安徽省全椒县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）皖1124刑初233号 公诉机关安徽省全椒县人民检察院。 被告单位安徽益全融资担保有限公司，单位地址安徽省全椒县襄河镇儒林路安福建材公司办公楼三层Ａ310室，法定代表人张景峰。 诉讼代表人韩明水，男，1966年3月12日出生于安徽省全椒县，汉族，被告单位职工，住安徽省全椒县。 破产管理人安徽会峰律师事务所。 诉讼代表人张勇，安徽会峰律师事务所律师。 辩护人尚昌根，安徽敬梓律师事务所律师。 辩护人尚闯，安徽敬梓律师事务所律师。 被告人张景峰，男，1961年12月21日出生于福建省周宁县，汉族，高中文化，安徽益全融资担保有限公司、安徽安福建材市场管理有限公司法定代表人，住福建省周宁县。因犯伪造国家机关证件罪于2017年12月1日被来安县人民法院判处有期徒刑一年，并处罚金一万元。因涉嫌犯逃税罪于2018年6月9日被全椒县公安局刑事拘留，同年7月16日全椒县人民检察院以涉嫌犯骗取贷款罪批准逮捕，同日由全椒县公安局执行逮捕。现羁押在全椒县看守所。 辩护人魏璐，上海沪泰律师事务所律师。 辩护人孙鄚刊，上海沪泰律师事务所律师。 被告人张裕明，男，1973年6月12日出生于福建省周宁县，汉族，初中文化，中共党员，安徽益全融资担保有限公司股东、总经理，住福建省周宁县。因涉嫌犯骗取贷款罪于2018年9月26日被全椒县公安局取保候审。2019年7月9日经本院决定取保候审，同年7月25日由周宁县公安局执行取保候审。2020年7月28日经本院决定逮捕，同年7月31日由全椒县公安局执行逮捕。现羁押在全椒县看守所。 指定辩护人杜保平，安徽儒林律师事务所律师。 全椒县人民检察院以全检刑诉〔2019〕2号起诉书指控被告单位安徽益某融资担保有限公司（以下简称益某公司）、被告人张景峰、张裕明犯骗取贷款罪，于2019年7月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。全椒县人民检察院指派检察员刘某、书某出庭支持公诉，被告单位益某公司及其诉讼代表人韩明水、张勇、辩护人尚昌根、尚闯、被告人张景峰及其辩护人魏璐、孙鄚刊、被告人张裕明及其辩护人杜保平到庭参加诉讼。本案经延期审理，现已审理终结。 公诉机关指控：2009年，被告人张景峰、张裕明与他人在全椒县先后成立安徽安某2建材市场管理有限公司（以下简称安某2公司）和益某公司。福建省周宁县及周边许多人找到被告人张景峰等人，欲在安某2公司经营钢材贸易生意。被告人张景峰、张裕明等人安排安某2公司工作人员帮助注册成立公司。至2012年底，注册在安某2公司内经营钢材贸易生意的公司先后达100余家。2009年7月至2012年12月，被告人张景峰先后多次代表益全公司与安徽全椒农村商业银行股份有限公司（曾用名称包括全椒县农村信用合作联社、安徽全椒农村合作银行等，以下简称全椒农商行）洽谈，并签订了《银保合作协议书》。双方约定益某公司在全椒农商行的保证金专用账户存入不低于1000万元的保证金，即可担保贷款保证金余额3倍比例的贷款。2009年9月至2013年2月，益某公司存入全椒农商行的保证金专户8000万元，并先后为七十余家钢贸公司贷款，收取贷款额三分之一的保证金和2%-3%的担保费。被告人张景峰、张裕明等股东陆续抽回投入的8000万元。以上申请贷款的钢贸公司，只有十余家使用贷款做钢贸生意，大多数的钢贸公司贷款后被益某公司扣除贷款额三分之一的保证金等费用后再借给益某公司使用，由益某公司每月支付利息和归还到期本金。益某公司使用部分贷款用于安某2公司购买土地及日常办公支出等。 2012年，益某公司的担保贷款将要到期，无法按期偿还，被告人张景峰、张裕明在外拆借资金将该批贷款本金及利息归还。为了弥补拆借的资金以及前期归公司使用的钢贸公司贷款，被告人张景峰、张裕明决定继续以续贷的方式向全椒农商行申请担保贷款。2012年6月至2013年2月期间，益某公司向全椒农商行提供虚假的钢材购销合同等资料，分多批次从全椒农商行为44家钢贸公司担保贷款2.4亿元。该资金实际由益某公司支配使用，贷款到期后至今无法偿还。2013年1月25日，安某2公司以全国用（2011）第0601号地块的土地使用权为该批贷款作抵押担保。2015年9月，全椒农商行向全椒法院起诉贷款的各钢贸公司和益某公司、安某2公司，案件进入执行程序。其中11家钢贸公司共21.145951万元已由全椒法院划转至全椒农商行。经鉴定，益某公司的期末资产为0，全国用（2011）第0601号地块的评估价值为5927.5171万元。 益某公司以欺骗手段，为44户钢贸公司向全椒农商行担保贷款2.4亿元，给全椒农商行造成的损失为100513369.49元。第二次庭审中，公诉机关变更指控给全椒农商行造成的损失为79281200.33元。被告人张裕明经电话通知到案，归案后如实供述自己的犯罪事实。 公诉机关指控上述事实的证据有书证、鉴定意见、证人证言、被告人供述与辩解等。 公诉机关认为：被告单位益某公司、被告人张景峰、张裕明以欺骗手段取得银行贷款，数额特别巨大，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告单位益某公司对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议。其辩护人提出的辩护意见是：公诉机关的指控事实不清、证据不足，罪名不能成立。1.指控的犯罪主体不当。