广东省深圳市福田区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）粤0304刑初1746号 公诉机关深圳市福田区人民检察院。 被告人蔡旭珊，女，1987年12月6日出生，汉族，大专文化，户籍地址深圳市龙岗区，暂住深圳市福田区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年5月2日被抓获，同日被深圳市公安局福田分局刑事拘留，2019年6月7日被逮捕。现羁押于深圳市福田区看守所。 辩护人林洁筠，广东祥源律师事务所律师。 辩护人陈健涛，广东祥源律师事务所律师。 深圳市福田区人民检察院以深福检刑诉［2019］2490号起诉书指控被告人蔡旭珊犯职务侵占罪、诈骗罪，于2019年11月25日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，于2020年5月15日公开开庭审理了本案。深圳市福田区人民检察院指派检察员黄培波出庭支持公诉，被告人蔡旭珊及其辩护人林洁筠、陈健涛、被害单位深圳市某某有限公司委托诉讼代理人广东君言（龙岗）律师事务所周霞辉律师、文广实习律师以及黄某德均到庭参加诉讼。本案经依法延期审理，现已审理终结。 深圳市福田区人民检察院指控： 一、被告人蔡旭珊职务侵占41.9万元人民币。 2018年6月，被告人蔡旭珊使用伪造深圳市某某某有限公司离职合同，应聘至被害公司深圳市某某有限公司，骗取公司领导信任，就职该公司业务部服装项目经理。在其任职期间，蔡旭珊利用职务之便，多次以向供应商支付预付款、出差泰国联系客户及签订采购合同等为由从公司申请钱款，后将钱款占为已有。在公司发现蔡旭珊经办的业务为虚假时，被告人蔡旭珊谎称再次前往泰国，以协调业务为由从公司申请出差经费后不辞而别。经初步侦查，被告人蔡旭珊从公司申请的经费大部分用于个人消费，并无用到公司实际业务，涉案金额为419000元人民币。 2018年9月3日，被告人蔡旭珊以向供应商支付预付款为由向某某公司申请10万元，蔡旭珊在收到该笔款项后，于2018年9月5日，在深圳市某某汽车店刷卡消费18万元用于购买一辆奔驰轿车；同日，被告人蔡旭珊以向供应商预付定金为由向某某公司申请299000元，蔡旭珊在收到该笔款项后，在深圳市某某汽车店刷卡51390元用于支付购车尾款；另转账230000元至其儿子杨某凡的招商银行账户（该账户由被告人蔡旭珊实际控制使用）。 2018年9月11日，某某公司发现蔡旭珊有侵占公司货款的可疑行为并要求其配合前往泰国进行核实，随后，蔡旭珊以出差前往泰国核实业务为由向公司申请20000元，离开公司于2018年9月13日失去联系。 二、被告人蔡旭珊诈骗黄某德人民币60万元。 2018年11月开始，被告人蔡旭珊在与杨某婚姻存续期间，谎称未婚与被害人黄某德以男女朋友关系交往。2019年3月，被告人蔡旭珊慌称被害人黄某德的前妻张某某起诉其要赔偿，并出示虚假的法院传票，同时控制“温某婷”、“陈某星”两个微信账号对黄某德进行欺骗，最终骗取黄某德人民币60万元。 公诉机关提供了书证、证人证言、被害人的陈述、被告人供述及辩解等证据证实上述事实。公诉机关据此认为被告人蔡旭珊的行为均已构成职务侵占罪、诈骗罪，提请本院依法判处，并建议对被告人蔡旭珊以诈骗罪，判处有期徒刑十年至十一年，并处罚金；以职务侵占罪，判处二年六个月至三年六个月有期徒刑，两罪数罪并罚。 被告人蔡旭珊对公诉机关指控的职务侵占罪表示认罪，但否认公诉机关指控的诈骗罪，辩称：1.其确实收了某某公司支付的29万余元，上述款项是公司老板私下赔偿给其的，让其稳定供货商，怎么处理由其决定，后来其跟供货商谈妥了，没有使用这笔款项；2.其向公司申请的10万元用于去香港购买面料，面料已经拿回公司；3.最后向公司申请的2万元用于去泰国做产品的测试费用，但其并没有去泰国；4.其没有与某某公司断绝联系，其成立的深圳航轩公司就在某某公司附近，其没有变更联系方式，某某公司没有与其协商；5.购车款前面支付的钱是其自己的，至于其他的是谁转的其记不清楚了；6.其没有诈骗黄某德，也没有使用“温碧婷”和“陈某星”两个微信账号，其不清楚黄某德与其前妻张某某的事情。 被告人蔡旭珊的辩护人发表如下辩护意见：1.关于职务侵占罪：（1）公诉机关指控被告人以向供货商支付预付款为由向某某公司申请10万元的证据相互矛盾，无法直接证明该笔款项是以广州某某公司预付款的名义侵占的；（2）根据银行交易记录显示，被告人的购车款交易时间在某某公司转给其29.9万元之前已发生，被告人不可能在收到29.9万之后刷卡支付尾款；（3）被告人并没有在收到2万元差旅费后失联，被告人的深圳航轩公司与被害公司距离很近，证人崔某某在9月11日后也可以通过微信联系。2.关于诈骗罪：（1）被告人主观上不存在非法占有被害人财产的故意。依据被告人的供述，这60万元用于购买网络端口，后因为购买不成已通过转账和现金退回给黄某德，因此，该款项属于被告人与黄某德之间正常的经济往来，否则被告人没有必要再转回给黄某德；（2）黄某德庭审中称60万元是公司分红，分红金额正好为60万，未免过于巧合；3.