宁夏回族自治区中宁县人民法院民事判决书（2018）宁0521民初3889号原告：周某，个体工商户，住宁夏回族自治区中宁县。委托诉讼代理人：严某，宁夏王占强律师事务所律师。代理权限为特别授权。被告：冯某，个体工商户，住宁夏回族自治区中宁县。被告：张某1，个体工商户，住宁夏回族自治区中宁县。被告：张某2，个体工商户，住宁夏回族自治区中宁县。被告：郭某，住宁夏回族自治区中宁县。被告：王某，个体工商户，住宁夏回族自治区中宁县。被告：张某3，住宁夏回族自治区中宁县。原告周某与被告冯某、张某1、张某2、郭某、王某、张某3民间借贷纠纷一案，本院于2018年10月10日立案受理后，依法适用简易程序于2018年11月22日公开开庭进行了审理。庭审中，张某2、王某申请司法鉴定，案件中止审理。恢复审理后于2019年6月26日、7月8日再次公开开庭进行了审理。三次庭审中周某的委托诉讼代理人，冯某、张某2、王某到庭参加诉讼，张某1、郭某、张某3经本院传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。后双方申请庭外和解。本案现已审理终结。周某向本院提出诉讼请求：1、判令冯某、张某1返还借款1731333元，支付利息365888元（按月利率2%，自2017年11月17日计算至2018年9月30日），共计2097221元，以后利息利随本清；2、判令张某2、郭某、王某、张某3对上述借款本息承担连带清偿责任；3案件受理费由冯某、张某1、张某2、郭某、王某、张某3承担。事实及理由：2013年7月12日，冯某、张某1因缺乏资金周转向周某借款。同日，周某与冯某、张某1签订了《借款合同》一份，约定借款金额为100万元，借款期限为6个月，自2013年7月12日至2014年1月11日。2013年8月6日，冯某、张某1再次与周某签订《借款合同》，向周某借款200万元，借款期限自2013年8月6日至2014年2月5日。两份《借款合同》约定的利息均为月息2.6%，同时约定张某2、郭某、王某、张某3为上述借款本息承担连带责任保证。借款合同签订后，周某以转账的方式向冯某、张某1分别支付借款100万元、200万元。截止2017年11月17日，冯某给周某返还借款本金1268667元，支付利息1731333元，下剩本金1731333元及利息，冯某、张某1拖欠至今，张某2、郭某、王某、张某3均未履行保证责任。周某为证实其主张，向法庭提交《借款合同》、收条、逾期借款催收通知书各两份，网上银行转账凭证复印件三份，拟证实2013年7月12日、2013年8月6日，冯某、张某1分别向周某两次借款共计300万元，其中100万元借款期限为6个月，自2013年7月12日至2014年1月11日，200万元的借款期限为6个月，自2013年8月6日至2014年2月5日，借款月息均为2.6%，上述两笔借款均由张某2、郭某、王某、张某3提供担保，承担连带责任保证，保证期限为借款合同期限届满之日后两年止。合同签订后，周某将300万元借款支付给了冯某、张某1。合同期限届满后，周某分别在保证期间内向保证人及借款人发出逾期借款催收通知书，冯某、张某1、张某2、郭某、王某、张某3均签字确认的事实。冯某辩称，向周某借款属实，但在周某支付两笔借款时均扣除了前三个月利息，分别为79743元、159477元，该利息应当从借款金额中扣除。在收到周某借款后，包括周某已扣除的利息已陆续返还借款本息共计5280927元，因周某对借款本息计算错误，该返还的金额中多返还了176467元。周某大部分放贷资金源于吸收公众存款和银行贷款，其没有金融放贷权利进行放贷并以此为业，违反银行监督管理法的规定，且向社会不特定对象提供资金赚取高额利息，该行为具有经常反复性，扰乱正常金融秩序，双方的借款合同因违反法律强制性规定而无效。综上，请求驳回周某的诉讼请求。冯某为证实其主张，向法庭提交银行转账凭证十六份，拟证实周某向冯某支付借款时前三个月的利息已从借款本金中扣除，其次包括周某预先在扣除的利息在内共计偿还借款本息5280927元，按照还款凭证已向周某多返还了176467元的事实。张某2辩称，为冯某和张某1向周某的借款担保属实,但借款借出后周某和冯某均没有向其反映过还款的情况，期间再未在任何逾期借款催收通知书中签过字，现保证期限已经届满，请法庭依法判决。王某辩称，其只为冯某、张某1向周某的100万借款进行过担保，签字时借款、保证手续均系空白，对于冯某、张某1向周某的借款金额其不明确，截止起诉无人向其主张过权利，期间也没签订过任何手续。张某2、郭某、王某、张某3未向法庭提交证据材料，但对周某提交的《借款合同》、收条、逾期借款催收通知书是否同一时间形成申请司法鉴定。本院依法委托司法鉴定科学院进行司法鉴定，并作出司鉴院[2019]技鉴字257号司法鉴定意见书，拟证实经司法鉴定，2013年7月12日的收条与2016年1月5日逾期借款催收通知书系同一时间形成的，由此推断出周某提交的《借款合同》、收条、逾期借款催收通知书均系同一时间签订，周某存在提供虚假证据的情形及张某2、王某支付鉴定费22200元的事实。