福建省泉州市洛江区人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)闽0504刑初20号 公诉机关泉州市洛江区人民检察院。 被告人郭超，男，1986年5月25日出生于陕西省乾县,汉族，高中文化，厦门市优力安实业有限公司泉州办事处原负责人，户籍所在地为陕西省乾县。因涉嫌犯盗窃罪于2019年4月25日被泉州市公安局洛江分局刑事拘留，同年5月31日被执行逮捕。现羁押于泉州市看守所。 辩护人黄少伟，福建天衡联合（泉州）律师事务所律师。 泉州市洛江区人民检察院以洛检诉刑诉〔2020〕3号起诉书指控被告人郭超犯职务侵占罪、合同诈骗罪、诈骗罪，于2020年1月16日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。泉州市洛江区人民检察院指派检察员吴庆芳出庭支持公诉，被告人郭超及其辩护人黄少伟到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控： 一、职务侵占罪 2017年2月至2019年4月期间，被告人郭超利用其担任厦门市优力安实业有限公司泉州地区办事处负责人的职务之便，采用向该公司仓库管理人员“借机”及私自将公司仓库的奥普浴霸等产品卖给经销商的方式，将泉州办事处1372件（经审计价值人民币1214699元）的奥普产品销售款占为己有。另外，被告人郭超利用职务便利，采用私自收取经销商货款的方式，先后收取优力安公司经销商泉州升辉灯饰、晋江龙湖兴泰等经销商的应收货款共计人民币305083.64元。上述两项合计侵占优力安公司人民币1519782.64元。 经泉州荣信联合会计师事务所审计：1、优力安公司泉州办事处短少1372台奥普产品，按批发单价计算价值人民币1214699.00元；2、优力安公司泉州办事处截止2019年3月31日实际应收账款人民币350668.86元已无法收回。 二、合同诈骗罪 2018年以来，被告人郭超在侵占公司大量销售款，已无实际履行能力的情况下，在履行合同过程中，对部分经销商谎称系公司股东、有能力帮调取低于优力安公司批发价货品或以帮经销商卖货为由，以部分履行合同或者收受对方当事人给付的货物、货款后逃匿的方法，多次骗取被害人成某等人财物合计人民币348446元。 1.2018年1月份，被告人郭超向被害人成某、涂某夫妇谎称系公司股东，有能力低于优力安公司进货价拿货销售，承诺每个月可以分红10%等借口，同涂某签订《个人协定商业协议保密须知》，骗取成某、涂某夫妇投资款人民币80000元。经被害人成某多次催讨，至案发时仍有46000元未归还。 2.2018年3月份，被告人郭超以上述诈骗方式，骗取万某投资款人民币100000元。2018年12月份，被告人郭超再次以低于泉州公司进货价为由让万某订货，骗取万某人民币100000元的货款。上述两项合计骗取被害人万某人民币200000元。 3.2018年3月16日，被告人郭超以能帮助惠安樱花经销商陈某卖货为由，从被害人陈某店内骗走型号1020Ｂ的奥普浴霸15台，ＢＣ10-1ＤＧ的奥普风扇21台，共计价值人民币18753元。 4.2018年11月22日，被告人郭超以公司有政策可以低于批发价进货为由，骗取被害人泉州市经销商泉港伊思特的庄某订货款人民币27400元，后实际只给了价值10960元的货。2019年3月21日，被告人郭超以公司缺货急用，从被害人庄某店内拿走价值人民币9555元的15台型号为1020Ｂ的奥普浴霸货。上述两项合计骗取被害人庄某人民币25995元。 5.2018年11月28日，被告人郭超以奥普公司跟厂家合作协议的销量未达到，并以低价供货为由，让被害人泉州沐龙吊顶经销商黄某2支付100台232**奥普浴霸订货款共计人民币70000元，后被告人郭超仅向黄某2发货49台，剩余51台至案发时仍未发货，共计骗取黄某2人民币30898元。 6.2019年2月17日，被告人郭超以公司要做活动可以低价进货为由，骗取被害人石狮华鑫灯饰经销商彭某支付货款人民币9010元订下10台232**的奥普浴霸，后被告人郭超仅为彭某安装了2台，剩余8台232**的奥普浴霸价值人民币7992元未送货。2019年3月27日，被告人郭超以借机为由，从被害人彭某店内骗走1台价值人民币1300元的3120Ａ型号奥普晾衣架。上述两项合计骗取被害人彭某人民币9292元。 7.2019年3月13日，被告人郭超以低于公司原进货价为由，骗取被害人泉州美宝龙吊顶经销商黄某3预定10台232**的奥普浴霸产品订购款人民币10000元。 8.2019年3月11日，被告人郭超以更换店内新的样机为由，骗取被害人南某致建材经销商戢某订货款人民币4500元。 9.2019年3月11日，被告人郭超以奥普公司要开订购会为由，骗取被害人泉州晋江紫帽专营店傅某2订货款人民币1000元。 10.2019年3月16日，被告人郭超以公司做促销，原本进货价为1150元的奥普浴霸1620Ａ和原本每台进货价为1250元的3120Ａ晾衣机均算900元为由，骗取在泉州华洲经营家装灯饰的傅某120台订货款人民币18000元。 11.2019年3月26日，被告人郭超以公司要开订购会为由，骗取晋江居然之家奥普专卖店被害人贾某订货款人民币30000元。 三、诈骗罪 2018年10月以来，被告人郭超以帮忙购买产品、或谎称公司订购会需要资金为由骗取被害人贾某等人财物，共计人民币158946.94元。 1.2018年10月18日，被告人郭超以帮助晋江居然之家奥普专卖店贾某购买低价方太牌产品为由，骗取被害人贾某人民币14000元。 2.2018年12月份，被告人郭超以公司订购会需要资金，其建行卡被银行限额为由，骗取被害人奥普浴霸洛江红星美凯龙店长饶某名下的浦发银行信用卡和民生银行信用卡并将信用卡套现人民币89487.94元归其个人使用。 3.2019年3月24日，被告人郭超以能帮助被害人朱某购买低价的方太牌抽油烟机等产品，并承诺一周内按时送货为由，骗取被害人朱某人民币15459元。 4.2019年3月28日，被告人郭超以公司订购会需要追加货物，公司缺钱为由，向被害人泉州喜盈门建材家居奥普专卖店的店长黄某1“借款”并承诺十日内会归还借款及返点给黄某1等为由，骗取被害人黄某1人民币40000元。 2019年4月25日，被告人郭超在长沙火车站第三候车室被抓获。 公诉机关提供了书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述与辩解、鉴定意见、搜查提取笔录、辨认笔录等证据，认为被告人郭超的行为已构成合同诈骗罪、诈骗罪、职务侵占罪，均属数额巨大，具有坦白情节；其在判决宣告前一人犯数罪，应依法数罪并罚；应依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百六十六条、第二百七十一条、第六十七条第三款、第六十九条之规定予以惩处。 被告人郭超对公诉机关的指控提出：1.对职务侵占部分的定性及私自卖出公司的奥普产品的数量为1372件无异议，但对该1372件产品所涉金额为1214699元有异议，这些产品实际销售是有折扣给经销商的，故其金额应以实际来定；对公司无法收回的款项数额无异议。2.其有欠成某夫妇46000元，但这46000元包括签订《个人协定商业协议保密须知》之前合作做生意所欠的钱款及因店面关闭而欠的钱款，另一部分才是此次80000元里的钱款。3.其是向万某借205000元，并曾给他分红5000元，其没有骗万某。4.从陈某、庄某处调走货物是正常的调货，是公司以货易货，不是诈骗；5.其有收取庄某27400元，但系公司正常的销售行为。6.其有收取黄某270000元，也给他提供了一半的货物，还有51台还未发货，其与黄某2之间一直有合作，其没有骗他。7.彭某系向其正常进货，其没有骗他；其从彭某店内拿走一台312**型奥普晾衣架，是正常的调货。8.公司本来就给黄某3供货，其没有骗他。9.戢某是要调换样机，其没有骗她。10.关于指控的骗取傅某21000元、贾某30000元订货款的部分，公司本来就有订购会，不存在诈骗。