安徽省蚌埠市禹会区人民法院刑 事 判 决 书（2020）皖0304刑初25号公诉机关蚌埠市禹会区人民检察院。被告人许某某，男，蒙古族，1992年4月20日出生于安徽省蚌埠市，中专文化，无业，住安徽省蚌埠市禹会区。2019年5月28日，被告人许某某因涉嫌非法吸收公众存款罪被蚌埠市公安局禹会分局刑事拘留，同年7月4日经蚌埠市禹会区人民检察院批准逮捕，当日由蚌埠市公安局禹会分局执行逮捕。现羁押于蚌埠市看守所。辩护人刘敏，安徽南山松律师事务所律师。蚌埠市禹会区人民检察院以禹检一部刑诉[2019]272号起诉书指控被告人许某某犯非法吸收公众存款罪，于2020年1月2日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，公开开庭审理了本案。蚌埠市禹会区人民检察院指派检察员王某出庭支持公诉，被告人许某某及辩护人刘敏均到庭参加诉讼。期间，公诉机关申请延期审理一次。本案现已审理终结。蚌埠市禹会区人民检察院指控：安徽省钱生钱资产管理有限公司（以下简称钱生钱公司）法人代表及实际经营人为陈辉（另案处理），公司注册地址为安徽省蚌埠市琥珀花园1-1-486号。被告人许某某为陈辉之子。自2015年6月营业至2016年12月，钱生钱公司在蚌埠市区及三县成立钱生钱公司门店，上述门店未经相关部门批准，并在陈辉的授意下，公开向社会宣传，以投资安徽上派洁具有限公司、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社、安徽昊天汽车零部件制造有限公司及以蚌埠市蚌山区政府控股“安徽中财融资担保有限公司”作担保等名义大肆宣传存期3个月、6个月或1年期限，存款月利息分别为1.5分、2.5分、3分不等，并承诺一定期限内保本付息，公开向社会不特定人群吸收存款，每存款5万元先期支付利息2250元，以此类推。后该公司出现问题，造成投资人资金无法赎回。2018年9月17日，经安徽永合司法鉴定所审计：2015年6月至2016年12月31日，钱生钱公司共计向316人吸收资金，签订理财合同264份，共计吸收资金数额47240460元，实际收到投资本金44707675元，支付利息6397670元。其中琥珀花园门店共吸收存款31032460元，实际收到投资本金29208235元，支付投资人利息4910704元；太平街门店共吸收存款11566000元，实际收到投资本金11002600元，支付投资人利息1166166元；米亚花园门店共吸收存款1920000元，实际收到投资本金1806000元，支付投资人利息164650元；固镇门店吸收存款1472000元，实际收到投资本金1456140元，支付投资人利息88950元；张公山门店共吸收存款170000元，实际收到投资本金154700元，支付投资人利息20700元。被告人许某某为安徽省钱生钱资产管理有限公司法人陈辉之子，主要负责协助钱生钱公司法人陈辉管理钱生钱公司吸收存款相关事务，具体负责向社会不特定人群宣传钱生钱公司产品，指导、引领投资者完成存款投资行为，以及提供本人和妻子陆颖的银行账户帮助钱生钱公司办理吸收存款相关业务等。为支持上述指控，公诉机关当庭讯问了被告人许某某，出示并宣读了投资合同、营业执照等书证，证人丁杰、周某等人的证言，集资参与人王清华、冯芝华等人的陈述，司法鉴定意见书，被告人许某某的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人许某某伙同他人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款的规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。被告人许某某对指控的犯罪事实有异议，认为其只是拿固定工资，不参与店内经营，没有介绍投资人签订合同，亦没有带投资人存过款，也没有给投资人付过利息，同时表示对指控罪名没有异议。辩护人对指控的犯罪事实亦有异议，具体如下：1、本案系单位犯罪。案涉相关人员均为钱生钱公司的工作人员，且均以公司名义对外宣传并签订合同，公诉机关未提供证据证明钱生钱公司法定代表人陈辉是为进行犯罪活动而设立的公司，也无证据证明钱生钱公司设立后仅从事违法犯罪活动，且陈辉只是法定代表人并非股东，因此，本案符合单位犯罪的规定。2、许某某在共同犯罪中地位较低，所起作用应在公司门店负责人之下。许某某并非门店负责人，也没有协助管理、决策公司事务的职权，故许某某并无协助管理之实；本案仅有赵敏供称许某某系陈辉不在公司时负责管理公司，此系赵敏为推脱责任而故意降低自己的地位和作用；许某某在钱生钱公司仅是一名司机，具体工作就是开车，不开车时为客户端茶倒水后等待赵敏接待客户；钱生钱公司使用的许某某账户，该账户实际由该公司控制、管理和支配，许某某没有决定权和支配权，更没有私自占有和挥霍，许某某仅领取过三个月共几千元的工资。3、本案的案卷材料中，同案犯的讯问笔录相关内容高度一致，对此不应采信。4、起诉书指控数额有误。投资人在投资时，钱生钱公司均预先扣除相应的利息，因此预先扣除的利息不应计入犯罪数额；经审计，已经支付的利息应予扣除；门店负责人刘玉梅、琚江伟以刘玉梅妹婿马志宏名义投资的100万元（实际投资94万元）、徐家锋投资的100万元不应计入犯罪数额；许某某没有参与的部分，其不应承担相应的责任。5、许某某到案后如实供述所犯罪行，具有坦白情节。6、许某某没有前科劣迹，系初犯。综上，建议法庭对其从轻或减轻处罚。经审理查明：钱生钱公司法人代表及实际经营人为陈辉（另案处理），公司注册地址为安徽省蚌埠市琥珀花园1-1-486号。自2015年6月至2016年12月，钱生钱公司在蚌埠市区及三县陆续成立钱生钱公司门店，上述门店未经相关部门批准，并在陈辉的授意下，公开向社会宣传，以投资安徽上派洁具有限公司、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社、安徽昊天汽车零部件制造有限公司为由，并以蚌埠市蚌山区政府控股的安徽中财融资担保有限公司（以下简称中财担保公司）作担保等名义大肆宣传存期三个月、六个月或一年期限，存款月利息分别为1.5分、2.5分、3分不等，并承诺一定期限内保本付息，公开向社会不特定人群吸收存款，每存款5万元先期支付利息2250元，以此类推。后该公司经营出现问题，造成投资人资金无法赎回。期间，许某某主要负责协助陈辉管理钱生钱公司吸收存款相关事务，具体负责向社会不特定人群宣传钱生钱公司产品，指导、引领投资者完成存款投资行为，以及提供本人和妻子陆颖的银行账户帮助钱生钱公司办理吸收存款相关业务等。2018年9月17日，经安徽永合司法鉴定所出具皖司永合[2018]会鉴字第010号司法鉴定意见书，载明：2015年6月至2016年12月31日，钱生钱公司共计向316人吸收资金，签订理财合同264份，共计吸收资金数额47110460元，实际收到投资本金44577675元，支付利息6397670元，已返还投资人本金10526800元，未退还金额36583660元。其中，琥珀花园门店共吸收存款31032460元，实际收到投资本金29208235元，支付投资人利息4910704元；太平街门店共吸收存款11566000元，实际收到投资本金11002600元，支付投资人利息1166166元；米亚花园门店共吸收存款1920000元，实际收到投资本金1806000元，支付投资人利息164650元；固镇门店吸收存款1472000元，实际收到投资本金1456140元，支付投资人利息88950元；张公山门店共吸收存款170000元，实际收到投资本金154700元，支付投资人利息20700元。2019年5月27日，被告人许某某在明光市火车站广场被抓获。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证明:1、户籍信息，证实被告人许某某案发时达到完全刑事责任年龄。2、归案经过，证实2019年5月27日，被告人许某某在明光站广场被抓获。3、营业执照、私营企业基本注册信息查询单、公司章程等材料，证实2015年5月12日，安徽省钱生钱资产管理有限公司成立，法定代表人为陈辉，住所为安徽省琥珀花园1-1-486号，经营范围为资产管理、投资管理、投资咨询（不含期货、结算投资咨询）、经济贸易咨询、企业管理咨询、财务咨询、市场调查、企业营销策划、会议服务、承办展览展示活动（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。