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。周某提交的证据，冯某对《借款合同》、收条及银行转账交易凭证无异议，对逾期借款催收通知书有异议，认为该催收通知书中冯某、张某1、张某2、郭某、王某、张某3的名字是在签订借款合同的当日就签订了，且当时时间处是空白的。张某2、王某对100万元借款的《借款合同》及收条无异议，对200万元借款的《借款合同》、收条及二份逾期借款催收通知书有异议，认为在签订上述手续时《借款合同》、收条及逾期借款催收通知书均系空白件，且逾期借款催收通知书均是在2013年借款时一并签的字。司法鉴定科学研究院司鉴院[2019]技鉴字257号司法鉴定意见书及鉴定费发票，周某对证据的真实性无异议，认为该证据载明2013年7月12日的收条与2016年1月5日逾期借款催收通知书系同一时间形成，但其他检材无法鉴定是否为同一时间形成，即2013年8月16日的借款200万元签字及捺印真实且未超过诉讼时效及保证期间，申请人所支出的22200元鉴定费依据最终鉴定结果、两笔借款所占比例，判令双方当事人按比例承担鉴定费用。本院认为，冯某、张某1分别于2013年7月12日、8月6日向周某借款100万元、200万元的事实有双方的陈述及提交的证据予以证实，对周某与冯某、张某1的借贷关系的事实予以确认。司法鉴定科学研究院司鉴院[2019]技鉴字257号司法鉴定意见书可以确认2013年7月12日的收条及2016年1月5日的逾期借款催收通知书系同一时间形成，对该事实予以确认。冯某提交的证据，周某对证据的真实性无异议，对证明目的有异议，认为周某向冯某、张某1支付的是300万元借款，不存在预先扣除利息的情况，至于冯某、张某1提前清偿利息是其自愿行为，不存在砍头息的说法，因此，应当认定借款实际金额为300万元；虽然冯某偿还金额共计5280927元，但根据周某计算上述数额中除1268667元系偿还本金外，其余全部清偿的是利息。张某2、王某对上述证据无异议。本院认为，上述证据来源合法、内容真实，能够证实冯某、张某1共计向周某返还借款本息共计5280927元，对该事实予以确认，至于该还款金额中的本金及利息的具体金额将在核算中予以阐明。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2013年7月12日、8月6日，冯某、张某1分别向周某借款100万元、200万元，并签订《借款合同》、收条各一份，约定100万元借款的期限为6个月，自2013年7月12日至2014年1月11日，200万元借款的期限为6个月，自2013年8月6日至2014年2月5日，借款月利率均为2.6%，张某2、郭某、王某、张某3为上述借款提供担保，承担连带责任保证，保证期间为借款合同履行期限届满之日起二年。合同签订后，周某向冯某、张某1支付借款100万元、200万元。二笔借款支付当天，冯某、张某1分别支付借款利息79743元、159477元。2013年7月12日至2017年11月17日，冯某、张某1分别向周某返还借款本息15笔，共计5280927元。经司法鉴定科学研究院司鉴院[2019]技鉴字257号司法鉴定意见书鉴定，2013年7月12日的收条及2016年1月5日的逾期借款催收通知书系同一时间形成。本院认为，冯某、张某1向周某借款的事实有双方的陈述及法庭确认的证据予以证实，内容合法有效，双方之间的民间借贷关系成立，依法应受法律保护。第一，关于借款本金实际金额的认定。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额,一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的,人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”的规定，本案中借期内的利息虽未在本金中直接扣除，但根据双方约定的借款金额、期限及利率可以反映出冯某、张某1于二笔借款当日分别返还的79743元、159477元是借期内前三个月的利息金额，且周某方予以认可；但根据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条的规定，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同，借款的目的是为了取得利益，包括借款的期限利益，而冯某当日返还利息必然剥夺其对部分借款本金的期限利益；根据《中华人民共和国合同法》第二百零五条的规定，借款人应当按照约定的期限支付利息，结合借款利息的性质，利息是按约定的期限及利率计算的孳息，是借款人完全支配和使用借款本金所承担的成本，是借款人使用该借款本金所创造经济效益转移给出借人的一部分利润。综上，冯某、张某1于借款当日向周某返还79743元、159477元的做法致使冯某、张某1在借款期限内对该部分借款的期限利益无法实现，应当认定为预先在借款本金中扣除的利息，故本案周某向冯某、张某1支付的借款金额应分别认定为920257元、1840523元。