新疆维吾尔自治区阿克苏市人民法院   刑 事 判 决 书   （2020）新2901刑初469号   公诉机关新疆阿克苏地区阿克苏市人民检察院。   被告人：李坤，男，1960年7月20日生于河南省汝州市，汉族，高中文化，个体工商户，住新疆阿克苏地区阿瓦提县。2017年9月21日，因涉嫌诈骗罪于被新疆阿克苏地区阿瓦提县公安局刑事拘留，同年10月24日被逮捕。现羁押于新疆阿克苏地区阿瓦提县看守所。   辩护人：马林，新疆皓宜律师事务所律师。   被告人：刘承涛，男，1974年9月5日生于河南省祁县，汉族，高中文化，个体工商户，住河南省漯河市。2017年9月24日，因涉嫌诈骗罪于被新疆阿克苏地区阿瓦提县公安局刑事拘留，同年10月24日被逮捕。现羁押于新疆阿克苏地区阿瓦提县看守所。   辩护人：张静，新疆皓宜律师事务所律师。   被告人：李波，男，1973年1月13日生于江苏省泗洪县，汉族，大专文化，阿瓦提县天宏投资经营有限责任公司原董事长，住新疆阿克苏地区阿瓦提县。2017年10月3日，因涉嫌诈骗罪被新疆阿克苏地区阿瓦提县公安局刑事拘留，因涉嫌有国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪，同年10月24日被逮捕。现羁押于新疆阿克苏地区阿瓦提县看守所。   辩护人：任长勇，新疆任长勇律师事务所律师。   辩护人：卜欣，新疆和远律师事务所律师。   2018年4月17日，新疆阿克苏地区阿瓦提县人民检察院以被告人李坤、刘承涛犯诈骗罪，被告人李波犯国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪、诈骗罪向新疆维吾尔自治区阿瓦提县人民法院提起公诉。2018年7月9日，新疆维吾尔自治区阿瓦提县人民法院作出（2018）新2928刑初541号刑事判决书，判决：一、被告人李坤犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币80万元；二、被告人刘承涛犯诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币40万元；三、被告人李波犯国有公司、企业单位人员滥用职权罪，判处有期徒刑二年；犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币12万元。决定合并执行有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币12万元；四、赃款302484.6元，由扣押机关依法作出处理。一审宣判后，三名被告人不服，向新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院提出上诉。新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院于2018年10月21日作出（2018）新29刑终180号刑事裁定书，裁定，撤销新疆维吾尔自治区阿瓦提县人民法院（2018）新2928刑初541号刑事判决书，本案发回重审。2019年3月6日，新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院作出（2019）新29刑辖20号指定管辖决定书，指定本院审判。2020年4月2日，新疆阿克苏地区阿克苏市人民检察院以阿克苏市检公诉科字刑诉（2020）62号起诉书指控被告人李坤、刘承涛犯诈骗罪，被告人李波犯国有公司、企业单位人员滥用职权罪、诈骗罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行了审理。新疆阿克苏地区阿克苏市人民检察院指派检察员潘世举出庭支持公诉，被告人李坤及其辩护人马林，被告人刘承涛及其辩护人张静，被告人李波及其辩护人任长勇、卜欣到庭参加诉讼，现已审理终结。   新疆阿克苏地区阿克苏市人民检察院指控，1、2015年，被告人李坤、刘承涛为了办理贷款，经与天宏公司原董事长李波商议，准备将刘承涛名下的5250亩草原地移交天宏公司管理。2015年12月8日，阿瓦提县畜牧兽医局出具土地移交证明，将刘承涛名下的2700亩草原地移交天宏公司管理，李波即安排公司人员彭某前往上游水库测量土地。2015年12月14日，李波在未仔细核实土地的情况下，以每亩地每年缴纳100元承包费，连续补交2014、2015年2年共计1050000元的承包费的条件与李坤达成协议，安排天宏公司工作人员与刘承涛分别签订2700亩、2550亩土地承包合同，并由刘承涛向天宏公司出具2014-2015年土地承包费1050000元的欠条。