福建省福州市长乐区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）闽0112民初1729号 原告：卡得万利商业保理有限公司，住所地中国（上海）自由贸易试验区芳春路******，统一社会信用代码913100000593167555。 法定代表人：ZHANGXUDONG（张旭东），董事长。 委托诉讼代理人：黄明贵，福建韦达律师事务所律师。 被告：王东彬，男，1988年5月6日出生，汉族，住福建省福州市长乐区。 原告卡得万利商业保理有限公司（以下简称卡得万利公司）与被告王东彬借款合同纠纷（立案案由：合同纠纷）一案，本院于2020年6月15日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告卡得万利公司委托诉讼代理人黄明贵，被告王东彬到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 卡得万利公司向本院提出诉讼请求：1.王东彬返还卡得万利公司欠款180568元及逾期付款违约金（以180568元为基数，按年利率24%自2018年7月18日计算至实际还清之日止，暂计至2020年6月15日为84024.31元）；2.本案诉讼费由王东彬承担。诉讼过程中，卡得万利公司变更第一项诉讼请求为：王东彬返还卡得万利公司欠款180112元及逾期付款违约金（以180112元为基数，按年利率18%自2018年7月18日计算至实际还清之日止，暂计至2020年6月17日为62138.64元）。事实和理由：2017年7月17日，卡得万利公司与王东彬所经营的三明市梅列区糖小排餐饮店签订《商业保理确认书》和《商业保理协议书》，王东彬系《商业保理协议书》的担保人。《商业保理协议书》约定三明市梅列区糖小排餐饮店向卡得万利公司批量转让其在协议期限内使用POS收款工具、销售商品或提供服务所形成的全部POS机应收账款，卡得万利公司据此向王东彬提供融资对价款228000元，并由卡得万利公司按双方约定的方式收回融资对价款。2017年7月19日，卡得万利公司向中国人民银行征信中心申请办理了应收账款转让业务登记。卡得万利公司依约于2017年7月19日向王东彬支付了融资对价款，扣除管理服务费11400元和人行登记费60元后，卡得万利公司向王东彬支付融资对价款216540元。在协议履行过程中，三明市梅列区糖小排餐饮店并未按约定全面履行义务。经查三明市梅列区糖小排餐饮店系王东彬设立的个体工商户，现已注销，王东彬作为案涉协议的保证人及已注销三明市梅列区糖小排餐饮店的经营者，应对欠款负有偿还责任。 王东彬辩称，2017年5月，王东彬无意间看到卡得万利公司推出的小企额app借款软件，其在app填写了信息后，一位叫黄国梁的人打来电话向王东彬介绍贷款事项，当时只是说个人信用贷款根本没有提及商业保理，贷款过程王东彬见利息太高，按周还款就予以拒绝。后黄国梁经常打电话要求贷款，期间王东彬多次拒绝，后因个人原先债务和网贷需要资金故就在小企额app上贷款了，当时黄国梁给王东彬发了商业保理确认书之类的还要求提供营业执照复印件之类的，王东彬反复和其确认是个人信用贷款还是商铺贷款，黄国梁一再确认和店铺没有关系，因急需资金王东彬就签了合同并寄给卡得万利公司。卡得万利公司以个人信用贷款为由，与王东彬签订商业保理合同，名为保理，实为借贷。卡得万利公司未经审查对不特定对象提供资金赚取高额利息，擅自从事国家特许经营的金融业务，违反了效力性强制性规定，故应认定卡得万利公司与王东彬之间的民间借贷法律行为无效。王东彬确认收到卡得万利公司216540元款项，扣除已还88928，现剩余127612元未还，王东彬愿意偿还127612元，但现在没有能力偿还。 本院经审理认定事实如下： 2017年7月17日，卡得万利公司（甲方）与三明市梅列区糖小排餐饮店（乙方）及王东彬（保证人）签订一份《商业保理协议书》。协议约定：乙方将一定经营期间内通过指定收单机构的ＰＯＳ产生的所有相应刷卡交易额，向甲方申请办理商业保理业务，获得经营资金；在“直接扣款”方式下，乙方应向甲方提供经甲方确认的银行账户，乙方必须使用该银行账户作为还款结算账户；乙方还款结算账户未有足够的余额归还保理预付款及保理手续费，或乙方在融资到期日未能按期归还甲方保理预付款及保理手续费时，应承担相应的违约责任；本协议自甲、乙双方签订《商业保理确认书》之日起生效，至乙方所有义务履行完毕之日终止；保理融资到期日以《商业保理确认书》记载为准。保证人就本协议提供不可撤销的连带责任保证，保证担保本协议项下乙方的全部债务，包括保理预付款、保理手续费、代垫费用、逾期违约金等，及甲方实现债权的费用，保证期间自乙方债务履行期限届满之日后两年（乙方债务分期履行，保证期间至最后一期债务履行期限届满之日后两年）。同日，卡得万利公司（甲方）与三明市梅列区糖小排餐饮店（乙方）签订编号ＣＦＪ20170718055812号《商业保理确认书》，双方确认：甲方受让乙方账款总额1901221元，向乙方支付保理预付款228000元，融资到期日2018年7月11日；乙方支付综合管理服务费11400元（一次性扣除）、人行登记费60元，甲方实际支付金额为216540元；目标还款期52周，每周固定还款5183元（最后一周还款5163元），每月最低还款额22211元；综合保理手续费率1.5%／月；放款及还款结算账户名称均为乙方三明市梅列区糖小排餐饮店的经营者王东彬（账号62×××89）；还款方式为直接扣款（在账款发生日起的3个工作日内划拨到乙方结算账户或授权账户）；对于乙方未能按商业保理确认书约定在每个还款节点足额归还保理预付款及保理手续费，三天宽限期到期后仍未足额归还的，按全部剩余保理预付款及保留手续费的万分之五／日收取违约金。