黄某德掌握了被告人所有的账户和密码，可以进行任何操作，不能排除合理怀疑。 被害单位的诉讼代理人发表如下意见：1.被告人虽已承认侵占被害单位钱款，但其拒不退还涉案款项，且被害单位实际被骗金额远大于指控金额，请求对被告人拒不退赔、态度恶劣的行为给予从重处罚；2.对于涉案赃物，请求法庭予以确认以弥补被害单位损失。 经审理查明：2018年6月，被告人蔡旭珊使用伪造的深圳市某某某有限公司离职合同，应聘至被害单位深圳市某某有限公司，就职该公司业务部服装项目经理。在其任职期间，蔡旭珊利用职务之便，多次以向供应商支付预付款或出差泰国协调业务为由从公司申请款项，后将钱款占为己有。 1.2018年9月3日，被告人蔡旭珊以向供应商支付预付款为由向某某公司申请人民币10万元，蔡旭珊在收到该笔款项后，于2018年9月5日，在深圳市某某汽车店刷卡消费18万元用于购买一辆奔驰轿车。 2.2018年9月5日，被告人蔡旭珊以向供应商预付定金为由向某某公司申请人民币29.9万元，蔡旭珊在收到该笔款项后，在深圳市某某汽车店刷卡51390元用于支付购车尾款，另转账23万元至其儿子杨某凡的招商银行账户（该账户由被告人蔡旭珊实际控制使用）。 3.2018年9月11日，某某公司发现蔡旭珊有侵占公司货款的可疑行为并要求其配合前往泰国进行核实，随后，蔡旭珊以出差前往泰国核实业务为由向公司申请人民币2万元，后于2018年9月13日失去联系。 经查，被告人蔡旭珊从公司申请的经费大部分用于个人支出，并无用到公司实际业务，涉案金额共计人民币41.9万元 上述事实清楚，且有经法庭举证、质证、认证的下列证据证实： 1.受案登记表：证实被害单位深圳市某某有限公司于2018年12月4日向公安机关报案，后公安机关对蔡旭珊涉嫌犯职务侵占罪一案于2018年12月30日立案侦查。 2.被告人的身份材料及前科劣迹查询情况说明：证实被告人蔡旭珊的身份及并未查询到前科劣迹的情况。 3.查获经过：证实被告人蔡旭珊于2019年5月2日在深圳市皇岗出入境边检站被公安民警抓获。 4.深圳市航轩信息科技有限公司档案资料：证实该公司法定代表人是蔡旭珊。 5.被害单位深圳市某某有限公司提交的证据材料： （1）情况说明：说明被害单位被侵占款项的相关事实。 （2）蔡旭珊的入职材料：证实被告人蔡旭珊系深圳市某某有限公司员工，任职品类经理。 （3）泰国公证服务律师证明、律师事务所出具的调查复函、采购订单复印件：证实被告人蔡旭珊提交的采购合同中的对方公司在泰国商务厅网站未查询到，被告人所提交的采购合同系虚假。 （4）由被告人蔡旭珊本人填写的申请经费单据：证实在2018年9月3日的付款申请书中写明付款原因为“由于生产工厂面料由我司提供，提前预付面料费用100000元”、“工厂名称：广州某某有限公司”；在2018年9月5日的付款申请书中写明付款原因为“一期产品处理方案”，申请事由为“为了稳定工厂后续合作问题，现在对此两个区域的113个供应商进行二期产品备货定金，每个供应商支付二期产品的备货定金2600元整”，并在申请备注中写明“此笔款项由本人向公司统一借付，在二期正式运营之后统一向工厂收回，退付公司，如二期不能如期上线，此定金将转为公司采购金”；在2018年9月11日的付款申请书中写明“预支差旅费：2万”。 （5）付款人为陈某先的中国银行网上银行电子回单：证实付款人陈某先分别于2018年9月3日、2018年9月5日、2018年9月11日向被告人蔡旭珊支付人民币10万元、29.9万元以及2万元。 （6）多个服装公司出具的声明函等材料：证实深圳市延承服装有限公司、深圳市梦妮卡服饰有限公司、深圳市森荣服饰有限公司均声明表示其公司与某某公司业务经理李某柔（EIMELEE）就服装销售达成合意，并均产生了打样、面料等费用，后其等公司未收到任何款项，并已联系不到李某柔。 （7）确认书：深圳市某某有限公司出具确认书表明账户名为陈某先尾号为3439的中国银行账户以及账户名为王某林尾号为1523的中信银行账户均由深圳市某某有限公司使用，转账款项为公司款项。 （8）授权委托书：证实深圳市某某有限公司委托王某林代为向公安机关提起控告。 6.谢某雄提交的合同复印件、声明函及微信聊天记录截图：证实广州某某有限公司与深圳市某某有限公司代表人李某柔签订服装采购合同，其与昵称Eime（微信号Kamengra）的微信聊天记录中也对合同事项予以磋商，同时其公司出具声明表示其公司未收到某某公司的任何款项，也已联系不到李某柔，经与某某公司确认，李某柔本名为蔡旭珊。 7.黄某德招商银行尾号为7818账户的银行交易记录：证实（1）2019年3月20日，黄某德向账户名为马某莎（账号62148600********）的账户转账人民币60万元；（2）2019年4月8日，该账户收到账户名为蔡旭珊（账号62148678********）的账户转入人民币共55万元；（3）2018年9月5日，黄某德向蔡旭珊尾号为8766的账户转账人民币6万元。 8.