四川省富顺县人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)川0322刑初99号 公诉机关富顺县人民检察院。 被告人周明，男，1975年6月1日出生四川省自贡市大安区，汉族，初中文化，无业，住四川省自贡市大安区。因涉嫌犯抽逃出资罪于2019年8月23日被富顺县公安局刑事拘留，同年9月27日被逮捕，现羁押于富顺县看守所。 辩护人张跃华，四川宣意律师事务所律师。 富顺县人民检察院以富检公诉刑诉（2020）78号起诉书指控被告人周明犯抽逃出资罪，于2020年5月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。富顺县人民检察院指派检察员李游出庭支持公诉，被告人周明及其辩护人张跃华到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控： 2012年7月，被告人周明与刘某为（另案处理）商议准备成立一个融资担保公司，因缺乏注册资金，周明遂通过刘某2借得人民币5200万元用于注资。2012年7月13日，自贡市贡井区明洋融资担保有限公司（以下简称明洋融资担保公司）正式成立，注册资本5200万元，分别由周明实际控制的自贡市明洋实业有限责任公司（以下简称明洋实业公司）出资2652万元，刘某为个人出资2548万元。明洋融资担保公司由周明实际控制，并负责经营管理，刘某为任法人代表。 明洋融资担保公司成立后，周明利用虚假的购销合同，让该公司提供担保，向银行申请开立银行承兑汇票，将该公司的注册资本金置换成银行承兑汇票后归还借款人，从而完成注册资金的抽逃。具体行为如下： 被告人周明利用明洋实业有限公司与刘某为实际控制的自贡市华南建筑安装工程有限公司签订5097万余元及766万余元的两份虚假螺纹钢购销合同，周明以购方即自贡市华南建筑安装工程有限公司的名义分别于2012年7月24日及同年11月12日，向自贡某银行申请办理了2200万元及500万元的银行承兑汇票，由明洋融资担保公司提供全额保证金担保。银行承兑汇票办理后，周明将汇票交给出借人用于归还借款。因周明到期未缴纳票款，致使明洋融资担保公司2200万元及500万元的两笔保证金被自贡某银行扣划。 被告人周明以明洋实业公司向四川蜀水阳光农林开发有限公司购买苗木的名义，与对方签订2317万余元的虚假购销合同。并于2012年7月31日向自贡某银行申请办理了2000万元的银行承兑汇票，由明洋融资担保公司提供全额保证金担保。银行承兑汇票办理后，周明将汇票交给出借人用于归还借款。因周明到期未缴纳票款，致使明洋融资担保公司2000万的保证金被自贡某银行扣划。 被告人周明于2019年8月22日到成都市派出所投案自首。 为证实上述指控，公诉机关当庭出示、宣读了书证、证人证言、被告人的供述等证据。 公诉机关认为，被告人周明在公司成立后，又抽逃出资，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十九条之规定，应当以抽逃出资罪追究其刑事责任。被告人周明有自首情节，可以从轻或者减轻处罚；其认罪认罚，可以从宽处罚，建议法院判处被告人周明有期徒刑一年二个月，并处罚金九十万至一百万元人民币。 被告人周明对指控的事实、罪名无异议，表示认罪认罚，并签字具结。辩护人张跃华提出的辩护意见是：明洋融资担保公司的担保是合法的，属于明洋融资公司的业务范围，被银行扣划的不是明洋融资担保公司的注册资本金，而是保证金；周明是股东代表，承兑汇票是由刘某为的名义担保出来的，承兑汇票的去向不清楚，刘某为是否参与也没有查清。认定周明抽逃出资的主体有问题，周明的行为不构成抽逃出资罪。 经审理查明:2012年7月，被告人周明与刘某为商议准备成立一个融资担保公司，因缺乏注册资金，周明遂通过刘某2借得人民币5200万元用于注资。2012年7月13日，自贡市贡井区明洋融资担保有限公司（以下简称明洋融资担保公司）正式成立，注册资本5200万元，分别由周明实际控制的自贡市明洋实业有限责任公司（以下简称明洋实业公司）出资2652万元，刘某为个人出资2548万元。明洋融资担保公司由周明实际控制，并负责经营管理，刘某为任法人代表。 明洋融资担保公司成立后，被告人周明利用明洋实业公司与刘某为实际控制的自贡市华南建筑安装工程有限公司签订两份虚假螺纹钢购销合同，货款分别为5097万余元和766万余元，周明以购货方即自贡市华南建筑安装工程有限公司的名义分别于2012年7月24日及同年11月12日，向自贡某银行申请办理了2200万元及500万元的银行承兑汇票，由明洋融资担保公司提供全额保证金担保。银行承兑汇票办理后，周明将汇票交给债权人用于归还借款，而不是用于支付所谓的螺纹钢货款。