文书内容黑龙江省大庆市龙凤区人民法院刑 事 判 决 书（2020）黑0603刑初27号公诉机关大庆市龙凤区人民检察院。被告人孙显春，男，1973年5月18日出生，汉族，初中文化，无固定职业，住黑龙江省大庆市龙凤区(户籍所在地：黑龙江省绥化市北林区)。2018年10月25日因本案被大庆市公安局卧里屯分局刑事拘留，2018年11月23日因本案被大庆市公安局卧里屯分局取保候审，2019年9月23日被刑事拘留，2019年10月29日因本案被大庆市龙凤区人民检察院批准逮捕，同日执行，现羁押于大庆市看守所。辩护人徐进明，黑龙江峰衡律师事务所律师。大庆市龙凤区人民检察院以庆龙检诉刑诉[2020]23号起诉书指控被告人孙显春犯非法吸收公众存款罪，于2020年3月27日向本院提起公诉。本院审查受理后，于2020年4月27日转为普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。大庆市龙凤区人民检察院指派检察员孟春光出庭支持公诉，被告人孙显春及其辩护人徐进明到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2017年4月至2018年4月，被告人孙显春在担任沈阳市老妈乐商贸有限公司大庆市老妈乐乙烯7号店（后改名为德众和商城）店长期间，以大庆市龙凤区尼米兹保健食品商店为幌子，按照上级公司的指示，以投资返利高额回报为诱饵，通过组织投资人外出旅游、参与宣讲会、会员介绍、口口相传等方式进行宣传，向社会不特定人员吴某、沈某等134人吸收存款共计人民币19500780元。被告人孙显春将吸收的存款通过其银行卡转给上级沈阳市老妈乐商贸有限公司哈尔滨分公司，共计人民币15784742元，上级公司再通过孙显春向投资人返款共计人民币16929960元。2019年10月25日，被告人孙显春在大庆市龙凤区被抓获。针对上述指控的事实，公诉机关提供了相关证据，认为被告人孙显春未经有关部门批准，非法吸收公众存款数额巨大，扰乱金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人孙显春对起诉书指控的犯罪事实及罪名均无异议并当庭表示认罪。辩护人辩称，被告人孙显春系初犯归案后能够如实供述犯罪事实且当庭自愿认罪、悔罪；在老妈乐7号店担任店长期间，所收钱款大部分转给上级公司财物，处于从属次要地位，应当认定为从犯。建议合议庭对被告人孙显春从轻处罚。经审理查明，2017年4月至2018年4月期间，被告人孙显春在担任沈阳市老妈乐商贸有限公司大庆市老妈乐乙烯7号店（后改名为德众和商城）店长期间，以大庆市龙凤区尼米兹保健食品商店为幌子，以购买不同等级会员卡，承诺按会员等级给予不同比例返利为诱饵，通过组织投资人外出旅游、参与宣讲会、会员介绍、口口相传等方式进行宣传，向社会不特定人员吴某、沈某等134人吸收存款共计人民币19500780元。被告人孙显春将吸收的存款通过其银行卡转给上级沈阳市老妈乐商贸有限公司哈尔滨分公司，共计人民币15784742元，孙显春向115名集资参与人返还本金、利息，共计人民币16929960元。2019年10月25日，被告人孙显春在大庆市龙凤区被抓获。上述事实，有经公诉机关当庭出示，被告人质证无异议，本院予以确认的以下证据证实：1.发破案经过及归案经过，证实本案揭发侦破的过程及2019年10月25日，被告人孙显春在大庆市龙凤被公安机关抓获。2.大庆市龙凤区尼米兹保健食品商店营业执照、大庆市龙凤区尼米兹保健食品商店档案，证实大庆市龙凤区尼米兹保健食品商店经营者系赵某2，经营范围保健食品、保健用品、家用电器、化妆品、针织品及纺织品零售，该公司不具有向社会吸收资金的经营资质。3.证人李某8的证言，证实大庆市龙凤区尼米兹保健商店以大庆市龙凤区乙烯老妈乐7号商店的名称对外经营，2016年9月至2017年2月期间，李某8担任该店店长。之后由被告人孙显春担任店长。该店经营期间，以购买会员高额返利对外宣传，吸引不特定人员购买会员。4.证人李某9的证言，证实李某9在2016年5月至2018年春节前后在大庆市龙凤区乙烯老妈乐7号店上班，该店以购买会员高额返利对外宣传，吸引不特定人员购买会员。期间经历了三任店长，被告人孙显春系第三任店长。店内工作人员还有黄某2、黄某3，李某9负责收取钱款，黄某2负责为客户登记，黄某3负责记录返利情况。5.证人黄某2的证言，证实黄某2在2016年5月至2018年春节前后在大庆市龙凤区乙烯老妈乐7号店上班，该店以购买会员高额返利对外宣传，吸引不特定人员购买会员。期间经历了三任店长，被告人孙显春系第三任店长。店内工作人员还有李某9、黄某3，李某9负责收取钱款和给会员返利，黄某2负责为会员登记信息，黄某3负责记录返利情况。6.证人黄某3的证言，证实黄某3在2016年9月至2017年6、7月份在大庆市龙凤区乙烯老妈乐7号店上班，该店以购买会员高额返利对外宣传，吸引不特定人员购买会员。期间经历了二任店长，被告人孙显春系第二任店长。店内工作人员还有李某9、黄某2，李某9负责收取钱款和给会员返利，黄某2负责为会员登记信息，黄某3负责在电脑上取礼品卷。7.证人于某2的证言，证实2016年6月至2017年11月，在老妈乐商贸有限公司上班，负责黑龙江省地区老妈乐各个门店的收发款工作，期间大庆市各门店店长将当天收到的钱款直接汇到于某2的账户中，之后再由于某2按照老妈乐商贸有限公司董事长金家福的要求打到指定的账户中。对孙显春的名字有印象，但没有见过本人。8.证人陈某4的证言，证实2016年7月至2018年2月在老妈乐商贸有限公司工作，2017年12月份至2018年2月份负责黑龙江省地区老妈乐各个门店的收发款工作，各门店店长都是按照规定汇款，后期老妈乐商贸有限公司更名为德众和商城。对孙显春的名字有印象，但没有见过本人。9.证人赵某2的证言，证实2016年有人找到赵某2欲以其名义办理大庆市龙凤区尼米兹保健食品商店，赵某2同意后收取了对方300元好处费并办理了营业执照。10.证人王某8的证言，证实2016年有人带着赵某2找到王某8欲办理个体营业执照，王某8按对方要求带着赵某2到龙凤区市场监督管理办事大厅办理营业执照，办理过程中都是赵某2本人签的字。11.被害人吴某的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年4月17日至2017年9月份期间，吴某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。12.被害人沈某的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年11月份，沈某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。13.被害人陶某的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年9月16日开始，陶某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店。14.被害人徐某的陈述、会员章程，综合证实2017年3月开始，徐某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店。15.被害人李某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年开始，李某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。16.被害人刘某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年8月31日开始，刘某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。17.被害人刘某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年8月31日开始，刘某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。18.被害人于某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年2月18日开始，于某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。19.被害人王某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年8月21日开始，王某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。20.被害人顾某的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年4月开始，顾某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。21.被害人张某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年11月开始，张某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。