蔡旭珊中信银行尾号为9743账户的银行交易记录：证实（1）被告人蔡旭珊分别于2018年9月3日、2018年9月5日、2018年9月11日收到陈某先转账人民币10万元、29.9万元、2万元；（2）2018年9月2日，被告人蔡旭珊该账户内余额为人民币70528.02元，后于2018年9月3日收到陈某先转款人民币10万元，于2018年9月5日“赎回薪金煲”收入9471.98元，后同日转出人民币18万元，至此该账户余额为零。2018年9月5日收到陈某先转入人民币29.9万元后，随即向黄某德转出人民币6万元。（3）2018年9月14日，被告人蔡旭珊向账户名为杨某凡的账户转出人民币23万元。 9.蔡旭珊招商银行尾号为8766账户的银行交易记录：证实该账户于2018年9月5日之前，账户余额为人民币303.87元，后在该日收到黄某德转入人民币6万元，于同日消费人民币51390.69元。 10.杨某凡招商银行尾号为1471账户的银行交易记录：证实该账户于2018年9月14日收到蔡旭珊转入人民币23万元。 11.马某莎招商银行尾号为3099账户的银行交易记录：证实该账户于2019年3月20日收到黄某德转入的人民币60万元。 12.中国银联消费票据存根、汽车销售交款通知书：证实被告人蔡旭珊分别于2018年9月5日10时26分使用其尾号为9743的银行卡消费人民币180000元、于同日10时28分使用其尾号为8766的银行卡消费人民币51390.69元在深圳市某某汽车销售服务有限公司购买奔驰汽车一辆。 13.被告人蔡旭珊向某某公司提交的离职证明复印件、深圳市某某某有限公司出具的说明：证实被告人蔡旭珊提交证明显示其于2018年5月7日与深圳市某某某有限公司解除劳动合同关系，但深圳市某某某有限公司出具说明表示被告人蔡旭珊从未在该公司签订过劳动合同，且该公司从未向其开具离职证明或相关文件。 14.被告人蔡旭珊的出入境记录：证实被告人出入香港、泰国的相关情况。 15.扣押清单、扣押笔录、扣押决定书：证实扣押奔驰轿车一辆（车辆行驶证登记的所有人为杨某）。 16.被告人蔡旭珊的微信资料、微信聊天记录、微信账号为Kamengra注册资料及该微信在2018年5月1日至2019年1月7日的微信交易记录、手机号码为1369216****、1371468****的机主信息及2018年9月1日至2018年12月4日的通话清单：证实案件相关事实。 17.证人谢某雄（广州某某公司实际负责人）证言：其公司与深圳市某某有限公司李某柔在2018年8月10日签订了合同，合同编号DJJT20180904C010。该合同约定，要某某公司支付30%货款，但是一直没有支付，后某某公司找到其说公司出了问题，李某柔跑掉了。因某某公司没有支付其货款已违约，其公司也没有进行生产，所以没有找李某柔催款。李某柔，女，30岁左右，微信号Kamengra，昵称Eime，其备注名字是深圳泰国。 证人谢某雄指认了其提交的合同编号DJJT20180804C010的合同复印件、声明函及其与昵称Eime（微信号Kamengra）的微信聊天记录。 18.证人刘某某的证言：其是某某公司的股东之一，也是公司主要负责人，另外其还是深圳市星方圆科技有限公司（以下简称“星方圆公司”）的股东。蔡旭珊联系电话为13692******,微信号：Kamengra。蔡旭珊原是某某公司的员工，其们几个合伙人在2018年年初的时候就计划成立一家公司来做服装生意，所以去年年中的时候，其就安排星方圆公司的人事招聘有服装工作经验的人员，人事在前程无忧网上看到蔡旭珊的简历信息，觉得她还符合其们的招聘要求，2018年5月下旬，星方圆公司的人事打电话叫她过来公司面试，其们几个合伙人给她面试通过后就让她先到星方圆公司来上班，负责海外服装电商项目。到了2018年7月份，某某公司正式成立之后，蔡旭珊就和某某公司签订了正式的劳动合同。蔡旭珊的“李某柔”的名片是她自己找人事说要用李某柔这个名字做名片，她当时说的理由是她妈姓李，出去打工要用李某柔这个名字。某某公司不存在名片和真实姓名不一致，而且大部分员工都没有名片，因为工作上不需要。 2018年6月初，其们想开发泰国那边的服装市场，就安排蔡旭珊出差过去考察调研，公司给她预支了2万元的差旅费，还给她联系了一个泰国当地的导游，她去了两周后回来跟其们几个股东说泰国市场很好做，她联系了很多客户，报销了18000多元的费用。之后那一个多月，她跟其们几个股东说一直有跟泰国那边的客户在保持联系，并给了很多服装样品给客户看，到了2018年8月初，蔡旭珊提出来再出差到泰国，需要跟那边的客户商定合作细节，这次她向公司申请了5万元的差旅费，约一周后，她从泰国回来，并带回九份与泰国客户那边公司签订的销售合同，合同总金额为美金929万余元，当时其们几个股东看到她带回来这个情况都挺高兴的，也都觉得蔡旭珊能力强，蔡旭珊还以此为由让公司派人去泰国注册公司及租办公室，但之后公司一直都收不到泰国公司那边的预付款，蔡旭珊就以泰国客户那边的信用证出问题，说其们国内银行收不到泰国那边的信用证等理由，就这样过了约一个月的时间，公司就安排员工张某海在泰国查询蔡旭珊签订那九份合同的公司信息，张某海反馈回来说合同上的公司全都查不到,于是公司股东陈某富先到泰国，并在那边找了会计师，深圳这边其就催蔡旭珊再次出差泰国与陈某富汇合，以便一起核实客户情况，并在2018年9月11日给蔡旭珊预支2万元差旅费，其记得是2018年9月13日就联系不上蔡旭珊了，陈某富那边给其答复也是一直没有等到蔡旭珊，她电话联系不上，接着公司安排张某海到泰国财务公司核实，发现蔡旭珊提供给某某公司的九份合同全是假的，合同上的公司都不存在。