湖南省安化县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）湘0923刑初47号 公诉机关湖南省安化县人民检察院。 被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司，公司地址:益阳市大通湖湖区渔场。（以下简称大通湖天泓公司） 法定代表人陈红文。 诉讼代表人张绪荣，男，1965年4月6日出生。 被告人陈红文，男，1966年11月18日出生，汉族，大专文化，经商，中共党员，户籍所在地湖南省长沙市开福区，住。因涉嫌骗取贷款罪、高利转贷罪，于2017年8月18日被安化县公安局刑事拘留。经湖南省安化县人民检察院批准，于2017年9月15日被安化县公安局执行逮捕。2019年2月1日被我院取保候审，同年2月25日被依法逮捕。现羁押于安化县看守所。 辩护人夏真义，湖南资声律师事务所律师。 被告人刘丁，男，1986年4月19日出生，汉族，大学文化，务工，群众，户籍所在地湖南省湘潭市湘潭县，住长沙市雨花区。因涉嫌骗取贷款罪，于2017年9月21日被安化县公安局刑事拘留。于2017年10月27日被安化县公安局取保候审，本院于2018年7月27日继续对其取保候审，现在居住地候审。 辩护人刘娜，湖南江之浩律师事务所律师。 被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司、被告人陈红文、刘丁骗取贷款罪、被告人陈红文高利转贷罪一案，于2017年12月22日由湖南省益阳市中级人民法院指定安化县人民法院审判。安化县人民检察院于2018年7月24日以安检刑诉（2018）第311号起诉书，向本院提起公诉。本院于2019年9月18日作出（2018）湘0923刑初302号刑事判决，判决被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司犯骗取贷款罪，处罚金一百万元；被告人陈红文犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五十万元；被告人刘丁无罪；指控被告人陈红文犯高利转贷罪，被告人陈红文无罪。宣判后，公诉机关湖南省安化县人民检察院对宣告被告人刘丁无罪提出抗诉，被告人陈红文不服判决提出上诉。该案经益阳市中级人民法院二审，2020年1月21日益阳市中级人民法院作出（2019）湘09刑终419号刑事裁定书，裁定:撤销湖南省安化县人民法院（2018）湘0923刑初302号刑事判决；发回湖南省安化县人民法院重新审判。本院重新立案受理后，依法另行组成合议庭，公开开庭进行了审理。安化县人民检察院指派检察员刘和平出庭支持公诉，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司的诉讼代表人张绪荣、被告人陈红文及其辩护人夏真义、被告人刘丁及其辩护人刘娜均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 湖南省安化县人民检察院指控： 一、骗取贷款罪 2008年5月16日，被告人陈红文与益阳市大通湖渔场签订了《大通湖大湖养殖使用权等资产转让合同书》，以人民币8520万元转让费获得大通湖大湖养殖使用权等资产。2008年9月，被告人陈红文在益阳市工商行政管理局注册成立了大通湖生态水产股份有限公司。2010年12月16日，公司名称变更为大通湖天泓渔业股份有限公司，公司享有大通湖水产养殖使用权等权利。大通湖天泓渔业股份有限公司于2013年1月21日进行了最后一次股权变更，实际出资人民币8200万元。被告人陈红文系大通湖天泓渔业股份有限公司法定代表人、董事长、控股股东。2009年至2016年，被告人陈红文指使公司财务部副部长（被告人刘丁）等人通过伪造申请银行贷款所必须的购销合同等资料，在工商银行、建设银行、浦发银行、广发银行骗取信贷资金。至案发之日大通湖天泓渔业股份有限公司在银行共骗取贷款32笔，共计60935万元，其中未还贷款28585万元，即在工商银行骗取贷款16035万元，在建设银行骗取贷款2700万元，在广发银行骗取贷款6000万元，在浦发银行骗取贷款3850万元，且全部处于欠息状态。 具体指控如下： （一）大通湖天泓渔业股份有限公司在中国工商银行益阳分行大通湖支行骗取贷款的情况。2009年6月，大通湖天泓渔业股份有限公司以湘益府（淡)养证【2009】第S-0001号养殖证为抵押物，开始在中国工商银行益阳分行大通湖支行贷款。2011年后，被告人陈红文指使公司财务部副部长（被告人刘丁）等人向中国工商银行益阳分行大通湖支行提供虚假的财务报表、审计报告、购销合同等虚假文件，欺骗银行工作人员授信。并将大通湖天泓渔业股份有限公司的湘益府（淡）养证【2009】第S-0001号养殖证抵押在中国工商银行益阳分行大通湖支行。于2011年9月2日，签订了19120270-2011年南县（抵）字0037号最高额抵押合同，最高担保额15000万元。2013年湘益府（淡）养证【2009】第S-0001号养殖证变更登记为湘益阳市府养（淡）养证【2013】第0004号后，该证继续抵押给工商银行。大通湖天泓渔业股份有限公司在工商银行取得授信和办理押抵之后，被告人陈红文联系第三方公司走资金，同时授意公司财务部副部长（被告人刘丁）虚构与湖南长沙三力鱼饵科技有限公司等十几家第三方公司的购销合同贷款所必须的资料，在中国工商银行骗取贷款24笔，其中有8笔贷款16035万元至今未予偿还。 （二）大通湖天泓渔业股份有限公司在中国建设银行股份有限公司沅江支行骗取贷款的事实如下： 大通湖天泓渔业股份有限公司以湖南博长担保有限公司、湖南博长新型建材有限公司提供连带责任保证，李某、匡朝红、彭某、周冬嫒、陈红文、高芬提供个人连带责任担保保证，被告人陈红文联系第三方公司走资金，授意公司财务部副部长被告人刘丁虚构与武汉市科洋生物工程有限公司等四家公司购销合同等相关资料，在中国建设银行股份有限公司沅江支行贷款3笔，其中有2笔贷款共计2700万元至今未偿还。 （三）大通湖天泓渔业股份有限公司在广发银行股份有限公司长沙分行骗取贷款的情况。 大通湖天泓渔业股份有限公司以湖南省鸿帆物资贸易有限公司、陈某1的房产作为抵押，以大通湖天泓渔业股份有限公司水域滩涂养殖证提供质押，以彭国群、陈某1、陈红文、冷水江市大为矿业有限责任公司、冷水江市盛达物资有限责任公司提供保证，在广发银行长沙分行申请贷款，总共授信额度为人民币16000万元，敞口额度人民币6000万元。被告人陈红文联系第三方公司走资金，授意公司财务部副部长（被告人刘丁）虚构与常德红珊瑚生物科技有限公司、益阳市大通湖区新隆物资有限公司的购销合同贷款所必须的资料，在广发银行长沙分行骗取贷款2笔，共计6000万元至今未予偿还。 （四）大通湖天泓渔业股份有限公司在浦发银行芙蓉支行骗取贷款的情况。 大通湖天泓渔业股份有限公司以陈红文提供保证担保，以李某在大通湖天泓渔业股份有限公司1400万股股权提供质押担保，被告人陈红文安排陈某1冒充湖南鸿瑞房地产开发有限公司法定代表人为大通湖天泓渔业股份有限公司在上海浦东发展银行的贷款提供连带责任保证担保，在上海浦东发展银行申请贷款。被告人陈红文联系第三方公司走资金，同时授意公司财务部副部长（被告人刘丁）虚构与益阳市大通湖区新隆物资有限公司等三家公司的购销合同贷款所必须的资料，在上海浦东发展银行骗取贷款3笔，其中有1笔共3850万元至今未予偿还。 大通湖天泓渔业股份有限公司夸大生产、销售情况和固定资产投入情况，虚构证明文件，从银行骗取贷款，所骗贷款资金一部分用于企业生产经营和固定资产投入，一部分被被告人陈红文用于收购彭某在大通湖天泓渔业股份有限公司的股权及挪作他用，未按银行规定专款专用。从2012年1月19日起至2017年2月24日期间，被告人陈红文以各种名目从大通湖天泓渔业股份有限公司转借人民币共计96035341.92元至其实际控制的冷水江市盛达物资有限责任公司挪作他用。被告人陈红文个人所持有的大通湖天泓渔业股份有限公司4256万股股权，于2014年12月30日出质抵押3756万股到湖南博长担保有限公司，担保债券数额33000万元。至2018年1月2日，被告人陈红文其实际控制的冷水江市盛达物资有限责任公司欠湖南博长担保有限公司共计人民币299502301.24元；于2016年9月18日出质抵押500万股到云南华鹏投资有限公司，担保债券数额500万元。大通湖天泓渔业股份有限公司于2010年至2015年期间，企业经营连续处于亏损状态，现有资产无偿还公司债务能力。 二、高利转贷罪 2012年6月28日，被告人陈红文通过自己实际控制的冷水江市盛达物资有限公司将承兑汇票贴现2729.5万元，贴现贷款资金转入冷水江市盛达物资有限公司账户89×××12（该账户没有余额）。当日，被告人陈红文将该笔资金2729.5万元转至冷水江市盛达物资有限公司账户：43×××37（该账户有余额1万多元）。又将这笔资金中的600万元转至湖南亿诚投资有限公司账户：36×××95。被告人陈红文将这600万元和其它资金2000万元购入2000万股长沙市雨花区潇湘小额贷款有限公司的股份。截止2015年12月，被告人陈红文分红1820万元。按比例600万元占入股资金的23%,非法获利418万元。 公诉机关认为，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司釆取虚构事实、隐瞒真相的欺骗手段，取得金融机构贷款，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人陈红文、刘丁采取虚构事实、隐瞒真相的欺骗手段，取得金融机构贷款，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人陈红文、刘丁两人系共同犯罪，被告人陈红文在犯罪中起主要作用，系主犯，被告人刘丁在犯罪中起次要作用。被告人陈红文以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以高利转贷罪追究其刑事责任。 重审中被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司辩称，对起诉书指控的犯罪事实和罪名没有意见。 重审中被告人陈红文辩称，对起诉书指控的事实没有异议，对罪名有异议，银行对我单位发放贷款不是因为我单位提交虚假的材料，没有证据证明我单位提交的材料对银行放贷有影响，我认为我单位和我个人均不构成骗取贷款罪。 重审中被告人陈红文的辩护人夏真义的辩护意见，对起诉书指控的基本事实没有异议，对本案的定性有异议，认为指控罪名不成立。一、从全案来看，原判后，公诉人抗诉，被告人上诉，不管怎么认定，应该坚持上诉不加刑的原则。二、坚持原审辩护意见不重复。三、只针对建行的2700万元贷款补充如下意见：1.该笔贷款，借款人提供了充分的担保，是保证担保，担保人的担保是实在的，没有虚假信息；2.担保人具备相应的担保能力；3.担保人已实际履行了担保义务，担保人不是不愿意履行担保义务，而是建行没有采取相应措施；4.建行的2700万元贷款为什么到今年年初由担保人偿还，因为大通湖天泓渔业股份有限公司的清偿条件受到制约，在2016年开始，政府对大通湖天泓渔业股份有限公司采取了措施，在2017年又对公司的法定代表人采取了强制措施；5.是否对建行造成了重大损失，对银行来说有2300万元没有收回，这个损失不能归责大通湖天泓渔业股份有限公司和被告人陈红文。综上我认为不论是被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司，还是被告人陈红文，均不构成骗取贷款罪。对于被告人陈红文的高利转贷罪与原一审中的辩护意见一致，指控被告人陈红文的高利转贷罪的指控不成立。 被告人陈红文的辩护人夏真义在原一审的辩护意见：1、关于骗取贷款罪的辩护意见。本案骗贷罪系被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司涉嫌犯罪，陈红文是因作为该公司的法定代表人而涉嫌犯罪。因此，陈红文是否构成骗贷罪，应以大通湖天泓渔业股份有限公司是否构成犯罪为前提。辩护人认为大通湖天泓渔业股份有限公司不构成骗取贷款罪。1）、大通湖天泓公司没有以采取欺骗手段获取银行贷款的主观故意。大通湖天泓公司的多笔贷款，是银行主动向公司营销，不存在有故意欺骗银行的犯意。2）银行向大通湖天泓渔业股份有限公司发放的贷款，不是在受欺骗的情形下发放的。大通湖天泓渔业股份有限公司首次向银行提供的贷款资料是客观真实的，银行通过审查、实地考察、经上级银行批准授信，决定发放贷款。不存在受欺骗的情形。至于大通湖天泓渔业股份有限公司向银行提供的虚假购销合同，目的是解决贷款资金的走向问题，与银行是否决定放款没有任何因果关系。