李坤、刘承涛到银行贷款时，因该土地承包合同的土地没有录入农网而未能办成贷款。2016年7月4日，在李坤的授意下，刘承涛向天宏公司申报2016年棉花种植面积2700亩，并经李波审核签字后上报阿瓦提县农业局。2016年12月，李坤积极购买32张共计573740公斤的售棉票，交给天宏公司充当2700亩土地的棉花产量。2017年6月1日、21日，天宏公司先后两次向刘承涛名下的账户转入棉花种植补贴826931.4元。2017年6月14日、15日，刘承涛先后两次将636851.4元打入天宏公司对公账户。2017年6月23日，刘承涛在李坤的授意下，将20080元当作李坤还自己的欠款，并将剩余的170000元打入李坤指定的李某甲的农行卡，后李坤授意李某将170000元全部用于还债。被告人刘承涛已于2017年10月21日向阿瓦提县公安局退回涉案款物20080元。   2、2014年，被告人李波明知褚某在阿瓦提县叶南片区拜什喀特村种植330亩棉花，以褚某的名义在天宏公司申报750亩棉花种植面积，通过虚报棉花种植面积420亩，骗取2014年棉花种植面积补贴112404.6元（420亩×267.63元），并将骗取的棉花种植补贴款用于偿还个人银行贷款、购买农资、支付个人工资等。   另查明，被告人刘承涛的家属于2017年10月21日向阿瓦提县公安局退回涉案赃款20080元。   认定上述事实的证据有：书证、证人证言、被告人的供述及辩解等证据证实，足以认定。   公诉机关认为，被告人李坤明知被告人刘承涛与天宏公司签订的5250亩土地合同为虚假合同，李坤仍指使刘承涛向天宏公司申报2016年棉花种植面积2700亩，并积极购买32张共计573740公斤的售棉发票交给天宏公司充当2700亩土地的棉花产量，并以此骗取2016年棉花补贴826931.47元，其中636851.4元被李坤、刘承涛退给阿瓦提县天宏公司，20080元被李坤顶抵其个人欠刘承涛的欠款，170000元被李坤用于偿还其他债务，两人的行为均构成诈骗罪。被告人李坤在诈骗犯罪活动中是发起人、策划人、操作人，是主犯。被告人刘承涛在诈骗犯罪活动中起次要作用，系从犯。被告人李波在明知褚某实际种植330亩棉花的情况下，指使他人虚报750亩棉花，骗取420亩棉花种植面积补贴112404.6元。其行为构成诈骗罪。被告人李波对阿瓦提县畜牧兽医局出具的土地移交证明未进行审慎的审核，也未召开董事会对该宗土地的移交进行研究，而擅自决定、并安排天宏公司其他工作人员与刘承涛签订5250亩的土地承包合同，其严重不负责任的行为导致826931.4元的国家棉花种植补贴被李坤、刘承涛骗取，使国家利益遭受重大损失，其行为构成国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪。现提起公诉，请依法判处。   被告人李坤辩称，对公诉机关指控诈骗罪的罪名无异议，但对数额有异议，对于636851.4元棉花补贴款，我没有非法占有的目的。我是在侦查员给我打了电话后就主动到刑警队去的，应构成自首。辩护人马林提出的辩护意见是，被告人李坤无非法占有的故意。被告人李坤系公安机关口头传唤到案，并如实供述自己的罪行，依法应认定为自首。   被告人刘承涛辩称，对公诉机关指控诈骗罪的罪名无异议，但对数额有异议，诈骗数额应认定为190080元。辩护人张静提出的辩护意见是，被告人刘承涛的诈骗数额应认定为190080元，其余数额，被告人刘承涛无非法占有的故意。被告人刘承涛系公安机关口头传唤到案，并如实供述自己的罪行，依法应认定为自首。   被告人李波辩称，我对诈骗罪的指控认罪，但对滥用职权罪的指控不认罪。我在天宏公司工作了十几年，为保护国有资产不流失做出了贡献。我在刘承涛、李坤2500亩草原地申报补贴的审核过程中存在过错。同时，我是接到刑警队的电话联系到的公安机关，请对我从轻处罚。辩护人任长勇、卜欣提出的辩护意见是，对公诉机关指控被告人李波构成滥用职权罪有异议，其行为不符合滥用职权罪的构成要件。一、从主观上看，被告人李波签订土地承包合同的行为不构成滥用职权罪。首先，李波在签订合同前已经安排天宏公司总经理负责核实土地情况，李波不存在违反法律规定的权限和程序。其次，李波在2015年12月份签订合同时无法预见到李坤、刘承涛会骗取棉花补贴款。最后，李波在2015年12月份与刘承涛签订土地承包合同，发放棉花补贴是在2017年6月中旬，2017年2月16日，李波已被免去董事长职务。根据规定，发放棉花补贴必须经新任的董事长签字。因此，造成棉花补贴被骗取的结果不是李波一人造成。二、从客观方面看，通过本案现有证据，仅能认定李坤、刘承涛诈骗数额未190080元，而国有公司、企业单位人员滥用职权罪的立案标准为造成国家直接经济损失30万元。