安徽省安庆市大观区人民法院刑 事 判 决 书（2020）皖0803刑初32号公诉机关安徽省安庆市大观区人民检察院。被告人彭某某,男,1963年11月30日出生于安徽省怀宁县,汉族,大专文化,中共党员,案发时系北京仁远融信资本管理有限公司安庆分公司(以下简称“北京仁远安庆分公司”)负责人,家住安庆市迎江区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年9月10日被安庆市公安局大观公安分局取保候审,2019年7月25日被安庆市大观区人民检察院取保候审，2020年2月17日被本院取保候审，2020年5月7日被逮捕。现羁押于安庆市看守所。辩护人刘金山，安徽中皖律师事务所律师。辩护人刘亮，安徽中皖律师事务所律师。安徽省安庆市大观区人民检察院以观检刑诉〔2020〕12号起诉书指控被告人彭某某犯非法吸收公众存款罪，于2020年2月13日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年7月2日公开开庭审理了本案。安徽省安庆市大观区人民检察院指派检察员陈某1出庭支持公诉，被告人彭某某及其辩护人刘金山、刘亮到庭参加诉讼。本案因补充侦查延期审理一次。现已审理终结。安徽省安庆市大观区人民检察院指控：被告人彭某某违反国家金融管理法律规定,向社会公众吸收存款,扰乱金融秩序,数额巨大,其行为已构成非法吸收公众存款罪,提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定予以惩处。被告人彭某某对公诉机关指控的犯罪事实与罪名均无异议，辩护人辩称被告人彭某某受雇于北京仁远融信资本管理有限公司，对吸收的资金无支配权和控制权，本案系单位犯罪，且被告人彭某某系从犯；被告人彭某某自动投案并如实供述了自己的罪行，系自首；其吸收的资金中既包含了利息，又有将多次转存金额重复计算等问题，且被告人彭某某系初犯，请求对其从轻、减轻处罚并适用缓刑。经审理查明：2013年12月，北京仁远融信资本管理有限公司在北京市朝阳区注册成立。2015年9月8日,经安庆市工商局批准,被告人彭某某在北京仁远融信资本管理有限公司安徽分公司负责人曹某（另案处理）的委任下,在安庆市大观区华茂1958小区C区写字楼7楼701-704室,成立北京仁远安庆分公司,并先后招聘了前保险公司的同事刘某1任该公司内勤,前保险公司同事张某1任该公司副总经理,前保险公司同事方某、叶某、刘某2、陈某2等人为该公司的业务总监,并在经营过程中先后聘用徐某、吴某3、杨某5、叶某2等人为该公司的兼职业务员。2015年9月至2018年7月,被告人彭某某等人在未经金融部门批准下,以高额利息为诱饵,采取打电话、口口宣传、座谈培训会等手段向社会公开宣传,积极推销北京仁远融信资本管理有限公司以“月月盈”、“双季金”“年满金”“季满金”“月满金”为名义的理财产品,通过线上、线下相结合的方式向不特定公众吸收存款。该公司共向218人非法吸收公众存款57257077.13元,造成资金损失30297498.01元。2018年9月10日,被告人彭某某接公安机关电话通知后主动到公安机关接受讯问。2018年9月12日,公安机关查封了彭某某与徐某共有的位于安庆市皖江大道安庆恒大绿洲小区7幢1单元503室的房产一套；2018年9月18日，公安机关扣押了作案工具笔记本电脑一台、一体式电脑六台、POS机一台。上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：1、受案登记表证实2018年7月11日，公安机关接王某报警称北京仁远安庆分公司涉嫌非法吸收公众存款。2、立案决定书证实2018年9月5日，公安机关对北京仁远安庆分公司非法吸收公众存款案立案侦查。3、调取证据通知书证实2018年8月6日，公安机关向北京银联商务有限公司调取北京仁远融信资产管理有限公司的商户资料及交易流水、结算账号。该公司于当日回复无交易数据、资料。2018年8月2日，公安机关向上海富友支付服务股份有限公司调取上海富友POS机的交易明细和结算账号、交易流水（POS机终端编号为60299889）。（附光盘一张）2018年8月14日，公安机关向联动优势调取北京仁远信诚财富投资管理有限公司在“联动优势”开设的商户号，并调取2015年9月以来的交易流水及该商户与联动优势的签约协议及签约的银行账户。（附光盘一张）4、富友综合支付受理协议。甲方是北京仁远融信资本管理有限公司，乙方是上海富友支付服务有限公司，签订时间是2015年5月12日。