贵州省黔南布依族苗族自治州中级人民法院 民 事 判 决 书 （2020）黔27民终1260号 上诉人（原审被告）：贵州康禾天然中药材开发有限责任公司，住所地贵州省荔波县玉屏街道幸福路57号，统一社会信用代码91522722MA6DNRM760。 法定代表人：陈大美，该公司执行董事。 上诉人（原审被告）：陈大美，女，1967年9月7日生，汉族，住云南省昭通市昭阳区。 被上诉人（原审原告）：迟绍潘，女，1981年5月9日生，汉族，住云南省昭通市昭阳区。 原审被告：姚镔，男，1972年6月18日生，水族，住贵州省荔波县。 原审被告：陈向华，男，1970年10月3日生，布依族，住贵州省荔波县。 上诉人贵州康禾天然中药材开发有限责任公司（以下简称康禾公司）、陈大美因与被上诉人迟绍潘、原审被告姚镔、陈向华请求变更公司登记纠纷一案，不服荔波县人民法院（2019）黔2722民初1311号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年5月22日立案受理后，依法组成合议庭对本案进行了审理。现已审理终结。 康禾公司、陈大美共同上诉请求：撤销一审判决，改判驳回迟绍潘的一审诉讼请求。事实和理由：迟绍潘在投资开办康禾公司时认股300万元，却只出资42万元，导致康禾公司计划大乱，无法正常运作。迟绍潘不但不履行约定，反而要退股。其他股东均不同意，迟绍潘就到处散布谣言，败坏公司名誉。其他股东被逼无奈与其签订了退股转让协议，同意其退股。签完协议后，迟绍潘就一走了之，而不共同到工商部门履行变更登记手续，目的是等公司有利时以股东名义来收利，如无利债务就与其无关。现公司债务缠身，迟绍潘就想通过法院逼迫所有股东到工商部门办理股权变更登记，目的是想逃避自己应当承担的债务和责任。因为退股和股权转让，依法必须要到政府工商部门申请变更登记，需双方当事人到工商部门三方面对面的签字、变更才有效，否则无效。迟绍潘没有退股和转让股权给别人，其与上诉人及姚镔、陈向华签订的《退股协议》是无效的。 迟绍潘二审辩称，陈大美、姚镔哄骗迟绍潘入股康禾公司，占股30%。迟绍潘前后投资了42万元后发现陈大美、姚镔、陈向华均无现金、实物投资。迟绍潘发现问题后，不断要求退股，四股东才于2017年11月30日召开股东会，签订了退股协议，同意将迟绍潘的股份转让给陈大美、姚镔。一审判决也认定退股协议合法有效。根据《中华人民共和国公司法》第七十一条、第七十三条的规定康禾公司应变更股东名册中有关股东及出资额的记载。故请求二审维持原判，驳回上诉。 姚镔、陈向华二审均未作书面陈述。 迟绍潘向一审法院起诉请求：1、判令四被告办理股权变更登记手续；2、本案诉讼费用由被告承担。 一审法院认定事实：2016年10月，迟绍潘与陈大美、姚镔、陈向华共同投资兴办康禾公司，并于2016年11月7日在荔波县市场监督管理局办理了《营业执照》，康禾公司的注册资本为1000万元，股东陈大美为法定代表人即执行董事，股东陈大美认缴出资280万元、出资比例为28%，股东迟绍潘认缴出资300万元、出资比例为30%，股东姚镔认缴出资260万元、出资比例为26%，股东陈向华认缴出资160万元、出资比例为16%。在投资经营过程中，迟绍潘实际投入股金423000元。之后双方发生矛盾，于2017年11月30日经全体股东召开股东会议同意迟绍潘退股，由陈大美、姚镔接手迟绍潘的股份，全体股东在《退股协议》上签字按手印，该《退股协议》约定：“一、原公司股东迟绍潘持有公司30%的股份，自愿转给本公司股东陈大美、姚镔（陈大美、姚镔两人自行分配股份）。