四川省盐源县人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)川3423刑初27号 公诉机关四川省盐源县人民检察院。 被告人黄某某，男，1995年9月19日出生，海南省海口市人，黎族，高中文化，住海南省儋州市。因涉嫌犯诈骗罪，2019年10月9日被抓获羁押，因涉嫌犯诈骗罪，2019年10月12日被盐源县公安局刑事拘留；2019年11月8日经盐源县人民检察院批准逮捕，次日由盐源县公安局执行逮捕。现羁押于盐源县看守所。 被告人张某，男，1993年10月29日出生，湖南省常宁市人，汉族，初中文化，住湖南省常宁市。因涉嫌诈骗于2019年10月1日被抓获羁押。因涉嫌犯诈骗罪，2019年10月5日被盐源县公安局刑事拘留；2019年11月8日经盐源县人民检察院批准逮捕，次日由盐源县公安局执行逮捕。现羁押于盐源县看守所。 辩护人肖海英，四川骁驰律师事务所律师。 辩护人徐存江，四川骁驰律师事务所律师。 四川省盐源县人民检察院以盐检诉刑诉﹝2020﹞24号起诉书指控被告人黄某某、张某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年4月30日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，于2020年6月23日公开开庭审理了本案。四川省盐源县人民检察院指派检察官李军出庭支持公诉。被告人黄某某、被告人张某及其辩护人肖海英、徐存江均到庭参加诉讼。现已审理终结。 四川省盐源县人民检察院指控：2019年6月,被告人黄某某因力偿还网络贷款,在与网络贷款平台的“老板”认识后,按照其要求由黄某某提供信用卡并在收到款项后帮助取现从中抽取5%的利润牟利,黄某某在明知“老板”是诈骗所得赃款的情况下积极邀约被告人张某进行商议,在得到张某同意后二人将户名为张某、冼某某、王某、马某等人的信用卡卡号通过ＱＱ联系方式告诉“老板”。2019年7-8月期间,网络贷款平台以发放贷款需缴纳保证金为由,通过ＱＱ和打电话骗取盐源的苟某、贵阳的严某某、浙江的张某1、重庆的尹某2、辽宁丹东的张某等受害人将42545.00元保证金转入张某、冼某某、王某、马某等四人信用卡账户。黄某某、张某在接到“老板”通知后分别将账户内资金39585.00元取现或转出，在抽取5%的利润后通过无卡存款和转款的形式转入“老板”提供的账号。案发后黄某某于2019年10月9日在海南省儋州市家中被抓获,张某于2019年10月1日在广东东莞被抓获。 为支持上述事实，公诉机关当庭出示了书证、证人证言、被害人的陈述、被告人的供述与辩解、辨认笔录视听资料等证据。 公诉机关认为，被告人黄某某、张某经事前共谋，明知是网络诈骗犯罪所得，积极提供信用卡并多次取现，二被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款之规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任，诉请本院依法判处。 被告人黄某某对起诉书指控的罪名和事实无异议，认罪认罚。 被告人张某对起诉书指控的罪名和事实无异议，认罪认罚。 被告人张某辩护人的辩护意见是：公诉机关指控被告人张某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪无异议。但张某帮助黄某某“洗钱”，犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的金额为15717元，即张某为黄某某提供的四张银行卡的进账，对黄某某个人掩饰、隐瞒犯罪所得的犯罪金额，不应计算在张某身上。同时，张某在掩饰、隐瞒犯罪所得的犯罪行为中属于从犯，依法应当从轻、减轻或者免于处罚。再次，张某到案后对违法犯罪行为如实、全面的进行供述，应属坦白情节，并且自愿认罪认罚。加之张某属于初犯和偶犯，无前科和任何的违法犯罪记录，在本案中其所得收益仅为掩饰、隐瞒犯罪所得金额的百分之五，收益极低。希望合议庭对以上情节予以考虑和认定，依法对其从轻处罚，对其判处一年有期徒刑。 经审理查明，被告人黄某某网上购买“时时彩”输钱后，找到“时时彩”网贷ＱＱ进行贷款，并欠下债务。