海口市龙华区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）琼0106刑初349号 公诉机关海口市龙华区人民检察院。 被告人张昭宇，女，1984年3月4日出生，汉族，黑龙江省哈尔滨市人，大学文化，原海口首佳小额贷款有限公司财务经理，户籍所在地黑龙江省哈尔滨市双城区，现住海南省海口市。因涉嫌犯挪用资金罪于2018年10月30日被刑事拘留，同年11月16日被海口市公安局取保候审，2019年1月8日被海口市龙华区人民检察院取保候审，同年6月17日被本院取保候审。 辩护人杨群，北京市大安律师事务所律师。 海口市龙华区人民检察院以海龙检公诉刑诉[2019]295号起诉书指控被告人张昭宇犯挪用资金罪，于2019年6月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。海口市龙华区人民检察院指派检察官冯一敏出庭支持公诉，被告人张昭宇及其辩护人杨群到庭参加诉讼。现已审理终结。 海口市龙华区人民检察院指控：海口首佳小额贷款有限公司（以下简称首佳公司）于2010年11月17日注册成立，注册资本为5000万元，注册经营地址为海南省海口市××区，经营范围为专营小额贷款业务。首佳公司为了规避民间借贷利息不能高于中国人民银行同期贷款利率4倍的规定，在公司业务经营过程中，以居间服务费的名义收取贷款客户利息高于中国人民银行同期贷款利率4倍的贷款利息。在2010年11月至2016年5月期间，首佳公司让时任公司财务人员的被告人张昭宇开设、使用8个张昭宇名义个人银行账户用于收取客户交纳的贷款利息、首佳公司的居间服务费。上述账户中收到的贷款利息由张昭宇交回首佳公司账户，居间服务费则存放在张昭宇名下个人账户保管，对该居间服务费的支取需要得到首佳公司决策层的同意及签批。2013年至2016年5月期间，张昭宇利用其担任首佳公司出纳、财务经理并负责保管首佳公司居间服务费的职务便利，在未经首佳公司同意的情况下，采取个人账户之间来回转账的手段，擅自将保管在其个人名下账户中总计约人民币197万元的首佳公司资金分多次反复转账到其丈夫邱某、表弟罗冰、父亲张云波、弟弟张昭家及其个人银行账户进行投资理财经营或个人使用。 经司法会计审计，案发期间，张昭宇从其保管的居间服务费的个人账户转给其丈夫邱某的个人账户累计数额303.8万元用于投资理财（期间多次用完转回再转出），转给其表弟罗冰的个人账户累计数额28.5万元用于投资理财（期间多次用完转回再转出），直接从保管居间服务费的银行账户多次购买投资理财产品累计373.1万元。此外，还向其个人信用卡账户及其父亲张云波、弟弟张昭家的个人账户累计转账数十万元用于个人使用。 2016年5月，首佳公司对张昭宇岗位进行调整，并让其交出保管的包括上述居间服务费在内的公司资金。由于张昭宇保管的居间服务费被其挪用殆尽，且因其挪用公司资金用于购买股票基金理财亏损50余万元，张昭宇直至2016年6月3日才陆续从其丈夫邱某的个人账户转回理财款86.1余万元，从其支付宝理财账户转回4.1余万元，从其父亲张云波、亲戚朋友高东凯、张淑清、孙红双、唐艳红等个人账户转回73.5万元，从同事吴秋芬处借款转回23万元，总计186.7余万元全部退回到其保管的首佳公司资金的个人名下账户中，并同时将其名下账户中的203余万元的公司资金全部交还给首佳公司控制。 案发后，张昭宇于2018年10月30日主动到公安机关投案，同时取得首佳公司对其的书面谅解。 公诉机关认为，被告人张昭宇身为有限公司财务工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位数额巨大的资金进行营利活动及归个人使用，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告人张昭宇对起诉书指控的事实和罪名均不持异议。 辩护人的辩护意见：被告人张昭宇主动投案并如实供述自己的罪行，具有自首情节；其积极退还全部赃款并取得谅解，悔罪表现明显，建议法庭对其从轻处罚并适用缓刑。 