湖南省湘潭县人民法院刑 事 判 决 书(2020）湘0321刑初100号公诉机关湖南省湘潭县人民检察院。被告人袁文涛，男，1974年5月12日出生，汉族，湖北省仙桃市，初中文化，农民，住海南省海口市秀英区。2012年5月16日因犯诈骗罪被湖北省武汉市新洲区人民法院判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币六千元。2016年12月7日因涉嫌犯诈骗罪被湘潭县公安局决定刑事拘留上网通缉，2019年8月8日被海南省海口市公安局白龙派出所抓获，2019年9月17日经湘潭县人民检察院批准被依法逮捕。现羁押于湘潭县看守所。辩护人刘静虹，湖南勤人坡律师事务所律师。湖南省湘潭县人民检察院以潭县检公诉刑诉[2020]74号起诉书指控被告人袁文涛犯诈骗罪，向本院提起公诉。本院于2020年4月23日受理后，组成合议庭适用普通程序公开开庭审理了本案。湘潭县人民检察院指派检察员朱文华出庭支持公诉，被告人袁文涛、辩护人刘静虹均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。湖南省湘潭县人民检察院指控：2016年1月至12月，被告人袁文涛明知上线“坏脑经”（身份未查实）为实施诈骗的人，其以非法占有为目的，从中帮忙转移诈骗所得的赃款，并获取1000元或者2000元每笔的手续费，为逃避公安机关打击处理，袁文涛联系高超（已判刑）帮忙再次转移赃款。袁文涛和高超帮助转移诈骗犯罪所得金额为348910元，具体犯罪事实分述如下：第一起、2016年7月14日，“坏脑经”冒充湖北省武汉市公安局民警（电话132××××2539）打电话给湖北宜昌市人李某晰，谎称李某晰涉嫌重大毒品犯罪，要求配合调查。李某晰信以为真，被对方诱骗汇款100000元到对方指定的户名为焦某婷62×××95工商银行账号上。完成汇款后，李某晰再与对方联系时，发现对方的电话无法接通。李某晰认识自己被骗，于2016年7月14日19时向公安机关报案。李某晰被骗的100000元汇至焦某婷62×××95工商银行账上后，袁文涛迅速安排被告人高超转款。于是高超持该卡在湖北省仙桃市将诈骗所得款取现，扣除费用后转到袁文涛指定的银行卡上。第二起、2016年7月14日，“坏脑经”冒充湖北省武汉市公安局缉毒处科长陈甲（电话027835××××0）打电话湖北黄冈市人朱某解，谎称朱某解的账户涉嫌毒品犯罪，要求配合调查。朱某解信以为真，被对方诱骗汇款108910元到对方指定的户名为黄甲62×××75农业银行账户上。完成汇款后，朱某解再与对方联系时，发现对方的电话无法接通。朱某解认识自己被骗，于2016年7月15日11时向公安机关报案。朱某解被骗的108910元汇至黄甲62×××75农业银行账上后，袁文涛迅速安排被告人高超转款。于是高超持该卡在湖北省仙桃市将该款以取现、转账到自己和余甲名下银行账户的方式将该款转移，之后扣除费用后转到袁文涛指定的银行卡上。第三起、2016年11月17日，“坏脑经”冒充湖南省长沙市公安局禁毒大队大队长（电话17137139483）打电话给湖南省湘潭县人尹某，谎称尹某涉及300多万的毒资，要求配合调查。尹某信以为真，被对方诱骗先后转账140000元到对方指定的户名为谢彬知62×××45建设银行账号上。完成转账后，尹某再与对方联系时，发现对方的电话无法接通。尹某认识到自己被骗，于11月17日15时向公安机关报案。尹某被骗140000元转账到谢彬知62×××45账上后，袁文涛迅速安排被告人高超转款。于是高超持该卡在湖北省仙桃市转账自己名下银行账户、刷卡消费的方式扣除手续费后将124500元转移到了吴某红62×××13农业银行账户上。当日袁文涛在海南省海口市秀英区持吴某红62×××13农业银行卡将该款取走。公诉机关认为，被告人袁文涛以非法占有为目的，明知他人实施电信诈骗犯罪，仍然帮助转移诈骗款项，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人袁文涛起了次要作用，系从犯，同时适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十七条之规定。被告人袁文涛否认参与了公诉机关指控第一、二起犯罪，承认第三起犯罪事实，但认为该行为不构成诈骗罪，应当是掩饰、隐瞒犯罪所得罪，自愿接受处罚。辩护人刘静虹认为公诉机关指控被告人袁文涛第一、二起犯罪，被告人否认其参与，仅有高超供述在高超处查获的一些银行卡是袁文涛安排的人给他的，没有其他证据佐证，所诈骗的钱没有流入袁文涛的证据，证据不足。