2019年6月,被告人黄某某因无力偿还网络贷款,在明知“老板”是诈骗所得赃款的情况下，积极邀约被告人张某参与，并提供银行卡。2019年七八月期间,网络贷款平台以发放贷款需缴纳保证金为由,通过ＱＱ和打电话骗取盐源的苟某、贵阳的严娇娇、浙江的张某1、重庆的尹某2、辽宁丹东的张雷五被害人的保证金共计42540.00元,转入由被告人黄某某、张某提供的开户名为张某、冼某某、王某、马某四人的银行卡账户。二被告人分别转账、取现后，抽取5%的利润平分。2019年10月9日被告人黄某某在海南省儋州市家中被抓获,被告人张某于2019年10月1日在广东东莞被抓获。 认定上述犯罪事实，有公诉机关当庭宣读、出示，且经庭审质证、认证的下列证据： 1.盐源县公安局受案登记表及立案决定书，载明2019年7月16日苟某报案称：“我的钱被骗了，请查处。”盐源县公安局于2019年7月18日决定立案侦查。 2.贵阳市公安局南明分局、绍兴市公安局柯桥区分局、重庆市合川区公安局、丹东市公安局边境经济合作区分局受案登记表、立案决定书等书证，证实严娇娇被电信诈骗案于2019年7月9日立案侦查；张某1被电信诈骗案于2019年7月19日立案侦查；尹陈杰被诈骗案2019年7月16日立案侦查；张雷被诈骗案2019年8月30日立案侦查。 3.户籍证明二份，载明被告人黄某某、张某的基本信息，证实二被告人案发时已达刑事责任年龄。 4.抓获经过，载明（1）2019年10月9日16时30分，儋州市公安局和庆派出所民警配合四川省盐源县公安局民警在儋州市黄某某家中抓获被告人黄某某。（2）2019年10月1日13时许，盐源县公安局民警在东莞市公安局塘厦派出所民警的配合下在东莞市湘尚何厨餐馆将在湘尚何厨餐馆上班的张某抓获。 5.寄押犯罪嫌疑人出所证明及羁押证明，载明盐源县公安局查获并寄押在东莞市第二看守所的张某于2019年10月4日出所，转案件管辖地看守所羁押。黄某某因涉嫌诈骗罪，于2019年10月9日至2019年10月11日羁押在海南省儋州市看守所。 6.扣押清单，载明公安机关从持有人张某处扣押卡号为邮政银行卡一张、工行卡四张、农行卡一张、平安银行卡一张、中信银行卡一张、建行卡一张、SNH48招商银行信用卡一张、招商银行卡一张、5151703905111768通付一张、220039475543工商银行V盾一张、KSN：D594665605904163盛线包一个、1153000268083782工行电子密码器一个、黑色华为P20手机1部，现金人民币2622.00元。 从持有人黄某某处扣押东莞农村商业银行卡两张、中国建设银行卡一张、中国民生银行卡一张、平安银行卡两张、招商银行卡一张、中国工商银行卡一张、中国光大银行卡一张、中国邮政储蓄银行卡两张；460003199310191419黄勇逵的身份证一张；银色OPPOR9M坏手机一部、白色vivo手机一部、黑色苹果4手机一部、银白色杂牌手机一部、白色华为手机一部、蓝色已坏老人手机一部、灰白色已坏诺基亚老年手机一部；白色中国农业银行v盾一个。 7.盐源县公安局调取证据通知书，载明盐源县公安局从建设银行凉山州支行、工商银行凉山州支行、农业银行凉山州支行分别调取银行卡号62×××45的持卡人为冼某某；62×××31的持卡人为张某；6222032010012667194的持卡人为冼某某；62×××72的持卡人为王某；62×××53的持卡人为张某；6230520600069271075的持卡人为张某的开户信息。 8.情况说明，载明（1）盐源县公安局办理的“黄某某、张某”涉嫌诈骗一案中，经该局多方调查其上家，只能证实黄某某通过上家提供的ＱＱ与其联系实施犯罪，ＱＱ号码及联系的细节无法查证。（2）办案中搜查张某的一部华为手机，黄某某的六部手机，但黄某某的六部手机均为非智能手机且全部已损坏，无法对黄某某的手机进行勘验，对张某的手机及上面登录的ＱＱ、微信进行勘验，无有价值的信息。（3）盐源县公安局通过互联网对“平安惠普”进行搜寻，可以搜到“平安惠普”ＡＰＰ，但因受害人苟某在案发后不久就将其手机丢失，无法提供原始二维码，不能确定互联网上搜到的ＡＰＰ就是苟某被诈骗时使用的ＡＰＰ。 9.