然后公司安排张某海在泰国找律师事务所确认了合同虚假情况，并出具了相关证明交泰国外文部和中国大使馆去认证，办好这些事情之后，其公司就找了律师把相关材料准备好到公安机关来报案了。 2018年9月3日，某某公司通过陈某先个人账号向蔡旭珊尾数9743的中信银行卡转账两笔，合计人民币10万元，具体内容是某某公司向广州某某有限公司（某某公司）采购一批服装，合同金额是86万余元，那10万元是蔡旭珊向某某公司提供付款申请，她给其说的理由是需要提前预付服装面料费给广州某某有限公司，后来联系不上蔡旭珊后，其们主动联系某某公司，得到的答复是蔡旭珊代表某某公司与某某公司签订合同之后，某某公司没有收到蔡旭珊和其们公司的任何款项。某某公司有规定，每笔资金都由使用人向公司提出付款申请，由其和另外的股东崔某某审批通过之后，再安排财务去具体付款给使用人，2018年9月3日那10万元，蔡旭珊就是以预付服装面料费给某某公司为由向公司申请的。付款申请书是蔡旭珊本人提起的。 2018年9月5日，某某公司通过陈某先个人账号向蔡旭珊尾数9743的中信银行卡转账人民币29.9万元，记得是2018年8月份，蔡旭珊跟其说联系了100多家服装供应商，可提供服装给其们公司放在APP上卖，这个APP由其研发负责上线，但在做这个APP的过程中，蔡旭珊总是以各种理由说不符合要求，到了2018年8月底，公司的APP总算是做好了，也把供应商的服装都上线了，但蔡旭珊又以APP有技术问题把服装都下架，然后在2018年9月5日，她给其说那些服装由供应商自己去处理，为了稳定和供应商后续的合作，蔡旭珊向其提出了向100多家供应商预付下一批待上线服装的定金，计算出来要预付的金额是人民币29.9万元，是通过其们公司内部的企业微信向其发起的付款申请，其审批通过就安排财务陈某先个人账号向蔡旭珊尾数9743的中信银行卡转账29.9万元。这笔钱不可能是其自己掏钱赔偿给她的，结果是任何服装都没采购回来，蔡旭珊也没向公司退回一分钱。 蔡旭珊基本工资是4000元，加上奖金约8000元，每月合计是12000元左右。其们公司是当月月中的时候给员工发放上月的工资，是通过银行转账来发放，公司给蔡旭珊发了2018年6、7两月的工资，因为她在2018年9月13日联系不上了，所以公司没有给她发8月份的工资。 证人刘某某辨认出被告人蔡旭珊。 19.证人崔某某的证言：其是某某公司股东，也是公司实际老板之一，公司是其和刘某某成立的。2018年6月，当时其们想开发泰国那边的服装市场，就安排蔡旭珊出差过去考察调研，蔡旭珊回来跟其们几个股东说泰国市场很好做，她联系了很多客户，还说客户看了服装样品很满意，到了2018年8月，蔡旭珊第二次出差到泰国，说是需要过去跟那边的客户商定合作细节，约一周后，她从泰国回来，并带回9份与泰国客户那边公司签订的销售合同，合同总金额为美金900万余元，当时其们几个股东看到她带回来这个情况都挺高兴的，都觉得蔡旭珊能力强，能为公司创造业绩，但之后过了差不多一个月的时间，其们公司一直收不到泰国公司那边的预付款，蔡旭珊就以泰国客户那边的信用证出问题、说其们国内银行收不到泰国那边的信用证等理由，要把支付方式换成电汇什么的，其们几个股东担心有问题，就安排员工张某海到泰国去查询蔡旭珊签订的那九份合同上对方公司的信息，反馈回来说合同上的公司全都查不到，然后公司的合伙人陈某富也赶过去泰国，并在那边找了律师去核实情况，深圳这边公司就让蔡旭珊再次到泰国去与陈某富汇合，以便一起核实客户的真实情况，其记得那天蔡旭珊从公司出门后就失联了，电话联系不上，陈某富在泰国也一直没等到蔡旭珊的消息，接着公司安排张某海联系律师到泰国的商务部门去核实，结果发现蔡旭珊提供给某某公司的九份合同全部是假的，合同上的对方公司并不存在，然后公司安排张某海在泰国通过律师事务所确认了合同的虚假情况，并出具了相关证明交泰国外交部和中国大使馆去认证，就在办理这些事情期间，记得是2018年9月18日，蔡旭珊给其发微信说找其们聊怎么解决，其问她为什么一开始就设局作假骗人，害公司损失了几百万，她让公司给她时间筹集资金，其没有再相信她，后来其们公司找了律师把相关材料准备好到公安机关报案了。 2018年8月，蔡旭珊从泰国回来，有把纸质的合同原件带到公司去，最后公司让她去泰国核实清楚，她就把合同原件都带走，说是为了方便跟客户修改合同，后来她失联就再见不着人了。蔡旭珊当时跟其们几个股东说她有很多客户可开发，便于跟客户谈生意签合同，让公司把合同专用章交由她保管使用，直到出事她也没把合同专用章交回给公司。蔡旭珊基本工资是4000元，加上奖金8000元，每月合计12000元，给蔡旭珊发工资都是正常的，与她没有劳资纠纷。 20.证人张某海的证言：某某公司的运营和行政都是其负责。蔡旭珊是某某公司因为要开发服装生意招聘的，她当时提供了假的离职证明，入职后负责海外服装的电商项目。