因周明到期未缴纳票款，致使明洋融资担保公司2200万元及500万元的两笔保证金分别于2013年1月22日和2013年5月14日被自贡某银行扣划。 另外，被告人周明利用其实际控制的明洋实业公司向四川蜀水阳光农林开发有限公司购买苗木的名义，与对方签订2317万余元的虚假购销合同。并于2012年7月30日以购货方明洋实业公司的名义向自贡某银行申请办理了2000万元的银行承兑汇票，由明洋融资担保公司提供全额保证金担保。银行承兑汇票办理后，周明将汇票交给债权人用于归还借款，而不是用于支付所谓的苗木货款。因周明到期未缴纳票款，致使明洋融资担保公司2000万的保证金于2013年1月29日被自贡某银行扣划。 综上，被告人周明利用虚假的购销合同，让明洋融资担保公司提供担保，向银行申请开立银行承兑汇票，并将明洋融资担保公司账户的注册资本金作为保证金存入自贡某银行保证金账户，获取银行承兑汇票后用于归还债权人，从而实现抽逃注册资金4700万元。 另查明，明洋实业公司于2012年8月9日核准工商登记，注册资本2250万元，周明认缴出资2249万元，周明的母亲王仲常认缴出资1万元，明洋实业公司于2016年11月23日被吊销。明洋融资担保公司也于2016年11月23日被吊销。 被告人周明于2019年8月22日到成都市派出所投案自首。2020年7月23日被告人周明预缴罚金2万元。 上述事实，有经庭审质证确认的受案登记表、立案决定书、户籍信息、指定管辖决定书、工商登记档案、合作协议、资本金托管协议、资本金情况备案书、进账单、汇划审批表、转账支票、购销合同、保证合同、银行承兑汇票档案资料、明洋融资担保公司银行交易记录、银行承兑汇票背书材料、情况说明、认罪认罚具结书、预缴罚金的收据等，证人刘某1、刘某2、赖某、张某、毛某、吴某等人的证言，被告人的供述等证据证实，足以认定。 本院认为，明洋融资担保公司属于依法实行注册资本实缴登记制的公司。被告人周明借钱出资以自己公司的名义和刘某为共同申请设立登记明洋融资担保公司，周明作为明洋融资担保公司的隐名股东、实际控制人，在该公司成立后抽逃出资数额巨大的行为，已构成抽逃出资罪。公诉机关指控的罪名成立。关于辩护人提出本案系单位犯罪，明洋实业公司被吊销后，周明只承担抽逃2000万的刑事责任，且不应对周明判处罚金的意见，经查，整个犯意的产生和犯罪的完成都是周明主导、刘某为配合完成的，明洋实业公司是周明自己的公司，也是被周明利用的工具，周明作为明洋融资担保公司的隐名股东、实际控制人符合抽逃出资罪的犯罪主体要件，且周明等人抽逃出资数额是4700万元，故辩护人的辩护意见本院不予采纳；关于辩护人提出本案属于因履行担保合同的经济纠纷的意见与审理查明的事实不符，本院不予采纳。被告人周明有自首情节，依法从轻处罚；被告人周明认罪认罚，依法从宽处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款和《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决如下： 被告人周明犯抽逃出资罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金九十四万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的羁押一日折抵刑期一日。即从2019年8月23日起至2020年10月22日止。罚金限判决生效之日缴纳。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省自贡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  曹熙翔 审 判 员  梁 英 人民陪审员  罗 容 二〇二〇年七月二十七日 书 记 员  李 莎 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。 《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条对于认罪认罚的案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外： （一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究刑事责任的； （二）被告人违背意愿认罪认罚的； （三）被告人否认指控的犯罪事实的； （四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的； （五）其他可能影响公正审判的情形。 人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。