差额补足款的构成中，应当由信托公司来付的费用不应由被告来补足。根据证监会2016年7月18日生效的《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》第4条，设立结构化资产管理计划，不得违背利益共享、风险共担、风险与收益相匹配的原则。禁止保本收益的安排。原告违反了该规定。差额补足协议不是被告真实意思表示，是在原告诱导下仅在签字页进行了签字。所以被告不受差补协议约束，应当驳回原告的诉讼请求。被告郑虬、王婉萍未向本院提交证据。被告郑虬、王婉萍对原告民生银行提交的证据真实性均认可，本院予以确认。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下一、《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》签订及履行情况。2017年12月，民生银行与华鑫国际信托有限公司（以下简称华鑫信托）、光大兴陇信托有限公司（以下简称光大信托）与华鑫信托、郑虬与华鑫信托分别签署了共计三份《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》。前述合同合同号均为：华鑫集信字20171030号-信托。信托登记产品编码：ZXD39H201711110028982。前述合同主体内容一致。受托人均为华鑫信托。民生银行为A类信托单位，光大信托为B1类信托单位，郑虬为B2类信托单位。（一）认购风险提示情况在前述合同的认购风险申明书部分，华鑫信托申明了以下内容：为维护您的权益，特别提示您在签署本认购风险申请书前，详细阅读本认购申请书、《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划说明书》和《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》等信托计划文件。本认购风险申明书一经签署，即视为您已全部了解信托计划文件内容和您加入本信托计划后的所有权利义务、准确理解本信托计划可能发生的风险并愿意自行承担加入本信托计划而带来的财务损益和法律责任。一、受托人不承诺信托资金不受损失、不保证信托计划最低收益……在最不利情形下，信托计划收益可能为零，同时，委托人、受益人亦可能损失部分甚至全部信托资金。八、信托计划设置的止损措施有限，A类、B1类、B2类受益人本金均有可能受到损失。九、本信托计划设置了追加资金义务人（即B2类委托人郑虬（身份证号码：×××）取回资金的安排（详见本合同第【10.7】条），信托计划存续过程中，如果追加资金义务人根据本合同约定提前取回其追加的信托资金将降低信托计划的安全垫，有可能影响A类受益人、B1类受益人取得收益，甚至影响本金安全。十、本信托计划A类、B1类、B2类信托单位具有不同的风险收益特征，在分配顺序、风险承担方面存在差别。B1类、B2类受益人已详阅本合同第【10】条规定的风控措施（特别是触发预警线、止损线的情形）及信托利益分配条款，当触发本合同约定的情形时，B1类、B2类受益人将损失全部投资本金。B1类受益人、B2类受益人应当对承担的风险有充分的理解及认识。三类受益人均签字确认并抄录重点提示内容，表示已详阅并充分理解信托计划文件的内容及风险。（二）合同约定情况第1条定义。1.9委托人：指作为本合同一方当事人的委托人。认购了A类信托单位的委托人为A类委托人，认购了B1类信托单位的委托人为B1类委托人，认购了B2类信托单位的委托人为B2类委托人。1.10受托人：华鑫信托。1.11受益人：指委托人指定的在本信托计划项下享有信托受益权的自然人、法人或者依法成立的其他组织。1.14委托人指令权人：除非本合同另有约定，指深圳市潮汇投资管理有限公司。1.16保管银行：中国民生银行股份有限公司北京分行。1.18认购资金：指委托人交付给受托人用于认购信托单位的资金。1.19信托资金：指经受托人确认委托人成功认购信托单位并进入信托计划专用银行账户的认购资金。1.20A类信托资金：指A类委托人交付给受托人，经受托人确认A类委托人成功认购A类信托单位并进入信托计划专用银行账户的认购资金。