河北省唐山市开平区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）冀0205刑初164号 公诉机关唐山市开平区人民检察院。 被告单位唐山达朗商贸有限公司（以下简称“达朗商贸”），住所地唐山市开平区开平镇西帅甲村，统一社会信用代码：91130200670331669X，法定代表人曹会军，该公司总经理。 诉讼代表人李秋萍，女，1982年9月30日出生，汉族，住唐山市路北区。 辩护人何昆，河北唯实律师事务所律师。 被告人鞠振合，男，1965年3月29日出生，汉族，初中文化，群众，作案时，户籍地及现住址唐山市开平区。因涉嫌犯骗取贷款罪，于2019年7月1日被唐山市公安局取保候审，同年10月8日经唐山市开平区人民检察院决定取保候审。2019年11月8日经唐山市开平区人民法院决定取保候审。 辩护人黄立臣，河北开原律师事务所律师。 被告人洪雅利，女，1975年11月7日出生，汉族，初中文化，作案时，户籍地唐山市开平区，现住址唐山市开平区。因涉嫌犯骗取贷款罪，于2019年7月1日被唐山市公安局取保候审，同年10月8日经唐山市开平区人民检察院决定取保候审。2019年10月15日被唐山市开平区人民法院决定取保候审。 辩护人陈福明，河北唯实律师事务所律师。 唐山市开平区人民检察院以唐开检公刑诉[2019]110号起诉书指控被告单位唐山达朗商贸公司、被告人鞠振合、洪雅利犯骗取贷款罪一案，于2019年10月14日向本院提起公诉。本案因案情复杂，于2019年12月27日向唐山市中级人民法院申请延长审限三个月。期间，因全国新冠肺炎疫情，无法继续开庭审理，于2020年2月25日裁定中止审理，2020年6月11日裁定恢复审理。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。唐山市开平区人民检察院指派检察员赵修宇出庭支持公诉，被告单位唐山达朗商贸公司及其诉讼代表人李秋萍、辩护人何昆，被告人鞠振合及其辩护人黄立臣、被告人洪雅利及其辩护人陈福明到庭参加诉讼。现已审理终结。 唐山市开平区人民检察院指控，2014年5月至9月间，为获取大额贷款以支持杨某名下各企业发展，杨某名下各企业的总经理被告人鞠振合和主管财务工作的副总经理被告人洪雅利合谋，以杨某名下被告单位达朗商贸为贷款企业，以杨某名下唐山东方轧钢有限公司、唐山振华轧钢有限公司为担保企业，在申请贷款过程中，通过编造虚假的购销合同并虚构贷款用途、伪造贷款企业和担保企业的资信证明材料进行虚假担保，分五次向中信银行唐山分行贷款总额合计14000万元，在获取贷款后，没有按照约定使用贷款，擅自改变贷款用途，致使贷款无法按期足额偿还，经资产处置，中信银行于2017年1月已收回贷款3387.6979万元，剩余未偿还贷款已做贷款核销处理，给中信银行造成特别重大的损失。 被告人鞠振合系公安机关于2019年7月1日到唐山开平区某村传唤到案，其因患有严重疾病无法供述自己的罪行。被告人洪雅利系公安机关于2019年3月5日电话传唤到案，其能够如实供述自己的罪行。 针对上述指控，公诉机关当庭出示并宣读了书证、证人证言、被告人的供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人鞠振合、洪雅利作为被告单位达朗商贸直接负责的主管人员和其他直接责任人，以欺骗手段取得银行大额贷款，给银行造成特别重大的损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人洪雅利犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，系自首，且在共同犯罪中起次要作用，可以从轻处罚；被告人洪雅利自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条，可以依法从宽处理。