广东省东莞市第一人民法院 民 事 判 决 书 （2020）粤1971民初11935号 原告：东莞市万江资产经营管理有限公司。住所地：住广东省东莞市万江区府大楼内，统一社会信用代码：914＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊577。 法定代表人：万骏星，经理。 委托诉讼代理人：温俊斌，广东百勤律师事务所律师。 委托诉讼代理人：卢焕谦，广东百勤律师事务所律师。 被告：东莞市交通集团有限公司。住所地：广东省东莞市万江区＊＊＊＊＊＊＊＊＊路交汇处，统一社会信用代码：91441900MA4UL5RNXQ。 法定代表人：赵道平，董事长。 委托诉讼代理人：甘敏坚，女，汉族，1974年9月12日出生，住广东省东莞市莞城区＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊，公民身份号码：452＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊24X，系被告的员工。 委托诉讼代理人：邵锐平，男，汉族，1974年3月16日出生，住广东省东莞市莞城区＊＊＊＊＊，公民身份号码：441＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊859，系被告的员工。 原告东莞市万江资产经营管理有限公司诉被告东莞市交通集团有限公司股东资格确认纠纷一案，本院于2020年5月20日立案受理后，适用简易程序，于2020年6月29日公开开庭进行了审理，原告的委托诉讼代理人温俊斌、卢焕谦，被告的委托诉讼代理人甘敏坚、邵锐平到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 原告向本院提出诉讼请求：1.确认原告享有被告的股东资格，持有被告11%的股权份额；2.被告协助原告办理相应的工商变更登记手续；3.本案诉讼费由被告承担。事实与理由如下：2004年4月20日，原告为确认东莞市汽车客运总站的股权关系，与被告及被告各股东共同签订《股权确认书》，确认原告对东莞市汽车客运总站进行参股，占股比例为11%。2014年7月13日，原告履行相应的出资义务。2016年8月19日，被告向原告作出《关于万江资产经营管理有限公司要求股权责任相关事项的建议复函》，称双方初步形成共识：原告从被告总站内部投资股东变更为被告股东，并建议原告采用增资入股方式变更为被告股东，确认原告在被告总站内部投资占比为11%，投资总额为918.25万元。2018年7月26日，原告向被告作出《关于明确投资权限的函》：请求被告将东莞市交通集团有限公司汽车客运总站变更为被告的子公司，原告成为子公司的股东；若变更子公司的程序繁杂，请求成为被告的工商登记股东。2019年1月11日，被告召开股东会，决议一致通过同意增资并增加股东，原告出资988.9万元入股，占股比例为11%，且同意公司备案股东工商变更信息。2019年7月9日，被告再次召开股东会决议，会议期间，原告提出按股东会已作决议相关方式办理成为被告工商在册股东。2019年12月20日，被告召开股东会，并形成东交集【股】字（2019）第010号会议纪要，第三条载明：同意其（原告）对总站的投资转为集团公司（被告）的出资，并成为集团公司的工商登记股东。将原告对总站的内部投资总额918.25万元转为对被告的入股出资，70.65万元差额将在相应投资收益中，由被告做抵减。该决议有87.64%表决权赞成，赞成票达到公司章程规定的三分之二多数。2019年12月26日，被告向原告作出《复函》，其中再次明确股东会表决事项第三项经被告工商登记在册股东表决通过，同意原告成为被告正式股东，并依法办理工商登记手续，但至今未办理工商登记手续。综上所述，2004年4月20日，原告出资入股成为被告市汽车客运总站项目的投资股东，最终被告通过股东会决议表决并作出《复函》，同意原告变更成为被告的在册股东。