1.21B1类信托资金：指B1类委托人交付给受托人，经受托人确认B1类委托人成功认购B1类信托单位并进入信托计划专用银行账户的认购资金。1.22B2类信托资金：指B2类委托人交付给受托人，经受托人确认B2类委托人成功认购B2类信托单位并进入信托计划专用银行账户的认购资金。1.23信托计划资金：指全体委托人交付给受托人的信托资金总和。全体A类委托人交付的信托资金总和为A类信托计划资金，全体B1类委托人交付的信托资金总和为B1类信托计划资金，全体B2类委托人交付的信托资金总和为B2类信托计划资金，B1类信托计划资金和B2类信托计划资金统称为B类信托计划资金1.24信托财产：指受益人根据其信托受益权类型和份额而分享的信托计划财产。1.25信托计划财产：指信托计划资金以及受托人因信托计划资金的管理运用、处分或者其他情形而取得的财产，包括股票、债权、证券买卖差额收益、红利、股息、债券利息、银行存款利益，以及因前述一项或数项财产灭失、毁损或其他事由取得的财产总和。1.26信托计划财产总值：指按照《信托合同》确定的估值方法估算的信托计划财产价值。1.27信托计划财产净值：某估值基准日信托计划财产净值=当日信托计划财产总值-当日已计提未支付的A类受益人基准收益-当日已计提未支付的B1类受益人基准收益-当日已计提未支付的信托管理费-当日已计提未支付的保管费。1.28信托单位：指用于计算及衡量委托人认购的信托份额、受益人享有信托受益权以及信托财产价值的计量单位。在信托计划成立时，每1元信托资金对应1份信托单位。信托计划项下的信托单位总份数=信托计划成立日的信托计划资金÷1元/份。信托单位分为A类信托单位、B1类信托单位和B2类信托单位，委托人认购的信托单位类型以本合同的《信息及签字页》为准。1.29信托单位净值：某估值基准日信托单位净值=当日信托计划财产净值÷信托单位总份数。1.30信托受益权：指受益人根据本合同享有与其所持有的信托单位类型和数量相对应的信托利益的权利以及相关法律规定的和本合同约定的其他权利。本信托计划项下的信托受益权分为特定受益权和一般受益权，其中特定受益权又分为特定受益权A、特定受益权B1和特定受益权B2。本信托计划项下的全部受益人均享有一般受益权，除此之外，A类受益人享有特定受益权A，B1类受益人享有特定受益权B1，B2类受益人享有特定受益权B2。1.31信托计划利益：指信托计划财产扣除应由信托计划财产承担的信托计划费用、信托计划税费及其他负债后的余额部分。1.32信托利益：指受益人因持有信托受益权而按照《信托合同》约定享有的信托计划利益中属于该受益人的利益。1.33信托计划收益：指信任计划财产扣除信托计划资金的余额部分。1.34信托收益：指信托利益扣除信托资金的余额部分。1.54条追加资金义务人：指B2类委托人(即郑虬)。第2条信托计划的目的。委托人为有效运用信托资金，基于对受托人的信任，将信托资金委托给受托人用于认购信托单位。受托人根据全体委托人的不同投资偏好，对信托受益权进行分类，委托人通过认购A类信托单位或B1类信托单位或B2类信托单位而享有对应类型的信托受益权……使得信托计划项下具有不同风险承担能力和意愿的受益人获取不同的信托利益并承担相应风险。第4条信托计划的规模。信托计划预计规模3亿元，包括A类信托计划资金2亿元、B1类信托计划资金4000万元和B2类信托计划资金6000万元。第5条信托计划的期限为1年，起算日为信托计划成立日，终止日为信托计划成立日起届满1年的当日（如为非工作日则顺延至下一个工作日）。如出现本合同约定的信托计划延期或提前终止的情形，受托人有权延期或提前终止信托计划。信托计划期限届满时，如B2类份额委托人提出申请，且经全体委托人一致同意后，本信托计划期限可延长1年。6.2信托计划认购账户。受托人可在银行开立信托计划认购账户，用于接收委托人交付的认购资金。信托计划认购账户与信托计划专用银行账户为同一账户，信托计划认购账户的信息如下：开户行：中国民生银行北京昌平支行。开户名：华鑫国际信托有限公司。账号：×××。第9条受益人和信托受益权。9.1受益人委托人和受益人为同一人。A类受益人为民生银行。B1类受益人为光大信托。