广东省乐昌市人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0281民初501号原告：杜晓秋。被告：**。委托诉讼代理人：张长征，江西海春律师事务所律师。原告杜晓秋与被告**民间借贷纠纷一案，本院于2020年4月2日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告杜晓秋、被告的委托诉讼代理人张长征到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告杜晓秋向本院提出诉讼请求：1.判令被告归还原告借款225000元；2.被告承担本案诉讼费用。事实和理由：2015年7月24日，被告以生意资金不足为由，向原告借款，原告于2015年7月24日通过建设银行转账97500元给被告（扣除了利息2500元），由于被告资金周转不来，借款到期不能偿还本金，经协商借款协议书一年一续签。2016年7月，被告又以同一理由向原告借款50000元，原告通过转账支付给被告。2016年9月，被告又以同一理由向原告再次借款60000元，原告通过转账支付被告，由于被告资金周转不灵，借款协议书到期不能偿还本金，经协商，借款协议书一年一续签。2020年2月20日，被告又以同一理由向原告借款15000元，原告通过支付宝转账给被告。以上借款以借款协议书为证，原告多次与被告联系不上，故诉至法院，望判如所请。被告**辩称：一、2019年7月1日及2019年9月1日，本人与原告签订了三份借款协议书，约定的借款金额为210000元，在签订借款协议后原告未实际支付出借款，因而均未生效。二、由于本人于2020年2月23日突发急性脑梗塞、高血压3级高危，导致行为能力受限，根据本人手机中支付宝、微信转账信息及部分银行转账流水记录，本人支付原告549792元。经计算除去合法利息，本人多支付高利二十余万元，本人请求抵扣借款本金后予以返还。举例证明：如原告起诉状陈述于2015年7月24日本人向其借款10万元（砍头息2500元，实际支付97500元），约定月利息2.5%,从本人支付宝截图与记录数据可计算，1、2015年7月24日至2015年11月25日三个月本人共还款39100元，三个月利息为97500元×2.5%×3个月=7312.50元，超出约定的高息为39100元-7312.50元=31787.50元，高息抵扣本金后，2015年11月欠原告本金97500元-31787.50元=65712.50元；2、以65712.50元本金计算约定利息为65712.50元×2.5%=1642.80元/月，2015年12月至2016年7月共8个月向原告支付38500元，超出约定的高息为38500元-(1642.80元/月×8个月）=18786元，高息抵扣本金，至2016年7月欠原告本金65712.50元-18786元=46926元。如此计算至2020年2月，本人多支付高利二十余万元。综上，2019年7月1日、2019年9月1日三份借款协议之前的借款本人已偿还清，并且高利息在抵扣本金后还有多余，原告要求本人偿还225000元借款的诉讼请求没有事实和法律依据，请求依法驳回。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2019年7月1日，**（甲方）与杜晓秋（乙方）签订《借款协议书》一份，内容为“甲方因生意资金不足，特向乙方请求借款。经双方协商，自愿达成如下协议：一、乙方借给甲方人民币￥50000.00元（大写：伍万元整），借款期限为协议签订起壹年，甲方应于2020年7月1日前归还完毕。二、贷款利息为月息2.5%。”**在甲方处签名，杜晓秋在乙方处签名。杜晓秋提供的转账记录显示该笔借款于2015年11月30日出借，在扣除了1500元利息后实际转账金额48500元。2019年9月1日，**（甲方）与杜晓秋（乙方）签订《借款协议书》一份，内容为“甲方因生意资金不足，特向乙方请求借款。经双方协商，自愿达成如下协议：一、乙方借给甲方人民币￥100000.00元（大写：壹拾万元整），借款期限为协议签订起壹年，甲方应于2020年9月1日前归还完毕。二、贷款利息为月息3%。”**在甲方处签名，杜晓秋在乙方处签名。杜晓秋提供的转账记录显示该笔借款于2015年7月24日出借，在扣除了2500元利息后实际转账金额97500元。2019年9月1日，**（甲方）与杜晓秋（乙方）签订《借款协议书》一份，内容为“甲方因生意资金不足，特向乙方请求借款。经双方协商，自愿达成如下协议：一、乙方借给甲方人民币￥60000.00元（大写：陆万元整），借款期限为协议签订起壹年，甲方应于2020年9月1日前归还完毕。二、贷款利息为月息3%。”**在甲方处签名，杜晓秋在乙方处签名。杜晓秋提供的农业银行转账记录显示该笔借款于2015年11月25日出借，在扣除了1500元利息后实际转账金额58500元。原告称《借款协议书》每年一签，已归还利息的《借款协议书》给回被告，再重新签订新的《借款协议书》；2020年2月20日通过支付宝转账15000元给被告，该笔转账没有约定借款期限和利息；被告从2020年4月份起未按时支付利息，多次联系均未果，因此诉至法院，要求判如所请；原告在庭审时还称被告有一部分还款是还本院审理的另一民事案件中出借人郭小辉的利息。庭审中，被告确认于2015年7月24日、2015年11月25日、2015年11月30日向原告借款，但陆续归还了549792元，已经还清；不认可后面续签的三份《借款协议书》，认为没有实际支付借款，不发生法律效力；不认可2020年2月20日的支付宝转账15000元为借款。