钱生钱公司设蚌埠太平街分公司、蚌埠米亚分公司。安徽上派洁具有限公司股东为郭后玉、刘权芳，后于2015年7月10日变更股东为郭后玉、徐侠，2016年4月6日变更股东为郭后玉、刘权芳。安徽中财融资担保有限公司于2010年9月7日注册成立，主营贷款担保、票据承兑担保等，以及该公司的相关工商登记事宜。4、情况说明，证实2017年8月24日，中财担保公司声称与钱生钱公司没有任何担保合作关系。5、房屋合作开发协议、商品房买卖合同及相关批复、欠条等材料以及陈辉所做的投资人清单，证实陈辉向侦查机关提供了钱生钱公司的集资参与人姓名、投资数额等情况，以及自己的财产状况，其中陈辉与钱朝阳于2009年12月29日以1600万元购买了世纪联华超市四层的商业用房，陈辉与李某于2015年10月25日签订了石台县秋浦明珠项目的开发协议，以及陈辉作为债权人的部分欠条等。6、银行交易明细、协助冻结通知书，证实陆颖、姚某、许某某、徐侠等人资金往来的相关情况，并通知银行协助冻结财产，其中徐侠位于合肥市高新区玉兰大道御景山庄雅园7（B14）幢101室的房屋轮候查封。7、账目表、公司礼品发放单等，证实集资参与人在钱生钱公司存款的情况，及该公司工作人员根据存款提成的相关情况。8、辨认笔录、被辨认人照片列表及身份情况说明，证实2019年1月11日，王化力辨认出照片中的2号就是涉案人员许某某。2019年1月14日，郑跃明辨认照片中的11号就是涉案人员许某某；2019年1月18日，李连琴辨认照片中的11号就是涉案人员许某某。9、鉴定聘请书、皖司永合[2018]会鉴字第010号鉴定意见书，证实2017年10月23日，公安机关依法委托安徽永合司法鉴定所对涉案数额进行鉴定。2018年9月17日，经该所鉴定：2015年6月至2016年12月31日，钱生钱公司共计向316人吸收资金，签订理财合同264份，共计吸收资金数额47240460元，实际收到投资本金44707675元，支付利息6397670元。其中，琥珀花园门店共吸收存款31032460元，实际收到投资本金29208235元，支付投资人利息4910704元；太平街门店共吸收存款11566000元，实际收到投资本金11002600元，支付投资人利息1166166元；米亚花园门店共吸收存款1920000元，实际收到投资本金1806000元，支付投资人利息164650元；固镇门店吸收存款2552000元，实际收到投资本金2536140元，支付投资人利息135450元；张公山门店共吸收存款170000元，实际收到投资本金154700元，支付投资人利息20700元。目前钱生钱公司已返还投资人本金10526800元，未退还金额36713660元。10、证人林某的证言，证实林某是安徽中财融资担保有限公司负责人。陈辉开办了钱生钱公司，主要做融资，就是在社会上吸收群众的存款，其不清楚陈辉把钱用去干什么了。陈辉让其给他的钱生钱公司做3000万元担保，林某让他提供资产抵押做反担保，他说会用沫河口的土地和房屋做反担保。2015年年中，林某以中财担保公司名义给陈辉出具了一份盖有公章的担保函，周某在钱生钱公司具体负责担保工作。当时陈辉一直推脱，不履行反担保手续。2015年10月份，林某就不再给钱生钱公司担保。期间，该公司给陈辉担保的数额在几百万元。11、证人姚某的证言，证实姚某和陈辉是好朋友。一开始陈辉问姚某，启航公司怎么经营这么好，姚某遂把启航吸收存款的模式、员工提成模式和投资者拿利息的模式告诉了陈辉。后陈辉说他涉及到执行案件，银行账号被查封，找姚某借银行卡，姚某同意了。姚某没有在钱生钱公司工作过，只是有熟人咨询哪些公司存款比较好时，其会帮他们报几个熟悉的公司，其中包括钱生钱公司，但其没有拿陈辉一分钱。12、证人李某的证言，证实2015年上半年，李某经朋友介绍认识陈辉，他当时说自己手头有二三个亿，公司每天盈利15万元，想找项目投资。李某在石台县七都镇、矶滩乡、小河镇分别有房地产项目，后陈辉去石台看了，双方还在七都镇办公室签订了一份关于矶滩乡项目工程合作协议，约定前期土地由李某负责，投资盖房由陈辉负责，后期按照约定分房子，项目名称叫秋浦明珠。后来陈辉没有按照约定投资，只是找人翻了翻土，大概花费二三十万元。陈辉和他儿子许某某经常带人到矶滩这个项目来参观，也向这些人介绍这个项目是他们投资的。13、证人丁杰的证言及会计资料交接单、印章交接、交接清单，证实丁杰于2015年9月底至2016年6月份在钱生钱公司担任会计，期间，公司下设琥珀花园店、米亚花园店、太平街店，有营业执照，固镇、怀远、张公山还开设门店，但没有营业执照。钱生钱公司主要是通过在市内开设门店，向群众宣传，吸收群众存款，该公司没有政府审批的吸收存款的资质或证明材料。丁杰每月工资4000元，其主要工作就是根据赵敏或陈辉及其儿子许某某填写的收据、表格进行统计，表格可能是公司吸收的存款、支付的投资人利息、业务员工资及提成等，收据就是下面门店进行吸收存款时，投资人投资后填写的收据，收据上都签上业务员的名字，以证实这笔业务是谁做的，还有以现金支付的收据单子，都是陈辉或其儿子许某某签订的名字，这个是证实现金直接由陈辉或许某某拿走了。业务员的工资及提成表格由姚某制作，交由陈辉签字，由许某某网银转款给丁杰，丁杰再按照表格上的金额通过网银转款给每个业务员。吸收的存款没有存进公司，公司也没有公司账户，这些存款全部都是存进陆颖或者许某某的账户。2016年6月23日丁杰辞职，各分公司公章、纸制账目一套、电子账目一套等一并交付给了下一任会计周某。期间，公司吸收的存款3000余万元，其中支付投资人利息300余万元，E租宝出事后陈辉又支付了本金及利息200余万元，共计500余万元，其他的钱不知道用到什么地方去了。14、证人周某的证言及微信聊天记录截屏、担保函复印件、徽商银行交易记录单等材料，证实2015年10月至2015年年底，周某曾代表中财担保公司在钱生钱公司工作，每月工资3000元。期间，周某主要根据林某安排跑腿盖章，其对担保函内容不过问。2015年11月份左右，陈辉让他儿子许某某给周某打过三次款，共计一百万元左右。收到钱后，陈辉让周某告诉林某，具体什么钱其不清楚。随后，周某按照林某安排将钱转到他指定的账号。2016年6月，钱生钱门店的负责人赵敏联系周某，说丁会计走了，问其能不能接钱生钱的账。周某表示只能代账，因为当时正在另一家公司上班。当月23日，周某和丁杰办理了交接手续。周某在帮钱生钱公司代账，负责每月给四家公司进行税务零申报，每月工资一千元，但至今没有拿到工资。15、证人夏某的证言及记账本及礼品发放单、借款合同复印件、银行交易明细等，证实夏某是杜义的妻子。杜义经他人介绍认识了陈辉，陈辉让杜义给他帮忙，杜义也同意了。2015年11月8日，陈辉在米亚花园附近开了一家钱生钱公司米亚分公司，杜义是负责人，有营业执照，该公司的房屋水电、办公用品等都是陈辉购置。夏某没有职务，平时有人到店里咨询，夏某就接待他们。该公司主要是给上派洁具公司或固镇县洪伟肉鸡养殖合作社搞融资，简单点说就是吸收群众存款的。主要是通过门店宣传，让客户放心的把钱放在钱生钱公司。店员会从四个方面介绍，一是上派洁具是给合肥荣事达公司做贴牌；二是有蚌山区政府占股的中财担保公司担保；三是低投入高回报，保本保息，本金随时可取；四是带领客户到上派洁具厂内或固镇县洪伟肉鸡养殖合作社参观。门店内墙上张贴有介绍中财担保公司的牌子、上派洁具厂和固镇县洪伟肉鸡养殖合作社的资料以及石台度假村的宣传图片。顾客同意存钱，会让顾客把钱存进陆颖的个人银行账户，并签订合同。陈辉告诉大家，陆颖是公司的会计，钱必须要打到会计的账户里，这样公司花销时做账才好做。米亚分公司的产品类型主要有三种：存款一年、月利息三分；存款六个月、月利息二点五分；存款三个月、月利息二分。米亚分公司除了夏某和杜义，还有两个人。店员基本上是陈辉把关从社会上招聘的，每月工资二、三千元，没有提成，工资都是钱生钱总公司发放的。杜义没有基本工资，他拿提成，一般一年期5个点、半年期3个点、三个月期2个点，夏某没有工资。2015年12月份E租宝案发，就没有人再到公司来存钱了，2016年3月以后就不干了。期间，米亚分公司一共吸收了159万元存款。2015年12月8日，夏某收到钱生钱公司4.45万元的提成。钱生钱公司有琥珀花园店（即总公司）、太平街店、张公山店、固镇店还有米亚店，米亚分公司、钱生钱公司没有相关政府批示的吸收群众存款的文件或材料。