文书内容广东省广州市从化区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0117民初1744号原告（反诉被告）：江杰华，男，汉族，1989年5月1日出生，身份证住址：广州市从化区之一，委托诉讼代理人：钟世文，广东鑫霆律师事务所律师。被告（反诉原告）：何家俊，男，汉族，1994年2月3日出生，身份证住址：广州市从化区，委托诉讼代理人：钟文杰，广东安扬律师事务所律师。原告（反诉被告）江杰华与被告（反诉原告）何家俊民间借贷纠纷一案，本院于2020年4月9日立案后，依法适用简易程序，于2020年6月19日公开开庭进行了审理。原告江杰华及其委托诉讼代理人钟世文、被告何家俊委托诉讼代理人钟文杰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。江杰华向本院提出诉讼请求：1.判令何家俊向江杰华归还借款40000元及利息（按年利率24%计算）；2、本案诉讼费由何家俊承担。庭审中，江杰华进一步明确第一项诉讼请求中利息计算的起止时间为从2019年10月7日起计至还清款日止。事实和理由：江杰华与何家俊是朋友关系，自2017年至2019年，何家俊多次向江杰华借款，现仍欠江杰华40000元，经多次催款，至今仍未偿还所有款项。何家俊的拒绝还款行为已经严重侵犯了江杰华的合法权益，故江杰华依法提起诉讼，请求法院依法维护借款人的合法权益。何家俊辩称，不同意江杰华的全部诉讼请求，根据双方之间的实际转账还款情况，何家俊早已还清对江杰华的借款本金及利息，且多偿还江杰华借款57683.99元，双方借贷关系已履行完毕，不同意江杰华的全部诉讼请求。何家俊向本院提出反诉诉讼请求：1.判令江杰华归还何家俊多偿还的借款本金57683.99元；2.判令江杰华归还何家俊多偿还的借款利息15419.76元（以57683.99元为本金，按年利率24%计算，暂计至提起反诉之日，实际计算至归还之日止）（利息计算详见多偿还部分明细表）；3.判令江杰华承担本案反诉费用。事实和理由：何家俊曾于2017年2月16日向江杰华借款人民币20000元，双方约定利息为月息6分，未约定借款时间，其后双方通过微信、支付宝转账方式就借款、还款进行多次转账往来。事实上，双方约定的月息6分，即年利率72%，明显高于国家法律规定的民间借贷利息上限，对于何家俊已偿还利息部分应当适用年利率36%计算，根据该计算标准，何家俊已于2017年9月18日向江杰华还清了全部本金及利息。同日何家俊还多偿还了江杰华7301.92元，之后自2017年9月18日至2019年9月8日止，双方仍有相互转账的记录，根据该段时间的转账记录，何家俊一直处于多偿还借款的状态，不存在向江杰华借款并欠款的情况。另何家俊认为，对于借款时间，双方未进行约定，应当按照实际借款期间计算利息，对于利息的计算标准，何家俊多偿还部分借款，应当根据公平原则，参照双方约定的借贷关系，从多偿还部分借款当日起按年利率24%计算利息。综上，对于该笔多还的款项，江杰华占据该款项没有合理依据，依法理应返还，并支付相应的利息。江杰华针对何家俊的反诉辩称，不同意何家俊的全部反诉请求，没有法律、事实的依据。事实上江杰华通过现金及微信、支付宝共向何家俊支付的借款本金达150000元左右，从借款全过程看，都是何家俊主动向江杰华借款，并单方承诺按6分计息，但实质上何家俊亦没有偿还完毕，至今仍欠江杰华本金40000元。江杰华为证明自己的主张，向本院提交以下证据：1.微信转账账单；2.支付宝转账账单；3.微信聊天记录；4.查询明细截图、借记卡账户历史明细清单。何家俊为证明自己的主张，向本院提交以下证据：1.微信、支付宝转账记录；2.还款明细表；3.多偿还部分明细表。对以上证据，本院已组织双方当事人进行了证据交换和质证。经审理查明：2017年至2019年间，何家俊因资金周转多次向江杰华借款，双方未签订借款合同，但通过微信确认为借款关系，并约定借款利息为月息6分，还款扣减方式为先利息后本金。借款后，何家俊通过微信、支付宝等多次向江杰华履行了还款义务。根据双方提供的微信、支付宝转账记录证据显示：1.2017年5月2日至2019年5月8日间，江杰华共向何家俊转账36笔，金额共计127220元；2.2017年2月16日至2019年9月8日间，何家俊共向江杰华转账83笔，金额共计196666元。庭审中，江杰华述称：从2017年至2019年，除微信、支付宝转账外，还通过现金向何家俊支付了借款大约五、六万元；双方就借款有约定借款期限为三个月，逾期利息为月息6分；何家俊每次通过微信转账偿还本金和利息，具体还了多少本金、多少利息没有统计过，但至今尚欠本金40000元。何家俊述称：2017年2月16日，何家俊向江杰华的堂弟江灿辉借了20000元，后发现该20000元是江杰华借出的，双方于当日确认江杰华为实质出借人并约定向江杰华还款，此外江杰华没有再交付过现金给何家俊；双方的实际借款应按双方之间的转账记录来认定，借款期限亦是。另庭审中，江杰华与何家俊共同确认，就案涉款项交付，除借贷关系外，双方之间不存在买卖合同等对价合同关系或其他法律关系。本院认为，本案为民间借贷纠纷案件。根据《中华人民共和国合同法》第二百一十条规定：“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。”可见，民间借贷合同是实践性合同，合同的成立，不仅要有当事人的合意，还要有交付钱款的事实。本案原被告双方对借款合意并无争议，主要争议焦点有以下几个方面：一、关于江杰华向何家俊交付的借款本金数额问题。根据双方提供的微信、支付宝转账记录显示，江杰华通过转账方式共向何家俊交付了借款金额127220元。此外，江杰华称还通过现金方式向何家俊交付了借款60000元，并提供了其借记卡的银行取现记录，何家俊辩称除2017年2月16日20000元的借款是以现金形式交付的以外，其余款项双方均是通过微信、支付宝交付的，没有再通过现金借款。本院认为，江杰华虽提供了60000元的银行卡取现记录，但该记录并不足以证明其取现的款项是用于并且已经交付给了何家俊，现何家俊抗辩并确认现金交付仅收到过最初借款的20000元，结合双方2017年至2019年间的款项交易习惯，本院认为该抗辩理由符合常理，应予采信。故本院确认江杰华向何家俊交付的借款本金数额为147220元（=转账127220元+现金20000元）。二、关于何家俊有否履行完毕对江杰华的还款义务问题。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款规定：“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”本案双方约定借款利息为月息6分，即年利率72%，该约定明显超过年利率36%的上限规定，故双方约定利息中超过年利率36%的部分无效，现何家俊主张按年利率36%的标准重新计算其已支付的还款部分本金及利息，合理合法，本院予以支持。双方自2017年2月16日起至2019年9月8日止，通过现金、微信、支付宝方式相互交付借款、还款共计120笔，按照年利率36%的计息标准及先抵扣利息再抵扣本金的约定还款抵充顺序，经本院计算，截至2017年9月18日止，何家俊向江杰华支付的还款数额已超出江杰华向其借出的借款本金及利息，此后至2019年9月8日间，江杰华虽有继续向何家俊交付借款，但交付的借款数额一直未超出何家俊多支付的还款数额（具体计算明细见附件），故江杰华诉讼请求何家俊归还尚欠的借款本金40000元及利息，没有事实和法律依据，本院不予支持。三、关于何家俊主张返还多偿还部分借款本金及利息问题。对多偿还部分的借款，何家俊主张返还并参照双方约定的借贷关系，从多偿还部分借款当日起按年利率24%计算利息。首先，根据上述《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款规定，借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持，故何家俊主张返还已支付的超过年利率36%部分的利息款项，合理合法，本院予以支持。其次，关于返还部分款项利息的计算问题，本院认为，因超过年利率36%部分的利息约定违反法律规定被认定无效，故江杰华取得该部分款项属于不当得利，《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》第131条规定：“返还的不当利益，应当包括原物和所生的孳息。”，货币的孳息为法定利息，故对何家俊多偿还部分的款项应从款项超出之日起按中国人民银行同期同类贷款基准利率的标准计算资金占用期间利息，何家俊主张参照民间借贷关系按年利率24%计算利息，没有合同和法律依据，本院不予支持。因双方在2017年9月8日还款已超出借款本金及利息后，仍有多笔借款和还款，故江杰华应返还的多偿还部分款项应与其之后向何家俊出借的款项进行抵减。经本院计算，截至2019年9月8日（双方最后一笔交易时间）止，江杰华应返还何家俊的多偿还部分借款本金为48868.20元、利息为712.68元（具体计算明细见附件），对何家俊超出该数额主张返还的借款本金及利息，本院不予支持。另，因中国人民银行贷款基准利率标准已于2019年8月20日被全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率所取代，故，自2019年8月20日之后裁判利息的基本标准应改为全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率。因此，江杰华应返还何家俊多偿还的借款本金48868.20元及利息712.68元，并自2019年9月9日起至实际还款之日止，以本金48868.20元为基数，按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率向何家俊计付逾期返还款项利息。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》第131条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第二百三十二条的规定，判决如下：一、驳回原告（反诉被告）江杰华的诉讼请求；二、原告（反诉被告）江杰华应于本判决发生法律效力之日起十日内返还被告（反诉原告）何家俊多偿还的借款本金48868.20元及利息712.68元；三、原告（反诉被告）江杰华应于本判决发生法律效力之日起十日内向被告（反诉原告）何家俊支付逾期返还款项利息（利息的计算：以本金48868.20元为基数，自2019年9月9日起至实际还款之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计付）；四、驳回被告（反诉原告）何家俊的其他反诉请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件本诉受理费400元（原告江杰华在起诉时已预交），由原告（反诉被告）江杰华负担。案件反诉受理费813.80元（反诉原告何家俊在提起反诉时已预交），由原告（反诉被告）江杰华负担540元，被告（反诉原告）何家俊负担273.8元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。当事人上诉的，应在递交上诉状的次日起七日内按不服一审判决部分的上诉请求数额，向广州市中级人民法院预交上诉案件受理费，逾期不交的，按自动撤回上诉处理。