甘肃省兰州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）甘01刑终197号原公诉机关兰州市七里河区人民检察院。上诉人（原审被告人）李1，男，1973年4月21日出生于河南省郏县，汉族，初中文化，无业，住河南省郑州市。2016年10月22日因涉嫌诈骗罪被羁押于塔城市看守所，同年11月7日被取保候审；2017年1月16日因涉嫌诈骗罪被龙口市公安局取保候审，同年11月1日因涉嫌诈骗罪被兰州市公安局七里河分局刑事拘留，11月28日因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪被逮捕。现羁押于兰州市第三看守所。指派辩护人廖明，甘肃中立源律师事务所律师。上诉人（原审被告人）张1，男，1988年12月26日出生于河南省杞县，汉族，小学文化，无业，住河南省杞县。2016年7月25日因涉嫌诈骗罪被羁押于塔城市看守所，同年8月26日被取保候审；2017年3月28日因涉嫌诈骗罪被羁押于山东省龙口市看守所，同年4月11日被取保候审；2017年10月26日因涉嫌诈骗罪被兰州市公安局七里河分局刑事拘留，同年11月28日因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪被逮捕。现羁押于兰州市第三看守所。辩护人郭云海，上海市汇业（兰州）律师事务所律师。原审被告人焦某某，女，1990年12月2日出生于河南省襄城县，汉族，初中文化，无业，住河南省襄城县。2016年7月30日因涉嫌诈骗罪被羁押于塔城市看守所，同年8月26日被取保候审；2017年12月30日因涉嫌诈骗罪被羁押于郑州铁路公安处看守所；2018年1月11日因涉嫌诈骗罪被兰州市公安局七里河分局刑事拘留，同年2月13日因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪被逮捕。现羁押于兰州市第一看守所。兰州市七里河区人民法院审理兰州市七里河区人民检察院指控原审被告人李1、张1、焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，于2019年3月27日作出（2019）甘0103刑初20号刑事判决，以被告人李1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金5000元；被告人张1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年五个月，并处罚金5000元；被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年五个月，并处罚金2000元；赃款205700元由扣押机关依法发还被害人，剩余赃款1735850元继续追缴，追缴后依法发还各被害人。被告人焦某某不服，提出上诉。本院审理后于2019年7月23日作出（2019）甘01刑终243号刑事裁定，以原判认定部分事实不清，裁定撤销原判，发回重审。兰州市七里河区人民法院另行组成合议庭，重新开庭审理后，于2020年4月20日作出（2020）甘0103刑初25号刑事判决，以被告人李1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并处罚金10000元；被告人张1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年十一个月，并处罚金10000元；被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年十一个月，并处罚金5000元；赃款205700元由扣押机关依法发还各被害人，剩余赃款2201850元继续追缴，追缴后依法发还各被害人。被告人李1、张1不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷、讯问上诉人、原审被告人，审查上诉理由，听取辩护人意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原审判决认定：2016年3月至5月，被告人李1、张1与党2、党1（已判刑）预谋分工后，由李1、张1、李2（在逃）先后用身份证办理了多台POS机，交由党2、党1替诈骗人员刷卡套现，在明知是别人诈骗所得赃款的情况下，由被告人李1、张1、焦某某、李2、蒋某（身份无法核实）负责到银行取款，李1、张1二人每次抽取20%好处费（共计40余万元）用于五人分赃，其余款项由党2、党1返还给实施诈骗人员。现查明，被告人李1、张1、焦某某在2016年3月至5月期间先后实施以下三十起掩饰、隐瞒犯罪所得犯罪：1.2016年3月25日，河南省虞城县被害人孙某某被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买帐篷为名，被骗取人民币150000元。该款经被害人打入一级卡6228480059755738776后，经党2、党1刷张1、李1所办理ＰＯＳ机（商户编号为:836011254117655，836491059983741，华苑食品超市，华智预包装食品批发，开户人张1，绑定银行卡62×××99；商户编号为：836491059983742，强国杂粮批发，开户人李1，绑定银行卡：62×××16）流出后，该款经代付入账至张1、李1ＰＯＳ机所绑定银行卡内，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。2.2016年4月17日，四川省仁寿县被害人朱某某被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买不锈钢床为名，被骗取人民币40000元。该款经被害人打入一级卡6228480018593833678后，经党2、党1刷李1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983742，强国杂粮批发，开户人：李1，绑定银行卡：62×××16）后流出，该款经代付入账至李1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。3.2016年4月19日，山东省威海市文登区被害人丛某某被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买不锈钢床为名，被骗取人民币30000元。该款经被害人打入一级卡：6217995200170606708后，经党2、党1刷张1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983741；华智预包装食品批发，绑定银行卡：62×××99，开户人：张1）流出。