蔡旭珊入职后到泰国出差，是公司安排的。因为蔡旭珊进入公司之后，她在2018年6月去了泰国，去完回来后跟公司老板刘某某和崔某某他们几个说泰国市场很好做，她联系了很多客户，还说客户看了服装样品很满意，其们公司老板都相信她，为了开发泰国那边的市场，公司就安排其在2018年7月份飞到泰国，注册公司、开银行账户、租办公室和住的地方，还为以后的服装业务联系物流和设计什么的，所以公司让其留在泰国蹲点。到了2018年8月，蔡旭珊第二次出差到泰国，那次是其到泰国机场接的蔡旭珊，她是一个人过来的，那几天其们都住在同一家酒店，当时老板刘某某也是让其全力配合蔡旭珊合作的，但现在回想起来，蔡旭珊在泰国的那几天时间里，每当其问她怎么安排工作，去哪见客户，需要其怎么配合的时候，她都说她自己去，暂时不需要其接触她的客户资源。其记得那几天她都是早上8、9点出门，晚上7、8点回到酒店，具体她去哪、去干嘛都没跟其说。其中有一天晚上在酒店里，蔡旭珊说她一个人忙不过来，要赶着和客户签合同，让其帮忙将她提供的服装品名、型号、规格、单价等这些数据填写在格式合同，其记得那晚其帮她填了4份合同，另外还有几份是她自己填写的，一共填写了多少份合同其不知道，后面她出去签了几份合同也没跟其说，她只跟其聊天提起给客户送礼送美金什么的，具体的合同情况都没告诉其，在泰国约一周她就飞回去深圳了。到了2018年9月份，老板刘某某联系其说蔡旭珊从泰国带回去9份签好的合同，但公司一直都收不到泰国公司那边的预付款，刘某某就把合同上对方公司的名称告诉其，让其在泰国去查一下对方公司的财务情况，当时公司还说本来也安排蔡旭珊一起过来的，但突然联系不上她了，公司担心被骗，所以安排其和陈某富一起去请律师来核实合同客户的情况,结果发现蔡旭珊提供给公司的9份合同全部是假的，合同上的客户公司都不存在，最后其们通过律师事务所确认了合同的虚假情况，并出具了相关证明交给泰国外交部和中国大使馆去认证，把这些手续办完记得是2018年10月了，然后老板刘某某让其回来把那些证明材料交给律师，到公安机关来报案处理。 证人张某海辨认出被告人蔡旭珊。 21.证人杨某的证言：其与蔡旭珊是2013年年底因为工作认识的，当时其和蔡旭珊都是已婚状态，但其们有保持联系，对对方都有好感，接触越来越多，2014年6月，其和前妻办理离婚，2014年8月份，其与蔡旭珊在深圳登记结婚。之后她说身体原因要去香港生小孩，就这样她突然失联了，其有好几天都找不到她，之后她回来跟其说小孩生出来了，是一对龙凤胎，但因为是早产身体很差，已经被她母亲带去日本治疗，暂时不能回国。那段时间她时不时给其看一些小孩的照片，还让其每个月拿1万给她转去给小孩做医疗费、基金费什么的，后来有一次，其发现她给其看的小孩照片在网上都能看到同样，她就解释说是发错了。生活几年积累下来，其发现蔡旭珊老是撒谎，老是扯一些有的没有，又喜欢到处折腾，瞎编一些事情来找其要钱，其们也因此经常吵架，在2016年12月，其和蔡旭珊办理了离婚。那段时间其们还住在一起生活，没多久蔡旭珊说试管成功了，她怀孕了，其们就去医院做产检，她的确是怀孕了，所以在2017年6月，其和蔡旭珊又办理了复婚手续，继续住在一起生活。2017年10月份，其们的小孩杨某凡出生了，去年5月份，其母亲过来照顾小孩，蔡旭珊就说她出去找工作，之后她说在福田区车公庙一家叫丁甲公司工作，说工资待遇都很不错。去年9月份，她说买了一辆奔驰车，但她没指标上户，要用其的指标上牌，其陪着她去鹏峰奔驰店买的车，当时其还问她哪来的钱，她说做了业务公司发了奖金，车是蔡旭珊刷她的银行卡给的购车款，新车上保险9000多元，是蔡旭珊让其给的，因为要上牌到其名下。车买完回来都是她在用。今年3月份，南山法院联系其，说蔡旭珊去起诉其，离婚还没处理完，到了5月初，警察就把蔡旭珊抓起来了，后来其才知道是她侵占了丁甲公司的钱，事情经过大概就是这样的。 其没有给杨某凡办理过银行账户，但其知道蔡旭珊给杨某凡办过银行卡，蔡旭珊还叫其往银行卡里转过钱，但卡号其记不住。杨某凡的银行卡是蔡旭珊在用。2016年，其听蔡旭珊她说过在环球易购上班，但其看她并不是每天都去，出行时间都比较自由，所以其不确定她到底有没有在环球易购公司工作。 22.证人张某某的证言：其与黄某德于2017年2月在武汉登记结婚，2018年年底，黄某德说他想多买一套房子，跟其商量办离婚，等买好房两、三年后再复婚，其当时以为是真的就答应了。2018年2月份，其等二人一起回武汉办理协议离婚手续，回到深圳后，黄某德说做戏做全套，让其搬出去住一段时间，之后其等见面就少了。离婚两个月后，其才知道黄某德早跟一个叫蔡旭珊的女子在一起，6月份，黄某德联系其问是不是到法院起诉他，其答复他从来都没有，他才告诉其他被蔡旭珊骗了很多钱，之后，其就接到民警的通知过来配合调查。其没有要求黄某德支付人民币60万元作为不起诉的调解费也没有委托人或律师起诉他。 23.被害单位深圳市某某有限公司委托员工王某林的陈述：蔡旭珊侵占其公司钱款40余万元人民币。蔡旭珊是深圳市某某有限公司的产品服务类经理，工作具体职责是开拓泰国女装电商市场，她是2018年6月入职。蔡旭珊自称以前在深圳市某某某有限公司就职，专门负责欧洲市场。