甘肃省高台县人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)甘0724刑初40号 公诉机关甘肃省高台县人民检察院。 被告人于某某，女，1987年7月22日出生，汉族，初中文化，住高台县。2020年4月7日因涉嫌职务侵占罪被高台县公安局刑事拘留，同年4月22日经高台县人民检察院批准被逮捕，现羁押于张掖市甘州区看守所。 辩护人：刘军，甘肃誉西律师事务所律师。 高台县人民检察院以高检一部刑诉（2020）39号起诉书指控被告人于某某犯挪用资金罪、职务侵占罪，于2020年7月17日向本院提起公诉。本院于7月20日立案受理后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。高台县人民检察院指派检察官丁万彪、检察官助理关玉亭出庭支持公诉，被告人于某某及其辩护人刘军到庭参加诉讼。现已审理终结。 高台县人民检察院指控：2014年2月至2018年8月，金某某先后成立金塔县某某房地产开发有限责任公司高台分公司、张掖市某某房地产开发有限公司和张掖市某某商贸有限公司，并任上述三家公司的法定代表人。2019年3月，金塔县翔宇房地产开发有限公司高台分公司招聘被告人于某某从事该公司开发修建的高台县滨河明珠小区楼房预售工作，并负责上述三个公司财务管理等事宜，后按照公司法人金某某的要求开通三个公司账户的网银。2019年3月至2020年1月，被告人于某某利用职务之便，将其收取的金塔县某某房地产开发有限责任公司高台分公司客户购房款80000元占为己有；先后多次将金塔县某某房地产开发有限责任公司高台分公司、张掖市某某房地产开发有限公司和张掖市某某商贸有限公司资金共计534800元，通过网银转入个人银行账户，并用手机软件进行网络赌博活动，将其侵占、挪用的614800元资金全部挥霍。 一、挪用资金罪 1.2019年3月至2020年1月期间，被告人于某某利用职务之便，多次挪用金塔县某某房地产开发有限责任公司高台分公司的账户资金336800元用于非法活动。 2.2020年1月10日至2020年1月12日期间，被告人于某某利用职务之便，挪用张掖市某某商贸有限公司于2020年1月从高台县农村商业银行股份有限公司贷款500万元中的18万元用于非法活动。 3.2019年11月25日，被告人于某某利用职务之便，挪用张掖市某某房地产开发有限公司账户资金18000元用于非法活动。 二、职务侵占罪 2019年5月至2020年1月期间，被告人于某某利用职务之便，多次将收取的金塔县某某房地产开发有限责任公司高台分公司客户购房款累计80000元，采取收入不入账的方式侵占公司资金据为己有，并将资金用于非法活动。 被告人于某某对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议，当庭自愿认罪。 辩护人刘军的辩护意见是：1、对起诉书指控于某某犯挪用资金罪、职务侵占罪的罪名和事实不持异议；2、被告人没有犯罪前科，案发后如实供述犯罪事实，在审查起诉阶段自愿签署了认罪认罚具结书，且当庭自愿认罪悔罪，应从轻处罚。 经审理查明的事实与起诉书指控的事实一致,被告人及其辩护人在审理过程中无异议，并有被害人陈述、被告人的供述与辩解、证人证言及会计鉴定意见书、银行卡账户交易明细、户籍证明等证据证实，经被告人、辩护人庭审质证无异议，且证据间能相互印证，予以认定。被告人在本案审查起诉阶段认罪认罚，并签署了《认罪认罚具结书》，本院经审查后予以确认。 本院认为，被告人于某某利用管理公司财务的职务之便，多次挪用单位资金进行非法活动，其行为已构成挪用资金罪。被告人于某某利用职务之便，采取收入不入账的方式将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人的犯罪事实和罪名成立，予以支持。被告人一人犯数罪，应依法并罚。被告人于某某到案后如实供述其犯罪事实，在审查起诉阶段认罪认罚，庭审中自愿认罪，认罪态度较好，依法从轻从宽处罚。辩护人提出对被告人从轻处罚的意见予以采纳。公诉机关的量刑建议适当，予以采纳。据此，依据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百七十一条第一款、第六十九条、第六十四条、第六十七条第三款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第五条、第十一条第一款、第二款之规定，判决如下： 一、被告人于某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年两个月，犯职务侵占罪，判处有期徒刑六个月。数罪并罚，决定执行有期徒刑一年五个月。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年4月7日起至2021年9月6日止。） 二、被告人于某某挪用资金赃款534800元、侵占所得赃款80000元继续追缴，追缴后发还被害人。 三、对作案工具OPPOR15手机一部予以没收。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省张掖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审判员  龚占辉 二〇二〇年七月三十日 书记员  李燕楠 附：本案适用的法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条【挪用资金罪；挪用公款罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 第六十九条【数罪并罚的一般原则】判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的数额巨大。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的情节严重： （一）挪用公款数额在一百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的； （四）其他严重的情节。 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。