11.关于指控的骗取傅某118000元订货款的部分，公司有供货，不存在诈骗。12.关于指控的诈骗贾某14000元方太产品购货款的部分，其和贾某是合作关系，她来找其拿货，其就给她，不是骗取。13.其系借用饶某的信用卡，除了2019年3月份只是部分还款之外，之前每个月都有足额还款，并非诈骗她的钱款。14.朱某系自己看好产品，主动找其给她拿货，其不是诈骗。15.其系向黄某1借款4万元，并非诈骗他钱款。 辩护人提出：1.对指控被告人郭超犯职务侵占罪不持异议，但认为其自行销售的货物进货价为698314元，该部分实际给被害人造成的损失是698341元，因此职务侵占的两部分数额分别是698341元、305083.64元，合计为1003424.64元。2.被告人郭超并没有谎称是公司股东，其确实有能力调取低于优力安公司批发价的货品，其并没有因实施合同诈骗行为而逃匿，而是因职务侵占事发导致无法及时履行支付义务或交付义务，不能直接认定其构成合同诈骗罪，指控被告人郭超构成合同诈骗罪不能成立。且合同诈骗部分的第1、2、4、5、6、7、8起事实不清，证据不足。3.起诉书认定郭超以帮忙购买产品或谎称公司订购会需要资金为由骗取被害人158946.94元，该事实认定有误，被告人郭超主观上不存在非法占有的目的。4.郭超在职务侵占罪中具有坦白情节。 经审理查明： 一、职务侵占部分 2017年2月至2019年4月期间，被告人郭超利用其担任厦门市优力安实业有限公司（以下简称优力安公司）泉州地区办事处负责人的职务之便，采用向该公司仓库管理人员“借机”及私自将公司仓库的奥普浴霸等产品卖给经销商、款项未交给公司的方式，将泉州办事处1372件的奥普产品（经审计价值人民币1214699元）销售款占为己有。另外，被告人郭超利用职务便利，采用私自收取经销商货款的方式，收取优力安公司的应收货款共计人民币305083.64元后未予上交公司。上述两项合计侵占优力安公司人民币1519782.64元。 二、合同诈骗部分 2018年以来，被告人郭超在侵占公司大量销售款，已无实际履行能力的情况下，在履行合同过程中，对部分经销商谎称系公司股东、有能力调取低于优力安公司批发价货品或以帮经销商卖货、公司缺货急用，或以公司要开订购会、价格便宜、公司做促销、公司销量需要冲量等为由，以部分履行合同或者收受对方当事人给付的货物、货款后逃匿的方法，骗取被害人成某等人财物合计人民币394438元。具体事实如下： 1.2018年1月份，被告人郭超向被害人成某、涂某夫妇谎称有能力低于优力安公司进货价调货销售，承诺每个月可以分红10%等借口，与涂某签订《个人协定商业协议保密须知》，骗取成某、涂某夫妇投资款人民币80000元。经被害人成某多次催讨，至案发时仍有46000元未归还。 2.2018年3月份，被告人郭超以上述方式，骗取被害人万某投资款人民币100000元。2018年12月份，被告人郭超再次以其能低于优力安公司进货价供货为由让万某订货，骗取万某人民币100000元的货款。上述两项合计骗取被害人万某人民币200000元。 3.2018年3月16日，被告人郭超以能帮助经销商被害人陈某卖货为由，从被害人陈某店内骗走型号为1020Ｂ的奥普浴霸15台、型号为ＢＣ10-1ＤＧ的奥普风扇21台，共计价值人民币18753元。 4.2018年11月22日，被告人郭超以公司有政策可以低于批发价进货为由，骗取经销商被害人庄某订货款人民币27400元，后实际只给了价值10960元的货。2019年3月21日，被告人郭超以公司缺货急用为由，从被害人庄某店内骗走价值人民币9555元的15台型号为1020Ｂ的奥普浴霸。上述两项合计骗取被害人庄某人民币25995元。 5.2018年11月28日，被告人郭超以公司跟厂家合作协议的销量未达到，并以低价供货为由，以每台7**元的价格让经销商被害人黄某2订购型号为2322Ｃ的奥普浴霸，被害人黄某2遂订购100台并支付订购款人民币70000元给被告人郭超。后被告人郭超仅向黄某2发货49台，剩余51台至案发时仍未发货，共计骗取黄某2人民币30898元。 6.2019年2月17日，被告人郭超以公司要做活动可以低价进货为由，以每台9**元的价格让经销商被害人彭某订购型号为2322Ｃ的奥普浴霸，被害人彭某遂订购10台并支付订购款给被告人郭超。后被告人郭超仅为彭某安装了2台，剩余8台（共价值人民币7992元）未送货。2019年3月27日，被告人郭超以公司仓库缺货为由，从被害人彭某店内骗走1台价值人民币1300元的3120Ａ型号奥普晾衣架。上述两项合计骗取被害人彭某人民币9292元。 7.2019年3月13日，被告人郭超以可低于公司原进货价订购为由，骗取经销商被害人黄某3预定10台型号为2322Ｃ的奥普浴霸产品订购款人民币10000元。 8.2019年3月11日，被告人郭超以更换店内样机为由，骗取经销商被害人戢某订货款人民币4500元。 9.2019年3月11日，被告人郭超以奥普公司要开订购会为由，骗取经销商被害人傅某2订货款人民币1000元。 10.2019年3月16日，被告人郭超以公司做促销，原本每台进货价为1150元的1620Ａ奥普浴霸和原本每台进货价为1250元的3120Ａ晾衣机均算900元为由，骗取经销商被害人傅某1订购20台货物的订货款人民币18000元。 11.2019年3月26日，被告人郭超以公司要开订购会为由，骗取经销商被害人贾某订货款人民币30000元。 三、诈骗部分 2018年10月以来，被告人郭超以帮忙购买产品或谎称公司订购会需要资金为由骗取被害人贾某等人财物，共计人民币158713.64元。具体事实如下： 1.2018年10月18日，被告人郭超以帮助被害人贾某购买低价方太牌产品为由，骗取被害人贾某人民币14000元。 2.2018年12月份，被告人郭超以公司订购会需要资金，其银行卡被银行限额为由，将被害人饶某名下的浦发银行信用卡、民生银行信用卡套现并将款项归其个人使用，共计骗取被害人饶某人民币89254.64元。 3.2019年3月24日，被告人郭超以能帮助被害人朱某购买低价的方太牌抽油烟机等产品，并承诺一周内按时送货为由，骗取被害人朱某人民币15459元。 4.2019年3月28日，被告人郭超以公司订购会需要追加货物、公司缺钱，向被害人黄某1“借款”并承诺十日内予以归还及返点给黄某1等为由，骗取被害人黄某1人民币40000元。 2019年4月25日，被告人郭超在长沙火车站第三候车室被抓获。 上述事实，有公诉机关提供的下列证据予以证实： 1.被害人许某的陈述、辨认笔录及照片、辨认说明，证实其是厦门市优力安实业有限公司法人代表，其公司是奥普公司授权的代理经销商，负责厦门和泉州奥普产品的销售和售后服务。郭超是其公司泉州办事处负责人，负责泉州地区所有营销业务。2019年4月1日，因一名意向客户打电话称转账1万元合作意向金给郭超，但郭超一直未安排上样，其打电话给郭超核实，一开始他以各种理由推脱，从4月3日早上他的电话无人接听，郭超还发短信给其，称他遇到麻烦事要先离开，一个星期后再和其联系，此后就无法联系上郭超。其感觉蹊跷，遂让办事处仓管员林某1去查库存，经初查她发现仓库库存数目出入巨大，后经全面盘点，发现电脑系统应有货物和实际库存数目差额巨大，丢失的产品有1372件，进货成本总共698341元，对外给经销商的批发价折合是1214699元，这是郭超从2017年开始未按照公司规定，私自从泉州办事处的仓库内向经销商等发货，得来的钱款也没有上交公司。此外，郭超从2017年开始有将泉州地区经销商欠公司的应收款拿走且没有交给公司，他侵吞公司应收账款为330668.86元。 泉州办事处的仓库管理方面，经销商要出货，必须先打款到公司，仓库管理员林某1确认款到后，销售系统开出货单，仓管严格凭出货单出货；货款只能转账到指定的收款账号或专用的ＰＯＳＳ机付款，不能通过其他方式向其他个人付款；泉州办事处的仓库有2把钥匙，林某1、郭超各保管1把，林某1对仓库货品负责，除了林某1其他人员不准私自进入仓库提货；郭超是泉州办事处负责人，他只是保管钥匙，但没有管理仓库的职责，也不能进仓库私自拿货，即使是其也不可能私自拿货，不然丢失货品仓库管理人员就得赔钱。