另证实2015年11月8日，夏某投资了八万元在钱生钱公司。16、集资参与人王化力陈述及借款合同、资产投资委托合同等，证实许某某是陈辉的儿子，他主要在钱生钱总店琥珀花园店和后期的朝阳路店活动，他在店内主要负责的工作有：第一，给到店内的投资者播放上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房的宣传片，并在播放的同时还会给投资者宣传、介绍钱生钱产品，宣传内容大致的意思是钱生钱公司是为固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等优质公司融资的，上派节洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等公司经营状况非常好，现为了扩大生产，所以需要融资，而且他们融资是有蚌山区政府控股的安徽中财融资担保有限公司担保的，保本保息，本金随时可以回去，低投资高回报，反正许某某就是让大家相信他们公司很有能力，然后放心把钱交给钱生钱公司；第二，有投资者需要投资的，他会带着投资者到店面附近的银行办理存款手续，让投资者把存款存进他指定的银行账户，指定的银行账户一般都是他本人的银行账户或陆颖的银行账户；第三，因为钱生钱公司吸收存款，存款存进银行账户后短信通知是设置在许某某的手机上的，所以其他钱生钱分店，例如米亚花园店内的投资者将存款存进指定银行账户后，分店内的负责人会电话联系许某某，让许某某确认存款是否存进账户。许某某确认后会告知分店负责人，并让分店负责人与店内投资人签订投资合同；第四，投资者有要求到上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房参观的，许某某会开车带投资人到厂房参观，在汽车内和到厂房后，许某某都会向投资者宣传、介绍，宣传、介绍的内容与我上述所说第一点内的宣传内容基本相符。其不清楚许某某在钱生钱公司任什么职务。2016年1月21日，王化力在钱生钱公司投资5万元，收取利息0.75万元。17、集资参与人郑跃明陈述及借款合同、资产投资委托合同等，证实陈辉的儿子叫许某某，他在钱生钱朝阳路店上班，他在店内主要负责的工作有：第一，有投资者需要投资的，他会带着投资者到店面附近的银行办理存款手续，让投资者把存款存进他指定的银行账户，指定的银行账户一般都是他本人的银行账户或陆颖的银行账户；第二，因为钱生钱公司吸收存款，存款存进银行账户后短信通知是设置在许某某的手机上的，所以其他钱生钱分店，例如太平街店内的投资者将存款存进指定银行账户后，分店内的负责人会电话联系许某某，让许某某确认存款是否存进账户。许某某确认后会告知分店负责人，并让分店负责人与店内投资人签订投资合同；第三，给到店内的投资者播放上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房的宣传片，并在播放的同时还会给投资者宣传、介绍钱生钱产品，宣传内容大致的意思是钱生钱公司是为、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等优质公司融资的，上派节洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等公司经营状况非常好，现为了扩大生产，所以需要融资，而且他们融资是有蚌山区政府控股的安徽中财融资担保有限公司担保的，保本保息，本金随时可以回去，低投资高回报，反正许某某介绍这些内容就是让大家相信他们公司很有能力，放心把钱交给钱生钱公司；第四，投资者有要求到上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房参观的，许某某会开车带投资人到厂房参观，在汽车内和到厂房后，许某某都会向投资者宣传、介绍。2015年9月21日，郑跃明在该公司投资5万元，收取利息1万元。18、集资参与人李连琴陈述及借款合同、资产投资委托合同等，证实许某某在钱生钱公司琥珀花园店上班，不清楚他的具体职务，他是陈辉儿子。许某某主要负责以下几点工作：第一，有投资者需要投资的，他会带着投资者到店面附近的银行办理存款手续，让投资者把存款存进他指定的银行账户，指定的银行账户一般都是他本人的银行账户或陆颖的银行账户；第二，因为钱生钱公司吸收存款，存款存进银行账户后短信通知是设置在许某某的手机上的，所以其他钱生钱分店，例如琥珀花园店内的投资者将存款存进指定银行账户后，分店内的负责人会电话联系许某某，让许某某确认存款是否存进账户。许某某确认后会告知分店负责人，并让分店负责人与店内投资人签订投资合同；第三，给到店内的投资者播放上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房的宣传片，并在播放的同时还会给投资者宣传、介绍钱生钱产品，宣传内容大致的意思是钱生钱公司是为、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等优质公司融资的，上派节洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等公司经营状况非常好，现为了扩大生产，所以需要融资，而且他们融资是有蚌山区政府控股的安徽中财融资担保有限公司担保的，保本保息，本金随时可以回去，低投资高回报，以此让大家放心把钱交给钱生钱公司。2015年9月29日、10月4日、10月22日、2016年2月4日，李连琴分别投资13万元、10万元、13万元、17.5万元，并由许某某带其到银行转账，其后，李连琴共收取利息42300元。19、集资参与人曹坤陈述及借款合同、资产投资委托合同等，证实陈辉的儿子叫许某某，他在钱生钱朝阳路店上班。曹坤去投资时，许某某主要做了以下两点工作：第一，曹坤到钱生钱朝阳路店内投资时，他和赵敏一起宣传，宣传内容大致的意思是钱生钱公司是为、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等优质公司融资的，上派节洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等公司经营状况非常好，现为了扩大生产，所以需要融资，而且他们融资是有蚌山区政府控股的安徽中财融资担保有限公司担保的，保本保息，本金随时可以回去，低投资高回报；第二，许某某带着曹坤到中国建设银行宝塔支行汇钱，当时曹坤将70万元投资款往钱生钱公司转账没有转账成功，后来许某某就带着曹坤回到了钱生钱朝阳路店旁边的中国建设银行转账。曹坤把70万元转入了陆颖的账户，并问许某某为什么不是转入公司账户？许某某称陆颖的卡是公司在用，并且陆颖是他老婆，在钱生钱公司做会计，让曹坤放心。其不清楚许某某在钱生钱公司担任何职。20、集资参与人刘福修陈述，证实刘福修与徐国平系夫妻。陈辉的儿子叫许某某，他在钱生钱朝阳路店上班。刘福修夫妻二人在钱生钱公司投资的时候，许某某向大家宣传钱生钱公司是为固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等优质公司融资的，上派节洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等公司经营状况非常好，现为了扩大生产，所以需要融资，而且他们融资是有蚌山区政府控股的安徽中财融资担保有限公司担保的，保本保息，本金随时可以回去，低投资高回报。许某某开车带着投资人到上派洁具厂参观，并在途中进行宣传、介绍。后来他又带着刘福修夫妻二人到店面附近的银行办理存款手续，把钱存到他指定的银行账户。其不知道许某某在钱生钱公司担任什么职务。21、集资参与人康启秀陈述及借款合同、资产投资委托合同等，证实2015年9月的一天，康启秀看到钱生钱公司琥珀花园店门头上滚动宣传低投资高回报，并有政府公司担保。后陈辉、赵敏接待了康启秀，陈辉和许某某并带其到安徽上派洁具公司去了，其间，陈辉和许某某一直向康启秀宣传。当年的9月9日，康启秀投资100万元，期限12个月，月息2分，共收取利息12万元。当时陈辉、赵敏让其将钱打入姚某的账户。后来钱生钱公司不能正常支付利息时，康启秀到朝阳路店要钱，许某某拿了一份投资人的名单核对其投了多少钱、拿了多少利息。后来许某某还让康启秀到他家，把投资合同换成借条，康启秀留了一个心眼，没把投资合同给他们。