安徽省合肥市蜀山区人民法院刑 事 判 决 书（2019）皖0104刑初69号公诉机关安徽省合肥市蜀山区人民检察院。被告人段少峰，男，1984年10月8日出生于河南省伊川县，汉族，初中文化，安徽联欧投资管理有限公司总经理，户籍地河南省伊川县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年12月14日被合肥市公安局蜀山分局取保候审，2018年11月27日被合肥市蜀山区人民检察院取保候审。辩护人陈叶艇，安徽新信律师事务所律师，受合肥市蜀山区法律援助中心指派。被告人王某某，男，1954年7月15日出生于河南省伊川县，汉族，中专文化，安徽联欧投资管理有限公司副总经理，户籍地河南省伊川县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年11月28日被合肥市公安局蜀山分局取保候审，2018年11月27日被合肥市蜀山区人民检察院取保候审。辩护人李学钦，河南厚思律师事务所律师。辩护人郭超，河南厚思律师事务所实习律师。安徽省合肥市蜀山区人民检察院以蜀检刑诉[2019]2号起诉书指控被告人段少峰、王某某犯非法吸收公众存款罪，于2019年1月15日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年8月22日公开开庭进行了审理。安徽省合肥市蜀山区人民检察院指派检察员戴某出庭支持公诉，被告人段少峰、王某某及辩护人陈叶艇、李学钦、郭超均到庭参加诉讼。期间，公诉机关以补充侦查为由，申请延期审理两次。现已审理终结。公诉机关指控：2014年4月22日，被告人段少峰与薛永周、尹俊杰（均另案处理）共同成立安徽联欧投资管理有限公司，段少峰任法定代表人。2014年7月2日，安徽联欧投资管理有限公司法定代表人变更为何现伟，住所地变更为本市蜀山区黄山花园**102-103门面。2014年7月25日，安徽联欧投资管理有限公司开始营业，被告人段少峰任总经理，负责公司经营管理；2014年9月4日，被告人王某某进入安徽联欧投资管理有限公司工作，任副总经理，协助段少峰管理公司。安徽联欧投资管理有限公司通过招聘员工在公共场所发放宣传单的方式进行公开宣传，以为伊川县浩源矿产品有限公司提供流动资金为名，以高额利息为诱饵，向社会公众借款，并承诺承担连带保证责任。自2014年8月至2014年12月15日，安徽联欧投资管理有限公司与杨兰芬等54名自然人签订了《委托投资管理合同》，非法集资额为243万元；王某某任职期间，非法集资额为209万元。上述资金均被薛永周实际控制。2017年11月26日，被告人王某某主动到公安机关投案；2017年12月11日，被告人段少峰主动公安机关投案。针对上述指控，公诉机关提出了以下证据：1.归案经过、户籍信息、企业工商登记资料、投资合同等书证；2.证人庞某、马某等人的证言；3.投资人的投资记录等报案材料；4.被告人段少峰、王某某的供述与辩解；5.辨认笔录。公诉机关认为被告人段少峰、王某某未经有关部门批准，借用投资理财的形式，通过公开宣传向社会不特定对象非法吸收存款，并承诺在一定期限内还本付利，段少峰涉案额为243万元，王某某涉案额为209万元，均属数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究两被告人的刑事责任，提请依法判处。被告人段少峰及辩护人对公诉机关指控的事实和罪名不持异议，辩护人提出以下主要辩护意见：1.段少峰构成自首；2.段少峰无前科劣迹，系初犯；3.吸收的资金最终流向伊川县浩源矿产品有限公司，段少峰不能控制、使用。被告人王某某及辩护人对公诉机关指控的事实和罪名不持异议，辩护人提出以下主要辩护意见：1.本案应定为单位犯罪；2.王某某构成自首；3.共同犯罪中，王某某系从犯；4.案发以后，王某某向公安机关提供薛永周的住址，属立功；5.