因此，李波的行为造成的国家直接损失不到立案标准。同时，李波的家属已将领取的补贴全部退赃，且属自首，请法庭对其减轻处罚。   经审理查明的事实：   （一）2015年11月，被告人李坤因为有不良记录，决定以被告人刘承涛的名义贷款。为了证明刘承涛名下有可供抵押担保的财产，李坤借用与其有经济往来的吐某的5250亩草原证，吐某表示同意。同年11月28日，双方到阿瓦提县草原站将吐某名下的，位于阿瓦提县上游水库库区，草原证编号分别为0003611、0003612，面积分别为2700亩、2550亩的草原地均过户至刘承涛名下。12月3日，李坤以担保人的身份出具保证书，保证刘承涛在三年使用期满后，协助将该5250亩草原所有权归还吐某；李坤还以证明人的身份和吐某另行约定，刘承涛和吐某共同贷款，事成后按6:4的比例使用贷款。   为满足贷款条件即抵押土地系耕地，李坤找到时任阿瓦提县天宏资产投资经营有限责任公司（以下简称天宏公司）原董事长即被告人李波协商，结果是将刘承涛名下的5250亩草原地移交给天宏公司管理，并与天宏公司签订土地承包合同，补交两年承包费。2015年12月8日，李坤通过阿瓦提县畜牧兽医局开具了土地移交证明，将刘承涛名下的2700亩草原地移交天宏公司管理。李波随即安排天宏公司测绘员彭某前往上游水库测量土地。彭某便和李坤、吐某、刘承涛等人一起，到上游水库库区丈量了吐某的姐姐、弟弟、妹妹和艾某的耕地，据此测绘出“刘承涛的土地面积为2453亩”。随后，李波安排天宏公司副经理吾某与刘承涛就2700亩、2550亩草原地，分别签订了落款日期均为“2014年1月1日”的两份土地承包合同，并由刘承涛对5250亩草原地按照每亩地每年交纳100元承包费的标准，连续补交2014、2015年2年共计1050000元的承包费，刘承涛向天宏公司出具了欠2014至2015年土地承包费共计1050000元的欠条。   为了进一步满足贷款条件即抵押土地系农业补贴范围，刘承涛在自己没有种植棉花的情况下，按照被告人李坤的要求，于2016年7月4日向天宏公司申报其2016年在阿瓦提县乌鲁却勒镇博斯坦牧场种植了面积为2700亩的长绒棉。被告人李波在申报表上审核签字后,上报阿瓦提县农业局。2016年12月，李坤先后购买了32张，共计573740公斤的长绒棉售棉票，交到天宏公司充当2700亩土地的棉花产量。2017年6月1日，天宏公司向刘承涛名下的账户转入棉花种植补贴636851.4元。6月14日，刘承涛在郑州通过网上银行将该636851.4元转到了天宏公司对公账户，天宏公司以交纳承包费入账。6月21日，天宏公司再次向刘承涛名下的账户转入棉花种植补贴190080元。6月23日，刘承涛在李坤的授意下，将其中的20080元留作自用，将余款170000元汇入李坤指定的李自权（李坤朋友）的农行卡里。后李坤安排儿子李某将该170000元全部用于还债。2017年6月8日，天宏公司向阿瓦提县人民法院起诉要求刘承涛支付土地承包费，李坤以刘承涛委托诉讼代理人的身份出庭。庭审中，李坤未提出已交纳63685.4元承包费的抗辩。   2017年10月21日，刘承涛的家属向阿瓦提县公安局退赃20080元。2018年5月21日，李坤的家属向阿瓦提县人民法院退赃170000元。   证明上述事实的证据有：   一、书证   1、草原证。证明吐某将5250亩草原地转让到刘承涛名下。   2、扣押决定书及清单。证明2017年10月21日，刘承涛的家属向阿瓦提县公安局退赃20080元。   3、阿瓦提县人民法院案件移送函。证明阿瓦提县人民法院在审理天宏公司诉刘承涛农业承包合同纠纷一案中，查明刘承涛、李坤、吐某、李波涉嫌刑事犯罪，移送阿瓦提县公安局。   4、受案登记表、受案回执、立案决定书、立案告知书。证明2017年9月20日，阿瓦提县公安局根根据阿瓦提县人民法院移送材料受理李坤、刘承涛等人诈骗案，并于2016年9月21日依法立案侦查。   5、阿瓦提县人民法院移送天宏公司与刘承涛农业承包纠纷案证据材料。证明阿瓦提县人民法院在审理天宏公司诉刘承涛索要承包费案件中，李坤作为刘承涛的委托诉讼代理人身份出庭。在庭审中，李坤未提出向天宏公司转款636851.4元系交纳承包费的抗辩。   6、到案经过、补充侦查报告。证明李坤、刘承涛、李波接到公安机关后，主动到公安机关接受问询，系自动投案。   7、阿瓦提县草原站出具的情况说明、土地移交证明、编号为0003611、0003612两本草原使用权证复印件。证明编号为0003611、0003612两本草原使用权证为真实证件，刘承涛为使用权人。阿瓦提县畜牧兽医局于2015年12月8日将刘承涛承包的草原地2700亩移交天宏公司管理。   