视听资料，侦查机关分别调取了农业银行广东分行监控视频、农业银行海南儋州分行监控视频频、东莞银行调取监控视频、邮政银行东莞分行调取监控视频、邮政银行东莞塘厦镇营业所监控视频，制作成盘（DVD），证实被告人转账、取款的事实。 10.被告人的供述及辩解 （1）被告人黄某某的供述（附同步录音录像视听资料）证实，我是因为涉嫌网络诈骗被带到公安局。我进行网络诈骗的方式是为老板找银行卡、支付宝账号、微信账号,然后受害者将钱转到我提供的卡里面时我去取现之后扣除我的报酬百分之五后将剩余的钱无卡存到老板提供的账户上。有时老板让我们将钱送到一个特定的地方放好,他们自己再派人去拿。老板我们没有见过面,大概有两三个。后面的老板都是通过第一个老板介绍的。 2016年我在网上买时时彩,输了很多钱,饭都吃不起了。我在时时彩网站上找到了可以贷款的QQ,和对方联系后在他们那里借钱,后面越借越多,到今年六月份的时候已经还不起了,对方给我说可以帮他们做事来还钱,而且他们还给我报酬。称他们会给我们提供联系方式,让我帮他们取钱,然后把钱给他们,他们给我支付百分之五的报酬。我当时就答应了。 我认识张某(绰号阿文)，2019年6月底，朋友聚会喝酒时认识的。我对他说我认识一个老板,问他有没有兴趣一起搞，取款回钱,我让他找一下银行卡,支付宝收款二维码,微信收款码，得到的酬劳和他平分。他就答应了。张某给我提供了四张银行卡,一张是工商银行的,一张是农业银行的,一张是中国银行的,还有一张我记不太清楚了,可能是邮政银行的,卡是绿色的。他还给我提供了两个支付宝收款二维码和一个他本人的微信收款码。 我们老板先让我们去找银行卡,后来这些银行卡被冻结了,不能用,老板就出钱让我们去买银行卡。我以前有个同事叫冼某某,我联系他后从他手中买了一共买了两张银行卡,一张是工商银行的,一张是建设银行的（尾号24045），都是500元钱买的，是我们老板出的钱。我拿到这张卡后,用老板提供给我们的QQ以文字的形式将卡号发给了老板。老板有个联系人,这个人把老板提供的QQ号发给我。我用冼某某的两张银行卡取了三次钱，一次我取了1000多,一次500,还有次是800。张某取过多少次我不清楚,我们有时是分开的。取款之前,老板提供的QQ就有人发文字信息过来,有时是图片,让我们到提款机去查询,如果有钱就取出来,叫我们尽量没有余额的取整。一般当天就给老板回钱,回钱之前,老板提供的QQ备注栏里有回钱的的银行卡号和时间,回钱的时间一般是6,8,10,但是时间不固定,有时也很晚。老板给我提供的QQ一般到第二天就不能用了。老板再次让我们去取款之前,会先发他们提供的QQ到我们的QQ里,让我们登录QQ看里面的信息。回钱时我们先把我们得到的报酬扣除,剩余的全部回给他们。从开始到结束使用银行卡取钱有张某的卡和冼某某的卡，共六张卡。张某的银行卡他自己拿着的,冼某某的两张银行卡我寄给了老板。 （2）被告人张某供述（附同步录音录像视听资料）证实,黄某某是海南的、和我年龄差不多的一个男子。我和黄某某是在我建的一个陌陌群里认识，群友聚会见了几次面就熟悉了。我提供银行卡给黄某某取钱大概是2019年七八月份。他跟我说他有一个堂弟在洗钱。当时我没有工作，就跟着他干了。当时我就把我的支付宝（150××××5734）、收款码（一个二维码），通过我的微信发给了他，他又发给了他弟。黄某某说他弟叫我把头像和网名改了，不要用真实名字，我照做了。大概半个小时我的支付宝提示进账了，数额好像是2960元。两三天后，黄某某约我在一个奶茶店喝茶，十多分钟后，我的支付宝收到了大概两千一百零九元钱,他叫我加他另一个哥的支付宝账号（账号记不清了），之后我把这个钱全部转给了对方，当天下午我的支付宝就被关闭了。当天晚上大概八点，黄某某给我了大概700元钱作为报酬。过了两天，我给了黄某某一张中国银行的卡（这卡是我在深圳办的，他现在都未还我），这张卡关联的手机上提示收到了两三次钱，有一千多的，有两千多的，钱到后几分钟就被他取了，后来有一次他给了我两百，有一次给了七八百，最高一次给了我一千元钱（这钱是他的上家给他后我们平均分）。这个卡用了两三次就被冻结了。后面黄某某又问我要卡，我陆续给了他四张银行卡，每次给一张，他把我的银行卡拍照后发给他的上家，然后我的卡里面就会有钱进账，每次进账后我就通知黄某某。黄某某忙的时候我就自己去取钱。