3）大通湖天泓渔业股份有限公司提供的虚假购销合同，银行对此是明知的，不存在欺骗银行工作人员，该种操作模式是在银行工作人员的授意或指导下完成的。4）大通湖天泓渔业股份有限公司向银行申请的每笔贷款，均提供了足额的担保，不存在弄虚作假的情形。5）大通湖天泓渔业股份有限公司向各银行所申请的所有贷款中，绝大部分属借新还旧的存量贷款。对于己经偿还的贷款，不应认定为犯罪，对于尚未归还的贷款28585万元亦不属于骗贷罪中“给银行造成重大损失或其他严重情节”的情形。关于是否给银行造成重大损失，在时间上应以案发时为时间节点，案发时没有到期的贷款，系未到期债权，应排除在外。6）起诉书指控大通湖天泓渔业股份有限公司夸大生产、销售情况和固定资产投入情况，虚构证明文件，从银行骗取贷款的事实缺乏证据支持。综上所述，大通湖天泓渔业股份有限公司是否构成骗取贷款罪，严重存疑。2、陈红文的行为不构成高利转贷罪。1）冷水江市盛达物资有限公司将承兑汇票贴现是实现票据权利的行为，不是冷水江市盛达物资有限公司向银行套取贷款的行为。冷水江市盛达物资有限公司到银行将承兑汇票贴现的行为，实质是该公司与银行之间的票据权利转让行为，而不是该公司获取银行贷款。2）陈红文投资潇湘小额贷款公司的行为是合法的入股行为，而不是转贷行为。陈红文所获取的481万元红利,是潇湘小贷公司支付给公司的合法收益，而不是非法所得。陈红文既是潇湘小贷公司的股东，分享公司红利，同时也是该公司的贷款客户，向该公司支付借款利息，其在该公司的分红1820万元，全部用于抵偿了该公司的部分贷款。综上所述，本案不符合高利转贷罪的构成要件，陈红文不构成高利转贷罪。 重审中被告人刘丁自我辩护称，我不认为我有罪，购销合同不是银行发放贷款中很重要的材料，不起任何作用，整个贷款过程中我只是传递资料，行使一个办事员的角色。如果法院认定我有罪，我认。 重审中被告人刘丁的辩护人刘娜的辩护意见，一、被告人刘丁主观上没有骗取银行贷款的故意，不符合骗取贷款罪的主观要件，应认定被告人刘丁无罪。制作虚假的购销合同，不是银行发放贷款的必备要件，仅仅是走款流程，购销合同与取得贷款不存在刑法上的因果关系，银行也不是因购销合同被骗。二、本案没有造成银行损失，在四家银行的贷款均有真实、足额抵押。三、建行的2700万元的贷款，同意夏律师的辩护意见，损失完全是建行处置不当自己造成的，与各被告人无关。四、被告人刘丁从事的是职务行为，被动的接受领导的安排制作虚假购销合同，没有获取非法利益，应认定被告人刘丁无罪。 经重审审理查明，2008年5月16日，被告人陈红文与益阳市大通湖渔场签订了《大通湖大湖养殖使用权等资产转让合同书》，被告人陈红文以人民币8520万元转让费获得大通湖大湖养殖使用权等资产，经营期限自2008年5月16日至2057年5月15日。同年9月，被告人陈红文在益阳市工商行政管理局注册成立了被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司（原名称为大通湖生态水产股份有限公司，于2010年12月更名）。从事水产品及政策允许的农副产品收购、冷藏、加工、销售等业务，注册资本8200万元。被告人陈红文系被告单位法定代表人、董事长、控股股东。被告人刘丁于2012年进入被告单位大通湖天泓公司上班，任财务部融资主管，2013年升为财务部副部长，负责融资工作，负责与银行的对接，负责提供贷款所需材料，他根据被告人陈红文授意伪造大通湖天泓渔业股份有限公司与湖南正园饲料有限公司、长沙三力鱼饵科技有限公司、武汉市科洋生物工程有限公司、湘潭市卓维物资有限公司等单位的虚假购销合同。 （一）、骗取贷款罪 2012年至2016年，被告人陈红文为了被告单位大通湖天泓公司夸大生产规模，通过修改财务数据、提供不真实的审计报表，联系第三方公司走资金，授意公司财务部副部长（被告人刘丁）虚构无业务往来的第三方公司的购销合同，或者在原有的合同上通过修改金额、数量、日期、代为合同相对方签名盖章等方法制作虚假合同，以达到向银行贷款的目的，先后在中国工商银行股份有限公司益阳大通湖支行（以下简称工行大通湖支行）、中国建设银行股份有限公司沅江支行（以下简称建行沅江支行）、广发银行股份有限公司长沙分行（以下简称广发银行长沙分行）、上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行芙蓉支行（以下简称浦发银行芙蓉支行）贷款32笔，共计人民币60635万元，其中未还贷款人民币28585万元，即工行大通湖支行贷款人民币16035万元、建行沅江支行贷款本金26939427.78元，利息1343466.95元，本息共计24241994.73元、浦发银行芙蓉支行贷款人民币3850万元、广发银行长沙分行贷款人民币6000万元，且全部已经到期。具体情况如下： （一）工行大通湖支行贷款情况 被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司于2012年至2016年期间向工行大通湖支行贷款，工行大通湖支行以受托支付方式支付。被告人陈红文联系第三方公司走资金，授意公司财务部副部长（被告人刘丁）制作虚假合同，以达到向银行贷款的目的。被告人刘丁通过虚构的与湖南长沙三力鱼饵科技有限公司、湖南正园饲料有限公司等十几家第三方公司的购销合同，先后在工行大通湖支行贷款24笔，其中流动资产贷款23笔，固定资产贷款1笔。至贷款到期日，有7笔流动资产贷款和1笔固定资产贷款共计人民币16035万元未予偿还。 另查明，2011年9月2日，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司以湘益府（淡）养证【2009】第S-0001号水域滩涂养殖使用权证作抵押与工行大通湖支行签订了19120270-2011年南县（抵）0037号最高额抵押合同，在人民币15000万元的最高余额内签定借款合同，合同约定担保期限为2011年9月1日至2013年8月31日止。2013年水域滩涂养殖使用权证进行换证，换证后证号为湘益阳市府养（淡）养证【2013】第0004号。2013年9月9日，双方就【2013】第0004号水域滩涂养殖使用权证办理了抵押他项权证，于2013年12月27日委托评估机构进行了重新评估，评估价为27364.3万元。工行大通湖支行内评价值为22500万元，被告单位与工行大通湖支行仍以2011年9月2日签订的19120270-2011年南县（抵）0037号最高额抵押合同在人民币15000万元最高余额内签定借款合同，担保期限延长至2018年12月31日。 又查明，2013年6月14日，工行大通湖支行要求被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司增加担保，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司以大通湖天泓渔业冷链物流项目土地使用权证（证号为大通湖区国用【2012】第YC0002号、第YC00lO号）作抵押，与工行大通湖支行签订了19120270-2013南县【抵】字0044号最高额抵押合同，自2013年6月14日至2018年12月30日期间内最高抵押额为人民币1750万元。此抵押合同用于被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司的固定资产贷款。 上述事实，有以下证据予以证明： 1.书证 1）大通湖天泓渔业股份有限公司营业执照、证实了法人代表为陈红文，注册资本捌仟贰佰万元整，于2008年9月19日成立。 2）大通湖生态水产股份有限公司股东决议，证实2009年6月28日大通湖生态水产股份有限公司召开临时股东会议，股东一致同意用大通湖大湖的养殖使用权为在工行的贷款提供抵押担保。 3）2009、2010、2011、2012、2013、2014、2015、2016年授信资料，证实湖南湘亚联合会计师事务所、益阳资元天台会计师事务所对大通湖天泓公司2008、2009、2010、2011、2012、2013、2014、2015年度的财务报表作出审计报告，包括资产负债表、损益及利益分配表、现金流量表，显示公司总体为盈利状态。 4）到工行大通湖支行贷款24笔的相关资料 （1）2012年(南县)字0011号2000万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （2）2012年(EFR)字00043号1500万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （3）2012年(BFR)字00051号1000万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （4）2012年(南区)字001号1900万元流动资金的相关证据证明贷款的事实。 （5）2012年(借)字000074号1200万元流动资金贷款相关证据证明贷款的事实。 （6）2013年(BFR)字00001号1500万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （7）2013年(EFR)字00005号1000万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （8）2013年(南县)字00004号2000万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （9）2013年(BFR)字00047号1500万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （10）2013年(EFR)字00055号1500万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （11）2013年(EFR)00057号字1000万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （12）2013年(EFR)00077字号1500万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （13）2013年(南县)字0022号1200万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （14）2013年(南县)字0033号1900万元流动资金贷款贷款的相关证据证明贷款的事实。 （15）2014年(EFR)字0005号1500万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （16）2014年(EFR)字0009号1000万元贸易融资贷款的相关证据证明贷款的事实。 （17）2014年(南县)字0015号1300万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （18）2014年(南县)字0014号2000万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （19）2014年(南县)字0018号1500万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （20）2014年(南县)字0031号1900万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （21）2014年(南县)字0032号1200万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （22）2014年(南县)字0035号1000万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （23）2014年(南县)字0044号1900万元流动资金贷款的相关证据证明贷款的事实。 （24）固定资产贷款5600万元的相关证据证明贷款的事实。 （25）19120270-2011年南县（抵）0037号最高额抵押合同，证明在15000万元最高余额内签定借款合同，担保期限延长至2018年12月31日。 （26）19120270-2013南县【抵】字0044号最高额抵押合同，证明2013年6月14日签订的1750万元最高余额签定借款合同，担保期限自2013年6月14日至2018年12月20日。 2.证人证言 （27）湖南正园饲料有限公司肖某证言，证明湖南正园饲料有限公司与大通湖天泓渔业股份有限公司签订的合同不真实及贷款没有专款专用。 （28）长沙三力鱼饵科技有限公司康某的证言，证明2012年3月27日大通湖天泓渔业股份有限公司与长沙三力鱼饵科技有限公司签订的四份合同末尾处的签名是康某的笔记，但是合同内容不对，长沙三力鱼饵科技有限公司与大通湖天泓渔业股份有限公司没有这么大的量，合同也不规范，正式签订的合同在首页会加盖公章，合同也会盖骑缝章，所以这四份合同不是真实的购销合同，三力鱼饵没有签过这样的合同。 （29）证人湖南和平水产有限公司刘和平的证言，证明2013年1月4日与大通湖天泓公司的这两份合同上面刘和平的签字和盖章是真实的，但这份合同肯定是假的，和平水产有限公司与大通湖天泓渔业股份有限公司之间的合作量最多也就几万斤到几十万斤，远远没有达到合同上面的一千多万斤的量，合同上面也没有和平水产公司的骑缝章，可以肯定这两份合同都是假的。 （30）常德大湖渔业负责人吴强证言，证明常德大湖渔业没有与大通湖天泓渔业股份有限公司签订过任何合同。合同上有常德大湖渔业有限公司盖的合同专用章，这不是我们公司的印章，我们公司从来没有用过合同专用章。 （31）常德红珊瑚生物科技有限公司陆某的证言，证明因考虑到大通湖天泓渔业股份有限公司是常德红珊瑚生物科技有限公司的客户，当大通湖天泓渔业股份有限公司的财务部长欧某1打电话给我，说要我帮大通湖天泓公司走资金的时候我没有拒绝，但是后来欧某1又打电话给我、要我继续帮天泓公司走资金，我就拒绝他了，欧某1可能找了李某，李某再打电话做我工作，没有办法我就又帮天泓走了银行贷款资金。2014年4月17日的合同是虚假的，首先，常德红珊瑚公司与大通湖天泓渔业股份有限公司的购销合同是不会有总金额的，其次，合同的末尾“陆某”二字的签名也不是我签的，再次我也没有在这份合同上盖过红珊瑚公司的公章。在这之前，我都不知道有一份这样的购销合同。2014年红珊瑚公司与大通湖天泓公司也不可能有这么大的业务量。 （32）华容县永华贸易有限公司法人代表汤建华证言，证明2013年7月份的样子，一个叫杜某的朋友介绍了大通湖天泓渔业股份有限公司的业务，最开始永华贸易有限公司是跟杜某结算的，供货给大通湖天泓渔业股份有限公司，发票开给大通湖天泓渔业股份有限公司，永华贸易有限公司总共通过杜某给大通湖天泓渔业股份有限公司供应菜粕、糠粕、棉粕等将近900万的货，跟大通湖天泓渔业股份有限公司的业务往来都没有签订购销合同的，只找杜某结算。2014年7月14日的购销合同上面的汤建华签名不是汤建华写的，永华贸易有限公司合同专业章是有代码的，合同上面的印章没有代码，所以我可以肯定的说这个合同不是我签的。 （33）证人杜某的证言，证明大概是2014年的时候，通过永华贸易给大通湖天泓渔业股份有限公司提供了鱼饲料的原材料，然后要永华贸易开了一些发票给大通湖天泓渔业股份有限公司，欧某1看到这些发票之后就跟我联系能不能通过用户贸易转一下账，欧某1跟我说了这件事情以后，刘丁就找我要了永华贸易法人汤建华的电话号码，他们是怎么谈的我就不清楚了，后来去转账的那天正好我要去永华贸易那里开票，于是我就和刘丁一起到了永华贸易，当时永华贸易收到了1500万，当天因为额度的问题只转了1000万出来，后来汤建华告诉杜某这1500万转到了冷水江一个公司的账号上。与大通湖环湖渔业专业合作社采购合同可能不真实，我不能确定，据我所知环湖渔业是个空架子，也不能提供这么多鱼种，再说史知音的签名也不像，这个合同有可能当时欧某1和刘丁要我联系环湖渔业法人史知音转账有关。 （34）证人彭某的证言，证明在2014年1月6日与大通湖天泓公司签订的三份合同是为了配合陈红文转贷款而签的。湖南大通湖锦大特种水产有限公司和益阳大通湖锦大贸易有限公司是为大通湖天泓公司提供过鱼种，也签过鱼种购销合同，但这三份合同是没有发生真实业务往来的，纯粹是为了帮陈红文转贷款而签的。 （35）证人段某的证言，证明大通湖天泓渔业股份有限公司与卓维公司的合同内容是假的，这个合同是为了走资金，因为在银行里贷了款，贷款资金不能直接打给大通湖天泓渔业股份有限公司，所有必须伪造一份这样的合同，让银行把资金打到账上，卓维公司再把这1000万还给大通湖天泓公司。长沙三力鱼饵公司和常德红珊瑚科技公司的3300万资金应该也是这样的，应该也回到了大通湖天泓公司。 （36）证人大通湖天泓渔业股份有限公司股东、常务副总经理张某1的证言，证明大通湖天泓渔业股份有限公司在向银行借款的业务都是陈红文来决定，借多少钱、与哪家银行发生借贷关系，具体对接也是他。具体负责借款的是财务部刘丁。 （37）证人大通湖天泓渔业股份有限公司股东、总经理李某的证言，证明大通湖天泓渔业股份有限公司到银行贷款的事情都是陈红文负责的，具体的程序是由财务部的刘丁负责，2014年以后的贷款基本上就没有开过股东会，直接由刘丁拟好放款股东会决议书之后给我们股东签字。2013年的时候，天泓渔业有一笔1000多万元的贷款要通过常德市红珊瑚生物科技有限公司转出来，陈红文要我做我姝夫陆某的工作，说贷款的资料是做的常德市红珊瑚生物科技有限公司，最后陆某帮忙周转了这笔1000多万元的资金。还有就是大通湖天泓渔业股份有限公司与益阳市大通湖湘源贸易有限公司2012年1月5日签订的购销合同。在我印象中，我没有与益阳大通湖湘票贸易有限公司签订过合同，也没有任何业务往来。大通湖天泓渔业股份有限公司与湖南华天物流有限公司于2013年11月15日签订的合同数量应该没有那么多，我们一年总共才产2万多斤甲鱼，而合同上规定的是10万斤，不可能有那么多的产量，所以我认为这份合同也是假的。2014年4月17日签订大通湖天泓渔业股份有限公司与常德市红珊瑚生物科技有限公司合同的签名是我的字迹,但第一页标注的价格应该是数量，真实的合同都是经过层层审批的，不会出现这样的低级失误，最后一页陆某的签名不是陆某的字迹，陆某是我的妹夫，他的字迹我能认出来，这份合同肯定是假的。 （38）证人大通湖天泓渔业股份有限公司股东、监事会主席罗某证言，证明公司的章程规定超过一百万的贷款就要开董事会决议，而实际操作上，多数情况下就由大股东陈红文等人决定。工商银行的贷款是用大通湖天泓渔业股份有限公司的经营权做了质押，具体的操作是陈红文和公司信贷部的刘丁经手。听某个股东说陈红文将贷款转移出去，在股东会议中提过陈红文归笼转移的8000多万贷款资金，直到2015年11月份才正式组织了一次会议，要求陈红文就贷款转移说明情况，要求陈红文将所有转移出去的资金归笼，并支付2分月息给公司，但陈红文不但不履行承诺，反而在2016年又转移了超过一千万的资金用于私人用。 （39）证人大通湖天泓渔业股份有限公司财务部长欧某1证言，证明联系过资金回流的公司有三家，分别是常德红珊瑚生物科技有限公司、长沙三力鱼饵科技有限公司，湖南正园创料有限公司，按照陈红文的指示，联系第三方公司，要求他们将贷款转入陈红文指定的账户。陈红文清楚大通湖天泓渔业股份有限公司在银行贷款的流程，因为大通湖天泓渔业股份有限公司在各个银行贷款的事情都是他去对接的，具体经办人是刘丁，刘丁将资料做好后递交给银行，肯定是要陈红文授意的。比如受托支付方式的银行贷款要选择哪家公司走贷款资金，公司的选定基本上都由陈红文来定，所以购销合同就要做假，因为这些公司很多是从来没有与大通湖天泓渔业股份有限公司有实际上的业务往来，完全就是为了走贷款的资金，有的即使与大通湖天泓渔业股份有限公司有实际上的业务往来，但是合同上的金额是与银行贷款的金额不同，一般都要小于银行贷款的金额，所以要将原有的真实合同上的金额修改成与银行贷款的金额差不多才行，因为银行贷款的都是一两千万，我们实际上与其他公司一般都没有这么大的业务合同。2014年的时候，帮着刘丁签了一份假合同，这份合同是大通湖天泓渔业股份有限公司与常德市红珊瑚生物科技有限公司的购销合同，当时刘丁找到欧某1，他说有一笔银行贷款是受托支付的方式放款，他就拿了合同让我签对方公司的法人名字，我认识红珊瑚公司的法人是陆某，我就在乙方法定代表人那里签了陆某的名字。欧某1联系过资金回流的公司有三家，分别是常德红珊瑚生物科技有限公司、长沙三力鱼饵科技有限公司，湖南正园创料有限公司，这些贷款如果到了欧某1联系的公司，欧某1就会按照陈红文的指示，联系第三方公司，要求他们将贷款转入陈红文指定的账户。2009年至2015年的利润表都是我做的，因为2016年的8月份我就离职了，接着就是谭伟群接替我的职位，这些表格上的数据是真实的，因为这些都是公司平时的一些真实数据做出来的一个汇总表，并且每一年我将利润表做好以后，都要向公司的几个大股东汇报每年公司的效益情况，陈红文、李某等股东心里是清楚每年公司的亏损情况的。 2009年：净利润4274935.18元，上缴所得税:551300元； 2010年：亏损：9046115.47元，上缴所得税：850000元； 2011年：亏损:51153242.79元，上缴所得税：3438713.55元； 2012年:亏损：14941131.61元，上缴所得税:5294637元； 2013年:亏损：34711648.95元，上缴所得税:2455688.36元； 2014年:亏损：12080211.51元，上缴所得税：1000000元； 2015年:亏损:26015183.58元，上缴所得税:0元； 2016年:利润：1973554.52元，上缴所得税:44883.14元； 2009年至2016年,天泓公司总共亏损：141699044.21元，总共上缴所得税:13635222.05元。 2009年至2016年度公司目标管理财务决算表。2012年至2017年1月-2月大通湖天泓公司和盛达公司对账单。也就是说截止2017年的2月24日盛达公司（陈红文）欠天泓公司96035341.92元。 3.被告人供述 （40）被告人陈红文的供述，大通湖天泓渔业股份有限公司的股东有陈红文、李某、张某1、罗某、胡祥华五个自然人，还有海通证券公司。我是公司的董事长、法人代表，我还兼顾二个方面的工作，一方面我负责与政府的协调与对接工作，另一方面我负责与银行的对接工作。李某在天泓渔业公司的职务是总经理，负责主持公司的全面工作，张某1是公司的常务副总经理，负责人事和行政工作。罗某是监事会主席，主要负责监事会的工作，胡祥华是副总经理，之前是负责公司的建设工作。海通证券是不参与天泓渔业公司的经营的，只进行分红。因为公司其他股东的分工工作会根据公司的经营程度进行调整，具体的分工工作以公司的文件为准。我们公司的固贷主要就是一笔，是以我们公司的土地、厂房、设备作为抵押向中国工商银行大通湖支行申请的贷款，大通湖支行批下来的是6600万元的贷款，这6600万元实际放款只有5600万元。基本上我去银行申请贷款的时候，只要刘丁在公司，我都会带着刘丁一起到银行去，和银行的负责人进行沟通，银行方面需要我们提供的相关资料也会直接和刘丁沟通，再由刘丁去办理。这笔钱贷回来了以后都是用到了大通湖天泓渔业股份有限公司的基本设施建设，厂房建设等方面。大通湖天泓渔业股份有限公司在银行进行贷款都是我根据生产需要决定，然后再在股东会上进行商量，如股东一致同意贷款之后，再由我和银行进行沟通，提出贷款的口头申请，银行就会根据我的申请对公司进行调查，调查之后会给我一个准许贷款的金额，然后我们公司再根据银行准许的金额，按银行的标准去准备相应的资料，再交给银行进行审核。我们最初从中国工商银行进行贷款是直接支付的模式，后来才变成了受托支付,也就是要找个有业务关系的第三方公司进行支付，并向银行提交与这个第三方公司的购销合同作为业务往来依据，从这个时候我才知道有购销合同的。但是我们公司对购销合同看得很淡，认为这只是一种受托支付的模式。大通湖天泓渔业股份有限公司于2014年11月份在工商银行申请的1000万元流动资金贷款，贷款资金受托支付给卓维物资公司后，卓维物资公司又将这笔资金直接汇入了冷水江盛达物资的浦发银行账户上，后这笔资金又通过冷水江盛达物资转了250万至陈红文建设银行的私人账户、292万至陈红文工商银行账户、30万至陈红文农业银行的私人账户、转了70万至天泓公司工商银行账户、5万至陈红文前妻谢向清的建设银行私人账户、40万至冷水江大为矿业建设银行账户、分两笔转了40万至宋士嘉的中国银行私人账户、121万至宋彪兴业银行的私人账户、45万至刘锡爱的工商银行私人账户、6.3万至刘厚尧的长沙银行私人账户、60万至王萍的建设银行私人账户、40万至余朝辉的中国银行私人账户。转给谢向清的5万是付小孩的抚养费，转给其他人的钱都是我找他们借的，所以我要盛达公司的财务人员就直接转给了他们用做还钱。在这笔1000万的贷款中，我还给宋彪121万，宋士嘉40万，刘锡爱45万，刘厚尧6.3万，王萍60万，余朝晖40万，加起来一共是312.3万元，也就是表示我在这些个人手中借了312.3万元左右的钱，我还的这个钱应该是包括本金和利息的。从工商银行调取大通湖天泓渔业股份有限公司与湘潭市卓维物资有限公司于2014年7月14日签订的购销合同，合同总金额为1800万元，大通湖天泓渔业股份有限公司是罗某签字，卓维公司是胡红兵签字，卓维公司是一个主要做铁矿石的贸易公司，与大通湖天泓渔业股份有限公司做的水产品方面关系不大，这份合同的真实性我也不敢保证，可能是假的，这份合同就是不真实的也是为了满足在银行贷款需要的资料。