该款经代付入账至张1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。4.2016年4月25日，河北省涞水县被害人庞1被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买帐篷为名，被骗取人民币76800元。该款经被害人打入一级卡：6228480059699571978后，经党2、党1刷李1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983742,郑州市强国杂粮批发，绑定银行卡62×××16，开户人：李1）流出。该款经代付入账至李1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。5.2016年4月25日，山西省太原市被害人庞2被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买高低床为名，被骗取人民币20000元。该款经被害人打入一级卡：6217995200111524044后，经党2、党1刷李2所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491051373088,郑州市凡淼服装批发，商户编号：836491051312691；非凡洁具批发，开户人：李2，绑定银行卡：62×××34）流出。该款经代付入账至李2ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。6.2016年5月9日，甘肃省兰州市被害人王1被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买帐篷为名，被骗取人民币156800元。该款经被害人打入一级卡6217995810004441609，户主：谢某某后，经党2、党1刷李1、张1、李2所办理ＰＯＳ机（商户编号为：8360112541177647，华智预包装食品超市，绑定银行卡：62×××99，开户人：张1；商户编号：836491051312691，非凡洁具批发，开户人：李2，绑定银行卡：62×××34；商户编号为：836491051373088,郑州市凡淼服装批发，开户人：李2，绑定银行卡：62×××34；商户编号为：836491059983741，华智预包装食品批发，绑定银行卡：62×××99，开户人：张1；商户编号为：836491059983742,郑州市强国杂粮批发，绑定银行卡62×××16，开户人：李1）流出。后该款经代付入账至张1、李1、李2ＰＯＳ机所绑定银行卡内，由被告人李1、张1、李2、焦某某等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。7.2016年4月28日，山东省胶南市被害人候某被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买加热米饭为名，被骗取人民币14400元。该款经被害人打入一级卡：6228270051233352076，开户人：夏谢花后，经党2、党1刷李2所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491051312691，非凡洁具批发，开户人李2，绑定银行卡：62×××34）流出。该款经代付入账至李2ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。8.2016年4月28日，辽宁省丹东市被害人张5被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买帐篷为名，被骗取人民币35000元。该款经被害人打入一级卡：6217991000015415537后，经党2、党1刷李2所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491051312691，非凡洁具批发，商户编号为：836491051373088，凡淼服装批发，开户人李2，绑定银行卡：62×××34）流出。该款经代付入账至李2ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。9.2016年5月4日，成都市锦江区被害人邹某某被一名冒充消防军官的男子打电话，以购买发电机为名，被骗取人民币40000元。该款经被害人打入一级卡：6212253202008825391后，经党2、党1刷李1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983742,郑州市强国杂粮批发，绑定银行卡62×××16，开户人：李1）流出。该款经代付入账至李1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。10.2016年5月5日，河北省石家庄市被害人温某某被一名冒充消防军人男子打电话，以购买高低床为名，被骗取人民币74000元。该款经被害人打入一级卡：6217995200111851942后，经党2、党1刷李1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983743，郑州五圈批发预包装食品，绑定银行卡62×××16，开户人：李1；商户编号为：836491059983742,郑州市强国杂粮批发，绑定银行卡:62×××16，开户人：李1）流出。该款经代付入账至李1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。11.2016年5月5日，浙江省宁海县被害人王2被一名冒充消防军人男子打电话，以购买高低床为名，被骗取人民币78120元。该款经被害人打入一级卡：6217995200049861898，开户人：朱雪松后，经党2、党1刷李2所办理ＰＯＳ机（商户编号为：83649105137088；凡淼服装批发，绑定银行卡：62×××34，开户人：李2）流出。该款经代付入账至李2ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。12.2016年5月10日，天津市西青区被害人韩某某被一名冒充消防军人男子打电话，以购买高低床为名，被骗取人民币96600元。该款经被害人打入一级卡：6217995200170897836后，经党2、党1刷李1、李2、张1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983742,郑州市强国杂粮批发，绑定银行卡62×××16，开户人：李1；商户编号：836491051312691，非凡洁具批发，开户人：李2，绑定银行卡：62×××34，商户编号为：8360112541177647，华智预包装食品超市，绑定银行卡：62×××99，开户人：张1）流出。