广东省广州市天河区人民法院民 事 判 决 书(2020)粤0106民初1444号原告：易小陆，男，1975年8月3日出生，汉族，住湖南省湘潭市岳塘区。委托诉讼代理人：龙芳、麦俊文，广东开耀律师事务所律师、实习人员。被告：冯健沛，男，1982年2月2日出生，汉族，住广东省广州市天河区。委托诉讼代理人：马晨、姚伟铄，广东胜伦律师事务所律师、实习人员。原告与被告股权转让合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人龙芳、麦俊文，被告的委托诉讼代理人马晨、姚伟铄到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告起诉请求判令：被告向原告支付迟延办理证件过户的违约金312840元；被告承担案件受理费。事实和理由：原告与被告于2018年9月22日签订《股权转让协议书》，合同约定被告将其所持有的广东中标建设工程有限公司（以下简称“中标公司”）100%股权以1042800元转让给原告，并约定由被告于2018年12月底前办理包括安全生产许可证在内的所有证件过户，否则视为被告违约且须支付原告已付款项的两倍作为违约赔偿。合同履行过程中原告依约支付了部分款项合共70万元，并依约向被告提供了证件过户所需文件，但因被告迟延办理相关证件过户工作导致原告于2019年6月11日才获颁安全生产许可证。被告迟延办理证件过户行为己构成违约，严重损害了原告的合法权益，被告应当承担违约责任向原告支付己收款项的两倍作为违约金，原告自愿调整违约金为合同总价款的30%即312840元。现原告根据《民法总则》《民事诉讼法》等规定，特提出上述诉讼请求，恳请贵院依法做出公正的裁判。被告辩称：一、股权转让合同标的是股权转让及中标公司现有资质证件过户，被告已依约履行完毕合同义务，并无违约行为。1.被告已依约完成中标公司股权变更。结合被告提交的证据11《广东中标建设工程有限公司工商变更登记（备案）通知书》，被告早于2018年11月14日即完成对中标公司的工商变更，将中标公司股权全部转让给被告及其指定第三方名下，并办理了中标公司组织机构的变更工作。2.被告已依约完成中标公司现有资质证件过户，而现有资质证件并不包含安全生产许可证。（1）结合被告提交的证据12《建筑业企业资质证书》，被告已依约完成了变更（中标公司）企业资质证书法人信息及其他证照的过户义务。（2）“过户”是指采用一定的程序，把本属于一个所有人的事物变为另一个所有人的过程，如某事物不存在，则根本不涉及“过户”一说。本案中，一方面，在涉案股权转让合同签订前，中标公司并未持有安全生产许可证，对此原告是清楚知悉的[见股权转让合同“鉴于条款”中第3条的约定，原告（受让方）已清楚本合同约定的股权转让价格仅为中标公司（现有）资质、（现有）商誉等无形资产的价值]；另一方面，涉案股权转让合同第2.4条、第六条的约定，中标公司的现有资质证件是指公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证、机构信用代码证、建筑业企业资质证书以及证照（市政+房建监理乙级资质）、公司章程及历次修正案等中标公司当前持有的文件或证照，而并不包含未取得的安全生产许可证。因此，在此角度上，未取得的证照根本不存在“过户”一说，更不存在原告诉称的迟延办理证件过户违约一说，可见原告诉求缺少依据。二、被告因不可归责于自身的原因导致无法办理安全生产许可证。1.企业主要负责人通过“广东省建筑施工企业安全生产管理人员考试”是取得安全生产许可证的前置必备条件。根据被告提交的证据6《安全生产许可证申请核发指引》（见P12“受理条件”第4项及P14申请材料第12项），办理安全生产许可证的受理条件之一是企业主要负责人、项目负责人、专职安全生产管理人员通过主管部门或其他有关部门考核并提供考核合格证书汇总表，即企业主要负责人通过广东省建筑施工企业安全生产管理人员考试是取得安全生产许可证的必要前置条件。2.因考试主管单位变更，导致被告于2018年9月至12月期间无法申请办理安全生产许可证。结合被告提交的第一组证据（即证据1-5），2018年9月4日，广东省住房和城乡建设厅（下称“省住建厅”）发布了《通告》（证据1），明确自2018年10月1日起，省住建厅恢复安全生产许可证的人员考核及证件核发工作，并要求旧的主管单位自2018年9月15日起暂停受理办理安全生产许可证的业务；后，广东省建筑施工企业安全生产管理人员服务中心（下称“安管服务中心”）于2018年12月12日才发布通知（证据3），明确该日起将组织安全生产考核；而安管服务中心于2018年12月24日才最终发布正式的考试时间通知（证据5），并将考试时间全部安排在2019年1月份以后。