联动优势U付服务协议。甲方是北京仁远信诚财富资本管理有限公司，乙方是联动优势电子商务有限公司，签订时间是2015年1月30日。协议证实了联动优势和上海富友的交易流水的来源，这些交易流水也是司法鉴定的检材来源。5、被告人到案经过证实彭某某系2018年9月10日经公安机关电话传唤到案。6、被告人户籍证明证实被告人彭某某出生于1963年11月30日。7、协助查封通知书证实2018年9月12日，安庆市不动产服务中心协助查封了彭某某位于皖江大道安庆恒大绿洲7幢1单元503室的房产。该房产登记所有权人为彭某某和徐某。8、营业执照、税务登记证等证实北京仁远融信资产管理有限公司安庆分公司成立于2015年9月8日，负责人彭某某。经营范围为企业管理咨询；经济贸易咨询；利用自有资金对项目投资；技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务。9、任命书证实北京仁远融信资本管理有限公司于2015年8月20日任命彭某某为安庆分公司负责人，全权负责安庆地区的业务联系及具体工作安排，任期两年。10、银行卡账户基本信息查询及交易明细等证实公安机关从安徽省违法资金查控平台调取的王某1、方某6、周某2的银行卡账户基本情况，以及王某1尾号为7867的银行卡2016年2月18日至2017年9月9日的交易明细，以及方某6的尾号为7214的银行卡于2016年2月11日至2017年3月20日的交易明细。11、扣押决定书证实2018年9月18日，公安机关从彭某某处扣押了笔记本电脑一台、一体式电脑六台、POS机一台。12、接受证据材料清单证实2018年7月18日，公安机关从刘某1处接收了北京仁远安庆分公司工资记录13张、宣传单页18页、客户清单11页。其中有谢某3和张某2。其中2015年10月至2017年10月，彭某某共计领取178159元。13、调取证据通知书、情况说明、劳动合同等证实2019年12月2日，公安机关从中国人民人寿保险股份有限公司调取了彭某某等人的任职材料。该公司于当日提交情况说明，证实了彭某某在该公司的任职经历，并提交了彭某某的劳动合同书,2008年1月30日签署,2015年1月30日续订为无固定期限劳动合同，彭某某在担任北京仁远安庆分公司负责人之前，其一直在保险公司任职。14、刑事判决书、起诉意见书等证实2017年3月23日，北京公安局朝阳分局对北京仁远融信资本有限公司涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查。2018年8月，朝阳分局对李某、夏某、前某某、耿某等人移送审查起诉。2019年5月28日，北京市朝阳区人民法院对北京仁远乐百贷公司贷款部经理耿某、北京仁远融信资本管理有限公司运营经理前某某等人以非法吸收公众存款罪作出一审判决。15、投资人提交的出借咨询与管理服务协议、身份证复印件等材料证实共217人在仁远投资的事实及具体的投资数额。与会计师事务所认定的219人相差2人，分别为谢某3和张某2（此二人在刘某1提交的客户清单中有。）16、证人张某1的证言。证人张某1是仁远安庆分公司副总，2015年9月16日任职。其证实自己的工作职责是带领总监学习报纸上的互联网信息，然后对各个总监的业务情况进行了解督促，传达安徽省分公司的政策和安排。证实了仁远安庆分公司开展业务的方式：包括线下业务“季满金”、“双季金”、“年满金”，还有线上平台。客户来源是通过内部人员自己先投资、然后介绍给身边的人，不在公共场合发传单、发放小礼品等吸引投资，都是向身边熟悉的同事、朋友、家人或者以前熟悉的客户去介绍公司理财产品。称公司的投资利率是总公司负责，客户投资的资金也是按照总公司安排，通过银行划扣或者POS机刷卡。称其本人也投资过，并且有损失。其一共介绍了11个人投资。认可公司一共向其发放提成加佣金367335元，辩解称部分钱款其转给了其他人，还有部分佣金直接转给了客户。17、证人曹某的证言。曹某是北京仁远安徽省公司负责人，其陈述了北京仁远安徽省公司的成立过程，以及其协助成立各市分公司的过程。其权限是将总公司的指示传达给各地市的负责人，将各地市出现的问题向总公司反映。称各地市分公司成立的时候由总公司汇给经费，该部分费用后来陆续扣除。称北京仁远于2017年3月被朝阳警方立案侦查，但其本人是2018年7月17日才知道，在此之前北京方面还有人员与其联系。称2017年3月份以后出现了很多到期资金不能兑付的情况。称2017年3月份以后其本人还有投资。黄山小木屋项目是王某6通过微信告诉他的，让其推介。18、证人刘某1的证言。