第二，关于冯某、张某1返还借款本息金额的认定。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款“借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持”、第二十九条第一款“借贷双方对逾期利率有约定的,从其约定,但以不超过年利率24%为限”及第三十一条“没有约定利息但借款人自愿支付,或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金,且没有损害国家、集体和第三人利益,借款人又以不当得利为由要求出借人返还的,人民法院不予支持,但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外”的规定，周某与冯某、张某1约定的借期内的利息为月利率2.6%，未超过年利率36%，符合法律规定；周某在冯某、张某1逾期后按月利率2.6%主张借款逾期后至冯某、张某1实际支付最后一笔借款之日期间的利息，该利息系冯某、张某1自愿支付且没有损害国家、集体和第三人利益，亦不违反法律规定，符合法律规定；2017年11月17日后的借款利率应当按照月利率2%计算。根据金融业交易习惯及《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”的规定。综上，冯某、张某1返还的5280927元应当按照借款时间扣除利息，剩余部分从借款本金中扣减，以此类推。另外，根据冯某、张某1还款时间及金额可以判断，2014年11月4日之前的金额均是按照借款金额分别返还两笔借款的利息，自2015年2月9日至2017年11月17日期间返还的金额无法区分是哪笔借款的本息，故自2015年2月9日起综合扣减两笔借款的本息。一、2013年7月12日借款100万元（实际920257元）的核算经过，截止2013年10月8日，借款本金剩余910534元920257元-[79733元-（920257元×2.6%×12个月÷365天×89天，自2013年7月12日至2013年10月8日）]；截止2014年1月11日，借款本金剩余904741元910534元-[79733元-（910534元×2.6%×12个月÷365天×95天，自2013年10月9日至2014年1月11日）]；截止2014年4月12日，借款本金剩余895384元904741元-[79733元-（904741元×2.6%×12个月÷365天×91天，自2014年1月12日至2014年4月12日）]；截止2014年7月9日，借款本金剩余895384元，利息尚欠45686元[（895384元×2.6%×12个月÷365天×88天，自2014年4月13日至2014年7月9日）-21667元]；截止2014年8月4日，借款本金剩余881237元895384元-[79733元-（895384元×2.6%×12个月÷365天×26天，自2014年1月12日至2014年4月12日）-45686元]；截止2014年11月4日，借款本金剩余870805元881237元-[79733元-（881237元×2.6%×12个月÷365天×92天，自2014年8月5日至2014年11月4日）]。二、2013年8月6日借款200万元（实际1840523元）的核算经过，截止2013年11月4日，借款本金剩余1824213元1840523元-[159477元-（1840523元×2.6%×12个月÷365天×91天，自2013年8月6日至2013年11月4日）]；截止2014年1月27日，借款本金剩余1795719元1824213元-[159477元-（1824213元×2.6%×12个月÷365天×84天，自2013年11月5日至2014年1月27日）]；截止2014年5月4日，借款本金剩余1785134元1795719元-[159477元-（1795719元×2.6%×12个月÷365天×97天，自2014年1月28日至2014年5月4日）]；截止2014年8月4日，借款本金剩余1766042元1785134元-[159477元-（1785134元×2.6%×12个月÷365天×92天，自2014年5月5日至2014年8月4日）]；截止2014年11月4日，借款本金剩余1745458元1766042元-[159477元-（1766042元×2.6%×12个月÷365天×92天，自2014年8月5日至2014年11月4日）]。