北京市朝阳区人民法院民 事 判 决 书（2017）京0105民初50489号原告：北京京和汇国际投资有限公司，住所地北京市朝阳区望花路东里（中建一局建设发展公司）公建区**楼**。法定代表人：王某某，总经理。委托诉讼代理人：王志光，河南永晖律师事务所律师。委托诉讼代理人：卢伟，河南永晖律师事务所律师。被告：陈大海，男，1972年6月23日出生，汉族，住河南省洛阳市西工区。委托诉讼代理人：周桦，北京市安博（郑州）律师事务所律师。委托诉讼代理人：潘素萍，北京市安博（郑州）律师事务所律师。原告北京京和汇国际投资有限公司（以下简称原告）诉被告陈大海（以下简称被告）民间借贷纠纷一案，本院于2017年6月27日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告之委托诉讼代理人卢伟，被告之委托诉讼代理人周桦、潘素萍到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.判令被告偿还原告借款本金4559500元并支付利息（以借款本金4559500元为基数，按照月息2%的标准，自2015年3月10日计算至被告实际偿还原告借款本金4559500元之日止）；2.诉讼费由被告承担。事实和理由：2014年3月10日，原、被告签订《借款合同》一份，约定被告向原告借款500万元，月息3%，期限自2014年3月10日至2014年9月9日，并对双方其他权利义务进行了约定。合同签订后，原告即通过转账方式将500万元借款提供给被告。借款期限内，前半年被告尚能按时付息；但自2014年9月起开始连续拖欠四个月利息，原告对被告丧失信任，要求其一次性付清剩余半年的利息。2015年1月28日，被告支付1340500元，其中结息90万元（2014.9.10-2015.3.9），结本金440500元。之后虽经原告多次催要，被告未再还本付息，故诉至法院，望判如所请。被告辩称：已还清500万元本息，不拖欠原告任何费用。经审理查明：2014年，原告作为贷款人（甲方）与被告作为借款人（乙方）签订了《借款合同》，双方约定借款金额为500万元，借款的利率为月息30‰，借款期限自2014年3月10日至2014年9月9日，合同自甲乙双方签字或盖章之日起生效；在其他约定处，手写道：乙方账号：陈大海建行西工支行×××。在《借款合同》落款处，原告在甲方处盖章，被告在乙方处签字。经询，双方均认可还款方式为借款期限内的利息按月支付，借款到期后一次性偿还本金。2014年3月10日，王某某通过其名下卡号为×××的银行账户向被告名下卡号为×××的银行账户汇款100万元；2014年3月11日，王某某通过其名下×××的银行账号向被告名下卡号为×××的银行账户汇款400万元。被告认可收到了原告汇款的500万元。原、被告均认可在《借款合同》签订后，被告按期支付了2014年3月10日至2014年9月9日的利息共90万元。具体还款情形为：2014年4月15日，支付利息15万元；2014年5月7日，支付利息15万元；2014年6月9日，支付利息15万元；2014年7月9日，支付利息15万元；2014年8月8日，支付利息15万元，另行汇款2.5万元；2014年9月11日，支付利息15万元，另行汇款2.5万元。本院询问被告于2014年8月8日及2014年9月11日多支付2.5万元款项的性质，被告认可偿还本案借款利息，至于为何在这两次还款时多还2.5万元表示不清楚。被告提交了其名下卡号为×××银行账户的个人存款明细查询单，欲证明2015年1月28日，被告通过向董某某名下×××的银行账户汇款300万元以及2015年2月15日，被告通过向董某某名下×××的银行账户转账200万元，至此已向原告偿还了本案的500万元借款本金。被告还提交了原告的企业信用信息公示报告，证明王某某与董某某均系原告的股东。原告认可收到了被告汇款的500万元，但对还款性质不认可，认为2015年1月28日，被告汇款的300万元，其中的109万元是结清了王某出借给被告100万元的借款本金，以及按照月利率3%支付的9万元利息；300万元中的191万元对应的是2笔借款，其中56.95万元是结清另外50万元的借款本金及利息6.95万元，剩余的134.05万元是支付本案500万元借款自2014年9月10日至2015年3月9日，按照月利率3%计算的共计6个月的利息，剩下的44.05万元是偿还本案500万元的借款本金。2017年1月10日，原告就与被告间另外1000万元的债权债务纠纷向河南省洛阳市西工区人民法院起诉。原告向法院提出如下诉讼请求：1.被告立即偿还原告借款本金1000万元及利息（利息以1000万元为基数，按照每月2%的标准，自2014年10月1日起计算至借款还清之日止）；2.诉讼费由被告承担。河南省洛阳市西工区人民法院于2018年1月4日作出（2017）豫0303民初122号民事判决书。判决：被告陈大海于判决生效之日起十日内偿还原告北京京和汇国际投资有限公司借款1000万元及利息（利息以1000万元为基数，按月利率2%自2014年10月1日起计算至实际履行之日止）。