证人刘某1是仁远安庆分公司的内勤。其证实了仁远安庆分公司彭某某、张某1以及各总监的职责范围。称其本人职责是按照彭某某的指示，处理公司内部事务，协调员工的工作内容，统计数据，兼任出纳，发放工资、报销等。介绍了公司的提成计算方式，提交了公司的工资发放记录。称其本人在公司投资过，另介绍了三个人投资。称到2017年4月份其发现公司出现了兑付上的问题，彭某某的解释是因为总公司内部的部分债权出现了问题，并传达上面说法，说到2017年8月份会解决。称2017年4月份以后线下投资客户的协议是北京总公司邮寄到安庆的。称安庆分公司没有人员说过2017年3月北京总公司已被立案的事。19、证人徐某的证言。徐某是彭某某的妻子，其证实了本人是仁远安庆分公司的兼职业务员，具体是彭某某操作的，其是2015年10月份开始有工资和提成进账才知道的。证实其是第一人民医院工作人员，其为了支持彭某某，向周边的亲朋好友以及单位同事介绍了彭某某公司的情况和投资模式，让他们投资。通过其介绍，有19人投资。称其自己2017年10月和12月还在该公司有过投资。其一共投资6次，都已拿回。获取的佣金一共有30多万，具体以电脑数据为准。20、证人方某的证言。证人方某是仁远安庆分公司的业务总监。是应彭某某的邀请辞去了保险公司的工作加入仁远，证实其工作职责就是向周围的亲戚、朋友宣传“仁远资本”，在安庆地区为“仁远资本”寻找投资人。介绍的方式是向客户发放“仁远资本”宣传册，上门或者将周围的亲戚朋友带到公司跟他们介绍、宣传。介绍了公司的产品“年满金”、“月月盈”、“双季金”三种产品。称其本人投资了40余万元。拉了十几个人参与了投资，这些人有些是亲戚，有些是朋友，有的是以前同事，还有朋友介绍的人。称投资人的款项通过划扣或者POS机等方式被总公司划走。称总公司宣传说客户投资款分散地借给借款人。他还介绍了彭某某二人作为总经理的工作职责。21、证人叶某的证言。证人叶某是仁远安庆分公司的业务总监，称自己是负责拉存款业务的。其证实仁远安庆分公司是做网络P2P的，作资金居间服务，在安庆市场拉客户存款，钱到总公司后，由总公司对外出借，客户赚取利息，公司赚取居间服务费。称宣传方式主要是通过熟人介绍。称其本人在公司多次投资，还建立了团队，有吴某3、左某某、杨某5、肖某某、叶某2五人。其详细陈述了介绍人员参与投资的情况以及在后期兑付出现问题的时候其认购了部分投资人投资款的事实。22、证人刘某2的证言。刘某2是仁远安庆分公司的业务总监，其证实了仁远安庆分公司的业务就是拉存款，宣传方式主要就是通过熟人介绍，熟人分享后介绍给别的客户。介绍了仁远安庆分公司的人员构成，工作模式，其本人的投资情况，以及其介绍在该公司的投资情况。称其介绍的个人投资的佣金基本都返还给客户，其本人组建团队，任务完成可以获取公司为其买保险以及团队管理奖。23、证人田某的证言。该证人是仁远马鞍山分公司的内勤，其证实不知道2017年4月北京仁远被立案的事，称使用的合同都是北京寄过来的。24、证人吴某的证言。该证人是仁远马鞍山分公司的员工，其证实本人也在该公司投资，称合同都是北京总公司盖好章后寄来的。25、证人陈某2的证言。该证人是北京仁远安庆分公司的总监，2016年6月入职，其证实了北京仁远公司的基本情况，其本人的投资情况，以及通过其介绍的投资情况。26、证人王某等25名投资人的证言。该证言证实了经过仁远安庆分公司业务员的介绍在仁远安庆分公司投资后投资款无法收回的事实，介绍了各自投资的项目、金额以及损失情况。其中吴某3、翁某某、吴某某、曹某某等人在自己参与投资后成为仁远安庆分公司的兼职业务员，介绍了其他人参与投资。27、证人余某的证言。该证人是刘某2的姐姐，其将钱款交给刘某2在刘某2所在的公司投资。28、证人张某2的证言。他证实自己是2015年3月开始在北京乐百贷财富投资有限公司工作的，2017年9月离职。担任java高级开发工程师，主要是进行公司乐百贷软件的后端程序开发工作，主要就是将公司拥有的客户投资数据进行维护、处理。其证言证实2017年3月份以后公司还在正常经营。29、证人李某的证言。李某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年4月9日被逮捕，2019年5月被判刑。其陈述了本人于2016年4月应聘到北京仁远融信资本管理有限公司任运营中心讲师，2017年3月以后公司会出现兑付危机经王某6安排接待客户、给客户解决兑付方案问题，2017年12月离职。