当时换的借条是陈辉和许某某签的字，在场的还有七八个投资人。22、集资参与人李成真、游渊、周秀华陈述及借条、承诺书，证实许某某是陈辉的儿子，在钱生钱公司担任副总经理，他主要在琥珀花园店和后期的朝阳路店工作。许某某会带投资人到上派洁具厂参观，并向投资人宣传钱生钱公司的投资项目，让大家相信他们公司很有能力。钱生钱公司不能正常支付利息时，李成真找到许某某，许某某承诺等钱到位，会第一时间支付本息。后来，许某某通知李成真、游渊、周秀华到陈辉家协商还钱的事。当时陈辉、许某某和陈辉老婆徐侠都在。陈辉打了借条，许某某、徐侠也一起签了字，许某某还说，如果他父亲还不完这些钱，他会接着还。23、集资参与人赵凤霞、游渊、张娜、徐国平、何志章、王锦侠等人陈述，证实许某某向投资人宣传钱生钱公司的项目，带投资人去参观厂房。并曾带投资到银行转账，将投资转入陆颖账户，并对投资人解释陆颖是公司的主管会计，钱都是转到陆颖账内。许某某并给部分投资人支付了利息。24、集资参与人王清华的陈述及借款合同、资产投资委托合同、承诺书、担保函、转款凭证，证实2015年的一天，王清华路过钱生钱公司的琥珀花园总店，看到店面门头滚动字幕和外面都张贴了广告都是宣传由中财担保公司担保，政府扶植小微企业等，也有人在门口发放传单、卡片。听其他投资人说这个中财担保确实有，而且是在蚌山区政府里面。赵敏和陈辉接待了王清华，并介绍说由中财担保，有保障，企业效益好，收益高。融资分三种，三个月期利率2%、半年期利率2.5%、一年期利率3%。陈辉让他女婿开车带王清华去上派洁具厂里看，规模挺大，生产也很正常，工人也说效益很好。当年9月14日，王清华在琥珀花园总店签订了借款合同和资产投资委托合同，钱通过中国工商银行转给了姚某，并且开了收据。陈辉说姚某是上派洁具分管风控的负责人。钱生钱公司出具了承诺书，钱用于投资上派洁具。陈辉和赵敏也口头承诺利息会按时发放，到期本息一并退还。王清华投入50万元，实际转款45.5万元，直接从本金里扣了第一季度的利息，利息为每月3%，每季度发一次。加上直接扣除的利息，王清华一共收到利息128000元。许某某是陈辉的儿子，陈辉不在时，许某某在朝阳路门店当家。期间，上述利息中许某某支付了现金15000元，转账5000元、3000元。许某某对每个人都很熟悉，连账号都不问就正确转给每个人。25、集资参与人杨蓉的陈述及借款合同、资产投资委托合同等，证实许某某在琥珀花园店和后期的朝阳路店上班，他是陈辉的儿子。许某某给到钱生钱公司的投资者播放上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房的宣传片，并在播放的同时还会给投资者宣传、介绍钱生钱产品，宣传内容大致的意思是钱生钱公司是为、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等优质公司融资的，上派节洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等公司经营状况非常好，现为了扩大生产需要融资，而且他们融资是有蚌山区政府控股的安徽中财融资担保有限公司担保的，保本保息，本金随时可以回去，低投资高回报，以此让大家放心把钱交给钱生钱公司。如果有需要投资的，许某某会带着投资者到店面附近的银行办理存款手续，让投资者把存款存进他指定的本人的银行账户或陆颖的银行账户。因为钱生钱公司吸收存款，存款存进银行账户后短信通知是设置在许某某的手机上的，所以其他钱生钱分店，例如米亚花园店内的投资者将存款存进指定银行账户后，分店内的负责人会电话联系许某某，让许某某确认存款是否存进账户。许某某确认后会告知分店负责人，并让分店负责人与店内投资人签订投资合同。杨蓉于2015年8月5日投资40万元，扣除砍头利后实际支付38.8万元，收取利息8万元，后杨蓉又投资5万元，但该款经催要后已退还。26、集资参与人傅素珍陈述及借款合同、资产投资委托合同等，证实2015年10月14日，傅素珍在钱生钱公司太平街店投资10万元，收到利息1.7万元。后傅素珍到太平街店找陈辉或许某某，因为陈辉是老板，而陈辉不在时许某某就负责，陈辉是许某某的继父。傅素珍找他们要钱，当时许某某就讲，公司是不会欠大家钱的，公司在石台投资1200万元建了别墅，等别墅建好后卖出去就可以给钱了。最后也没有给钱。27、集资参与人冯芝云的陈述及借款合同、担保函及银行交易清单等，证实2015年10月份一天，冯芝云在太平街附近看到有家投资公司叫安徽省钱生钱资产管理公司，老板是陈辉。这家公司门面店门头上有滚动字幕、门前树立宣传牌，对外宣传低投资高回报，有政府担保，本金随存随取，保本保息。当时琚江伟招呼冯芝云进去，并介绍钱生钱公司是为安徽上派洁具有限公司融资，由蚌山区政府控股的中财担保公司担保。许某某是陈辉的儿子，在钱生钱公司担任副总经理，他主要在琥珀花园店和后期的朝阳路店工作。2015年10月19日，冯芝云以女儿侯晓熙名义投资了2万元，期限为1年，利息3分，总共拿了3600元利息，其中包括砍头利1800元。2015年10月26日、10月30日，冯芝云分别以自己名义投资了50万元、30万元，共收取利息120816元，其中包括砍头利57000元。到期后，钱生钱公司未能退回本金。后来，许某某通知冯芝云到陈辉家协商还钱的事。当时陈辉、许某某和陈辉老婆徐侠都在。陈辉打了借条，许某某、徐侠也一起签了字。28、集资参与人陈宗梅、**艳、王月玲、武世军、杨阳、杨洋陈述及借款合同、担保函、转账凭证等，证实钱生钱公司米亚花园店在店内滚动字幕、门前树立宣传牌，发放宣传册等方式宣传钱生钱公司为安徽上派洁具融资，且在蚌山区政府控股的安徽中财融资担保公司担保，保本保息。杜义和夏某负责介绍业务情况。（1）陈宗梅与崔许彬是夫妻关系。陈宗梅于2015年11月23日、11月25日、2016年2月24日在该店分别投资1.82万元、20.02万元、5550元，合同签的分别是2万元、22万元、3万元。钱打到了陈辉儿媳妇陆颖的账户内，后本息未付。（2）2015年11月14日，**艳在该店投资5万元，投资前先扣除第一季度的利息，期间，共收取利息1万元。（3）2015年11月11日，王月玲在该店投资5万元，投资前先扣除第一季度的利息，期间，共收取利息13750元。（4）2016年1月31日，武世军在该店投资1万元，扣除第一季度的砍头利0.075万元，实际交付0.925万元。（5）2015年11月20日，杨阳在该店投资4万元，扣除第一季度利息，实际交付3.76万元。2016年2月19日，公司通知重新签合同，杨阳加了6250元，重新签了一份5万元的借款合同，陈辉的儿子负责收钱。（6）2016年1月8日，杨洋在该店投资3万元，收取利息7250元。29、集资参与人徐美珍、叶秀英、亓旭陈述及借款合同、担保函等，证实徐美珍、叶秀英、亓旭因在米亚花园店咨询而认识了杜义，后杜义将其带至朝阳路店。（1）2016年2月6日，徐美珍以邢玉林名义投资5万元，该款以现金方式交给许某某，扣除第一季度砍头利，实际支付4.55万元；4月20日，徐美珍又以孙勇名义投资5万元，实际支付4.55万元；4月25日，徐美珍又以陈琛的名义投了5万元，实际支付4.55万元。（2）2016年2月5日，叶秀英以王云的名义投资5万元，扣除第一季度砍头利0.45万元，实际支付4.55万元，同年5月又收取了0.45万元利息；5月18日，叶秀英以叶林名义投资5万元，实际支付4.55万元。（3）2015年12月13日，亓旭投资5万元，扣除第一季度砍头利，实际支付4.55万元，后又收取利息0.55万元。30、集资参与人陈新泰、王桂玲、李莲美、杨永刚、何志章、李春、郑予人、李荣、莎蒋、杨传琴陈述及借款合同、担保函、银行交易明细等，证实钱生钱公司琥珀花园店在店内滚动字幕、门前树立宣传牌，对外宣传低投资高回报，赵敏接待并介绍相关业务。（1）2015年11月9日，陈新泰投资2万元，扣除第一季度利息，实际支付18500元，后又收取利息1600元。（2）2015年9月18日，王桂玲投资15万元，共收取利息13500元；2015年9月18日开始，王桂玲的妹妹王玲陆续投资80万元，砍头利86250元，实际投资713750元，收取利息49500元。（3）2015年9月28日起，李莲美陆续投资110万元，收取利息185256.62元。（4）2015年10月26日起，杨永刚陆续以自己和其妻子潘立侠的名义投资22万元，收取利息36850元，并听说赵敏是钱生钱公司副总。