B2类受益人为郑虬。9.2信托受益权（1）本信托计划项下信托受益权分为特定受益权和一般受益权。受益人根据信托合同的约定享有特定受益权和一般受益权。特定受益权与一般受益权并非受托人做出的对该权利可能获取的全部或者部分信托利益分配的承诺、保证、保障、担保等任何形式的义务或责任。（2）特定受益权是指A类受益人、B1类受益人、B2类受益人从信托计划利益中获取特定信托计划利益的权利。（3）一般受益权是指A类受益人、B1类受益人、B2类受益人从信托计划利益中获取一般信托计划利益的权利。第10条信托计划财产的管理运用。10.3管理运用方向信托计划资金投资于国内交易所上市的A股股票（不含融资融券，可通过大宗交易方式）、新股申购、交易所上市基金（含交易所的开放式证券投资基金ETF基金，不含分级基金、跨境ETF基金）、货币型基金、国债逆回购和银行存款以及信托业保障基金。未投资的信托计划资金仅限于存放在信托计划专用银行账户。根据10.6风险监控措施中的约定。当信托单位净值小于等于0.94元时，信托计划触发预警线。当信托单位净值小于等于0.90元时，信托计划触发止损线。追加资金义务人（即B2类委托人郑虬）须追加信托资金，使得信托单位净值大于预警线。第13条信托利益的计算和分配。13.1信托计划利益指信托计划财产在扣除信托计划费用、负债及信托税费后的余额，归属于全体受益人。13.2信托计划利益的分配信托计划终止日，在扣除信托计划费用（第二部分信托管理费除外）、负债及信托税费后的余额，由受托人按照合同约定依次向A类受益人、B1类受益人、第二部分信托管理费和B2类受益人分配信托计划利益。13.3信托计划存续期间信托利益的计提与分配。本信托计划存续期间，即信托计划成立日（含）至信托计划终止日（不含）期间，受托人按每日计提受益人基准收益，其中A类受益人的基准收益率为6.1%/年，B1类受益人的基准收益率为13%/年。每日（除信托计划终止日）计提A类受益人基准收益=该日存续的A类信托单位*1*A类受益人的基准收益率÷365。若信托计划提前终止导致实际存续期不满183天，则信托计划存续天数按214天计算。若信托计划提前终止导致实际存续期超过183天但不满365天，则计划存续天数按（实际存续天数+31）天计算。若信托计划提前终止导致（实际存续天数+31）天超过365天，则计划存续天数按365天计算。若信托计划展期导致实际存续期超过365天，则计划存续天数按实际存续天数计算。每日计提B1类受益人基准收益=该日存续的B1类信托单位*1*B1类受益人的基准收益率÷365。若信托计划提前终止导致实际存续期不满183天，则信托计划存续天数按214天计算。若信托计划提前终止导致实际存续期超过183天但不满365天，则计划存续天数按（实际存续天数+31）天计算。若信托计划提前终止导致（实际存续天数+31）天超过365天，则计划存续天数按365天计算。若信托计划展期导致实际存续期超过365天，则计划存续天数按实际存续天数计算。上述收益率不代表受益人可实际获得的信托收益，也不应视为受托人对受益人的信托资金本金和收益的承诺或保证。此外，不同类型受益人在基准收益的分配顺序上也存在区别，受益人应有充分认识。本信托计划中A类受益人收益在本信托计划成立后每个自然季度末月的21日（核算期间不含当日）后的五个工作日内向A类受益人进行当期信托计划收益分配，经受托人和保管银行核对后，由受托人向保管银行发送指令，从信托计划财产中支付给A类受益人。本信托计划中B1类受益人收益在本信托计划到期终止时，且向A类受益人以货币形式分配完毕按照A类受益人基准收益率6.1%/年计算所得的全部信托收益及A类信托计划资金后进行分配。经受托人和保管银行核对后，由受托人向保管银行发送指令，从信托计划财产中支付给B1类受益人。13.4信托计划终止时信托利益的分配。定义：设信托计划终止日的信托财产净值为H，A类信托单位份额数为a，B1类信托单位份额数为b，B2类信托单位份额数为c。（1）特定信托计划利益。特定信托计划利益A=Min[H+已计提未支付的A受益人基准收益+累计已计提未支付的B1类基准收益，a*1+已计提未支付的A受益人基准收益。