8、刘承涛名下×××的开卡信息、交易明细。证明2017年6月3日、6月23日，刘承涛名下的银行卡（卡号为×××）分别收到636000元和191000元。   9、刘承涛在阿瓦提县农信社银行卡开户信息、网上银行电子回单、交易明细。证明刘承涛于2017年6月3日、6月23日通过网上银行分两笔将636000元和191000元转入其名下的银行卡（卡号为×××）。   10、天宏公司对公账户交易明细、卡折对账单。证明刘承涛于2017年6月14日、6月15日分两笔向天宏公司对公账户退还棉花种植补贴636851.4元。   11、阿瓦提县乌鲁却勒镇西凯库力社区出具的证明。证明刘承涛在阿瓦提县巴格托格拉克乡玉斯屯克巴格托格拉克村未种植2700亩棉花地。   12、阿瓦提县天宏资产投资经营有限责任公司与刘承涛签订的胡杨林区土地承包种植合同两本。证明天宏公司与刘承涛于2014年1月1日签订了5250亩胡杨林区土地承包种植合同。   13、乌鲁却勒镇英买里村基本农户棉花种植面积上报表、阿瓦提县天宏公司村基本农户棉花种植面积上报表（农户领取补贴表）、刘承涛于2016年在自治区棉花目标价格改革信息平台的售棉记录。证明2016年，刘承涛先后在乌镇英买里村和天宏公司村上报棉花种植面积2700亩，573740产量公斤。李波在棉花面积上报表中签字。   14、刘承涛向天宏公司出具的欠条。证明2015年12与14日，刘承涛向天宏公司出具欠2014至2015年承包费105万元的欠条。   15、编号为1301291、1301292、1301294、1301295的收据。证明天宏公司收到刘承涛交来636851.4元。   16、阿瓦提县天宏公司发放棉花种植补贴明细。证明天宏公司向刘承涛发放棉花价格补贴636851.4元和棉花种植面积补贴190080元。   17、售棉发票32张。证明2016年度，刘承涛向天宏公司交销售棉花票据32张，重量573740公斤。   18、李自权在阿瓦提县农业银行的开户信息、交易明细。证明李自权于2017年6月23日收到刘承涛转来17万元。   19、天宏公司章程、李波任命文件、天宏公司2015年的分工决议、领导任免及分工的决议、变更董事会、监事会成员的决议、免职文件。证明李波于2012年1月30日在阿瓦提县天宏公司任法定代表人兼董事长，于2017年2月2月被免去上述职务。同时，证明李波的职责、分工。   20、中共阿瓦提县委办出具的《情况说明》；调取证据通知书（【2017】230号）、阿瓦提县政府办出具的情况说明。证明阿瓦提县委、人民政府未下发有关将阿瓦提县草原站管理的草原地向有关部门移交管理权限的文件或会议纪要。   21、刘承涛手机中短信记录。证明天宏公司的对公账号是李坤发给刘承涛的。   二、被告人的供述及辩解   1、被告人李坤的供述及辩解。证明2015年11月，李坤因为有不良记录，决定以被告人刘承涛的名义贷款。为了证明刘承涛名下有可供抵押担保的财产，李坤借用与其有经济往来的吐某的5250亩草原证，吐某表示同意。同年11月28日，双方到阿瓦提县草原站将吐某名下的，位于阿瓦提县上游水库库区，草原证编号分别为0003611、0003612，面积分别为2700亩、2550亩的草原地均过户至刘承涛名下。12月3日，李坤以担保人的身份出具保证书，保证刘承涛在三年使用期满后，协助将该5250亩草原所有权归还吐某；李坤还以证明人的身份和吐某另行约定，刘承涛和吐某共同贷款，事成后按6:4的比例使用贷款。为满足贷款条件即抵押土地系耕地，李坤找到时任天宏公司原董事长即被告人李波协商，结果是将刘承涛名下的5250亩草原地移交给天宏公司管理，并与天宏公司签订土地承包合同，补交两年承包费。2015年12月8日，李坤通过阿瓦提县畜牧兽医局开具了土地移交证明，将刘承涛名下的2700亩草原地移交天宏公司管理。李波随即安排天宏公司测绘员彭某前往上游水库测量土地。彭某便和李坤、吐某、刘承涛等人一起，到上游水库库区丈量了吐某的姐姐、弟弟、妹妹和艾某的耕地，据此测绘出“刘承涛的土地面积为2453亩”。随后，李波安排天宏公司副经理吾某与刘承涛就2700亩、2550亩草原地，分别签订了落款日期均为“2014年1月1日”的两份土地承包合同，并由刘承涛对5250亩草原地按照每亩地每年交纳100元承包费的标准，连续补交2014、2015年2年共计1050000元的承包费，刘承涛向天宏公司出具了欠2014至2015年土地承包费共计1050000元的欠条。为了进一步满足贷款条件即抵押土地系农业补贴范围，刘承涛在自己没有种植棉花的情况下，按照被告人李坤的要求，于2016年7月4日向天宏公司申报其2016年在阿瓦提县乌鲁却勒镇博斯坦牧场种植了面积为2700亩的长绒棉。