我做这个事情一共得了大概三千元钱的报酬。我的银行卡是我自己提供给黄某某的，黄某某说他帮老板洗钱。我除了把自己的银行卡提供给他外，我还悄悄的把我老婆王某的一张工商银行卡提供给了黄某某。我提供给他的银行卡有：中国农业银行的一张、中国银行的一张、中国建设银行的一张、中国工商银行的两张（我和老婆的各一张）、中国邮政银行的一张。黄某某拿到我的银行卡后拍成照片给他的上线，其他的我不知道了。 11.被害人的陈述 （1）被害人苟某的陈述证实，2019年7月8日，我在网上下载了“平安惠普”网贷平台，在上面申请贷款，当时没有成功，到7月9日14时许，一个陌生男子打电话给我说他是“平安惠普”贷款的客服，说我贷款申请成功了，让我签个合同，再转2960元给他，我的贷款五万元就下来了。我与对方通过ＱＱ语音签订了合同，并用手机银行向对方转了2960元，之后对方又称我备注错误，需要再转2960元才行，我发觉被骗，就打电话报了警。对方联系我的电话是165××××2568，ＱＱ号是29×××42，昵称“客服雪儿005”，对方收款账号卡号是62×××45，户名是冼某某，建设银行卡。我转款的银行卡是我身份证办理的，卡号是62×××70。 （附）交易明细，证实2019年7月9日14时30分19秒，被害人苟某向户名冼某某62×××45的建设银行卡转入2960元。 （2）被害人严娇娇的陈述证实(贵州省贵阳市公安局南明分局上传到“公安部电信诈骗案件侦办平台”)，2019年7月8日12时许，一个自称平安普惠的打电话询问我贷款的事。对方加了我的QQ并发了一个浙江网商银行的贷款合同让我签，签后就让我交保证金，我分5次给对方转账，第一次是2019年7月8日13时23分通过微信给对方（工商银行，冼某某）转账2965元；第二次是2019年7月8日14时8分通过农行手机银行给对方（建设银行，冼某某）转账3600元；第三次是2019年7月8日15时28分通过农行手机银行给对方（建设银行，冼某某）转账6814元；第四次是2019年7月8日16时50分通过农行手机银行给对方（建设银行，冼某某）转账5201元；第五次是2019年7月8日19时8分通过农行手机银行给对方（工商银行，张某）转账5025元，一共转账23605元。转账后，对方不回我的信息，电话也打不通，我意识到被骗，所以到公安机关报案的。 （附）交易明细，证实2019年7月8日被害人严娇娇分四次向户名冼某某62×××45的银行卡分别转款2960元、3600元、6814元、5201元；当日19时08分14秒向张某卡号为62×××53的银行卡转款5025元。 （3）被害人张某1的陈述证实（材料由绍兴市柯桥派出所取证后，提交给盐源县公安局）我来报案，我在网上被人骗了9520元。今天（2019年7月17日）下午13点多，我在家中上网，下载了“借了么”软件，并进入提交了贷款申请，对方打了一个电话让我加他的ＱＱ号，给我发了一份所谓的贷款合同，上面是贷款5万元，分24期还，发了一个银行卡号给我，叫我先交保证金，我先转了2960元，转完后他就说几分钟贷款就能到账，我等了好久都没到，我就发信息问他为什么，他说银行监测到我这个贷款有风险，叫我先给他转24期的利息，并给了一个新账号，再叫我付7200元钱，我没那么多，他又说付3000元，我说只有2200元，他让我先转过去，我转去后，他又让我付1400元，只有这样钱才能放，我又向朋友借了1400元给他转过去。转完后，他说银行系统出问题了，钱到不了。后来一直拖，我才意识到对方是骗子，我才报警的。我向对方转钱的银行卡，一张是62×××72，名字王某；一张是62×××05，名字马某。他联系我的手机号是17170595098，ＱＱ号是33×××68，昵称是客服雪儿2022。 （附）交易明细，证实2019年7月1714日14时许，被害人张某1两次分别向户名王某62×××72的工商银行卡转入2960元、2960元；向马某62×××05中国银行卡转入2200元、1400元，共计转款9520元。 （4）被害人尹陈杰的陈述证实（材料由重庆市合川区公安局合阳派出所取证后，提交给盐源县公安局），我在盈利贷ＡＰＰ贷款先后被骗了26100元。2019年7月9日12时20分我通过用自己建设银行手机银行向对方的建设银行（开户名张某，卡号62×××31）转账2000元。