王某某的涉案数额应当以其违法所得1.5万元认定，且其于案发后主动退缴全部违法所得；6.王某某系初犯，主观恶性不深，年纪较大，且身患多种疾病，不宜羁押。针对上述辩护意见，辩护人提供了举报信息（短信记录截图）、伊川县北府店向阳社区出具的证明、伊川县人民医院的诊断证明书等证据。经审理查明：2014年4月18日，段少峰、李亚鸽申请注册成立安徽联欧投资管理有限公司，注册资本1000万元，经，经营地合肥市庐阳区义井路元一滨水城****营范围包括项目投资、投资管理、投资咨询、投资担保服务(除金融性担保)；段少峰认缴出资额950万元，占股95%，任公司的法定代表人、执行董事及经理，李亚鸽任公司的监事。2014年7月2日，安徽联欧投资管理有限公司法定代表人变更为何现伟，段少峰将95%的股份转让给何现伟，由何现伟任执行董事兼经理，李亚鸽将股份转让给何东怀，由何东怀任监事，经营范围包括投资信息咨询，项目投资，投资管理，投资及项目担保服务，资产管理服务，财务管理咨询及服务，商务信息咨询等（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。安徽联欧投资管理有限公司实际经营地为合肥市蜀山区黄山花园8-9幢102-103门面。2014年7月25日，安徽联欧投资管理有限公司开始营业，被告人段少峰任总经理，负责公司的经营管理；2014年9月4日，被告人王某某受段少峰等人的聘请进入安徽联欧投资管理有限公司工作，任副总经理，协助段少峰管理公司，领取月工资5000元。安徽联欧投资管理有限公司通过招聘员工在公共场所发放传单的方式，通过公开宣传由安徽联欧投资管理有限公司提供担保，许以高额利息,以为伊川县浩源矿产品有限公司提供流动资金为由，向社会公众募集资金。自2014年8月至2014年12月15日，安徽联欧投资管理有限公司与杨兰芬、梅丽英等54名自然人签订《委托投资管理合同》，合同约定了投资方、运营方、管理方、投资金额、还款期限、收益率等内容。安徽联欧投资管理有限公司自上述投资人处共计募集资金243万元，扣除已支付该部分人员的利息6.3005万元，造成实际损失为236.6995万元。其中，王某某任职期间，安徽联欧投资管理有限公司募集资金209万元，扣除已支付该部分人员的利息4.628万元，造成实际损失204.372万元。上述资金，均流入伊川县浩源矿产品有限公司的银行账户。2014年12月中旬，被告人段少峰、王某某先后离开合肥，安徽联欧投资管理有限公司不能支付到期本息。另查：安徽联欧投资管理有限公司不具备吸收公众存款的资质。2017年11月26日，被告人王某某主动到公安机关投案；2017年12月11日，被告人段少峰主动公安机关投案。到案后，两被告人均如实供述了上述事实；王某某向公安机关合肥市公安局蜀山分局主动退缴违法所得1.5万元。上述事实，有下列证据证实：1.归案经过材料证明：2017年11月26日，王某某自行至河南省伊川县公安局城关派出所投案，当日由伊川县公安局城关派出所民警将其带至合肥市，次日送至合肥市公安局蜀山分局经侦大队。2017年12月11日，段少峰在河南省伊川县公安局刑警大队民警的陪同下，来到合肥市公安局蜀山分局经侦大队投案。2.人口基本信息、查询材料、伊川县北府店向阳社区出具的证明证明：王某某、段少峰的基本身份情况，此前无违法犯罪记录。3.公司登记(备案)申请材料及营业执照、企业基本注册信息查询单证明：2014年4月，罗学伟与段少峰签订租房合同，将本市庐阳区义井路元一滨水城T1、2、3、4幢28号出租给段少峰，租赁期限为2014年4月1日至2015年4月1日。2014年4月18日，段少峰、李亚鸽申请成立安徽联欧投资管理有限公司，经营范围为项目投资、投资管理、投资咨询、投资担保服务(除金融性担保)；公司章程及股东会决议载明公司的法定代表人为段少峰，任执行董事兼经理；监事为李亚鸽；股东有段少峰（认缴出资额950万元）、李亚鸽（认缴出资额50万元）。