河南省安阳市龙安区人民法院刑 事 判 决 书（2020）豫0506刑初44号公诉机关安阳市龙安区人民检察院。被告人史江波，男，1980年1月1日出生，汉族，高中文化，原河南省隆鑫置业有限公司股东、出纳和安阳鑫隆投资有限公司出纳，住河南省安阳市殷都区。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，于2019年10月16日被山东省烟台市公安局莱山分局抓获，羁押于烟台市看守所，于2019年10月25日被安阳市公安局龙安分局刑事拘留，于2019年11月22日被逮捕。辩护人张忠卫，河南国厚律师事务所律师。安阳市龙安区人民检察院以安龙检一部刑诉〔2020〕20号起诉书指控被告人史江波犯非法吸收公众存款罪，于2020年5月26日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。安阳市龙安区人民检察院指派检察员高战胜、检察员助理申晓林出庭支持公诉。被告人史江波及为其提供法律援助的律师张忠卫到庭参加诉讼。本案现已审理终结。安阳市龙安区人民检察院指控：2009年5月至2012年5月，被告人史江波任河南省隆鑫置业有限公司股东、出纳和安阳鑫隆投资有限公司出纳，参与了上述两公司的非法集资活动。在此期间，上述两公司非法集资涉及集资群众2333人，集资本金共计365676500元；案发后向公安机关报案的集资人员共652人，以上人员的集资本金共计105766720元，已付利息11288835元，已付返点1298536元，退还本金478500元，截至案发，给集资群众造成损失共计92700849元。公诉机关为证实上述指控，当庭宣读和出示了证人证言、被告人供述、司法会计鉴定意见书等证据，认为被告人史江波作为单位的其他直接责任人员，其行为构成非法吸收公众存款罪，数额巨大。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，提请本院依法判处。被告人史江波辩称：其对本案非法吸收公众存款系单位犯罪无异议，对指控其以出纳身份参与非法吸收公众存款罪的罪名认罪认罚。其只是挂名股东，从事出纳工作，没有参与公司对外吸收存款的决策。辩护人张忠卫提出如下辩护意见：对公诉机关指控被告人史江波的行为构成非法吸收公众存款罪的罪名无异议。但认为被告人史江波具有以下量刑情节，被告人史江波实际并未出资，是挂名股东，系初犯，到案后如实供述了犯罪事实，具有坦白情节。建议从轻处罚。经审理查明：2009年4月份，史某（已判刑）经工商注册登记成为河南省隆鑫置业有限公司（以下简称隆鑫公司）法定代表人，公司股东有史某及其妻子史某2、儿子史江波，但未实际出资。史某作为隆鑫公司实际控制人，从2009年5月开始在公司位于龙安区商都路北段的办公地点，以月息2.5-3分及每存1万元支付100-300元的高额返点为诱饵，面向社会非法集资。2010年7月份，史某又在同一地点注册成立了安阳鑫隆投资有限公司（以下简称鑫隆公司），以同样的方式以公司名义对外非法集资。2015年10月16日，史某因犯集资诈骗罪，被判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利五年，并处罚金人民币五十万元。2009年5月至2012年5月，被告人史江波（史某儿子）作为隆鑫公司挂名股东、出纳和鑫隆公司出纳，参与了上述两公司非法集资活动的具体实施，负责管理公司非法集资款收、支和集资利息发放。经审计，两公司涉及集资群众2333人，其中申报的集资人员共652人，集资本金共计365676500元，申报人员的集资本金共计105766720元，支付利息11288835元，支付返点1298536元，退还本金478500元，给集资群众造成损失共计92700849元。上述事实，有公诉机关出示,并经法庭质证、认证的下列证据予以证明:1.书证（1）被告人史江波户籍证明、安阳市殷都区铁西路街道办事处党员证明、违法记录情况说明，证明被告人史江波已达到刑事责任年龄，无前科，非党员。