福建省厦门市同安区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）闽0212民初2149号 原告：杨妹，女，汉族，1979年4月23日出生，住福建省厦门市湖里区。 被告：叶懿琳，男，汉族，1986年1月25日出生，住福建省厦门市同安区。 原告杨妹与被告叶懿琳民间借贷纠纷一案，本院于2020年6月2日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。杨妹到庭参加诉讼，叶懿琳经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 杨妹向本院提出诉讼请求：1.判令叶懿琳向杨妹偿还借款本金49万元（币种人民币，下同）及利息185206.66元（自2018年11月9日起以7万元为基数，2018年11月16日起以10万元为基数，2018年11月9日起以20万元为基数，2018年11月15日起以8万元为基数，2018年11月29日起以4万元为基数，均按照年利率24%的标准，计算至实际付款之日止，暂计至2020年6月1日为185206.66元）；2.判令叶懿琳承担本案的诉讼费、公告费、保全费、保全保险费等全部费用。事实和理由：叶懿琳因资金周转需求，分别于2018年2月9日向杨妹借款7万元；于2018年3月16日向杨妹借款10万元；于2018年6月9日向杨妹借款20万元；于2018年8月15日向杨妹借款8万元；于2018年11月29日向杨妹借款4万元，总计借款本金49万元。每次借款叶懿琳均向杨妹出具了借款合同，借款合同对借款本金、利息、借款期限、收款账户等内容做了约定。以上款项杨妹通过银行转账、微信转账、现金的方式已交付给叶懿琳。借款合同签订后至2018年11月，叶懿琳均按照约定如期支付相应的利息。但自2018年11月起，叶懿琳既未向杨妹支付利息，也未偿还借款本金。杨妹多次要求叶懿琳清偿借款本金及利息，但均未果。杨妹认为，合法的借贷关系应受到法律保护，债务应当清偿。被告拒不偿还借款的行为不仅违背诚信、构成违约，也侵犯了杨妹的合法权益。为此，杨妹向本院提起诉讼，望判如所请。 叶懿琳未提出答辩意见。 杨妹围绕其诉讼主张，向本院提交了借款合同、建设银行个人活期账户交易明细、微信支付交易明细、微信主体信息作为证据。叶懿琳未提交任何证据。以上证据经本院审核，相应的证明力予以确认并在卷佐证。根据以上证据及当事人的陈述，本院认定事实如下： 2018年2月9日，叶懿琳向杨妹借款7万元，双方为此签订《借款合同》，约定：借款期限为3个月即至2018年5月9日止，月利息为4%即2800元/月于每月9日支付；逾期还款额外收取本金0.2%即每日140元作为滞纳金。同日，杨妹通过其建设银行账户向杨妹转账67200元（预先扣除首月利息2800元）。 2018年3月16日，叶懿琳向杨妹借款10万元，双方为此签订《借款合同》，约定：借款期限为3个月即至2018年6月16日止，月利息为4%即4000元/月于每月16日支付；逾期还款额外收取本金0.2%即每日200元作为滞纳金。同日，杨妹通过其建设银行账户向叶懿琳转账96000元（预先扣除首月利息4000元）。 2018年6月9日，叶懿琳向杨妹借款20万元，双方为此签订《借款合同》，约定：借款期限为12个月即至2019年6月9日止，月利息为3.5%即7000元/月于每月9日支付；逾期还款额外收取本金0.2%即每日400元作为滞纳金。同日，杨妹通过其建设银行账户转账50000元及120000元、微信转账23000元合计193000元（预先扣除首月利息7000元）给叶懿琳。 2018年8月15日，叶懿琳向杨妹借款8万元，双方为此签订《借款合同》，约定：借款期限为3个月即至2018年11月15日止，月利息为4%即3200元/月于每月15日支付；逾期还款额外收取本金0.2%即每日160元作为滞纳金。同日，杨妹通过其建设银行账户向叶懿琳转账76800元（预先扣除首月利息3200元）。 2018年11月29日，叶懿琳向杨妹借款4万元，双方为此签订《借款合同》，约定：借款期限为3个月即至2019年2月29日止，月利息为5%即2000元/月于每月29日支付；逾期还款额外收取本金0.2%即每日80元作为滞纳金。同日，杨妹通过其建设银行账户向叶懿琳转账22000元、微信转账6000元、现金支付10000元合计38000元（预先扣除首月利息2000元）。 审理中，关于借款经过及还款情况。杨妹述称：其与叶懿琳因孩子同班有所交往而相识，叶懿琳从事二手车买卖，杨妹系午托班老师，出借资金主要来源于工作及家庭收入。上述五笔借款均预先扣除第一个月的利息。在借款合同签订后，叶懿琳均能按约如期支付每一笔借款利息至2018年11月，但自2018年12月起，叶懿琳既未能偿还任何借款本金，也未能偿还借款利息。 本院认为，合法的债权应受法律保护，债务应当清偿。杨妹主张叶懿琳向其借款并已交付借款的事实,有借款合同及转账凭证为证，本院予以确认。关于借款本金。杨妹自认案涉五笔借款均在借款当日预先扣除利息，该事实亦可从转账明细得以印证。根据《中华人民共和国合同法》第二百条之规定:“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”案涉五笔借款应按照叶懿琳实际收到的借款金额认定本金并依此计算利息，具体明细详见附表。 关于借款利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款规定:“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。”对于已付利息即当事人已实际履行完毕的利息，其中按约定利率中的年利率24%至36%所计算的借期利息支付义务，属于自然义务，法院不予干预；而按约定利率中超出年利率36%部分所计算的借期利息支付义务，无效，借款人已支付的应予抵扣借款本金。经查，案涉五份借款合同所约定的利息均超过年利率36%，故对于叶懿琳已支付且超出年利率36%的部分应认定为归还本金，抵扣后尚欠本金明细详见附表。对于未付利息，杨妹请求均按以年利率24%标准计算系对自身民事权利的处分，亦未超过法定利率的上限，故本院予以支持。叶懿琳经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为放弃相应的诉讼权利，本院依法可以缺席判决。 