（5）2015年10月21日，何志章陆续投资16万元，扣除第一季度砍头利0.99万元，实际支付15.01万元，收取利息1.98万元。（6）2015年10月27日，李春投资10万元，扣除第一季度利息1.815万元，实际支付9.185万元。（7）2015年9月28日，郑予人投资1万元，收取利息2700元。（8）2015年9月29日、10月29日，李荣分别投资11万元、12万元，扣除第一季度利息，实际支付9.68万元、10.02万元，后又以其母亲李凤兰、女儿李阳的名义陆续投资8万元、7万元，扣除第一季度利息，实际支付6.68万元、5.845万元。（9）2015年8月12日，沙蒋经朱怀琴介绍，到钱生钱公司琥珀花园店投资10万元，收取利息1.8万元。（10）2015年11月，杨传琴投资11.5万元，收取利息5875元。在要利息时，赵敏、陈辉和陈辉的儿子都说没有钱。31、集资参与人王斌、刘欣、刘维英、赵凤霞陈述及借款合同、担保函等，证实2015年10月31日，王斌通过钱生钱公司琥珀花园店投资11万元，收取利息16750元；2015年9月10日，刘欣在该店投资10万元，扣除第一季度的利息，实际支付9.7万元，收取利息0.81万元；2015年，刘维英和其丈夫张友仁（其中有以张晓惠、李雪的名义所签的合同）在该店共投资100万元，收取利息15万元；2015年10月19日，赵凤霞在钱生钱公司琥珀花园店，以自己和姐姐赵云霞名义分别投资18万元（实际支付16.38万元）、5万元,分别收取利息16200元、9000元；2016年1月18日，赵凤霞和孙学美一起到钱生钱公司朝阳路店，以孙学美名义投资2万元，实际支付18200元。32、集资参与人欧家举、金光月、徐伟荣、涂强、丁文灼、马美玉、褚玉华陈述及借款合同、担保函、银行交易清单等，证实2015年10月29日，欧家举在钱生钱琥珀花园店经赵敏接待，投资22万元，收取利息1.32万元；2015年10月27日，朱怀琴介绍金光月来到钱生钱公司琥珀花园店，经赵敏接待，金光月投资17万元，实际支付15.47万元，收取利息4.17万元；2015年10月21日，经赵敏接待，徐伟荣投资20万元，收取利益4.8万元；2015年11月5日，经赵敏接待，丁文灼以本人和丈夫涂强名义分别投资5万元，扣除砍头利，实际支付9.1万元，收取利息3000元。另证实马美玉、褚玉华经朱怀琴介绍来到钱生钱公司琥珀花园店。赵敏接待后，马美玉共投资50万元，扣除砍头利，收取利息4.8万元；褚玉华共投资110万元，以其儿媳妇李明明名义投资50万元，收取利息26.3万元。33、集资参与人王文英、游渊、姚志明、杨广雨陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年12月19日，王文英来到钱生钱公司琥珀花园店，杜义接待后，王文英投资5万元，扣除砍头利，实际支付4.625万元，收取利息0.6万元；2015年10月20日，游渊来到该店，赵敏和陈辉接待后，游渊投资25万元，收取利息4.9万元；2015年9月1日，经陈辉接待，姚志明在钱生钱公司投资10万元，扣除第一季度利息，实际支付9.1万元，后收取利息2.1万元；2015年9月8日，杨广雨在该公司投资3万元，收取利息0.54万元。34、集资参与人袁明生、宋养民、刘荣、丁小兰、赵景云、刘家富陈述及借款合同、担保函等，证实2015年9月17日，袁明生通过赵敏在钱生钱公司投资3万元，扣除第一季度利息，实际支付27300元，后又收取利息2700元；2015年12月起，宋养民通过赵敏在钱生钱公司共投资4万元，收取利息6600元，其中，陈辉的儿子付了600元利息；2015年11月30日，经赵敏接待，刘荣在该公司投资22万元，退回本金10万元，收取利息22600元；2016年3月4日，丁小兰在该公司投资10万元，收取利息0.9万元；2015年12月20日，经赵敏接待，赵景云在该公司投资10万元，实际支付9.1万元，收取利息14000元；2015年11月，刘家富通过姚某，以妻子荀翠荣的名义在该公司投资6万元，收取利息5400元。35、集资参与人徐秋玲、倪传家、李广俊、刘世益陈述及借款合同、担保函、银行交易明细等，证实2016年2月6日，徐秋玲在钱生钱公司朝阳路店投资5万元，现金交给了许某某，第二天陈辉支付了0.45万元利息；2015年12月18日起，倪传家在该店共投资7万元，收取利息0.675万元；2016年5月18日，李广俊在该店投资3万元，扣除第一季度利息，实际支付28200元；2016年1月起，刘世益通过陈天楚以自己和其妻子李丽华的名义在该店共投资15万元，加之扣除的第一季度利息，共收取利息13500元。36、集资参与人方红艳陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实经同事徐艳介绍，方红艳于2015年9月14日通过同事杨蓉向钱生钱公司投资5万元、收取利息6000元。37、集资参与人徐家会陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年5月之前，姚某、赵敏、陈辉三人在固镇浍河路将原启航投资门店改为钱生钱门店，徐家会在该门店看门，陈辉称赵敏是钱生钱公司的副总经理。经赵敏介绍，徐家会陆续以自己和妻子黄善英的名义分别投资15万元，利息付至2016年3月。后陈辉又以需要资金周转为由，向徐家会借款共15万元，徐家锋也曾向徐家会借款10万元。38、集资参与人袁广文陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年5月，袁广文通过朋友徐家会得知钱生钱公司存款利息高。5月25日，徐家会带着袁广文来到蚌埠的钱生钱公司，当时陈辉和赵敏介绍了公司筹款的情况。当天，徐家会投资10万元，月息三分。同年9月29日，徐家会让袁广文再存点钱。不久，陈辉和赵敏开车到了固镇，袁广文又投资5万元，该款转到赵敏指定的姚某账户，利息付至2016年4月。陈辉介绍，姚某、赵敏都是钱生钱公司的副总。39、集资参与人徐正兰、洪乃林、宋秀云、王正英、**振、洪占付陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年8月，徐正兰在钱生钱公司固镇门店，经徐家锋妻子张侠接待，陆续投资11万元，后归还本金4万元，支付利息9000元；2015年12月18日，洪乃林经同村村民徐家会介绍，在钱生钱公司固镇门店投资5万元，扣除第一季度利息，实际支付4.625万元，共收取利息0.125万元，该款后经法院调解结案，但调解书未履行；2016年1月初，宋秀云、王正英经张侠介绍，在钱生钱公司分别投资3万元、5万元，收取利息1800元、3000元；2015年10月12日，经徐家锋、张侠接待，**振以本人及李云晓名义分别投资3万元、5万元，收取利息4800元；2015年6月14日起，经钱生钱公司固镇办事处负责人徐家锋介绍，洪占付以本人、妻子邹素华及妻弟邹明宇的名义分别投资2.5万元、4万元、5.7万元，共收取利息1.49万元。40、集资参与人王淑萍、朱守玲、徐庆、孙兰英、邱成桂陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年8月，王淑萍看到宣传后来到徐家锋的门店，经徐家锋接待，投资6万元，收取利息3600元；2015年12月初，经徐家锋接待，朱守玲投资3万元，收取利息1800元；2015年9月开始，经徐家锋接待，徐庆陆续投资15万元，后经催要，徐家锋退了4万多元，收取利息9000元；2015年10月15日，经徐家锋接待，孙兰英分别以其和丈夫王朝学名义投资10万元，收取利息6000元，徐家锋还给了宣传单，让其帮忙宣传；2015年9月25日，经徐家锋接待，邱成桂投资5万元，收取利息3000元。41、集资参与人鲍高贤、王锦侠、冯芝云、刘标、沈洪军、胡明荣陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年10月9日，经刘玉梅接待，鲍高贤陆续在钱生钱公司太平街门店投资20万元，收取利息38500元；2015年10月14日，经琚江伟接待，王锦侠以本人和丈夫陈炳章的名义在该门店共投资22万元，收取利息19800元；2015年10月19日，经琚江伟接待，冯芝云以本人和女儿侯晓熙的名义共投资82万元，收取利息124416元，包括砍头利58800元；2015年10月8日，经刘玉梅接待，刘标以其本人和妻子穆华英的名义共投资39万元，收取利息70500元（含砍头利）；2015年10月6日起，经琚江伟妹妹琚**接待，沈洪军以本人和妻子杨建兰的名义共投资11万元，收取利息2.46万元；2015年10月，胡明荣以本人及妹妹胡明云名义共投资10万元，收取利息1.65万元。