被告不服该判决，提起上诉。河南省洛阳市中级人民法院于2018年5月9日作出（2018）豫03民终2282号民事判决书，在该判决中查明如下事实：2014年3月10日，原告（甲方）与被告（乙方）签订《委托持股协议书》，就甲方委托乙方代为持股事宜达成协议，协议约定的委托内容为：甲方自愿委托乙方向洛阳某某典当有限责任公司（丙方、以下简称某某公司）出资1000万元，持有某某公司20%股权，并作为代持股权的名义持有人代为行使相关股东权利，乙方自愿接受甲方的委托并代甲方行使相关股东权利；委托权限：甲方委托乙方代为行使的权利包括由乙方以自己的名义在某某公司股东名册上具名、以某某公司股东身份参与某某公司相应活动、代为收取股息或红利、出席股东会并行使表决权、以及行使公司法与某某公司章程授予股东的其他权利；关于甲方的权利中，第7条约定：甲方在出资股金到丙方账户起一年之内，甲方有权要求解除本委托持股协议，甲方需要提前一个月告知乙方，乙方应退还甲方股金1000万元，并按本金1000万元，每月月息3%支付给甲方利息。在合同第4条乙方的权利与义务中，协议约定，作为某某公司的名义股东，乙方承诺其所持有的某某公司股权受到本协议内容的限制。乙方在以股东身份参与某某公司经营管理过程中需要行使表决权时至少应提前3日通知甲方并取得甲方书面授权。在未获得甲方书面授权的条件下，乙方不得对其所持有的代持股权及其所有收益进行转让、处分或设置任何形式的担保，也不得实施任何可能损害甲方利益的行为。乙方承诺将其未来所收到的因代持股权所产生的任何全部投资收益（包括现金股息、红利或任何其他收益分配）均全部转交给甲方，并承诺将在获得该等投资收益后3日内将该等投资收益划入甲方指定的银行账户。如果乙方不能及时交付的，应向甲方支付等同于4倍同期银行逾期贷款利息之违约金。合同第五条约定，乙方免费接受甲方的委托行使本协议约定的权利义务。原告在合同甲方位置签章，被告在合同乙方位置签字，当时某某公司尚未成立，某某公司未签章。签订《委托持股协议书》当日，原告代表人王某某即向被告中国建设银行账户×××转账支付1000万元。原告自认2015年2月15日，被告向其支付了2014年3月10日至2014年9月30日期间的利息200万元。被告认为该200万元与本案无关，该200万元系偿还其与原告另外的500万元借款的本金，其分别于2015年1月28日、2015年2月15日通过原告股东董某某的账户偿还了300万元、200万元，还清了和原告另一500万元借款的本金。原告称与被告500万元借款，被告仅支付了2015年3月9日之前的利息，偿还本金440500元，2015年2月15日被告支付200万元系支付本案1000万元的利息，2015年1月28日被告支付的300万元涉及三笔借款，并非500万元的本金。另查明，1.签订《委托持股协议书》同一天，原告与被告签订《借款合同》一份，约定原告向被告提供借款500万元，借款期限自2014年3月10日起至2014年9月9日，借款利息为月息30‰。当天，原告法定代表人王某某向被告指定的尾号为“2078”的中国建设银行账户转账汇款100万元，第二天，王某某又向被告该账户转账支付400万元。原告与被告因该《借款合同》产生纠纷，原告已向北京市朝阳区人民法院起诉，诉讼请求为……。该案正在审理中。2.2014年4月12日，被告与其侄子陈某某在周某的见证下签订《委托持股协议书》，陈大海委托陈某某向某某公司出资1000万元，持有某某公司20%股权，并作为代持股权的名义持有人代为行使相关股东权利，陈某某自愿接受委托并代被告行使相关股东权利。3.洛阳某某典当有限公司成立于2014年5月30日，工商登记显示陈某某系其公司股东，截止2014年3月11日止，其认缴注册资本为1000万元，占注册资本总额的20%。河南省洛阳市中级人民法院认为：原告与被告签订的《委托持股协议书》其性质的确定是双方争议的焦点内容，该协议名称上虽为委托持股协议，但在协议中却约定了原告有权在一年内解除协议并由被告返还股金并按月息3%支付利息。因股权的相对稳定性及退出的附条件性，故该条约定与委托持股存在法律规定上的相悖之处。另外按照双方约定，被告应以自己的名义在某某公司股东名册上具名并以股东身份参与公司相应活动，行使股东权利，但被告在双方签约的当天，就将原告汇给其的1000万元股金转入被告侄子陈某某的账户，并让陈某某以自己的名义作为某某的股东，被告在双方协议签订当日的行为就不符合双方委托持股的约定，原审根据以上等等具体情节，认定双方名为持股，实为民间借贷并无不当。遂判决：驳回上诉，维持原判。此外，原审法院认为对于2015年2月15日被告支付的200万元，虽然被告不认可系偿还1000万元的利息，但从目前证据来看，被告并未提供更优势的证据否认该事实，且按双方约定的月利率3%计算的利息与实际支付利息数额基本一致，故对于该200万元认定为是被告向原告偿还1000万元的利息，二审法院并未就一审法院对此200万元的认定问题提出异议或作出与之相反的认定。