随后，原告多次要求被告办理股东注册登记，但被告至今仍未办理相应工商变更登记手续，故为维护原告合法利益，现依据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条规定特向法院提起诉讼，望判如所请。庭审中，原告将事实与理由中“2014年7月13日，原告履行相应的出资义务”改为“2004年7月13日，原告履行相应的出资义务”。 被告辩称，被告与原告关于被告确认原告享有被告的股东资格、持有被告11%的股权份额事项上不存在争议，同时原告未能办得相应的工商登记手续，非被告原因，应予以驳回。理由如下：一、从原告提供的证据说明（七）中的东交集[股]字（2019）第010号的东莞市交通集团有限公司股东会会议纪要可见，被告以100%股权的87.64%表决权赞成，确认了原告享有被告的股东资格，持有被告11%的股权份额。而被告此后所涉的任一股东会会议及决议皆无涉此事项，并不存在否定或不确认的行为。二、原告未能办得相应的工商变更登记手续，并非被告原因。1.被告2019年1月11日股东会会议后的办理未果，成因于原告提出先查账后办理，故而，该次办理未果，原因在于原告。被告于2019年1月11日股东会会议形成相关决议后，于2019年1月15日上午约9时，被告派员工甘敏坚携带相关资料到万江工商局申请变更登记，办理过程中，被告接到原告非书面形式通知要求暂停办理原告的工商变更登记手续，并指出原告需对被告的财务账册进行查阅后，再交涉办理事宜。随后，原告于2019年1月15日向被告送达《关于推进资产公司增资入股的工作联系函》。据而，因原告的原因，被告被动暂停办理原告的工商变更登记手续。2.被告2019年12月20日股东会会议后的办理未果，因为未能得到工商局受理，故而，该次办理未果，原因不在被告。被告于2019年12月20日股东会会议形成相关决议后，于2020年1月2日下午，被告派员工甘敏坚携带相应材料前往万江工商局办理原告的工商变更登记手续，但万江工商局人员以相关资料无法充分排除存有侵占他人股权之疑为由，不予受理办理，对此，被告由员工甘敏坚联系原告负责人万骏星予以通报情况，当时，原告负责人万骏星表示将由原告主动与万江工商局接洽协商解决。因此，该次办理未果，原因亦非在于被告。综上所述，被告认为原告的诉请应全部予以驳回。 经审理查明，2003年1月6日，被告形成一份《东莞市交通集团有限公司章程》（以下简称章程），其中第十四条规定：“股东会行使下列职权：……9、对公司增加或者减少注册资本作出决议……11、修改公司章程……”第十七条规定：“股东出席股东会，由股东按出资比例形式表决权，每一元人民币为一个表决权。股东会作出决议，必须经出席会议的股东所持有表决权的半数以上通过。股东会对合并、分离或者解散公司作出决议，必须经出席会议的股东持有表决权的三分之二以上通过。修改公司章程必须经出席股东会的股东所持有表决权的三分之二以上通过。”第三十九条规定：“公司合并或者分立，增加或减少注册资本等等级事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记。”随后，2003年11月至2019年6月期间，被告形成多份公司章程的修正案。原、被告均确认后续的公司章程修正案没有对增加注册资本、修改公司章程的规定进行修改。 2004年4月20日，原告（乙方）与被告（甲方）签订一份《万江区办事处经济合同》（内页抬头名称为股权确认书），主要约定如下内容：1.原告以投资股东名义对被告属下分公司东莞市汽车客运总站进行参股，占股比例为11%，出资金额为10175000元，九个股东的比例分别为：东莞市汽车运输有限公司12%、东莞市公共汽车有限公司11%、东莞市华利运输有限公司12%、东莞市翔运小汽车出租有限公司11%、东莞市长城客运有限公司11%、东莞市中裕交通实业有限公司11%、东莞市锦丰运输有限公司11%、东莞市粤通运输有限公司11%、原告11%。2.原告须于2004年2月28日前缴清应付的投资金额。3.原告的股权，仅属于市汽车客运总站项目的投资股东性质，与被告的股权结构无任何法律关系。该股权确认书还就双方的其他权利义务进行了约定。 