2014年4月22日，安徽联欧投资管理有限公司注册成立。2014年7月2日，安徽联欧投资管理有限公司住所地变更为合肥市蜀山区望江西路**黄山花园**103商、103商上室，法定代表人变更为何现伟，段少峰将95%的股份转让至何现伟，由何现伟担任执行董事兼经理，李亚鸽将5%的股份转让至何东怀，由何东怀任监事，经营范围包括投资信息咨询，项目投资，投资管理，投资及项目担保服务，资产管理服务，财务管理咨询及服务，商务信息咨询等（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。4.说明材料证明：合肥市工商行政管理局出具的证明载明安徽联欧投资管理有限公司不具备吸收公众存款的资质。5.私营企业基本注册信息查询单、变更信息、说明材料证明：伊川县浩源矿产品有限公司于2009年12月17日成立，法定代表人何怀轻，股东何怀轻、何志克，股东认缴及实缴出资额均为“0”，经营项目为矿产品购销。2014年6月11日，何怀轻、何志克通过转让获得伊川县浩源矿产品有限公司的股权，何怀轻任法定代表人，注册资本由100万元变更为1000万元。2014午6月25日，注册资本变更为3200万。伊川县工商行政管理局出具的说明，载明经调查发现伊川县浩源矿产品有限公司在原登记经营地址无此企业，而企业擅自改变经营地址未提出变更申请。6.调取证据清单及银行交易明细证明：伊川县浩源矿产品公司在伊川县农村商业银行的开户情况、开户以来的银行交易流水明细。自2014年11月17日，账号为27×××84的中汇电子支付有限公司备付金专用户陆续向伊川县浩源矿产品公司转账，共计449389.39元。7.协助查封通知书回执证明：伊川县不动产登记局协助合肥市公安局蜀山分局查封薛永周名下的伊川县锦泰花园1号楼3单元201号房屋，查封期限自2018年10月17日至2020年10月16日。8.庞某制作的客户资料表和客户投资表证明：共计有54名投资人向安徽联欧投资管理有限公司投资，投资额计243万；投资期分别为3个月、6个月、12个月；投资利率为1.1%-1.35%；已支付利息共计6万余元。9.扣押物品清单及委托投资管理合同证明：公安机关自庞某处扣押了95份投资管理合同、E330型POS机1个、POS机小票115张、开户许可证1份，投资管理合同(详见附表)载明杨兰芬、梅丽英等54名自然人的投资金额为1万元至23万元不等，共计243万（2014年9月4日至2014年12月17日计209万元），已支付利息为6.3005万元（2014年9月4日至2014年12月17日计4.628万元），造成实际损失236.6995万元（2014年9月4日至2014年12月17日计204.372万元）。POS机小票上记载的商户名为伊川县浩源矿产品有限公司，商户号为221000000258120，每张小票上均记载了投资金额、投资管理合同编号，投资人签名确认。开户许可证载明中国人民银行合肥中心支行准予安徽联欧投资管理有限公司开立基本存款账户。10.扣押物品清单及员工通讯录证明：公安机关自朱某处扣押员工通讯录1份，载明安徽联欧投资管理有限公司的总经理为段少峰，副总经理为王某某，会计为庞某，出纳为何旭，业务部工作人员有赵某、朱某、马某、徐某等人，行政人员冯某等人。11.现场方位示意图证明：安徽联欧投资管理有限公司经营地点的具体地理方位。12.银行存款利率表证明：安徽联欧投资管理有限公司承诺的利率高于同期银行利率。13.扣押清单、情况说明及收据证明：案发后，王某某向公安机关退缴了违法所得1.5万元。14.证人赵某的证言证明：2014年7月7日，赵某进入安徽联欧投资管理有限公司工作，担任业务员。赵某与马某各负责1个业务团队，带领团队业务员散发公司印制的宣传单、向顾客介绍理财项目。安徽联欧投资管理有限公司实际经营地为合肥市蜀山区望江西路与东至路交口往南200米处黄山花园102-103门面，公司于2014年4月领取营业执照，2014年7月25日正式营业，注册资本1000万元。