河南省洛阳市洛龙区人民法院民 事 判 决 书（2020）豫0311民初93号原告张文，男，汉族，1969年4月26日生，住洛阳市西工区。委托代理人王**，河南品缔晖诚律师事务所律师。特别授权代理。委托代理人张鹏昊（实习律师），河南品缔晖诚律师事务所律师。一般授权代理。被告贾治乾，男，汉族，1968年3月16日生，住洛阳市西工区。被告贾艳霞，女，汉族，1970年4月6日生，住洛阳市西工区。被告贾治乾、贾艳霞共同委托代理人李相召，河南晟阳律师事务所律师。特别授权代理。原告张文诉被告贾治乾、贾艳霞民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法由审判员郭瑜适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告张文委托代理人王**、被告贾艳霞、贾治乾共同委托代理人李相召到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告张文诉称，2014年1月21日，被告贾治乾因资金周转需要向原告借款200万元，双方签订有借款合同，利息为月利率3%，原告当日向被告交付了借款。被告贾艳霞对借款提供连带责任保证。2014年10月20日，被告贾治乾再次向原告借款200万元，仍约定利息为月利率3%，原告当日向被告交付了借款，之后贾治乾归还部分借款本金及利息。2017年7月20日，原、被告就400万元借款问题进行对账后签订了《债权确认书》。此后经原告多次催要被告虽支付部分款项，但截止目前仍有本金306万元及利息未偿还，原告为维护自身合法权益，特诉至贵院，望判如所请。诉讼请求：1、判令被告贾治乾偿还原告张文借款本金306万元及利息（利息以306万元为基数，按照月利率2%自2016年4月20日计算至借款本息全部付清之日止，暂计至2019年5月20日为226.816万元）；2、判令被告贾艳霞对上述债务承担连带清偿责任；3、判令二被告承担本案全部诉讼费用。被告贾治乾、贾艳霞共同辩称，一、二答辩人对从原告张文处借款400万元的时间和事实、以及2014年度还款100万元的时间和事实均没有异议，答辩人贾治乾确实于2014年1月21日、10月20日分两次从原告张文处共借款400万元（每笔200万元），但答辩人于2014年12月9日偿还了70万元、10日偿还了30万元；此外还在2016年偿还了2.5万元。二、答辩人截至目前仅欠借款本金0.5万元没有偿还，欠利息277.144万元没有清偿，原告诉求的借款本金和利息金额不正确。1、《债权确认书》中利息和还款先冲抵本金的来源。从2014年1月开始借款至2017年7月20日，原告被告双方从未进行算账、对账，包括答辩人于2014年12月偿还了100万元，双方也没有对该还款作出明确说法，直到2017年7月20日，原告和二答辩人才进行对账，当时答辩人贾治乾提到2017年7月之前曾代替原告偿还了第三人的款项60万元，连带已经偿还的100万元冲抵本金，原告张文说双方关系虽然很好，每次还款总的捎带点利息吧，因此商定此前偿还的借款中94万元冲抵本金，6万元冲抵利息，以后都这样还款，至于答辩人代张文偿还第三人的60万元今后再说。鉴于原告这么够朋友，答辩人也没有再提代其偿还第三人的60万元，双方签订了《债权确认书》，确认书中的利息352.864万元就是从借款之日起按照月利率3%计算到2017年7月20日的全部利息总额（扣减了6万+2.5万后的总额）。2、从2017年7月20日至今答辩人共偿还了325万元，按照此前约定的还款冲抵本金比例（即100万元还款冲抵94万元本金、6万利息的比例），答辩人共偿还借款本金305.5万元、偿还利息19.5万元（即本金=325万*94%），所以，原告诉求的借款本金数额不正确。3、答辩人按照每次还款中的94%冲抵本金的方法，结合每次还款时间，将未还款本金的利息进行了统计，截至目前，尚存在利息277.144万元未清偿。三、《债权确认书》中记载的利息352.864万元是按照月利率3%计算的利息，超出了法律规定的年借款利率不得超过24%的法律规定上限，不应当受到保护，应当扣减其中不受保护的利息金额117.6万元。四、答辩人贾治乾在原告起诉之前曾多次找原告协商磨帐抵账事宜（即原告张文欠刘万江的钱、刘万江欠贾治乾的钱，三方磨帐，清偿各自债务），原告总说，不用转圈磨帐，你把本金还了，到时候利息我少要点，剩下的给你免了，因原告没有逼迫着要钱，答辩人也就不再追问了。2019年5月原告起诉后，答辩人贾治乾曾三次找张文协商，其总是推脱说帐算一下，把本清了，利息少给点就行了，没有落到实处，目前看，有点拖被告赚利息的情形，导致答辩人多承担一年利息几十万元。综上，二答辩人认为：双方此前有还款冲抵借款本金的约定和事实行为，在债权确认书形成后的每一次还款也应先行冲抵本金，故，二答辩人仅欠借款本金0.5万元尚未偿还，利息277.144万元未清偿，请法庭查明事实，依法公断。经审理查明，2014年1月21日，原告张文作为贷款人、被告贾治乾作为借款人、被告贾艳霞作为担保人签订了一份《借款（担保）合同》，合同编号为：068。