其证实王某6掌控三家公司：分别是仁远投资（母公司，其他都是子公司）、乐百贷财富投资管理有限公司（这个公司老板也是王某6，主要就是在互联网经营仁远集团公司的线上P2P债券业务，也就是客户在这个乐百贷平台可以实名注册信息，然后在线上购买和出售仁远公司的债权）、融信基金公司。其在乐百贷公司的职务是运营讲师，主要内容就是培训公司业务员，按照运营中心负责人的要求制作业务诉苦和业内咨询FTP文件，发给分部负责人。称2017年3月，公司出现了兑付危机，王某6就开始不在公司了，其按照之前的惯例接待客户，告诉客户有四种兑付方案。仁远融信公司的客户数量其不知道，听说在全国的融资量有6-7亿，北京地区3、4千万元、天津2、3亿，重庆2、3亿。安徽和哈尔滨在1亿元左右。从2017年7月开始，多地警方找其核实问题。证实仁远融信公司收取客户投资款都是客户银行转账或者刷卡，收款账号是前某某和陈双红的个人账户。乐百贷公司收取投资款和支付利息都是通过一个叫联动优势的第三方支付平台。30、证人薛某的证言。薛某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年3月15日被逮捕。其陈述其于2014年到2015年4月在北京仁远集团公司信贷风控部工作，任信贷总监。证实乐百贷公司是其介绍给仁远信诚公司，从事线上P2P平台业务的，称其离职时该线上平台还未实际运营。证实仁远信诚公司也就是乐百贷公司，老板是王某6。仁远信诚公司、仁远融信公司、仁远集团老板都是王某6。仁远集团是母公司、其他两家都是子公司。仁远信诚主要是做仁远集团的借款客户的资质审查和贷款建议审批，仁远融信是做集团的线下理财销售业务的。仁远融信公司总经理是陈某3，公司经营线下理财产品销售。31、证人耿某的证言。耿某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年7月12日被逮捕，2019年5月被北京市朝阳区法院判刑。其证实其于2015年11月至2016年12月在仁远集团下属的仁远乐投投资有限公司任贷款经理，负责给仁远公司找借款客户。称仁远投资公司是母公司，还有仁远融信公司，仁远乐投公司，还有北京乐百贷财富投资管理有限公司（这家公司是线上业务公司），老板都是王某6。证实其所在的乐投公司的主要业务就是安排集团公司在各地分公司的业务员给仁远集团找借款客户，找客户的方式有网络宣传，发帖和业务员找自己的熟客。并把标准以及仁远公司情况下发到子公司。子公司业务员对借款人进行初审，后上报到集团公司风控部。32、证人夏某的证言。夏某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年4月9日被逮捕，2019年5月被被北京市朝阳区法院判刑。其证实其本人于2015年1月至2016年4月在北京仁远信诚投资管理有限公司任产品运营总监。2015年9月这家公司改名为乐百贷投资管理公司，2016年4月离职。其证实仁远信诚公司（乐百贷公司）主要经营仁远集团线上平台乐百贷的技术开发和运营维护，主要是做线上债权销售业务；仁远融信公司是做集团的线下债权销售业务的。融信公司主要经营线下P2P业务，后来从仁远融信公司分出来乐百贷公司经营线下P2P债权业务。乐百贷平台就是仁远集团的线上P2P平台，客户都是公司线下业务员推荐来的。客户在乐百贷平台注册后绑定个人银行卡后就可以在线上购买和出售债权，平台绑定的是仁远公司在第三方支付平台联动优势的账户，账户绑定的是前某某的个人银行卡，所有的资金都是通过联动优势支付到前某某个人的银行卡里，客户的债权到期后资金就回到客户指定的银行卡。其听王某6说公司有债权和投资项目。其不知道仁远公司的债权有多少，听说有几个亿。2015年中，乐百贷平台上线运营的时候，融信公司在京召开了各地分公司负责人会议，会议上其对线上平台的功能和运营进行了介绍和培训。33、证人前某某的证言。前某某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年5月22日被逮捕，2019年5月被北京市朝阳区法院判刑。其证实了其本人于2014年到北京仁远融信资本管理有限公司任债权匹配员工，负责统计公司销售的理财产品信息，将借款客户信息和出借人的客户信息进行匹配，2016年6月底离职。证实仁远融信公司老板是王某6，王某6还有另外两家公司：仁远投资（母公司），北京乐百贷财富投资管理有限公司（前身是仁远信诚公司），这家公司是互联网经营仁远公司的线上P2P业务，前期负责人薛某，后期负责人夏某。证实公司销售的都是债权类P2P产品，有“月满金”、“季满金”、“双季金”、“月月盈”、“年满金”，就是让客户购买公司的债权，起步金额是五万元，产品期限从一个月到一年不等，短期的收益不记得了，一年的产品收益是13%。