至于我公司签字是罗某签的，我给罗某打的电话，当时我就是在电话里说为了配合银行贷款的需要，要他签一份合同。向银行递交的和卓维公司的所有购销合同都是没有真实业务的合同，包括向工商银行和建设银行递交的。之所以向银行申请贷款要提供虚假合同:第一、我们大通湖天泓渔业股份有限公司提供给银行的天泓公司与鸿帆公司、天泓公司与卓维公司、天泓公司与姓唐的成立大通湖本土的公司签署的购销合同肯定是虚假的；第二、当时我们肤浅的认为签署的购销合同仅仅是为了配合银行放贷的需要以及为了保证资金的安全，所以签署了这样的虚假购销合同；第三、在合同签署的过程中也牵涉到我们公司的有关人员，但是这些人员也是按照公司和银行的要求去做的，如果因此要承担法律责任，我作为公司的法定代表，我愿意去承担法律责任。第四、我认为我的行为构不上骗贷，其一是因为公司向银行贷款都是有抵押物的，其二是天泓公司现在并没有给银行造成损失，都是按时付息和还贷。大通湖天泓渔业股份有限公司与长沙三力鱼饵科技有限公司2014年签订的金额为2000万元购销合同，受托支付是长沙三力鱼饵科技有限公司，这份购销合同里面的内容的真实性不能完全确定，陈红文之前从冷水江钢铁有限责任公司借了钱来还大通湖天泓渔业股份有限公司之前的存量贷款，然后这笔钱贷出来之后，陈红文就用来还归还陈红文从冷钢借的过桥贷款。工商银行经常采用受托支付的方式来进行放贷，这种放款方式就需要提供我们公司在生产过程中与有业务往来的其他公司，所以我们就找一两家公司，由我事先出面跟一两家公司的负责人沟通好贷款资金的流动，告诉他们我们公司有贷款，需要将贷款的资金先汇入到他们公司，再统一收回，然后我再拿我们与这一两家公司所签订的采购合同提交给银行进行贷款申请，等到银行将贷款分别放款到这一两家公司以后，我们会在将贷款的这一两家公司统一收回到我们公司，再由我们公司自己将贷款按照实际发生业务往来资金的数额分别给予我们公司有业务往来的其他很多公司……我找过的有正园饲料公司、盛达物资公司、博长建材公司等。大通湖天泓渔业股份有限公司和红珊瑚公司、三力公司，还有湖北的科洋公司、常德安乡的正园公司有真实业务往来，他们都是做肥料、饲料生意的，大通湖天泓渔业股份有限公司有向这些公司进行过采购，我们也有签订一些购销合同，但是我们向银行申请贷款递交的购销合同中，如果本来签订的真实购销合同的金额套得上我们向银行申请的贷款金额，我们就会递交这份真实的合同,如果套不上的话,财务部的刘丁就会按照合同的模板去做一份虚假合同，把采购金额改成大于当次贷款金额，去配合银行放款的需要。我们申请贷款递交的购销合同仅仅是为了配合银行放贷的需要，银行贷款下来之后，所有的资金都不是就只用于当次购销合同，更何况部分的购销合同是虚假的，所有的资金都是归公司统一调配使用。大通湖天泓渔业股份有限公司在银行贷款分为两种固定资产贷款和流动资金贷款。1、固定资产贷款。这个是需要抵押的，一般是用公司的土地、厂房等来作为抵押物。公司只在工商银行有5600万人民币的固定资金贷款，是在2012年到2013年之间在工商银行贷的，到现在都没有还。2、流动资金贷款。这个也是需要抵押或者担保才能贷款出来的。这种贷款用于保证正常的生产经营所需的资金，期限一般是一年，都是一年一贷。我们公司在银行的流动资金贷款总共大概是2亿人民币左右，分别在工商银行1亿人民币左右；广发银行6000万人民币，浦发银行3850万人民币，建设银行2850万元，只有建行的已经达成了还款协议。银行审批后以受托支付的方式放款。受托支付的公司有实际业务往来的公司有正园饲料、博长建材、金钰水务、科扬、三力鱼饵、红珊湖，完全没有业务的公司有盛达物资、卓维、新隆，鸿帆印象中好像卖过钢筋给我们公司，华容永华公司我不能确定有没有业务。我们天泓公司与卓维、盛达、新隆公司签署的购销合同,因为我们天泓公司跟这些本来就没有业务往来，所以这些合同肯定是假的。在流动资金贷款过程中，我们天泓公司的财务人员刘丁会告诉我流动资金贷款受托支付的第三方公司，然后他要我去跟这第三方公司的老板联系放款和签订合同的事情。我就打电话给第三方公司的老板，让他们配合我们公司走银行的贷款资金和签订购销合同。我联系好以后再由刘丁去负责操作后面的具体事项。 （41）被告人刘丁供述，我在天泓公司财务部担任副部长，主要负责天泓公司上市计划的相关工作，以及公司融资工作的对接，就是跟进贷款，完善贷款需要的相关手续。天泓公司从银行的贷款我也不能确定是不是所有钱都回到了公司的账户，因为供应商回款的时候不是直接回到我们公司的账户，而是回到了陈红文提供的其他账户，这些账户是陈红文控制的，但这些钱到底有没有最终回到我们公司的账户我不清楚。天泓公司需要贷款的时候，陈红文先会跟银行谈好贷款的意向，之后就会安排我提供贷款申请书以及公司的基本资料给银行，贷款申请书主要说明贷款的用途以及贷款额度，公司基本资料包括工商营业执照、工商登记信息、组织机构代码、信用机构代码、贷款银行基本账户信息、企业法人身份证复印件、验资报告、公司章程、申请贷款股东会决议书、公司连续三年的审计报告、公司部分购销合同（包括采购合同和销售合同）以及公司的荣誉证书。银行收到这些材料之后会有专门的工作人员对公司的经营情况和财务状况进行核实，并纪录相关情况，然后把所有这些资料递交给省级银行进行会议讨论,通过之后银行会将授信额度通报给我们公司，然后我就可以去办理抵押和担保手续，这个过程中会有银行的工作人员全程陪同，确保抵押和担保手续的真实性。抵押和担保手续办理完成之后，银行工作人员就会直接将抵押和担保的相关文件拿走，这个程序走完之后我们就会提交提款股东会决议书、提款申请书以及一份购销合同给银行，在提交提款股东会决议书之前陈红文就会联系好过桥的供应商，供应商同意帮公司过桥之后陈红文就会安排我根据贷款金额做一个与供应商的购销合同，有时我不在公司的时候陈红文就会安排其他文员做这个合同，这个购销合同是在原有合同模板上更改合同金额，这个金额只要稍微大于贷款金额就行了，至于供应商的签字和盖章有两种情况,有些是寄给供应商签好字盖好章再寄给我们公司，还有一种是陈红文安排人刻了供应商的合同专用章，再由我来盖章并模仿供应商签字，这个购销合同只是个框架合同，说白了就是一个假合同，没有与供应商发生真实业务往来的，为了获取银行贷款而做的，但做这个合同肯定是取得了供应商同意的，银行收到我提供的提款股东会决议书，提款申请书以及购销合同就会走银行放款流程，这个过程我会一直跟进，确保放款流程在最短的时间内走完，流程走完之后银行就开始放款了，银行首先会把贷款打到我们公司的贷款账户上，剩下的工作陈红文就让欧某1通知供应商那边收款并及时转到陈红文的账户上。银行对公司进行贷款授信，必须要了解公司的财务情况，对公司的财务情况也有一个基本要求的，对营业收入、利润等都有标准，而公司的财务情况必须有正规的会计事务所进行审计，银行也会提供一个他们认可的会计事务所的名单给我们，让我们在这些名单中确认一家进行审计报告。我接到银行的要求后，首先会把这些情况去跟陈红文和欧某1汇报，向他们说清银行的要求和范围是多少，要满足贷款的要求必须要对公司的财务数据进行注水造假，夸大数据，陈红文同意请会计事务所对公司的审计报告进行注水造假之后，他就要我们自己去联系，询问报价，并表达我们需要在审计报告中注水造假的意图，然后再从中选择二、三家向陈红文和欧某1汇报后，再交由陈红文最终拍扳决定。从2013年开始，天泓公司都是请的益阳市资元天台会计事务所做的公司财务审计报告。在整个贷款过程中，我们公司一共会向银行递交两次购销合同，第一次是申请授信时，我们会向银行递交往年的部分购销合同，这些购销合同都是真实的，第二次是放款之前又会递交一次购销合同，这些合同都是假的，是我虚拟的，这次递交的购销合同，有可能只有一份，有可能有二份，主要是看陈红文想要这笔资金怎么走。至于我虚拟的合同，对应公司都是陈红文决定，他主要看贷款资金下来后怎么好走款和保证资金安全，合同内容的话都是我根据真实销售合同模板去进行修改，只要把合同的金额做得比银行放贷的金额大些就可以了。银行只会对第二次的购销合同进行审核，有时候会要求看原件，有时候会跟对方公司打电话。比如在银行跟卓维公司打电话之前，我就已经提前跟卓维公司的段某沟通好了的，卓维公司其实就是陈红文控制的公司。陈红文在整个贷款过程中需要做的事第一是和银行进行沟通，包括前期贷款意向沟通和放款阶段流程催促，第二是对对方公司的选定和沟通，陈红文需要确认一个购销合同中的对方公司，主要是保证银行贷款资金的安全，因为银行放款的钱都要转入对方公司的账户，陈红文要保证资金能够安全回来，这些都需要陈红文提前沟通好。第三就是购销合同的处理，我根据陈红文提供的对方公司名称和银行本次放贷的金额去虚拟一份购销合同，而一份购销合同是需要双方公司签字和盖章的，这些都需要陈红文去处理。我们天泓公司这边都是陈红文去沟通好，我曾经去找过李某和罗某签字，他们都认为公司的贷款过多，拒绝签字，后来还是我跟陈红文汇报，他去协调解决的，至于对方公司的签字和盖章，我都是把合同交给他，他去找对方签完字、盖完章之后交给我去递交给银行。但是我要说明的是之前有一份天泓公司和华容永华公司的合同，那份合同中，华容永华公司汤建华的名字是我模仿写的，华容永华公司的章是陈红文自己盖的。至于我模仿、冒签他人的名字，我肯定是有跟陈红文电话汇报的，我跟他说这里少了一个签字怎么办，他要我签着就是。我记得有几次因对方公司临时不同意帮陈红文走资金，而配套的购销合同已经由我虚拟好了，就只能由陈红文再重新联系对方公司，而我就按照陈红文联系好的公司再重新虚构一份假的购销合同。陈红文盖的公章哪里来的我不知道，我就是在天泓公司的办公室看见过常德红珊瑚公司、永华贸易公司、湖南三力公司的公章，他用这些章子在购销合同上加盖。我估计是他自己在外面私刻的公章。与湖南正园饲料有限公司（2012.6.15）和长沙三力鱼饵科技有限公司（2012.3.27）这两份里面所使用的保产量购销合同和草鱼饲料购销合同都是我虚拟的。至于与大通湖湘源贸易的销售合同，我没有什么印象了，应该不是我制作的。与武汉科洋签订的金额为1377.71万元的购销合同（2012.3.29）、与华天湘菜签订的销售联营合同，这两份合同都是我制作的虚假合同。与和平水产的销售合同，也是我根据大通湖天泓公司的真实购销合同模板来修改制作的，只要改一下金额、数量、日期，把金额做的比贷款金额大就可以了，本方公司的盖章是我去盖的，签字是找陈永忠签的，至于对方公司的签字、盖章是我采取复印、扫描等方式做的。与常德大湖渔业有限公司签订的销售合同，与益阳市大通湖渔场签订的购销合同这两份购销合同都是我制作的虚假合同。与常德红珊瑚签订的金额为2840万元的购销合同，与和平水产签订的销售合同，这两份合同都是我制作的虚假合同。与华容永华签订的金额为6000万元的购销合同、与和平水产签订的销售合同，这两份合同都是我制作的虚假合同。与常德红珊瑚签订的金额为3850万元的购销合同、与武汉千湖签订的金额为3883.664万元的购销合同，这两份合同都是我制作的虚假合同。与锦大贸易签订的金额为2093万元的购销合同、与华天物流签订的购销合同，这两份合同都是我制作的虚假合同。与华天物流的销售合同，是我在空白合同电子版本中，把金额、数量、日期等内容填上去就可以了，我修改好之后把合同打印出来本方公司的盖章是我去盖的，对方公司的签字和盖章是我交给熊亮去华天物流盖的章。与湖南正园签订的金额为3040万元的购销合同、与常德大湖渔业签订的销售合同，这两份合同都是我制作的虚假合同。与常德大湖渔业销售合同，与常德红珊瑚签订的金额为3776.6万元的购销合同，这两份购销合同都是我制作的虚假合同。与环湖渔业于2014年年底签的金额为2292.5万元的购销合同，这份合同是我制作的虚假合同。 （二）大通湖天泓渔业股份有限公司在中国建设银行股份有限公司沅江支行骗取贷款的事实： 被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司于2012年至2016年期间向建行沅江支行贷款，建行沅江支行以受托支付方式支付。被告人陈红文授意被告人刘丁制作大通湖天泓渔业股份有限公司与湖南长沙三力鱼饵科技有限公司、武汉市科洋生物工程有限公司、湖南正园饲料有限公司、湘潭市卓维物资有限公司等四家公司虚假的购销合同等相关资料，先后向建行沅江支行贷款3笔，其中2012年8月17日建行沅江支行出具的2000万元承兑汇票，现已偿还。其中有2笔贷款共计人民币2700万元，以续贷或借新还旧的方式延期至2018年2月5日，该两笔借款到期后一直未偿还。