建议以骗取贷款罪判处被告单位罚金；判处被告人鞠振合有期徒刑三年至五年，并处罚金；判处被告人洪雅利有期徒刑三年至五年，并处罚金，可适用缓刑。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。 被告单位唐山达朗商贸公司及其诉讼代表人当庭对指控的事实、罪名没有异议，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出的辩护意见是：1、被告单位申请贷款的目的是促进企业发展，贷款实际用于企业的生产经营，主观恶性不强，虽然达朗商贸公司提供了虚假的材料，但贷款时提供了充足的担保，且主要原因是银行要求高，不提供虚假材料很难取得贷款，该现象比较常见；2、被告单位并非恶意拖欠银行贷款，在银行发放贷款时被告单位及各担保企业均正常经营，具有相应得担保能力，但因环保专项治理，压减钢铁及焦化产能等政策，对关联企业新兴焦化厂实施关停，并拆除振华和东方轧钢厂的高炉，加之银行抽贷，最终导致被告单位及相关企业资金链断裂，无法偿还银行贷款；3、本案所欠中信银行贷款实为不良贷款，形成不良贷款并不等于给银行造成特别重大损失；4、中信银行工作人员并未严格审核材料的真实性和有效性，银行存在一定过错。综上，请法院综合全案客观因素，对被告单位从轻处罚。 被告人鞠振合当庭对指控的事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出的辩护意见是：被告人鞠振合自愿认罪认罚，且系初犯无犯罪前科，主观恶性较小，身患疾病无再犯的可能，建议对其从轻、减轻处罚，并适用缓刑。 被告人洪雅利当庭对指控的事实、罪名及量刑建议没有异议，且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出的辩护意见是：1、被告人洪雅利属于自首，自愿认罪认罚，且被告人洪雅利属于副总，工作需向总经理请示汇报，应属从犯，且系初犯；2、本案现有证据尚不能确定被告人的罪行给中信银行造成特别重大经济损失，不良贷款数额不等同于重大经济损失数额，且银行已将不良资产打包出售给中国信达资产管理公司，不能确定达朗商贸的不良贷款追回损失数额，且达朗商贸公司贷款时提供了足额担保，仅兴旺、金鲁两座矿企花费2亿余元购买，最终因环保等政策原因导致无法偿还银行欠款。综上，请法院综合考虑民营企业的困境等客观因素，及被告人洪雅利从轻、减轻处罚情节，对其判处三年以下有期徒刑，并适用缓刑。 经审理查明：2014年5月至9月间，为获取大额贷款以支持杨某名下各企业发展，杨某名下企业的总经理被告人鞠振合和主管财务工作的副总经理被告人洪雅利合谋，以杨某名下被告单位唐山达朗商贸公司为贷款企业，以杨某名下唐山东方轧钢有限公司（以下简称东方轧钢）、唐山振华轧钢有限公司（以下简称振华轧钢）为担保企业，以杨某的内蒙古扎鲁特旗金鲁矿业有限公司（以下简称金鲁矿业）、内蒙古扎鲁特旗兴旺煤炭有限公司（以下简称兴旺煤炭）全部股权为达朗商贸的贷款提供股权质押担保并办理股权质押登记，分五次向中信银行唐山分行（以下简称中信银行）贷款总额合计14000万元。