42、集资参与人吴军、金时时、郑海欧、刘国华、张金霞、李成真、徐桂红、朱保才陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年11月20日，吴军在钱生钱公司太平街门店投资5万元，扣除第一季度利息，实际支付4.55万元，并收取利息0.35万元；2015年9月24日开始，金时时在该门店共投资26万元，实际支付23.9万元，收取利息1万元；2015年11月18日，经琚江伟接待，郑海欧投资6万元，收取利息8000元；2015年10月12日，刘国华在该门店投资8万元，收取利息2.5万元；2015年10月12日，张金霞在该门店投资10万元，后退回本金5万元，收取利息1.3万元，张金霞并帮其表哥高坤投资8万元，收取利息1.3万元；2015年11月2日，经琚江伟接待，李成真投资20万元，收取利息3.5万元；2015年10月23日，徐桂红以丈夫许怀安的名义在该门店投资5万元，收取利息7000元；2015年10月23日起，朱保才以本人及妻子宋伟鑫的名义共投资10万元，收取利息1.95万元。43、集资参与人周英春、徐国平、周秀华、袁义芳、张银霞、李成真陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年12月23日，周英春在钱生钱公司太平街门店投资5万元，收取利息5500元；2015年11月2日，徐国平及丈夫刘福修在该店分别投资20万元、8万元，收取利息5万元；2015年10月中旬，经琚江伟接待，周秀华投资了20万元，收取利息3.6万元；2015年10月22日，袁义芳以本人和丈夫闫广明的名义在该门店共投资26万元，收取利息4.68万元；2015年10月20日起，经琚江伟接待，张银霞以女儿张娜的名义共投资13万元，实际支付11.83万元，后经催要退回5.46万元，收取利息1.57万元；2015年11月11日，李成真以妻子宋家梅名义在该门店投资15万元，实际支付13.65万元。44、集资参与人吕维珍、谢强勇、祖晓东、梁瑞琴、周兆娥、裴华、胡美俊、段则刚、吴凤珍陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实2015年10月22日，经琚江伟接待，吕维珍和丈夫丁传杰在钱生钱公司太平街门店共投资10万元，收取利息1.2万元；2015年10月8日开始，谢强勇以本人、谢官霞、妻子王洁美的名义在该门店共投资33万元，实际支付30.03万元，收取利息3.96万元；2015年10月12日，祖晓东在该门店投资5万元，收取利息7500元；2015年10月28日，梁瑞琴在该门店投资15万元，后经催要退回6万元，收取利息2.25万元;2016年1月24日，周兆娥以本人及丈夫吴松波的名义在该门店投资共3万元，收取利息4500元；2015年11月3日，经琚江伟接待，裴华以本人及女儿刘芳、儿子刘裴名义在该门店共投资19万元，收到利息1.515万元；2015年11月12日，胡美俊在该门店投资6万元，退回本金4.12万元，收到利息3600元；2015年10月22日，段则刚在该门店投资6万元，收到利息1.54万元；2016年1月30日，吴凤珍在该门店投资5万元，收到利息0.375万元。45、集资参与人王从德、周华根、黄中华陈述及借款合同、担保函、交易清单等，证实王从德在钱生钱公司怀远店投资10万元，收到利息1万元；周华根在该门店投资13万元，收到利息11700元；黄中华在该门店投资10万元，收到利息9000元。46、同案犯陈辉的供述与辩解，证实（1）固镇上派洁具有限公司的法人代表是郭后玉，成立于2012年，主要生产销售卫生洁具用品。2015年4、5月份，郭后玉托朋友找到陈辉，让其投资他的上派洁具有限公司，陈辉讲自己手上没有钱，他说可以搞融资，然后分50%的股份给陈辉。陈辉到他的厂里看了一下，厂子生产还不错。陈辉就找了中财担保公司，并于2015年5月12日注册成立了钱生钱公司，法人代表是陈辉，就这样开始帮上派洁具有限公司融资。钱生钱公司最初注册地在蚌埠市琥珀花园1-1-486号，2015年7、8月份，公司搬至蚌埠市朝阳路333号（世纪联华对面），2016年8月份，公司搬至金柏庄小区。公司成立以来主要从事吸收存款业务，就是钱生钱公司作为中介让群众来存钱，投资的群众和固镇上派洁具有限公司签订投资借款合同，钱生钱公司按期给投资者支付利息，合同到期后归还本金。该公司从事存款业务没有经过相关政府部门审核批准，但是有中财担保公司进行担保。其给了中财担保180万元，该公司出具担保函，担保费用是通过网银转账至中财担保负责人凌云财和另外一个中财公司姓周的工作人员账户。（2）陈辉主要是通过开设分公司、办事处，在开设的门店上循环滚动宣传字幕等方式对外宣传，群众进店咨询，至于门店如何接待、怎么和群众宣讲其不清楚，这是由赵敏负责。投资者愿意投资的，下设门店让他们把钱存入指定的银行卡号（卡是陈辉用其儿媳妇身份证办理的，卡一直也是陈辉在使用），随后签订借款合同，投资者存款时直接扣除前三个月的利息。投资共有三种类型：期限3个月，月利息2分；期限6个月，月利息2.5；期限1年，月利息3分。陈辉负责公司与上派洁具的工作联系，公司会计丁杰负责公司接收投资者的存款以及公司开销报账，赵敏负责钱生钱公司的日常业务，主要是拉存款业务，赵敏下面还有几个业务员帮忙拉存款，这些人是赵敏招收的。还有一个姓周的女的，是中财公司安排在钱生钱公司负责在合同上盖章的。赵敏是底薪加提成，底薪是每月3000元，公司只要有人来存钱赵敏就提成2%，赵敏自己拉取的存款再额外提成6%。下面开设的分公司和办事处，店长级别（负责人级别）没有底薪工资，直接拿取8%的提成，其他的员工只拿基本工资1800-2600元。钱生钱公司拉存款的投资方式、宣传方式都是赵敏和姚某一起商量并向陈辉汇报，经过其同意后制定。琥珀花园总店共存款800万元左右，米亚花园店负责人是杜义和他老婆，共存款95万元左右；太平街店负责人是刘玉梅、琚江伟，共存款1100万元左右。公司还有几个办事处，没有办理工商登记，其中：固镇办事处负责人是徐家峰，这个人是赵敏介绍的，共存款40多万元；张公山办事处负责人徐静，共存款6万元；怀远办事处负责人姓姚，是姚某朋友，共存款10万元。上述存款，陈辉投资上派洁具有限公司1400万元左右，退还投资人本金700万元，支付沫河口项目100多万元，支付担保公司180万元，石台县工程投资200多万，借款给别人100多万元，公司业务员提成300多万元，支付投资人利息300万元左右。（3）钱生钱公司还为固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社和昊天汽车零部件厂这两家公司融资，流程和给上派洁具有限公司融资一样。固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社融资200多万元，这笔钱现已退还给陈辉，昊天汽车零部件厂没有融到钱。陈辉现有财产包括合肥一栋别墅，价值1100万元，已被合肥、蚌埠法院查封，就算拍卖后偿还，还能剩余500万元；沫河口项目被淮上区政府收购（沫河口管委会负责），价值2700万元(有评估报告)，政府现没给一分钱；石台县工程竣工后，陈辉能分到60%的资产，价值8000多万；外欠债权2000万元。47、同案犯赵敏的供述和辩解，证实（1）钱生钱公司成立于2015年4月，公司下设五个店，其中琥珀花园总店于2015年4月份成立，2015年12月12日搬迁至世纪联华对面，店内负责人是陈辉，会计丁杰，还有陆颖、许某某，他俩虽然没有具体的职务，但是他俩是陈辉的儿子和儿媳妇，公司的吸收的存款及支付利息、本金都是由他们负责。赵敏是前台接待员，主要负责向到店的投资人宣传钱生钱公司融资的相关事宜，还有其他的前台；太平街店于2015年7、8月份成立，负责人是琚江伟；米亚花园店于2015年9、10月份成立，负责人是杜义、夏某；固镇店于2015年5、6月份成立，负责人是徐家峰；张公山店于2015年8月份成立，高坤做前台接待，实际负责人还是陈辉。