建行沅江支行于2017年向湖南省沅江市人民法院起诉，经该院组织双方调解达成协议，2017年6月22日沅江市人民法院作出（2017）湘0981民初1023号民事调解书，确认大通湖天泓渔业股份有限公司拖欠本金26939427.78元，利息1343466.95元，上述欠款由大通湖天泓渔业股份有限公司在2017年7月15日、7月30日、12月20日分别偿还贷款利息1343466.95元、本金150万元、本金200万元，其余在2018年2月3日前还清。并约定大通湖天泓渔业股份有限公司对上述任何一期没有按期还款，则其借款视为全部到期，建行沅江支行有权对所有借款本息向法院申请强制执行，并要求湖南博长控股集团有限公司、李某、陈红文对上述债务承担连带担保责任。但被告单位及保证人均未按照协议履行义务。2017年8月16日建行沅江支行向沅江市人民法院申请强制执行，2017年11月14日，建行沅江支行通过《湖南日报》将该笔债务以404.09万元打包转让至中国华融资产管理股份有限公司湖南省分公司。至此该两笔贷款共给建行沅江市支行造成贷款本金及利息损失24241994.73元。 另查明，2013年11月11日，湖南博长新型建材有限公司为被告单位大通湖天泓公司提供连带责任保证，签订了最高额保证合同，合同编号：ＢＬＤ20131111（ＹＪ）,保证期限为2013年11月11日至2014年11月10日。同时被告人陈红文、高芬、李某、匡朝红、彭某、周冬嫒提供个人连带责任保证。 以上事实，有以下证据予以证实： 1.书证 （1）大通湖天泓公司与湖南长沙三力鱼饵科技有限公司虚假购销合同，合同日期为2012年3月27日，证明由被告人刘丁制作的虚假合同内容。 （2）大通湖天泓公司与武汉市科洋生物工程有限公司虚假购销合同，合同日期为2012年3月29日，证明由被告人刘丁制作的虚假合同内容。 （3）大通湖天泓公司与湖南正园饲料有限公司虚假购销合同，合同日期2012年6月15日，证明由被告人刘丁制作的虚假合同内容。 （4）大通湖天泓公司与湘潭市卓维物资有限公司虚假购销合同，合同日期2014年7月14日，证明由被告人刘丁制作的虚假购销合同。 （5）大通湖天泓公司在建行沅江支行的授信资料。证明被告单位提供给银行贷款的相关资料。 （6）建行沅江支行2000万元银行承兑汇票信贷业务档案银行资料，证明贷款情况，该笔贷款已偿还。 （7）建行沅江支行1500万元银行信贷业务档案银行资料，证明贷款情况。 （8）收回再贷银行资料，证明贷款情况。 （9）银行放款通知单至湖南正园饲料有限公司1500万元；至冷水江盛达物质有限责任公司700万元、至湖南大通湖锦大特种水产有限公司800万元；至湘潭市卓维物质有限公司1450万元；至大通湖天泓公司1200万元；证明该款多次借新还旧，至今尚未偿还。 （10）银行放款通知单至湘潭市卓维物质有限公司1500万元；至大通湖天泓公司1500万元；证明该款借新还旧，至今未偿还。 （11）陈红文及相关人员以及陈红文所控制的第三方关联公司的征信资料，证明第三方公司的情况。 （12）湖南博长担保有限公司、湖南博长新型建材有限公司及陈红文、高芬、李某、匡朝红、彭某、周冬嫒、胡祥华、孔群香个人连带责任担保保证资料。 （13）被告人刘丁的任职文件，证实被告人刘丁自2013年3月22日起任大通湖天泓渔业股份有限公司财务部副部长、综合财务部副部长。 （14）执行情况说明，证实建行沅江支行于2017年8月16日提出执行申请并立案，经沅江市人民法院对四被执行人名下的银行存款、住房公积金、不动产、股息分红、收益类保险等进行查询，四被执行人确无可供执行的财产。该院终结本次执行程序予以结案。 （15）执行卷宗材料，证实建行沅江支行申请强制执行时间，执行标的，执行依据（沅江市人民法院民事调解书），采取的执行措施等。 （16）打包转让明细，证实大通湖天泓渔业股份有限公司所欠建行沅江支行的贷款本息打包转让处理，实际收回现金404.09万元。 （17）《债权转让协议》，证实中国华融资产管理股份有限公司湖南省分公司将大通湖天泓渔业股份有限公司所欠建行沅江市支行的贷款本息作为债权转让给娄底市金融投资有限公司。 （18）《债权转让协议》，证实娄底市金融投资有限公司将大通湖天泓渔业股份有限公司所欠建行沅江市支行的贷款本息作为债权以2030万元转让给韶山市力源贸易有限公司，韶山市力源贸易有限公司又将该笔债权以2030万元转让给湖南三创富泰环保材料股份有限公司。 2、证人证言 （19）证人湖南正园饲料有限公司老板肖某的证言，证实大通湖天泓公司与湖南正园饲料有限公司购销合同1到7号的天泓公司与正园公司的购销合同，并不是真实合同，你们在给我看之前我都不知道有这些合同的存在。8到10号的这三份大通湖天泓公司与正园公司的购销合同，应该是同一份合同。这份合同可能是真实的，是我本人签的，但我不能确定。 （20）证人湖南省鸿帆物资贸易有限公司董事长、法人代表胡红兵的证言，证实2014年7月14日大通湖天泓公司与湘潭卓维物资有限公司的两份购销合同，在卖方盖章处的“胡红兵”签名，均不是我本人签的。 （21）证人长沙市三力鱼饵有限公司董事长兼法人代表康某证言，证实大通湖天泓公司通过我们长沙市三力鱼饵有限公司走流量款和贷款前后应该有四五次，只记得2014年转过一个2000万，后来又转了一个800万，具体情况我记不清楚了，要去查银行流水才知道，第一次帮大通湖天泓公司走流量款和贷款是在2012年，资金到账的前一天陈红文就会打电话告诉我有一笔钱要打到我们公司的账上，要我收到之后立马转到他指定的账户，但具体转到哪个账户我也记不清楚了，反正我每次收到钱之后就按照陈红文的要求在当天就将钱转出去了。天泓渔业与长沙三力鱼饵科技有限公司于2014年3月13日签订的购销合同，这份合同跟我与天泓渔业签订的合同虽然条款差不多，也有我们公司的公章和我的签名，但数据有很大的差距，供货量上面肥水汪为9500吨，培澡剂为4200吨，共计13700吨，但实际上我跟他们公司签订的合同里最多供货量总共才4000吨，另外这份合同里面规定预付贷款是90%，但实际上我签的合同里规定的是40%，还有就是抬头没有我们公司的公章，所以这份合同肯定不是我签的那份。 （22）证人大通湖天泓公司监事会主席、股东罗某证言，证实两份买方是大通湖天泓公司，卖方是湘潭市卓维物资有限公司的购销合同，共计采购金额为5000万元，分别是1800万与3200万，能确定这两份合同买方签字是我签的，但这不是我承包饲料厂真正用于采购原材料的合同，当时是陈红文找了我，他和我讲公司资金紧张，要我签两份购销合同用于公司到银行贷款的，购销合同是陈红文给我签的，签合同时也没有看到过湘潭卓维物资有限公司的人，更没与他们谈过采购的事宜。 3、被告人供述和辩解 （23）被告人陈红文供述，建设银行的贷款是我和建设银行益阳市分行的行长联系的，沟通好之后，建设银行安排人具体走流程的，我安排刘丁具体对接的。2016年2月5日有两笔贷款，一笔是1500万元、一笔1200万元的流动资金贷款，到期应还款日期是2018年2月5日。这两笔钱都是借新还旧，是由湖南博长控股集团有限公司、主要股东提供担保。从2017年的1月份开始，我们天泓公司就没有还建设银行的利息了，并且我们天泓公司欠建设银行的2700万贷款也到了期，所以建设银行就把天泓渔业、博长控股、我本人、李某一起起诉到了法院。达成调解协议。但我们天泓公司并没有按照民事调解书中的协议按约还款，因为从2016年8月13日开始我们天泓渔业按照政府的要求全面停止渔业生产经营，整个企业基本停止运行，所以当时就没有能力去还建设银行的2700万元借款以及逾期没有支付的利息。至于后来博长控股是否有还钱给建设银行，我也不清楚了。 （24）被告人刘丁供述，在建设银行办理贷款业务时提供的四份购销合同都是虚假的，即天泓公司与湘潭卓维于2014年7月14日签的金额为3200万元的购销合同、天泓公司与武汉科洋于2012年3月29日签的金额为2648.41万元的购销合同、天泓公司与三力鱼饵于2012年3月27日签的金额为3751.2万元的购销合同、天泓公司与正园饲料于2012年6月15日签的金额为2350.4万元的购销合同，都是我制作的，都是虚假的。 （三）广发银行长沙分行贷款情况 被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司于2015年至2016年期间向广发银行长沙分行贷款，广发银行长沙分行以受托支付方式支付。被告人陈红文联系第三方公司，授意被告人刘丁制作与常德红珊瑚生物科技有限公司、益阳市大通湖区新隆物资有限公司的虚假购销合同等资料，在广发银行长沙分行贷款2笔，共计人民币6000万元，到期后一直未予偿还。 另查明，2014年11月4日，湖南省鸿帆物资贸易有限公司以其在长沙市雨花区房产（证号为长房权证雨花字××号）为被告单位大通湖天泓公司贷款提供抵押担保，与广发银行长沙分行签订编号为（2014）长银最抵字第1141号最高额抵押合同，评估价值403.2万元。2015年7日13日陈某1以其在长沙市天心区房产（证号为长房权证天心字第××号）为被告单位大通湖天泓公司提供抵押担保，与广发银行长沙分行签订编号为（2015）长银最抵字第1157号最高额抵押合同，评估价值249.57万元。2016年4月28日陈佳曦以其在三亚市河西区迎宾路金凤凰海景度假公寓Ｂ栋2501房产（证号为三土房【2014】字第04433号）为被告单位大通湖天泓公司提供抵押担保，与广发银行长沙分行签订编号为（2016）长银最抵字第1127号最高额抵押合同，评估价值320.9万元。上述房产均已办理抵押登记。2015年7月9日被告单位大通湖天泓公司将其位于益阳市的水域滩涂养殖证（证号为湘益阳市府（淡）养证【2013】第00002号）质押给广发银行长沙分行，签订了编号为（2015）长银最权质字第1158号最高额权利质押合同，总共授信额度为人民币16000万元，敞口额度人民币6000万元。2016年4月28日，被告人陈红文、彭国群、陈某1、冷水江市大为矿业有限责任公司、冷水江市盛达物资有限责任公司与广发银行长沙分行分别签订最高额保证合同，提供连带责任保证。 又查明，广发银行长沙分行向长沙市中级人民法院起诉，长沙中院于2018年9月10日判决，由被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司质押的位于益阳市的池塘养殖水面33.454公顷的使用权、湖南省鸿帆物资贸易有限公司、陈某1、陈佳曦的抵押房产享有优先受偿权。 以上事实，有以下证据予以证实： 1、书证： （1）大通湖天泓渔业股份有限公司与常德市红珊瑚生物科技有限公司购销合同（2015年2月10日），证明系被告人刘丁虚构。 （2）大通湖天泓渔业股份有限公司与益阳市大通湖区新隆物资有限公司购销合同（2016年3月2日），证明系被告人刘丁虚构。 （3）大通湖天泓渔业股份有限公司与常德红珊瑚生物科技有限公司购销合同（2015年2月10日）用于广发银行长沙分行2000万元流动资金贷款(20150722)，证明系被告人刘丁虚构。该笔贷款于2015年7月22日放款，2017年7月21日到期，至今未偿还。 （4）大通湖天泓渔业股份有限公司与益阳市大通湖区新隆物资有限公司购销合同（2016年3月2日）用于广发银行长沙分行4000万元流动资金贷款(20160429)，证明系被告人刘丁虚构。该笔贷款于2016年4月29日放款,2017年4月4日到期，至今未偿还。 （5）（2014）长银最抵字第1141号最高额抵押合同，证明湖南省鸿帆物资贸易有限公司以其在长沙市雨花区的房产为被告单位大通湖天泓公司在广发银行长沙分行贷款提供抵押担保，房产证号为长房权证雨花字××号。 （6）（2015）长银最抵字第1157号最高额抵押合同，证明陈某1以其在长沙市天心区为被告单位大通湖天泓公司在广发银行长沙分行借款提供抵押担保，房产证号为长房权证天心字第××号。 （7）（2015）长银最权质字第1158号最高额权利质押合同，证明被告单位大通湖天泓公司将其位于益阳市的水域滩涂养殖证质押给广发银行长沙分行，证号为湘益阳市府（淡）养证【2013】第00002号。 （8）（2016）长银最保字第1111、1112、1113、1114、1115号最高额保证合同，证明冷水江市盛达物资有限责任公司、冷水江市大为矿业有限责任公司、陈红文、陈某1、彭国群与广发银行长沙分行签订最高额保证合同，提供连带责任保证。 （9）长沙市中级人民法院（2017）湘01民初3381号民事判决书，证明由被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司在判决生效后十日内偿付广发银行长沙分行借款本金人民币6000万元及其利息，由被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司质押的位于益阳市的池塘养殖水面33.454公顷的使用权、湖南省鸿帆物资贸易有限公司、陈某1、陈佳曦的抵押房产享有优先受偿权。 