另查明，**通过支付宝分别于2015年8-12月转账44350元、2016年1-12月转账60750元、2017年1-12月转账70800元、2018年1-12月转账90850元、2019年1-12月转账130520元、2020年1月-2月转账19501元，合计支付宝转账支付416771元给杜晓秋；**分别于2017年9月2日银行转账25550元、2018年8月1日银行转账20000元、2019年8月1日银行转账26350元、2019年8月21日银行转账51660元，合计银行转账支付123560元给杜晓秋；**分别于2018年4月10日微信转账2500元、2018年9月13日微信转账512元、2019年1月25日微信转账900元，合计微信转账支付3912元给杜晓秋。以上转账还款总计544243元。再查明，本院审理的郭小辉与**民间借贷纠纷一案[案号：（2020）粤0281民初499号]，郭小辉实际出借178000元给**，该借款自出借之日至2020年2月份止按照法律规定产生的利息合计99740元。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。被告对在2015年7月24日、2015年11月25日、2015年11月30日向原告分别借款100000元、60000元、50000元不持异议，该借贷关系明确，合法有效，本院予以确认。根据原告庭审中陈述，双方借款系以一年一续签的形式进行，因此，之后双方签订的本案三份《借款协议书》实际上是对之前借款的确认，并非新的借款。被告提出本案《借款协议书》未实际支付借款不发生法律效力的抗辩理由，本院不予采纳。至于2020年2月20日通过支付宝转账15000元是否为本案借款，根据双方借贷的交易习惯，每笔借款均签订有《借款协议书》，而该笔款项未签订《借款协议书》与双方交易习惯不符，加上双方之间交易金额频繁且与郭小辉案的借款情形混杂在一起，难以确定为本案借款，被告又予以否认，故对原告主张该笔15000元的转账为借款，本院不予支持。关于借款是否已经还清，由于本院审理的（2020）粤0281民初499号案的借款出借及还款均是通过杜晓秋的银行账号进行，因此，本案的还款应当将两个案件中支付的借款利息合并计算在内。由于被告提供的支付宝流水及银行转账显示还款数额较大、还款跨度长、每月还款数额不完全相等，无法具体分清每笔还款所对应的借款利息，且与另案郭小辉的借款合并一起，对于是否有归还本金从现有证据来看难以核实，故本院认定被告归还的所有款项均先还利息，多余部分扣减本金。经核实，被告共计还款544243元。按照法律规定确定本案借款应计算的利息金额，由于本案三笔借款在出借时均扣除了利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”的规定，2015年7月24日实际出借本金是97500元，2015年11月25日实际出借本金是58500元，2015年11月30日实际出借本金是48500元，合计204500元，应以该实际出借本金计算本案借款利息。另，48500元借款双方约定月息一直为2.5%；97500元与58500元两笔借款当时双方约定月息均为2.5%，在2019年9月1日续签该两份《借款协议书》时又约定月息均为3%，因此该两笔借款利息应当分段计算。三笔借款的利息分别为97500元×2.5%×49个月（截止2019年8月）=119437.50元，97500元×3%×7个月（截止2020年3月）=20475元；58500元×2.5%×45个月（截止2019年8月）=65812.50元，58500元×3%×7个月（截止2020年3月）=12285元；48500元×2.5%×52个月（截止2020年3月）=63050元。三笔借款利息合计281060元。关于被告在庭审中提出约定的月利率已经超出法律规定2%上限而无效的主张，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”的规定，本案三笔借款的利息虽然超出了年利率24%的规定，但未超出年利率36%，故被告上述辩解主张依据不足，本院不予采纳。综上，被告的还款金额为544243元，本案原告的实际利息为281060元，（2020）粤0281民初499号案郭小辉的实际利息为99740元，被告多支付的163443元（544243元-281060元-99740元）应当视为归还本金而予以相应扣减，现本院酌情按照杜晓秋与郭小辉两案实际借款本金的比例来确定扣减的数额，经计算本案借款本金扣减金额为86624.79元，郭小辉案借款本金扣减金额为76818.21元，故本案被告尚欠原告借款本金为117875.21元（204500元-86624.79元）。关于本案借款未到期的问题。被告于2020年4月份起没有按约定支付利息，现原告起诉至本院要求被告提前还款，被告未对其履行能力提出辩解，而是提出借款已经还清的抗辩，根据《中华人民共和国合同法》第一百零八条“当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行合同义务的，对方可以在履行期限届满之前要求其承担违约责任。”的规定，被告现逾期支付利息的违约行为及不再履行还款义务的抗辩主张已经表明其不履行借款合同的义务，已经构成违约，应当承担相应的违约责任，故原告要求被告提前偿还借款本金有事实和法律依据，本院予以支持。综上，依据《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第一百零八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款、第二十七条以及《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：一、被告**应于本判决生效之日起七日内偿还原告杜晓秋借款本金117875.21元；二、驳回原告杜晓秋的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2337.50元，由原告杜晓秋负担1122元，被告**负担1215.50元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省韶关市中级人民法院。审 判 员 胡映军二〇二〇年六月三十日法官助理 梁小荣书 记 员 罗嘉颖