公司原股东为段少峰，在开业前期段少峰将股权转让给何现伟，占股95%，并担任法定代表人，但公司的实际经营人、总经理为段少峰，王某某为副总经理，协助段少峰管理公司。业务员有赵某、朱某、马某、徐某等人，负责接待投资人、介绍公司运营模式，向客户融资。会计庞某、出纳何旭负责统计投资人、支付利息、制作财务报表、管理账目。行政部人员有冯某等人。公司的经营模式为向社会人员散发宣传单，介绍项目吸引投资。客户只要进店咨询就送礼品。公司的投资项目系为伊川县浩源矿产品有限公司融资，安徽联欧投资管理有限公司为融资提供担保。客户若是投资，则签订投资管理合同，内容包括投资金额和期限、投资支付方式、投资收益等。公司承诺该投资项目安全性高、无风险，并可获得高额利息（月利息1.1%-1.45%），伊川县浩源矿产品有限公司提供了抵押物土地、矿产，若到期不能归还则由安徽联欧投资管理有限公司在三日内代为偿还。2014年9月初，公司召开员工大会，段少峰宣布由王某某担任公司副总经理，协助管理公司，要求赵某、马某的工作先向王某某汇报，再由王某某向段少峰汇报。王某某平时参与公司事务的管理，包括物料采购、工资核算、活动策划以及了解客户情况等。遇到客户有问题，王某某会以其曾在矿场的工作经历来获取客户的信任，吸引投资。段少峰、王某某曾组织员工前往伊川县考察，当时矿山上有牌子标明“浩源矿产”，公司现场设施较新，办公场所积灰严重。安徽联欧投资管理有限公司共吸引投资人约50余人，金额计240万余元。安徽联欧投资管理有限公司与伊川县浩源矿产品有限公司签订了委托融资协议，吸收的资金通过POS机支付至伊川县浩源矿产品有限公司的账户。15.证人马某的证言证明：2014年6月29日，马某进入安徽联欧投资管理有限公司工作，担任业务员。马某和赵某各负责1个业务团队，带领团队业务员散发公司印制的宣传单、推销公司的理财项目。安徽联欧投资管理有限公司实际经营地在合肥市蜀山区望江西路与东至路交口往南200米处黄山花园102-103门面，于2014年4月领取营业执照，2014年7月25日正式营业，注册资本1000万元，法定代表人何现伟，实际经营人、总经理为段少峰，王某某为副总经理，协助段少峰管理公司。公司的业务员有马某、朱某、赵某、徐某等人。会计庞某、出纳何旭负责统计投资、支付利息登记、制作财务报表、管理账目。行政部人员有冯某等人。安徽联欧投资管理有限公司的经营模式为向公众散发传单，介绍项目吸引投资。客户只要进店就送礼品。公司的项目是为伊川县浩源矿产品有限公司进行融资。如有客户投资，公司会与投资人签订投资管理合同，安徽联欧投资管理有限公司作为投资管理方为投资项目提供担保，合同内容包括投资金额和期限、投资支付方式、投资收益等情况。公司承诺该项投资安全性高、风险小，可获得高额利息（月利息1.1%-1.45%），伊川县浩源矿产品有限公司提供了抵押物土地和矿产，若到期不能偿还，则由安徽联欧投资管理有限公司在三日内代为偿还。2014年9月初，公司召开员工大会，段少峰宣布由王某某担任公司副总经理，协助管理公司，要求马某和赵某的工作先向王某某汇报，再由王某某向其汇报。王某某参与公司的管理，包括物料采购、工资核算、活动策划以及了解客户情况。遇到客户存有疑问，王某某会以其曾在矿场的工作经历来获取客户的信任，吸引投资。段少峰、王某某曾组织员工前往伊川县考察，当时看到矿山上有个牌子标明“浩源矿产”。安徽联欧投资管理有限公司共吸收的投资人约50余人，吸收的资金约240万余元。16.证人朱某的证言证明：2014年7月14日,朱某进入安徽联欧投资管理有限公司工作，担任业务员，负责散发公司印制的宣传单、推销公司的理财项目。安徽联欧投资管理有限公司实际经营地址在合肥市蜀山区望江西路与东至路交口往南200米处黄山花园102-103门面，于2014年领取营业执照，2014年7月25日正式营业，注册资本为1000万元，法定代表人何现伟，占股95%，实际经营人及总经理为段少峰，王某某为副总经理，协助段少峰管理公司。