审判员  刘柏洲二〇二〇年七月三日书记员  徐颖聪（2020）粤0117民初1744号案件还款明细表            序号              交付时间              借款数额      （元）      江杰华              还款数额      （元）      何家俊              计算天数      （天）              利息计算标准      （年利率）              当期利息      （元）              尚欠本金      （元）              尚欠利息      （元）                  1              2017.02.16              20000                                                                                                      2              2017.02.16                            2700              0              36%              0.00              17300.00              0.00                  3              2017.04.16                            4000              60              36%              1038.00              14338.00              0.00                  4              2017.04.16                            1400              0              36%              0.00              12938.00              0.00                  5              2017.04.18                            800              2              36%              25.88              12163.88              0.00                  6              2017.05.02              2820                            14              36%              170.29              14983.88              170.29                  7              2017.05.17                            480              15              36%              224.76              14898.93              0.00                  8              2017.05.17                            1000              0              36%              0.00              13898.93              0.00                  9              2017.05.18                            1000              1              36%              13.98              12912.91              0.00                  10              2017.06.03                            180              16              36%              206.61              12912.91              26.61                  11              2017.06.15                            4000              12              36%              154.95              9094.47              0.00                  12              2017.06.18                            1500              3              36%              27.28              7621.75              0.00                  13              2017.06.19                            500              1              36%              7.62              7129.37              0.00                  14              2017.07.04                            180              15              36%              106.94              7056.31              0.00                  15              2017.07.16                            1000              12              36%              84.68              6140.99              0.00                  16              2017.07.17                            400              1              36%              6.14              5747.13              0.00                  17              2017.07.18                            500              1              36%              5.75              5252.88              0.00                  18              2017.07.29              4700                            11              36%              57.78              9952.88              57.78                  19              2017.07.29                            100              0              36%              0.00              9910.66              0.00                  20              2017.08.05                            180              7              36%              69.37              9800.03              0.00                  21              2017.08.18                            1000              13              36%              127.40              8927.43              0.00                  22              2017.08.24                            200              6              36%              53.56              8780.99              0.00                  23              2017.09.01                            5000              8              36%              70.25              3851.24              0.00                  24              2017.09.02                            1000              1              36%              3.85              2855.09              0.00                  25              2017.09.04                            180              2              36%              5.71              2680.80              0.00                  26              2017.09.18                            10000              14              36%              37.53              -7281.67              0.00                  27              2017.09.18                            800              0              中国人民银行同期同类贷款基准利率      4.85%              0.00              -8081.67              0.00                  28              2017.09.18                            440              0              4.85%              0.00              -8521.67              0.00                  29              2017.10.07                            200              19              4.85%              -21.81              -8721.67              -21.81                  30              2017.10.07                            180              0              4.85%              0.00              -8901.67              -21.81                  序号              交付时间              借款数额      （元）      江杰华              还款数额      （元）      何家俊              计算天数      （天）              利息计算标准      （年利率）              当期利息      （元）              尚欠本金      （元）              尚欠利息      （元）                  31              2017.10.18                            1000              11              4.85%              -13.19              -9901.67              -35.00                  32              2017.10.19                            