我发现被骗后，要对方退款，对方一直不退，所以我报警了。我支付给对方的银行卡账号的开户银行是建设银行，卡号62×××83，开户名尹陈杰。 （附）交易明细，证实2019年7月9日12时20分被害人尹陈杰通过自己建设银行的手机银行向建设银行开户名张某，卡号62×××31的银行卡转账2000元。 （5）被害人张雷的陈述证实（材料由丹东市公安局边境经济合作区分局上传到“公安部电信诈骗案件侦办平台”由盐源县公安局形成），2019年8月29日上午，有个自称刘晓强的给我打电话，说能进行网络贷款。我也想贷款两万元，就同意了，但是我有点不相信这人，就跟他要了微信号，他的微信号是×××，昵称“天真无邪”，他还发了刘晓强的身份证正面图，我就相信了。之后，他让我加一个ＱＱ号码，说是浙江网商银行的客服人员小娜，我加小娜后给了我一份贷款合同，我同意后，客服小娜就让我联系刘晓强交保证金2960元，刘晓强让我给平安银行一个卡号62×××55，收款人叫冼某某的转了2960元保证金。过了一会儿，刘晓强打电话说我的信息有误，让我再打1500元给这个卡，我又打了。过了几分钟，客服小娜通过ＱＱ给我发了一个给我放贷成功的截图，但我卡里并未收到钱，我感觉被骗，就报了警。 （附）交易明细，证实2019年8月29日被害人张雷先后两次向户名冼某某62×××55平安银行卡转款2960元、1500元。 12.证人证言 （1）证人王某的证言证实，张某是我老公。今年大概六月底，张某叫我帮他办两张银行卡，我们骑摩托车到塘厦镇石鼓村岭南大道的中国工商银行去用我的身份证办理了一张银行卡，卡号我记不清了，预留电话是张某的，之后他叫我再去平安银行办一张，我没有。张某没有给我说办卡的用途，也觉得办多了没用，所以就办了一张给他。 （2）证人刘某的证言证实，我认识黄某某，他是海南省的人，我们一起上过班。今年他给我说他在平安保险上班，他办保险需要银行卡，叫我帮他办，我没给他办。他又叫我帮他找一些银行卡，找到了他给办卡的人两百元钱买，我也没有给他找。 （3）证人冼某某的证言证实，黄某某我认识，我们2016年在东莞一个工厂上过班。今年（2019年）六月份我到东莞找工作时联系了黄某某并住在他那里，直到七月十号我找到工作搬走。我在黄某某那里住时，给他提供了五张银行卡，没有给我报酬。黄某某的一个弟弟王兴辉用过我的微信账号收过一笔款再转给其他人，黄某某让我帮他取过一次钱，大概两百元。我接到公安机关的电话后，我在微信上和王兴辉联系了，他让我把聊天记录删掉。以前我和王兴辉联系后他都叫我把他删掉。张某我认识，他住在黄某某的楼上，是送外卖的，其他我就不清楚了。 （附）辨认笔录，证实2019年11月26日，在见证人的见证下，公安机关组织冼某某进行辨认，冼某某能从两组十张不同男性免冠照片中，分别准确指认出黄某某和张某。 以上证据，经庭审举证、质证、认证，二被告人均无异议，证据来源合法，证明的内容客观、真实，经法庭查证属实，本院予以确认。 本院认为，被告人黄某某在明知其提供的银行卡内转入的是网络诈骗犯罪所得赃款后，邀约被告人张某参与，二人经商议，多次使用多个非本人身份证明开设的银行卡，帮助他人转账、套现、取现，二被告人的行为均符合掩饰、隐瞒犯罪所得罪的全部构成要件，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控有据，罪名成立，本院予以支持。但其指控金额有误，二被告人非法获取银行卡进账金额应为42540.00元。被告人张某的辩护人提出被告人系初犯、认罪认罚的辩护意见，与本院查明的事实相符，本院予以采纳。二被告人系共同犯罪，在犯罪过程中，被告人黄某某提出犯意，虽具体实施犯罪行为分工不同，但二人经共同商议，所获利润平均分配，其行为指向相同的犯罪目的，二被告人在共同犯罪中所处的地位和作用基本相同，不宜划分主从。故对辩护人提出被告人张某系从犯，犯罪金额为其提供四张银行卡的进账金额15717元的辩护意见，本院不予采纳。二被告人归案后认罪认罚，自愿签署《认罪认罚具结书》。