林某1说有出现过周末她没上班时，郭超临时替代她发货的情况，但也必须先跟林某1讲，然后如实录入系统，出单才能出货。所以即使林某1不在，郭超也应该事先告知林某1，他自己也得如实登记做台账，这样才不会造成物品丢失。 其公司不允许员工不通过公司销售系统发货给经销商，其是2019年4月初联系不上郭超后，经对泉州办事处清点才发现郭超借机的行为，也就是郭超私自发货给经销商，但没有录入公司销售系统。林某1称她知道郭超的借机行为，郭超说如果不按他的意思办就要开除林某1；郭超要借机不走公司销售系统，林某1都会按郭超的要求办理出库，林某1也怕物品丢失她得赔钱，所以每次借机林某1都会如实登记，根据林某1的统计报表，有950台是郭超以借机的名义私自让林某1从仓库出货。至于出现少了422台货品的情况，只能解释是郭超没有跟林某1讲，私自从仓库偷走的，不然他完全可以继续借机。 还有部分分销商反映因郭超表示可以低价供货但要先把货款付给他而无需通过办事处，这些分销商贪图低价进货有将货款打给郭超。其公司在泉州唯一的收款账号是“泉州市洛江区万安畅家电器店”，是绑定郭超的尾号589的建行卡。郭超私下收取经销商的钱款，没有入公司账号，其公司是不可能出货的。郭超只是其公司聘请的员工，是没有能力走公司正规途径发货给经销商的。 接受证据材料清单、报案相关材料、营业执照、劳务协议、泉州办事处仓库货物丢失明细、核对清单、泉州办事处应收账款清单、应收明细账、经销商私自打款给郭超补充明细及聊天记录、打款截图、郭超向公司借款凭条、郭超工资单、社保缴交证明，证实许某向公安机关提交上述材料的情况。 经许某辨认，辨认出被告人郭超。 2.证人林某1的证言，证实其于2016年9月在泉州洛江区居然之家商场里面被厦门市优力安实业有限公司泉州办事处负责人郭超面试后入职厦门市优力安实业有限公司。其的工作职责一是泉州办事处仓库的管理，其负责出入库的开单、仓库的货物清点等，二是售前售后的客服工作及办公室一些琐碎的事情。其公司发货的流程是：第一，经销商的款项要首先打到厦门市优力安实业有限公司的指定账户上，其经核实款项到账后会在电脑系统内开《优力安实业有限公司批发发货单》，开单出来之后其会去仓库配货，然后再从电脑中开具《派工单》并通知办事处的安装师傅来送货、安装并将《派工单》给师傅，如果是叫外面的司机来送货，其会将《优力安实业有限公司批发发货单》给司机。郭超作为泉州办事处的负责人，泉州办事处的所有员工都是听他的指示办事，办事处的经营管理、大小事务也都是他在负责。郭超无权私自将泉州办事处仓库的货物卖给经销商，仓库的货物如果需要发货一定要款项到位，其开具《发货单》才能将货物发出。但郭超从2017年2月份左右开始到2019年3月份有私自从泉州办事处仓库发货的行为。从2017年2月份左右开始，郭超会经常向其“借”仓库的货物，他每次都说先借或者说过段时间就会将货物还回仓库，因这样不符合仓库管理的规定及发货程序，其一开始没有答应，但是郭超说他会处理，并以泉州是他负责，命令其将货物“借”给他。到2017年9月份，其觉得郭超借出去的货物太多了，遂跟郭超说一定要将货物挂到系统上面去，否则其无法继续开展工作，郭超同意，并和其核对将2017年2月份至2017年9月份他从泉州办事处借出去的货物挂到电脑系统上去，这样就会形成一个应收款和《优力安实业有限公司批发发货单》，账就挂到公司上面去了。2017年9月份至2019年3月份，郭超还是以同样的形式从泉州办事处的仓库借货出去，但这些就没再录到电脑系统上去了，因为郭超说不用录入，他每次私自发货有跟其说的其都有做了登记，其好几次找他说要录到电脑上，但他还是说他会自己解决、处理。郭超还承认过他在其不在公司的情况下，自己曾私自发货。郭超私自从泉州办事处仓库发货出去的钱款，应该是转到郭超的私人账户上去了，其有让他及时将钱款转到公司指定账户，但是他一拖再拖，后面就不了了之。经统计，郭超以借机的名义发给经销商的货品合计950台，不明去向的货品为422台，合计为1372台。 关于公司泉州办事处应收账款中显示的各经销商的欠款余额，是郭超让其先给表格中的经销商发货，有部分是经销商一直都没向公司指定账号付款；有部分是经销商只付了一部分欠款，尚欠余款。这些应收账款是不包含在郭超借机统计表及不明去向货物统计表中的。 接受证据材料清单、优力安实业有限公司批发发货单、郭超借机清单，证实林某1向公安机关提交郭超借机记录的情况。 3.被害人成某的陈述，证实2017年6月左右，其通过老乡刘某1认识郭超，郭超称他是奥普浴霸泉州的总代理，让其跟他合作做奥普的经销商，可以给其比其他经销商更低的进货价。2017年10月1日，其和郭超、刘某1在洛江居然之家二楼开了一家奥普浴霸专卖店，本钱是10万元，其出资4万元占40%，刘某1出资3万元占30%，郭超只出了1.2万元的房租也占30%。这家店经营到2019年1月份，因为亏损4万元左右，由厦门市优力安实业有限公司许某收回。2018年1月15日，郭超跟其和其老公涂某说，现在奥普浴霸生意很好做，他是泉州的总代，有手段可以快速赚钱（意思就是可以从其他地区调货到泉州卖，这样进货价就可以比厦门市优力安实业有限公司的价格更低，中间的差价可以跟其分红，其认为郭超是泉州的总代理，应该有这个渠道就信任他了），让其投点钱给他，可以每个月给其10%的回报。其夫妻二人商量后，就拿了8万元给郭超，郭超还与其一方签订了《个人协定商业协议保密须知》，但是郭超并没有给其10%的回报，后来其才知道郭超在外负债很多。直到2019年1月28日，其才陆续从郭超那里要回3.4万元，剩下4.6万元，郭超被逼着才给其写了张欠条。经其核对《泉州办事处应收账款核对明细截止2019年3月31日》，表格中泉州洛江居然之家奥普涂总期末余额43219元，这笔钱都是样机的货款，其已经跟许某结算了。后期其才知道郭超找其拿钱时，到处欠人家钱，其老乡张某2等人也被郭超借了不少钱。郭超还将其店员工的女儿饶某的卡刷走了10万，说要周转，然后就跑路了。 接受证据材料清单、欠条、个人协定商业协议保密须知，证实成某向公安机关提供该二份材料，显示郭超签署欠条、个人协定商业协议保密须知的情况。 4.被害人万某的陈述，证实其于2015年初在晋江市桂馥苑小区经营金鑫建材店，2016年10月左右，郭超和业务员到店里找其，跟其商量合作事宜，其就成为奥普浴霸的经销商。合作期间郭超称他是泉州奥普总代理，说拿80万元跟许某合股，泉州市场他说的算。郭超经常请其等经销商吃饭喝酒，给人的感觉是非常有钱、大方，其等人也很信任他。2018年3月5日，郭超到其店内，让其给他打10万元，他要到其他地区调货，可以拿到进货价比泉州市场更低的奥普产品到泉州市场卖，获利可以给其5%-8%的分红，其也可以向他进从其他地方调的货，进货价格正常比其原批发价便宜200元左右。其遂同意，2018年3月5日其和郭超签了《个人协定商业协议保密须知》，郭超并告知其不能跟许某等公司其他人员讲。次日向郭超尾号152的民生银行卡打了7万元，用支付宝给郭超转了3万元。但郭超并没有按月给分红，其多次催促他，他说货没有卖出去，年底会一次性给其分红。其至今没有拿到分红和10万元的本金。10万元打给郭超后，他就很少再请其吃饭喝酒了。过了半年左右，其才陆续私下从郭超那里进了价值3万多元的奥普货物，这些货也确实比其从泉州办事处进货价便宜200多元。2018年12月21日，郭超让其给他打10万元，说是当做货款，这些货他会从其他市的经销商调取，会比其从泉州办事处的进货价便宜，因其之前确实陆续找郭超进了3万多比进货价便宜的货，所以也信任他，当天其通过支付宝、转账的方式共计转了10.5万元货款给郭超，但郭超至今也没有给其这10.5万元对应的货品。 接受证据材料清单、微信聊天记录截图、汇款记录截图，证实万某向公安机关提供聊天记录、汇款记录，显示万某向郭超汇款等有关情况。 5.被害人陈某的陈述，证实2017年年初其开始做奥普惠安的经销商，郭超自称是厦门优力安实业有限公司授权的泉州分公司总经理，奥普在泉州市场的销售都是他说的算。