（2）安阳市公安局龙安分局破案报告、在逃人员登记表、烟台市公安局莱山分局抓获经过、烟台市看守所羁押证明，证明被告史江波涉嫌非法吸收公众存款罪刑拘在逃，2019年10月16日被烟台市公安局莱山分局黄海派出所抓获并临时羁押于烟台市看守所，2019年10月25日被安阳市公安局民警提解出所。（3）河南省安阳市中级人民法院（2015）安中刑二初字第7号刑事判决书，证明史某犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利五年，并处罚金人民币五十万元。（4）安阳市龙安区人民法院（2019）豫0506刑初43号刑事判决书，证明王某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元。（5）银监会安阳监管局复函，证明鑫隆公司、隆鑫公司及史江波等人不具有吸收公众存款资格。（6）隆鑫公司工商资料、鑫隆公司工商资料，证明被告人史江波在隆鑫公司和鑫隆公司任职情况。（7）安阳市公安局龙安分局出具情况说明，证明永太会计事务所所做永太专审字（2014）072号和072-1号审计报告报案中涉及的集资金额和人员，包括河南省隆鑫置业有限公司和安阳鑫隆投资有限公司两个公司的集资金额和人员。（8）鉴定结论告知书，证明被告人史江波对河南隆鑫置业及安阳鑫隆投资公司账本集资群众报案材料的司法审计鉴定意见无异议。2、证人证言（1）证人史某（时任隆鑫置业公司法人代表、实际控制人）证言，证实隆鑫公司地址为安阳市龙安区商都路北段路东。公司是其独资的，只是让史某2、史江波应了个名。副总经理王某1负责财务，财务部由其儿子史江波负责，负责出纳，会计李某、周某。鑫隆公司和隆鑫公司在一个地方办公，爱人史某2是法定代表人，就是挂了个名，实际经营人是其，钱也是其出的。隆鑫公司是从2009年7、8月份开始向社会群众融资的，鑫隆公司是从2010年后半年开始融资的。隆鑫公司和鑫隆公司集资的相关规定是其开会定的，付集资户多少利息和多少返点都是其定的，然后由下面的副总执行，其中有师某、王某、王某1、周某、李某，史江波。用于收取集资款的银行账户，其儿子史江波知道，他负责出纳。（2）证人王某1（时任鑫隆置业公司副总，主管财务）证言，证实2009年6、7月份，其通过熟人介绍到隆鑫公司上班，当会计，负责财务工作。史某是隆鑫公司老板，其刚上班的时候是财务经理，2010年后半年史某口头任命其为财务副总。其在公司负责财务工作的时候，财务部门里史江波是现金出纳，还有李某、张某、周某、还有个男的记不清名字了，他们都是具体负责日常办公的。财务部门主要就是公司对外集资负责来集资的群众的财务工作。一块是通过银行转账，会计部门给群众提供史某或者史江波的个人银行账号，集资群众往账号里转钱后凭银行小票来公司财务部门开取集资手续，包括集资协议书、收据二联等，另一块是现金集资，集资群众拿着现金来公司后，到财务部门交钱，公司会计负责开具集资手续，每天工作结束，由史江波汇总收据和集资款数据。平时史江波就在公司会计部门里盯着，每天每笔集资款史江波都要把每笔收据和每笔集资款按收款编号和收款人对账对清。每次利息发放是公司汇总好数据后经史江波审核后，给群众发放，发放有两种方式：一个是通过史江波和史某的网银转账，一个是直接给集资群众现金。隆鑫公司面向社会集资是老板史某和史江波定的，利息、返点都是老板定。其和史江波在公司的业务关系按职业分工他归其管，其是副总他是现金出纳，但他是史某儿子，其也管不了人家，史江波在财务部门主要是管现金其实也是个监督。（3）证人李某证言，证实其在隆鑫公司任会计工作，负责开票、接待集资群众、办理手续，然后把集资的款项交给老板的儿子史江波。公司向社会集资是老板史某开会决定的。给集资群众利息多少，返多少点都是史某到财务室里直接告诉其们，只有老板史某能决定这个利息和返点的数额。集资来的钱都交给史江波了，史江波负责管理，其他人都没有权力管集资来的钱。集资群众若拿的是现金，会计收了现金后到晚上下班前都一并交给史江波，若集资群众是银行转账，钱都得转到史江波的银行账户上，史江波是河南省隆鑫置业有限公司股东之一。（4）证人张某证言，证实2012年2月，张某到隆鑫公司工作，隆鑫公司已经不对外融资了。