22.被害人陈某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年2月10日开始，陈某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。23.被害人张某2的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年10月20日至2017年12月期间，张某2在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。24.被害人南某的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年1月份开始，南某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。25.被害人刘某2的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年11月至2017年9月期间，刘某2在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。26.被害人孙某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年7月开始，孙某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。27.被害人李某2的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年7月开始，李某2在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。28.被害人马某1的陈述、会员章程、会员管理卡，综合证实2017年3月开始，马某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。29.被害人葛某的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年6月10日和2017年7月21日，葛某和其妻子在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。30.被害人赖某的陈述、会员章程，证实2016年9月开始，赖某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。31.被害人芦玉堂的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年8月16日开始，芦玉堂在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。32.被害人王某2的陈述、会员章程，证实2017年3月至8月期间，王某2在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。33.被害人范某的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年6月17日开始，范某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。34.被害人刘某3的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年2月22日开始，刘某3和其妻子刘文英在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。35.被害人李某3的陈述、会员章程、收据、会员卡，综合证实2016年6月开始，李某3和其妻子张秀芹在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。36.被害人姚某1的陈述、会员章程、收据、会员卡，综合证实2016年9月开始，姚某1在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。37.被害人宋某的陈述、会员章程、收据、会员卡，综合证实2016年6月15日开始，宋某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。38.被害人郭某的陈述、收据、会员卡，综合证实2017年9月18日开始，郭某在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。39.被害人胡某的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年9月18日开始，胡某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。40.被害人丁某1的陈述、会员章程、会员卡，综合证实2016年9月5日开始，丁某1在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。41.被害人孙某2的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年7月开始，孙某2在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。42.被害人魏某1的陈述、会员章程、收据、会员卡，综合证实2017年5月28日至2018年1月26日期间，魏某1和其妻子耿增君在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。43.被害人王某3的陈述、会员章程、收据、会员卡，综合证实2016年11月29日至2018年10月15日期间，王某3与其女儿杨少媚在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。44.被害人王某4的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年8月23日至2017年9月19日，王某4在高额返利宣传下向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。45.被害人史某的陈述、会员章程、收据，综合证实2017年6月8日至2018年1月18日期间，史某在高额返利宣传下四次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。46.被害人邹某1的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年6月22日开始，邹某1在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。47.被害人李某4的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年6月至2018年5月1日期间，李某4在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。48.被害人王某5的陈述、会员章程、会员卡，综合证实2017年1月13日开始，王某5在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。49.被害人李某5的陈述、收据、会员章程、会员卡，综合证实2016年开始，李某5在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资并介绍陈凤仁、张忠琴一起向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。50.被害人杨某1的陈述、收据、会员卡，综合证实2017年3月25日开始，杨某1在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。51.被害人王某6的陈述、会员卡、会员章程、收据，综合证实2017年3月31日开始，王某6及其妹妹李桂芝在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店及后更名为德众和商城投资。52.被害人何某1的陈述、会员卡、会员章程、收据，综合证实2016年6月开始，何某1在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。53.被害人邹某2的陈述、收据、会员章程，综合证实2016年6月开始，邹某2在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。54.被害人杨某2的陈述、收据、会员章程，综合证实2016年9月23日至2017年10月21日期间，杨某2在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。55.