440              1              4.85%              -1.33              -10341.67              -36.33                  33              2017.11.16                            7000              28              4.85%              -39.01              -17341.67              -75.34                  34              2017.11.16                            380              0              4.85%              0.00              -17721.67              -75.34                  35              2017.11.19                            1000              3              4.85%              -7.16              -18721.67              -82.50                  36              2017.12.17                            1200              28              4.85%              -70.62              -19921.67              -153.12                  37              2017.12.18              1000                            1              4.85%              -2.68              -19077.47              0.00                  38              2017.12.18              840                            0              4.85%              0.00              -18237.47              0.00                  39              2017.12.28                            4000              10              4.85%              -24.57              -22237.47              -24.57                  40              2017.12.30              1100                            2              4.85%              -5.99              -21168.03              0.00                  41              2017.12.30              500                            0              4.85%              0.00              -20668.03              0.00                  42              2017.12.31              2160                            1              4.85%              -2.78              -18510.81              0.00                  43              2017.12.31              2820                            0              4.85%              0.00              -15690.81              0.00                  44              2018.01.18                            1200              18              4.85%              -38.05              -16890.81              -38.05                  45              2018.02.01                            3000              14              4.85%              -31.86              -19890.81              -69.91                  46              2018.02.02                            1000              1              4.85%              -2.68              -20890.81              -72.59                  47              2018.02.02                            1000              0              4.85%              0.00              -21890.81              -72.59                  48              2018.02.11              1900                            9              4.85%              -26.54              -20089.94              0.00                  49              2018.02.12                            1000              1              4.85%              -2.71              -21089.94              -2.71                  50              2018.02.12                            1000              0              4.85%              0.00              -22089.94              -2.71                  51              2018.02.14              2400                            2              4.85%              -5.95              -19698.60              0.00                  52              2018.02.14              7000                            0              4.85%              0.00              -12698.60              0.00                  53              2018.02.14              2900                            0              4.85%              0.00              -9798.60              0.00                  54              2018.02.14                            3000              0              4.85%              0.00              -12798.60              0.00                  55              2018.02.14                            600              0              4.85%              0.00              -13398.60              0.00                  56              2018.02.15              4700                            1              4.85%              -1.81              -8700.41              0.00                  57              2018.02.18                            5000              3              4.85%              -3.52              -13700.41              -3.52                  58              2018.02.19              4700                            1              4.85%              -1.85              -9005.78              0.00                  59              2018.02.23              1900                            4              4.85%              -4.85              -7110.63              0.00                  60              2018.02.28                            2000              5              4.85%              -4.79              -9110.63              -4.79                  61              2018.03.19                            1000              19              4.85%              -23.32              -10110.63              -28.11                  62              2018.03.20                            1000              1              4.85%              -1.36              -11110.63              -29.47                  63              2018.03.21                            100              1              