第三起受害人尹某的钱是“坏脑经”诈骗的，袁文涛只是按照安排接受诈骗资金后将该资金转移，这种行为在诈骗共同犯罪中作用较小，属于从犯，公诉机关的起诉书对此也予以认可。经审理查明，公诉机关指控被告人袁文涛犯诈骗罪第一、二起犯罪事实证据不足，第三起犯罪事实与本院查明的事实基本一致，本院予以确认。另查明，在本院审理期间，被告人袁文涛家属已向本院提存被害人尹某退赔款140000元。上述事实，有以下经公诉机关在法庭举证、被告人和辩护人质证，本院予以认定的证据证明。（一）单涉每起犯罪的证据。第一起。1、武汉市公安局桥硚口区分局关于李某晰被诈骗案2016年7月14日立案决定书。2、硚口区分局对李某晰作的询问笔录。李某晰陈述，2016年7月14日下午13:27时，我接到132××××2539打来的电话，自称是武汉市公安局的，说我涉嫌重大毒品犯罪，并且在光大银行开了很多账户，如果你不信，你是宜昌人，可以让宜昌市公安局110给你回电话，然后我就接到＋0717110的电话，我就信了。接着132××××2539这个电话要我凑十万元存到工商银行一个指定账户上。下午17时许，我到中山大道月湖桥转盘处工商银行，将100000元存入了焦某婷账户上。3、李某晰于2016年7月14日向焦某婷工商银行卡汇入100000元填单和凭证。4、焦某婷的工商银行卡交易清单记录，有李某晰于2016年7月14日汇入100000元及当日全部提现。有华某鹤于2016年7月13日由62×××25账号跨行汇入20元记录。第二起。1、黄冈市公安局黄洲分局关于朱某解被诈骗案2016年7月16日立案决定书。2、黄洲分局东门派出所作的朱某解询问笔录。朱某解陈述，2016年7月14日下午14时10分许，接到武汉市的电话185××××2875，对方称自己是武汉市公安局缉毒处的陈甲科长，不是有一个杨科长，电话027835××××0，说是别人因涉毒用我的卡进行了毒品交易，说我吃了别人的回扣18万元，要我将账户中的钱放到公安局的账户上进行核实，如果没有问题就将钱还给我。我汇了114000元给对方被骗了。3、朱某解农业银行卡于2016年7月14日向黄甲的农业银行卡汇入108910交易清单。4、黄甲农业银行卡有2张。一张为62×××75账户记录有2016年7月14日首笔由华某鹤62×××25账号通过超级网银汇入20元，接着朱某解于同日多次共计汇入108910元，同日该账户向高超62×××70银行卡账户汇入19690元，向高超妻子余甲62×××77银行卡账户汇入4800元，其余当日多次取现，留余额47.5元。另一张为62×××79账户有华某鹤于2016年7月14日使用超级网银汇入20元记录。第三起。1、湘潭县公安局易俗河派出所于2016年11月17日关于尹某被诈骗接报案登记表，该局2016年11月19日立案决定书。2、被害人尹某陈述。2016年11月17日10时许，我接到171××××9486电话，他自称是长沙市禁毒大队大队长，说我涉及300多万的毒资，要我配合调查，等下银监局的局长万自雄会打电话跟我核实情况。然后170926××××5电话打过来了，他自称是长沙市银监局万自雄局长，我不相信他。之后171371××××2电话打过来，他自称是湘潭县110指挥中心刘易番队长，让我配合长沙市禁毒大队大队长，但是我还是不相信他，我要求和刘易番见面，但是他讲我是嫌疑人不会和我见面。我讲20分钟以后我的欠款没打到我的账号上我就会报警，他讲他承担法律责任，要我绝对相信，好好配合。和他说完之后，自称万自雄的又打电话给我问：“刚才你们湘潭县刘队长是否打了电话给你？”，我讲：“是滴”。他又讲：“那你就好好配合我，你账号上面有好多钱？你等下到银行把钱打到开户名为谢彬知，账号为62×××45的账上，你现在是嫌疑对象，不要跟银行工作人员交涉，他们也是嫌疑对象，如果他们问，你就讲你是跟熟人打钱”。然后我就到易俗河镇金桂路建行存折上取了130000元钱存到了谢彬知账上。当时银行工作人员还问我是否认识这个人，因为万自雄交代过，我讲认得。万自雄又打电话过来说我农业银行卡上也有一笔钱，我又到易俗河镇大鹏路农行存折上取了10000元又到建行存到了谢彬知账上。存完之后万自雄又打电话给我，要我把存款凭证都撕掉，避免泄露我的信息，这时我意识到被诈骗了。3、尹某的建设银行卡于2016年11月17日向谢彬知的建设银行卡先后存入130000元、10000元交易清单。