入职不久，蔡旭珊就去泰国考察，申请经费2万，去了十天回来后，公司根据她的要求开始招聘员工，都是蔡旭珊面试进来。后根据她的要求扩组了办公室，在泰国也租了高档办公室。在2018年8月份的时候，蔡旭珊向公司提出泰国接触客户，当时申请经费5万多元（先从公司预支，包括她自称是需要招待客户），去了7天，她带回来几份合同，都是中英双文的，盖了不同泰国公司的章，合同金额1000多万美金。此后公司开始信任蔡旭珊，让她找供应商生产泰国客户需求的服装或者面料。蔡旭珊在广州找了广州某某有限公司，在绍兴找了绍兴磊豪纺织品有限公司两家供应商。其中，蔡旭珊以向广州某某有限公司申请预付款为由向公司申请了10万元，理由是泰国需要布料比较特别，广州公司没有面料，需要去厂家购买，其公司支付到蔡旭珊个人账户；另一家绍兴公司，是其公司转钱10多万元到该公司，作为预付款。其公司后向广州某某公司核实，他们承认有合同事宜，但是没有收到其公司或者蔡旭珊本人支付的钱款。其公司当时是通过公司持有的陈某先账户在2018年9月3日支付到蔡旭珊名下的中信银行账号62177103********。公司在2018年9月5日，通过陈某先个人账户转账29.9万元到蔡旭珊的中信银行账户中，这笔钱蔡旭珊说是为了稳定一百多个供应商后续合作问题，支付给供货商产品备货定金，该理由蔡旭珊在公司OA系统里面申请时注明了申请理由。公司到现在都不知道这些供应商的具体名字和信息，蔡旭珊拿到钱几天后，公司发现泰国客户没有支付钱给公司，公司多次强调让蔡旭珊去泰国拜访客户，蔡旭珊以第三次去泰国看情况为由不辞而别，当时是9月11日，蔡旭珊去泰国申请了2万元经费。之后拨打她电话已关机，就没有在联系上她。蔡旭珊带回来的这些合同其公司通过当地律师在泰国查询，发现都不存在的，也在商务部开具了公证书，该公证书已找翻译公司翻译成中文。 蔡旭珊的工资是正常发放，从6月到8月，每个月1.2万元左右。社保一直在给她买，是以深圳市星方圆科技有限公司名义购买的。蔡旭珊6月上班，开始是以星方圆科技有限公司名义发放，到8月份，与深圳市某某有限公司签署劳务合同。其公司与蔡旭珊没有债务纠纷。 王某林辨认出被告人蔡旭珊。 24.被告人蔡旭珊的供述与辩解： 被告人蔡旭珊于2019年5月2日的笔录中供称：其于2018年6月任职深圳市星方圆科技有限公司项目经理，2018年8月入职深圳市某某有限公司。其主要负责前期调查、款式选款、议价、采购、产品上架。公司在2018年8月底9月初给了其两笔钱，一笔29万，一笔10万，这钱是其前期做泰国市场调研后向公司刘总、崔总汇报泰国服装项目可以经营后，通过私人账号转账给其的，到了9月份，听到泰国同事反馈市场前景不好，公司叫停该项目。之后其没有事情做就没有回公司了。其向公司提出过离职，但是公司一直没有给其办理。 其收到的四十万货款，因前期其在市场选了很多产品，支付了一些打样费用（大概七八万），因为公司一直没有跟其做离职清算，加上公司欠其一个半月工资未支付，还欠其男朋友黄某德七、八十万提成一直未支付，所以其没有归还剩余的钱款。后其和男朋友黄某德一起离开公司，才一起经营了深圳市恩亿电子商务有限公司。从其离开公司之后，公司没有联系过其。 被告人蔡旭珊于2019年5月29日的笔录中供称：黄某德是其合伙人，其们一起经营深圳市恩亿电子商务有限公司。卡号为62177103********的中信银行卡是其入职深圳市某某有限公司时办理的银行卡，用于领取工资。其于2016年10月至2017年9月在环球易购公司工作，当时是与环球易购公司下属公司签的劳动合同，但现在其找不到合同了。2018年5月份，星方圆公司给其打电话说在前程无忧网看到其简历，问其有无兴趣过去面试，简历上的资料都是其本人如实填写的。2018年6月初其入职深圳市星方圆公司，到了8月份，其就和某某公司签了劳动合同，因为两家公司有共同的股东，上班的地方也同在一栋楼。 其在某某公司工作期间去泰国考察服装市场三次，第一次是2018年6月，公司让其去考察服装市场；第二次是2018年7月底或8月初，从泰国回来后，其跟公司提出再去泰国跟当地批发商确认服装款式及价格；第三次是2018年9月，公司准备销售服装给泰国的批发商，其再次向公司申请去泰国确认相关事宜。三次都是其一个人去泰国，第一次去的时候公司老板刘某某帮其联系了一个泰国当地的中国人做翻译。其在泰国联系了一些服装批发商，跟对方谈过可以批发某某公司的服装，但是没有签订过任何合同。其还带了一些在泰国那边开服装店的商家名片回来。其没有听说过广东某某服装有限公司，也没有代表某某公司与该公司签订采购服装产品的合同，其没有以该公司向某某公司申请过钱。其不认识陈某先，但其知道某某公司给其转钱是通过这个名字的账户。2018年9月3日，陈某先这一账户向其转账10万元，是某某公司让其去香港买服装面料回来做服装打样板及改款用的，其在香港买的进口面料，用行李箱带回来给了某某公司，当时有收据，其都放在某某公司的办公室里。2018年9月5日，陈某先转账29.9万元到其9743的中信银行卡，那是某某公司老板刘某某赔偿给其的钱。