钱生钱公司主要从事吸收存款业务，就是由该公司作为中介让群众来存钱，公司通过开设分店，在开设的门店上循环滚动宣传字幕等方式对外宣传，投资人和固镇上派洁具有限公司、固镇洪伟养鸡场签订投资借款合同，并由蚌埠市中财融资担保公司进行担保，钱生钱公司按期给投资者支付利息，合同到期后归还本金。其不知道钱生钱公司从事存款业务是否经过相关政府部门审核批准，琥珀花园店一共吸收存款2000多万元，赵敏办理的有20-30人，300-400万元。接待人员一般这样向投资人介绍：上派洁具公司、洪伟养鸡场都是发展前景好的企业，钱生钱公司将吸收来的钱都投资到上述企业，投资者可以完全放心，钱生钱公司可以对投资者承诺他们投资进来的钱都是保本付息，而且每一期都可以拿到高额的利息，利息分别是一年期三分利、半年期两分五利、三个月期一分五利，还有蚌山区政府控股的蚌埠市中财融资担保公司担保。反正无论怎么说，目的就是让投资人相信钱生钱公司，把钱存进钱生钱公司。如果投资者还有疑虑，经向陈辉汇报，陈辉和许某某会带这些投资人到上派洁具厂、洪伟养鸡场、石台县的施工地实地考察。投资者愿意投资的，下设门店会让他们把钱存入陈辉指定的许某某和陆颖的银行卡内，并凭借存款凭条（或转账凭条）到门店签订借款合同。投资者存款时是直接扣除头3个月的利息。陈辉不在时，许某某会负责。陆颖是许某某的老婆，她很少去公司，而且也没有具体负责的工作。（2）投资方式、宣传方式都是按照陈辉的要求做的。陈辉只让大家按照他说去做，也没说为什么这样做。陈辉不在公司的时候，由许某某负责公司的所有事务，主要有几块内容：第一，投资者投资以现金形式，许某某负责收取总店每日投资的现金：第二，投资者存钱是用转账、汇款的形式，许某某负责带投资者到银行办理转账、汇款手续，转入许某某和陆颖的银行卡内；第三，投资者在投资前想去考察合同里的企业（如上派洁具、洪伟养鸡场），就由许某某开车带投资者去当地考察，并且负责向投资者宣传，宣传的内容应该跟我刚刚所说的宣传内容一致，最终目的就是想尽一切办法让投资者把钱投资进钱生钱公司。陆颖是许某某的老婆，她很少去公司，而且也没有具体负责的工作。其不知道上派洁具有限公司和固镇洪伟养鸡场的盈利情况。之前陈辉带赵敏去过一次固镇县上派洁具有限公司，当时厂内有工人干活，陈辉说这个公司是他朋友郭后玉做的，开公司吸收存款也都是为这个公司吸收的，钱也都是投入到这家公司了。后来陈辉讲上派洁具厂的钱已经融资够了，再融资就是给养鸡场了。养鸡场赵敏也去看过，厂子是正常经营的，后期其还带投资人去参观过。赵敏每月底薪3400元，并按照其吸收存款的1%提成的。其不知道其他门店的负责人如何拿工资及提成。赵敏一共拿了4万元左右的提成。48、同案犯琚江伟的供述和辩解，证实2015年9、10月份，陈辉找到刘玉梅谈合作，刘玉梅遂找到琚江伟，问其愿不愿意做钱生钱太平街分公司的业务，并讲陈辉老婆徐侠占上派洁具50%股份，上派洁具为荣事达做贴牌，销路也很好，同时有蚌山区中财担保公司为投资担保。其和刘玉梅觉得不错，并先后到上派洁具实地考察。最后二人在太平街选了个门店，陈辉签订了租赁协议，由琚江伟负责业务，店员有四个，分别是琚**、苏杰、小郑（二十多岁，女性，身高165，中等身材）、小葛（二十多岁，女性，身高165，中等身材），每人每月三四千元，没有提成。整个店的日常开销包括人员工资是从琚江伟和刘玉梅拿的提成里扣，签租赁协议时房租是陈辉支付，至于后期有没有从提成中扣除其不太清楚。投资人的钱具体打进的账户是由陈辉提供的，有陈辉自己的，也有陈辉儿媳妇陆颖的。陈辉是钱生钱公司的一把手，负责钱生钱公司及各个门店的所有事务。许某某平时负责从总店拿合同到太平街店，从太平街店把签好的合同再拿回总店，交给赵敏汇总。投资者在投资前想去考察合同里的企业，会由许某某带投资者去考察，并且负责向投资者宣传。赵敏是钱生钱公司总店的，分店签订的合同都是交给赵敏汇总，赵敏是钱生钱公司的副总。太平街分公司主要是给上派洁具公司搞融资的，简单点说就是吸收群众存款的。主要是通过门店宣传，一般投资人上门以后，店员会从四个方面介绍，一是上派洁具是给合肥荣事达公司做贴牌；二是有蚌山区政府占股的中财担保公司担保；三是低投入高回报，保本保息，本金随时可取；四是许某某带领客户到上派洁具厂内参观，总之是让客户感觉到把钱放在钱生钱公司放心。门店内墙上张贴的有介绍中财担保的牌子，上派的资料，后期还有电视介绍固镇养鸡场、墙上张贴石台度假村的宣传图片。宣传内容是钱生钱公司制定的，也是按照陈辉的要求对外宣传的。太平街分公司的产品类型共有三种：存款一年、月利息三分，存款六个月、月利息二点五分，存款三个月、月利息二分。投资者愿意投资的，下设门店会给予他们指定的许某某和陆颖的银行卡号，并凭借存款凭条（或转账凭条）到门店签订借款合同。投资者存款时是直接扣除头3个月的利息。琚江伟和刘玉梅根据门店签订合同金额，按照一年8个点、半年4个点、三个月2个点的标准获取业务提成，二人一人一半。期间，二人一共拿到110万元左右提成，其中有5-10万元用于太平街分公司的日常经营，剩下的钱刘玉梅拿了将近40万元，琚江伟拿了有60多万元。49、同案犯刘玉梅的供述与辩解，证实2015年8月份底，陈辉多次电话刘玉梅，说想做一个像启航的融资公司，希望其能帮忙看管。因为刘玉梅在启航公司工作，再到钱生钱工作不合适，琚江伟对这一块也很了解，和姚某也熟，所以刘玉梅叫琚江伟帮忙照看钱生钱太平街分公司人，但实际上该分公司由刘玉梅和琚江伟共同负责。陈辉介绍说，他有上派洁具50%的股份，融资有中财担保公司进行担保，这个担保公司是蚌山区政府占股的，有保障。太平街分公司的营业执照、房屋水电、办公用品等都由陈辉购置。一般是从钱生钱总店拿五到十本合同放在店里，有时许某某送过来。签订后的合同一份交给客户，一份交给总公司。业务提成一般由琚江伟在总公司和赵敏一起核定，还有个会计，是个胖老头。投资人的钱打进的账户由陈辉提供，有姚某的，也有陈辉儿媳妇陆颖的。陈辉是钱生钱公司的一把手，负责钱生钱公司及各个门店的所有事务。许某某平时负责从总店拿合同到太平街店，从太平街店把签好的合同再拿回总店，交给赵敏汇总。投资者在投资前想去考察合同里的企业，会由许某某带投资者去考察，并且负责向投资者宣传。赵敏是钱生钱公司总店的，合同都是交给赵敏汇总，不清楚她在公司具体是什么职务。刘玉梅于2015年9月开始工作，2015年11月离开公司，其不负责具体业务，太平街店的负责人是琚江伟。店内还有四个店员，琚**、苏杰、小郑（二十多岁，女性，身高165，中等身材，电话无）、小葛（二十多岁，女性，身高165，中等身材，电话无），店员只有基本工资，每月三、四千元，没有提成。公司主要是通过门店宣传，给上派洁具公司搞融资。一般投资人上门以后，店员会从四个方面介绍，一是上派洁具是给合肥荣事达公司做贴牌；二是有蚌山区政府占股的中财担保公司担保；三是低投入高回报，保本保息，本金随时可取；四是每天许某某都带领客户到上派洁具厂内参观，总之就是让客户感觉到把钱放在钱生钱放心就行了。陈辉制定了两种产品类型：存款一年、月利息三分；存款六个月、月利息二点五分。门店内墙上张贴的有介绍中财担保的牌子，上派洁具的资料，墙上张贴石台度假村的宣传图片。投资者愿意投资的，下设门店会给予他们指定的许某某和陆颖银行卡号，并凭借存款凭条（或转账凭条）到门店签订借款合同，存款时直接扣除头3个月的利息。刘玉梅问过陈辉，投资人的钱款为什么不打进公司的账户，陈辉解释是因为公司账户不好批等。后来陈辉说钱也可以打给姚某。刘玉梅想如果出事，还可以找姚某要。刘玉梅和琚江伟是根据太平街门店签订的合同金额按照标准获取业务提成，一般一年8个点、半年6个点、三个月记不清了，二人一人一半，每月一结。其和琚江伟一共拿到100万元多一点的提成，刘玉梅拿了47万元。分公司的日常开销包括员工工资是从琚江伟的提成款里支付。期间，太平街店吸收的存款有一、二千万。2015年9、10月，刘玉梅和琚江伟以马志宏名义投资了壹佰万元（该款由刘玉梅和琚江伟一对一半投资，其中琚江伟借了刘玉梅47万元）。钱生钱公司下设门店有琥珀花园店、张公山店、固镇店、米亚店、太平街店。50、同案犯杜义的供述与辩解，证实2015年8、9月份，杜义到钱生钱总公司找到陈辉，问陈辉招不招员工。陈辉说他要在米亚花园那开一家分公司，需要人手，并让杜义到米亚分公司当负责人。米亚分公司于2015年11月8日开业，营业执照、房屋水电、办公用品等都是陈辉置办。店内有四个工作人员，除了杜义，还有夏某、高瑞瑞及另一个姓高的业务员。