4、谢彬知的建设银行卡交易清单记录有，尹某于2016年11月17日二次共存入140000元后，当日有50000元通过ＡＴＭ机转入高超的银行卡，有74900元通过李某文的ＰＯＳ机四次套现，其余均通过ＡＴＭ机提现。5、李某文的湖北咸丰农村合作银行卡有2016年11月17日谢彬知建设银行卡四次套现74900元记录。6、吴某红农业银行卡交易清单有华某鹤于2016年11月17日三次转存共124500元记录。7、证人证言。（1）王某艳（西流河镇阳光电器店老板）证实2016年11月17日12点左右，高超到阳光电器，要求在其店内刷卡套现。高超自行在ＰＯＳ机上用自己带来的银行卡刷卡消费四笔，共计74900元。该台ＰＯＳ机绑定的是李某文农商银行卡号为62×××47的银行卡。扣除72元手续费，实际到账74828元。随后，王某红将李某文农商银行卡号绑定为62×××47的银行卡用该店另一台ＰＯＳ机（绑定，户名李某军农商银行账号为62×××97）刷卡消费74900元。之后安排李某杰持农商银行账号为62×××97银行卡去农商银行取74900元现金给高超。高超支付了72元手续费。同时证实，以李某军名义开启的ＰＯＳ机是实时到账的，两台ＰＯＳ都是农商银行的，相互刷卡不需要手续费。（2）李某杰（西流河镇阳光电器店工作）证实2016年11月17日上午，维修空调回店里，王某红（阳光电器老板娘）要求李某杰去西流河农商银行取74900元给高超，并给了李某杰以李某军名字开户的ＰＯＳ机绑定的62×××97的湖北农村信用社的银行卡。李某杰同高超两人在西流河农商银行取74900元，高超支付了72元的刷卡的手续费给王某红。（3）李某文（阳光电器的老板）证实其店内有两台农行银行的ＰＯＳ机，一台绑定的是户名为李某文账号为62×××47农商银行卡，另一台绑定的是户名为李某军账号为62×××97农商银行卡。听其妻子王某红讲，2016年11月17日，高超在其经营的阳光电器ＰＯＳ机上刷卡套现74900元。高超之前也在其店内刷卡套现。（二）综合证据。1、公安机关在抓获高超时，在其身上搜查出来的银行卡32张，分别为焦某婷、黄甲、余甲等28个不同的户主，公安机关制作的扣押清单。2、公安机关调取了高超于2016年11月17日12:39:59在西流河支行外场视频截图和同日手持尾数为8070农业银行卡操作截图，并扣押了当时他所穿的睡衣。3、高超农业银行卡交易清单有2016年7月14日由黄甲银行卡转入19690元和2016年11月17日银联跨行转入50000元记录。4、华某鹤的湖北农村商业银行卡号为62×××25交易清单，有2016年7月13日、14日通过超网跨行快分别汇出20元记录，有同年11月17日无折现金存款124600元记录，即时分三次通过个人超网跨行快汇出124500元记录。5、高超关于袁文涛、华某鹤的辨认笔录。6、袁文涛2016年11月17日、18日在湖南省海口市秀英区长流支行取款时的视频截图。7、袁文涛的手机通话详单。8、同案犯高超的供述与辩解。2012年我在广州打工期间，结识袁文涛，并成为了朋友，袁文涛系本村人，父母居住在本村，其现在海口市、妻子吴某红是海口人，他也认识吴某红。他知道其冒充公检法机关搞电信诈骗。后来，袁文涛电话联系高超，要其帮忙取款，并承诺按10%的比例给高超回扣，高超答应。2016年2、3月份袁文涛先后二次安排不同的人共将39张银行卡送给了高超。此后，他多次根据袁文涛的电话安排，用电话发送手中的银行卡户名和账号给袁文涛，待诈骗的钱到账后，自己会及时将所诈骗的钱采取POS机套现，ATM机取现、转账、有时雇请他人取现和转账，每次将诈骗钱全部转移。高超供述对第3笔犯罪事实予以认可，否认实施了第1，2笔犯罪，辩解袁文涛有2次安排他人拿走了他手中的全部银行卡，但对于第2笔犯罪有赃款分别打入了他和妻子余甲的银行卡事实亦认可。高超供述，华某鹤是他的老表，又因华使用了网银，交易方便，他多次请华帮忙转款，而且每次为了检查手中的银行卡能否使用，会由华的银行卡向该银行卡转账20元钱，能正常使用时，就会告知袁文涛将诈骗的钱汇入该卡。9、本院（2017）湘0321刑初366号刑事判决书。证实同案犯高超已判刑。10、侦查人员绘制的2016年11月17日尹某被骗14万资金银行交易清单流向图，证实高超占有15500元，高超将124500元付给袁文涛后，付孔某霞名下67000元，袁文涛占有57500元。11、被告人袁文涛的供述与辩解。2014年左右，我在老家的时候和一个叫做“坏脑经”的人就认识了，我们是一次吃饭喝酒的时候认识的，我当时只知道他是在外面玩的，没有正式是工作，然后他开车还送我回家几次，他知道我家里的详细情况，对我放心。