4.85%              -1.50              -11210.63              -30.97                  序号              交付时间              借款数额（元）江杰华              还款数额（元）何家俊              计算天数（天）              利息计算标准（年利率）              当期利息（元）              尚欠本金（元）              尚欠利息（元）                  64              2018.04.18                            1900              28              4.85%              -42.29              -13110.63              -73.26                  65              2018.04.25                            200              7              4.85%              -12.36              -13310.63              -85.62                  66              2018.05.15                            10000              20              4.85%              -35.86              -23310.63              -121.48                  67              2018.05.21                            1000              6              4.85%              -18.84              -24310.63              -140.32                  68              2018.05.21                            500              0              4.85%              0.00              -24810.63              -140.32                  69              2018.06.19                            1500              29              4.85%              -96.93              -26310.63              -237.25                  70              2018.07.03              10000                            14              4.85%              -49.62              -16597.50              0.00                  71              2018.07.03              4100                            0              4.85%              0.00              -12497.50              0.00                  72              2018.07.19                            1500              16              4.85%              -26.94              -13997.50              -26.94                  73              2018.07.21              9500                            2              4.85%              -3.77              -4528.21              0.00                  74              2018.08.01              4700                            11              4.85%              -6.71              165.08              0.00                  75              2018.08.01                            10000              0              36%              0.00              -9834.92              0.00                  76              2018.08.01                            10000              0              4.85%              0.00              -19834.92              0.00                  77              2018.08.01                            5000              0              4.85%              0.00              -24834.92              0.00                  78              2018.08.02              3700                            1              4.85%              -3.35              -21138.27              0.00                  79              2018.08.02              1000                            0              4.85%              0.00              -20138.27              0.00                  80              2018.08.04              6580                            2              4.85%              -5.43              -13563.70              0.00                  81              2018.08.18                            1500              14              4.85%              -25.58              -15063.70              -25.58                  82              2018.09.04                            10000              17              4.85%              -34.50              -25063.70              -60.08                  83              2018.09.18                            1920              14              4.85%              -47.27              -26983.70              -107.35                  84              2018.10.18              200                            30              4.85%              -109.06              -26983.70              -16.41                  85              2018.10.19                            12000              1              4.85%              -3.64              -38983.70              -20.05                  86              2018.10.19                            4000              0              4.85%              0.00              -42983.70              -20.05                  87              2018.10.23                            1160              4              4.85%              -23.16              -44143.70              -43.21                  88              2018.10.28              3760                            5              4.85%              -29.74              -40456.65              0.00                  89              2018.11.28              3500                            31              4.85%              -163.51              -37120.16              0.00                  90              2018.12.13                            5000              15              4.85%              -75.01              -42120.16              -75.01                  91              2018.12.24                            4000              11              4.85%              -62.42              -46120.16              -137.43                  92              2018.12.25              8400                            1              4.85%              -6.21              -37863.80              0.00                  93              2019.01.18                            1560              