结合前述事实，2018年9月至12月期间为新旧考试主管单位的交接过渡期，在此期间，被告根本无法申请办理安全生产许可证，且无法申请办理的原因不能归责于被告。三、中标公司于2019年6月才取得安全生产许可证的过错在于原告。中标公司主要负责人（法定代表人）易乐因自身原因未通过考核，导致中标公司于2019年6月11日才取得安全生产许可证。结合被告提交的证据7、8《广东省建筑施工企业安全生产管理人员考试准考证》（考试时间分别为2019年1月11日、2019年4月24日），经被告为中标公司法定代表人易乐报名考试后，第一次考试时间定于2019年1月11日，但中标公司法定代表人易乐因自身原因未能通过考核；被告为其重新报考后，第二次考试时间为2019年4月24日，最终于2019年5月21日才取得建筑施工企业“安管人员”安全生产考核合格证书（证据9）。在原告取得该合格证书后，被告已立即向广东省住房和城乡建设厅等单位申请安全生产许可证的办理工作，最终广东省住房和城乡建设厅在其法定的办结期限（45个工作日）内向中标公司核发了安全生产许可证。四、因被告未按合同约定付款，被告依法享有后履行抗辩权。《合同法》第六十七条规定：“当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求。先履行一方履行债务不符合约定的，后履行一方有权拒绝其相应的履行要求。”据此，结合涉案股权转让合同第3条（证据10），合同约定合同签订当天（2018年9月22日）原告支付20万，该笔款项直至2018年10月8日才支付；合同约定股权变更前一小时支付40万，被告于2018年11月4日完成股权变更，而原告于2018年12月17日、2018年12月25日才合计支付40万元；合同约定，被告变更资质证书法人信息后三天内支付30万，尾款14.28万在安证办好之后支付，2019年1月9日被告办理好资质证书法人信息变更，原告于2019年1月31日才支付10万元，仍欠付20万元未支付。被告与原告之间的债务有先后履行顺序，且各期款项均未在合同约定的期限内予以支付，构成先期违约。被告作为后履行一方，有权拒绝履行股权转让合同的所有义务，但被告仍依照合同约定完成了股权变更、资质过户及安全生产许可证的办理工作（见被告证据11、12）。因此，如贵院认定被告存有迟延办理安全生产许可证的行为，依照前述法律规定，被告的行为依法也不属于违约行为，更不应承担所谓的违约责任。此外，涉案股权转让合同第八条第4款约定：“乙方（原告）必须依据合同条款的付款步骤及时支付款项并积极配合办理各项手续，如果因为乙方未能及时支付款项或者而已拖欠或不履行配合义务，导致变更手续办理不成功，甲方不承担任何责任，并不退回收取的款项，由此造成的损失全部由乙方(原告）承担。”五、即便法庭认为被告应承担违约责任，但原告诉请的违约金标准过高，且未举证证明其实际损失。根据合同法第114条、合同法司法解释二第29条，违约金标准应予调减。综上所述，被告的诉请缺少事实及法律依据，请求贵院依法驳回原告的诉讼请求，以维护被告的合法权益。经审理查明：2018年9月22日，原告（受让方、乙方）与被告（转让方、甲方）签订《股权转让协议书》，约定：甲方是中标公司的登记股东、持有中标公司100%的公司股权、且双方承诺对占有的目标公司股权有所有权和处分权，受让方已清楚本合同约定的股权转让价格仅为目标公司资质、商誉等无形资产的价值、不包括有形资产的价值，转让方无需向受让方交付本合同约定以外的其他任何有形资产。甲方自愿将其拥有的中标公司全部股权转让给乙方，转让后乙方内部的股份分配比例由乙方自行确定，100%股权的转让总价款为1042800元；甲方签订合同后，乙方支付预付定金后，应向乙方提供目标公司营业执照、国/地税登记证、组织机构代码证、机构信用代码证、资质证书、目标公司章程及历次修正案、验资报告、开户许可证、目标公司账户（印鉴卡）、网银、公章财务章等印鉴、账本等全套公司资料（以下简称全套交接文件）；乙方获得中标公司所有权后由甲方负责给中标公司申请并获得安全生产许可证，其中所产生的费用由甲方负责；甲方将中标公司100%股权、法人、资质证书转让给乙方，总价1042800元，签订本合同当场乙方支付甲方20万元定金，甲方把公司营业执照等公司证件交接给乙方，甲方完成变更资质证书及注册信息后三天内乙方支付442800元，甲方进行股权变更前一小时乙方支付甲方40万元，甲方配合股权变更100%为乙方名下，约定该协议工商股权、法人、资质证书法人变更内容在2018年12月之前完成。