其匹配债权就是将总公司和全国分公司发过来的客户电子信息单与乐百贷平台下载的借款人信息进行匹配。证实乐百贷平台虚拟账户绑定的是其名下工行卡，后来改成李达的卡，这个卡是公司财务使用。34、被告人彭某某的供述与辩解。被告人彭某某供述了北京仁远安庆分公司公司的成立过程，供述了自己的任职经历，供述了安庆分公司的产品、宣传方式、业务员的提成方式等案件基本事实，称其不知道2017年3月北京仁远被立案的事。供述按照保险业相关规则，从事收取资金的业务需要相关资质，但是仁远安庆分公司没有相关资质；2017年3月以后出现兑付困难时，总公司规定必须有新增投资才给分公司发放提成，其怀疑这是一种借旧债偿新债的庞氏骗局。35、调取证据通知书、协助查询通知书、鉴定聘请书、安庆誉诚会计师事务所鉴定报告、鉴定意见通知书等证实2019年4月26日，公安机关委托安庆市誉诚会计师事务所对北京仁远安庆分公司非吸案的投资人投资金额和受损金额进行鉴定，提供的检材为北京仁远通过联动优势、上海富友、广州银联交易的流水资料。2019年6月26日，安庆誉诚会计师事务所出具鉴定报告，认定王英等219人（含彭某某）支付北京仁远共计57749887.13元，收到仁远7453301.07元，净支出30296586.06元,其中，被告人彭某某支付北京仁远492810元，收到北京仁远493721.95元。鉴定意见出具后，公安机关将结果告知了部分投资人。辩护人出具了被告人彭某某与北京仁远融信资本管理有限公司的劳动合同书、被告人彭某某与其妻子徐某的出借咨询与管理协议、商品房买卖合同以及被告人彭某某的就医材料等的复印件。关于辩护人提出的本案系单位犯罪，被告人彭某某系单位犯罪中的其他责任人员的辩护意见。经查，北京仁远安庆分公司虽系北京仁远公司的下属单位，但并无证据证明北京仁远公司非法吸收公众存款的行为系单位犯罪，且北京仁远安庆分公司设立的目的即为非法吸收公众存款，不应认定为单位犯罪。故被告人彭某某不应认定为单位犯罪中的其他直接责任人员，其行为应认定为自然人犯罪。对该辩护意见，本院不予采信。关于辩护人提出的被告人彭某某系从犯的辩护意见，经查，被告人彭某某虽与北京仁远融信资本管理有限公司签订了劳动合同，但本案中的非法吸收公众存款的具体行为主要是由其实施，故辩护人辩称其系从犯的辩护意见不予采纳。关于辩护人提出的指控本案的涉案数额中包含了利息、多次转存金额重复计算的辩护意见。非法吸收公众存款犯罪，应以被告人所吸收的资金全额计算，且集资参与人重复投资的数额也不应当予以扣除。故对辩护人的该辩护意见，本院不予采信。本院认为：被告人彭某某违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款57257077.13元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立。辩护人辩称被告人彭某某在犯罪以后自动投案并能如实供述自己的犯罪事实，庭审时亦自愿认罪，系自首的辩护意见，本院予以采信。被告人彭某某吸收的部分资金已返还被害人，可酌情予以从轻处罚。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条,《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条之规定，判决如下：一、被告人彭某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月7日起至2023年11月6日止。罚金在判决生效后十日内缴纳。）二、公安机关扣押的作案工具笔记本电脑一台、一体式电脑六台、POS机一台予以没收并由扣押机关依法处理；责令被告人彭某某在其参与的犯罪数额内继续退赔并按比例发还集资参与人（另附清单）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省安庆市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  凌志祥审 判 员  程强根人民陪审员  朱刘根二〇二〇年七月十九日书 记 员  丁 雯附本案所适用的相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；（十一）其他非法吸收资金的行为。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。