鞍山市千山区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）辽0311刑初65号 公诉机关鞍山市千山区人民检察院。 被告人夏某某，曾用名夏秋丽，女，1960年9月13日出生于吉林省辽源市，汉族，大专文化，原系鞍山市千山区财会管理中心会计（已退休），户籍所在地：鞍山市铁东区，现住鞍山市铁东区。2020年4月14日因涉嫌犯挪用公款罪被取保候审。 鞍山市千山区人民检察院以鞍千检公诉刑诉[2020]51号起诉书指控被告人夏某某犯挪用公款罪，于2020年6月16日向本院提起公诉。本院经审查后同日予以受理，依法组成合议庭，于2020年7月21日公开开庭审理了本案。鞍山市千山区人民检察院指派检察员卢姣、王樱瑾出庭支持公诉，被告人夏某某到庭参加诉讼。现已审理终结。 鞍山市千山区人民检察院起诉指控，鞍山市千山区财会管理中心（现更名为区财政事业发展中心）负责全区共129家单位的财务工作，共设立16个专户，其中在鞍山银行千山支行开设72×××82专户，用于核算我区35家单位的财务状况，区财会中心配备了夏某某、吴某2名会计，刘某11名出纳。夏某某负责其中的谈迀办等14家单位的会计，吴某负责其中的21家单位的会计，刘某1作为上述35家单位的出纳员。 夏某某因沉迷于购买彩票及黑彩，导致其收不抵支，便产生挪用公款的念头。2008年7月刘某1任出纳工作以后，经常受到夏某某的帮助与指导，二人关系较好，夏某某也取得了刘某1的信任。2009年2月4日，夏某某趁刘某1着急外出之际，谎称其管户单位千山区房管所急用3万元现金，一会儿就来办理相关业务，让刘某1留下一张3万元现金支票。刘某1在未看到相关财务原始凭证及有关领导签字审批表的情况下，违规填开了1张3万元的现金支票（支票号为00799218)，并将该支票及支票根留给了夏某某，且未按规定在《支票使用登记薄》上如实记录该笔业务。2月5日，夏某某用该张现金支票从鞍山银行千山支行营业部取出现金3万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票、黑彩。之后，从2009年5月12日至2011年1月31日间，夏某某又以相同手段，分13次从区财会管理中心的72×××82账户中挪用公款87万元人民币，用于其个人购买彩票、黑彩。具体为： (1)2009年5月12日，夏某某利用刘某1违规开具的00882261号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出7万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (2)2009年8月28日，夏某某利用刘某1违规开具的00950146号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出3万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (3)2009年10月20日，夏某某利用刘某1违规开具的00952650号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出2万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (4)2009年10月26日，夏某某利用刘某1违规开具的00952615号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出5万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (5)2009年11月6日，夏某某利用刘某1违规开具的00953311号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出8万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (6)2009年11月13日，夏某某利用刘某1违规开具的00953323号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出10万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (7)2010年1月8日，夏某某利用刘某1违规开具的01051505号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出2万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (8)2010年2月5日，夏某某利用刘某1违规开具的01052212号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出5万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (9)2010年2月11日，夏某某利用刘某1违规开具的01053230号和01053231号两张现金支票，总计从鞍山银行千山支行营业部取出10万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (10)2010年6月11日，夏某某利用刘某1违规开具的01114263号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出5万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (11)2010年8月4日，夏某某利用刘某1违规开具的01186315号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出10万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (12)2010年10月9日，夏某某利用刘某1违规开具的01207068号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出10万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (13)2011年1月30日，夏某某利用刘某1违规开具的01271939号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出10万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动(该笔挪用时间未超过三个月）。 2011年4月19日，夏某某让刘某1以补偿款名义填写了一张现金缴款单，利用亲属筹集的人民币90万元，存入到72×××82专户内，挪用金额退还，账实相符。 2012年6月4日至2013年12月4日间，夏某某一直想通过购买彩票捞本，又以相同手段，利用刘某1违规开具的11张现金支票，分9次从区财会管理中心的72×××82账户中累计挪用公款92.5万元人民币用于其个人购买彩票、黑彩及偿还亲属借款。具体为： (1)2012年6月4日，夏某某利用刘某1违规开具的02917805号、02917806号和02917808号三张现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出总计5万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (2)2012年9月4日，夏某某利用刘某1违规开具的02919789号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出5万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (3)2012年9月11日，夏某某利用刘某1违规开具的02919796现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出25万元人民币。