原告向本院提交了王某名下卡号为×××的中国民生银行个人账户对账单，欲证明王某于2014年7月11日向被告汇款975000元，系王某作为原告的财务人员及原告股东董某某的爱人代原告出借给被告的借款，因此被告于2015年1月28日还款的300万元中有109万元系对该笔借款的还款。被告对此予以否认，称该笔转账系被告与王某个人之间的经济往来。经询，原告称对于该笔借款，原告并未与被告签订书面借款合同或协议，也无关于利息、还款时间及还款方式的约定，仅约定了口头利息为月息2.5%。原告还向本院提交了王某某名下中国银行交易明细，证明原告于2014年9月10日向被告账户汇款50万元系对被告的借款，因此被告于2015年1月28日还款的300万元中有56.95万元系对该笔借款的还款。经询，原、被告并未就此笔款项签订书面借款合同或协议，也没有关于借款利息、还款时间及还款方式的约定，仅口头约定了利息为月息3%。经询，被告于2015年1月28日通过向董某某账户汇款300万元向原告还款时，原、被告并未就300万元的还款性质进行书面约定。本院认为：《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定：“当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。”《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条规定：“当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。”原告向本院提交了《借款借款》等证据，上述证据可以证明原、被告之间形成了借贷关系，且原告已履行完毕给付500万元借款本金的义务，故原告要求被告偿还借款本金的诉讼请求，于法有据，应予支持，但应扣除被告已还款项。借款期限早已届满，《借款协议》虽约定月利率为3%，但原告在本案中要求被告按照月利率2%的标准支付逾期利息不高于法律规定，本院予以支持。关于还款金额，因（2018）豫03民终2282号民事判决书已生效，故本院对被告有关2015年2月15日向董某某汇款200万元款项系偿还本案借款本金的抗辩意见不予采信。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十条规定：“债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务;几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务;担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务;负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充;到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。”原告称除本案500万借款外，原、被告之间另有100万元及50万元两笔借款，因本案借款金额最大，债务负担最重，且原告所称另外两笔借款并无书面借款合同或协议予以佐证，故本院认定被告于2015年1月28日偿还的300万元款项系对本案500万元借款的还款。第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”本院将根据上述还款顺序对被告偿还300万元的还款性质予以认定。另，因被告在借款期限内系按照月息3%的标准支付利息，且已支付完毕，故被告于2014年8月8日多给付的2.5万元及于2014年9月11日多给付的2.5万元，本案在计算还款金额时按照借款本金予以抵扣。原告如与被告存在其他债权债务纠纷，可另行通过合法途径解决。综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条、第二条、第二十九条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十条、第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下：一、被告陈大海于本判决生效后十日内偿还原告北京京和汇国际投资有限公司借款本金2368016.38元并支付原告北京京和汇国际投资有限公司自二〇一五年一月二十九日起至实际借款本金全部偿还之日止的利息（以借款本金2368016.38元为基数，按年利率24%计算）；二、驳回原告北京京和汇国际投资有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费43276元，由原告北京京和汇国际投资有限公司负担17532元（已交纳）；由被告陈大海负担25744元（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于北京市第三中级人民法院。审 判 长  陈 峰人民陪审员  邢卫东人民陪审员  陈立芬二〇一九年八月十九日书 记 员  权成子