特定信托计划利益B1=Min[Max[H+已计提未支付的A受益人基准收益+累计已计提未支付的B1类基准收益-特定信托计划利益A,0],b*1+累计已计提未支付的B1类基准收益]。特定信托计划利益B2=Max[H+已计提未支付的A受益人基准收益+累计已计提未支付的B1类基准收益-特定信托计划利益A-特定信托计划利益B1,0]。在信托计划终止进行清算分配时，应先向A受益人分配其应获得的全部特定信托计划利益A后，再向B类受益人（包括B1和B2类受益人）分配其特定信托利益。（2）一般信托计划利益。一般信托计划利益在特定信托计划利益分配完后再进行分配。一般信托计划利益=全部信托计划利益-特定信托计划利益。本信托计划项下各受益人按其持有的信托单位份数占同期信托单位总份数的比例享有相应比例的一般信托计划利益。一般信托计划利益应当大于等于0。如果信托计划终止时存在应收未收的保障基金本金或收益的，则受托人有权以固有财产根据实际情况先行垫付应收未收的保障基金本金或收益，并向受益人分配信托计划利益。受托人代垫后，后续获得中国信托业保障基金有限责任公司支付的保障基金本金或收益全部归于受托人，无论受托人垫付的数额与最终实际获得支付的数额是否一致，均不再进行任何多退少补的调整。受托人也有权在收到保障基金本金与收益后向受益人分配。根据第12条信托计划费用和税费。信托计划费用包括信托计划事务管理费、相关服务机构费用、信托管理费（含信托报酬、委托人指令权人费）。12.1（1）信托计划事务管理费包括：因设立信托计划而产生的前期费用，包括但不限于文件或账册制作及印刷费用、信托资金汇划费等费用；信托计划成立及管理运用所发生的费用，包括但不限于信息披露费用、银行结算和账户服务费、证券交易佣金、邮寄费、召集受益人大会发生的会议费等费用；信托计划终止清算时所发生费用；为保护和实现信托计划财产权利而支出的费用，包括但不限于诉讼费、仲裁费、公证费及其他形式的资产处置费等以及受托人为履行受托职责而发生的其他费用。（2）相关服务机构费用相关服务机构费用包括保管费及其他相关服务机构费用，律师服务费0.6万元。（3）信托管理费（含信托报酬、委托人指令权人费）即每日应计提的信托管理费。12.2信托计划费用的承担除信托受益权转让时的信托管理费，其他信托计划费用均由信托计划财产承担。信托计划财产中的现金余额不足以承担信托计划费用的，受托人有权变现信托计划财产用于支付信托计划费用。12.3信托计划费用计提标准和支付方式（1）信托计划事务管理费因银行业务产生的费用，由保管银行（即民生银行）直接从信托计划专用银行账户中扣划，无需受托人另行出具划款指令。因投资交易产生的佣金、费用及税金，按相关规定或行业惯例支付。其余费用由受托人向保管银行出具划款指令，从信托计划专用银行账户中扣划。（2）A保管费a保管银行为信托计划提供保管服务并按信托计划实际存续天数收取保管费。b受托人以信托计划成立日的信托计划资金为基础，按照0.1%的年费率，计算某费用核算日应计提的保管费（按日计提，按季支付）。某费用核算日应计提的保管费=信托计划成立日的信托计划资金*0.1%*信托计划成立日（若存在上一个费用核算日，则为上一个费用核算日，含该日）至该费用核算日（不含）实际运行天数÷365。每个费用核算日的5个工作日内，由保管银行根据受托人出具的划款指令从信托计划专用银行账户中支付给保管银行。如信托财产专户内现金金额不足以支付任一期保管费的，则顺延至信托财产现金余额可以支付该期部分或全部保管费时再行收取，直至保管人应收取的保管费全部收取完毕。B其他服务机构费用。受托人根据与其他服务机构签订的合同或协议，向保管银行出具划款指令，保管银行根据受托人出具的划款指令从信托计划专用银行账户中扣划该费用至各相关服务机构银行账户。（3）信托管理费包括第一部分信托管理费和第二部分信托管理费。第二部分信托管理费用于支付委托人指令权人费。第一部分信托管理费按照0.3%的年费率计提；第二部分信托管理费按照0.1%的年费率计提。受托人计提的信托管理费以信托计划成立日的信托计划资金为基础。（均按日计提按季支付）（三）认购情况及信托计划成立情况民生银行为A类信托单位，认购两亿元。光大信托为B1类信托单位，认购四千万元。