该款经代付入账至李1、李2、张1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。13.2016年5月10日，吉林省榆树市被害人张4被一名冒充消防军人男子打话，以购买帐篷为名，被骗取人民币109000元。该款经被害人打入一级卡：6228270051247969071后，经党2、党1刷张1、李2、李1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983741，836491059983742，836491051373088，836491059984004，836491059983743，华智预包装食品批发，绑定银行卡：62×××99，开户人：张1，郑州市强国杂粮批发，绑定银行卡：62×××16，开户人：李1，郑州市凡淼服装批发，开户人：李2，绑定银行卡：62×××34，郑州金良预包装食品批发，开户人：李1，绑定银行卡：62×××46，郑州五圈批发预包装食品，绑定银行卡62×××16，开户人：李1）流出。该款经代付入账至张1、李1、李2ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。14.2016年5月11日，安徽省颍上县被害人杨1被一名冒充消防军人男子打电话，以购买高低床为名，被骗人民币11680元。该款经被害人打入一级卡：6215583212006147263后，经党2、党1刷李2所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491051312691开户人：李2，绑定银行卡：62×××34）流出。该款经代付入账至李2ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。15.2016年5月11日，安徽省马鞍山市被害人王3被一名冒充消防军人男子打电话，以购买帐篷为名，被骗取人民币53200元。该款经被害人打入一级卡：6228270051246607672，开户人：胡赶华后，经党2、党1刷李2所办理ＰＯＳ机（商户编号为：83649105137088；商户编号：836491051312691；凡淼服装批发，非凡洁具批发，绑定银行卡：62×××34，开户人：李2）流出。该款经代付入账至李2ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。16.2016年5月11日，天津市河西区被害人王4被一名冒充消防军人男子打电话，以购买发电机为名，被骗取人民币256000元。该款经被害人打入一级卡：6228270051236146574后，经党2、党1刷李1、张1所办理ＰＯＳ机（商户编号：836491059984004，金良预包装食品批发，开户人：李1，绑定银行卡：62×××46，商户编号为：836491059983741,华智预包装食品批发，商户编号为：8360112541177647，华隆预包装食品超市，绑定银行卡：62×××99，开户人：张1）流出。该款经代付入账至李1、张1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。17.2016年5月13日，新疆乌鲁木齐市被害人杨2被一名冒充消防军人男子打电话，以购买高低床为名，被骗取人民币40000元。该款经被害人打入一级卡：6228480059758023770后，经党2、党1刷李1所办理ＰＯＳ机（商户编号为：836491059983742,郑州市强国杂粮批发，绑定银行卡62×××16，开户人：李1）流出。该款经代付入账至李1ＰＯＳ机所绑定银行卡后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。18.2016年5月13日，天津市北辰区被害人李3被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币30000元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。19.2016年5月13日，北京市延庆区被害人詹某某被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币30000元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。20.2016年5月14日，河北省唐山市被害人刘1被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币134000元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。21.2016年5月16日，天津市南开区被害人李4被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币60000元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。22.2016年5月17日，河北省固安县被害人耿某被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币67000元，被骗款经党2、党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。23.2016年5月17日，江西省九江市被害人余某某被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币40000元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。24.2016年5月17日，新疆塔城市被害人马某某被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币212000元，被骗款经党1、党2刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃。破案后，从张1处追回赃款已发还被害人。25.2016年5月18日，江苏省南京市鼓楼区被害人陈1被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币160000元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。