9月12日，夏某某将其中15.42075万元人民币用于偿还夏金芳为其贷款的本金及利息，其余9.57925万元人民币陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (4)2012年9月26日，夏某某利用刘某1违规开具的02986287号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出5万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票。 (5)2012年10月25日，夏某某利用刘某1违规开具的02936373号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出10万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (6)2012年11月8日，夏某某利用刘某1违规开具的02987230号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出20万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (7)2013年9月27日，夏某某利用刘某1违规开具的05664489号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出3万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (8)2013年11月8日，夏某某利用刘某1违规开具的05664498号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出4.5万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 (9)2013年12月4日，夏某某利用刘某1违规开具的05825407号现金支票，从鞍山银行千山支行营业部取出15万元人民币，并将此款陆续用于其个人购买彩票及黑彩活动。 综上，2009年2月至2013年12月，夏某某累计挪用公款23次，金额总计182.5万元，超过三个月未还22次，金额总计172.5万元，退还金额90万元，尚有92.5万元至今未退还。 公诉机关为上述指控提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人夏某某作为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款数额较大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人夏某某系自首，依法可对其从轻处罚。被告人夏某某自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。建议对其判处有期徒刑二年六个月至四年。 被告人夏某某对公诉机关指控的犯罪事实、罪名及量刑建议无异议，且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。 经审理查明，鞍山市千山区财会管理中心（现更名为区财政事业发展中心）负责全区共129家单位的财务工作，共设立16个专户，其中在鞍山银行千山支行开设72×××82专户，用于核算我区35家单位的财务状况，区财会中心配备了夏某某、吴某2名会计，刘某11名出纳。夏某某负责其中的谈迀办等14家单位的会计，吴某负责其中的21家单位的会计，刘某1作为上述35家单位的出纳员。 2008年7月刘某1任出纳工作以后，经常受到夏某某的帮助与指导，二人关系较好，夏某某也取得了刘某1的信任。2009年2月4日，夏某某趁刘某1着急外出之际，谎称其管户单位千山区房管所急用3万元现金，一会儿就来办理相关业务，让刘某1留下一张3万元现金支票。刘某1在未看到相关财务原始凭证及有关领导签字审批表的情况下，违规填开了1张3万元的现金支票（支票号为00799218)，并将该支票及支票根留给了夏某某，且未按规定在《支票使用登记薄》上如实记录该笔业务。2月5日，夏某某用该张现金支票从鞍山银行千山支行营业部取出现金3万元人民币归个人使用，从2009年5月12日至2011年1月31日间，夏某某又以相同手段，分13次从区财会管理中心的72×××82账户中挪用公款87万元人民币。 2011年4月19日，被告人夏某某让刘某1以补偿款名义填写了一张现金缴款单，将其向其亲属筹集的人民币90万元，存入到72×××82专户内，挪用金额退还，账实相符。 2012年6月4日至2013年12月4日间，夏某某一直想通过购买彩票捞本，又以相同手段，利用刘某1违规开具的11张现金支票，分9次从区财会管理中心的72×××82账户中累计挪用公款92.5万元人民币。上述款项至今未归还。 综上，2009年2月至2013年12月，夏某某累计挪用公款23次，金额总计182.5万元，超过三个月未还22次，金额总计172.5万元，退还金额90万元，尚有92.5万元至今未退还。 另查明，2019年8月28日，被告人夏某某在其家属陪同下，到鞍山市千山区监察委员会投案。 上述事实，被告人夏某某在开庭审理过程中亦无异议，且有公诉机关当庭提交并经法庭质证、认证的被告人夏某某的供述、证人刘某1、刘某2、佟君、尚某、夏某、沈某、王某等人的证言、鞍山市事业单位岗位聘用审核表、退休审批表、存款账户历史明细查询、鞍山市商业银行对公明细账、现金支票、支票号码金额表、现金缴款单、报销工作程序证实鞍山市千山区财会管理中心对借用支票返还程序、鞍山市千山区财政事业发展中心关于夏秋历任会计期间的情况说明、鞍山市所有权房屋交易估价表、转让协议、房屋产权证书复印件、情况说明、案件来源及归案经过等证据予以证实，足以认定。 本院认为，被告人夏某某作为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用公款罪，应予惩处。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立，应予支持。被告人夏某某系自首，自愿认罪认罚，可以对其从轻处罚。公诉机关的量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》》第三百八十四条第一款、第六十七条、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决如下： 一、被告人夏某某犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年六个月。 （刑期从判决执行之日起计算。） 二、被告人夏某某犯罪所得人民币九十二点五万元，依法予以追缴，返还被害单位鞍山市千山区财政事业发展中心。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省鞍山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长 陈 亮 人民陪审员 申 雪 人民陪审员 马素坤 二〇二〇年七月三十一日 法官助理刁向怡 书记员王青速录员王圆