其中：(2014年5月8日达朗商贸与中信银行签订贷款合同，合同编号2014唐银贷字第CC021号贷款金额3000万元，期限一年，用于采购原材料，达朗商贸提供购销合同（供方：恒滨商贸公司，需方：达朗商贸）；(同年5月12日达朗商贸与中信银行签订贷款合同，合同编号2014唐银贷字第CC022号贷款金额2200万元，期限一年，用于采购原材料，达朗商贸提供购销合同（供方：庆滨商贸公司，需方：达朗商贸）；(同年6月20日达朗商贸与中信银行签订贷款合同，合同编号2014唐银贷字第CC023号贷款金额3000万元，期限一年，用于采购原材料，达朗商贸提供购销合同（供方：铎祺商贸公司，需方：达朗商贸）；④同年7月7日达朗商贸公司与中信银行签订贷款合同，合同编号2014唐银贷字第CC025号贷款金额3000万元，期限一年，用于采购原材料，达朗商贸提供购销合同（供方：庆恒商贸公司，需方：达朗商贸）；⑤同年9月10日达朗商贸与中信银行签订贷款合同，合同编号2014唐银贷字第CC026号贷款金额2800万元，期限一年，用于采购原材料，达朗商贸提供购销合同（供方：卓雄商贸公司，需方：达朗商贸）。被告单位达朗商贸在申请上述贷款过程中，被告人鞠振合与被告人洪雅利合谋通过编造虚假的购销合同、虚构贷款用途、伪造贷款企业和担保企业的财务报表、审计报告等资信证明材料，隐瞒东方轧钢、振华轧钢两家担保企业的对外担保情况，在获取贷款后将款项用于其他关联企业的生产经营，擅自改变贷款用途，上述贷款到期后达朗商贸无法按期足额偿还贷款。 2012年8月29日孙某川（实际出资人为杨某）以18500万元价格购买赵某珍、关某林、关某福、关某喜、关某福兴旺煤炭全部股份，由孙某川、关某林代持股份。2012年1月13日郑某富（实际出资人为杨某）以7900万元价格购买韩某民金鲁矿业全部股份，由郑某富、韩某民代持股份。 另查明，2016年10月10日达朗商贸与中信银行签订贷款合同，贷款金额15400万元，期限自2016年10月10日至2017年10月10日，贷款用途用于偿还达朗商贸与中信银行2014年至2015年期间形成的贷款（借新还旧）。2016年10月9日、10日，中信银行分别与金鲁矿业股东郑某富、韩某民，兴旺煤炭股东孙某川、关某林签订股权质押担保合同，并办理了质押登记，用于担保中信银行与达朗商贸2016年的贷款。2016年10月10日中信银行分别与振华轧钢、东方轧钢、金鲁矿业、兴旺煤炭、杨某、孙某庆、曹某军（分别作为甲方、保证人）签订了保证合同，用于担保中信银行与达朗商贸公司2016年的贷款。 2017年1月20日达朗商贸偿还中信银行贷款3387.6979万元。 2017年2月24日中信银行与中国信达资产公司河北分公司（以下简称信达资产）签订债权转让协议，将5户（其中包括达朗商贸）债权打包出售给信达资产，中信银行剩余10612.3021万元未还贷款已做贷款核销处理。2018年11月6日河北省高级人民法院立案受理原告信达资产诉被告达朗商贸、东方轧钢、振华轧钢、兴旺煤炭、金鲁矿业、杨某、郑某玲、孙某庆、刘某敏、曹某军、孙某川、黄某萍、关某林、于某馥、郑某富、周某玲、韩某民、王某环金融借款合同纠纷一案，2019年8月9日河北省高级人民法院以（2018）冀民初138号民事判决书，判令被告单位达朗商贸偿还信达资产借款本金153986270.74元、利息25926662.76元及其他利息、罚息和复利，信达公司对最高额权利质押合同（金鲁矿业、兴旺煤炭）项下股权在达朗商贸公司应付款项范围内享有优先受偿权，被告振华轧钢、东方轧钢、金鲁矿业、兴旺煤炭、杨某、孙某庆、曹某军等人对达朗商贸应付款项承担连带保证责任。 再查明，被告人鞠振合系公安机关于2019年7月1日到唐山开平区某村传唤到案，其因患有严重疾病无法供述自己的罪行，案件审理过程中被告人鞠振合在公诉机关签署了认罪认罚具结书。被告人洪雅利系公安机关于2019年3月5日电话传唤到案，到案后其能够如实供述全部罪行。2020年7月24日，被告单位达朗商贸向我院预缴罚金人民币50万元，被告人鞠振合向我院预缴罚金人民币15万元，被告人洪雅利向我院预缴罚金人民币15万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 书证 （1）受立案法律文书、案件来源。