26.2016年5月19日，山东烟台市被害人陈2被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币84000元，被骗款经党1、党2刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。27.2016年5月19日，山东省烟台市被害人杨3被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币59700元，被骗款经党1、党2刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。28.2016年5月19日，甘肃省文县被害人屠某某被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币204800元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后流出146000元，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。29.2016年5月20日，山东省青岛市被害人张2被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币83250元，被骗款经党1、党2刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。30.2016年5月26日，山东省济南市被害人王5被一名冒充消防队军官的男子骗取人民币20000元，被骗款经党1刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由被告人李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走，分赃挥霍。2017年10月25日、10月31日被告人张1、李1分别到公安机关投案自首。综上，三被告人掩饰、隐瞒犯罪所得共计2407550元。另查明，2016年10月被告人李1向新疆塔城市公安局刑事侦查大队退缴赃款200000元，新疆塔城市公安局刑事侦查大队将其中140000元移送兰州市公安局七里河分局，剩余60000元上缴国库；从张1处追回赃款267700元，其中新疆塔城市公安局刑事侦查大队将其中的212000元已发还被害人马某某，其余55700元移送兰州市公安局七里河分局；被告人焦某某向兰州市公安局七里河分局退缴赃款10000元。原判认定上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的受案登记表,接处警记录，抓获及破案经过，被害人孙某某、朱某某、丛某某、庞1、庞2、王1、侯某某、张5、邹某某、温某某、王2、韩某某、张4、杨1、王3、王4、杨2、李3、詹某某、刘1、李4、耿某、余某某、马某某、陈1、陈2、杨3、屠某某、张2、王5的陈述，证人陶1、熊某、吴某、李5、田某某、张3、高某某、潘某的证言，拉卡拉公司POS机开户信息，POS机关联账户具体信息机POS机交易记录，银行卡取款记录及交易明细，辨认笔录，刑事判决书，同案犯党1、党2的供述，被告人李1、张1、焦某某的供述等证据证实。原审法院认为，被告人李1、张1、焦某某明知是犯罪所得的赃款而予以转移，情节严重，三被告人的行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，应依法追究三被告人的刑事责任。对被告人李1的辩护人提出李1系自首、当庭认罪的辩护意见，与事实相符，予以采纳，可对被告人李1依法从轻处罚。对被告人张1辩护人辩称张1系从犯的意见，经查，张1、李1与他人预谋分工后，先后办理多台POS机替人刷卡套现，二人均起主要作用，故对该意见不予采信；对辩称被告人张1有自首情节、退赃、认罪态度较好的辩护意见，有抓获经过及办案说明等证实，予以采信，可对被告人张1依法从轻处罚。对被告人焦某某的辩护人辩称焦某某系有坦白情节、从犯、积极退赃、自愿认罪的辩护意见，与事实相符，予以采纳，可依法减轻处罚。依据《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十四条之规定，以被告人李1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并处罚金10000元；被告人张1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年十一个月，并处罚金10000元；被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年十一个月，并处罚金5000元；赃款205700元由扣押机关依法发还各被害人，剩余赃款2201850元继续追缴，追缴后依法发还各被害人。上诉人李1提出以下上诉理由：1.一审法院量刑过重。其主动投案、有自首情节，并主动退还赃款，认罪悔罪，应对其从轻或减轻处罚。2.上诉不加刑，无新的事实和证据原审法院加重了其的刑期。上诉人张1提出以下上诉理由：1.一审法院认定其为主犯不合理，其一切行为均受李1安排指使，其只起从犯作用。2.一审法院量刑过重，其有自首、积极退赃情节，并配合公安机关检举揭发同案犯罪事实，有立功表现，应对其减轻处罚。二上诉人的辩护人提出，本案发回重审后，一审法院在没有新事实、新证据，无补充起诉的情况下，加重被告人刑罚，违反上诉不加刑原则。经二审审理查明，原审判决认定上诉人李1、张1、原审被告人焦某某在2016年3月至5月期间先后实施三十起掩饰、隐瞒犯罪所得犯罪的事实清楚，三人掩饰、隐瞒犯罪所得共计2407550元。2017年10月25日、10月31日上诉人张1、李1分别到公安机关投案自首。认定上述事实的主要证据有：1.公安机关受案登记表、接处警记录、报警案件登记。证实三十名被害人报案至公安机关。2.被害人王1报案材料及陈述。证实受害人王1于2016年5月2日接朋友陶2的电话称其儿子的朋友在甘肃有一个工程项目问其是否愿意做，其答应后，陶2儿子的朋友称要帐篷及保温顶子，让其先联系兰州的经销商，对方让其先打款，其先后打款156800元，发现被骗，于18日报案至兰州市。3.三十名被害人的陈述。