2017年3月份其在订购会时定了一批1020Ｂ的浴霸、ＢＣ10-1ＤＧ的风扇，但销量不好。2018年3月16日郭超说要帮其调换货，意思是帮其拿到其他经销商那里去卖，卖了之后再把钱给其。后郭超先后从其店内拿走15台102**的浴霸（每台批发价749元）、21台ＢＣ**-1ＤＧ的风扇（每台价值358元），这些货品总计18753元。2018年4月6日、6月23日、7月10日其三次发微信给郭超，问其货物的处理情况，郭超都是推脱说一个礼拜内帮其处理，但都没处理。2018年6月15日郭超还发微信向其借1.6万元说要还信用卡，其没有借给他。之后他也多次打电话，让其打款订货，其要求他先把拿走的货处理了，郭超说他会尽快处理，然后就不理其了。郭超跑路后，优力安泉州办事处的工作人员打电话向其了解情况，其才知道这是郭超个人行为，公司对此不知情。 接受证据材料清单、微信聊天记录截图、清单，证实陈某向公安机关提交其与郭超的微信聊天记录、货品清单，显示郭超从陈某处拿走的货物情况，以及陈某通过微信询问货物处理等情况。 6.被害人庄某的陈述，证实2016年8月初，其成为奥普浴霸泉港经销商，其店名是伊思特。那时其开始认识郭超，他自称是奥普浴霸泉州总代理及厦门优力安泉州办事处的老板，有股份，泉州市场他说了算。2018年11月22日，郭超到其店内，说公司有政策，型号为2322Ｃ的浴霸原价1344元，现可以按798元订货，型号为1020Ｄ的浴霸原价是848元，现可按548元订货。其见价格便宜这么多，就向郭超定了20台型号为2322Ｃ的浴霸（总计15960元）、30台型号为1020Ｄ的浴霸（总计16440元），上述合计32400元，当日其就通过微信将这笔钱转入郭超的微信，但郭超只给了其20台102**的浴霸，价值10960元。2019年3月21日，郭超以公司缺货急用，从其店内拿走15台102**的浴霸，每台的进货价是649元。郭超跑路后，其从奥普公司和其他经销商处了解到，郭超其实一直都在缺钱，给其的价格远低于之前的进货价，奥普泉州办事处也不曾给经销商这么低的价格，郭超没有能力给其供货。另外2018年1月20日其转了2万元给郭超用于订货，但郭超还差16759元的货没给其，这笔钱郭超没有转给公司，公司也不清楚。经其核对，《泉州办事处应收账款核对明细截止2019年3月31日》中显示其还差奥普35559元的货款，但其没有欠这笔钱，都是先打款才给发货的，至于郭超是否有将货款给公司，其不清楚；经其核对，《郭超借机给伊思特》表格中显示的14台奥普浴霸是发给其的，价格是8404元，其已经给郭超，没有欠款。 接受证据材料清单、微信聊天记录截图、清单、凭条，证实庄某向公安机关提交其上述材料，显示郭超和庄某通过微信进行业务往来等情况。 7.被害人黄某2的陈述，证实其在泉州市高铁火车站中豹物流园经营吊顶，主营奥普浴霸的相关产品，是奥普公司的分销商。郭超自称厦门优力安公司是奥普公司泉州地区总代理商，负责奥普产品在泉州的销售，其于2017年2月13日同郭超签订《奥普浴霸2017年度泉州地区经销商合作协议》，之后的业务往来其都是和郭超对接，之前合作很久都没有问题。2018年11月28日郭超说公司跟厂家合作协议的销量没有达到，让其帮忙销售200台232**的奥普浴霸，每台的价格是798元，但须先打款给他。其认购了100台，其向郭超提供的ＰＯＳ机支付了79800元。但郭超陆续只给其49台232**的奥普浴霸，剩下51台其一直找郭超要，但他一直以各种理由推脱。2322Ｃ的奥普浴霸正常批发价格是1133元左右，如果遇上他们公司组织订货会，进价是999元每台，郭超是以每台7**元的价格给其，郭超说要完成销售任务才卖798元。到了2019年4月份其才知道郭超跑路了，公司说没有收到其的汇款，并且2322Ｃ的机子不可能以798元出售，其才知道被郭超骗了。郭超提供的ＰＯＳ机的收款单位是“泉州市奥普浴霸专卖店”。经其辨认《郭超借机给丰泽华大中豹物流园沐龙吊顶》的明细，其确认该明细中都是其向郭超进货的奥普产品明细，合计249台，但价格应该比明细上优惠15%。 接受证据清单、经销商合作协议、汇款记录、银行交易明细，证实黄某2向公安机关提交上述材料，体现其与郭超签订合作协议，以及于2018年11月28日刷卡支付的记录情况。 8.被害人彭某的陈述，证实其是石狮华鑫灯饰经销商，2016年左右其和厦门优力安实业有限公司签订合同，开始分销奥普浴霸的产品。郭超是厦门优力安实业有限公司泉州办事处的负责人，在其等分销商的眼里，郭超就是泉州这边的老板，泉州办事处大大小小的事情都是他说了算，泉州办事处的对公账户也是用他的名字。2019年2月份，郭超打电话称公司这边做活动，问其要不要订货，其因为刚好没货了，就向郭超定了10台型号为2322Ｃ的奥普牌浴霸。这款浴霸平时1台的价格是1300多元，这次郭超给其的价格是999元，因为郭超之前还有一些拖欠其的款项，所以抵扣完之后是9000元，郭超说让其将微信提现费也转给他，所以其在2019年2月17日总共通过微信转给郭超9010元。转账后，因为其不急着要货，就没有催促郭超。后其只得到2台232**的奥普牌浴霸。此外，2019年3月27日，郭超到其店里借了一台型号为3120Ａ的晾衣架，他当时说他们仓库没什么货了，这个晾衣架是其他经销商要的货。其当时没太在意就借给他了，后来才意识到郭超是在经销商之间挪货。郭超拖欠其的8台232**型奥普浴霸，一台是999元，共计7992元，郭超向其借的奥普晾衣架一台13**元，所以加起来总共是9292元。经其核对“郭超借机给华鑫灯饰”表格，表格中显示的6台奥普产品其都有收到货，钱也都转给了郭超，但转给郭超的钱比表格上所写金额低。 调取证据材料清单、微信账号截图、聊天记录截图，证实彭某向公安机关提交上述材料，显示彭某与郭超通过微信进行业务往来的情况。 9.被害人黄某3的陈述，证实2018年3月左右，其在丰泽云谷建材市场经营金牌卫浴，经黄某2认识郭超，郭超到其店后自称是厦门优力安泉州分公司总经理，占公司一半股份，其陆续找郭超进了6万多的奥普浴霸货品。2019年3月13日，郭超多次到其店内，让订购2322Ｃ的奥普浴霸产品，该产品原进货价每台是1344元，他让其定20台，价格可以按每台9**元，其不同意。当日下午5点多，他再次到其店里，说如订10台也可以按每台9**元的价格。聊天中，郭超时不时接电话，都是人家找他催要欠款，郭超也在电话中答应说今天会安排。其实在受不了郭超一天来三次，就转1万元到他微信订货，因其公司有包安装，就让他将货物留在仓库，有需要再通知他。3月下旬，客户需要货时，其联系不上郭超。4月初，其才知道郭超欠了经销商很多钱还侵吞公司货款跑路，也才知道他根本就不是老板。经其辨认《郭超借机给云谷金牌卫浴》明细，表格中显示的71台价值55766元的奥普货物都是其向郭超进的，所涉货款其都已支付，郭超没收到钱是不会安装的。 接受证据材料清单、微信聊天记录截图，证实黄某3向公安机关提交上述材料，显示其一方与郭超通过微信进行业务往来、转款等情况。 10.被害人戢某的陈述，证实南某致建材店是其和其丈夫胡三明一起经营的，其店是从2016年左右跟郭超有业务往来。2019年3月份的一天，郭超刚好有业务到南安，并到其店里，其提及店里的一些样板太老旧，想跟他们办事处买一些新的样板过来。郭超当时有建议了一些新的样板机型，并报了价，其认为价格太贵就没有答应。过了十几天，郭超一直通过微信、电话联系其说之前谈及的那些样板钱可以打9折左右，所以其在2019年3月11日通过其支付宝向郭超的支付宝转账4500元，之后郭超一直没有给其发货，没过多久经销商们就都知道郭超卷款跑路了。 接受证据材料清单、支付宝转账截图，证实戢某向公安机关提交上述材料，显示其向郭超的支付宝转账的情况。 11.被害人傅某2的陈述，证实其从2018年8月开始在晋江市家名为“奥普浴霸”的店，开店后因为业务关系认识郭超，他是奥普泉州办事处的经理。其店没有跟郭超所在的泉州办事处有过货款的纠纷，因为奥普泉州办事处都是让经销商先打款才会发货。