郑虬为B2类信托单位，认购六千万元。2018年1月8日，华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划成立。后受托人将信托资金用于投资并支付相关费用。2018年11月，华鑫信托对信托计划进行清算，并发布《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划清算报告》。该报告载明：2018年6月15日，该计划净值跌破止损线且追加资金义务人（即郑虬）未进行补仓。截至2018年11月13日，该计划信托资产净值168976787.92元，信托单位净值0.5633元/份额。历史分配情况：A类信托收益：8556712.96元。B1类信托收益0元。终止后一次清算分配情况：A类信托本金：171474844.72元。A类信托收益：2407225.12元。B1类信托本金0元。B1类信托收益0元。B2类信托本金0元。合计173882069.84元。该报告另载明：“截止信托终止日，尚有信托基金未回款。本公司将于收到信保基金的全部本金及收益后的10个工作日内将剩余信托资产进行二次分配，分配至A类受益人指定的受益账户。”2019年1月，华鑫信托进行完二次清算后，公布《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划清算报告》。终止后二次清算分配情况：A类信托本金：3130071.30元。A类信托收益：43941.06元。B1类信托本金0元。B1类信托收益0元。B2类信托本金0元。合计3174012.36元。二、《差额付款合同》签订情况。2017年12月29日，民生银行（甲方、优先级委托人）与郑虬（乙方、劣后级委托人）就华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划签署《差额付款合同》。郑虬配偶王婉萍亦在乙方（即郑虬）配偶处签字（盖手印）。各方除在该合同文本签字页签字（盖手印）、盖章外，亦对整个合同骑缝签署。《差额付款合同》约定，乙方同意为华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划项下原告的投资利益的实现和信托计划费用支付提供差额付款义务。《差额付款合同》第二条差额付款承诺。（一）承诺范围。集合资金信托计划终止日（包括提前终止日，下同）本计划项下财产中的现金资产不足以支付应由计划财产承担的集合资金信托计划的费用和应支付的优先级份额本金及各期基准收益时，乙方履行差额补足义务。1.计算方式。乙方须支付的差额补足资金金额=本计划存续期间本计划保管人的保管费总额+本计划存续期间受托人应收取的信托报酬总额+本计划项下应由计划财产承担的其他应付未付费用（如有）+优先级委托人的初始委托财产+优先级委托人的基准收益+优先级委托人应加收的信托收益（本计划劣后级委托人申请提前终止本信托的情形）+受托人应加收的信托报酬（本计划劣后级委托人申请提前终止本信托的情形）-受托人已向优先级委托人分配的基准收益总额-受托人已支付保管人的保管费总额-受托人已收取的信托报酬总额，其中，优先级委托人的基准收益=优先级份额本金*基准收益率6.1%÷365，优先级委托人应加收的信托收益和受托人应加收的信托报酬以编号为华鑫集信字20171030号-信托的《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托合同》的约定为准。相关费率以信托合同的约定为准。乙方作为差额付款人，其所承担的差额付款义务至集合资金信托计划清算完毕为止。差额补足资金按信托合同约定的财产分配顺序进行分配。2.支付方式。乙方履行差额补足义务的情形发生时，甲方或受托人有权向乙方发出书面通知，要求乙方承担付款责任。乙方应当在收到付款通知之日后3日内，将差额补足资金支付至集合资金信托计划专用银行账户：开户行：中国民生银行北京昌平支行。户名：华鑫国际信托有限公司。账户：×××。乙方支付的差额补足资金应按照信托合同的约定向甲方支付基准收益，向相关各方支付相关费用。