2、证人证言 （10）证人常德红珊瑚生物科技有限公司老板陆某证实，2015年7月23日，天泓公司有一笔2000万元的贷款到了红珊瑚公司的19×××70的账户，当天和第二天，按照陈红文或者欧某1的要求分五笔，分别为500万元、350万元、300万元、450万元、400万元转到了湖南金钰水务工程科技有限公司的账户。 3.被告人供述和辩解 （11）被告人陈红文供述，2015年7月22日向广发银行申请了一笔2000万元的流动资金贷款，这笔钱当时大通湖天泓渔业股份有限公司是以在常德市红珊瑚生物科技有限公司购买鱼肥的购销合同在银行申请流动资金贷款，银行以受托支付的方式将款放下来打到常德市红珊瑚生物科技有限公司的账号上，放下来之后这笔钱又回到了我实际控制金钰水务工程科技有限公司账号上，在这笔贷款的用途上，我向银行的工作人员表明了是用来购买天泓公司彭某的股权但是等到贷款放下来的时候，我已经和彭某结算得差不多了。于是2000万元贷款下来以后，由于当时我还欠大通湖政府1000万元的转让费，我就从2000万元的贷款中拿了700万元给了大通湖政府作为转让费，至于其他的1300万元我可能拿了一部分给了彭某，其他的钱用到了哪里我就不清楚了。2016年2月29日向广发银行申请了一笔4000万元人民币的流动资金贷款，到期应还款日期是2017年的4月4日。这笔钱当时我是以在益阳市大通湖区新隆物资有限公司购买鱼肥的购销合同在银行申请的流动资金贷款，银行以受托支付的方式将款放下来打到益阳市大通湖区新隆物资有限公司的账号上，放下来之后这笔钱我用来偿还冷水江钢铁有限责任公司的借款，因为这笔钱是我从冷钢借出来还广发的存量贷款，所以借出来之后我又马上还给了冷钢。这两笔贷款我是以我姐姐陈某1在长沙市天心区（长房权证天心字第××号）、我自己在长沙市开福区省鸿帆物资贸易有限公司房产（长房权证雨花字第××号）、大通湖天泓公司水域滩涂养殖证（湘益阳市府（淡）养证【2013】第00002号）做的抵押与质押。冷水江市大为矿业有限责任公司、冷水江市盛达物资有限责任公司为连带责任担保。 （12）被告人刘丁供述，大通湖天泓渔业股份有限公司在广发银行流贷2000万资料中，使用的天泓公司与常德红珊瑚于2015年2月10日签的金额为2600万元的购销合同，这份合同都是我制作的虚假合同。天泓公司在广发银行流贷4000万的贷款资料中使用的一份天泓公司与大通湖新隆公司于2016年3月2日签的金额为6500万元的购销合同，这份合同是我制作的虚假合同。大通湖天泓公司夸大生产、销售情况和固定资产投入情况，虚构证明文件，从银行骗取贷款，所骗贷款资金一部分用于企业生产经营和固定资产投入，一部分被被告人陈红文挪作他用，未按银行规定专款专用。 （四）浦发银行芙蓉支行贷款情况 被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司于2014年至2016年期间向浦发银行芙蓉支行贷款，浦发银行芙蓉支行以受托支付方式支付。被告人陈红文授意被告人刘丁制作与益阳市大通湖区新隆物资有限公司等三家公司虚假购销合同先后向浦发银行芙蓉支行贷款3笔，其中第1、2笔已经按照合同的要求，在贷款到期日已偿还。第3笔贷款金额为人民币3850万元，到期后一直未偿还。 另查明，2014年11月7日，被告人陈红文实际控制的湖南鸿瑞房地产开发有限公司，其法定代表人、股东陈某1、股东谢向群将公司转让给株洲华晨房地产开发有限公司及欧某2，签订了股权转让协议，并办理了工商股权、法定代表人变更等手续。2015年9月10日，陈红文明知湖南鸿瑞房地产开发有限公司己转让给他人，仍然安排陈某1以湖南鸿瑞房地产开发有限公司法定代表人及股东的名义，为被告单位大通湖天泓公司向浦发银行芙蓉支行申请的人民币3850万元流动资金贷款在2015年9月10日至2017年9月10日期限内提供最高额担保，在《公司授信业务保证核保书》、《法定代表人身份证明书及签字样本》、《湖南鸿瑞房地产开发有限公司股东会决议》等银行信贷资料上签名盖章，并提交给银行工作人员。 又查明，2016年3月11日，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司股东李某以其在被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司1400万股股权为被告单位在2016年3月11日至2018年3月11日期限内以最高不超过等值人民币3850万元为限提供质押。并于2016年3月16日到相关部门办理了股权出质设立登记手续，登记号为（湘益）股质登记设字（2016）1373号。2016年3月8日，被告人陈红文与浦发银行芙蓉支行签订了最高额保证合同，提供连带责任保证。 以上事实，有以下证据予以证实： 1、书证 （1）财务审计资料等授信资料，证明大通湖天泓渔业股份有限公司在浦发银行芙蓉支行贷款提供的资料。 （2）大通湖天泓渔业股份有限公司与益阳市大通湖区新隆物资有限公司购销合同（2014年)，证明该合同系被告人刘丁虚构。 （3）大通湖天泓渔业股份有限公司与湖南正园饲料有限公司购销合同（2015年6月10日），证明该合同系被告人刘丁虚构。 （4）大通湖天泓渔业股份有限公司与安乡晋煤牛化工有限公司购销合同（2015年4月22日），证明该合同系被告人刘丁虚构。 （5）大通湖天泓渔业股份有限公司与益阳市大通湖区新隆物资有限公司购销合同（2016年2月2日），证明该合同系被告人刘丁虚构。 （6）3850万元流动资金贷款资料，证明大通湖天泓渔业股份有限公司在浦发银行芙蓉支行贷款时提供的资料。 （7）1200万元的财务资料，证明系第三方公司安乡晋煤牛化工有限公司资金回流情况。 （8）ＺＢ660420160000001101最高额保证合同、公司授信业务保证核保书、法定代表人身份证明书及签字样本、湖南鸿瑞房地产开发有限公司股东会决议，证明陈红文明知湖南鸿瑞房地产开发有限公司己转让给他人，仍然安排陈某1以湖南鸿瑞房地产开发有限公司法定代表人及股东的名义，为被告单位大通湖天泓公司向浦发银行芙蓉支行申请的3850万元流动资金贷款。 （9）湖南鸿瑞房地产开发有限公司股权转让协议、股东股份转让协议，证明被告人陈红文实际控制的湖南鸿瑞房地产开发有限公司于2014年11月7日将公司股权、股东股份转让给株洲华晨房地产开发有限公司及欧某2。 （10）权利最高额质押合同、公司授信业务质押核保书、股权出质设立登记通知书，证明被告单位大通湖天泓公司股东李某以其在被告单位大通湖天泓公司1400万股股权为被告单位在2016年3月11日至2018年3月11日期限内以最高不超过等值人民币3850万元为限提供质押，办理了股权出质设立登记手续，登记号为（湘益）股质登记设字（2016）1373号。 （11）鸿瑞公司公章，证实合同先后公章不一致。 （12）第三方公司银行走账流水，证明贷款资金流转情况。 2.证人证言 （13）正园公司老板肖某证言，证实1到7号的天泓公司与正园公司的购销合同是虚假合同，8到10号的这三份购销合同是同一份合同，可能是真实的，但是不能确定。 （14）证人陈某1证言，证实陈红文实际控制的湖南鸿瑞房地产开发有限公司于2014年年底将公司转让给株洲华晨房地产开发有限公司及欧某2，签订股权转让协议,并办理了工商股权变更、法定代表人变更等手续。2015年9月，陈红文明知湖南鸿瑞房地产开发有限公司己转让给他人，仍然安排陈某1以湖南鸿瑞房地产开发有限公司法定代表人及股东的名义，为天泓渔业股份有限公司向浦发银行芙蓉支行申请的3850万元流动资金贷款提供连带责任保证担保。 （15）证人长沙市潇湘小额贷款有限公司法人代表、董事长欧某2的证言，证实2014年11月份陈红文实际控制的湖南鸿瑞房地产开发有限公司股东陈某1（原湖南鸿瑞房地产开发有限公司法人）、谢向群签订股权转让协议，将公司转让给株洲华晨房地产开发有限公司及欧某2，湖南鸿瑞房地产开发有限公司的法人变更为陈某2，股权变更为欧某2和株洲华晨公司。湖南鸿瑞房地产开发有限公司的股权变更后，公司的印章也一并移交给我们了。股权变更后，陈某1还以湖南鸿瑞公司的名义为大通湖天泓渔业公司在浦发银行贷款进行担保，我和陈某2都是不知情的，我们从没委托和授权陈某1那样去做，陈某1和湖南鸿瑞是没有任何关系了，今年浦发银行去我们鸿瑞公司来了解情况才知道。 （16）证人湖南华晨地产老板陈某2的证言，证实湖南鸿瑞房地产开发有限公司的法人现在是陈某2，株洲华晨地产公司占股51%，欧某2占股49%。这个公司是我从陈某1和谢向群手里于2014年11月转过来的。2015年9月，陈某1以湖南鸿瑞房地产开发有限公司的名义，为大通湖天泓渔业公司有限在浦发银行申请贷款进行了担保，浦发银行到我这里了解情况，我才知道此事。湖南鸿瑞房地产公司已经不是陈某1的法人了，她是没有资格代表湖南鸿瑞去进行担保的，而且陈某1在进行担保时还盖了湖南鸿瑞的公章，我作为法人是不知情的，也没有进行任何授权。一直到今年，浦发银行来找过我们之后才知道，我们觉得使用前一套公章有风险，就去重新刻了一套新的公章，并向有关部门备了案。 （17）证人浦发银行支行副行长颜某证言，证实2015年下半年的时候，有一天上午，陈红文说他姐姐陈某1会过来签担保协议。下午，陈某1和天泓公司的财务人员刘丁过来了，浦发银行客户经理魏某拿出担保协议的范本，陈某1就在担保协议上签名，并加盖了“湖南鸿瑞房地产开发有限公司”的公章，协议是以鸿瑞公司为天泓公司在浦发银行的贷款提供担保。贷款到期后，天泓公司偿还了本金和利息，银行以李某的股权质押、陈红文的个人担保以及鸿瑞公司的担保作为担保方式，继续向天泓公司办理了3850万元的贷款。 （18）证人浦发银行大客户部经理魏某的证言，证实2015年上半年的时候，因为政策方面的原因，银行停止了保理业务。天泓公司偿还了保理资金以后就向我们银行提出了流贷的申请，并且以天泓公司股东李某在天泓公司的股权做质押，但是通过我们对李某股权的评估，认为股权价值只能承担3000万元的担保，于是我们又要求陈红文必须提供其他的担保。流贷快要到期的时候，也就是2015年9月份的一天，陈红文提出他姐姐陈某1是湖南鸿瑞房地产开发有限公司的法人代表，以鸿瑞公司做保证担保，下午的时候，法人陈某1和刘丁一前一后到了我们银行，当着我们银行当时主管业务的副行长颜某、刘丁和我的面，陈某1面签了一份保证担保合同，内容是由鸿瑞公司提供担保，并且陈某1加盖了鸿瑞公司的公章，将鸿瑞公司的企业营业执照等资料提供给我们。正是因为有了鸿瑞公司的保证担保，长沙浦发银行才继续向天泓公司发放了3850万元的贷款。直到2016年12月份，浦发银行资产保全部将天泓公司在我行的贷款接管了以后，资产保全部才发现陈红文一直在欺骗我们,因为陈某1在签那份保证担保的时候，鸿瑞公司的法人和股权已经变更了，鸿瑞公司的法人也不是陈某1。 （19）证人安乡晋煤金牛化工有限公司副经理张某2的证言，证实这份合同的下面盖章签名部分应该都是我们的真实合同，但是在上方的数量、单价、总金额这些数据都不对，因为2015年我们和天泓公司的实际业务量只有440吨，我们如果签合同也肯定就是签500吨左右。这份合同肯定是在我们签过的真实合同上进行过修改的，因为当时实际销售的数量不可能有16000吨，这份合同的单价是1185元每吨，而2015年我们的单价（含运费）不会超过800元每吨。在2015的时候，当时我不记得是天泓公司的哪一个工作人员来找到我,说是天泓公司有一笔1200万元的资金要转到安乡晋煤公司的账户，要我帮忙走一下资金,按照他提供的账户转回去，我就答应了。88011760005732485012这个账户是我们安乡晋煤公司的对公账户，这个账户上面显示只转出去1000万元，可能还有200万元是通过我们公司其他账户转的，但是肯定这1200万元我们全部给天泓公司转回去了。 3、被告人的供述和辩解 （20）被告人陈红文供述，天泓公司在浦发银行的这3850万元的流动资金贷款是分三笔贷的，而且三笔贷款都是递交的天泓公司与益阳市大通湖区新隆物资有限公司签订的采购合同，三份合同的内容完全一致，天泓渔业签字人为李某，新隆公司签字人为陶世清。陶世清在大通湖政府的要求和陈红文的授意下在大通湖成立了几家公司，这几家公司是专门来给政府引税，作为受托支付的第三方公司，是一个空壳公司，根本没有实际业务的，与我们天泓公司签订的采购合同也都是虚假的。浦发银行芙蓉支行3850万元流动资金贷款三笔，是以益阳市大通湖区新隆物资有限公司购买鱼肥的购销合同在银行申请的流动资金贷款，银行以受托支付的方式将款放下来打到益阳市大通湖区新隆物资有限公司的账号上，第一笔贷款放下来之后到了盛达物资和冷钢，因为这三笔钱是我借钱给天泓渔业公司还给浦发的存量贷款，所以借出来之后天泓渔业就将钱马上还给了我。这三笔贷款我是以我姐姐陈某1的湖南鸿瑞房地产开发有限公司做担保、天泓渔业公司的股东李某在天泓渔业公司里面的1400万股做质押。