经审理查明：2010年11月至2016年5月，被告人张昭宇在海口首佳小额贷款有限公司（以下简称首佳公司）先后担任出纳、会计、财务经理。首佳公司为了规避民间借贷利息不能高于中国人民银行同期贷款利率4倍的规定，在公司业务经营过程中，以居间服务费的名义收取贷款客户利息高于中国人民银行同期贷款利率4倍的贷款利息。首佳公司用8个张昭宇名义个人银行账户收取客户交纳的贷款利息、居间服务费。上述账户收到的贷款利息由张昭宇交回首佳公司账户，居间服务费则存放在张昭宇名下个人账户保管，对该居间服务费的支取需要得到首佳公司决策层的同意及签批。2013年至2016年5月期间，张昭宇利用职务之便，在未经首佳公司同意的情况下，采取个人账户之间来回转账的手段，擅自将保管在其个人名下账户中总计约人民币197万元的首佳公司资金分多次反复转账到其丈夫邱某、表弟罗冰、父亲张云波、弟弟张昭家及其个人银行账户进行投资理财经营或个人使用。 经司法会计审计，2011年1月至2016年6月期间，张昭宇从其保管的居间服务费的个人账户转给其个人银行账户70.3余万元用于归还信用卡及转给父亲张云波等；转给其丈夫邱某的个人账户累计数额303.8余万元用于投资理财（期间多次用完转回再转出）；转给其表弟罗冰的个人账户累计数额28.5万元用于投资理财（期间多次用完转回再转出）；直接从保管居间服务费的银行账户多次购买投资理财产品累计373.1余万元；转出用于归还个人信用卡33余万元；转出用于归还个人贷款8.8余万元；转给张云波、罗冰等8.8余万元。 2016年5月，首佳公司对张昭宇岗位进行调整，并让其交出保管的包括上述居间服务费在内的公司资金。由于保管的居间服务费被其挪用殆尽，且因其挪用公司资金用于购买股票基金理财亏损50余万元，张昭宇从2016年5月25日至2016年6月3日才陆续从其丈夫邱某的个人账户转回理财款86.1余万元，从其支付宝理财账户转回4.1余万元，从其父亲张云波、亲戚朋友高东凯、张淑清、孙红双、唐艳红等个人账户转回73.5万元，从同事吴秋芬处借款转回23万元，连同其名下账户中的余额总计203余万元的公司资金全部交还给首佳公司控制。 案发后，2018年10月30日，经海口市公安局经侦支队电话通知，被告人张昭宇主动到案接受调查。2018年11月12日，被害单位首佳公司出具谅解书，对张昭宇的行为表示谅解。 上述事实，被告人张昭宇在开庭审理过程中亦无异议，且有到案经过，证人邱某、张某1、王某、张某2的证言，涉案财务资料凭证，职务说明，司法会计鉴定审计报告，谅解书，被告人张昭宇的常住人口信息及在案供述等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人张昭宇身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金人民币197万元进行营利活动或归个人使用，数额较大，其行为已构成挪用资金罪，应予惩处。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立。辩护人所提量刑意见有理，应予采纳。被告人张昭宇经公安机关电话通知主动到案并如实供述自己的罪行，可视为自首，依法可从轻处罚；涉案赃款已全部退还并取得被害单位的谅解，依法可酌情从轻处罚并适用缓刑。根据被告人张昭宇犯罪的事实、性质、情节及其行为对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款及《最高人民法院最高人民检察院》第十一条第二款之规定，判决如下： 被告人张昭宇犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向海口市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  韩晓波 人民陪审员  江海居 人民陪审员  周文越 二〇一九年八月六日 书 记 员  陈容瑜 速 录 员  余红梅