四、违约责任（二）以下事件视为乙方的违约事件：2、未按期支付本合同项下资金。（三）2、如乙方违反差额付款义务，乙方应及时缴纳相应款项，在逾期期间承担未付金额每日0.05%的违约金，该等违约金在扣除相关税费后由受托人全部分配给甲方；因此给甲方造成损失的，乙方应赔偿甲方因此所受的损失（包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费等为实现债权而支付的费用）。五、产生争议提交甲方住所地的法院（即本院）解决。在《差额付款合同》签字页，乙方郑虬与其配偶王婉萍声明：在签署本合同时，甲方就信托合同、本合同的全部条款已向乙方及其配偶进行了详细的说明和解释，乙方及其配偶对信托合同、本合同的全部条款均无疑义，并对当事人有关权利义务和责任限制或免除条款的法律含义有准确无误的理解。甲方在信托合同项下的优先级份额本金及全部基准收益得到支付之前，乙方因承担本合同项下的差额付款义务而产生的债务属于夫妻双方共同债务。乙方配偶承诺在本合同存续期间，无论发生任何情况，乙方配偶均自愿暂时放弃对夫妻共同财产的请求权直至本合同履行完毕。郑虬、王婉萍另在《合同/协议面签声明》中签字、盖手印确认：编号为华鑫集信字20171030-差补的差额付款合同/协议是在高远、苏冠面前办理的，我们愿意对上述面签事实负责，并连带承担因本声明不真实所带来的一切法律责任，特此声明！民生银行亦提交了《差额付款合同》面签照片。三、其他情况。郑虬与王婉萍于2014年3月31日登记结婚，在签署《差额付款合同》时，双方处于婚姻存续期间。郑虬与王婉萍认可，2018年11月16日，收到原告发出的差额付款通知。在本院受理的（2018）京0102民初46686号案件中，郑虬与王婉萍作为原告以欺诈、显示公平和重大误解为由要求撤销案涉《差额付款合同》。本院认为：《中华人民共和国合同法》第三十二条规定:当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立。第四十四条第一款规定：依法成立的合同，自成立时生效。第八条规定：依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保护。二被告以欺诈、显示公平和重大误解为由，拒绝履行《差额付款合同》，且在另案中要求撤销该合同。该《差额付款合同》基于《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》而签订。故判断《差额付款合同》是否存在欺诈、显示公平和重大误解，须结合《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》的签署情况、所设定的权利、义务及预期收益情况予以衡量。郑虬与王婉萍对于其主张的民生银行存在欺诈，其对合同存在重大误解，未予以举证。而在签署《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》时，华鑫信托申明了风险。郑虬抄录重点提示内容，表示已详阅并充分理解信托计划文件的内容及风险。在签署《差额付款合同》时，合同各方对于合同文本除签字页存在各方签字（盖手印）、盖章外，亦有骑缝签署。原告辩称：“仅在签字页进行了签字”。这显然与整个合同为骑缝签署的实际状况不符。在《差额付款合同》签字页，乙方郑虬与其配偶王婉萍声明：在签署本合同时，甲方就信托合同、本合同的全部条款已向乙方（郑虬）及其配偶（王婉萍）进行了详细的说明和解释，乙方及其配偶对信托合同、本合同的全部条款均无疑义，并对当事人有关权利义务和责任限制或免除条款的法律含义有准确无误的理解。郑虬、王婉萍另在《合同/协议面签声明》中签字、盖手印确认：编号为华鑫集信字20171030-差补的差额付款合同/协议是在高远、苏冠面前办理的，我们愿意对上述面签事实负责，并连带承担因本声明不真实所带来的一切法律责任，特此声明！综合前述合同与文件的签署情况及各方举证情况，郑虬与王婉萍主张存在欺诈、重大误解，不能成立。《中华人民共和国民法总则》第一百五十一条规定：一方利用对方处于危困状态、缺乏判断能力等情形，致使民事法律行为成立时显失公平的，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。