其实这笔贷款最开始的时候只有我个人担保和李某的股权担保，但是后来贷款已经放下来了，浦发银行又要求鸿瑞公司为这笔贷款做担保，因为在这之前我和浦发银行的讲过我有一家鸿瑞公司。实际上，在2014年12月份的时候，鸿瑞公司已经卖给了陈某2，并且公司的法人陈某1也已经变更了，陈某1的股权也已经变更了，为此我还和浦发银行的工作人员魏某讲过，不能让鸿瑞公司做这个担保，而且陈某1也没有资格做这个担保。但是魏某和我讲没事的，款都已经放下来了。并且坚持要鸿瑞公司来做这个担保。后来，在2015年的时候，陈某1就以鸿瑞公司法人的身份去为天泓公司在浦发银行的贷款做了担保。 （21）被告人刘丁供述，2014年以前，天泓公司在浦发银行芙蓉支行有4000万的贷款，贷款性质是保理，是没有抵押什么的，在2015年3月的时候，大部分银行都把保理业务停了，浦发银行就把这笔贷款从保理变为了流贷，并且压缩了贷款金额，从4000万变成了3850万元，其中3000万元是以李某1050万股的股权作担保，通过正规流程办理了质押，850万是以湖南鸿瑞房地产开发有限公司的预期收益权作担保，要湖南鸿瑞的法人签字盖章确认，当时因为预期收益权中的一份合同没有处理好，所以850万以湖南鸿瑞的预期收益权作担保这个手续没有办理成的，但银行还是给我们放款了，只不过提了要求必须要在这笔贷款六个月到期之前把湖南鸿瑞的预期收益权担保手续办好。2015年9月，在办理湖南鸿瑞的预期收益权担保手续时，是必须要法人签字盖章的。有一天上午，陈红文要我和陈某1（陈红文的二姐）一起去浦发银行签字盖章，陈红文在长沙市芙蓉华天酒店附近给了我一个湖南鸿瑞的公章，当时接待我们的是浦发银行的客户经理魏某，陈某1是在银行一楼会议室签字盖章的，把这个手续完成了之后，银行又再次把这笔3850万元的贷款放下来了。在这笔贷款逾期之后，大概是2016年下半年，浦发银行对这笔贷款的相关抵押物进行核查，就发现湖南鸿瑞于2014年11月就变更了法人和股权，法人变更为株洲华晨房地产开发责任有限公司，陈某1在湖南鸿瑞没有任何股份了。后来浦发银行派人去湖南鸿瑞实地进行了核查，发现湖南鸿瑞的公章和当时陈某1在银行盖的那个公章不一样，而且既然变更了法人，当时也不应该由陈某1去签字，而是由当时的法人株洲华晨的老板陈某2签字。在浦发银行流贷1800万、1200万贷款资料中使用的同一份天泓公司与大通湖新隆公司于2014年签的金额为3258.5万元的购销合同，这份合同是我制作的虚假合同，合同的内容是我根据天泓公司的鱼种购销合同模板来制作的，总的原则是购销合同上的金额要比贷款金额要大，比如这份购销合同的金额是3258.5万元，而天泓公司要从浦发银行贷一笔1800万元、一笔1200万元的流动资金贷款，两笔加起来3000万元，合同金额比需要贷款的金额大一些。合同里面天泓公司的合同章是我加盖的，李某的名字是我去找他签的，因为当时李某是公司的总经理，他管理天泓公司的销售和采购，所以我就拿给他去签名。这个里面对方公司（新隆公司）加盖的公章是我拿到大通湖新隆公司去盖的，并且是我从陶世清手里拿了新隆公司的公章之后，我自己在购销合同上盖的章，陶世清的签名是我冒签的。天泓公司与安乡晋煤于2015年4月22日签的金额为1896万元的购销合同、天泓公司与正园饲料于2015年6月10日签的金额为6130.3万元的购销合同、天泓公司与大通湖新隆于2014年签的金额为3258.5万元的购销合同、天泓公司与大通湖新隆于2016年2月2日签的金额为4500万元的购销合同，这四份合同都是我（刘丁）制作的虚假合同。 二、高利转贷罪 2012年6月26日，出票人冷水江钢铁有限公司开具五张银行承兑汇票，票面金额分别为200万元、300万元、300万元、1000万元、1000万元，付款人均为建行冷水江支行，收款人分别为湖南鑫江贸易有限公司、冷水江广发贸易有限责任公司，该五张银行承兑汇票均经湖南博长控股集团有限公司背书。2012年6月28日，被告人陈红文通过自己实际控制的冷水江市盛达物资有限公司将上述五张银行承兑汇票到新化县农村信用合作联社贴现，共贴现人民币27295548元。贴现资金转入冷水江市盛达物资有限公司账户，当日，又将这笔资金中的人民币600万元转至湖南亿诚投资有限公司账户。被告人陈红文将这600万元和其它资金2000万元以其姐姐陈某3的名义在长沙市雨花区潇湘小额贷款有限公司购入2000万股股份。截止2015年12月，被告人陈红文分红1820万元，全部用来抵偿陈红文在潇湘小贷公司的借款。 以上事实，有以下证据予以证实： 1、书证 （1）银行承兑汇票第1、2联，证明出票人为冷水江钢铁有限公司，付款行为建行冷水江支行及背书情况。 （2）贴现凭证5张，证明贴现贷款资金转入冷水江市盛达物资有限公司账户89×××12。 （3）欧某2以潇湘小贷公司名义出具的情况说明，证明陈红文入股潇湘小贷公司资金2600万元，分得入股红利1820万元，全部用来抵偿陈红文在潇湘小贷公司的借款。 （4）《长沙市雨花区潇湘小额贷款有限公司股权转让协议》，证明陈某3把其名下在潇湘小贷公司的2000万股股权，转让价款总额为2000万元，转让到宋彪的名下。 （5）股权证书证明陈红文以陈某3的名义在长沙市雨花区潇湘小额贷款有限公司2000万元的股权。 （6）入股2600万潇湘小贷资金银行流向。 2、证人证言 （7）证人陈某3证言，证实在2012、2013的时候，具体时间我（陈某3）不记得了，陈红文转了一笔2600万元钱给我，让我转账给潇湘小贷账号上，要我去潇湘小贷公司，跟宋彪联系，宋彪就给了我一份文件，然后我就在上面签了我的名。 （8）证人潇湘小额贷款公司宋彪证言，证实大概是2012年到2013年之间，陈红文有在我们潇湘小贷公司入股，2600万元在我们公司入股2000万股，只是当时具体经办这件事情的人是我们公司当时的总经理曹远斌，所以具体情况我不是很清楚，后面我才知道当时陈红文是以他姐姐陈某3的名义入的股。2014年底到2015年初陈红文通过我找到我的一个朋友韩建良，从他那里借了2000万元，约定的月利息3分，也就是陈红文每个月要支付60万的利息给韩建良，韩建良是分三笔先打给我，然后我当天就转给陈红文，具体情况是：2014年12月份转了500万元，2015年1月份一次转了500万元，一次转了1000万元。陈红文付韩建良的利息也是先将钱打给我，然后再由我打给韩建良，但是陈红文只付了3个月，一共付了180万的利息。后面就基本没有付利息了，这笔借款陈红文是请我做的担保，而陈红文又是以他姐姐陈某3在潇湘小贷公司的股份质押在我这里做的反担保，我还跟陈红文签了股权转让及担保协议书。这个协议书的大概内容就是陈红文如果不能偿还这笔钱的话，他姐姐陈某3在公司的股份就归我，由我来偿还韩建良的2000万元。到了2015年12月份，我觉得当时跟陈红文签的这个协议不靠谱，因为当时在公司入股是以他姐姐陈某3的名义入的股，所以我就让陈红文把他姐姐陈某3叫出来在公司签了一个补充协议，内容跟之前的差不多，只是把陈某3加进来了，因为在公司的股权登记上登记的是陈某3的名字。到了2017年6月份，陈红文欠韩建良2000万的本金、840万的利息都没有归还，韩建良就和我一起到了冷水江陈红文的别墅里面，约好了他姐姐陈某3一起，签了一份股权转让协议书，协议的内容就是陈红文与陈某3在潇湘小贷公司的股权全部转让给我，由我来偿还陈红文欠韩建良的本金2000万元及利息840万元，这个中间我们还约定了一条就是2018年12月30日之前陈红文如果能够还清韩建良的这笔钱，股权我可以归还给陈红文的姐姐陈某3。2017年的8月份初，陈某3就跟我在公司里面办股权转让的手续，把她名下的2000万股转让到我的名下之后并办完相关手续。韩建良跟我讲，他给了陈红文640万元的现金，加上陈红文欠他的360万利息，一共1000万，从陈红文手里面购买了他在大通湖天泓公司500万股的股份。 3、被告人供述 （9）被告人陈红文供述，为了做投资，多赚点钱，陈红文以陈某3的名义入股潇湘小贷公司2600万元，因为当时大通湖天泓公司是想上市的，我作为天泓公司法人，就想要自己的关系网简单一点，所以我就以我姐姐陈某3的名义入股了潇湘小贷公司。这些资金主要都是我的，我是通过冷水江盛达物资有限公司将这2600万元转给了陈某3，再由陈某3以她的名义转到潇湘小贷公司。这2600万元的资金主要由以下三部分组成：一、我的自有资金；二、我向别人借的资金；三、盛达公司在银行的贷款。我是2012年投资2600万元到了潇湘小贷公司，公司大概是一年分一次红，到2015年，这期间总共分了三次红，平均每年获利大概是百分之二十的样子，也就是说平均每年我得到的分红大概是400万元左右，三年下来也有一千多万元的分红。但是到2016年，因为潇湘小贷公司的资金紧张，就没有分红了。因为在我入股潇湘小贷公司以后，我就陆陆续续从潇湘小贷公司借钱出来，到2014年的时候，我从潇湘小贷公司的借款有一亿多，这期间，我一方面从潇湘小贷公司得到分红，另一方面又要向潇湘小贷公司支付我借款的利息，所以，这些分红的钱都在潇湘小贷公司抵了我支付的利息了。2014年，我欠潇湘小贷公司一个多亿，我当时也无力归还，于是我就将我在株洲的一块地以2.3亿元的价格抵押给了潇湘小贷公司。在这之后，我在潇湘小贷公司借款就比较少了，到现在为止我应该还欠潇湘小贷公司200多万元。当时我欠潇湘小贷公司大概是1.1亿元的样子，但是因为我买株洲那块地的时候我找湖南博长担保有限公司借了5000万元，所以潇湘小贷帮我还了这5000万元。另外潇湘小贷还帮我还了一些我的欠款，刘建文2000多万元，梁立群1000多万元，还有一个我不记得是谁了，也是2000多万元。大概是2015年的时候，因为我需要资金，所以通过宋彪作为中间人，我找浙江一个叫韩建良的人借了2000万元钱，借款期限为一年，我向他支付1.5分月息。当时借钱我是以我在潇溜小贷公司的2000万股权做的担保，宋彪给我做了反担保。到了2016年，因为我没有钱来还韩建良的这2000万元钱，于是我就将我在潇湘小贷公司的2000万股的股权抵账给了宋彪，再后来宋彪和韩建良两个人之间去处理，但是我们之间还有约定，如果我现在有钱还给韩建良，那么这2000万股的股权还是会过户给我的。入股潇湘小贷公司2000万股的股权，我只留了我转账的银行凭证，大概隔了有大半年的时间，宋彪给我办理了股权证，股权证上面的名字也还是我姐姐陈某3。后来在我将这些股权抵给宋彪的时候，股权证就给了宋彪。 本院认为，（一）、骗取贷款罪 关于控辩双方争议的事实及被告人辩解、辩护人辩护意见的综合评析如下： 1.关于被告人及其辩护人提出被告单位、被告人不具有骗取贷款的主观故意，不构成骗取贷款罪的辩解及辩护意见。经查，根据我国合同法的规定，买卖合同是出卖人转移标的物的所有权于买受人，买受人支付价款的合同。其根本目的是实现标的物的流转，使得买受人获得标的物，出卖人获得价款。而本案中，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司提供的与湖南长沙三力渔饵科技有限公司、武汉市科洋生物工程有限公司、湘潭市卓维物资有限公司等公司的购销合同，有的无业务往来，并未发生买卖关系，有的曾经虽有过业务往来，但贷款时通过修改金额、数量、日期、代为出卖方签名等方式虚构购销合同，均没有真正的标的物，也没有标的物的流转，被告单位提供给银行的“购销合同”最终目的是使被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司从银行获得贷款。而被告人陈红文作为被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司的实际负责人，在办理贷款过程中均是其一手策划，起决策者的作用，故被告人陈红文具有骗取贷款的主观故意，而被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司的意志是通过直接负责的管理人员被告人陈红文和被告单位负责融资工作的财务部副部长刘丁意志表现出来，故被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司主观上亦具有骗取贷款的故意。被告人陈红文及其辩护人、被告人刘丁及其辩护人提出不具有骗取贷款的主观故意，不构成骗取贷款罪的辩解及辩护意见与事实不符，本院不予采信。 2.关于被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司和被告人陈红文、被告人刘丁是否实施了骗取贷款的客观行为。我国合同法、相关贷款管理规定及大通湖天泓渔业股份有限公司与银行签订的贷款合同均明确要求，借款人大通湖天泓渔业股份有限公司有义务提供真实、完整、有效的财务报表及其他贷款相关资料。从本案证据来看，被告人陈红文授意被告人刘丁制作虚假合同并提供给贷款银行，从而获得贷款，具有实施骗取贷款的行为。