证实2016年3月至5月期间，分别接到诈骗电话，以帮助承揽工程等为由先后汇款，其中被害人孙某某被骗150000元、被害人朱某某被骗40000元、被害人丛某某被骗30000元、被害人庞1被骗76800元、被害人庞2被骗20000元、被害人王1被骗156800元、被害人侯某某被骗14400元、被害人张5被骗35000元、被害人邹某某被骗40000元、被害人温某某被骗74000元、被害人王2被骗78120元、被害人韩某某被骗96600元、被害人张4被骗109000元、被害人杨1被骗11680元、被害人王3被骗53200元、被害人王4被骗256000元、被害人杨2被骗40000元、被害人李3被骗30000元、被害人詹某某被骗30000元、被害人刘1被骗134000元、被害人李4被骗60000元、被害人耿某被骗67000元、被害人余某某被骗40000元、被害人马某某被骗212000元、被害人陈1被骗160000元、被害人陈2被骗84000元、被害人杨3被骗59700元、被害人屠某某被骗146000元、被害人张2被骗83250元、被害人王5被骗20000元，后各被害人分别到公安机关报案。4.抓获经过。证实2017年10月25日12时许，上诉人张1在亲属陪同下到兰州市公安局七里河分局投案自首；2017年10月31日13时许，上诉人李1在其亲属陪同下到公安机关投案自首；2017年12月30日12时55分，公安人员在郑州东站三楼东北进站口抓获网上逃犯焦某某。5.拉卡拉公司POS机开户信息。证实上诉人李1、张1、原审被告人焦某某用自己的身份证在拉卡拉公司办理的POS机的情况。6.拉卡拉公司涉案POS机交易流水及李1在拉卡拉公司办理的POS机关联的银行卡开户信息和银行交易明细流水。证实上诉人李1在拉卡拉公司办理的POS机的交易套现情况、POS机关联的银行卡的具体开户信息及银行交易明细。7.涉案工商银行杨4账号的账户于2016年4至5月期间的银行交易流水、党1的妻子王6名下的银行卡的开户信息及2013年11月至2017年4月期间的交易流水、同案犯党1父亲党3中国邮政储蓄银行银行卡的开户信息。证实李1的女友杨4的工行账户在2016年4月至5月期间向党1的父亲党3、妻子王6转账的情况及党1的妻子王6名下的银行账户在2016年4月至5月期间，存在多次大额现金进账及支取的流水情况。8.随行付信息技术公司（以下简称随行付公司）POS机开户信息、POS机关联账户具体信息及POS机交易记录。证实上诉人李1于2016年2月开始，以其身份证在该公司办理POS机的具体情况；李1以其子李2的身份证在随行付公司办理POS机的具体情况。9.张1卡号为62×××38中国建设银行卡、卡号为62×××18的交通银行卡取款记录、拉卡拉公司ＰＯＳ机银行交易流水。证实张1名下的银行卡账户内款项在2016年期间的具体流转情况以及涉案拉卡拉公司ＰＯＳ机套现流水的情况。10.龙口市公安局情况说明及上诉人张1对拉卡拉公司、随行付公司涉案ＰＯＳ机的具体使用人的分类明细及其书写的自述材料。证实经张1确认，商户号为822491254114919、822491157223904、822491157223892、822491157223963的ＰＯＳ机及结算账号62×××38绑定的商户号为822491254114917的ＰＯＳ机及归党1使用；商户号为822491254115097、822491254115005的ＰＯＳ机及结算账号62×××18绑定的商户号为822491157223890的ＰＯＳ机归党2使用；李1以焦某某的名义办理的三台ＰＯＳ机中，两台分别绑定的民生银行和光大银行银行卡的ＰＯＳ机给了党2，一台绑定交通银行卡的ＰＯＳ机给了党1；经张1确认，从随行付公司商户号为83×××05绑定的银行卡中取出的钱交给了党2；在李1以其身份证在随行付公司办理的七台ＰＯＳ机中，有三台没有交易记录，有两台绑定的是李1建设银行的银行卡，据李1、张1及党2的供述，党2使用的是绑定李1建设银行卡的一台ＰＯＳ机，且使用时间从2016年5月5日开始，只有商户号为83×××05的ＰＯＳ机绑定李1建设银行的银行卡且开始使用的时间为2016年5月11日，党2使用了一台随行付公司的ＰＯＳ机。11、银行卡账户交易明细、转账记录、转账凭证。（1）中国邮政储蓄银行股份有限公司户名为吴某，卡号为62×××11账户的交易明细及流水一份、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人陈2被骗的款项84000元打入吴某卡内后，于2016年5月19日被党1、党2刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司ＰＯＳ机套现。（2）中国工商银行塔城分行户名为伊某某的卡号62×××45账户交易明细一份、中国建设银行户名为帕提卡号62×××77向中国建设银行户名伊某某卡号62×××24转账交易记录一份、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人马某某被骗款项212000元打入伊某某账户后，于2016年5月17日被党1、党2刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司ＰＯＳ机后，由李1、张1、焦某某、李2等人在河南省郑州市、新乡市、周口市等各大银行将此款取走。（3）中国农业银行、中国工商银行段某账户的交易明细、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人李3被骗的款项30000元打入户名为段某的上述两个银行账户后，于当日被李1、张1、焦某某刷卡套现。（4）中国农业银行金某账户的交易明细、中国农业银行杨3账户网上银行回单、中国工商银行杨3账户转账凭证、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人杨3被骗款项59700元打入户名为金某的农业银行账户后，于当日被党1、党2刷李1、张1、李2办理拉卡拉公司POS机后，由李1、张1、焦某某在各大银行将此款取走。（5）舜丰村镇银行张6(张2的朋友)账户转账凭证、汇款委托书复印件、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人张2被骗的款项83250元打入户名为金某的农业银行账户后，于当日被党2、党1使用的POS机分次套现。（6）中国邮政储蓄银行郑如意账户交易明细、詹某某提供的转账凭条一份、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人詹某某被骗的款项30000元打入郑如意名下的账户，后于2016年5月13日被党1使用的POS机全部套现。（7）中国农业银行陈3账户交易明细、耿某提供的农业银行转账凭证一份、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人耿某被骗的款项67000元于2016年5月17日汇入陈3名下的农业银行账户，后于当日被全部套现。（8）中国农业银行户吴盾银行卡交易明细、中国农业银行刘1银行卡转账凭证、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人刘1被骗的款项l34000元，于2016年5月14日汇入户名吴盾名下的农业银行账户，后于当日全部被套现。