公司的业务员有朱某、赵某、马某、徐某等人，负责接待客户，推销公司的理财产品；会计庞某、出纳何旭负责统计投资人、支付利息、制作财务报表、管理账目；行政部工作人员有冯某等人。公司的经营模式为业务员对外散发传单、介绍项目吸引投资，客户只要其进店咨询就送礼品。投资项目是为伊川县浩源矿产品有限公司进行融资，融资由安徽联欧投资管理有限公司提供担保。如客户进行投资，则签订投资管理合同，合同内容包括投资金额和期限、投资支付方式、投资收益等。客户的投资款通过POS机刷卡支付，资金进入伊川县浩源矿产品有限公司的账户。安徽联欧投资管理有限公司承诺该投资项目安全无风险，并可获得高额利息（月利息1.1%-1.45%），伊川县浩源矿产品有限公司提供了抵押物土地、矿产，若到期不能偿还，则由安徽联欧投资管理有限公司在三日内代为偿还。安徽联欧投资管理有限公司与伊川县浩源矿产品有限公司签订了委托融资协议，段少峰曾组织公司员工参观伊川县浩源矿产品有限公司，该公司现场设施较新，办公场所积灰严重。2014年12月12日前后，段少峰离开公司；2014年12月16日，王某某离开公司。安徽联欧投资管理有限公司共计吸收投资人约50余人，投资总额为240万余元。17.证人徐某的证言证明：2014年7月2日，徐某进入安徽联欧投资管理有限公司工作，担任业务员，负责散发公司印制的宣传单、向潜在顾客介绍理财项目。安徽联欧投资管理有限公司实际经营地在合肥市蜀山区望江西路与东至路交口往南200米处黄山花园102-103门面，于2014年4月领取营业执照，2014年7月25日正式营业，注册资本1000万元，法定代表人何现伟，实际经营人、总经理为段少峰，王某某为副总经理，协助段少峰管理公司。公司的业务员有徐某、朱某、赵某、马某等人，出纳何旭、会计庞某负责统计投资人、支付利息登记、制作财务报表以及账目管理，行政部人员有冯某等人。安徽联欧投资管理有限公司的经营模式为向不特定人员散发宣传单，介绍项目吸引投资。客户只要进店咨询就送礼品。投资项目是为伊川县浩源矿产品有限公司融资。客户如果投资，公司与投资人签订投资管理合同，安徽联欧投资管理有限公司作为投资管理方为项目提供担保，合同内容包括投资金额和期限、投资支付方式、投资收益等。公司承诺该投资项目安全性高、风险小，可获高额利息（月利息1.1%-1.45%），伊川县浩源矿产品有限公司提供了抵押物土地、矿产，如到期不能偿还投资款，则由安徽联欧投资管理有限公司在三日内代为偿还。安徽联欧投资管理有限公司吸收的投资人约50余人，金额计240万余元。客户的投资款均通过POS机刷卡支付至伊川县浩源矿产品有限公司的账户。18.证人庞某的证言证明：2014年6月30日，庞某经面试后于次日进入安徽联欧投资管理有限公司工作，担任会计。安徽联欧投资管理有限公司于2014年7月25日正式营业，7月28日开始签单。公司法定代表人为何现伟，实际经营人、总经理为段少峰；王某某为副总经理，协助段少峰管理公司；公司的业务员有赵某、朱某、马某、徐某等人，负责接待投资人并介绍公司运营模式，主要是向投资人进行融资，并许以高额利息。庞某为财务部会计，负责公司保存客户的个人资料以及投资金额、利率、已付利息、退还本金等情况的统计；出纳何旭负责公司账目的审核、监督、银行卡和网银的保管、现金账目和银行存款的登记以及发票的审核；行政部人员有冯某等人。公司的经营模式为向公众散发传单，宣讲公司的理财产品，针对人群大部分为中老年人。客户只要进店咨询就送礼品。公司的项目是为伊川县浩源矿产品有限公司进行融资。如有客户投资，则签订投资管理合同，由安徽联欧投资管理有限公司为项目提供担保，合同内容包括投资金额和期限、投资支付方式、投资收益等。伊川县浩源矿产品有限公司的POS机在安徽联欧投资管理有限公司存放，客户投资款均通过POS机刷卡支付，POS机终端号为30297644，商户名为伊川县浩源矿产品有限公司，商户号为221000000258120（第三方支付平台为中汇支付）。