至案发，大通湖天泓渔业股份有限公司根本无力偿还涉案的到期贷款本息，银行的重大经济损失已经客观存在，刑法意义上的危害结果已经造成。虽然银行通过民事诉讼途径诉至法院，但被告单位及担保人仍未履行还款义务，银行不得已才打包转让处理。被告人陈红文将贷款大部分用于偿还借款、汇至其实际控制的公司或个人账户，并未按照贷款用途使用，且贷款到期后大通湖天泓渔业股份有限公司未能偿还，已给银行造成重大损失。故被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司及被告人陈红文、被告人刘丁的行为均符合骗取贷款罪的构成要件，被告人陈红文的辩解及其辩护人的辩护意见以及被告人刘丁的辩解及其辩护人的辩护意见与查明的事实及法律不符，本院不予支持。 3.被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司是否有欺骗行为及相关银行是否陷入错误认识而发放贷款问题。被告单位夸大生产规模，通过修改财务数据、提供不真实的审计报表，虚构购销合同等事实，隐瞒公司连续亏损状态，双方对此无实质性异议。被告单位根据银行的要求提交材料及银行对被告单位提交的材料审核不严属实，但未能证明相关银行指使被告单位人员造假或与之共同造假。多份证据证明相关银行有实地考察和书面审查等多重程序，但未发现不符合银行规定的情形，各银行提供的企业授信调查报告、贷款调查报告中均引用了被告单位提供的财务报表中相关数据，由此得出企业盈利能力较好，具有较好的债务偿还能力等结论，从而最终发放贷款。银行陷入错误认识，作出了被告单位符合贷款发放条件的错误判断，而被告单位欺骗行为相应得逞，故辩方提出的相关银行知情从而不成立银行被骗之意见不成立，本院不予采纳。 4.关于辩护人提出的本案中多起贷款被告人均以“借新还旧”的形式将贷款偿还，没有给金融机构造成重大损失，在时间上应以案发时为时间节点，案发时没有到期的贷款，系未到期债权，应排除在外的意见。经查，本案中的借新还旧是银行在发放贷款后因借款人不能按时偿还借款而继续沿用第一次骗取贷款时所使用的虚假资料，贷款人的借新还旧，实质上并未改变其所使用的贷款，只是采取这种方式延长了使用时间而已，并未弥补银行的实际损失。被告人采取续借和借新还旧的方式，还款期限延长至案发后，就已经使信贷资金陷入巨大风险。案发后，被告人的贷款已经到期，未主动偿还借款，银行通过诉讼、执行仍未能收回贷款本息，已使银行遭受了重大的财产损失。所以，辩护人提出的借新还旧未造成重大损失和案发时没有到期的贷款，应排除在外的意见，本院不予支持。 5.关于辩护人提出起诉书指控大通湖天泓渔业股份有限公司夸大生产、销售情况和固定资产投入情况，虚构证明文件，从银行骗取贷款的事实缺乏证据支持的问题。经查，为了提高公司的销售额及利润，从而达到让公司上市的目的，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司要求财务人员将公司的财务账目进行修改，向银行出具的审计报告，是通过会计报表导入到银行的系统进行测算，通过测算更改收入、成本等财务数据，以达到银行贷款的需要，有被告单位相关财务人员证言及被告人陈红文、刘丁的供述，足以证明被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司从银行骗取贷款的事实。对此，辩护人的辩护意见与事实不符，本院不予采信。 6.关于辩护人提出被告单位已经偿还的银行贷款金额不应纳入犯罪金额，行为人对骗取的贷款到期后以相同手段续贷的，金额不应当累加计算的意见。经查，虽然被告单位虚构购销合同，但已经按期偿还的银行贷款没有给金融机构造成实际损失，不属于有其他严重情节，不应纳入骗取贷款罪的犯罪金额。续贷行为与第一笔贷款有着紧密的关联性，并且续贷也没有增加新的金融风险，宜将续贷行为与前一笔骗取的贷款认定为一笔犯罪金额，这样也体现了罪刑法定和有益于被告人的刑法原则。辩护人提出的上述意见，本院予以采纳。 7.关于被告人及辩护人提出的被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司向银行提供了真实、足额的抵押，不构成骗取贷款罪的辩解及辩护意见。经查，被告单位大通湖天泓公司以【2013】第0004号水域滩涂养殖使用权证、冷链物流项目土地使用权证在工行大通湖支行为人民币16035万元的流动资金和固定资产贷款提供抵押。以湖南省鸿帆物资贸易有限公司、陈某1、陈佳曦的房产、以湘益阳市府（淡）养证【2013】第00002号水域滩涂养殖证，在广发银行长沙分行为人民币6000万元贷款提供抵押、质押担保。以李某在被告单位大通湖天泓公司1400万股股权在浦发银行芙蓉支行的人民币3850万元贷款提供质押。本院认为，在抵押担保足额、真实、有效的情况下，金融机构发放贷款的主要依据是抵押担保，并没有陷入错误认识发放贷款，即使贷款申请人使用了虚假的财务报表、购销合同等欺骗手段，并不会因此造成金融机构的实际损失，金融机构完全能通过担保物权实现债权，维护自身合法利益，不会产生造成重大损失的风险，不致危害金融管理秩序。被告单位在工行大通湖支行、广发银行长沙分行、浦发银行芙蓉支行的行为不符合骗取贷款罪的构成要件。故被告单位及被告人陈红文及辩护人的上述辩护意见，于法有据，本院予以采纳。 8.关于被告人刘丁的辩护人提出刘丁无罪的辩护意见。经查，被告人刘丁于2012年4月经人介绍进入被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司，2013年被任命为公司财务部副部长，主要从事大通湖天泓公司上市计划以及公司融资工作，具体负责与银行的对接工作。他伪造的购销合同是银行发放贷款的必备材料之一，尽管伪造购销合同是根据被告人陈红文的授意与安排，他没有获取非法利益，但因其是公司财务部副部长，具体负责与银行的融资对接工作，应认定为其他直接责任人员。他对材料造假欺骗银行，骗取贷款是明知的，主观上有与被告人陈红文共同骗取银行贷款的故意，应当认定为骗取贷款的共犯，应依法追究其刑事责任。因所起作用相对较小，应认定为从犯。被告人刘丁及其辩护人关于其提供购销合同只是银行走款的流程，没有起到什么作用，应宣告无罪的辩护意见，与查明的案件事实不符，本院不予支持。 （二）是否构成高利转贷罪 被告人陈红文及辩护人提出被告人陈红文不构成高利转贷罪的辩护意见。经查，高利转贷罪是以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。本案中，被告人陈红文通过自己实际控制的冷水江市盛达物资有限公司将五张金额共计2800万元的银行承兑汇票贴现27295548元。该承兑汇票出票人为冷水江钢铁有限公司，付款人为建行冷水江支行，系由湖南博长控股集团有限公司背书而来，持票人的贴现行为是实现票据的一种权利，银行承兑汇票没有约定、限制资金的用途。被告人陈红文将其中的600万元和其它资金2000万元购入长沙市雨花区潇湘小额贷款有限公司2000万股，其目的是为了投资盈利，并以此来抵偿陈红文在潇湘小贷公司的借款。被告人陈红文主观没有骗取贷款转贷牟利的动机，客观上被告人陈红文是将银行承兑汇票贴现的资金用于正当的投资，而不是转借他人，牟取高额利息。因此，被告人陈红文将银行承兑汇票贴现后再投资的行为，不符合高利转贷罪的构成要件，不应认定为高利转贷罪。被告人陈红文及辩护人提出的辩护意见，本院予以支持。 综合上述意见，本院认为，被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司采取虚构事实、隐瞒真相的欺骗手段，取得建行沅江市支行的贷款，且没有履行偿还义务，给金融机构造成重大损失，其行为已构成骗取贷款罪，应当以骗取贷款罪追究被告单位大通湖渔业股份有限公司的刑事责任。被告人陈红文作为被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司的法定代表人，是该公司骗取贷款犯罪行为的策划者、组织者、实施者，因其采取虚构事实、隐瞒真相的欺骗手段，取得建行沅江市支行的贷款，且没有履行偿还义务，给金融机构造成重大损失，其行为已构成骗取贷款罪，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人刘丁作为该公司财务部副部长，在该公司骗取贷款中其制作、提供了虚假购销合同，属于其他直接责任人员，其行为已构成骗取贷款罪，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人陈红文、刘丁系共同犯罪，被告人陈红文在犯罪中起主要作用，系主犯，应当按照其参与的全部犯罪处罚。被告人刘丁在共同犯罪中所起作用相对较小，可认定为从犯，应当减轻处罚。由于被告人陈红文的犯罪行为造成了银行重大损失，也未主动弥补经济损失，故对其适用缓刑的条件不具备。虽然被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司、被告人陈红文、被告人刘丁多次在工行大通湖支行、浦发银行芙蓉支行、广发银行长沙支行使用了虚假的财务报表、购销合同等欺骗手段，但因提供了足额、真实、有效的抵押、质押担保，不会因此造成金融机构的实际损失，对在上述三家银行贷款的行为不符合骗取贷款罪的构成要件，依法认定不构成骗取贷款罪。公诉机关指控被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司、被告人陈红文、被告人刘丁骗取贷款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告人陈红文没有以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷给他人，而是实现票据的权利，贴现资金用于正当投资，不是牟取高额利息转贷他人，被告人陈红文的行为不符合高利转贷罪构成要件，不构成高利转贷罪。公诉机关指控被告人陈红文犯高利转贷罪，指控罪名不能成立，本院不予支持。根据被告人刘丁的犯罪情节，悔罪表现，并经社区矫正机关调查评估，对其适用缓刑对其所居住的社区没有重大不良影响，可以适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（一）项、第（二）项之规定，经审判委员会研究，判决如下： 一、被告单位大通湖天泓渔业股份有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币一百万元，上缴国库。 二、被告人陈红文犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年十一个月，并处罚金人民币五十万元，上缴国库。被告人陈红文不构成高利转贷罪。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人陈红文的刑期自2017年8月18日至2020年8月11日止[2019.2.1-2019.2.25属取保候审期间]。） 三、被告人刘丁犯骗取贷款罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金人民币五千元（已缴纳）。 （缓刑考验期限从判决确定之日起计算。被告人刘丁必须在本判决书生效后10日内到居住地的司法所报到，接受社区矫正，在矫正期间应当遵守法律、法规及社区矫正管理的有关规定。严格服从管理，接受教育，参加学习，完成公益劳动任务，做一名有益社会的公民。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或直接向益阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  邓 阳 审 判 员  肖正兵 人民陪审员  贺方元 二〇二〇年七月三十日 法官 助理  蒋益平 书 记 员  刘 琼 附：《中华人民共和国刑法》 第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的,依照规定。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪行分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决： （一）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决； （二）依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决； （三）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。