2004年7月13日，被告出具一份收据，显示已收到原告投资款10175000元。2004年8月19日，被告通过银行转账的方式向原告支付992500元；2004年8月19日银行电子清算单显示备注为“返回投资差额”。 2016年8月19日，被告向原告出具一份《关于万江资产经营管理有限公司要求股权确认相关事项的建议复函》，显示：“……一、为符合工商登记有关规定要求，建议贵司采用增资入股方式变更为我司股东；二、目前，贵司于我司总站的内部投资占比为11%，投资总额为918.25万元；而我司现时注册资金为8000万元，若贵司拟成为我司股东后保持持股占比为11%，则增资入股的总额应为988.9万元。贵司的总站投资额与增资入股总额减的差额为70.65万元……” 2018年7月26日，原告向被告出具一份《关于明确投资权限的函》，显示：“……1、请求贵司将东莞市交通集团有限公司汽车客运总站（下称‘汽车客运总站’）变更为贵司的子公司，并让我司成为汽车客运总站的工商登记股东，享有和履行股东的权利和义务……2、如贵司认为将汽车客运总站变更为子公司的程序繁杂，我司请求成为贵司的工商登记股东，享有和履行股东的权利和义务……” 2019年1月11日，原告授权黄达光作为公司代表参与被告定于2019年1月11日的股东会议，并授权参会的黄达光代表公司进行对股东会议中有关问题的决议事项进行表决。2019年1月11日，被告形成一份股东会决议，出席股东代表为赵道平、吴进旺等16人，股东出席率为100%，代表100%的股权，一致通过如下决议：“应董事会的有关建议，同意集团公司股东向股东自身单位内的工商登记股东转让其持有的集团公司股权，集团公司其他股东皆一致同意并放弃行使受让权，并按此对应修改集团公司章程，依工商行政管理部门要求的格式准备相应的股东会决议等文本办理。”落款处有赵道平、吴进旺等16人及黄达光的签名字样。同日，被告还形成了另一份股东会决议，出席会议股东为东莞市汽车运输有限公司、东莞市华利运输集团有限公司、东莞市公共汽车有限公司、东莞市和林实业投资有限公司、东莞市翔运小汽车出租有限公司、东莞市＊＊＊＊工程有限公司、东莞市粤通运输有限公司、东莞市锦丰运输有限公司，列席新股东为原告，出席会议的股东共9位，出席率为100%，代表100%股权，股东一致通过决议：“一、同意公司增资后注册资本变更为8990万元。二、同意增加股东，东莞市万江资产经营管理有限公司出资988.9万元入股。三、同意其他股东相应增资后，各股东持有比例为：……9、东莞市万江资产经营管理有限公司占股比例为11%，持股金额988.9万元。四、同意公司备案股东东工商变更信息……”落款“出席股东（盖章）”处有上述出席会议8位股东及原告、被告的印章。 原告主张其为被告内部投资者、股东，参与了利润分配；并提供《东莞市交通集团总站分公司2019年第一期利润分配方案》、《东莞市交通集团子公司加气站2018年度利润分配方案》、《东莞市交通集团2019年第二期利润分配方案》佐证。被告对上述证据的真实性予以确认。 2019年1月15日，原告向被告发出一份《关于推进资产公司增资入股的工作联系函》，要求由原告聘请有资质的会计师事务所对被告从2004年4月至今的账目报表及股东资产等进行核查，形成一个审计报告。2019年4月26日，被告形成一份董事会决议，同意按呈会的《东莞市交通集团有限公司审计资料清单》向原告指定的第三方审计单位提供查阅。2019年7月10日，广东天健会计师事务所有限公司出具查阅结果报告书。2019年10月18日，原告向被告发出一份《关于给予办理股东注册登记的函》，显示：原告同意按原定方式办理工商登记成为被告注册股东，请被告尽快给予办理相关手续。 2019年12月20日，被告形成一份股东会决议，出席会议股东为东莞市汽车运输有限公司、东莞市华利运输集团有限公司、东莞市公共汽车有限公司、东莞市和林实业投资有限公司、东莞市翔运实业投资有限公司、东莞市＊＊＊＊工程有限公司、东莞市粤通运输有限公司、东莞市锦丰运输有限公司，列席新股东为原告，出席股东共8为，出席率为100%，代表100%股权，所作表决事项经出席会议股东87.64%通过。