投资人每月定期获得利息，月利率为1.1%-1.45%，由何旭根据投资金额及利率计算利息，庞某将利息支付给客户。第一个月利息于投资当日即支付给投资人，之后的利息于每月20号支付。安徽联欧投资管理有限公司已支付给尚未退还本金的客户利息共计6万余元，目前有54位客户（95份投资合同）的投资款243万元尚未退还。段少峰曾组织员工去洛阳考察伊川县浩源矿产品有限公司的项目及办公场所，在山上的矿地上立了牌子，上面写着“浩源矿产”。庞某对50余名客户资料，投资的95份合同的投资金额、利率、已支付利息进行了确认。19.证人冯某证言证明：2014年7月22日，冯某进入安徽联欧投资管理有限公司工作，担任行政专员，主要负责对员工考勤、人事招聘、办公用品的采购以及制作工资表等。安徽联欧投资管理有限公司位于合肥市蜀山区望江西路与东至路交口往南200米处黄山花园102-103门面，2014年4月领取营业执照，2014年7月25日正式营业，注册资本1000万元，法定代表人为何现伟，占股95%，实际经营人、总经理为段少峰，王某某为副总经理，协助管理公司。公司的业务员有朱某、赵某、马某、徐某等人，负责接待投资人，介绍公司运营模式；出纳何旭、会计庞某负责统计投资人、支付利息登记、制作财务报表以及账目管理。安徽联欧投资管理有限公司的经营模式是向公众散发传单，介绍项目吸引客户投资。客户只要进店咨询就送礼品。投资项目是为伊川县浩源矿产品有限公司进行融资。如有客户投资，则签订投资管理合同，由安徽联欧投资管理有限公司提供担保，合同内容包括投资金额和期限、投资支付方式、投资收益等。安徽联欧投资管理有限公司吸收的投资人约50余人，收取资金240万余元。20.投资人报案材料及合同证明：投资人王立民、赵开圣等50余名投资人的报案单和投资合同，载明投资人投资的时间、投资的金额、损失的数额等相关情况。21.被告人段少峰的供述证明：2014年3月份，段少峰、李亚鸽来到合肥开办公司。2014年4月,安徽联欧投资管理有限公司在合肥市庐阳区登记注册，法定代表人为段少峰，股东为段少峰（占股95%）、李亚鸽（占股5%），注册资本1000万元。2014年7月，公司法定代表人变更为何现伟，股东变更为何现伟、何东怀。何现伟为挂名股东，不拿工资，不参与分红。安徽联欧投资管理有限公司的租房、装潢、日常开支、员工工资等费用均由薛永周支付，实际股东为薛永周和尹俊杰。薛永周每月来合肥十多天，听取段少峰、王某某的工作汇报。公司的资金由何旭管理，投资人投入的资金通过POS机刷卡支付，直接支付至伊川县浩源矿产品有限公司的账户。段少峰为总经理，负责管理公司工作，公司的管理需向薛永周请示汇报。2014年8月底，薛永周、段少峰来到王某某位于伊川县煤炭局新家属院北门洞2楼的家中，薛永周称其在合肥市办了投资公司，让王某某到公司任副总经理，把业务做起来，工资每月5000元。2014年9月初，王某某来到公司，段少峰召开了员工大会，宣布王某某担任公司副总经理，协助管理公司。公司财务出纳为何旭，会计为庞某；业务部有赵孟军、朱某、马某、徐某等人，行政部有冯粤生等人。安徽联欧投资管理有限公司的实际经营地在合肥市蜀山区望江西路与东至路交口往南200米处黄山花园102-103门面。公司主要做理财业务，为伊川县浩源矿产品有限公司铝土矿开采进行融资。实际上伊川县浩源矿产品有限公司是薛永周于2014年7月左右购买的空壳公司，公司法定代表人为何怀轻。2014年10月左右，由于公司业务不好，薛永周安排段少峰将公司部分员工带至伊川县考察铝土矿项目，并给了段少峰2万元钱，让其租用山头，在山头上插上“浩源矿产”的牌子（现在该山头已经不在了）。当日，王某某与员工一起到伊川县进行考察，但到了伊川县后，王某某直接回家了，由段少峰带着公司员工去了山头。段少峰办理了伊川县浩源矿产品公司的相关资料、银行开户资料、委托融资的协议、第三方浩源矿产品购销合同等。