因为其在某某公司工作期间找了一些服装供应商，说好在2018年9月1日某某公司的线上APP开通，到时候可以在网上销售供应商的服装，技术是刘某某在负责，因为刘某某负责的销售APP平台不能按时做好，导致其找来的供应商不能按期销售服装，供应商跟其埋怨说备了好多服装，因某某公司APP无法上架，害的供应商要另外想办法去处理原本备好给某某公司的服装。因为这个事情，刘某某私下找其解释，说他私人赔偿给其，让其自己去把供应商处理好。29.9万的数额是其和刘某某一起按照服装款式的数量计算出来的，其跟刘某某确认过，这钱是刘某某赔给其个人的，这个事情某某公司是知道的。29.9万元刘某某没说具体用途，他说让其自己处理，刘某某也没说让其拿这笔钱去赔偿给供应商，他说是私人赔给其的，跟某某公司没有关系。 2018年9月5日，其在深圳市某某汽车销售服务有限公司购买了一台全新的奔驰C200红色轿车，总价是26.9万元，购车款是其合伙人黄某德转给其的，因为其和他共同经营的深圳市恩亿电子商务有限公司要用车，他同意出钱购买。他是分两次转给其的，一次是2018年8月底转账给其20万元，另一次是2018年9月5日当天转账给其6万元，还有9千元保险费是其丈夫杨某出的钱。车辆是登记在其丈夫杨某名下，这个事情黄某德是知道的，车辆回来后经常是黄某德在使用，杨某知道其开公司要买车用，但是谁出钱买的车他应该不知道，车牌是粤B71G**。 其与第一任丈夫马某贤生了一个女孩，叫马某莎，约8岁，现在珠海市由马某贤照顾；其与第二任丈夫黄某理生了一个男孩，叫黄某铭，约5岁，现在珠海市由马某贤照顾；其和现任丈夫杨某生了一个男孩，叫杨某凡，1岁多，现在由杨某照顾。2018年9月14日，其通过尾数9743的中信银行卡转账23万元给到其儿子杨某凡招商银行账户，这个账户是其去办理开户的，卡号62148678********的银行卡是其持有，也是其在保管使用。其在网购的时候会留李某婷这个名字。李某柔是其入职某某公司后，老板刘某某给其做名片做出来的。某某公司很多人真实姓名和名片上的名字不一样。 被告人蔡旭珊于2019年7月24日的笔录中供述：其没有使用过温某婷名字，温某婷是其在深圳市航轩信息科技有限公司工作的员工，工作了有一年多，她在2017年的时候就离职了，现无法联系到她，也找不到温某婷的劳动合同或入职表。其不知道温某婷的微信号或QQ号。其本人的QQ号码是364888641，其有两个手机号在使用，分别是1369216****和1350963****，其有两个微信号，常用的绑定手机号1350963****,昵称EimeLee；另外一个绑定手机号码1369216****，昵称Eime。其在2013年下半年至2014年5月有使用过1392387****这个手机号码，之后就再也没有使用过了。其没有使用过Anna976的微信号。环球易购公司的离职证明是入职星方圆公司的时候，星方圆公司的人事（姓徐）说让其提供，其就去环球易购公司找人事（姓黄）给其开的离职证明。 2019年3月20日，其让黄某德转账60万到马某莎的个人招行账户。因为其和黄某德合伙经营公司，其们谈好由黄某德出资60万，用于其中一家珠海公司购买一个网络端口，后来没有买成，其就把钱退给他了。2019年4月，其用马某莎账户转到其尾数8766招行卡，然后分两次转账55万到黄某德尾数7818的招行卡，另外其还还给他5万元现金。其没有向黄某德称他前妻张某某要到法院起诉他的事情。 以上证据来源合法、内容客观真实，能够相互印证，已形成完整证据链条，足以认定。本院予以确认。 本院认为，被告人蔡旭珊无视国家法律，利用职务便利，非法侵占公司财产，数额较大，其行为已构成职务侵占罪、应依法予以惩罚。公诉机关指控的职务侵占罪罪名成立。 就控辩双方争议的相关问题，现结合上述证据及庭审查明的事实，予以分析、评判如下： 一、关于被告人蔡旭珊是否构成职务侵占罪的问题。 （一）被告人蔡旭珊利用职务便利，获取公司款项人民币41.9万元。依据现有证据可以证实，被告人蔡旭珊于2018年6月入职深圳市某某有限公司，任职品类经理，并利用其职务便利，以开展公司业务名义，获取公司款项人民币41.9万元，上述事实被告人蔡旭珊予以供认，且有银行交易记录、付款申请书、证人证言等证据证实，本院予以认定。 （二）被告人蔡旭珊虚构款项用途且并未将款项用于公司业务。 1.依据被告人蔡旭珊本人填写的付款申请书，被告人蔡旭珊2018年9月3日向公司申请的十万元，系用于向广州某某有限公司预付面料费，被害单位委托员工王某林的陈述亦能证实上述事实，同时，广州某某公司实际负责人谢某雄证实系深圳市某某公司一名叫“李某柔”的女子与其洽谈并签订合同，但其公司后续并未收到任何款项，其对“李某柔”的微信进行了辨认，经查实该微信为被告人蔡旭珊所使用。上述证据足以证实被告人蔡旭珊以向广州某某有限公司预付面料费的名义侵占公司10万元款项的事实，被告人关于该10万元系用于去香港买面料且其从未听说过广州某某有限公司的辩解，与其本人填写的付款申请书以及相关证人证言的内容相矛盾，亦无任何证据予以印证，本院不予采信。 2.