但在2019年3月11日上午，郭超到其店里，称3月份要举办订货会了，让其趁活动定至少10台货物。因为其店货物卖得不是很多，其不想订货，郭超又让其跟别人拼单，能享受更优惠的价格，所以其就向郭超定了4台奥普浴霸，每台9**元，总共是近4000元。当天其就向郭超转账1000元。其店之前都是直接转钱给郭超的，所以其觉得转给郭超是没有问题的。后郭超一直打电话催其支付剩下的货款，但没有再提什么举办订货会的事情，其没有转款给他。2019年4月份其就知道郭超跑路了。经其核对“郭超借机给紫帽付总”表格，表格上显示的两台货其有收到，价格也与表格所写的一致。 接受证据材料清单、微信账号与转账记录，证实傅某2向公安机关提交上述材料，体现其向郭超微信转账1千元。 12.被害人傅某1的陈述，证实其在泉州华洲经营家装灯饰，2017年左右，郭超自称是奥普浴霸的总代理，也自称是厦门优力安泉州分公司总经理，跟其洽谈做奥普经销商的合作事宜，其就认识了郭超。2019年3月16日11时许，郭超到其店内，称公司做促销，让其支持一下定一点货。2322Ｃ的货品原本进货价是1234元，当天郭超称可以按999元算，其定了10台；1620Ａ、3120款的产品原本每台进货价分别是1150元、1250元，郭超说可以按900元算，其又定了1620Ａ、3120款的产品各10台。其用其妻的微信先后刷了9990元、18000元至郭超提供的付款码。郭超说月底会把货给其，3月25日其打电话给郭超，郭超就不接其电话，其遂跟公司联系，公司员工称郭超跑路了，公司只收到第一笔9990元，并安排给其送货，但没有收到第二笔18000元。之后，其才知道郭超因欠了经销商很多钱还侵吞公司货款跑路，也才知道他根本就不是老板。其确认《郭超借机给恒辉灯饰》明细中所涉11台价值11393元的奥普货物都是其向郭超进的，钱款都已支付，但郭超都会给其打折，实际应该在1万元左右。从2018年8月开始，郭超给其的感觉是一直在缺钱，郭超向其妻借了16000元说要还信用卡，原本说好一个礼拜，但拖了半个月左右才还钱，2019年2月初，郭超向其借6000元，说过年没钱回家，但其没有借给他。 接受证据材料清单、微信转账记录，证实傅某1向公安机关提供微信转账记录，显示其于2019年3月16日支付9990元、18000元的情况。 13.被害人贾某的陈述，证实2017年10月份左右，其在晋江市居然之家经营奥普浴霸专卖店，经营至今都是与郭超对接，郭超自称是优力安泉州分公司总代理。2019年3月26日，郭超说最近公司可以订购，其计划进3万的货，郭超拿了台Ｐ**机，到其店内让其刷了3万元，郭超跑路后，其从公司了解到该3万元没有进公司账号，其才知道郭超是用个人的ＰＯＳ机。2018年10月，其客户需要方太产品，郭超自称有办法拿到出厂价，其就用微信转了1.4万元给郭超，客户需要货时，其打郭超的电话，郭超一直不接电话。4月初，其得知郭超因欠了经销商很多钱，还侵吞公司的货款跑路，其才知道他根本就不是老板。 接受证据材料清单、微信聊天记录、转账记录、银行短信，证实贾某向公安机关提供上述材料，显示其向郭超转款的情况。 14.被害人饶某的陈述，证实其于2018年12月1日由厦门优力安实业有限公司泉州办事处负责人郭超招聘到泉州市洛江区红星美凯龙奥普集成吊顶担任店长。招聘时，郭超自称是奥普产品的泉州总代理，泉州市场他说的算。2019年1月6日下午，郭超到红星美凯龙店找其，说他自己建设银行储蓄卡因为平时发工资流水太多了，被银行限额，3月份一到就可以解冻，因公司在内购会需要向厂家定一批货，还差钱问其有没有钱可以借他周转，其称其也是打工的，没多少现金，郭超以公司订购会急着用钱，向其借信用卡。其碍于郭超是领导，不好拒绝，但其强调其3月份要买车，需要用到其的信用卡，到时候得把钱还上，并把卡给其，郭超说没问题。后其将一张浦发银行信用卡、一张民生银行信用卡交给郭超，并告诉他密码，郭超从其银行卡刷走钱。其怕逾期影响征信，自己也确实需要将信用卡拿回来，其多次催促郭超，郭超都以货没有卖出去为由，暂时没钱还信用卡。事后其才知道郭超跑路了，公司也联系不上郭超，公司的人说公司这么大，不存在需要找员工借钱订货的事情，其才知道被郭超骗了。其共被骗89487.94元（浦发银行信用卡81619.73元、民生银行信用卡7868.21元）。 接受证据材料清单、厦门优力安实业有限公司通知、微信聊天记录截图、信用卡账单及催收短信，证实被害人饶某向公安机关提交上述材料，体现其信用卡所欠资金及其向郭超催讨等情况，且厦门优力安实业有限公司通知体现，该公司规定浴霸分销收款账户为郭超名下尾号为589的建设银行卡，二维码及ＰＯＳ机均显示“泉州市洛江区万安畅家电器店”（建设银行），该公司规定任何人不得私下（微信、支付宝、银行卡收款），如有发现立即辞退。 15.被害人朱某的陈述，证实2017年下半年，因其经常去刘某1的面馆吃面因此结实了郭超。郭超称他是卖卫浴产品的，有需要的话可以找他买。后其有找郭超购置奥普产品，以及托他询问方太抽油烟机的价格。2019年3月，其再次托他咨询方太抽油烟机、燃气灶、蒸箱等的价格，郭超给其的报价是15459元，这个价格其可以接受，于是在2019年3月24日通过微信扫码的方式支付了15459元给一家装饰公司，这个收款码是郭超提供给其的。郭超在承诺的时间内没有送货，经联系他，他称会尽快安排。2019年4月3日其从甘肃回泉州，已经联系不上郭超了。 接受证据清单、微信账号截图、微信聊天记录截图、转账记录截图，证实朱某向公安机关提交上述材料，显示朱某和郭超通过微信进行业务往来，以及朱某的付款记录。 16.被害人黄某1的陈述，证实其从2015年开始在泉州丰泽区喜盈门建材家居奥普专卖店工作，跟郭超是同事关系，他是厦门市优力安实业有限公司泉州办事处负责人。2019年3月28日下午5时许，其当时在南安，郭超打电话给其，称有一件事情要当面跟其讲，下午6时许他开着朋友的车过来找其。郭超说公司在开订购会，想追加十几万的货物，现在还差5、6万元的货款，问其有没有办法帮忙凑齐货款，并承诺十天会将钱还给其，其称回家凑一下钱再答复他。其对于郭超所说订购会一事有点怀疑，所以就通过微信找郭超当时泉州办事处的业务员王贵青核实，王贵青回复是有在开订购会，但没有以落地的形式举办，是电话沟通的。晚上8时许，其通过支付宝将4万元转到郭超的支付宝账户上面（因进货量比较大的话工厂会给代理返点，郭超有说到时返的货款会给其10%，也就是其转给郭超4万，到时候他就要给其返4千，但没说这4千是要以现金或货物的形式给其），之后其还有跟郭超联系，但到了4月4日之后其就联系不上郭超了。其通过其他人了解到郭超这时已经跑路了，而且欠了别人很多钱，在向其借钱的时候根本没有能力还这4万元。此外，2019年3月27日，郭超联系其让其借钱给他周转一下信用卡，说第二天就还给其，其当天有转账3万元给他，他在第二天，也就是3月28日跟其在车上谈的时候有将这3万元还给了其。郭超跑路之后其跟同样是奥普专卖店店长饶某了解到，郭超向其借的3万元其实是还饶某的信用卡，因为郭超将饶某的信用卡也拿来刷了，而且郭超第二天还给其的3万元也是从饶某的信用卡再刷给其的，郭超在向其借钱时根本没有能力还给其。 接受证据材料清单、微信账号截图、支付宝转账记录、微信聊天记录，证实黄某1向郭超提交上述材料，体现黄某1通过微信向王贵青核实是否存在订购会、通过支付宝向郭超转账及通过微信向郭超催款等情况。 17.证人林某2的证言，证实其在晋江经营一家宏光照明店，从2016年认识郭超后其就有通过郭超来卖奥普牌的一些产品。郭超是厦门优力安实业有限公司泉州办事处的负责人，在其看来他就是优力安公司在泉州的老板，因为其每次要货物基本上是联系郭超，还有他们泉州办事处的林某1。钱转给郭超之后，郭超就会安排人给其发货、安装。其有向郭超名下一张尾号为589的建行卡转账过货款，也有通过ＰＯＳ机来转的，但ＰＯＳ机绑定的是谁的银行卡其不清楚。其确认“郭超借给晋江宏光照明”表格中显示的11台奥普产品其有收到，而且这些货款其已经给郭超了，金额无误，其总共支付了15083元。其从来都是先给钱，再拿货，其没有给钱，郭超是不会发货的。 