2016年1月份的时候，“坏脑经”与我联系要我帮他取、转诈骗款，并要我多找一个人，二次转手将钱转给他。我知道老家村上的高超一直做这个事，专门帮别人取款，找上他后，他马上就答应了，我答应他从中抽取十个点的手续费，钱进账之后，他再通过转款或者存款的方式将钱存入我提供给他的我自己和妻子吴某红的农业银行卡上面，我再与“坏脑经”联系，他要我扣除1000元或者2000元钱的费用之后，再将剩下的钱转给他。我从2016年1月份就开始协助“坏脑经”取、转诈骗款，一直到高超被抓获，我就再没有搞这件事了，我大概赚了三万多元钱。高超只知道我是他的上线，他取了钱之后都是转给了我，他不知道“坏脑经”，不知道我起中间作用。高超收受害人的钱，银行卡是他自己买的，我们当地有买银行卡的。2016年11月17日，我老婆吴某红农业银行尾数2013的银行卡流水，有华某鹤分三次转款50000、50000、24500元，都是高超转过来的，当天有一笔十四万元左右的诈骗款要转账，我就要高超发银行卡号给我，我再将银行卡号告诉“坏脑经”。高超进账之后扣除十个点的手续费后使用现存的方式将剩下的124500元转到我告诉他的我老婆的银行卡上。当天我用转账的方式二次转了67000元给“坏脑经”提供给我的名为孔某霞的账号上，然后分四次取现了20000元，再存到了“坏脑经”提供给我的账号上面（户名记不清楚了）。第二天，我用这张银行卡转了30000元钱给我弟弟袁文静还他的钱，这三万元是我向“坏脑经”借的。剩下的钱我都取现转给了“坏脑经”提供给我的账号上面了，其中我得了2000元钱的好处费。12、袁文涛户籍信息。13、海口市公安局白龙派出所关于袁文涛抓获经过。海口市第二看守所关于袁文涛寄押提单。14、湖北省武汉市新洲区人民法院（2012）鄂新洲刑初字第00148号刑事判决书，证实袁文涛于2012年5月16日因犯诈骗罪（注：系利用电信网络技术手段诈骗）被判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币6000元，刑期自2011年12月16日起至2012年8月15日止。15、袁文涛侦讯视频。本院认为：被告人袁文涛以非法占有为目的，明知他人实施电信网络诈骗，仍然指使他人和自己帮助转移诈骗款项，已查实的金额为140000元，数额巨大，其行为侵害了人民群众财产安全和其他合法权益，干扰了电信网络秩序，破坏了社会诚信，构成诈骗罪，依法应予惩罚，公诉机关指控的罪名成立。但是，公诉机关指控被告人袁文涛第一、二起犯罪因证据不足，本院没有认定。同时指控其为从犯不当。被告人袁文涛明知他人冒充司法机关等国家机关工作人员实施诈骗应酌情从重处罚。被告人袁文涛曾因电信网络诈骗犯罪受过刑事处罚应酌情从重处罚。被告人袁文涛曾被判处有期徒刑以上刑罚，刑罚执行完毕以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，应当从重处罚。被告人袁文涛在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。被告人袁文涛亲属已自愿向本院提存140000元赔款退赔第三起犯罪被害人尹某的财物损失，可以酌情从轻处罚。被告人袁文涛和辩护人刘静虹关于公诉机关指控的第一、二起犯罪证据不足的辩解和辩护意见，本院已予采纳。被告人袁文涛辩解其构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，不构成诈骗罪的辩解意见不予采纳，因为明知他人实施诈骗犯罪，帮助转移犯罪所得及产生的收益，套现、取现的，应以共同犯罪论处。辩护人刘静虹关于被告人袁文涛在第三起共同犯罪中的作用较小，属于从犯的意见不予采纳。袁文涛自己亦供述了其为高超的上线，同时供述“坏脑经”是其上线，但拒不交代上线详情、不协助公安机关抓获同案犯，对于被害人尹某财物损失140000元，其直接占有和支配了124500元，除供述转“坏脑经”提供的孔某霞名下67000元外，自己还直接占有了57500元。袁文涛起组织、指挥作用，非法占有份额较大的赃款，应认定为主犯。