三、2014年11月4日，两笔借款本金合计剩余2616263元（870805元+1745458元），截止2015年2月9日，借款本金剩余2329191元2616263元-[504000元-（2616263元×2.6%×12个月÷365天×97天，自2014年11月5日至2015年2月9日）]；截止2016年2月5日，借款本金剩余2329191元，利息尚欠418744元[（2329191元×2.6%×12个月÷365天×361天，自2015年2月10日至2016年2月5日）-300000元]；截止2016年9月1日，借款本金剩余2329191元，利息尚欠814859元[（2329191元×2.6%×12个月÷365天×209天，自2016年2月6日至2016年9月1日）+418744元-20000元]；截止2017年11月17日，借款本金剩余1024063元2329191元-[300万元-（2329191元×2.6%×12个月÷365天×442天，自2016年9月2日至2017年11月17日）-814859元]。冯某、张某1于2017年11月17日最后一次还款后借款本金共计剩余1024063元，故截止2018年9月30日，借款利息为213454元（1024063元×24%÷365天×317天，自2017年11月18日至2018年9月30日）。故被告冯某辩解借款本息全部返还的意见不成立，不予采信。第三，关于张某2、郭某、王某、张某3是否承担连带责任保证的认定。经司法鉴定科学研究院司鉴院[2019]技鉴字257号司法鉴定意见书鉴定，明确2013年7月12日的收条与2016年1月5日的逾期借款催收通知书系同一时间形成，故与冯某、张某2、王某的辩解意见相符，存在保证人提前签订逾期借款催收通知书的情形，且该鉴定书亦未明确告知其与《借款合同》、收条及逾期借款催收通知书不是同一时间形成，仅称无法判断，结合本案鉴定已得出的明确结论及双方当事人的陈述，各被告关于签订逾期借款催收通知书的意见更符合实际情况，故张某2、王某辩解保证期限已过，保证人不再承担保证责任的意见成立，予以采信。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款、第二十九条第一款、第三十一条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十四条第一款，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下：一、被告冯某、张某1于本判决生效之日共同返还原告周某借款1024063元，支付利息213454元（按照年利率24%自2017年11月18日计算至2018年9月30日），共计1237517元；被告冯某、张某1按年利率24%支付原告周某自2018年10月1日起至借款本息实际履行之日期间的利息；二、驳回原告周某的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费减半收取11789元，由原告周某负担4789元，被告冯某、张某1共同负担7000元，鉴定费22200元，由原告周某负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于中卫市中级人民法院。当事人不主动履行本法律文书确定的义务，对方当事人可申请人民法院执行，未提出申请的，视为自动放弃权利。申请执行的期间为二年。审判员 李 玮 二〇二〇年七月二十日书记员 陆姗姗附：本案适用法律条文：《中华人民共和国合同法》第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保护。第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚实信用原则,根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的,从其约定,但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的,人民法院可以区分不同情况处理:(一)既未约定借期内的利率,也未约定逾期利率,出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的,人民法院应予支持;(二)约定了借期内的利率但未约定逾期利率,出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的,人民法院应予支持。第三十一条没有约定利息但借款人自愿支付,或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金,且没有损害国家、集体和第三人利益,借款人又以不当得利为由要求出借人返还的,人民法院不予支持,但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。《中华人民共和国民事诉讼法》第十四条人民检察院有权对民事诉讼实行法律监督。第一百三十四条人民法院审理民事案件，除涉及国家秘密、个人隐私或者法律另有规定的以外，应当公开进行。离婚案件，涉及商业秘密的案件，当事人申请不公开审理的，可以不公开审理。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。《最高人民法院关于适用的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。