决议如下：“一、同意公司股东变更为：东莞市汽车运输有限公司、东莞市华利运输集团有限公司、东莞市公共汽车有限公司、东莞市和林实业投资有限公司、东莞市翔运实业投资有限公司、东莞市＊＊＊＊工程有限公司、东莞市粤通运输有限公司、东莞市锦丰运输有限公司、东莞市万江资产经营管理有限公司。二、同意变更注册资本为：8990万元。新增注册资本部份由新股东东莞市万江资产经营管理有限公司出资988.9万元……变更后出资情况为：……东莞市万江资产经营管理有限公司出资988.9万元，持股比例11%……四、同意公司订立新章程，作废旧章程……”章程的“原股东（签章）”处有东莞市汽车运输有限公司、东莞市华利运输集团有限公司、东莞市公共汽车有限公司、东莞市翔运实业投资有限公司、东莞市＊＊＊＊工程有限公司、东莞市粤通运输有限公司、东莞市锦丰运输有限公司的印章，“新股东（签章）”处有原告的印章，落款处有被告的印章。 被告主张其曾两次去办理过相应的工商变更登记手续，第一次于2019年1月15日办理时，因原告要求查账后办理，所以未成功办理，第二次于2020年1月2日办理时，因工商部门不受理，所以未成功办理；并提供《东莞市交通集团有限公司章程》、车辆使用登记表照片2张佐证。1.《东莞市交通集团有限公司章程》第八条规定，公司股东共九个，分别为东莞市汽车运输有限公司、东莞市华利运输集团有限公司、东莞市公共汽车有限公司、东莞市和林实业投资有限公司、东莞市翔运实业投资有限公司、东莞市＊＊＊＊工程有限公司、东莞市粤通运输有限公司、东莞市锦丰运输有限公司、原告；该章程落款处没有签章。原告对《东莞市交通集团有限公司章程》的真实性、合法性予以确认，关联性不予确认，认为该章程并未盖章确认且无法显示是2019年12月20日经表决通过的，且无法证明被告曾派员工去办理工商登记的事实。2.车辆使用登记表照片2张显示，财务部甘敏坚曾于“1.2”、“1.15”、“1.16”、“1.10”使用车辆去“工商局”。原告对车辆使用登记表照片2张的真实性、合法性、关联性不予确认，认为该照片仅能显示2019年1月15日被告员工前往工商局，但未能显示具体办理事项，与本案无关，该证据为被告自行制作，存在伪造或后补的可能，即使被告将车辆使用登记表原件出示，原告的质证意见亦与前述一致。另，被告称，2019年12月20日股东会决议后，被告到工商部门办理工商变更登记手续，工商部门人员口头告知不予受理，并没有书面的回复材料。 另查，被告于2002年1月30日登记成立，类型为其他有限责任公司，现法定代表人为赵道平，股东为东莞市汽车运输有限公司、东莞市华利运输集团有限公司、东莞市公共汽车有限公司、东莞市和林实业投资有限公司、东莞市翔运实业投资有限公司、东莞市＊＊＊＊工程有限公司、东莞市粤通运输有限公司、东莞市锦丰运输有限公司。 庭审中，原、被告均确认：1.原告以增资入股的方式成为被告的股东；2.原告为被告的股东，持有被告11%的股权。原告明确第二项诉请为被告协助原告办理工商登记手续，将原告登记为持有被告11%股权的股东及变更公司章程。 以上事实，主要有原告提供的《万江区办事处经济合同》、收据、银行电子清单、专用收款收据、《关于万江资产经营管理有限公司要求股权确认相关事项的建议复函》、《关于明确投资权限的函》、2019年1月11日股东会决议2份、授权书、股东会会议纪要《东莞市交通集团总站分公司2019年第一期利润分配方案》、《东莞市交通集团子公司加气站2018年度利润分配方案》、《东莞市交通集团2019年第二期利润分配方案》、《关于推进资产公司增资入股的工作联系函》、董事会决议、查阅结果报告书、《关于给予办理股东注册登记的函》、《关于要求列席市交通集团公司董事会临时紧急会议的通知》、会议通知签收表、会议议程、2019年11月21日会议纪要、2019年12月23日会议纪要、授权书、复函，被告提供股东会决议、2003年1月6日核准的章程、章程修正案、2019年12月20日经表决通过的章程、车辆使用登记表照片2张等证据以及本院的庭审笔录等附卷为据。 本院认为，本案为股东资格确认纠纷。 