证实：本案来源系唐山市公安机关于2019年2月12日接河北省公安厅交办审计署济南特派办案件线索，唐山市公安局于2019年4月25日立案侦查。 （2）审计署济南特派办转交证据材料。证实：达朗商贸基本情况表（2008年1月注册）。自然人独资企业，法人曹会军任总经理兼执行董事，王金艳任监事。 （3）被告人照片及基本信息、情况说明，达朗商贸2013年至2015年工资表证实：二人身份、任职情况，鞠振合任总经理，洪雅利任主管财务的副总经理。 （4）公安机关于2019年2月27日向中信银行调取的达朗商贸2013年至2015年贷款卷宗。证实：结合犯罪嫌疑人供述及证人证言，河北金谷会计师事务所审计报告为虚假材料，财务报表相关数额造假。贷款五次分别为：(2014年5月8日签订一年期贷款合同3000万元用于和唐山恒滨商贸有限公司工业产品角钢购销合同5880万元（2014年5月5日）及中信银行进账单3000万元。(2014年5月12日签订一年期贷款合同2200万元用于和唐山庆滨商贸有限公司工业产品角钢购销合同2352万元（2014年5月8日）及中信银行进账单2200万元。(2014年6月20日签订一年期贷款合同3000万元用于和唐山铎祺商贸有限公司工业产品钢坯购销合同3601万元（2014年6月13日）及中信银行进账单3000万元。④2014年7月7日签订一年期贷款合同3000万元用于和唐山庆恒商贸有限公司工业产品角钢购销合同3624万元（2014年7月1日）及中信银行进账单3000万元。⑤2014年9月10日签订一年期贷款合同2800万元用于和唐山卓雄商贸公司工业产品钢坯购销合同3180万元（2014年8月28日）及中信银行进账单2800万元。共1.4亿元贷款。 （5）2013年5月6日其他四家企业股权担保资产担保、杨某个人担保材料，东方轧钢资产、振华轧钢资产担保材料。证实：上述四家资产担保情况。 （6）达朗商贸公司、中信银行实际进账记录。证实：2014年5月9日转给唐山恒滨商贸3000万元。2014年5月12日转给唐山庆滨商贸2200万元。2014年6月20日转给唐山铎祺商贸3000万元。2014年7月7日转给唐山庆恒商贸3000万元。2014年9月10日转给唐山卓雄商贸2800万元。附情况说明。证实：经查账，达朗公司与上述五家商贸公司没有真实业务来往。 （7）贷款去向的银行流水。证实：东方轧钢对公账户、鼎诺商贸对公账户、振华轧钢对公账户等，有和刘某雨、张某之间的往来转账情况。 贷款去向的银行流水。证实：2014年5月9日3000万元达朗--恒滨--铎祺--庆滨--曹某艳--达朗、张某（附电子回单及收到贷款后统一支出情况：转账给振华轧钢厂、向东海特钢购买原材料）。2014年5月12日2200万元达朗--庆滨-恒滨--铎祺--曹某艳--张某（附电子回单及收到贷款后统一支出情况：转账给东方轧钢厂、向东海特钢购买原材料）。2014年6月20日3000万元达朗--铎祺--庆滨--曹某艳--张某（附电子回单及收到贷款后统一支出情况：转账给东方轧钢厂、振华轧钢厂、向东海特钢等公司购买原材料）。2014年7月7日3000万元达朗--庆恒--铎祺--曹某艳--达朗（附电子回单及收到贷款后统一支出情况：转账给东方轧钢厂、向东海特钢等购买原材料）。2014年9月10日2800万元达朗--卓雄-铎祺--曹某艳--凯昂商贸（附电子回单及收到贷款后统一支出情况：转账给东方轧钢厂、振华轧钢厂、向东海特钢等公司购买原材料）。慧健商贸于2014年7月还款，凯昂商贸于2014年9月还款，均还给唐山农商行贷款的情况证实贷款去向。