依据被告人蔡旭珊本人填写的付款申请书，被告人蔡旭珊2018年9月5日向公司申请的29.9万元系用于稳定工厂后续合作，向供应商支付二期产品的备货定金，同时在付款申请书中表明该笔款项系被告人向公司统一借付，在二期正式运营之后统一向工厂收回，退付公司，如二期不能如期上线，此定金将转为公司采购金。由此可见，该笔款项虽系公司交由被告人蔡旭珊处理稳定供货商事宜，但款项用途及最后归属仍在公司，且依据相关证人证言，被告人蔡旭珊并未采购任何服装回公司，公司及供货商亦未收到任何款项。对此，被告人蔡旭珊辩称该笔款项是老板私下赔偿给其的，怎么处理由其决定，但该辩解与被告人填写的付款申请书相矛盾，同时证人刘某某亦予以否认，本院不予采信。 3.依据被告人蔡旭珊本人填写的付款申请书，被告人2018年9月11日向公司申请的2万元系用于去泰国的差旅费，但证人刘某某、崔某某、张某海、被害单位委托员工王某林的陈述均证实被告人蔡旭珊并未去泰国核实合同信息，且之后便失去联系，被告人亦当庭供认其并未去泰国，被告人的相关出入境记录亦可予以佐证，对该事实，本院予以认定。 （三）被告人蔡旭珊具有非法占有公司款项的主观故意。依据银行交易记录显示，被告人蔡旭珊分别于2018年9月3日、2018年9月5日、2018年9月11日收到陈某先转账人民币10万元、29.9万元、2万元，共计41.9万元，其中15万余元用于购买奔驰汽车一辆，23万元转给了被告人实际控制的杨某凡账户，其余款项也并未用于公司业务，而是由其个人使用。由此可见，被告人对于获取的公司款项并未按申请用途使用，而是用于其个人消费或支出，同时在被害单位报案后至今未予归还，明显具有非法占有的主观故意，本院对此予以认定。 （四）辩护人提出被告人并未断绝与被害单位的联系，经查，证人刘某某、张某海、崔某某、被害单位委托员工王某林均可证实其们联系不到被告人的事实，崔某某虽证称2018年9月18日，被告人曾给其发过微信表示要解决此事，但实际上，被告人蔡旭珊案发至今未向被害单位退赔任何款项，同时，被告人是否断绝与被害单位的联系也并不影响职务侵占罪的构成，辩护人的相关意见，本院不予采纳。 综上，被告人蔡旭珊利用职务便利，假借开展公司业务或差旅费的名义，向公司申请款项，并在收到款项后据为己有、不予返还，其行为已构成职务侵占罪，公诉机关的相关指控，本院予以支持。 二、关于被告人蔡旭珊是否构成诈骗罪的问题。依据现有证据，黄某德于2019年3月20日向被告人蔡旭珊实际控制的马某莎的账户转账人民币60万元，后被告人蔡旭珊于2019年4月8日向黄某德的账户转回人民币55万元，同时，被告人蔡旭珊供称另给了黄某德5万元或10万元的现金，黄某德当庭对收到5万元现金一事表示认可，由此可知，被告人蔡旭珊于2019年3月20日收到黄某德转入的60万元已在数日后全部归还黄某德。关于借款及还款原因，被告人及黄某德各执一词，但无论是何原因，在被告人蔡旭珊已将该60万款项全部归还的情况下，并无充分证据证明被告人蔡旭珊具有非法占有该笔款项的主观故意。公诉机关指控被告人蔡旭珊构成诈骗罪，现有证据不足，本院不予支持。 三、关于涉案车辆的处置问题。经查，涉案奔驰汽车系被告人蔡旭珊使用两张银行卡内的资金购买，其中，被告人蔡旭珊使用中信银行尾号为9743的银行卡消费18万元，该部分款项中的10万元系被害单位所使用的陈某先账户转入；被告人蔡旭珊使用招商银行尾号为8766的银行卡消费51390.69元，该笔款项系来源于黄某德向该账户转入的人民币6万元，但随即在被害单位向被告人中信银行尾号为9743的银行卡转入人民币29.9万元后，被告人即向黄某德归还6万元款项，从上述银行转账记录可以证实，被告人使用招商银行尾号为8766的银行卡消费的51390.69元实质上系被害单位转入的款项。综上，用于购买涉案车辆的资金主要来源于被害单位及被告人本人，故对该车辆变价后所得价款应依法发还被害单位。 四、关于被告人蔡旭珊认罪态度的问题。被告人蔡旭珊在庭审中虽表示认罪，但其避重就轻，对案件相关事实未能如实供述，依法不构成坦白，但其表示愿意认罪的情节，本院在量刑时酌情予以考虑。 综合被告人的犯罪情节、性质、社会危害性及认罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款和第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人蔡旭珊犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月2日起至2022年5月1日止） 二、扣押在案的奔驰牌小汽车变价后所得价款依法发还被害单位深圳市某某有限公司，不足人民币41.9万元的部分责令被告人蔡旭珊继续予以退赔。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向深圳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  李 涛 审 判 员  李君男 人民陪审员  韦开丽 二〇二〇年七月六日 书 记 员  麦嘉杰 刘文婷 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。