（9）中国农业银行张满堂银行卡交易明细清单、中国农业银行陈1银行卡交易明细清单、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人陈1被骗的款项160000元，于2016年5月18日汇入户名张满堂名下的农业银行账户，后于当日全部被套现。（10）中国农业银行户名为王伟（被害人王5的儿子）的银行卡交易明细清单、王5提供的农业银行借记卡账户查询凭证、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人王5被骗的款项20000元，于2016年5月26日汇入账号62×××37的银行账户，后于当日被套现19998元。（11）中国农业银行户名丁小海银行卡交易明细清单、中国农业银行天津市分行户名为李4银行卡转账凭证、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人李4被骗的款项60000元，于2016年5月16日汇入户名为丁小海的银行账户，后于当日被全部套现。（12）中国建设银行户名为余某某的个人网上银行转账截图一份、郑州市拉卡拉公司出具的交易明细。证实被害人余某某被骗的款项40000元，于2016年5月17日汇入户名为刘思远的银行账户，后于当日全部套现。（13）郑州市拉卡拉公司出具屠某某的交易明细。证实被害人屠某某被骗的款项146000元，于2016年5月18日被党1使用拉卡拉公司的POS机分三次套现共计96000元，被党1使用随行付公司的POS机分两次套现50000元。（14）户名为王1的银行转账记录、凭证、郑州市随行付公司出具的交易明细及各被告人取款的视频照片。证实被害人王1被骗的款项156800元，于2016年5月9日汇入户名为谢某某的邮政储蓄银行账户，后于当日被套现，并被各被告人取走的视频截图照片。（15）中国邮政储蓄银行户名为韩某某的银行转账凭证复印件、户名为汪某某的邮政储蓄银行卡查询信息、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人韩某某被骗的款项96600元，于2016年5月10日汇入户名为汪某某的邮政储蓄银行账户，后于当日被套现。（16）郑州市随行付公司出具的侯某某被骗案交易明细。证实被害人侯某某被骗的款项14400元，于2016年4月28日被套现。（17）河北省农村信用社户名为刘2(被害人庞1的妻子)的银行电汇转账凭证复印件、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人庞1被骗的款项76800元,2016年4月25日汇入户名为夏欢的农业银行账户，后于当日被套现。（18）中国邮政储蓄银行户名为庞2银行转账凭证复印件、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人庞2被骗的款项20000元，于2016年4月26日汇入户名为冯某某的银行账户，后于当日被全部套现。（19）中国农业银行户名为孙某某的银行转账凭证复印件、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人孙某某被骗的款项150000元，于2016年3月25日分2次汇入账号户名为曾令国的农业银行账户，后于当日被全部套现。（20）温某某、温某某的朋友郑某向中国邮政储蓄银行户名为陈宜庆的账户转账的银行明细、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人温某某被骗的款项74000元，于2016年5月5日汇入陈宜庆账号后，于当日被套现。（21）中国银行户名为杨1的银行转账凭证复印件、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人杨1被骗的款项ll680元，于2016年5月11日汇入户名为梁某某的中国工商银行账户，后于当日被套现。（22）中国农业银行户名为舒某某(杨2的朋友)的账号银行卡交易明细清单复印件、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人杨2被骗的款项40000元，于2016年5月13日汇入户名为陶勇的中国农业银行账户，后于当日被套现。（23）中国邮政储蓄银行户名为尹某某的银行交易明细单、辽宁省农村信用社户名为刘殿军(张5的女婿)的对账单复印件、郑州市随行付公司出具的交易明细。证实被害人张5被骗的款项35000元，于2016年4月28日汇入户名为尹某某的中国邮政储蓄银行账户，后于当日被全部套现。12.涉案银行提供的取款录像截图。证实上诉人李1及儿子李2、上诉人张1和原审被告人焦某某于2016年5月期间到涉案工商银行、建设银行柜台和ATM机提取诈骗款项的具体监控录像截图。13.辨认笔录及照片。证实经上诉人张1的辨认，李1、焦某某、李2就是与其一起取诈骗款的人，党1、党2就是其与李1、焦某某、李2取诈骗款后交付赃款的人；经上诉人李1的辨认，张1、焦某某、李2就是与其一起取诈骗款的人，党1、党2就是其与张1、焦某某、李2取诈骗款后交付赃款的人；经原审被告人焦某某的辨认，张1、李1、李2就是于2016年4月至5月与其一起取款的人；经同案犯党2的辨认，张1、李1、党1就是同其一起刷POS机套现的人；经同案犯党1、党2的辨认，张1、李1就是办理POS机，同其二人一起刷POS机套现的人。14.证人证言。（1）陶1证实，2016年5月2日，其在玛雅房屋上班期间，接到一个自称是兰州武警支队的姓陈的电话，问其认不认识小工程队，给他们武警队门口铺路，其就给其父亲打电话，其父亲说王1是做这个工程的，其就将王1的电话给姓陈的发过去，以后的事其不清楚。（2）熊某证实，2016年5月17日，其接到一个自称塔城消防支队姓张的教导员的电话，让其帮助找人修建消防水池，其就将此事告知了朋友马某某，后马某某与对方取得了电话联系，对方让马某某承揽工程前先帮忙汇款购置军用床，后其得知马某某被骗取人民币212000元，其和马某某一起到公安机关报案。（3）吴某证实，2016年5月其在QQ上的一个兼职群里看到有人发信息称如果在建设银行、工商银行、农业银行、邮政储蓄银行各办理一张银行卡，并将四张银行卡交给对方可以获得300元人民币，其看到之后就单独加了这个人的好友，后按照他的要求办理了4张银行卡并得到了300元的报酬，后来其以同样的办法又办理了8张银行卡交给了另一名男子，该男子是河南人。（4）李5证实，2016年5月17日9时许，其接到一个自称是消防队的副中队长电话，对方说消防队需要翻建路面，就将此事告知了朋友耿某，耿某与对方取得了电话联系，后听耿某说被骗了人民币67000元。