接受证据材料清单、微信账号截图、微信聊天记录截图,证实林某2向公安机关提供微信账号、微信聊天记录，显示其与郭超通过微信进行业务往来等情况。 18.证人黄某4的证言，证实晋江龙湖联兴建材是其和家人一起经营的，其从2017年通过别人介绍开始和郭超合作，从2017年开始陆陆续续找郭超买过几次货，刚开始郭超都是拿他们办事处指定的ＰＯＳ机给其刷卡，其就通过这个ＰＯＳ机将货款转给郭超。2017年10月份开始，其店继续找郭超买货时，郭超说要将款项转到他名下尾数为1582的中国民生银行卡内。从2017年10月29日至2018年2月13日，其店有向郭超汇了四笔货款，郭超都是拖了很久才将货物发给其店。其中，2018年2月13日其向郭超转账15000元，当时是郭超说多给点货款的话可以返点，但是当时没说返多少，其就向他转账15000元，汇完款后有一直找郭超要货，但郭超称他们总公司还没有将货物发到他们泉州办事处仓库，所以没办法给其店发货。后郭超在2018年5月、2019年1月才分别给其店发货，只发了9154元的货。到现在还有5846元的货款钱在郭超那边，他没有将钱给其店，也没有再发货给其店。经其核对“郭超借给晋江龙湖联兴”的表格，其确认没有收到表格中的那么多货物，表格中显示的其他货物有可能是郭超将货物发给别人，但是挂到了其店。 19.证人张某1的证言，证实其在泉州洛江红星美凯龙经营吊顶生意，其成为奥普经销商后，开始认识郭超，郭超自称是奥普浴霸泉州的总代理，也自称是厦门优力安泉州分公司的负责人，有股份，泉州市场他说了算。其陆续找郭超进了超过100万元的奥普浴霸产品。经其核对《泉州办事处应收账款核对明细截止2019年3月31日》，奥普公司说其欠77599元的货款，其中42767万是样机款，1万是2016年合作时的保证金，所以其所欠货款应该是34832元，但这笔钱其都给郭超了，至于郭超是否给公司其就不清楚了。郭超给其的感觉是一直在缺钱，2017年开始，他说要还信用卡，多次向其老公借钱周转，每次3万左右。 20.证人刘某2的证言，证实其是泉州伍堡街仙境装饰的经营者，其在2017年就认识郭超了，他是奥普泉州办事处负责人，其从奥普泉州办事处进货都是联系郭超的。2018年3月左右，郭超联系其说他们办事处有在办活动，一年才一次，以后就不再做这样的活动了，让其赶紧订货交订货款，其从其他经销商那边了解到当时确实有在做活动，就答应。郭超就拿着ＰＯＳ机到其店内，其老公吴鹏程用他名下尾号为713的广发信用卡向郭超提供的ＰＯＳ机刷了3万元，后其店就陆续向郭超订货，郭超也有给其发货，到现在还剩4501元货款在郭超那边。郭超到现在都没有将货款还给其店，也没有发相应的货物给其店了。经其核对“郭超借机给伍堡街仙境装饰”表格，表格中所列货物其店都有收到，型号和数量都是对的，但是价格比表格中低。其店未拖欠奥普泉州办事处货款，都是先打款，奥普办事处才会发货。 接受证据材料清单、微信账号截图、微信聊天记录截图，证实刘某2向公安机关提供微信账号、微信聊天记录，显示其与郭超通过微信进行业务往来的情况。 21.证人吴某的证言，证实其和其爱人蔡金榜一起经营东海柏明灯饰，主要经营灯具，也有销售奥普浴霸。其店跟奥普泉州办事处联系进货都是联系郭超，他是奥普泉州办事处的负责人。其一方都是先打款，郭超才会给其店发货。截至2019年3月31日，其店没有拖欠泉州奥普办事处货款。2017年11月份，其店找郭超定了一批样板的货，郭超说本来价格是9591元，可以算8.5折，就是8152元，后面又去掉了零头，所以其店通过蔡金榜的银行卡向郭超尾号为582的民生银行卡转账8千元。 接受证据材料清单、微信账号截图、微信聊天记录、订货明细、转账截图，证实吴某向公安机关提供微信账号、微信聊天记录截图、转账记录，显示其一方与郭超通过微信进行业务往来，以及向郭超尾号为582的银行卡转账8千元等情况。 22.证人郭某的证言，证实其是台商投资区永谊灯饰水暖店的经营者，郭超是奥普在泉州办事处的经理，是奥普产品在泉州的总代理，泉州办事处的事务都是郭超在处理的。其店都是先打款，郭超才会安排给其发货的。2018年12月5日、2018年12月26日，其转给郭超共8004元的货款，其中4002元是向郭超提供给其的ＰＯＳ机（名称泉州市奥普浴霸专卖店）转账的，另外4002元是向郭超的支付宝账号转账的。这8004元用以定购6台奥普浴霸，是买6送1，优惠政策方面跟往常是一样的。直到现在郭超还拖欠其4台机器没有发给其。 接受证据材料清单、微信账号截图、微信聊天记录截图、转账截图，证实郭某向公安机关提供微信账号、微信聊天记录、转账记录，显示其一方与郭超通过微信进行业务往来，以及付款8004元等情况。 23.证人张某2的证言，证实其是2017年年底通过老乡刘某1认识郭超的，其在泉州市鲤城区附近经营一家二手车店，2018年10月，郭超花10万元在其处购买了一部二手宝马325轿车，他只付了3万多的首付，其他都是银行按揭的。2019年3月份左右，郭超就没有能力支付按揭款，金融公司的业务员也找到其，要找郭超要钱。3月份左右，其也才知道郭超又把这部车抵押给他人并借钱。其认识郭超时，他自称是奥普浴霸泉州的总代理，一年能有大几十万，2018年11月间还让其投资3万元给他，他要进一批货，一个礼拜后可以给其20%的分红，其没有同意。郭超曾两次找其借钱，尚欠其5千元。 接受证据材料清单、微信聊天记录截图，证实张某2向公安机关提供微信聊天记录，显示其与郭超通过微信就5千元欠款的偿还问题进行沟通的情况。 24.证人于某的证言，证实其在安溪县红星美凯龙经营奥普浴霸产品，2016年左右，郭超作为厦门优力安实业有限公司泉州办事处的负责人开始与其对接业务，平时关于奥普浴霸产品的合作事宜其都是跟郭超对接的。经其核对《泉州办事处应收账款核对明细截止2019年3月31日》，表格中显示其还差奥普70605.64元，实际上其没欠款，钱都由郭超收走了，公司都是先付款再出货的。经其核对《仓库缺失机器明细汇总》，表格显示有149台产品在其处，这个其不清楚，其有打款给郭超，郭超给其供货，具体货的来源其不清楚。支付货款方面，公司刚开始是有指定许某的账户，2016年开始就指定郭超名下的账户，因为都是郭超在跟其对接，所以一直以来其钱给郭超，郭超给其供货，至于郭超用什么账户收款，其也没去管。目前奥普公司还差76000元的货没给其，这笔钱其是陆陆续续转给郭超的。 25.证人刘某1的证言，证实其从2016年开始认识郭超，他的名片上写的是奥普浴霸泉州地区总经理，住洛江区景明花苑。2019年4月21日，其开始到郭超位于景明花苑的住处将郭超的一些私人物品还有一大堆纸质材料拿走。自2016年其认识郭超以来，他就会时不时地向其和其他陕西老乡借钱，仅其本人就被郭超欠了酒钱、饭钱、借款等共计2.8万元，欠陕西老乡的钱至少有十几万。郭超很爱面子、喜欢喝酒、花销很大，出去一晚上就会花掉几千元。至少是2018年开始，郭超就会经常出现借钱然后不还的情况，很多老乡都不怎么相信他，其应该是他比较相信的人，所以他才会叫其去他的住处拿东西。其从他住处拿了他的衣物、红色行李箱（里面装着一大堆奥普浴霸的纸质材料）、一台老式的笔记本电脑。其从他住处拿出来的东西其都没有动过。 接受证据材料清单、微信账号及聊天记录截图，证实刘某1向公安机关提交上述材料，显示郭超让刘某1到住处拿东西等情况。指认照片证实刘某1对其从郭超住处拿走的装有纸质材料的行李箱进行了指认。 26.搜查笔录及照片，证实公安机关对被告人郭超位于洛江区景明花园的租住处进行搜查的情况。 27.提取笔录、提取物品清单、加盟意向协议书、劳资协议、合作协议、个人协定商业协议保密协议、清单，证实公安机关从刘某1提供的郭超行李箱中提取到上述资料的情况。 28.银行账户、微信及支付宝交易明细，证实被告人郭超相关银行卡、微信及支付宝的交易明细记录。 29.泉州丰泽荣信联合会计师事务所《专项审计报告》，证实优力安公司泉州办事处2017年9月1日至2019年4月3期间调入奥普浴霸各类型号商品3525台，出库3729台，加上期初库存数量2722台，账面结存2518台，盘点数量1146台，短少1372台，按进货单价计算价值698341.00元，按批发单价计算价值1214699.00元等情况。 