史江波在公司里是现金会计，是出纳，主要是管钱。（5）证人周某证言，证实2010年3月8日其到隆鑫公司工作，我在隆鑫公司工作期间，隆鑫公司主要工作就是向社会融资，我没有见过公司干过其他什么业务，安阳市鑫隆投资公司也是融资。公司股东有史江波、史某2，史江波在公司里主管财务，主要是管钱。向社会集资，是老板史某开会决定的，给集资群众利息多少，返多少点都是史某到财务室里直接告诉其们，只有老板史某能决定这个利息和返点的数额。其具体工作就是接待来公司集资的群众，负责给集资的群众开具收据和借款协议，然后把集资的款项交给老板的儿子史江波。集资群众若拿的是现金，到晚上下班前都一并交给史江波，若集资群众是银行转账，钱都得转到史江波的银行账户上，史江波负责收集管理集资来的钱，其他人都没有权力管集资来的钱。给集资群众付利息，也都要经过史江波。（6）证人王某2证言，证实其是2012年2月份到隆鑫公司工作的，其知道隆鑫公司面对社会进行融资，老板是史某，王某1和史江波是管财务的，包括融资。（7）证人王某3（时任安阳第二机床有限公司党委书记）证言，证实安阳第二机床有限公司和河南隆鑫置业有限公司有过经济往来。3.集资被害人杜某、王某4陈述和集资手续，证明在隆鑫公司存款的时间、金额等情况。4.被告人供述被告人史江波供述，证实2010年其父亲史某注册开设了河南隆鑫置业有限公司后，史某是法人代表，其是股东之一，另外一个股东是其妈妈史某2。公司其和史某2没有出资。隆鑫置业从2009年开始吸收公众存款，直到2012年停止吸收存款，其都参与了，其一直在公司负责现金出纳工作，公司所有吸收的公众存款都由公司会计收好后交给其，其把钱存到银行，包括后来又成立的安阳鑫隆投资有限公司吸收的公众存款，其也全部参与了，两个公司实际控制人都是其父亲史某，给集资群众的利息和返点都不等，都是其父亲定的。后来公司因为非法吸收公众存款被司法机关查处，其从2014年逃跑了，2019年10月16日下午16时许，其被烟台市莱山区公安分局的民警抓获到案。5.鉴定意见河南永太会计师事务所永太专审字（2014）第72号及72-1号、（2014）第73号及73-1号审计报告，证明隆鑫公司和鑫隆公司非法集资涉及集资群众2333人，集资本金共计365676500元；其中报案的集资人员共652人，报案人员的集资本金共计105766720元，已付利息11288835元，已付返点1298536元，退还本金478500元，给集资群众造成损失共计92700849元。以上所有证据均经当庭示证、质证，证据之间能够相互印证。本院认为，被告人史江波违反国家金融管理法规，扰乱金融秩序，作为隆鑫公司挂名股东、出纳和鑫隆公司出纳，直接参与实施非法吸收公众存款活动，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。被告人史江波辩称其只是挂名股东，从事出纳工作，没有参与决策，辩护人认为被告人史江波未实际出资，为挂名股东的意见，与公诉机关提供的被告人供述、证人证言等证据证明被告人史江波系隆鑫公司挂名股东、出纳和鑫隆公司出纳，但未实际出资并参与公司对外非法吸收存款经营决策的事实一致，上述辩解理由本院予以采纳。被告人史江波到案后如实供述了犯罪事实，系坦白，依法可从轻处罚。辩护人的上述相关辩护意见，本院予以采纳。为惩罚非法吸收公众存款犯罪，维护正常的金融管理秩序，综合本案具体情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款之规定，判决如下：被告人史江波犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年10月16日起至2023年10月15日止。）（罚金限本判决生效后三十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省安阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  赵媛媛人民陪审员  魏向军人民陪审员  侯庆生二〇二〇年七月三十一日书 记 员  冯 鑫