达朗商贸于2014年5月12日还款2200万元记录，系偿还之前贷款。 附情况说明。证实：杨某名下实际控制东方轧钢、振华轧钢、达朗商贸、金鲁煤业、兴旺煤业等14家企业，但不负责具体工作。均有总经理鞠振合、负责财务的副总经理洪雅利经营管理。 （9）公安机关于2019年3月13日向扎鲁特旗国土局调取的兴旺公司、金鲁公司勘探资料。证实：两座矿储量情况。购买兴旺公司、金鲁公司材料及工资发放情况、现场情况照片。证实：公司运营正常。 （10）公安机关于2019年3月6日、3月25日向开平区国税局调取的振华公司、东方公司，唐山达朗商贸有限公司2012年至2014年度财务报表。证实：担保贷款企业东方轧钢厂、振华轧钢厂在税务局查询的实际资产负债表和贷款卷宗提交虚假材料，相关数字明显虚报过高。上述两个公司对外担保数额在2013年3月份分别已担保2.137亿、1.68亿，结合真实的资产负债表情况，担保价值低于贷款数额，属于重复担保，系虚假担保。 （11）公安机关于2019年5月10日向中信银行石家庄分行调取的唐山达朗商贸有限公司在中信银行贷款的不良资产转让资料（2016-08号）。证实：达朗公司贷款2017年1月提前还款3387.6979万元，2017年5月贷款核销1.2亿元。（2016年11月21日，总额15554.93万元，本金15398.63万元，已收回3344.31万元，收回率21.72%）。 （12）公安机关于2019年2月28日向河北金谷会计师事务所调取唐山达朗商贸有限公司等关联公司2013年审计报告。证实：该事务所在2010年至2016年从未向东方轧钢厂、振华轧钢厂、达朗商贸、兴旺公司、金鲁公司出具过审计报告，证实贷款卷中的审计报告虚假。情况说明。证实：无法对贷款卷中的审计报告会计师签名进行笔迹鉴定。 （13）洪雅利提交兴旺公司、金鲁公司买卖协议付款回单，2013年至2014年资金流水、购买货物发票（复印件）。 （14）到案说明。证实：鞠振合因患有严重疾病，公安机关于2019年7月1日到其住所取保候审。洪雅利于2019年3月5日电话传唤到案。情况说明。证实：鞠振合因病无法供述犯罪事实。洪雅利在公安机关自愿认罪认罚。 （15）鞠振合病例及情况说明。证实：被告人鞠振合患病情况。 （16）唐山市开平区政府关于新兴焦化厂环保关停的说明。证实：因环保等政策原因对新兴焦化厂的关停情况。 2、证人证言 （1）杨某兴证言。证实：2011年至2015年10月在中信银行唐山分行工作，对公客户经理，2015年10月子2016年初在中信资产公司工作。2013年，达朗商贸等关联公司的财物总监洪雅利联系其说达朗商贸在扎鲁特旗买了两个矿，可不可以贷款资金流转，用振华轧钢厂、东方轧钢厂、新买的两个矿的股权做担保。经该行实地考察，实际控制人杨某。其让洪雅利准备相关材料、审计报告、储量报告、上下游购销合同、买矿协议、成交流水、杨某个人房产证和行车本等信贷材料。经逐级审批后，放贷1.4亿元打到达朗商贸购买钢坯合同账户上。一年到期就还上了，但是在还上之前洪雅利找其说需要进行贷款，所以进行了续贷。程序同之前一次，达朗商贸提供了新一年的财务报表、新购销合同，担保企业提交新的财务报表，银行再次实地考察。审计报告我们要求复印件即可，不需向其出示原件，是洪雅利向其提交贷款卷宗。 （2）杨某证言。证实：其是达朗商贸等关联公司实际控制人，不具体参与经营工作，由总经理鞠振合负责具体工作，主管财务的副总经理洪雅利负责财务。其知道2013年、2014年达朗商贸向中信银行贷款的事，但细节不清楚。其不清楚贷款向银行提交的材料和贷款用途，其不管具体具体业务，贷款是其让他们直接找鞠振合和洪雅利对接，以后的事就不管了。中信银行放贷是2013年到期后2014年续贷，因为经营不好就无法偿还。