被告人李波在申报表上审核签字后,上报阿瓦提县农业局。2016年12月，李坤先后购买了32张，共计573740公斤的长绒棉售棉票，交到天宏公司充当2700亩土地的棉花产量。2017年6月1日，天宏公司向刘承涛名下的账户转入棉花种植补贴636851.4元。6月14日，刘承涛在郑州通过网上银行将该636851.4元转到了天宏公司对公账户，天宏公司以收取承包费入账。6月21日，天宏公司再次向刘承涛名下的账户转入棉花种植补贴190080元。6月23日，刘承涛在李坤的授意下，将其中的20080元留作自用，将余款170000元汇入李坤指定的李自权（李坤朋友）的农行卡里。后李坤安排儿子李某将该170000元全部用于还债。   2、被告人刘承涛的供述及辩解。证明2015年11月，被告人李坤因为有不良记录，决定以刘承涛的名义贷款。为了证明刘承涛名下有可供抵押担保的财产，李坤借用与其有经济往来的吐某的5250亩草原证，吐某表示同意。同年11月28日，双方到阿瓦提县草原站将吐某名下的，位于阿瓦提县上游水库库区，草原证编号分别为0003611、0003612，面积分别为2700亩、2550亩的草原地均过户至刘承涛名下。12月3日，李坤以担保人的身份出具保证书，保证刘承涛在三年使用期满后，协助将该5250亩草原所有权归还吐某。李坤还以证明人的身份和吐某另行约定，刘承涛和吐某共同贷款，事成后按6:4的比例使用贷款。为满足贷款条件即抵押土地系耕地，李坤找到时任天宏公司原董事长即被告人李波协商，结果是将刘承涛名下的5250亩草原地移交给天宏公司管理，并与天宏公司签订土地承包合同，补交两年承包费。2015年12月8日，李坤通过阿瓦提县畜牧兽医局开具了土地移交证明，将刘承涛名下的2700亩草原地移交天宏公司管理。李波随即安排天宏公司测绘员彭某前往上游水库测量土地。彭某便和李坤、吐某、刘承涛等人一起，到上游水库库区丈量了吐某的姐姐、弟弟、妹妹和艾某的耕地，据此测绘出“刘承涛的土地面积为2453亩”。随后，李波安排天宏公司副经理吾某与刘承涛就2700亩、2550亩草原地，分别签订了落款日期均为“2014年1月1日”的两份土地承包合同，并由刘承涛对5250亩草原地按照每亩地每年交纳100元承包费的标准，连续补交2014、2015年2年共计1050000元的承包费，刘承涛向天宏公司出具了欠2014-2015年土地承包费共计1050000元的欠条。为了进一步满足贷款条件即抵押土地系农业补贴范围，刘承涛在自己没有种植棉花的情况下，按照被告人李坤的要求，于2016年7月4日向天宏公司申报其2016年在阿瓦提县乌鲁却勒镇博斯坦牧场种植了面积为2700亩的长绒棉。被告人李波在申报表上审核签字后,上报阿瓦提县农业局。2016年12月，李坤先后购买了32张，共计573740公斤的长绒棉售棉票，交到天宏公司充当2700亩土地的棉花产量。2017年6月1日，天宏公司向刘承涛名下的账户转入棉花种植补贴636851.4元。6月14日，刘承涛在郑州通过网上银行将该636851.4元转到了天宏公司对公账户，天宏公司以收取承包费入账。6月21日，天宏公司再次向刘承涛名下的账户转入棉花种植补贴190080元。6月23日，刘承涛在李坤的授意下，将其中的20080元留作自用，将余款170000元汇入李坤指定的李自权（李坤朋友）的农行卡里。   3、被告人李波的供述及辩解。证明为满足贷款条件即抵押土地系耕地，李坤找到时任天宏公司原董事长即被告人李波协商，结果是将刘承涛名下的5250亩草原地移交给天宏公司管理，并与天宏公司签订土地承包合同，补交两年承包费。2015年12月8日，李坤通过阿瓦提县畜牧兽医局开具了土地移交证明，将刘承涛名下的2700亩草原地移交天宏公司管理。李波随即安排天宏公司测绘员彭某前往上游水库测量土地。随后，李波安排天宏公司副经理吾某与刘承涛就2700亩、2550亩草原地，分别签订了落款日期均为“2014年1月1日”的两份土地承包合同，并由刘承涛对5250亩草原地按照每亩地每年交纳100元承包费的标准，连续补交2014、2015年2年共计1050000元的承包费，刘承涛向天宏公司出具了欠2014至2015年土地承包费共计1050000元的欠条。   三、证人证言   1、证人吐某的证言。证明2015年11月，李坤因为有不良记录，决定以被告人刘承涛的名义贷款。为了证明刘承涛名下有可供抵押担保的财产，李坤借用与其有经济往来的吐某的5250亩草原证，吐某表示同意。同年11月28日，双方到阿瓦提县草原站将吐某名下的，位于阿瓦提县上游水库库区，草原证编号分别为0003611、0003612，面积分别为2700亩、2550亩的草原地均过户至刘承涛名下。