在《中华人民共和国民法总则》实施之后，当事人以合同显失公平为由要求法院撤销合同，须同时满足“一方利用对方处于危困状态、缺乏判断能力等情形”以及显失公平两个条件。本案中，郑虬作为投资者可自由选择是否签署合同、是否进行投资，王婉萍作为投资者配偶亦可自由选择是否签署合同、是否将相关债务作为夫妻共同债务。在合同签订时，郑虬、王婉萍显然并未陷入危困状态。同时，作为完全行为能力人，尤其郑虬亦为经过信托项目尽职调查的合格投资者，二者亦有一定判断能力。民生银行不存在利用对方处于危困状态、缺乏判断能力的情况。就该份《差额付款合同》是否显失公平而言，须指出，《差额付款合同》基于《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》所产生。而相对《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》所设计的风险、收益承担方式而言，《差额付款合同》并未在实质上加重郑虬一方的义务与风险。在各方预期收益层面上，纵观《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》，即便在该计划充分盈利的理想情况下，民生银行作为A类委托人所获得的收益最高为以其投入2亿元为基数，6.1%/年的基准收益。B1类委托人所获得的收益最高为亦为以其投入六千万为基数，13%/年的基准收益。而信托资金总量三亿元所带来的剩余全部收益均将归于B2类委托人郑虬。与此同时，在各方风险程度层面上，郑虬亦负有及时补仓的义务。该合同“风险监控措施”条款中的约定，当信托单位净值小于等于0.94元时，信托计划触发预警线；当信托单位净值小于等于0.90元时，信托计划触发止损线。追加资金义务人（即B2类委托人郑虬）须追加信托资金，使得信托单位净值大于预警线即0.94元。相关收益、风险的设计与约定，不仅是各方自由意志选择的结果，更在实质上具有收益与风险对等性，并不存在显示公平。《差额付款合同》所列明的差额范围：乙方须支付的差额补足资金金额=本计划存续期间本计划保管人的保管费总额+本计划存续期间受托人应收取的信托报酬总额+本计划项下应由计划财产承诺的其他应付未付费用（如有）+优先级委托人的初始委托财产+优先级委托人的基准收益+优先级委托人应加收的信托收益（本计划劣后级委托人申请提前终止本信托的情形）+受托人应加收的信托报酬（本计划劣后级委托人申请提前终止本信托的情形）-受托人已向优先级委托人分配的基准收益总额-受托人已支付保管人的保管费总额-受托人已收取的信托报酬总额，其中，优先级委托人的基准收益=优先级份额本金*基准收益率6.1%÷365，优先级委托人应加收的信托收益和受托人应加收的信托报酬以编号为华鑫集信字20171030号-信托的《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托合同》的约定为准。差额补足资金金额涉及到：保管人的保管费总额、受托人应收取的信托报酬总额、其他应付未付费用（如有）、优先级委托人（即民生银行）的初始委托财产、优先级委托人的基准收益、优先级委托人应加收的信托收益、受托人应加收的信托报酬等项目。根据《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》，除优先级委托人（即民生银行）的初始委托财产之外，前述项目均为“按日计提按季支付”。也即，当前述“按日计提按季支付”项目按季支付后，信托单位净值将随之减少，但当信托单位净值小于等于0.94元时，只要郑虬实时严格遵守《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》所约定的追加资金义务，确保信托单位净值大于0.94元，则民生银行初始委托财产亦能如约取回，且将不存在《差额付款合同》所约定的郑虬须支付的差额补足资金金额。事实上，《差额付款合同》所约定的郑虬须支付的差额补足资金金额并未超出《华鑫信托·价值回报93号证券投资集合资金信托计划信托合同》所约定郑虬追加资金义务的范围。