24              4.85%              -122.43              -39423.80              -122.43                  94              2019.01.23              1000                            5              4.85%              -26.56              -38572.79              0.00                  95              2019.01.23              6550                            0              4.85%              0.00              -32022.79              0.00                  96              2019.02.01                            8000              9              4.85%              -38.83              -40022.79              -38.83                  序号              交付时间              借款数额（元）江杰华              还款数额（元）何家俊              计算天数（天）              利息计算标准（年利率）              当期利息（元）              尚欠本金（元）              尚欠利息（元）                  97              2019.02.12              1000                            11              4.85%              -59.31              -39120.93              0.00                  98              2019.02.12              4700                            0              4.85%              0.00              -34420.93              0.00                  99              2019.02.12                            1000              0              4.85%              0.00              -35420.93              0.00                  100              2019.02.26                            6560              14              4.85%              -66.81              -41980.93              -66.81                  101              2019.03.01              7500                            3              4.85%              -16.97              -34564.71              0.00                  102              2019.03.19                            560              18              4.85%              -83.82              -35124.71              -83.82                  103              2019.03.26                            9000              7              4.85%              -33.12              -44124.71              -116.94                  104              2019.04.16              2800                            21              4.85%              -124.84              -41566.49              0.00                  105              2019.04.19              1800                            3              4.85%              -16.80              -39783.29              0.00                  106              2019.04.19              440                            0              4.85%              0.00              -39343.29              0.00                  107              2019.04.26                            3000              7              4.85%              -37.10              -42343.29              -37.10                  108              2019.04.27                            1000              1              4.85%              -5.70              -43343.29              -42.80                  109              2019.05.02              750                            5              4.85%              -29.20              -42665.29              0.00                  110              2019.05.02                            3000              0              4.85%              0.00              -45665.29              0.00                  111              2019.05.08              3800                            6              4.85%              -36.91              -41902.20              0.00                  112              2019.05.27                            860              19              4.85%              -107.26              -42762.20              -107.26                  113              2019.06.06                            500              10              4.85%              -57.61              -43262.20              -164.87                  114              2019.06.06                            500              0              4.85%              0.00              -43762.20              -164.87                  115              2019.06.25                            1500              19              4.85%              -112.02              -45262.20              -276.89                  116              2019.06.30                            386              5              4.85%              -30.49              -45648.20              -307.38                  117              2019.08.26                            720              50              4.85%              -301.34                                                            2019年8月20日中国人民银行贷款基准利率被全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率取代                                          7              4.25%              -32.33              -46368.20              -641.05                  118              2019.09.06                            1000              11              4.25%              -60.21              -47368.20              -701.26                  119              2019.09.06                            1000              0              4.25%              0.00              -48368.20              -701.26                  120              2019.09.08                            500              2              4.25%              -11.42              -48868.20              -712.68                                总  计              147220              196666                                                        -48868.20              -712.68