原、被告均确认原告以增资入股的方式成为被告的股东且原告持有被告11%的股权，对此，本院予以确认。故，对原告的第一项诉讼请求，本院予以支持。本案的争议焦点：原告要求被告办理相应的工商变更登记手续是否有依据。本院作如下分析：一、首先，被告于2019年12月20日形成的股东会决议记载了“同意公司股东变更为：东莞市汽车运输有限公司、东莞市华利运输集团有限公司、东莞市公共汽车有限公司、东莞市和林实业投资有限公司、东莞市翔运实业投资有限公司、东莞市＊＊＊＊工程有限公司、东莞市粤通运输有限公司、东莞市锦丰运输有限公司、东莞市万江资产经营管理有限公司”、“同意公司订立新章程，作废旧章程”的事项，且上述表决事项经出席会议股东87.64%通过。其次，2003年1月6日章程规定，公司增加或者减少注册资本事项需经股东会决议，且需经出席会议的股东所持有表决权的半数以上通过，而修改公司章程必须经出席股东会的股东所持有表决权的三分之二以上通过。最后，依照《中华人民共和国公司法》第四十三条的规定：“股东会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。”本院认定，2019年12月20日形成的股东会决议合法有效，被告及其股东应按照该股东会决议的约定享受自身权利、履行自身义务。二、依照《中华人民共和国公司法》第三十二条第三款“公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人”的规定，并根据2003年1月6日章程第三十九条“公司合并或者分立，增加或减少注册资本等等级事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记”的规定，被告应就增加注册资本、修改公司章程、股东变更的事项向公司登记机关办理相应的变更登记。三、被告主张其曾两次去办理过相应的工商变更登记手续。但被告提供的车辆使用登记表照片2张无法证明被告曾去工商部门办理案涉工商变更登记手续，且被告未提供充分证据证明工商部门对其办理工商变更登记手续的申请不予准许。故对被告的上述主张，本院不予采信。综合上述分析，本院认为，被告未提供充分证据证明其已履行办理工商变更登记的义务，故对原告的第二项诉请，本院予以支持。 综上所述，依照《中华人民共和国公司法》第三十二条、第四十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十二条的规定，本院判决如下： 一、确认原告东莞市万江资产经营管理有限公司为被告东莞市交通集团有限公司的股东； 二、确认原告东莞市万江资产经营管理有限公司持有被告东莞市交通集团有限公司11%的股权； 三、被告东莞市交通集团有限公司在本判决发生法律效力之日起十五日内协助原告东莞市万江资产经营管理有限公司办理变更登记手续，将原告东莞市万江资产经营管理有限公司登记为被告东莞市交通集团有限公司的持有被告东莞市交通集团有限公司11%股权的股东； 四、被告东莞市交通集团有限公司在本判决发生法律效力之日起十五日内办理公司章程变更登记手续。 如未按判决指定的期间履行义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，支付迟延履行金。 本案案件受理费为40511.5元（已由原告东莞市万江资产经营管理有限公司预交），由被告东莞市交通集团有限公司负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省东莞市中级人民法院。 审   判   员  杨晓君 二〇二〇年七月十四日 书   记   员  曹鹤云 占惠权 附相关主要法律条文： 《中华人民共和国公司法》 第三十二条第三款公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。 第四十三条股东会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。 股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。