《差额付款合同》亦仅要求郑虬将差额资金补至案涉集合资金信托计划专用银行账户。可见，《差额付款合同》不存在显失公平。此外，《最高人民法院关于适用《中华人民共和国婚姻法》若干问题的解释(二)》第二十四条规定：“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。”《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第一条规定：“夫妻双方共同签字或者夫妻一方事后追认等共同意思表示所负的债务，应当认定为夫妻共同债务。”郑虬、王婉萍在《差额付款合同》共同签字的行为，亦表明郑虬、王婉萍将共担本次投资所产生的债务，共享本次投资所产生的收益。故对于王婉萍而言，亦不存在显失公平。《差额付款合同》为各方的真实意思表示，经审查亦无合同无效的法定情形，故各方均应受此协议的约束，全面履行自己的义务，否则，应承担相应的违约责任。《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定：当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。现郑虬、王婉萍在2018年11月16日，收到原告发出的差额付款通知，其应当在三日内将差额补足资金支付至集合资金信托计划专用银行账户，否则，构成违约，另须按照《差额付款合同》交纳未付金额每日0.05%的“违约金”。而该笔“违约金”将在扣除相关税费后由受托人全部分配给民生银行。若郑虬、王婉萍补足差额资金，则民生银行将取回2亿元的本金。由于郑虬、王婉萍至本案庭审结束前，未补足差额资金，亦未交纳未付金额每日0.05%的“违约金”，因此，给民生银行造成的实际损失应当赔偿。原告向案涉信托项目投资本金2亿元，在一次清算中，获得分配本金171474844.72元，在二次清算中，获得分配本金3130071.30元,但现民生银行在第一项诉讼请求中，仅主张二被告向原告支付差额补足款22897890.60元，未超过合理的范围，本院予以支持。民生银行在第二项诉讼请求中，主张向原告支付违约金（以未付金额为基数，以日万分之五的标准，自2018年11月21日起至实际足额支付差额补足款之日止）。若二被告在逾期后，如约交纳未付金额每日0.05%的“违约金”，则民生银行将按照合同约定，在扣除相关税费后取得相应“违约金”。可见，民生银行虽在诉讼请求中，参照《差额付款合同》的约定，将相关款项表述为“违约金”，但在本质上，该笔款项亦为二被告未如数交纳“违约金”的违约行为给原告造成的损失。郑虬、王婉萍未按未付金额每日0.05%交纳“违约金”，民生银行即产生了相关损失，郑虬、王婉萍应当如数赔偿。民生银行在取得该笔名为“违约金”的损失赔偿后，仍需按照国家税收政策，主动交纳相应税费。综上所述，依据《中华人民共和国合同法》第八条、第三十二条、第四十四条第一款、第一百零七条、《最高人民法院关于适用《中华人民共和国婚姻法》若干问题的解释(二)》第二十四、《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于适用的解释》第九十三条第一款第（六）项、第二百一十六条第一款、第二款第（三）项之规定，判决如下：一、被告郑虬、王婉萍向原告中国民生银行股份有限公司支付差额补足款22897890.60元；二、被告郑虬、王婉萍向原告中国民生银行股份有限公司支付违约金（以未付金额为基数，以日万分之五的标准，自2018年11月21日起至实际足额支付差额补足款之日止）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费156290元、保全费5000元由被告郑虬、王婉萍负担（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，交纳上诉案件受理费，上诉于北京市第二中级人民法院。如在上诉期满后七日内未交纳上诉案件受理费的，视为放弃上诉权利。审 判 长  舒 锐人民陪审员  付永生人民陪审员  肖春菓二〇一九年八月七日书 记 员  周魁英