四川省成都市青羊区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）川0105刑初375号 公诉机关成都市青羊区人民检察院。 被告人易忠福，男，1970年9月20日出生，汉族，大专文化，中共党员，原成都天力物业有限公司总经理，户籍所在地四川省成都市金牛区。2019年7月12日因涉嫌职务侵占罪被成都市公安局青羊区分局刑事拘留；同年8月14日，因涉嫌职务侵占罪经成都市青羊区人民检察院批准被逮捕，同日由成都市公安局青羊区分局执行。现羁押于成都市看守所。 辩护人王超，四川恒融律师事务所律师。 成都市青羊区人民检察院以成青检公刑诉〔2020〕35号起诉书指控被告人易忠福犯职务侵占罪，于2020年4月22日向本院提起公诉。本院受理后适用普通程序，依法组成合议庭，于2020年6月16日公开开庭审理了本案。成都市青羊区人民检察院指派检察员马强、张小冬出庭支持公诉，被告人易忠福及其辩护人王超到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 成都市青羊区人民检察院指控：2014年12月至2017年5月期间，被告人易忠福担任成都富力地产开发有限公司（以下简称富力公司）副总经理，负责开发管理工作。 2016年3月29日，富力公司与搜房网（即北京怡然居客科技发展有限公司成都分公司，以下简称怡然居公司）开展“富力好房加入购物车”活动，后富力公司与怡然居公司签订正式的《合作协议》并约定，以怡然居公司的名义收取的团购费由双方共同监控，其中10%用于怡然居公司的税费和运营费外，其余的90%用于为富力公司宣传项目、召集客户等，怡然居公司对该团购费的分配要按照富力公司的书面指示执行，由怡然居公司代支付。 2016年6月，四川省成都市律政公证处（以下简称公证处）向富力公司购买位于成都富力中心的58套商铺，双方约定，富力公司将按照总价款5621万元（即商铺总价5389万元，另付团购费232万元）将58套商铺出售给公证处，232万元团购费由怡然居公司收取。后公证处分别与怡然居公司签订《房天下购房优惠服务协议书》，与富力公司签订《商品房买卖合同》。2016年6月至10月，公证处向富力公司支付购房款共计5389万元，2016年10月21日，公证处向怡然居公司支付团购费232万元。 在公证处购买上述商铺过程中，易忠福按照富力公司安排，负责沟通协调事宜，并管理被支付到怡然居公司的232万元团购费。为将上述232万元团购费套现使用，易忠福找到成都橙墨网络科技有限公司（以下简称橙墨公司）负责人王某1，由橙墨公司和怡然居公司签订五份总价款208万元的虚假《合同》，以橙墨公司为怡然居公司提供“富力中心开盘促销活动”的名义，约定怡然居公司一次性向橙墨公司支付合同约定的活动款。2016年12月，恰然居公司根据富力公司的出具《第三方支付确认函》，将232万元团购费扣除24万元经营费用后，将208万元支付给橙墨公司。2016年12月16日，橙墨公司收款后，王某1按照易忠福的安排，从橙墨公司账户将30万元转账给曹某，50万元转账给陈某，100万元转账给四川鹿井机电有限公司（以下简称鹿井公司），上述180万元被易忠福用于偿还其个人债务，其余的28万元被王某1作为橙墨公司的税费和经营费用。 为支持上述事实成立，成都市青羊区人民检察院向本院提供了书证、证人证言、被告人供述与辩解、鉴定意见等证据。公诉机关认为被告人易忠福利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，应依法追究被告人易忠福的刑事责任。 被告人易忠福对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，对指控的犯罪金额有异议，认为自己侵占金额是30万元到50万元之间。 被告人易忠福辩护人对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议，提出如下辩护意见：1．公诉机关认定向冉某借款的100万元系侵占金额事实不清，证据不足；2．向陈某借款的482500元系用于处理富力公司考核问题，不应认定为侵占金额。 经审理查明，2014年12月至2017年5月期间，被告人易忠福担任富力公司副总经理，负责开发管理工作。 2016年3月29日，富力公司与搜房网（即北京怡然居客科技发展有限公司成都分公司，以下简称怡然居公司）开展“富力好房加入购物车”活动，后富力公司与怡然居公司签订正式的《合作协议》并约定，以怡然居公司的名义收取的团购费由双方共同监控，其中10%用于怡然居公司的税费和运营费外，其余的90%用于为富力公司宣传项目、召集客户等，怡然居公司对该团购费的分配要按照富力公司的书面指示执行，由怡然居公司代支付。 2016年6月，四川省成都市律政公证处（以下简称公证处）向富力公司购买位于成都富力中心的58套商铺，双方约定，富力公司将按照总价款5621万元（即商铺总价5389万元，另付团购费232万元）将58套商铺出售给公证处，232万元团购费由怡然居公司收取。后公证处分别与怡然居公司签订《房天下购房优惠服务协议书》，与富力公司签订《商品房买卖合同》。2016年6月至10月，公证处向富力公司支付购房款共计5389万元，2016年10月21日，公证处向怡然居公司支付团购费232万元。 