（5）田某某证实，2016年5月14日，其接到一个自称消防大队李队长的电话，说让其帮助找人修建篮球场，其就将此事告知了朋友刘1，刘1与对方取得了电话联系，后刘1告诉其说被骗了人民币134000元。（6）张3证实，2016年5月10日，其接到一个自称消防支队的王支队的电话，让其帮助找人维修消防栓，其就将此事告知了朋友韩某某，韩某某与对方取得了电话联系，后其得知韩某某被骗取人民币96600元。（7）高某某证实，2016年5月10日16时许，其工地上一潘姓男子称要给其介绍一工程，其便将此信息告诉工地分包队长王4，并将王4的电话告诉对方，让他们双方联系，后听王4说他替别人垫钱买发电机被骗。（8）潘某证实，2016年5月10日，其接到一个自称是武警指挥学院的后勤部陈部长的电话，对方称要2部电梯让其报价，还告诉有一个水泥地面工程，让其介绍一个工程队，其将此事告诉三建工地项目高经理，高经理将工地的一个姓王的男子的电话告诉其，其就将陈部长的电话发给王姓男子，直到5月11日下午其碰见王姓男子，得知他发电机的事情，再跟陈部长联系时，对方电话处于关机状态，后王姓男子报警。15.山东省龙口市人民法院（2018）鲁0681刑初55号刑事判决书。证实同案犯党2因犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被判处有期徒刑三年，并处罚金8万元；党1因犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被该院判处有期徒刑五年六个月，并处罚金15万元。16.羁押证明。证实上诉人李1于2016年10月22日羁押于新疆塔城市看守所，2016年11月7日因取保候审释放出所；上诉人张1于2016年7月25日羁押于新疆塔城市看守所，2016年8月26日因取保候审释放出所，张1于2017年3月28日羁押于龙口市看守所，2017年4月11日因取保候审释放出所；原审被告人焦某某于2016年7月30日因涉嫌诈骗罪被羁押于新疆塔城市看守所，2016年8月26日被取保候审，2017年12月30日至2018年1月10日被羁押于河南省郑州市铁路公安处看守所，2018年1月10日由兰州市公安局民警押解出所。16.新疆塔城市公安局侦查大队出具的情况说明。证实（1）2016年5月17日塔城市公安局刑侦大队接马某某报案称，其被自称以消防支队张教导以订购军用床为由被诈骗现金212000元，抓获被告人张1后，将银行卡内和车上的现金扣押267700元，其中211000元退还给受害人马某某，剩余55700元移交给兰州市公安局七里河分局。（2）抓获上诉人李1后，扣押案件款200000元，经讯问李1在甘肃涉嫌诈骗犯罪所得共计140000元，该队将其中140000元移交给兰州市公安局七里河分局，另6万元由塔城市公安局刑侦大队上缴国库。17.收条。证实被害人马某某于2017年4月1日收到新疆塔城市公安局退给其的案件款212000元。18.户籍证明。证实上诉人李1、张1、原审被告人焦某某犯罪时系完全刑事责任能力人。19.同案犯供述。（1）党1供称，2016年4月份，党2对其说要找张1办POS机给别人套现，并按刷卡金额的25％提取手续费，由其、党2、张1、李1平分，其利用POS机总共套现30余万元，张1总共给其送过三次套现的钱。（2）党2供称，2016年3月其回老家过年时看到村里的一些人干诈骗或者是给诈骗的人刷银行卡能挣钱，就和张1商量专门办理POS机，给从事诈骗的人刷卡套现，张1遂让李1帮忙办理POS机，李1也知道办理POS机的用途，后来其就用POS机给诈骗的人刷银行卡，并告诉张1、李1从与POS机绑定的银行卡内取钱，到5月20日其给诈骗的人多次刷银行卡，一共刷了大约100余万元的诈骗款，其获利8万余元，其给诈骗的人利用POS机套现按照25%提成，提成后其和李1、张1三个人平分。20.原审被告人焦某某的供述。证实2016年2、3月份其在郑州市打工时认识了李1，2016年4月中旬李1让其跟着他一起去银行取钱，称每月给其3000元工资，其就跟着李1、张1、李2、蒋某一起去郑州市、新乡等地的各大银行去取款，其帮着他们取出，取款时拿的是张1和李1给其的银行卡，其和蒋某将各自取出的钱交给李1或者张1，其取款几十万，张1给其买衣服、发的工资共拿到近10000元，一直到2016年的5月中旬其被新疆公安局抓获，其办理过农行的银行卡、光大银行卡及交通银行卡，知道张1和李1要过其的身份证办理过POS机。21.上诉人李1的供述。证实2016年刚过完年，张1给其打电话说在兰州认识一个叫“二辉”河南老乡刷ＰＯＳ机套现，除去手续费，剩余15%以上可以几人分，其和张1考虑这样来钱快，便同意了，后其和张1与党2见面，约定党2负责刷卡套现，其和张1负责办理ＰＯＳ机，拿银行卡取款。从2016年2月开始，其使用自己及儿子李2、张1的身份证在拉卡拉公司、随行付公司办理了ＰＯＳ机，并将上述ＰＯＳ机交给党2、党1使用，党2和党1利用上述ＰＯＳ机将别人电信诈骗来的钱刷卡套现，其与张1、焦某某、蒋某、李2按照党2、党1的指示取款，从中抽取20%的利润，剩余款项交给党2、党1，从2016年3月开始，几人先后在河南郑州、许昌、新乡取款500余万元，获利100余万元，由其与张1、党2和党1分赃，焦某某、蒋某的钱是由张1给，李2其没有给过钱，其个人获利一、二十万元。22.上诉人张1的供述。证实2016年2月初，其接到党2的电话称办理POS机刷卡套现可以赚钱，其就和朋友李1、焦某某、李1的儿子李2用各自的身份证在拉卡拉公司、随行付公司共办理了21台POS机，并将上述POS机交给党2、党1用于刷卡套现，党2、党1告诉其POS机套现出来的钱是别人电信诈骗来的钱，其和李1按照党2、党1的指示，从与POS机关联的银行卡提取现金，其女友焦某某曾多次帮助其和李1到银行取款，提取的钱由其与李1直接交付或转账给党2或党1，用POS机套现的钱按20％收取好处费，后由其与李1、党2或党1均分。刷POS机的事情全部是党1和党2在操作，党1或党2刷过诈骗的卡之后，钱就会由随行付或拉卡拉公司代付到其掌握的银行卡上，然后党1或党2就会给其或者李1打电话，其与李1拿着绑定的银行卡，按照之前商量的负责取钱，每次取钱后先提取20%作为报酬，由其和李1、党1或党2几人平分，剩下80%的钱给党1或党2送过去，有时候李2、焦某某、蒋某也参与了取款，其与李1负责给焦某某、李2、蒋某分赃，他们会分得300元至1000元不等，其给焦某某现金1万余元，购买衣服等约4千元，给李2现金2、3万元，总共取款500余万元，总共获利100余万元，这些钱由其、李1、党2、党1分得。认定上述事实的证据，已在一审庭审宣读、出示并质证、认证，经二审查证属实，予以确认。二审审理期间上诉人及辩护人均未提出新的证据。经审查上述证据来源合法，内容客观、真实，本院予以确认。关于上诉人张1、李1及其辩护人所提上诉理由及辩护意见，本院综合评判如下：1.