安徽联欧投资管理有限公司在正式营业前，段少峰将伊川县浩源矿产品公司的相关资料、银行开户资料、网银现金支票、法人章、公司行政章、财务章都交给了薛永周。安徽联欧投资管理有限公司于2014年7月底营业，主要项目为融资担保，公司印制了宣传彩页，让业务员拿到附近向公众散发，宣传公司的理财项目。客户只要进店就有礼品赠送。公司宣传的投资项目是为伊川县浩源矿产品有限公司进行融资，安徽联欧投资管理有限公司作为担保方，客户投资会拿到高额利息（月利息1.1%-1.45%）及到期分红，公司承诺该投资项目安全性高，无风险。如果客户愿意投资，即签订投资管理合同，内容包括投资方、融资方、投资管理方、投资金额和期限、投资支付方式、投资收益等。投资款通过刷POS机的方式支付，直接支付至伊川县浩源矿产品公司的账户。2014年12月中旬，段少峰、王某某先后离开合肥。安徽联欧投资管理有限公司没有取得融资许可证，共计融资200余万元。22.被告人王某某的供述证明：2014年8月底，薛永周、段少峰来到伊川县煤炭局新家属院北门洞2楼王某某的家中，薛永周称其在安徽省合肥市办了投资公司，段少峰任总经理，请王某某到公司担任副总经理，月工资5000元。2014年9月4日，王某某进入安徽联欧投资管理有限公司工作，当时段少峰召开了员工大会，宣布王某某担任公司副总经理，协助管理公司。安徽联欧投资管理有限公司于2014年4月注册成立，注册资本1000万元，工商登记法定代表人为段少峰，2014年7月法定代表人变更为何现伟（为挂名），公司的实际股东、出资人是薛永周和尹俊杰。财务部有出纳何旭、会计庞某，业务部有赵孟军、朱某、马某、徐某等人，行政部冯粤生等人，公司实际经营地在合肥市蜀山区望江西路与东至路交口往南200米处黄山花园102-103门面。公司主要经营理财业务，为伊川县的铝土矿融资。2014年10月，薛永周安排段少峰带着员工到伊川县考察铝土矿项目，王某某与段少峰带着部分员工来到伊川县。到了伊川县之后，王某某直接回家了，由段少峰带着公司员工去考察。安徽联欧投资管理有限公司是做融资担保业务，印制了宣传彩页，由业务员对外散发宣传。有意向投资的客户会到公司咨询，业务员即介绍伊川县的铝土矿融资项目，由安徽联欧投资管理有限公司作为投资管理方为项目担保，客户投资可获得高额利息及到期分红，投资安全无风险。客户决定投资，即签订投资管理合同，收取的投资款最终流向薛永周。薛永周、尹俊杰很少来公司，由段少峰和王某某到其居住的宾馆汇报工作。2014年12月中旬，段少峰、王某某先后离开合肥。安徽联欧投资管理有限公司没有办理金融许可证。王某某对其工作期间2014年9月4日至12月17日的83份投资管理合同签字确认，投资款计209万元。23.辨认笔录证明：经过辨认，王某某辨认出公司实际控制人和股东薛永周、尹俊杰；段少峰辨认出公司实际控制人和股东薛永周、尹俊杰；朱某辨认出公司总经理段少峰、副总经理王某某、出纳何旭；赵某辨认出公司总经理段少峰、副总经理王某某、出纳何旭；庞某辨认出公司总经理段少峰、副总经理王某某、出纳何旭。以上证据，均经法庭举证、质证，能够相互印证，形成完整的证明体系，本院予以确认。关于辩护人意见的评析：1.关于涉案具体数额认定。对于非法吸收公众存款的金额、支付的利息、造成的损失，已结合各投资人的陈述及报案单、查扣的《委托投资管理合同》、公司会计庞某制作的客户资料表和客户投资表、证人证言等在案证据，可以认定段少峰在担任安徽联欧投资管理有限公司总经理期间，募集资金243万元，扣除已支付该部分人员的利息6.3005万元，造成实际损失为236.6995万元；王某某在担任副总经理期间，募集资金209万元，扣除已支付该部分人员的利息4.628万元，造成实际损失204.372万元。非法吸收公从存款的金额不能等同于被告人实际获取的违法所得。辩护人关于王某某的涉案数额应当以违法所得1.5万元认定与法律规定不符，不予采纳。2.本案是否为单位犯罪。