两个矿由其谈成之后，鞠振合负责打款、过户，现在正常生产，由郑玉富负责。因环保拆除损失太大，政府没有给其补偿，经营不好，资金链断裂，无法偿还贷款。 （3）尚某华证言。证实：2010年至2016年在东方轧钢厂当会计，负责记账，该公司和达朗商贸、振华轧钢、庄雨商贸、铎祺商贸都是关联公司，老板都是杨某，企业账目用一套人统一管理，总经理鞠振合负责所有事务，财务副总洪雅利，财务资料必须鞠振合签字才有效。杨柳是东方耐火公司会计，该公司也是杨某的，但财务独立。 （4）杨某1证言。证实：其之前是东方耐火的挂名法人，停产后到东方轧钢不干具体工作。总经理鞠振合和财务副总洪雅利让其拿着达朗商贸公章、法人章、财务章及营业执照等材料，谁用谁找其拿，有时是鞠振合和洪雅利打电话告知，有时是用的人说已请示鞠振合和洪雅利，其就给他们了。其不知道2014年贷款的事，其没有提供过贷款材料。鞠振合和洪雅利也没有安排过其贷款的事。 （5）曹某军证言。证实：其表叔是杨某，其是达朗商贸法人，但只是挂名股东，不参与公司实际经营。当时东方轧钢总经理鞠振合用其身份证注册达朗商贸公司，其事后才知道。当时是鞠振合和洪雅利让其到中信银行贷款时签字，鞠振合说让其签字就行了，每次需要签字都是鞠振合通知其去银行。但是贷款卷中的“曹某军”手印不是我的。中信银行电话回访贷款事宜时，也是鞠振合教其怎么回答的。 （6）曹某艳证言。证实：达朗公司、东方轧钢公司、振华轧钢公司、卓雄商贸等属于关联公司，老板都是杨某，其是这些公司的财务人员，一套人员构成。其于2012年至2015年在那当现金会计，负责打款、转账等工作。主管财务的副总经理洪雅利是其主管，总经理鞠振合负责全面工作，由他俩负责公司业务，杨某不管具体事。其的一张农行卡尾号4673是洪雅利让其给公司办理的。 （7）韩某民证言。证实：2011年至2013年其是金鲁矿业公司法人，但实际是其朋友杜某和冯某平的。2012年，杨某以7900万元购买过来，有转让合同和收据，让郑某富当法人，让其替他代持股30%。当时公司效益不错。2013年洪雅利找其说要用这个公司向中信银行贷款，因为其是股东，需要其提交相关材料和签字，其按洪雅利的要求办理。 （8）关某林证言。证实：其是兴旺煤炭公司股东，2012年8月29日以1.89亿元卖给杨某，分多次付款到兴旺煤炭公司和一个房地产公司对公账户。现在杨某还差1400万元尾款没有结清，其还没有把股权变更给他，实际上已经属于杨某的了，其算是代持股。2013年杨某找其要向银行贷款，用这个公司做股权质押，因为其是股东需要其签字，其就同意了，其提交了相关材料和签字。 （9）高某莲证言。证实：其有一张农行卡尾号7662，其不认识张某。其和东方轧钢厂从2013年开始有废钢买卖，有收款记录，没有购销合同，只有过泵单。 （10）徐某龙证言。证实：其有一张农行卡尾号4862，在东辉商贸打过工。其不认识张某。其和东方轧钢厂和振华轧钢厂有钢坯买卖，有收款记录，没有购销合同，只有过泵单。 （11）杨某东证言。证实：其有一张农行卡尾号3414（持卡人系表妹刘某），其认识会计张某。其与东方轧钢厂有钢坯买卖，有收款记录。没有买卖合同和出入库单。其在东方轧钢上班。 （12）于某证言。证实：其的农行卡尾号8111。其与东方轧钢厂有钢坯买卖，没有买卖合同和出入库单。 （13）刘某利证言。证实：其农行卡尾号2669。其与东方轧钢厂有钢坯买卖，没有买卖合同和出入库单。 （14）韩某证言。证实：其使用农行卡尾号9970与和东方轧钢厂和振华轧钢厂结算钢坯，当时有买卖合同和出入库单等材料，现在找不到。 （15）张某英证言。证实：其会计证挂靠在金谷事务所，2012年拿回来，其没有给达朗商贸做过审计报告，不是其签字，其没有提供过会计师证复印件给他们。 （16）高某山证言。证实：其是金谷事务所实际控制人，没有和达朗商贸、东方轧钢、振华轧钢有过业务关系。审计报告、公章、审计师签名都是假的。 3、被告人的供述和辩解 （1）鞠振合的供述和辩解。证实：其生病前一直担任东方轧钢公司总经理，负责全面工作。老板杨某。1995年至2015年其担任东方公司总经理，负责振华公司、东方公司等关联公司全面工作，日常经营等所有工作由其负责。老板杨某不负责细节，也用不着他管，都是其操持。 （2）洪雅利的供述和辩解。证实：其2006年至今在东方轧钢公司工作。2006年至今任东方轧钢公司财务经理，分管财务、办公室等工作。达朗商贸、兴旺公司、金鲁公司、振华公司、东方公司属于关联公司，老板都是杨某，在管理上、财务上都是一套人。2013年，需要资金发展钢厂，其和中信银行唐山分行客户经理杨某兴沟通贷款，他说可以将几家公司连载一起贷款。当时其记不清楚是谁决定把达朗商贸作为贷款主体，振华公司、东方公司和杨某个人资产做担保，兴旺公司、金鲁公司做股权质押，由总经理鞠振合决定贷款，由其经手办理贷款。其记不清楚是否向杨某汇报过贷款的事，因为他不管具体经营的事，他肯定知道贷款的事，但他不清楚细节，需要材料其直接向他要。其向中信银行提交过财务报表、证照、审计报告、担保企业材料、股权质押材料。达朗商贸2013年贷款1.4亿元，一年之后还清，续贷数额和担保、质押物等都和上一年相同，即2014年重做手续续贷1.4亿元，2015年做一次展期，之后还不上。在银行贷款卷宗中，公司提交的河北金谷会计师事务所给达朗商贸、振华公司、东方公司的审计报告、财务报表都是假的，目的是可以贷款，理由是银行房贷要求高，振华公司、东方公司的担保能力不达标，向税务局提交的财务报表都是真实的，都是鞠振合决定和要求的，其就按照他的要求执行，当时是鞠振合让杨柳准备材料和盖章，再交给其，其再交给中信银行，其他人是否参与我记不清楚了，其知道都是假的。老板杨某没有要求这样做，因为他不参与实际经营，准备贷款材料由鞠振合和其决定就行，杨某不会管。贷款后用于偿还其他贷款和振华公司、东方公司经营。贷款的事在公司没有纸质材料，都是口头交流。申报贷款时也没有鞠振合签字的地方，都是公司法人签字，因为他们都是挂名法人，平时不在公司，签字时打电话联系签字。贷款使用材料的决定由其和鞠振合代表公司商量着来。因为都是关联企业，也就是自己的企业，贷款下来后将钱转到曹会艳个人银行账户上便于集中管理使用。转出贷款改变用途都是之前做法，鞠振合和其都知道，鞠振合同意转出，转账回单有他亲自盖的手章。在银行贷款卷宗中，2014年的贷款用途是向庆恒商贸、庆滨商贸等公司购买原材料，并打入对方对公账户都是假的，这些公司也都是其公司的关联公司，贷款到这些公司账户上后，再转出，由财务统一支配使用，具体由鞠振合决定支配。贷款大部分流入张某、刘某雨（均是现金会计）个人银行账户，是其让他俩办卡，从开户到销户都是公司在使用，这样操作方便。兴旺公司、金鲁公司矿产价值没有评估，购买时花费2.49亿元，银行没有评估要求。在银行贷款卷宗中，购买兴旺公司、金鲁公司打款记录应该是假的，因为打款途径不对。被告人洪雅利当庭供述：确实花了2.49亿元购买两座矿，只是贷款时提供给银行的转账记录不太准确。杨某以个人财产作为担保，他提供了户口本、结婚证、身份证等材料，到银行面签。因唐山银行抽贷、环保拆除、钢材市场经营不好，资金链断裂，导致贷款不能偿还。 本院认为，在申请银行贷款时，被告人鞠振合、洪雅利身为被告单位达朗商贸直接负责的主管人员和其他直接责任人员，采取提供虚假证明材料、编造虚假购销合同、虚构贷款用途、重复担保等欺骗手段取得中信银行贷款，给中信银行造成特别重大损失，其行为已构成骗取贷款罪，且二被告人属于共同犯罪，其行为依法均应予以惩处。