根据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十五条第一款，《最高人民法院关于适应的解释》第一百三十九条，《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适应法律若干问题的意见》第二条（一）、（二）、（六）、（八）项、第四条（二）、（三）项之规定，判决如下：被告人袁文涛犯诈骗罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币一万五千元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院提出上诉。上诉于湖南省湘潭市中级人民法院。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  马 铁人民陪审员  赵耀文人民陪审员  刘 晶二〇二〇年七月二十一日法官助理卢为明代理书记员  陈联芝附本案适用的法律条文：（一）《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。（二）《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》第一百三十九条被告人非法占有、处置被害人财产的，应当依法予以追缴或者责令退赔。被害人提起附带民事诉讼的，人民法院不予受理。追缴、退赔的情况，可以作为量刑情节考虑。（三）《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适应法律若干问题的意见》二、依法严惩电信网络诈骗犯罪（一）根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，利用电信网络技术手段实施诈骗，诈骗公私财物价值三千元以上、三万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”“数额巨大”“数额特别巨大”。二年内多次实施电信网络诈骗未经处理，诈骗数额累计计算构成犯罪的，应当依法定罪处罚。（二）实施电信网络诈骗犯罪，达到相应数额标准，具有下列情形之一的，酌情从重处罚：1．造成被害人或其近亲属自杀、死亡或者精神失常等严重后果的；2．冒充司法机关等国家机关工作人员实施诈骗的；3．组织、指挥电信网络诈骗犯罪团伙的；4．境外实施电信网络诈骗的；5．曾因电信网络诈骗犯罪受过刑事处罚或者二年内曾因电信网络诈骗受过行政处罚的；6．诈骗残疾人、老年人、未成年人、在校学生、丧失劳动能力人的财物，或者诈骗重病患者及其亲属财物的；7．诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、医疗等款物的；8．以赈灾、募捐等社会公益、慈善名义实施诈骗的；9．利用电话追呼系统等技术手段严重干扰公安机关等部门工作的；10．利用“钓鱼网站”链接、“木马”程序链接、网络渗透等隐蔽技术手段实施诈骗的。（六）对实施电信网络诈骗犯罪的被告人裁量刑罚，在确定量刑起点、基准刑时，一般应就高选择。确定宣告刑时，应当综合全案事实情节，准确把握从重、从轻量刑情节的调节幅度，保证罪责刑相适应。（八）对实施电信网络诈骗犯罪的被告人，应当更加注重依法适用财产刑，加大经济上的惩罚力度，最大限度剥夺被告人再犯的能力。四、准确认定共同犯罪与主观故意（二）多人共同实施电信网络诈骗，犯罪嫌疑人、被告人应对其参与期间该诈骗团伙实施的全部诈骗行为承担责任。在其所参与的犯罪环节中起主要作用的，可以认定为主犯；起次要作用的，可以认定为从犯。上述规定的“参与期间”，从犯罪嫌疑人、被告人着手实施诈骗行为开始起算。（三）明知他人实施电信网络诈骗犯罪，具有下列情形之一的，以共同犯罪论处，但法律和司法解释另由规定的除外：1．提供信用卡、资金支付结算账户、手机卡、通讯工具的；2．非法获取、出售、提供公民个人信息的；3．制作、销售、提供“木马”程序和“钓鱼软件”等恶意程序的；4．提供“伪基站”设备或相关服务的；5．提供互联网接人、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供支付结算等帮助的；6．在提供改号软件、通话线路等技术服务时，发现主叫号码被修改为国内党政机关、司法机关、公共服务部门号码，或者境外用户改为境内号码，仍提供服务的；7．提供资金、场所、交通、生活保障等帮助的；8．帮助转移诈骗犯罪所得及其产生的收益，套现、取现的。上述规定的“明知他人实施电信网络诈骗犯罪”，应当结合被告人的认知能力，既往经历，行为次数和手段，与他人关系，获利情况，是否曾因电信网络诈骗受过处罚，是否故意规避调查等主客观因素进行综合分析认定。