本院结合被告人黄某某、张某的犯罪事实、性质、情节和社会危害程度，对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条、第二十五条、第四十七条、第六十一条、第六十四条、第五十二条、第五十三条、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第四条第二款、《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下： 一、被告人黄某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币三万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2019年10月12日起至2020年10月8日止。已扣除先行羁押的3日。罚金限本判决生效后三个月内缴纳。） 二、被告人张某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币三万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2019年10月5日起至2020年9月30日止。已扣除先行羁押的4日。罚金限本判决生效后三个月内缴纳。） 三、依法追缴二被告人掩饰、隐瞒犯罪所得人民币42540.00元，发还被害人苟某2960.00元、被害人严娇娇23600.00元、被害人尹某22000.00元、被害人张某19520.00元、被害人张雷4460.00元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向四川省凉山彝族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长 钱 芳 人民陪审员 文 华 人民陪审员 祝有华 二〇二〇年七月十三日 法官 助理 张西文 书 记 员 余巫力 附本判决书相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他的方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第四条掩饰、隐瞒返祖所得及其产生的收益的数额，应当以实施掩饰、隐瞒犯罪所得时为准。收购或者代为销售财物的价格高于其实际价值的，以收购或者代为销售的价格计算。 多次实施掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，未经行政处罚，依法应当追诉的，犯罪所得、犯罪所得收益的数额应当累计计算。 《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》 （五）明知是电信网络诈骗犯罪所得及其产生的收益，以下列方式之一予以转账、套现、取现的，依照刑法第三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事责任。但有证据证明确实不知道的除外： 1．通过使用销售点终端机具（POS机）刷卡套现等非法途径，协助转换或者转移财物的； 2．帮助他人将巨额现金散存于多个银行账户，或在不同银行账户之间频繁划转的； 3．多次使用或者使用多个非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户或者多次采用遮蔽摄像头、伪装等异常手段，帮助他人转账、套现、取现的； 4．为他人提供非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户后，又帮助他人转账、套现、取现的； 5．以明显异于市场的价格，通过手机充值、交易游戏点卡等方式套现的。 实施上述行为，事前通谋的，以共同犯罪论处。 实施上述行为，电信网络诈骗犯罪嫌疑人尚未到案或案件尚未依法裁判，但现有证据足以证明该犯罪行为确实存在的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定。 实施上述行为,同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。法律和司法解释另有规定的除外。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。