12月3日，李坤以担保人的身份出具保证书，保证刘承涛在三年使用期满后，协助将该5250亩草原所有权归还吐某；李坤还以证明人的身份和吐某另行约定，刘承涛和吐某共同贷款，事成后按6:4的比例使用贷款。在测量土地过程中，吐某与李坤、刘承涛等人带天宏公司工作人员测量了其姐姐、弟弟、妹妹和艾某的耕地。   2、证人彭某的证言。证明2015年11月下旬，彭某根据李波、吾某的指示，与梁某跟着刘承涛、李某、吐某等人到上游水库量刘承涛的土地，在吐某等人的指引下量了2400多亩棉花地。   3、证人梁某的证言。证明彭某与梁某跟着李某、吐某去上游水库量刘承涛的土地，吐某指引梁某等人测量土地。   4、证人陈某的证言。证明2015年12月份，吾某从陈某处领走空白土地承包合同，并与刘承涛签订5250亩土地承包合同，由陈某加盖李波私章、单位公章存档。2016年，陈某根据李波的指示替刘承涛申报了2700亩的棉花种植面积，由王某在上报表上代刘承涛签字。2017年1月，王某代刘承涛向县天宏公司交来售棉发票32张，合计售棉量为573740公斤。   5、证人吾某的证言。证明吾某根据李波的指示，在没有进行严格审核的情况下与刘承涛签订5250亩土地承包合同，合同签订当日刘承涛出具欠县天宏公司105万元承包费的欠条一张。吾某听说2016年刘承涛领取棉花补贴80余万元，并向天宏公司交来60余万元。   6、证人吐某2的证言。证明李坤计划用草原使用权进行抵押从银行贷款还账，经吐某2介绍认识了急于找钱还贷款且有5250亩草原使用权的吐某。吐某与李坤等人商议，由李坤先给吐某60万元用于还贷款，等抵押的草原使用权拿出后转让给刘承涛，并以刘承涛名下的草原使用权向银行借款供两人使用。李坤、刘承涛、吐某等人在天宏公司实地测量土地面积时，故意将测绘人员带至吐某及其亲属的棉花地进行测量。   7、证人张某1的证言。证明李坤为从银行贷款，在阿瓦提县草原站办理了2700亩草原地移交给天宏公司管理，并由阿瓦提县畜牧兽医局开具了移交证明。   8、证人王某的证言。李坤指使王某到天宏公司代刘承涛在上报棉花种植登记表上签名，并向天宏公司上交售棉发票。王某知道刘承涛的银行卡上打入两笔约82万余元，后被刘承涛全部转走。   9、证人吕某的证言。证明2017年6月14日和6月14日，刘承涛两次给天宏公司打款636851.4元。   10、证人亚某的证言。证明李坤与吐某为了从银行贷款，将吐某名下草原地使用权过户给刘承涛。   11、证人李某的证言。证明天宏公司在测绘刘承涛名下5250亩草原地时，由吐某带测绘人员前去量一块棉花地。李某根据李坤的安排将打入李自权银行卡的17万元用于阿瓦提县多浪肥业公司的开支。   12、证人阿某的证言。证明阿瓦提县草原站于2015年11月28日依法办理了吐某转让5250亩草原使用权给刘承涛的业务。   13、证人米某的证言。证明米某根据草原站阿某的工作安排，与天宏公司工作人员测量吐某2700亩草原地，而吐某将测量人员带到了自己与亲戚种植棉花的区块进行了测量。   14、证人亚某2的证言。证明阿瓦提县草原站于2016年5月向李坤出具了由张某1亲自加盖草原站公章的草原地移交证明。   15、证人舒某的证言。证明刘承涛与天宏公司签订5250亩土地承包合同未经过县天宏公司董事会审议，舒某不知合同盖章、签字等事宜。   16、证人张某2的证言。证明阿瓦提县畜牧兽医局将2700亩草原地移交天宏公司管理。   四、现场勘验、辨认、指认笔录。证明2015年12月期间，李坤、吐某、刘承涛带着县天宏公司的工作人员和草原站的工作人员在吐某及亲戚种植棉花的地上进行面积测量。   （二）2014年，被告人李波明知其妻子褚某当年在阿瓦提县叶南片区拜什喀特村仅种植了330亩棉花（该土地名义承包人为蔡某，实际种植人为褚某）的情况下，于2014年7月以褚某的名义在天宏公司申报了750亩棉花种植面积，虚报种植面积420亩。2014年，自治区对棉花种植户每亩补贴现金267.63元。李波多领取国家补贴112404.6元，用于家庭开支。2017年12月4日，褚某向阿瓦提县纪委退赃112404.6元。   证明上述事实的证据有：   一、书证   1、受案登记表、立案决定书。证明阿瓦提县公安局在侦办李坤等人诈骗案中，发现李波、褚某利用虚假土地合同，骗取国家棉花补贴及棉花交售量补贴的违法行为，并于2017年11月20日立案侦查。   2、阿依巴格乡宏宇村村委会出具的证明、阿依巴格乡吉格代艾格日村委会出具的证明。证明李波在阿依巴格乡宏宇村、吉格代艾格日村未承包土地。   3、阿依巴格乡拜什喀特村提供的土地承包合同。证明2012年3月26日，天宏公司与褚某签订330亩土地承包合同。   