江苏省南京市秦淮区人民法院民 事 判 决 书(2019)苏0104民初6555号原告：韩燕萍，女，1962年6月30日出生，汉族，住南京市秦淮区。委托诉讼代理人：沈勇，江苏楼沈律师事务所律师。被告：华惠琴，女，1947年8月15日出生，汉族，住南京市秦淮区。委托诉讼代理人：郭凌霄，江苏恒冠律师事务所律师。原告韩燕萍与被告华惠琴民间借贷纠纷一案,本院于2019年6月3日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告韩燕萍及其委托诉讼代理人沈勇、被告华惠琴的委托诉讼代理人郭凌霄到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告韩燕萍向本院提出诉讼请求：1、请求判令华惠琴返还借款本金350000元及利息（分别以250000元、100000元为基数，自2017年12月21日起分别按24%、20%年利率计算至实际清偿之日止）；2、请求判令华惠琴承担本案的受理费。事实与理由：华惠琴为了给她孙子在加拿大买房子，向韩燕萍借款。其中两笔借款共计350000元。两笔借款情况是：1、2017年12月21日，借250000元，借期一年，年利息25%。2、2017年12月21日，借100000元，借期一年，年利息20%。以上两笔，华惠琴向韩燕萍出具了借条，韩燕萍也向华惠琴交付了350000元。华惠琴没有按约定还款。韩燕萍为了维护自己的合法权益，现诉至法院，请求法院支持韩燕萍的诉讼请求。被告华惠琴辩称：韩燕萍在秦淮区人民法院有三起案件，可认定为职业放贷人；韩燕萍向华惠琴出借的资金来源于向金融机构借款，借款到账后即转借给华惠琴，违反了不得以营利为目的向金融机构借款用于放贷的规定，韩燕萍的借贷行为应当无效，韩燕萍只有权收回本金；韩燕萍涉嫌非法经营罪，应移送公安处理。韩燕萍围绕诉讼请求依法提交了以下证据：借条两张、中国建设银行交易明细、证明书、云融网资金出借服务协议、信托单位确认单、（2019）苏01民终1028号民事判决书、（2018）苏0104民初10702号民事判决书、韩燕萍交付资金统计表等证据。华惠琴质证意见：两张借条真实性无异议，对合法性不予认可，属于典型的职业放贷行为；对银行交易清单真实性认可，但该款项来源是2017年12月21日恒丰银行青岛支行，应属于套用金融资金进行高利借贷。对信托单位确认单真实性认可，关联性不予认可，涉案资金与该信托无关联性，且在前次案件中华惠萍多次要求韩燕萍提供向信托单位汇款的证据，韩燕萍未提供；两份民事判决书的真实性无异议，但对于中院的判决，已申请再审，该判决也与本案无明显关联，韩燕萍提供的证据也能证明出借资金是金融机构资金；云融网资金出借服务协议是复印件，在前次案件中也未提交原件，且协议经过涂改，真实性不予认可；对交付资金统计表真实性认可，部分资金双方已经结算。华惠琴提交证据：韩燕萍提供的银行流水明细、秦瀚秋（韩燕萍儿子）起诉华惠琴的诉状。韩燕萍质证意见：华惠琴提供证据的真实性予以认可，对证明目的不予认可，无法证明韩燕萍向金融机构借款，所有的钱都是韩燕萍自有资金，华惠琴所称的向银行借款再出借，系华惠琴自己猜测，并无证据证明；韩燕萍儿子出借的钱因为母子钱放在一起，原准备买车的款项，已另案诉讼。对于双方提交的证据无争议部分，本院经审查依法确认并在卷佐证。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：韩燕萍与华惠琴系同事关系。2017年12月21日，华惠琴向韩燕萍出具借条两份，分别载明：“今借韩燕萍女士人民币零贰拾伍万元整，时间壹年整，年利息25%，到时按天计算，总计312500（叁拾壹万贰仟伍佰元整）”、“今借韩燕萍女士人民币零壹拾万元整（100000），时间壹年整，年利息20%，到时按天计算，总计归还连本带利120000（壹拾贰万元整）”。同日，韩燕萍通过中国建设银行向华惠琴转账350000元。借款到期后，华惠琴未还款。另查明，韩燕萍曾将包括案涉借款在内的债权向本院提起诉讼，案号（2018）苏0104民初10702号，因案涉两笔借款未到期，韩燕萍撤回对案涉两笔借款的起诉。审理中，华惠琴之子张明祥于2019年8月15日向韩燕萍汇款350000元、35000元，华惠琴表示其已归还借款本金350000元并按中国人民银行同期贷款利率支付了利息35000元。韩燕萍认可收到上述两笔款项，但认为应先扣除利息，后再计算为借款本金：借款本金250000元，按年利息24%标准自2017年12月21日计算至2019年8月15日，利息为99178元，借款本金100000元，按利息20%标准自2017年12月21日计算至2019年8月15日，利息为33059元，两笔借款利息合计132237元；华惠琴还款385000元，扣除利息132237元，归还借款本金252763元，归还两笔借款的本金分别为180545元（25万元÷35万元×252763元）、72218元。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。华惠琴向韩燕萍借款，出具了借条，韩燕萍向华惠琴支付了借款，双方当事人之间的借贷关系成立。借款到期后，华惠琴未还款，构成违约，应承担相应的违约责任。案涉250000元的借款约定年利率为25%，韩燕萍主动调整为按照年利率24%计算利息，符合法律规定，本院予以支持；案涉100000元的借款约定年利率为20%，不违反法律规定，本院亦予以支持。本案中，韩燕萍与华惠琴系同事关系，华惠琴需要资金向韩燕萍借款系正常的民间借贷关系，并不符合《银行业监管理办法》第十九条规定的从事金融业务的活动；《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第一项仅对套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或应当知道的民间借贷关系认定为无效合同，根据韩燕萍提交的证据，其向华惠琴出借的款项系其通过南京云融金融信息服务有限公司购买理财产品的回款，而华惠琴并未提交证据证明韩燕萍款项来源于银行信贷资金，对于华惠琴的辩称意见，本院不予采纳。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条规定，债务人除主债务之外还应支付利息和费用，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。华惠琴在2019年8月15日向韩燕萍还款385000元，按上述法律规定，该还款先抵充借款利息，余款再抵充本金。韩燕萍主张两笔借款250000元、100000元，分别按年利率24%、20%，计算至2019年8月15日利息合计为132237元，华惠琴归还的385000元扣除上述利息后，余款252763元抵充本金，按两笔借款各占的比例计算，分别尚欠借款本金69455元、27782元，合计97237元,该计算方法不违反法律规定，本院予以确认。综上，华惠琴应支付韩燕萍借款本金97237元及利息。依照《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第八条、第四十四条第一款、第六十条第一款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条之规定，判决如下：一、被告华惠琴于本判决发生法律效力之日起向韩燕萍支付借款本金97237元及利息（其中借款本金69455元自2019年8月16日起按年利率24%计算，其中借款本金27782元自2019年8月16日起按年利率20%计算，均计算至实际还款之日止）。二、驳回原告韩燕萍其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费8250元，减半收取4125元，由被告华惠琴负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于江苏省南京市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费。审 判 员  褚爱芳二〇一九年八月二十七日见习书记员  房 樊