申请贷款的主体是44家企业，益某公司只是为其提供担保。贷款目的是以新贷还旧贷，益某公司未支配使用。2.指控益某公司向全椒农商行提供虚假的购销合同等资料，与证据不符。以新贷还旧贷，依旧属于用于生产经营的行为，并未挥霍。该批贷款到期前，一直按照约定偿还贷款利息。贷款到期后，益某公司也以8000万元保证金承担了保证责任。3.指控益某公司支配使用该批贷款，与证据不符。银行是否受损失，关键在于借款人及担保人的还款能力和担保财产价值，不在于购销合同的真假。4.被告单位无骗取贷款的故意，全椒农商行是否有重大实际损失不确定。银行对贷款实际用途、与购销合同不符均明知，银行没有因购销合同不真实陷入错误认识。5.从客体看，本案的受害人是向银行贷款的44家钢贸公司。6.从客观方面看，尽管在本批贷款中，存在提供虚假购销合同、改变贷款用途情形，但贷款有充足担保，未给银行造成实际重大损失，也未利用贷款进行非法活动，不能把潜在的危险当作客观事实。即使真的有损失，也不是本批贷款产生。银行实际损失应扣除已收取的利息、罚息。7.在44家钢贸公司作为金融借款人、安某2公司作为部分贷款实际使用人没有被追究刑事责任的情况下，指控益某公司构成骗取贷款罪，存在程序障碍。综上，即使有虚构贷款用途，也是借款人、银行都明知的事实，而且是根据银行要求而为。这属于一般的市场背信行为，并非情节严重。 破产管理人提出的辩护意见是：管理人在对益某公司的财务进行审计时，发现其注册资金全部到位，用于担保的资金也在银行资金账户中，被银行划扣，未发现公司有其他违法行为。但2013年停业以后，部分资金去向不明。 被告人张景峰对起诉书指控的罪名有异议，认为自己没有骗取贷款。其辩护人提出的辩护意见是：指控被告人张景峰构成骗取贷款罪，事实不清、证据不足。涉案贷款发放是全椒农商行主导的，全椒农商行是否存在重大损失不确定。1.涉案贷款是被告人一方与全椒农商行协商一致，用于归还之前的到期贷款，银行对此是明知的、主导的，不存在被告人用欺骗手段欺骗银行的情形。本质上是借新贷还旧贷行为。2.涉案贷款的担保有8000万元的保证金、五块土地及相应房产、40余家贷款商户提供的担保，这些都是真实的。贷款流程中被告人不存在欺骗或提供虚假资料的行为。3.被告人仅作为贷款商户的担保人，配合贷款商户提供资料给银行，用款主体始终是贷款商户。4.指控给全椒农商行造成损失一亿余元，与事实不符。该金额没有考虑全部的应该扣减项，还有一些应该扣减项存在不确定性，全椒农商行的损失也存在不确定性。5.如果被告人构成骗取贷款罪，则与已经生效的44件民事判决相冲突。6.商业贷款产生损失风险，应由银行自行承担。综上，被告人主观上没有将款项挪作其他支配使用的故意，客观上没有采取欺骗手段来欺骗全椒农商行以取得贷款，且银行直接损失金额也尚未确定，故被告人的行为不构成骗取贷款罪。 被告人张裕明对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议。其辩护人提出的辩护意见是：对指控的犯罪事实和罪名无异议，但认为张裕明具有自首、从犯等量刑情节。 经审理查明：2009年6月22日，安徽安某2建材市场管理有限公司成立，法定代表人张景峰，变更后的注册及实收资本八千万元，经营范围：搬运装卸、货物配载、经营设施租赁管理及维修服务、金属建材、五金机械及配件、电子产品销售、仓储服务、房地产开发及销售、物业管理、房屋租赁等。 2009年7月15日，安徽益某投资担保有限公司成立，后名称变更为安徽益某融资担保有限公司，法定代表人张景峰，注册及实收资本一亿元，经营范围：对企业投资、为企业提供贷款担保、银行承兑汇票贴现担保、开展银行授信担保业务、个人消费者信贷担保、投资咨询等。益某公司与安某2公司系关联公司。 益某公司成立后，先后多次与全椒农商行签订合作协议、补充协议，约定“益某公司在全椒农商行开立基本存款账户、风险准备金账户和保证金专用账户。益某公司每次应按贷款授信额度，提前从基本存款账户向保证金专用账户划转三分之一比例的保证金，第一次划转金额不低于1000万元。全椒农商行同意以益某公司保证金专用账户余额3倍的比例，给予益某公司提供贷款授信。贷款期限一般不超过12个月”。 2012年6月至2013年2月期间，益某公司交纳保证金8000万元，以安某2市场内44家商户的名义，多批次向全椒农商行申请贷款共计2.4亿元。申请贷款用途为购买钢材、木材等，每笔贷款均提交了企业法人营业执照、购销合同、资产负债表、损益表、贷款申请报告、股东会（董事会）决议、承诺书、流动资金借款合同等材料，保证人为益某公司、商户的法定代表人、股东等，同时提供了反担保。全椒农商行对每笔贷款均依照程序进行了材料审查、实地调查、集体研究、贷款审查委员会审议等。 全椒农商行放贷后，第一手资金均流向购销合同相对方，之后流转到合肥市包河区鹏博板材经营部、上海广某贸易有限公司、上海市嘉定区安亭镇龙之轩建材经营部等公司账户、以及郑某、叶某2、范某等个人账户，有的用于偿还安某2市场内其他商户到期贷款，有的用于归还张景峰、张裕明等人的拆借资金，有的去向不明。 该批贷款大部分系借新还旧、以贷还贷，并已支付部分利息。后全椒农商行扣划了益某公司的保证金8113万元（保证金及其利息）。涉案期间，公司实际控制人为被告人张景峰、张裕明二人。 据在案的14家商户的法定代表人、股东证实，商户的注册是安某2公司帮助代办的，基本无经营；商户的营业执照、公章等存放在安某2市场内；申请贷款资料是益某公司提供、商户签字的，提交的购销合同是虚假的，贷款全部由益某公司控制使用。 