30.身份户籍信息，证实被告人郭超的身份情况。 31.归案情况说明、到案经过、羁押证明，证实被告人郭超于2019年4月25日在长沙火车站被抓获，于同年4月25日至28日羁押于长沙铁路公安处看守所。 32.被告人郭超的供述、辨认笔录及照片。被告人郭超对其作为厦门市优力安实业有限公司泉州办事处负责人，负责泉州办事处的全面运营（比如运营管理、业务拓展、人事、财务、仓管、售后等），其私自卖出公司1372台奥普产品、货款没有入账以及收了经销商的应收款305083.64元没有入账等事实供认在案。其在侦查阶段还供述到：其2015年12月入职厦门市优力安实业有限公司，一年大约能领到5、6万元，在刚入职的时候其是比较节俭的，但是从2017年年初开始就入不敷出了，自己每年收入的钱根本就不够用。其从2017年开始有找许某预支工资，总共有十三万元左右。其的支出主要是吃饭、喝酒、夜场，这个是其最大的开销，比如夜宵一个晚上的话就要将近一万元，其几乎每个月都会去。另外就是买福利彩票，每天至少买几百块，多的话几千、上万。其的合法收入没办法支付花销，所以拆东墙补西墙，买彩票也是希望能中大奖弥补所造成的窟窿，不然也没法补上。其是在2019年3月底的时候离开公司的，因为其当时也清楚自己没有办法填补自己造成的“窟窿”了。刚开始其可以从泉州办事处仓库拿货，但是因为其发公司的货物，钱又自己私自收走，这样的窟窿到后面越弄越大，其只能拆东墙补西墙，2018年年初就很难再从泉州办事处的仓库拿货出来了，就只能从其他经销商那边去拿货过来给另外的经销商发过去。其有以公司要开订购会、价钱便宜，或说公司的销量需要冲量、公司做促销活动等理由，让经销商订货，总之就是想办法以低价来让经销商转货款，但其没有能力在收到这些经销商的货款之后给他们发货。其中： 2018年11月份，其找到泉港伊思特的经销商庄某，跟他说可以低价在其处进2322Ｃ和1020Ｄ的货物，价钱2322Ｃ一台按798元，1020Ｄ一台按548元。后面他定了几十台232**和1020Ｄ，然后其后面有给他发了一部分货物。在2019年3月份其有到庄某店内拉走了15台的1020Ｂ奥普产品。 2018年，其跟惠安樱花经销商陈某说可以对他店里卖不出去的货进行调货，陈某答应了。后其有将陈某1万多元的货挪到了其他经销商那边去了，其在收到钱之后也没有再给陈某了。 2018年3月份，其找晋江金鑫建材的经销商万某签了一份《个人协定商业协议保密须知》，他转了10万元给其。2018年12月份，其有让万某定货，其跟他说能拿到很低的价格，所以万某有总共给其转了10.5万元的货款。其拿到货款之后至今还没有给万某发过货。 2018年1月份，其和涂某签订了《个人协定商业协议保密须知》，涂某转了8万元给其，后面涂某找其讨回3万元。其现在还有5万多还没有给他，这5万多是有写借条给涂某的。 2018年11月份，其找到泉州丰泽沐龙吊顶的经销商黄某2，跟他说奥普跟厂家合作协议的销量没有达到，其让他定200台的2322Ｃ的奥普浴霸来支持其，每台进价798元。后面黄某2定了100台的2322Ｃ并转账79800元给其。其后面有给他发了40多台，其他的都没有办法给他发货了。 2018年10月份，晋江居然之家奥普专卖店的经销商贾某找其买方太牌的产品，其答应贾某能拿到方太牌产品的出厂价，所以贾某通过微信转给其1.4万元。在2019年3月26日，其找到贾某说公司要开订购会，让她定一些货，后面她有定了3万元的货。 2019年2月份，其找到泉州石狮华鑫灯饰的经销商彭某，故意说公司要开订购会了，让他定一些货，最后他定了10台232**的奥普浴霸，其有给他发了1台，剩余的9台都没有给他。彭某有通过微信将9000多元转给其。另外，其为了给其他经销商发货，在2019年3月底的时候还在他的店内拿走了1台型号ＬＤＢ3120Ａ的奥普牌晾衣架。 2019年3月份，其找到泉州恒辉灯饰的经销商傅某1，跟他说公司在做促销活动，让他订货，最后傅某1定了10台162**和10台31**的产品，转账1.8万元给其。 2019年3月份，其主动找到南某致建材的经销商戢某，因为她之前有跟其说过要给她店里换样机的事情，其跟她说可以打折，后戢某有通过支付宝向其转了4500元。 2019年3月份，其找到泉州晋江紫帽专营店的傅某2，跟他说公司要开订购会了，让他赶紧定货，后面傅某2找其定了4台的2322Ｃ奥普浴霸，但是只给其了一台的钱，钱是通过微信转给其的，就1000元。 2019年3月份，泉州美宝龙吊顶的经销商的黄某3有找其定了货，其收到钱之后也没有给他发货。 此外，2019年3月份，朱某找其购买方太牌的抽油烟机等，其当时有向朱某收了1万多元并直接花掉了，因为其之前的窟窿太大了。其在收到钱之后也没有再去帮朱某联系购买方太牌的产品。 其拉走庄某、彭某店内的货是因为其他经销商要，所以其拆东墙补西墙。拉走经销商的货物之后，如果他们一直催着要的话其还是可以拆东墙补西墙再将其他的经销商的货挪给他们的。其是在没办法从泉州办事处的仓库大批量发货的情况下，只能从经销商之间去挪货。朱某和贾某购买方太牌的相关产品，其是可以拿到比市场价便宜的货，出厂价其是拿不到的。其收在他们的钱之后也是用于填补其的“窟窿”，用在资金周转上了，没有拿去给他们买方太的货物。 其与万某、涂某签订的《个人协定商业协议保密须知》其实就是想跟他们借钱，因为其当时“窟窿”很多，需要资金周转。其都有按照须知里面的规定给他们一两次的分红，但是因为其钱都拿去填补窟窿了，所以其后面就直接跟他们说写借条给他们，万某的借条是没有写给他，但是涂某的借条是有写给他的，因为其有还了3万多万多，所以写了5万多的借条。 黄某1和饶某都是其公司的员工。2019年3月底，其跟黄某1说资金需要周转向他借钱，后面黄某1通过支付宝向其转4万元，至今这4万元还没还他。2019年1月左右其找到饶某说其资金需要周转，从1月份开始她就将她个人名下的两张信用卡放在其处，说其可以先透支这里面的钱，至2019年3月份其共透支了饶某约9万元，至今未还。黄某1和饶某的钱，其实际用于拆东补西。 经郭超辨认，辨认出奥普浴霸泉州运营中心仓库及其办公地点，并对其将货物发出去之后故意放在货物堆里面的空箱子进行了辨认。 上述证据均经当庭举证、质证，能够相互印证，本院予以确认。 关于被告人郭超提出其私下售卖的1372件奥普货物销售时有折扣，应以实际价格来计算的辩解，及其辩护人提出该1372件奥普货物应以成本价698341元来计算的辩护意见，经查，厦门市优力安实业有限公司因被告人郭超私下售卖该1372件奥普货物而导致的经济损失除进货成本698341元外，还包括该公司在上述1372件货物之上所必然支出的运营、管理成本，公诉机关指控因被告人郭超私下售卖该1372件奥普货物给厦门市优力安实业有限公司造成的经济损失为1214699元，并无不当。被告人郭超及其辩护人的上述辩解、辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 关于被告人郭超提出其所欠被害人成某夫妇的46000元中，只有一部分系因签订《个人协定商业协议保密须知》而产生的钱款的辩解，及其辩护人提出的该起事实不清、证据不足等辩护意见，经查，被告人郭超在侦查阶段对其因和成某、涂某签订《个人协定商业协议保密须知》而欠对方的钱并因此向对方出具欠条的事实供认在案；被害人成某的陈述及其向公安机关提供的《个人协定商业协议保密须知》、欠条等材料对此可以印证。上述证据足以证实被告人郭超骗取被害人成某一方4.6万元的事实。被告人郭超及其辩护人的上述辩解、辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 关于被告人郭超提出的其是向被害人万某借205000元，并曾给他分红5000元，其没有骗万某的辩解，及其辩护人提出的该起事实不清、证据不足等辩护意见，经查，被告人郭超在侦查阶段供认跟万某签订《个人协定商业协议保密须知》后，得到的钱就拿来填补窟窿，而并非用于履行上述所谓“商业协议”；结合被害人万某的陈述，足以认定被告人郭超通过签订《个人协定商业协议保密须知》来骗取万某钱财的事实。