原、被告约定，被告贾治乾向原告张文借款200万元，借款期限自2014年1月21日至2014年4月20日止，借款月利率30‰，该合同还对各方的权利义务进行了约定。当日，原告按约定将该200万元通过银行转账给被告贾治乾，被告贾治乾给原告出具借款借据一份。2014年10月20日，被告贾治乾又向原告借款200万元，仍约定利息为月利率3%，原告当日向被告贾治乾交付了借款。2017年7月20日，原告张文和被告贾治乾、贾艳霞对上述400万元借款问题进行了对账并签订了《债权确认书》。该确认书确认截止2017年7月20日，被告贾治乾欠原告张文借款本金306万元、利息352.864万元，被告贾治乾共计欠原告张文款项为658.864万元。原告张文和被告贾治乾共同约定从2017年7月21日起，以上欠款658.864万元本金每日按1‰计息。该确认书还约定，被告贾艳霞对本《债权确认书》所确认的658.864万元欠款本息承担连带保证责任，保证期间为两年，《债权确认书》原、被告各方均签字确认。《债权确认书》签订后，被告贾治乾向原告张文支付了265万元，其他款项至今没有支付。现原告张文诉至法院，诉讼请求：1、判令被告贾治乾偿还原告张文借款本金306万元及利息（利息以306万元为基数，按照月利率2%自2016年4月20日计算至借款本息全部付清之日止，暂计至2019年5月20日为226.816万元）；2、判令被告贾艳霞对上述债务承担连带清偿责任；3、判令二被告承担本案诉讼费用。由于原、被告各方意见分歧较大，使本院调解无法达成。本院认为，合法的民间借贷关系应当受到法律保护。依法成立的合同也应当受到法律保护。原告张文和被告贾治乾之间的借款是双方真实意思表示，双方理应按照约定全面履行各自的义务。当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。本案中，原告张文和被告贾治乾之间的借款行为，原告张文向本院提供了《借款（担保）合同》、借款借据、银行交易凭据、《债权确认书》等证据，证实了原告张文和被告贾治乾之间的债权债务关系存在。原、被告各方确认截止2017年7月20日被告贾治乾欠原告张文借款本金306万元、利息352.864万元。之后，被告贾治乾向原告张文偿还了265万元，根据规定，对偿还本金还是利息各方有争议的情况下，应按照先偿还利息后扣除本金的顺序计算，本案被告贾治乾向原告张文支付的265万元应以利息计算。另外，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。本案中，原、被告之间约定的利率为月利率3%，已经超国家有关限制借款利率的规定，即超过了年利率24%（月利率2%、20‰），超出部分的利息约定无效。原、被告《债权确认书》确认被告贾治乾截止2017年7月20日拖欠原告利息为352.864万元（按月利率3%计算），被告贾治乾在随后偿还了265万元，剩余款项为87.864万元没有支付。87.864万元利息是按照月利率3%计算，按照月利率2%计算应当为87.864万元×2/3＝58.576万元，该58.576万元系被告贾治乾拖欠原告张文截止2017年7月20日欠款未支付的利息（按月利率2%计算），被告贾治乾应当向原告张文偿还。2017年7月21日以后的利息，被告贾治乾应以欠款306万元为本金，按月利率2%计算利息至实际履行完毕之日止。当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。被告贾艳霞对被告贾治乾拖欠原告张文借款本金及利息承担连带保证责任，保证期间为两年，现原告张文要求被告贾艳霞承担保证责任，符合法律规定，本院予以支持。二被告在庭审中辩称，向原告张文的还款是按照偿还本金94%、利息6%比例还款，原告对此不予认可，被告也没有提供证据证实双方对此有明确约定，被告的该辩解意见本院不予认可。综上，依据《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：一、被告贾治乾于本判决书生效之日起十日内偿还原告张文借款306万元；二、被告贾治乾于本判决书生效之日起十日内支付原告张文2017年7月20日之前的利息58.576万元；三、被告贾治乾于本判决生效之日起十日内向原告张文支付306万元借款的利息，利息以306万元为本金，按照月利率2%，从2017年7月21日起计算至实际履行完毕之日止；四、被告贾艳霞对以上条款和被告贾治乾承担连带的还款责任；五、驳回原告张文的其他诉讼请求。如未按照本判决书指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。本案受理费24549元（已减半收取），保全费5000元，共计29549元，由被告贾治乾、贾艳霞共同承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状及副本，上诉于河南省洛阳市中级人民法院。审判员 郭 瑜二〇二〇年七月二十九日书记员 李牡丹