4、天宏公司提供的2014年、2015年、2016年、2017年棉花种植面积明细、出具的证明。证明褚某在阿瓦提县丰收二场六连未承包土地种植棉花。   5、塔木托拉克乡提供的土地承包合同书、褚某2015年-2017年农网补贴信息查询，证明褚某在塔木托拉克乡种植棉花的情况。   6、乌鲁却勒镇西凯库力社区出具的证明。证明褚某在乌鲁却勒镇西凯库力社区未种植棉花。   7、阿瓦提县农村信用合作联社出具的褚某（6212876580001562）、李波（858100011010107014077）的交易明细。证明褚某在阿瓦提县塔木托拉克乡秋玛克村未承包土地种植棉花。   8、塔木托拉克乡下阿热勒村出具的证明。证明褚某在阿瓦提县塔木托拉克乡下阿热勒村未承包土地种植棉花。   9、阿瓦提县财政局乡镇财务管理股提供的2014年、2015年、2016年棉花种植补贴发放登记表。证明褚某在2014年、2015年向天宏公司申报棉花种植面积750亩，2014年领取棉花土地面积补贴200722.5元、产量补贴73731.44元，2015年领取棉花产量补贴241444.14元。   10、阿瓦提县秋玛克片区管委会出具的证明。证明褚某向天宏公司申报750亩棉花种植面积，天宏公司向褚某开具种植750亩棉花证明。   11、阿瓦提县秋玛克片区管委会出具的证明。证明褚某在阿瓦提县秋玛克片区管委会未申报棉花补贴，未上缴棉花销售发票。   12、阿瓦提县农业局提供的2014年、2015年棉花种植面积汇总表。证明2014年、2015年，天宏公司以褚某的名义向阿瓦提县农业局申报棉花种植面积750亩。   13、阿瓦提县天宏投资经营有限责任公司出具的证明、2012年3月26日天宏公司与蔡某签订的土地承包合同、2014年、2015年棉花补贴资金发放表。证明天宏公司与褚某从未签订750亩土地承包合同。2014年，褚某领取了750亩棉花面积补贴200722.5元。   14、2014年、2015年棉花补贴资金发放表、褚某与蔡某签订的土地承包协议、天宏公司向财政局出具的《2014年棉花产量补贴情况说明》、褚中刚与吾斯曼·默罕默德签订的土地承包协议。证明褚某承包330亩土地，向天宏公司申报种植面积为750亩。2014年吾斯曼·默罕默德领取了1139亩第一批棉花种植面积补贴255136元，褚某领取了750亩第一批棉花种植面积补贴168000元。褚中刚于2014年承包吾斯曼·默罕默德位于阿瓦提县三号闸的土地323亩。   15、天宏公司出具证明、褚某向天宏公司缴纳承包费用的收款收据、蔡某、褚中刚2014年、2015年、2016年在阿瓦提县天宏公司补贴面积申报表、证明天宏公司与蔡某签订有330亩土地承包合同，褚某按照330亩土地向天宏公司缴纳承包费用。李波安排陈某以蔡某的名义在天宏公司申报750亩棉花种植面积。   二、被告人李波的供述与辩解。证明2014年，李波明知其妻子褚某当年在阿瓦提县叶南片区拜什喀特村仅种植了330亩棉花的情况下，于2014年7月以褚某的名义在天宏公司申报了750亩棉花种植面积，虚报种植面积420亩。2014年，自治区对棉花种植户每亩补贴现金267.63元。李波多领取国家补贴112404.6元，用于家庭开支。   三、证人证言   1、证人褚某的证言。证明2014年、2015年李波在天宏公司以蔡某的名义申报棉花种植面积750亩，褚某领取了天宏公司上报的棉花种植补贴共计515898.08元。   2、证人陈某的证言。证明2014年、2015年，陈某按照李波的安排以褚某的名义上报了750亩棉花种植面积，并领取了两年的棉花补贴。   3、证人蔡某的证言。证明蔡某系李波表妹，其没有与天宏公司签订330亩土地承包合同。   关于本案的争议焦点，本院做以下评析：   （一）关于本案被告人李坤、刘承涛的诈骗数额。本院认为，通过本案证据证实，被告人李坤、刘承涛通过冒领棉花补贴的目的是为了使土地符合农业补贴的条件进而顺利进行贷款。棉花补贴636851.4元打入被告人刘承涛的银行账户后，被告人李坤即安排被告人刘承涛将此款打入天宏公司账户，另天宏公司民事诉讼案件中，被告人李坤未主张折抵承包费。被告人刘承涛与天宏公司签订土地承包合同并出具承包费的欠条的目的是为了使土地变更性质进而顺利进行贷款，并无与天宏公司发生土地承包关系的主观目的。因此，该部分数额不能认定为诈骗数额。被告人李坤、刘承涛的辩护人关于诈骗罪数额的辩护意见成立，本院予以采纳。   （二）关于被告人李波是否构成国有公司、企业单位人员滥用职权罪。本院认为，被告人李波在李坤、刘承涛签订土地承包合同、上报棉花产量时，未尽到审慎义务，存在一定的失职、渎职行为。