另查明，安某2公司与全椒农商行签订抵押合同，安福公司将自己所有的全国用（2011）第0601号地块的土地使用权、全国用（2011）第0573、0574、0575、0576号地块土地使用权已设立抵押债权实现后余值、安徽安福建材市场Ａ1、Ｂ1、Ｂ2三栋商业用房等抵押给全椒农商行，作为涉案贷款担保。 2014至2015年度，全椒农商行先后以44家商户、益某公司、安某2公司、担保人等为被告向全椒法院提起金融借款合同纠纷诉讼，全椒法院先后作出44份民事判决书，判决认定双方之间签订的借款合同、抵押合同、担保合同等合法有效，44个被告单位依法承担还本付息责任，益某公司、安某2公司、担保人等依法承担连带清偿责任，原告全椒农商行对抵押的土地使用权享有优先受偿权。该44件案件已全部进入执行程序，截至2019年6月17日，已划拨488569.25元至法院账户，其中全椒农商行领取211459.54元，尚有296913元未领取，另有四处房产被查封，暂未处置。 益某公司、安某2公司均已进入破产程序。2018年11月15日，经江苏鸿创会计师事务所有限公司审计，益某公司的期末资产为0，全国用（2011）第0601号土地使用权评估价值为59275171元。 2019年4月10日，经安徽中信房地产土地资产价格评估有限公司评估，安徽安福建材市场Ａ1楼的建筑面积为2349.72㎡、Ｂ1楼的建筑面积为2891.82㎡、Ｂ2楼的建筑面积为2891.82㎡，三栋楼的单价为1395元/㎡，总价值为1134.6万元。 2019年12月3日，经安某2公司管理人计算，全国用（2011）第0574、0575、0576号地块预计可用于优先清偿全椒农商行的资产价值为253.83万元；全国用（2011）第0573号地块预计可用于优先清偿全椒农商行的资产价值为734.79万元。 2020年1月8日，安某2公司管理人向本院作出《关于全椒农商行债权受偿问题的估算说明》，确认全椒农商行的债权总额为2.6亿元，其中可通过处理担保物变现100%受偿的优先债权约为8000万元，其余约1.8亿元债权将因抵押物价值不足而转为普通债权。初步测算普通债权清偿率在7%左右，预计总债权损失为1.7亿元；全椒农商行本金债权1.55亿元，预计本金损失为6200万元。假设在重整状态下，普通债权清偿率按最高15%测算，全椒农商行2.6亿元总债权中，预计损失为1.5亿元；按本金1.55亿元计算，预计本金损失为4800万元。 被告人张景峰前犯伪造国家机关证件罪，刑期自2017年6月10日起至2018年6月9日止。被告人张裕明经公安机关电话通知到案，归案后如实供述主要犯罪事实。 上述事实，有经法庭质证、认证的下列证据予以证实： 1.书证 （1）受案登记表、立案决定书、报案材料、涉嫌犯罪案件移送书、税务处理决定书、税务行政处罚决定书、缴纳税款统计表、益某公司财务报表、纳税人自查自纠申报表：证实本案案发经过，2018年7月6日全椒县公安局决定立案侦查。 （2）拘留证、（不）批准逮捕决定书、逮捕证、取保候审决定书：证实二被告人被采取强制措施情况。 （3）户籍信息资料：证实二被告人的身份情况，均为完全刑事责任能力人。 （4）刑事判决书：证实被告人张景峰的违法犯罪情况。 （5）全椒县公安局关于办理张景峰释放手续的函、滁州市公安局关于呈请将已决犯张景峰押回重审的报告、关于协调将已决犯张景峰押回重审的函、到案经过：证实被告人张景峰在服刑期间被押回重审，被告人张裕明经公安机关电话通知到案。 （6）全椒鸿日金属贸易有限公司借款情况说明：证实其与安某2公司之间的资金往来情况。 （7）欠条、承诺书、离职报告：证实安某2公司前股东张某1于2012年3月6日将其股份转让，之后张某1作为安某2公司总经理所为的行为为职务行为。 （8）方某,4出具的情况说明、益某公司担保贷款台账：证实益某公司共向全椒农商行贷款2.4亿元，向建行贷款2190万元，向工行贷款1350万元。 （9）土地出让金专用票据、契税完税证、土地使用证、商品房预售许可证：证实安某2公司取得全国用（2011）第0573、0574、0575、0576、0601号土地使用权，并取得商品房预售许可。 （10）韩明水提交的借款协议、情况说明：证实全椒承浩物资贸易有限公司于2012年12月30日向全椒农商行贷款600万元，该项贷款全部供安某2公司使用，由安某2公司承担责任。 （11）安某1提交的确认书、补充协议、关于全椒亨冶物资贸易有限公司贷款使用情况说明，魏某,4、张某3、程某,4提交的确认书：证实全椒亨冶物资贸易有限公司、全椒康宏物资贸易有限公司、全椒中烨物资贸易有限公司、全椒恒兴建材贸易有限公司的注册、出资、贷款等均由安某2公司操作完成，所有责任均由安某2公司承担。 （12）益某公司工商注册变更、税务、机构代码、经营许可、融资性担保机构经营许可等：证实益某公司的基本情况。 （13）安某2公司的公司设立登记申请书、公司章程、验资报告、商铺租赁合同等：证实安某2公司的基本情况。 （14）注册信息查询单、注册资料：证实全椒县博源建材经营部、合肥市包河区鹏博板材经营部、上海储广国际贸易有限公司、上海伦钟工贸有限公司的基本情况。 （15）益某公司在全椒农商行担保贷款情况清单、担保贷款账户情况：证实由益某公司担保的企业向全椒农商行贷款情况；102家借款公司开设账号情况。 （16）全椒农商行关于申请实现安某2建材市场44贷款户担保物权的申请、安某2建材市场44户贷款户清单、抵押合同等：证实全椒农商行于2014年12月31日向全椒法院申请实现44贷款户担保物权，并主张对抵押物的优先受偿权。 （17）银保合作协议书、补充协议、申请继续合作的报告、按揭贷款业务合作协议、融资性担保公司注册资本金三方监管合作协议：证实全椒农商行与益某公司签订银保合作协议书，约定益某公司在全椒农商行开立基本存款账户、风险准备金账户和保证金专用账户，全椒农商行同意以益某公司保证金专用账户余额3倍的比例，给予益某公司提供贷款授信。全椒农商行与益某公司、安某2公司于2011年8月11日签订银保合作补充协议，约定安某2公司将全国用（2011）第0601号地块抵押给全椒农商行，为益某公司对安某2公司经营商户担保贷款。全椒县财政局、益某公司与全椒农商行签订融资性担保公司注册资金三方监管合作协议，约定全椒县财政局委托银行负责对益某公司账户内资金流向进行监测，对于专户内资金流入流出出现异常情形的，银行应即发现即书面报告全椒县财政局。 （18）民事裁定书、决定书、土地拍卖公告：证实全椒法院于2017年12月6日裁定受理对安某2公司的破产清算申请；依法对全国用（2011）第0601号土地拍卖，一拍流拍，二拍中止。 （19）执行裁定书、执行告知书、执行决定书：证实全椒法院依法冻结被执行人全椒卓晟钢铁贸易有限公司等11家公司及其法定代表人、股东、益某公司、安某2公司的银行存款或查封其他等值财产，并将上述公司及相关人员纳入失信被执行人名单。 （20）土地估价报告、安某2公司清算审计报告：证实经安徽建英房地产土地资产评估有限公司估价，全国用（2011）第0601号地块的土地总地价5927.5171万元。经滁州中衡会计师事务所审计，截止2013年12月31日，安某2公司资产总额为185763313.38元，负债总额为398614142.21元，所有者权益（净资产）为－212850828.83元。 （21）民事判决书：证实全椒法院作出44份民事判决书，判决44家被告企业、益某公司及相关人员依法返还全椒农商行贷款本金并支付相应利息，对抵押的国有土地使用权享有优先受偿权。 （22）公司简介、业务申请书、担保机构风险管理办法、营业执照、机构代码证、开户许可证、贷款卡、公司章程、验资报告、审计报告、会计报表、对外担保情况说明、担保业务操作规程、股东会、董事会、监事会、总经理议事规则、其他材料：证实由全椒农商行提供的益某公司基本情况及担保业务的相关规定。 （23）安徽安福建材市场可行性研究报告、预售方案、对全椒农商行承诺书、安福公司资金使用及还款计划、申办商品房按揭的申请报告、商品房预售许可证、规划许可证、公司章程、开放房产按揭项目资料等：证实安福公司开发安福建材市场钢材城一期商办楼商品房按揭、预售等情况。 （24）益某公司对外担保情况说明、财务报表、公司章程、验资报告，安某2公司章程、营业执照、股东会决议，贷款名单及相关资料，全椒县金融办文件：证实益某公司、安某2公司的基本情况；益某公司在全椒农商行的担保贷款明细；益某公司融资性担保业务经营资格已被撤销。 （25）抵押合同等：证实安福公司将其所有的全国用（2011）第0601号地块的土地使用权、全国用（2011）第0573、0574、0575、0576号地块土地使用权已设立抵押债权实现后余值、安徽安福建材市场Ａ1、Ｂ1、Ｂ2三栋商业用房等抵押给全椒农商行，作为涉案贷款担保。 （26）全椒农商行对益某公司的调查报告、银行重大事项集体研究登记簿等：证实全椒农商行对益某公司担保贷款事宜所做的调查报告、审查报告、重大事项集体研究等，全椒农商行同意益某公司担保申请，定期检查结论为经营正常、可继续合作。 （27）44家企业的银行贷款资料、贷款资金流向图等：证实2012年6月至2013年2月期间，44家企业向全椒农商行申请贷款情况，以及贷款后的资金流向。 （28）贷款公司及其法人、股东信息情况：证实相关贷款企业及其法人、股东信息情况，在全椒农商行开设账户情况。 （29）益某公司、安某2公司、全椒新宇钢铁贸易有限公司、合肥市包河区鹏博板材经营部等多家公司、张景峰、龚某,4、郑某、张某6等多人银行交易明细、贷款去向：证实上述公司、个人的银行交易明细，以及贷款的去向、流转情况。 （30）情况说明（其一）：证实至2019年6月17日止，益某公司为44家公司担保贷款案件中，划拨至法院共488569.25元，全椒农商行已领取211459.51元，尚有296913元仍在法院账户未领取。另有四家公司的股东的房产已被全椒法院查封，暂未处置。 （31）情况说明（其二）：证实侦查机关通过多种侦查手段，只找到涉案44家公司中14家公司的法人和股东，另30家公司的法人和股东因种种原因无法进一步调查。 （32）涉案44家公司贷款资金流向统计表：证实44家涉案公司在续贷时，从全椒农商行取得贷款后的资金流向情况，有的用于归还其他公司在全椒农商行的贷款，有的流入私人账户，有的汇入安某2公司或安某2公司指定的经营部账户等等。 （33）全椒农商行信息资料：证实全椒农商行基本情况。 （34）安某2公司管理人关于对全椒农商行债权可得清偿款的计算说明、安某2公司土地抵押资产及优先权统计表：证实2019年12月3日，经安某2公司管理人计算，全国用（2011）第0574、0575、0576号地块预计可用于优先清偿全椒农商行的资产价值为253.83万元；全国用（2011）第0573号地块预计可用于优先清偿全椒农商行的资产价值为734.79万元。 （35）关于全椒农商行债权受偿问题的估算说明：证实2020年1月8日，经安某2公司管理人估算，全椒农商行的债权总额为2.6亿元，预计总债权损失为1.7亿元；全椒农商行本金债权1.55亿元，预计本金损失为6200万元。