本案中，安徽联欧投资管理有限公司成立后，以开展涉案的吸收公众存款为其经营业务，未见有其他经营行为，所吸收的资金亦未用于公司的经营，不符合单位犯罪的构成要件。辩护人关于本案为单位犯罪意见不予采纳。3.关于主、从犯的认定。本案中，段少峰作为股东之一注册成立安徽联欧投资管理有限公司，并担任公司法定代表人及总经理，虽然其在后期将股份转让，并变更了法定代表人，但其仍继续行使总经理的职权，对公司的经营进行实际管理，在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人王某某接受聘请，担任安徽联欧投资管理有限公司的副总经理，协助王某某管理公司，领取固定工资，不参与提成与分红，起次要、辅助作用，可认定为从犯。辩护人提出王某某系从犯的意见予以采纳。4.关于王某某能否构成立功。辩护人。辩护人提出王某某向侦查人员举报薛永周的相关线索、住所，但截止目前公安机关未能将薛永周抓获破获薛永周所涉案件，依法不属于立功表现，但王某某的举报行为应当予以肯定，并在量刑时予以适当考虑。本院认为：被告人段少峰、王某某未经有关部门批准，通过公开宣传，承诺定期还本付息，吸收社会不特定对象的投资款，段少峰涉及金额243万元，造成投资人实际损失236.6995万元；王某某涉及金额209万元，造成投资人实际损失204.372万元；均属数额巨大，两被告人的行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。公诉机关的指控成立。在共同犯罪中，段少峰属主犯，王某某属从犯，依法应从轻、减轻处罚。案发后，段少峰、王某某能够主动投案，并如实供述案件主要事实，属自首，依法可从轻、减轻处罚。王某某主动退缴违法所得，主动向公安机关提供相关线索，可酌情对其从轻处罚。在具体量刑时还应考虑到投资人的损失未能弥补。综上，决定对段少峰从轻处罚，对王某某减轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条，以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（九）项、第三条第二款第（一）项之规定，判决如下：一、被告人段少峰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七万元。（刑期自判决执行之日起计算。所处罚金于判决生效之日起十日内缴纳）。二、被告人王某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算；所处罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。三、退缴的违法所得人民币一万五千元由查扣机关合肥市公安局蜀山分局按照比例发还各集资参与人，不足部分责令被告人段少峰、王某某继续退赔，并按照同等原则分别发还各集资参与人(详见附表）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省合肥市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  吴小水人民陪审员  蒋昌饶人民陪审员  丁尚飞二〇一九年八月二十九日书 记 员  秦 馨附：本案适用的相关法律条文1.《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻；(二)有悔罪表现；(三)没有再犯罪的危险；(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。第七十三条第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。2.《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；