2017年7月19日，卡得万利公司按照约定向王东彬银行账户发放保理预付款216540元。2017年7月19日，上述《商业保理确认书》项下应收账款转让业务经中国人民银行征信中心办理了动产权属统一登记手续，登记期限1年，出让人三明市梅列区糖小排餐饮店转让应收账款的经营期间自2017年7月19日至2018年7月18日。卡得万利公司放款后，王东彬自2017年7月26日至2017年11月22日期间总计还款88928元。卡得万利公司因讨款未果，于2020年6月15日诉至本院。 另查明，三明市梅列区糖小排餐饮店系个体工商户，于2016年11月9日注册，王东彬是三明市梅列区糖小排餐饮店的经营者，三明市梅列区糖小排餐饮店于2018年2月6日注销。 上述事实，由卡得万利公司提交并经庭审核实的《商业保理协议书》《商业保理确认书》、《中国人民银行征信中心动产权属统一登记-初始登记》、国家企业信用信息公示系统信息、招商银行付款回单、还款交易记录及当事人庭审陈述等证据在卷佐证。 本院认为，保理是指债权人将其现在或将来的基于其与债务人间因货物销售、提供服务等所产生的应收账款转让给保理商，由保理商向债权人提供资金融通、应收账款催收管理、坏账担保等一系列服务的综合金融服务方式。保理的核心在于保理商通过受让债权，取得对债务人的直接请求权，也就是说，保理融资的主要还款来源为债务人对应收账款的支付。本案中，虽然卡得万利公司与三明市梅列区糖小排餐饮店签订《商业保理确认书》，并在中国人民银行征信中心进行了初始登记，但从合同的实际履行情况来看，卡得万利公司与三明市梅列区糖小排餐饮店之间的法律关系并不符合保理的特征。案涉协议虽约定三明市梅列区糖小排餐饮店将其未来一定时间内的应收账款转让给卡得万利公司，卡得万利公司向三明市梅列区糖小排餐饮店提供融资，但协议约定了三明市梅列区糖小排餐饮店在指定的融资期限内按周向卡得万利公司归还融资款及手续费，实际上王东彬也履行了部分还款义务，且并无任何证据显示卡得万利公司对拟转让的应收账款进行了管理、催收，相反，卡得万利公司与三明市梅列区糖小排餐饮店之间的权利义务符合借款合同关系的特征。因此，卡得万利公司与三明市梅列区糖小排餐饮店之间形成的法律关系虽名为保理，实为借贷，双方应按借款合同关系履行各自义务。关于借款本金，虽《商业保理确认书》约定的融资金额为228000元，但卡得万利公司事先扣除了综合管理服务费11400元，人行登记费60元，实际支付金额为216540元，应认定卡得万利公司出借给三明市梅列区糖小排餐饮店的借款本金为216540元。双方约定“综合保理手续费率1.5%/月”符合借款利率的特征，应当视为案涉的借款利率。三明市梅列区糖小排餐饮店经营者王东彬于2017年7月19日收到借款后，截至2017年11月22日共还款88928元，2017年7月19日至2017年11月22日的利息为13317.21元，还款金额扣除该利息，剩余还款金额75610.79元（88928元-13317.21元）应冲减本金，故三明市梅列区糖小排餐饮店尚欠卡得万利公司借款本金为140929.21元（216540元-75610.79元），三明市梅列区糖小排餐饮店对此本金及2017年11月23日之后产生的利息负有偿还义务。三明市梅列区糖小排餐饮店已于2020年2月6日注销,根据《中华人民共和国民法总则》第五十六条第一款“个体工商户的债务,个人经营的,以个人财产承担;家庭经营的,以家庭财产承担;无法区分的,以家庭财产承担”的规定,王东彬作为三明市梅列区糖小排餐饮店的经营者,在该个体工商户被注销后,三明市梅列区糖小排餐饮店的债务依法由王东彬继受。王东彬应对尚欠借款本金及利息承担还款责任。卡得万利公司与三明市梅列区糖小排餐饮店在《商业保理确认书》中确认的违约责任等约定，系基于保理合同关系而约定的条款，因本案实质上系借款合同关系，故原告主张要求按保理合同关系支付逾期违约金的诉讼请求，于法无据，本院不予支持。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款，《中华人民共和国民法总则》第五十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国民事诉讼法＞的解释》第九十条规定，判决如下： 一、王东彬于本判决生效之日起十日内支付卡得万利商业保理有限公司借款本金140929.21元及利息（自2017年11月23日起按月利率1.5%计算至实际还款之日止）。 二、驳回卡得万利商业保理有限公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费4933.7元，减半收取计2466.8元，由王东彬负担2195.2元，卡得万利商业保理有限公司负担271.6元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福州市中级人民法院。 审 判 员  李 燕 二〇二〇年七月二十一日 法官助理  池若冉 书 记 员  王美美 附：本案适用的主要法律条文及申请执行提示 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 依法成立的合同，受法律保护。 第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 《中华人民共和国民法总则》 第五十六条个体工商户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营的，以家庭财产承担；无法区分的，以家庭财产承担。 农村承包经营户的债务，以从事农村土地承包经营的农户财产承担；事实上由农户部分成员经营的，以该部分成员的财产承担。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。