假设在重整状态下，普通债权清偿率按最高15%测算，全椒农商行2.6亿元总债权中，预计损失为1.5亿元；按本金1.55亿元计算，预计本金损失为4800万元。 2.证人证言 （1）龚某,4的证言：证实其是全椒德酷公司的法定代表人，到2012年5月，公司就不运营了。公司注册资金是张景峰出的，所有手续包括公章，都在张景峰处。公司曾向全椒农商行贷款两次，第一次贷款600万元，自己使用了10万元，益某公司使用了590万元；第二次贷款600万元，是张景峰等人操作的，至今没有归还，张景峰找到自己，自己到全椒农商行，在贷款手续上签字的，现场还有一二十个周宁老乡在签字，贷款资金被张景峰转走了。公司与涉及的购销合同相对方均没有业务往来，合同是虚假的。 进入执行程序的系列案件都是这种情况，张景峰以这些公司的名义向银行贷款，资金归张景峰实际控制使用，申请贷款的资料也全部是虚假的。张景峰使用这些资金，用于归还前期的贷款以及欠款。 全椒隆庆公司的法人是其母亲叶某1，股东是其姐姐龚有珍。全椒隆庆公司向全椒农商行贷款两次，第一次贷款450万元，自己使用的，已归还；第二次贷款450万元是张景峰、张裕明他们公司使用的，他们做好材料后，让自己的母亲、姐姐去签字的。全椒隆庆公司没有做过业务。 （2）瞿某,4的证言：证实全椒鸿日公司是自己经营的，公司的成立是安某2公司帮助操作的。公司向全椒农商行贷款两次，第一次贷款300万元，借给张景峰30万元，其余自己使用的，后安某2公司代为归还，自己尚欠安某2公司157万元。第二次贷款450万元，以自己公司的名义，但实际是安某2公司申请、使用、偿还的，当时张景峰让自己到全椒农商行签字的。公司所有的资料都放在办公室，由一个姓张的女孩看管。公司与涉及的购销合同相对方没有业务往来，合同是虚假的。 （3）张某1的证言：证实2010年6月，自己入股安某2公司，2012年3月份退股。益某公司是张景峰、张裕明和石某,4负责的。益某公司和全椒农商行、建设银行、工商银行都签订有合作协议，益某公司将注册资金一个亿存入银行专用账户作为担保，银行以保证金三倍比例给益某公司放大担保贷款，主要是全椒农商行。大多数贷款不是商户自己提出的，而是益某公司在和银行谈好后，以商户的名义去贷款，贷款时商户来公司和银行签字，贷出来的钱归安某2公司支配使用。所有的贷款资料都是益某公司做的，全部都是虚假的，因为银行同意指标了，按银行要求做就可以了。 在安某2公司里注册的钢贸公司有100多家，但真正做业务的只有十几家。商户不需要用钱时，贷款归公司使用，利息由安某2公司支付，公司支付商户贷款业务费。商户需要用钱时，贷款后扣除贷款额三分之一的保证金、担保费和市场管理费后，剩下的钱归商户，商户自己偿还。钱款也可以借给公司使用，由安某2公司支付利息。 （4）石某,4的证言：证实2010年7月至2013年9月，自己任益某公司总经理。全椒县财政局与益某公司、全椒农商行、建设银行、工商银行签订《融资性担保公司注册资本金三方监管合作协议》，益某公司将注册资本金1亿元，分别存放于三家银行的担保业务保证金专用账户。益某公司将担保金汇入合作银行后，与银行签订《银保合作协议书》，在银行开立基本存款账户、风险准备金账户和保证金专用账户，银行按照益某公司在该银行的保证金金额的三倍，给予益某公司提供贷款授信。 2012年6月至2013年2月，益某公司在全椒农商行为44户商户担保的贷款基本都是办理的续贷手续，商户基本没有使用到。其发现这些贷款不是用于商户经营，而是益某公司用于归还前一批商户到期贷款。正常的商户贷款应是商户自己申请并提交资料，这些贷款资料应该是张景峰、张裕明安排人做好的，其怀疑一些购销合同、会计报表等是假的。前期商户贷款时，要扣除三分之一保证金、贷款额3%的担保费、吊装费、商铺租金等费用。益某公司通过收取商户保证金，将股东出资抽走。 （5）方某,4的证言：证实2011年7月到2013年9月，自己担任益某公司副总经理。张景峰是安某2公司和益某公司的法人、董事长，是公司的实际控制人。益某公司投资的1亿元虽然账目上存在，但可能全部抽回了。安某2公司有几个专门用于走账的公司，这些公司都没有实际经营业务。 第一次申请贷款的商户，要自己提供材料。贷款后，益某公司扣除贷款额三分之一的保证金、担保费、租赁费、进场费、吊装费、管理费等。剩下的款项如果商户不用，按3%月息借给安某2公司使用，贷款利息由商户自己支付。如果益某公司以商户的名义贷款，益某公司准备资料，商户到场签字，贷款归公司使用，利息、本金由公司支付，公司按贷款额的1%给商户费用。 2012年6月以后益某公司担保贷款2亿多元，大多数是由益某公司和安某2公司支配使用的。之前的商户贷款到期，但不能按时归还，张景峰和张裕明就从外面拆借资金予以还清，之后再以这些商户的名义续贷，续贷出来的资金转到其他到期商户的账户，用以还贷，如此循环。这些商户基本都是签字履行下手续，提供的购销合同都是虚假的。 （6）张某2的证言：证实张裕明是上海储广国际贸易有限公司的实际控制人。公司所有手续都在张裕明处。 （7）韩明水的证言：证实自己是全椒承浩公司股东，公司没做过任何业务，整套资料和印章都在安某2公司。2012年12月30日，全椒承浩公司在全椒农商行贷款600万元，至今没有还清。贷款是安某2公司要求自己申请的，自己未提供任何材料，只签了个名。签字后，安某2公司出具情况说明，说明该笔贷款由安某2公司支配使用、承担责任。 （8）陈某1的证言：证实自己注册成立全椒鸿翔公司，具体是安某2公司操作的。公司向全椒农商行贷款两次，第一次贷款300万元，自己已还清。第二次贷款450万元，是张景峰找自己帮忙，自己将公司公章等交给益某公司，未提供任何材料，只在全椒农商行签了字。 （9）安某1的证言：证实自己注册成立全椒亨冶公司，公司的营业执照、公章等都由安某2公司保管，自己没有以公司名义做过业务。2012年12月30日，公司在全椒农商行贷款600万元，不是自己申请的，自己也未使用该笔贷款。自己就去签个字，没有提供过任何资料，没得到任何好处。 （10）魏某,4的证言：证实全椒康宏公司的成立是张裕明他们操作的，自己没有实际出资验资，公司的公章等资料自己从未见过，自己只来全椒三次签名。公司向全椒农商行贷款过两次，每次都是600万元，都是公司让自己签字，所有的贷款资料都是公司准备好的，贷款资金如何流转自己不清楚。 （11）张某3的证言：证实张裕明使用自己的信息，将自己变更为全椒中烨公司的法人，妻子黄成榴变更为公司股东，自己没有实际出资或交纳费用。自己没有公司任何资料，也没有经营过相关业务。以公司名义向全椒农商行贷款两次，均为600万元，第一次贷款到期后，张裕明打电话让自己签字做续贷手续。自己没有使用过这些贷款，所有的贷款资料均是益某公司准备的，资金如何使用自己也不知道。 （12）叶某1的证言：证实张景峰使用自己的身份证办理贷款，承诺每月支付自己利息，自己签字。但自己未收到利息，也不知所贷款项在哪。 （13）宋某1的证言：证实全椒越洋公司的成立是张景峰安排好的，公司的所有资料都由张景峰保管，自己没有实际出资，公司也未实际经营。为申请贷款，自己签过几回字，都是从银行贷款，2009年、2010年分别贷款600多万，已还清；2012年贷款600多万元，至今未还。钱是张景峰使用的。 （14）陈某2、张某4的证言：证实在张裕明安排下，夫妻二人成为全椒鑫宏公司的法人、股东。公司从全椒农商行贷款三次，每次都是600万元，前两次的已还清，最后一次的至今未还。夫妻二人只是签字，未使用一分钱。承诺书上写明贷款用于安某2公司经营。 （15）何某,4的证言：证实在张景峰、张裕明安排下，自己注册成立全椒同辉公司，自己未出资，公司是否实际经营不清楚。公司共贷款两次，每次600万元，自己只是签字，资金是安某2公司使用的。 （16）程某,4的证言：证实在安某2公司安排下，自己成立全椒恒兴公司，自己只是签字，没有实际出资，也没有实际经营，公司的公章等资料不知道在哪。2013年1月，自己到全椒农商行签字办理贷款，贷款600万元，具体是安某2公司在操作，至今未还。后张景峰出具确认书，内容是全椒恒兴公司的注册成立、申请贷款等责任全部由安某2公司承担。 （17）谢某,4的证言：证实在安某2公司安排下，自己签字成立全椒闽旺公司。公司的财务账目、公章等资料在赵某,安某2公司介绍）处。公司从全椒农商行贷款四次。第一次贷款450万元，交纳担保费、管理费、租金等费用约30万元、保证金150万元，自己得款260多万元，自己已还清。第二次续贷500万元，自己已还清。第三次贷款600万元，交给安某2公司使用，到期后，安某2公司让自己到银行签字续贷。第四次贷款600万元，材料是担保公司准备的，自己只是到场签字。自己与购销合同相对方均没有生意往来。 （18）陈某3的证言：证实自己签字成立全椒裕达公司，做过几笔生意之后，自己离开全椒，公司财务账目、公章等所有资料都在赵某,4处。第一次贷款300万元，自己准备部分材料，益某公司准备部分材料，自己使用并已归还。第二次贷款600万元，是安某2公司需要资金，自己与妻子在益某公司准备好的材料上签字贷款。第三次贷款600万元，是因为前批贷款无法偿还，自己怕产生不利影响，故签字续贷的。自己只是签字，资金由张景峰、张裕明使用。 （19）张某5的证言：证实自己是安某2公司员工。安某2公司里面的100多家公司都是皮包公司，大部分的档案都在安某2公司保管，需要档案时就调出来用。 （20）宋某2的证言：证实自己曾是益某公司的员工。自己经常复印公司章程、营业执照、银行贷款资料等。 （21）韩某,4的证言：证实自己曾是安某2公司员工，被安排到行政服务大厅为安某2公司下面的商户办理工商注册、税务登记、机构代码证等。公司将需要在全椒注册公司的法人、股东的身份资料、公司名称、验资报告等材料给自己，自己负责准备其他材料并办理。自己共帮助注册的公司有100多家。资料上的签名是其代签的。这些公司工商营业执照、税务登记证、机构代码证以及公司公章、法人印章办理后都交给张景峰、张裕明等人。 （22）杨某,4的证言：证实自己曾是安某2公司员工。张景峰等人成立益某公司，利用益某公司为安某2公司内成立的小商贸公司担保贷款，然后把这些贷款转到安某2公司使用。具体是，贷款后将款项汇给购销合同相对方，相对方再汇到安某2公司账户。贷款基本上由安某2公司使用，很少用于公司的业务。 （23）赵某,4的证言：证实自己在安某2公司负责跑银行、税务部门等方面的工作。每月初先到开户行打出商户的银行对账单，再拿去找商户盖章交给银行，有发生额的找商户要票据做凭证。一般纳税人有二十几户，但经营额都不大，其他不是一般纳税人的，基本没有实际经营。陆续为三四十家商户代账。这些公司在银行都有贷款，他们要资产负债表、损益表，自己将原始凭证复印给他们。 （24）徐某,4、吴某1的证言：证实其分别借款50万元、10万元给龚某,4，借款转至叶某1账户，现分别下欠20万元、10万元本金未还。 （25）齐某,4的证言：证实自己是全椒地税局的工作人员，工作中发现益某公司在2011年度逃税1368386.13元。 （26）唐某,4的证言：证实自己在全椒农商行工作。益某公司在全椒农商行交纳的8000万元担保金已被银行收回。全椒德酷公司、全椒鸿日公司申请贷款时承诺贷款用于钢材业务，但银行怀疑贷款用于偿还欠款，贷款到期后未归还本息，所以认为他们涉嫌贷款诈骗。 益某公司在全椒农商行设有保证金专用账户，银行按照保证金账户余额的三倍比例提供贷款授信，到2012年下半年，益某公司的保证金专用账户余额达八千万元，按合作协议，益某公司可以在全椒农商行担保贷款2.4亿元。贷款流程是张景峰、张裕明、石某,4与吴某2行长沟通后，吴某2安排自己调查商户的实际经营情况，看能否发放贷款。益某公司会提供贷款企业名单、益某公司同意担保的股东会决议等材料。之后贷款商户、张景峰、张裕明等人会将准备好的申请贷款材料提供给银行，自己安排员工进行调查。调查看到安某2公司一至三楼都有商户在办公，商户陈述贷款用途为购买钢材，并提供购销合同。调查后形成调查报告，报银行贷款审查委员会同意，营业部和需贷款的商户办理贷款手续。 （27）宇鹏的证言：证实自己在全椒农商行工作。贷款流程是贷款的钢贸公司和益某公司谈好，益某公司同意为其担保后，张景峰、石某,4带着贷款公司的法人、股东到银行，沟通之后将材料交给自己审查，然后经公司部集体研究签字同意，报业务管理部召开贷款审查会议，同意之后下达贷款同意发放批复，然后通知贷款公司办理贷款手续。贷款所需材料是钢贸公司提交的，益某公司也需要提交。贷款商户在2013年1月之前，都能按月支付利息。 自己到安某2公司看到贷款的公司都有牌子和办公室，有一张桌子和两三个椅子、一台电脑，法人和股东都在办公室，但只看到少量的钢材。自己对购销合同只进行形式审查，有无真实业务不清楚。根据银行规定，自己只确保第一手交易情况是否真实。 （28）朱某,王某,4的证言：证实其在全椒农商行工作。贷款流程是张景峰、张裕明等人与银行沟通需要贷款的情况，他们准备好材料后交银行审核，然后银行派员到安某2公司内看是否实际经营。调查看到一楼至三楼有办公室，有桌椅、电脑、沙发、茶具等，法人或股东都在办公室，他们还拿出送货单等。之后形成调查报告，集体研究同意发放担保贷款，后经贷款审查委员会审议，之后发放贷款。贷款后的资金使用银行只跟踪第一手资金流向，申请贷款时提供的合同真实性银行是不知道的。 （29）吴某2的证言：证实2010年8月至2014年9月自己任全椒农商行行长。自己发现益某公司担保的商户贷款出现不良现象，除了担保金、抵押的土地，给银行造成的损失在一亿元左右。 3.被告人的供述与辩解 （1）张景峰的供述与辩解：自己先后成立安某2公司、益某公司，两个公司是两块牌子，一套人马。成立益某公司的目的就是为安某2公司下面的商户担保贷款，收取担保费。益某公司注册资本1亿元，在全椒农商行存有8000万元的担保金。安某2公司下面商户的注册事宜，基本都是安某2公司帮助代办的，这些商户基本上没有经营，大部分都有担保贷款。 贷款流程是业务员收集贷款商户的基本资料等，拟定一批需贷款商户的名单，报股东会审核形成决议，并经公司的担保评审委员会签字同意。刚开始，益某公司要求申请担保贷款的商户必须先向公司交贷款额三分之一的保证金。2012年续贷款的时候，大多数商户都不能预先交纳担保金，贷款下来后，公司先把保证金扣下来，再扣除贷款额2%或3%的担保费，有时公司会向商户借部分款项，公司支付他们利息，剩下的钱款由商户使用。 2012年6月至2013年2月，益某公司分多批从全椒农商行为44家商户担保贷款2.4亿元，这些贷款是益某公司操作的，商户肯定没有使用到。大多数商户是第一次贷款到期后又续贷的。2011年的贷款到期，商户未能按期归还，益某公司的股东拆借过桥资金代之偿还，最后一批贷款下来后用来归还拆借资金及利息、其他到期贷款。2.4亿元中包括益某公司收取的保证金8000万元、商户欠贷未还六七千万元、安某2公司购买土地三四千万元、支付益某公司股东投资的1亿元资金利息（1亿元投资资金是股东借来的，通过收取商户贷款额三分之一保证金的方式已陆续收回）、公司人员工资、办公经费等。这期间，公司的实际股东是自己和张裕明。 全椒鸿日公司、全椒越洋公司、全椒卓晟公司向全椒农商行提供的购销合同是虚假的，贷款的用途，肯定没有按照要求去做。 后期市场行情不行，商户没有能力归还贷款，益某公司也没有能力偿还，至今这44家钢贸公司贷款，共2.4亿元本金没有还，后期以8000万元保证金偿还了部分贷款本金。另外益某公司还以安某2公司的土地作为抵押。后来全椒农商行在全椒法院起诉了益某公司和安某2公司以及所有欠款的钢贸公司、及其法人和股东。 （2）张裕明的供述与辩解：其来全椒的目的是成立钢材市场，招揽商户做生意，收取管理费。招来的商户只需提供身份证等资料，出资验资、办理执照等事宜由公司帮忙，最高峰时有100余家。大部分商户是空壳公司，没有实际经营，目的是为了方便从银行贷款。成立益某公司的目的就是为安某2市场里面的商户提供贷款担保业务。 2011年6月21日，瞿某,4的全椒鸿日公司由益某公司担保，在全椒农商行贷款300万元。益某公司收取保证金100万元，又借给安某2公司30万元。贷款到期后，瞿某,4无力归还，后由安某2公司代为偿还，瞿某,4打了张157万元的欠条。后瞿某,4续贷450万元，提交的合同是虚假的，资金最终转入合肥鹏博板材经营部账户（公司走账用，另，与上海、池州的经济往来，基本上是走账用的），被安某2公司使用。 