2010年5月7日最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第16条规定：“国有公司、企业、事业单位的工作人员，滥用职权，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）造成国家直接经济损失数额在三十万元以上的；（二）造成有关单位破产，停业、停产六个月以上，或者被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的；（三）其他致使国家利益遭受重大损失的情形”。第15条规定：“国有公司、企业、事业单位的工作人员，严重不负责任，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）造成国家直接经济损失数额在五十万元以上的；（二）造成有关单位破产，停业、停产一年以上，或者被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的；（三）其他致使国家利益遭受重大损失的情形”。因此，根据本案查明的被告人李坤、刘承涛骗取棉花补贴款的数额，未达到国有公司、企业单位人员滥用职权罪，或国有公司、企业单位失职罪的立案标准。因此，公诉机关指控罪名不能成立。   综上，本院认为，被告人李坤、刘承涛以非法占有为目的，通过申报虚假的棉花种植面积、产量，共同骗取国家补贴190080元，属数额巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人李波以非法占有为目的，通过多报土地种植面积，骗取种植补贴112404.6元，属于数额巨大，其行为构成诈骗罪，公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。   在被告人李坤、刘承涛共同犯罪量刑方面，被告人李坤主动策划、操控，在本起犯罪中是主犯。被告人刘承涛积极协助、配合，在本起犯罪中是从犯，应比照主犯从轻处罚；两被告人经公安机关口头传唤到案，并在庭审中如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻处罚或减轻处罚；积极退赃，具有悔罪表现，依法可以从轻处罚。   在被告人李波诈骗罪量刑方面，被告人李波经公安机关口头传唤到案，并在庭审中，如实供述自己的罪行，系自首，依法可以轻从处罚或减轻处罚；积极退赃，具有悔罪表现，依法可以从轻处罚。   为惩治犯罪，保护国家财产不受侵犯，结合三被告人的犯罪情节和悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十七条第一款、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条，最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第十五条、第十六条，最高人民法院关于适用《中华人民共和国刑事诉讼法》的解释第三百六十七条之规定，判决如下：   一、被告人李坤犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币10万元。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年9月21日至2020年9月20日止。罚金于判决生效后十日内缴清。）   二、被告人刘承涛犯诈骗罪，判处有期徒刑二年零十一个月，并处罚金人民币8万元。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年9月24日至2020年8月23日止。罚金于判决生效后十日内缴清。）   三、被告人李波犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币4万元。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年10月3日至2020年10月2日止。罚金于判决生效后十日内缴清。）   四、公诉机关指控被告人李波犯国有公司、企业单位人员滥用职权罪不能成立。   五、三被告人主动上交的违法所得302484.6元，依法予以没收，并上交国库。因本案扣押赃物未随案移送，应由扣押机关上缴国库，并在一个月内将执行回单送交我院。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十份。   审  判  长   赵 威   审  判  员   张淑玲   审  判  员   杜文娟   二 〇 二 〇 年 七 月 二 十 五 日   书  记  员   黄麒恺