被害人蔡某的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年7月开始，蔡某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。56.被害人侯某的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年3月30开始，侯某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。57.被害人申某的陈述、会员章程、收据，综合证实2016年6月开始，申某和其丈夫在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。58.被害人丁某2的陈述、会员章程、收据、会员卡，综合证实2016年6月开始，丁某2在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。59.被害人何某2的陈述、会员章程、会员卡、收据，综合证实2016年10月29日至2018年1月19日期间，何某2在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。60.被害人杨某3的陈述、会员卡、收据、会员章程，综合证实2017年2月24日开始，杨某3在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。61.被害人颜某的陈述、会员卡、收据、会员章程，综合证实2017年4月19日至2017年9月份，颜某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。62.被害人魏某2的陈述、会员卡、收据，综合证实2017年4月14日开始，魏某2在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。63.被害人国某的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年8月17日至2017年9月19日期间，国某在在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。64.被害人黄某1的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年7月16日至2017年9月18日期间，黄某1在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。65.被害人孙某3的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年9月1日至2017年9月18日期间，孙某3和衣明辉在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。66.被害人陈某2的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年7月27日开始，陈某2在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。67.被害人邓某的陈述、收据、会员卡、会员章程，综合证实2016年11月24日开始，邓某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。68.被害人舒某的陈述、收据、会员章程，综合证实2016年11月24日开始，舒某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。69.被害人李某6的陈述、收据、会员卡、会员章程，综合证实2017年9月18日开始，李某6、李桂芝、陈秀娟在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。70.被害人陈某3的陈述、收据、会员卡、会员章程，综合证实2017年2月9日至2017年9月11日期间，陈某3在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。71.被害人刘某4的陈述、收据、会员章程，综合证实2016年6月16日开始，刘某4在高额返利宣传下以其爱人于文革的名义在大庆市老妈乐乙烯7号店多次进行投资。72.被害人曹某的陈述、会员卡、收据、会员章程，综合证实2017年3月8日至2017年10月19日，曹某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。73.被害人刘某5的陈述、会员卡、收据、会员章程，综合证实2017年2月开始，刘某5在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。74.被害人赵某1的陈述、会员卡、收据、会员章程，综合证实2017年4月1日至2017年9月18日期间，赵某1在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。75.被害人樊某的陈述、会员卡、收据、会员章程，综合证实2017年3月22日至2017年12月期间，樊某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。76.被害人王某7的陈述、会员卡、收据、会员章程，综合证实2016年9月29日至2017年12月期间，王某7在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。77.被害人李某7的陈述、收据，综合证实2017年1月开始，李某7在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。78.被害人杨某4的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年3月23日至2017年10月18日期间，杨某4在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。79.被害人张某3的陈述、收据、会员章程，综合证实2017年5月份开始，张某3在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。80.被害人杜某的陈述、收据、会员卡、会员章程，综合证实2017年5月开始，杜某在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。81.被害人刘某6的陈述、会员章程，综合证实2016年6月开始，刘自芳在高额返利宣传下多次向大庆市老妈乐乙烯7号店投资。82.被告人孙显春银行卡交易明细单、于某2银行卡交易明细、陈某4银行卡交易明细，证实孙显春将非法吸收的钱款按公司要求向于某2、陈某4银行卡汇款的情况。83.老妈乐对账单，证实被告人孙显春经营大庆市老妈乐乙烯7号店期间向社会不特定人员非法吸收钱款情况。84.礼品兑换券明细情况表，证实大庆市老妈乐乙烯7号店向投资人返款情况。85.大庆诚恒信强会计师事务所有限公司司法鉴定意见书，证实孙显春为乙烯7号店店长期间，确认投资金额为19500780元。确认返款金额为16929960元，向于某2、陈某4及沈阳老妈乐商贸有限公司哈尔滨分汇款，共计15784742元。86.被告人孙显春的供述，证实2017年4月至2018年4月在大庆市老妈乐乙烯7号店担任店长期间，以高额返利为诱饵，向社会不特定人群进行宣传，让顾客购买老妈乐会员卡，会员分五个等级，1、银卡会员1280元，2.金卡会员是6400元，3钻石会员12800元，4.白金会员19200元，5.翡翠会员是25600元。根据购买不同级别会员卡向客户发放商品，同时根据购买不同等级的会员卡在对客户进行高额返利的事实。87.被告人孙显春户籍信息及现实表现，证实被告人孙显春系成年人无前科劣迹。本院认为，被告人孙显春未经金融部门依法批准，以获取高额回报为诱饵公开宣传投资，向社会公众非法吸收资金人民币19500780元，数额巨大，扰乱金融秩序，其行为依法已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。部分赃款已退还，酌定从轻处罚。被告人孙显春当庭自愿认罪，酌情从轻处罚。关于辩护人辩称被告人孙显春系从犯的意见，经查被告人孙显春在担任大庆市乙烯老妈乐7号店店长期间，负责店面管理和将吸收的钱款汇总并汇入上级公司账户及向集资参与人返款的事宜，被告人孙显春在整个犯罪过程地位突出、作用主要，系主犯，辩护人该项意见不成立，本院不予采纳。辩护人其他意见合理部分，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）项的规定，判决如下：一、被告人孙显春犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币300000元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，先期已羁押30日，即自2019年9月23日起至2027年2月20日止。罚金从判决生效第二日起五日内缴纳。）