店里的员工是陈辉把关从社会上招聘，每月二、三千元，没有提成，由钱生钱总公司发放的。夏某没有工资，杜义是拿每份合同金额提成，一般一年期5个点、半年期2.5个点、三个月期1.25个点，也由总公司发放。米亚分公司主要是通过门店宣传，给上派洁具公司或固镇县洪伟肉鸡养殖合作社搞融资的，简单点说就是吸收群众存款，店员会从四个方面介绍，一是上派洁具是给合肥荣事达公司做贴牌；二是有蚌山区政府占股的中财担保公司担保；三是低投入高回报，保本保息，本金随时可取；四是带领客户到上派洁具厂内或固镇县洪伟肉鸡养殖合作社参观，总之是让客户感觉到把钱放在钱生钱放心就行了。门店内墙上张贴的有介绍中财担保的牌子，上派洁具厂和固镇县洪伟肉鸡养殖合作社的资料，墙上张贴石台度假村的宣传图片。米亚分公司的产品类型主要有三种：存款一年、月利息三分；存款六个月、月利息二点五分；存款三个月、月利息二分。顾客同意存钱后，钱会存进陆颖的个人银行账户，并签订合同。陈辉说陆颖是公司的会计，钱必须要打到公司会计的账户里，这样会计才好做账，他们会通过陆颖的个人账户汇款到上派洁具公司或肉鸡养殖合作社。米亚分公司的日常工作都是由杜义负责，但也是按照陈辉的要求去做。2016年4月份，米亚分公司关门，因为2015年12月份E租宝案发，原来存钱的人都到公司来要钱，公司没钱退还本金，再加上陈辉又把米亚店面给退掉了。钱生钱公司及米亚分公司均没有相关政府批示的吸收群众存款的文件或材料。米亚分公司一共吸收了一百大几十万元存款，杜义共收取4.45万元的提成。另证实，2015年11月8日，夏某以她自己的名义投资了八万元在钱生钱公司。米亚店开店2-3个月之后，顾客签合同就不在米亚店内进行了，而是将顾客带至钱生钱总公司签订合同。钱生钱公司共下设五个店，包括总店、太平街店、米亚花园店、固镇店，张公山店。琥珀花园店负责人是赵敏，其他店的不清楚。这些门店开展业务的方式方法都和米亚花园店一样。投资方式、宣传方式都是赵敏、陈辉说的。陈辉讲如果业务上有不懂的地方，直接到总店找赵敏。杜义未加入钱生钱公司之前到上派洁具了解过，当时是陈辉女婿许某某开车到上派洁具公司，并向杜义介绍了相关情况，总之就是让杜义相信投资钱生钱公司可以保本付息。51、同案犯徐家锋的供述与辩解，证实2015年6月份，赵敏找到徐家锋，让其加入钱生钱公司，并将其拉到蚌埠见了陈辉，陈辉当时讲他是给企业做融资，其实就是拉取群众存款，并可以得到提成。徐家锋觉得不错，就同意加入钱生钱公司，并在固镇锦江花园选了个门店，这家门店也是徐家锋之前开设的银侠投资公司的门店。店员有四个人，分别是其和徐家会、高安民及张侠。固镇办事处没有营业执照，店里的桌椅板凳、电脑、招聘业务员、接待投资人等等都由徐家锋负责，徐家会是看门的。陈辉是钱生钱公司的一把手。陈辉不在公司的时候，就由许某某负责公司的所有事务，包括现金投资的，许某某负责收取总店每天投资的现金；转账等方式投资的，许某某负责带投资者到银行办理转账、汇款手续；想去考察企业的，许某某开车带投资者去考察，并进行宣传。赵敏是专门负责钱生钱公司业务的领导，她是琥珀花园店的负责人。公司主要是通过门店宣传，店员会从三个方面介绍，一是有蚌山区政府占股的中财担保公司担保；二是低投入高回报，保本保息，本金随时可取；三是带领客户到安徽昊天汽车零部件制造有限公司厂内参观，总之是让客户感觉到把钱放在钱生钱公司放心就行了。门店内墙上张贴的有介绍中财担保的牌子，安徽昊天汽车零部件制造有限公司的资料。其不清楚陆颖账户的钱是谁负责管理，只知道安徽昊天汽车零部件制造有限公司正在盖厂房。其向群众介绍也是按照陈辉的要求说的。钱生钱公司固镇办事处的产品类型共有三种：存款一年、月利息2分，存款六个月、月利息1.5分，存款三个月、月利息1分。投资人的钱打进陈辉提供的陆颖和许某某的账户后签订合同，并直接扣除头3个月的利息。徐家会每月2000元，其、高安民、张侠都是拿提成的，高安民是做一笔拿一笔提成，其和妻子张侠是算在一起，拿固镇整个门店的提成。徐家锋根据固镇办事处吸收存款的数额获取提成款，一年期1个点、半年期0.5个点、三个月期0.5个点，徐家会的工资也是从这个提成里给。徐家锋还借给陈辉100多万元，提成和利息经常一起打过来，也不清楚拿了多少提成。52、被告人许某某的供述与辩解，证实钱生钱公司的负责人是陈辉，许某某与陈辉是继父子关系。许某某从2014年年底或2015年年初到钱生钱公司上班，就在赵敏负责的门店里工作，没有具体职务。赵敏店里给发工资，一开始是每月2400元，后来变成3000元，以现金形式发放的。许某某主要负责：投资者如果要求到固镇上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房以及石台县度假村参观的，许某某会开车带着他们到厂房或度假村去参观，再把他们带回来。还有就是投资者到店后，许某某负责接待，把他们接进店并给他们安排座位、倒水，然后让他们等待店内负责人赵敏的接待和宣传，期间会让他们在店内观看上派洁具厂、固镇县洪伟肉鸡养殖专业合作社等厂房及石台县度假村的宣传片。简单点说，钱生钱公司是吸收社会群众存款的。许某某没有向投资人宣传、介绍过钱生钱公司的产品。其不知道吸收的存款用到什么地方，钱生钱公司吸收存款没有经过相关部门批准。陆颖不在店里工作。关于辩护人提出本案系单位犯罪的辩护意见。经查，《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条规定：个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。本案中，陈辉为进行融资，成立了钱生钱公司。公司设立后，未经国家有关主管部门批准，违反国家金融管理法律法规，以实施非法吸收公众存款为主要活动，且所签合同虽以钱生钱公司名义实施，但所吸款项均打入陆颖、许某某等个人账户，均未进入公司账户，故对此不应以单位犯罪论处。综上，本院对该辩护意见不予采纳。关于被告人及辩护人提出被告人许某某仅是司机，并未协助管理公司，作用应在各门店负责人之下的辩解和辩护意见。经查，许某某在钱生钱公司工作期间，对进店客户宣传钱生钱公司的投资项目，带客户前往厂房参与，进一步加大宣传力度，促使客户投资钱生钱公司的项目，并接受客户的现金或转账投资，支付部分客户的利息。上述事实有转账记录，证人丁某证言，集资参与人王化力等人陈述，同案犯赵敏、徐家锋等人供述，被告人许某某供述与辩解等证据在案为证，足以认定，由此可见，许某某在非法吸收公众存款犯罪中作用较大，应系主犯，但相对陈辉而言，其是作用较小的主犯。故本院对该辩护意见不予采纳。关于辩护人提出本案犯罪数额有误的辩护意见。经查，集资参与人所投款项，鉴定机构在鉴定时已将本金和所付利息分开统计。同时，对于投资人已收取的利息，不应从犯罪数额中予以扣除，但在量刑时可以考虑。门店负责人刘玉梅、琚江伟以刘玉梅妹婿马志宏名义投资的100万元（实际投资94万元）、徐家锋投资的100万元，不应计入他们各自的犯罪数额，但应计入以钱生钱公司名义吸收的款项中。故本院对上述辩护意见不予采纳。关于辩护人提出被告人许某某系坦白的辩护意见。经查，许某某归案后，对于其在钱生钱公司中具体从事的工作等主要犯罪事实均未能如实供述，不构成坦白。故本院对该辩护意见不予采纳。本院认为，被告人许某某违反法律法规，参与非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，应予支持。根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人许某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币十二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月28日起至2022年8月27日止。罚金于本判决生效之日起三十日内一次性缴纳。）二、违法所得予以追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省蚌埠市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王瑞青审 判 员  殷凌云人民陪审员  史宗凤二〇二〇年七月二十二日书 记 员  荆秋生附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。