关于上诉人李1、张1所提一审法院量刑过重，其有自首情节，并主动退还赃款，认罪悔罪，应对其从轻或减轻处罚的上诉理由。经查，上诉人李1、张1掩饰、隐瞒犯罪所得共计2407550元，情节严重，应在三年以上七年以下量刑；二上诉人所提有自首情节，主动退还赃款，自愿认罪悔罪，与事实相符，但原审法院已对上述情节予以认定并从轻处罚，量刑并无不妥。故对二上诉人所提原判量刑过重的上诉理由不予支持。2.关于上诉人张1所提其不是主犯的上诉理由。经查，上诉人张1与同案犯李1、党2、党1预谋分工后，先后办理多台POS机，明知自己刷卡套现的是别人诈骗所得赃款的情况下，仍积极参与，上诉人张1在共同犯罪中行为积极主动，起主要作用，应认定为主犯。故上诉人张1所提该上诉理由不能成立。关于上诉人张1所提其配合公安机关检举揭发同案犯罪事实，有立功表现，应对其减轻处罚的上诉理由。经查，根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第五条规定，犯罪分子到案后有检举、揭发他人犯罪行为，包括共同犯罪案件中的犯罪分子揭发同案犯共同犯罪以外的其他犯罪，经查证属实；提供侦破其他案件的重要线索，经查证属实；阻止他人犯罪活动；协助司法机关抓捕其他犯罪嫌疑人（包括同案犯）；具有其他有利于国家和社会的突出表现的，应当认定为有立功表现。上诉人张1检举揭发的是同案犯共同犯罪的事实，不属于立功。故上诉人张1所提该上诉理由不能成立。3.关于二上诉人的辩护人提出，本案发回重审后，一审法院在没有新事实、新证据，无补充起诉的情况下，加重被告人刑罚，违反上诉不加刑原则的辩护意见。经查，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十七条之规定，第二审人民法院发回原审人民法院重新审判的案件，除有新的犯罪事实，人民检察院补充起诉的以外，原审人民法院不得加重被告人刑罚。辩护人所提原判违反上诉不加刑原则的辩护意见成立，应予以纠正。本院认为，原判认定上诉人李1、张1、原审被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的事实清楚，证据确实充分，审判程序合法。唯漏引《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，应予以补充。本案被我院发回重审后，无新的犯罪事实，人民检察院也未补充起诉，依据上诉不加刑原则，原审法院判决时不得加重原审被告人李1、张1、焦某某的刑罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款（二）项、第二百三十七条第一款、第二百四十四条之规定，判决如下：一、维持甘肃省兰州市七里河区人民法院（2020）甘0103刑初25号刑事判决对上诉人李1、张1、原审被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的定罪部分，即被告人李1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪；被告人张1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪；被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪。二、撤销甘肃省兰州市七里河区人民法院（2020）甘0103刑初25号刑事判决对上诉人李1、张1、原审被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的量刑部分，即被告人李1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并处罚金10000元；被告人张1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年十一个月，并处罚金10000元；被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年十一个月，并处罚金5000元。三、上诉人（原审被告人）李1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金5000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月1日至2022年4月13日止，先期羁押的17日已折抵。罚金从判决发生法律效力的第二日起一个月内缴纳）。被告人张1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年五个月，并处罚金5000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年10月26日至2022年2月5日止，先期羁押的48日已折抵。罚金从判决发生法律效力的第二日起一个月内缴纳)。被告人焦某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年五个月，并处罚金2000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月11日至2020年5月1日止，先期羁押的40日已折抵。罚金从判决发生法律效力的第二日起一个月内缴纳)。四、维持甘肃省兰州市七里河区人民法院（2020）甘0103刑初25号刑事判决第二项，即赃款205700元由扣押机关依法发还被害人，剩余赃款2201850元继续追缴，追缴后依法发还各被害人（被害人名单详见附表）。本判决为终审判决。审 判 长 邵 军 梅审 判 员 马 慧 玲审 判 员 李 银 莉二〇二〇年七月三十日法官助理 刘 晓 春书 记 员 ???贾琳附表：被告人李1、张1、焦某某掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案赃款明细序号被害人姓名未退赔赃款（元）1.孙某某15万元2.朱某某4万元3.丛某某3万元4.庞17.68万元5.庞22万元6.王115.68万元7.侯某某1.44万元8.张53.5万元9.邹某某4万元10.温某某7.4万元11.王27.812万元12.韩某某9.66万元13.张410.9万元14.杨11.168万元15.王35.32万元16.王425.6万元17.杨24万元18.李13万元19.詹某某3万元序号被害人姓名未退赔赃款（元）20.刘113.4万元21.李46万元22.耿某6.7万元23.余某某4万元24.马某某21.2万元（已发还）25.陈116万元26.陈28.4万元27.杨35.97万元28.屠某某14.6万元29.张28.325万元30.王52万元共计金额2407550元