被告人郭超及其辩护人的上述辩解、辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 关于被告人郭超提出的从被害人陈某、庄某、彭某处调走货物是正常的调货，不是诈骗的辩解，及其辩护人就被告人郭超该部分行为提出的相关辩护意见，经查，被害人陈某、庄某、彭某的陈述分别证实了郭超从其店内拿走货物后不了了之的事实；被害人陈某提供的微信聊天记录证实其通过微信催问郭超对拿走货物的处理情况；被告人郭超在侦查阶段对其在无法再从泉州办事处的仓库大批量发货、经济状况又入不敷出的情况下，只能在经销商之间挪货、拆东墙补西墙的事实供认在案。上述证据可以相互印证，足以证实被告人郭超骗取被害人陈某、庄某、彭某相关货物的事实。被告人郭超的上述辩解，及其辩护人的相关辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 关于被告人郭超提出的收取被害人庄某、黄某2、彭某、黄某3、戢某、傅某2、傅某1、贾某订货款，系因正常的销售行为或公司本来就有订购会，其没有骗取这些被害人的钱财的辩解，及其辩护人提出的郭超系因职务侵占事发导致无法及时履行支付义务或交付义务，并非合同诈骗的辩护意见，经查，被害人庄某、黄某2、彭某、黄某3、戢某、傅某2、傅某1、贾某等人的陈述证实其在向郭超支付所谓的订货款之后，郭超没有发货或只发一部分货；被告人郭超在侦查阶段也对其因经济上窟窿越来越大，遂想办法以低价来让经销商转货款，但其没有能力在收到这些经销商的货款之后给他们发货的事实供认在案。上述证据可以相互印证，足以证实被告人郭超没有实际履行能力而与被害人订立合同，骗取被害人财物的事实。被告人郭超的上述辩解，及其辩护人的相关辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 关于被告人郭超提出被害人贾某、朱某是主动找其购买方太产品，其没有骗取贾某、朱某的钱财的辩解，及其辩护人提出的该部分事实认定有误的辩护意见，经查，被害人贾某、朱某的陈述可以证实该二人托郭超购买方太产品，但郭超在收到款项之后没有提供货物，后失去联系的事实；被告人郭超在侦查阶段也对其收取贾某、朱某购买方太产品的钱款但未给贾某、朱某发货的事实供认在案。上述证据可以相互印证，足以证实被告人郭超借帮忙购买方太产品骗取贾某、朱某钱财的事实。被告人郭超的上述辩解，及其辩护人的相关辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 关于被告人郭超提出的其是向被害人饶某、黄某1借钱，不是诈骗的辩解，及其辩护人提出的该部分事实认定有误的辩护意见，经查，被害人饶某、黄某1的陈述分别证实郭超以公司订货会需要资金为由向饶某、黄某1“借款”，饶某、黄某1向公安机关的提供的微信聊天记录可以印证其陈述的情况；结合被告人郭超在侦查阶段对其个人经济状况的供述，足以证实其虚构公司订货会需要资金的事实骗取饶某、黄某1钱财。被告人郭超的上述辩解，及其辩护人的相关辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 合同诈骗部分，公诉机关指控被告人郭超骗取被害人成某46000元、被害人万某200000元、被害人陈某18753元、被害人庄某25995元、被害人黄某230898元、被害人彭某9292元、被害人黄某310000元、被害人戢某4500元、被害人傅某21000元、被害人傅某118000元、被害人贾某30000元，但就合同诈骗的总数额计算有误。本院结合公诉机关上述指控，就总数额依法予以更正为394438元。 关于被害人饶某被被告人郭超骗取的钱款数额，本院结合本案案发时间及被害人饶某提供的信用卡催款信息、信用卡账单，对被害人饶某两张信用卡分别被被告人郭超骗取的钱款数额依法认定为81619.73元、7634.91元，合计为89254.64元。 本院认为，被告人郭超利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪；其以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中骗取对方当事人财物，数额巨大，其行为已构成合同诈骗罪；其以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，骗取他人财物，数额巨大，其行为又已构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名均成立。被告人郭超归案后如实供述职务侵占的主要犯罪事实，对其所犯该罪可以从轻处罚。被告人郭超在判决宣告前一人犯数罪，应依法数罪并罚。辩护人提出被告人郭超在职务侵占罪中具有坦白情节的辩护意见，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百二十四条、第二百六十六条、第六十七条第三款、第六十四条、第六十九条之规定，判决如下： 一、被告人郭超犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收个人财产人民币五万元；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币四万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币三万元。决定执行有期徒刑十三年，并处没收个人财产人民币五万元、罚金人民币七万元。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月25日起至2032年4月24日止。罚金应在判决生效时予以缴交。) 二、责令被告人郭超退赔被害单位厦门市优力安实业有限公司经济损失人民币1519782.64元，退赔被害人成某经济损失人民币46000元，退赔被害人万某经济损失人民币200000元，退赔被害人陈某经济损失人民币18753元，退赔被害人庄某经济损失人民币25995元，退赔被害人黄某2经济损失人民币30898元，退赔被害人彭某经济损失9292元，退赔被害人黄某3经济损失人民币10000元，退赔被害人戢某经济损失人民币4500元，退赔被害人傅某2经济损失人民币1000元，退赔被害人傅某1经济损失人民币18000元，退赔被害人贾某经济损失人民币44000元，退赔被害人饶某经济损失人民币89254.64元，退赔被害人朱某经济损失人民币15459元，退赔被害人黄某1经济损失人民币40000元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向泉州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  阮 芳 人民陪审员  卓金锋 人民陪审员  刘以奎 二〇二〇年七月十五日 法官 助理  陈静岚 书 记 员  郑生泰 附注引用法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产： （一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的； （二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的； （三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的； （四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的； （五）以其他方法骗取对方当事人财物的。 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。