被告单位达朗商贸、被告人鞠振合、洪雅利的犯罪事实清楚，证据确实、充分，公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立。被告人鞠振合自愿认罪认罚，积极缴纳罚金，对其可从轻、从宽处罚。被告人洪雅利经公安机关电话传唤到案，到案后如实供述自己的罪行，构成自首，且自愿认罪认罚，积极缴纳罚金，在共同犯罪中所起作用相对较小，对其可从轻、从宽处罚。被告人鞠振合的辩护人提出被告人鞠振合自愿认罪认罚，且系初犯，对其从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。被告人洪雅利的辩护人提出被告人洪雅利构成自首，自愿认罪认罚，且系初犯，对其适用缓刑的辩护意见，本院予以采纳。本案涉及民事合同及企业经营发展过程中政策的相关变化。本案中二被告人身为被告单位经理、副经理负责被告单位及相关关联公司、企业的生产经营，在经营过程中向银行申请贷款时，采取提供虚假证明材料、编造虚假购销合同、虚构贷款用途、重复担保等欺骗手段，取得中信银行贷款；被告单位申请贷款的同时一并提供了企业担保、个人担保、两座矿企的股权质押担保等相关担保，并与银行签订了担保合同，办理了股权质押登记；在民事法律关系中，虽然主合同存在单方欺诈行为，但并不必然导致主合同无效，因此也不必然导致担保合同无效，本案中被害单位中信银行未主张贷款合同无效，亦未行使合同撤销权，中信银行仍能通过担保合同实现债权，而被害单位中信银行并未通过诉讼等方式实现债权，而是将债权打包出售给第三方信达资产。被告单位及本案中的相关关联企业均由二被告人负责经营、管理，由于环保、去产能等政策的影响，导致相关企业关停、拆除，相关企业经营环境恶化，这是本案中存在的客观因素。综上，认定被告单位及二被告人构成骗取贷款罪，但在量刑时会综合考虑主客观因素，故被告单位、二被告人的辩护人关于对被告单位及二被告人从轻处罚的辩护意见，予以部分采纳；其他辩护意见，理据不足，本院不予采纳。结合本案被告单位、二被告人的犯罪事实、情节、悔罪表现、社会危害程度、认罪认罚及社会考察结果等情况，决定对被告人洪雅利适用缓刑。本案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第二十五条第一款、第三十条、第三十一条、第四十五条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十二条、第六十四条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下： 被告单位唐山达朗商贸有限公司犯骗取贷款罪判处罚金人民币500万元。（已预缴罚金人民币50万元。） 被告人鞠振合犯骗取贷款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币15万元。（刑期从判决执行之日起计算。罚金已预缴。） 被告人洪雅利犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币15万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已预缴。） 追缴被告单位唐山达朗商贸有限公司违法所得人民币10612.3021万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省唐山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  赵立佐 审 判 员  杨 帅 人民陪审员  刘艳茹 二〇二〇年七月二十七日 书 记 员  李晓旭 ——