在完成本协议约定所有转让、变更项目，且甲方签订合同，收到约定转定款当天，甲方必须将下述证照和资料原件交付给乙方：1、目标公司的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、机构信用代码证、建筑业企业资质证书及证照（市政+房建监理乙级资质）、公司章程及历次修正案、验资报告、开户许可证、社保登记证；……补充条款为：1、第二笔款乙方支付甲方30万元，剩余142800元待安证办好三天内支付给甲方；2、甲方承诺2018年12月底前办理证件过户，包括安全生产许可证的合法办理，如甲方违约应退还乙方所有付款的两倍（注：乙方在这次办理过户中只提供法定代表人员及办公地址）。2019年6月11日，中标公司取得《安全生产许可证》。另查明：2018年9月10日，广东省住房和城乡建设厅发出《广东省住房和城乡建设厅关于建筑施工企业安全生产管理人员考核发证等相关工作的通告》，载明：自2018年10月1日起，该厅恢复实施相关工作后，省检测协会不再实施“安管人员”安全生产考核等工作，改由该厅委托，省建科院实施“安管人员”安全生产考核和证书核发所涉及的考务等工作；2018年9月30日前参加“安管人员”考核的人员，经考核合格后，仍由省检测协会核发证书；请省检测协会于9月15日前按照原管理制度、业务流程及时办结上述业务，9月15日起不再受理新的业务，特殊的考核发证业务，办结时间可延至9月底；系统记录并以颁发的“安管人员”证书，“有效期”记录栏仍可继续使用，但需延期的，由该厅办理延期手续，“有效期”记录栏使用完毕的，由该厅换发新证书；省建科院办事大厅自10月1日起正式受理“安管人员”考核发证等工作。2018年11月16日，广东省建筑施工企业安全生产管理人员服务中心发出《关于公布广东省建筑施工企业安全生产管理人员安全生产考核过渡期考点的公告》。2018年12月12日，广东省建筑施工企业安全生产管理人员服务中心发出《重要通知》。2018年12月24日，广东省建筑施工企业安全生产管理人员服务中心发出《关于2019年1月份广东省建筑施工企业安全生产管理人员安全生产考试安排的通知》。中标公司人员《广东省建筑施工企业安全生产管理人员考试准考证》记载的考试时间一为2019年1月11日，二为2019年4月24日。2019年5月21日，中标公司人员取得建筑施工企业“安管人员”安全生产考核合格证书。再查明：2018年10月8日，原告向被告付款20万元。2018年12月17日，原告向被告付款20万元。2018年11月22日，被告完成中标公司工商变更、将中标公司股权全部转让给原告及其指定的案外人。2018年12月25日，原告向被告付款20万元。2019年1月10日，被告完成中标公司《资质证书》法人信息的变更义务。2019年1月31日，原告向被告付款10万元。本院认为：原告与被告签订《股权转让协议书》，双方之间的股权转让合同关系成立。原被告双方均已履行或部分履行协议内容，但均有迟延等违约情形，应依约合理承担违约责任。《股权转让协议书》约定被告承诺2018年12月底前办理证件过户，包括安全生产许可证的合法办理，如被告违约应退还原告所有付款的两倍，该约定为双方真实意思表示，应作为被告该项违约责任的参考。2019年6月11日才获颁安全生产许可证，被告迟延办理证件过户行为己构成违约，依约被告应向原告支付己收款项的两倍作为违约金，原告自愿调整违约金为合同总价款（即1042800元）的30%为312840元在约定范围之内，公平合理，本院对此依法予以支持。综上所述，本院依照《中华人民共和国合同法》第四条、第五条、第六条、第六十条第一款、第一百零七条、第一百一十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款的规定，判决如下：被告冯健沛于本判决发生法律效力之日起十日内向原告易小陆支付违约金312840元。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5992元，由被告冯健沛负担（原告易小陆已预交2996元，可退，由被告冯健沛向本院缴费）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。审 判 长 李 江人民陪审员 王 青人民陪审员 梁细女二〇二〇年七月二十八日法官助理文静书记员余颖蓉吕美玉