在公证处购买上述商铺过程中，易忠福按照富力公司安排，负责沟通协调事宜，并管理被支付到怡然居公司的232万元团购费。为将上述232万元团购费套现使用，易忠福找到成都橙墨网络科技有限公司（以下简称橙墨公司）负责人王某1，由橙墨公司和怡然居公司签订五份总价款208万元的虚假合同，以橙墨公司为怡然居公司提供“富力中心开盘促销活动”的名义，约定怡然居公司一次性向橙墨公司支付合同约定的活动款。2016年12月，恰然居公司根据富力公司出具的《第三方支付确认函》，将232万元团购费扣除24万元经营费用后，将208万元支付给橙墨公司。2016年12月16日，橙墨公司收款后，王某1按照易忠福的安排，从橙墨公司账户将30万元转账给曹某，50万元转账给陈某，100万元转账给四川鹿井机电有限公司（以下简称鹿井公司），上述180万元被易忠福用于偿还其个人债务，其余的28万元被王某1作为橙墨公司的税费和经营费用。 上述事实，有以下经庭审举证、质证的指控证据证实： 1、被告人易忠福个人信息、到案经过，证实易忠福的个人身份信息及到案情况。 2、员工登记表、职位申请表、职工劳动合同、人事通告、情况说明、离职书、离职证明、移交清单等证据，证实易忠福的在富力公司的任职情况。 3、电子商务合作协议、房天下优惠服务协议书、确认函、购房清单等证据，证实富力公司与房天下开展优惠购房的情况。 4、银行转账凭证、银行流水等证据，证实公证处向富力公司及房天下付款及房天下转账到易忠福指定账户的情况。 5、易忠福尾号0822银行卡流水、房屋租赁合同、转账回单及凭据、富力公司的情况说明、佣金领取情况、232万元使用情况等证据，证实易忠福指定转账208万元资金走向的情况。 6、易忠福银行卡尾号6982、尾号6542、尾号0822的银行流水，证实易忠福将款项大部分取现。 7、证人李某、刘某、曹某、王某1、方某、冉某、丁某、陈某、余某、王某2等人的证言，证实案涉资金使用的情况。 8、被害人富力公司的陈述，证实易忠福侵占富力公司资金的情况。 9、被告人易忠福供述与辩解，证实易忠福对涉案资金走向无异议，但辩解自己只使用了30万元至50万元，其余的资金系归还自己前期为了富力公司发展所借用他人的款项。 10、调取证据通知书、鉴定意见，证实涉案资金的走向情况。 以上证据经当庭举证、质证且来源合法，内容客观真实，与指控事实关联，能够形成证据锁链，足以证实易忠福的犯罪事实，本院予以采信。 本院认为，被告人易忠福在担任富力公司副总经理期间，利用职务上的便利，将富力公司财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，公诉机关指控的犯罪事实清楚，罪名成立，本院予以支持。 关于转账到鹿井公司的100万元。被告人及辩护人认为易忠福先期借了鹿井公司负责人冉某100万元用于富力公司接待开支，该笔款项系归还前述借款，不应认定为侵占金额。本院认为，该辩解及辩护意见并未提交相应的证据予以佐证，且其辩解与本案指控的犯罪事实没有关联性，易忠福垫付的费用应按照富力公司财务程序报销，即使予以抵扣亦应履行相应的手续，而非直接通过侵占公司财物自行抵扣。本案现有证据能证实易忠福将富力公司的100万元转到鹿井公司用于归还个人借款，且易忠福亦对该事实无异议，故对该辩解及辩护意见，本院不予采纳。 关于转账陈某的50万元。辩护意见认为该款系易忠福向陈某借款用于处理富力公司考核问题，不应认定为侵占金额。经查，易忠福2016年10月10日向陈某借款50万元（扣除利息，实际转账482500元），次日易忠福向富力公司转账424480元，备注为“远航租金”。远航艺术培训学校负责人余某的证言证实该笔款项是因为易忠福曾向自己借款50万元，易忠福就以代余某付租金的形式抵扣50万元的借款。故该辩护意见与本院查明的事实不符，本院不予采纳。 被告人易忠福侵占富力公司资金208万元（232万元-24万元）系违法所得，应继续追缴，不足部分责令被告人易忠福退赔富力公司。 综上，依据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十一条、第六十二条、第五十九条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人易忠福犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收财产人民币五万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年7月12日起至2025年7月11日止。没收财产于判决生效之日起十日内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 二、继续追缴被告人易忠福违法所得208万元，不足部分责令被告人易忠福退赔成都富力地产开发有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向成都市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  朱传明 人民陪审员  白德桂 人民陪审员  林建中 二〇二〇年七月二十一日 书 记 员  郝爱玲