二、被告人孙显春非法吸收的公众存款属于违法所得，尚未返还本金部分及集资参与所收取的利息予以追缴，返还各集资参与人（后附详单）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向大庆市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李庵齐审 判 员  邹广斌人民陪审员  朱明华二〇二〇年七月八日书 记 员  高 超返还清单            序号              集资参与人姓名              返还金额      （单位/元）                  1              沈钦岭              86051                  2              徐广英              53706                  3              刘贵兰              164220                  4              于景明              238999                  5              岳凯和              48344                  6              王如平              97954                  7              顾跃宇              64806                  8              张爱珍              91816                  9              聂春              20834                  10              聂娟              64464                  11              陈万平              25682                  12              南忠喜              230595                  13              马淑琴              29560                  14              孙俊荣              56265                  15              葛明友              92160                  16              芦玉堂              41186                  17              范付山              76564                  18              李义              104960                  19              姚相民              134400                  20              宋贵萍              38514                  21              郭玉华              172270                  22              胡立宇              12733                  23              孙宝春              674                  24              魏义俊              399384                  25              王丽华              378395                  26              郑和              33640                  27              王云珍              163180                  28              史俊清              116908                  29              邹淑荣              292124                  30              李维福              102939                  31              杨杏花              32441                  32              王伯龙              644721                  33              何光品              302080                  34              邹淑云              119349                  35              蔡玉岭              52076                  36              侯章如              15299                  37              陈风仁              49096                  38              李宪国              21391                  39              胡德福              138963                  40              张忠琴              46934                  41              丁光珍              130793                  42              何文金              369261                  43              杨志华              57189                  44              颜海林              219345                  45              魏忠俭              90750                  46              国庆东              50889                  47              黄成平              236202                  48              孙艳              126233                  49              陈克君              18798                  50              王付香              24565                  51              邓秀兰              68655                  52              曾友芳              143166                  53              舒能容              91510                  54              孙艳芳              19240                  55              陈敬国              100309                  56              曹连巧              26345                  57              张淑霞              26187                  58              赵桂新              77333                  59              樊桂华              102381                  60              苏廷云              90474                  61              杨玉珍              101459                  62              刘淑敏              95153                  63              杜春荣              203902                  64              刘自芳              26763      附本案判决所依据的法律条款《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。