全椒农商行对贷款的审核只是走走形式，没有进行实质性的审核，有的连法人都没有见过。大部分商户的营业执照、公章其实都在自己公司，手续是公司提前准备好的。 2012年6月以后，40多家商户贷款到期未还，公司拆借资金代之偿还，故商户同意签字续贷，续贷的钱被公司使用了。2012年6月份以后，担保贷款都是益某公司主动来操作的，商户只是到银行签个字，资金是由益某公司和安某2公司支配使用的。 最后在全椒农商行贷款总额达2.4亿元，都是续贷的。提供给银行的购销合同都是虚假的，一套资料都是虚假的。2.4亿元贷款，除去保证金8000万元（公司股东以收取保证的方式，将投资款全部拿回了），还有近1.6亿元，还商户的贷款3000万元，贷款人自己使用约3000万元，张景峰个人使用约1600万元，剩余的都给安某2公司使用了。 贷款的时候都是信用担保贷款，后来安某2公司拿到土地后，将五块土地分别抵押给三家银行。益某公司没有固定资产，给全椒农商行造成的损失，除去2.4亿元的贷款利息，至少有1亿元。 4.鉴定意见 （1）江苏鸿创会计师事务所有限公司鸿创会专审字[2018]195号专项审计报告：证实（1）益某公司的期末资产为0，尚需缴纳所得税2204459.28元。（2）全国用2011第0601号土地使用权评估价值为59275171元。（3）益某公司为44家钢铁公司担保贷款2.4亿元给全椒农商行造成损失220157958.1元。 （2）安徽中信房地产土地资产价格评估有限公司皖中信房估字[2019]AS-0076号房地产估价报告：证实经评估，安徽安福建材市场Ａ1楼的建筑面积为2349.72㎡、Ｂ1楼的建筑面积为2891.82㎡、Ｂ2楼的建筑面积为2891.82㎡，三栋楼的单价为1395元/㎡，总价值为1134.6万元。 被告单位益某公司举证的全椒县商品房预售合同等证据，与本案定罪量刑无关联性，本院不予采信。 本院认为：被告单位安徽益某融资担保有限公司以欺骗手段取得银行贷款，情节特别严重，其行为已构成骗取贷款罪。被告人张景峰、张裕明作为被告单位的实际控制人，在被告单位骗取贷款中起决定性作用，系被告单位骗取贷款犯罪直接责任人，亦应以骗取贷款罪追究其刑事责任。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，依法应追究被告单位及二被告人的刑事责任。被告人张裕明经公安机关电话通知到案，归案后如实供述犯罪事实，当庭自愿认罪，系自首，依法予以从轻处罚。被告人张景峰在判决宣告后，刑罚执行完毕以前发现漏罪，依法应数罪并罚。被告单位安徽益某融资担保有限公司及被告人张景峰、张裕明利用虚假的购销合同，向安徽全椒农村商业银行股份有限公司申请贷款共计2.4亿元，至今未能偿还，其行为给银行造成了损失，符合骗取贷款罪的犯罪构成，被告单位安徽益某融资担保有限公司、被告人张景峰的辩护人提出的辩护意见与审理查明的事实不符，本院不予采信。被告人张裕明的辩护人提出的从犯的辩护意见本院不予采信，提出的自首的辩护意见本院予以采信。 根据本案的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第二十五条第一款、第三十条、第三十一条、第五十二条、第六十四条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第三款、第七十条之规定，判决如下： 一、被告单位安徽益全融资担保有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金一百万元。 （罚金于判决生效之日起十日内缴纳。） 二、被告人张景峰犯骗取贷款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金二十一万元；与安徽省来安县人民法院（2017）皖1122刑初211号刑事判决书对被告人张景峰判处有期徒刑一年，并处罚金一万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金二十二万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年6月10日起至2023年12月9日止；罚金于判决生效之日起十日内缴纳。） 三、被告人张裕明犯骗取贷款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金十五万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年7月31日起至2025年7月30日止；罚金于判决生效之日起十日内缴纳。） 四、被告单位安徽益全融资担保有限公司的违法所得继续予以追缴，返还安徽全椒农村商业银行股份有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省滁州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  陈卫民 审 判 员  王 旭 人民陪审员  陈永凯 二〇二〇年七月二十八日 书 记 员  詹 涛 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第七十条判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。 第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。