综上所述，根据《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第二百条、第二百零六条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下： 一、叶懿琳应于本判决生效之日起二十日内偿还杨妹借款本金450256元及利息（自2018年10月9日起以60928元为基数，2018年10月16日起以88160元为基数，2018年10月9日起以188160元为基数，2018年10月15日起以75008元为基数，2018年10月29日起以38000元为基数，均按年利率24%的标准计算至实际付款之日止）； 二、驳回杨妹的其他诉讼请求。 若未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案受理费10552元，适用简易程序减半收取为5276元，由杨妹负担428元，由叶懿琳负担4848元，款项限于本判决生效之日起五日内交纳。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省厦门市中级人民法院。 审 判 员 陈妙容 二〇二〇年七月八日 法官助理 叶彩女 书 记 员 陈小婷 附1：《本金及利息明细表》                            借款时间                       约定             本金                       实际             本金                       约定利率                       已付利息                       应支持利息             （以实际本金为基数，按3%月利息计）                       超出3%             月利息                       抵扣后本金余额                                       2018.2.9                       7万元                       67200元                       4%             （2800元/月）                       22400元             （8个月）                       16128元             （2016元/月×8月）                       6272元                       60928元                               2018.3.16                       10万元                       96000元                       4%             （4000元/月）                       28000元             （7个月）                       20160元             （2880元/月×7月）                       7840元                       88160元                               2018.6.9                       20万元                       193000元                       3.5%             （7000元/月）                       28000元             （4个月）                       23160元             （5790元/月×4月）                       4840元                       188160元                               2018.8.15                       8万元                       76800元                       4%             （3200元/月）                       6400元             （2个月）                       4608元             （2304元/月×2月）                       1792元                       75008元                               2018.11.29                       4万元                       38000元                       5%             （2000元/月）                       0                       按所主张的年利率24%计                                             38000元                               合计：本金余额450256元                附2：本案适用法律条文： 1.《中华人民共和国合同法》 第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 第二百条：借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 2.《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 3.《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 执行申请提示： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。