二、原迟绍潘投入的现金股423000元，从2017年1月1日起利息为0.006%，到2018年12月30日止，一次性付清（本金423000元＋利息60912元＝483912元）。三、如股东陈大美、姚镔到期不还款，迟绍潘有权将厂房查封、拍卖来抵够欠款，陈大美、姚镔两个股东承担连带偿还责任。四、自签字之日起，此后公司的一切债务与迟绍潘无关。五、自签字之日起，迟绍潘不许以任何理由来公司取闹，否则后果自负。六、此协议一式四份，自双方签字之日起具有同等法律效力，望双方共同遵守。”2018年7月17日，姚镔代表康禾公司与荔波县泰宏康大健康产业发展有限责任公司签订《厂房转让协议》，约定：甲方（康禾公司）把该厂房基地转让给乙方，包括建筑物和构筑物、设施设备及基础设施、空中或地下的管线（水、电、通讯）等，转让款为人民币1750000元。2018年8月13日，迟绍潘认为陈大美、姚镔已将公司财产转让损害其合法权益，即向荔波县人民法院提起诉讼要求陈大美、姚镔提前支付退股协议约定的股金和利息。荔波县人民法院于2018年10月9日作出（2018）黔2722民初1242号民事判决，认定前述《退股协议》合法有效，并判决陈大美、姚镔支付迟绍潘退股股金423000元及利息60912元。陈大美、姚镔不服提出上诉。在上诉过程中，陈大美、姚镔未在人民法院指定的期限内交纳上诉案件受理费，二审法院遂于2019年3月13日作出（2019）黔27民终608号民事裁定书，裁定该案按陈大美、姚镔自动撤诉处理，一审判决自该裁定书送达之日起发生法律效力。2019年4月10日，迟绍潘就其与陈大美、姚镔之间股权转让纠纷向荔波县人民法院申请强制执行[执行案号（2019）黔2722执321号]，执行标的为483912元，该案已执行完毕。截至本案一审法庭辩论终结时，各方当事人均未到公司登记机关办理股权变更登记手续。 一审另查明：迟绍潘与陈大美、姚镔、陈向华在投资兴办和运营康禾公司过程中，迟绍潘曾多次到当地政府闹访或在当地领导到公司考察时哄闹。荔波县人民法院在执行申请人龙彪与被申请人康禾公司建设工程合同纠纷一案中，因康禾公司未履行付款义务、也无财产可供执行，龙彪遂申请追加陈大美、姚镔、陈向华、迟绍潘为被执行人，经审查，陈大美、姚镔、陈向华、迟绍潘未足额出资，荔波县人民法院于2019年1月10日作出（2019）黔2722执241号执行裁定，追加陈大美、姚镔、陈向华、迟绍潘作为该案被执行人。迟绍潘不服，提出执行异议，荔波县人民法院于2019年6月25日作出（2019）黔2722执异15号执行裁定，驳回迟绍潘的异议请求。迟绍潘不服，于2019年7月12日向荔波县人民法院提起执行异议之诉。 一审法院认为，一、关于《退股协议》的法律效力问题。迟绍潘与陈大美、姚镔、陈向华在投资兴办和运营康禾公司过程中，虽然多次到当地政府闹访或在当地领导到公司考察时哄闹，但迟绍潘与陈大美、姚镔、陈向华均系康禾公司的股东，其在签订《退股协议》时，已经明知迟绍潘有前述闹访、哄闹行为并在协议的相应条款作出了不得再取闹的约定，容忍了迟绍潘的前述行为，该《退股协议》经康禾公司全体股东签字确认，属全体股东的真实意思表示，其内容未违反法律、行政法规强制性规定，合法有效。二、关于股权变更登记是否影响股权转让问题。涉案《退股协议》已经明确约定该协议自各方签字之日起生效，现未有证据证明在康禾公司成立至《退股协议》签订时该公司的章程已明确约定股东转让股权必须以登记作为生效要件，而我国现行法律、行政法规中并未规定公司的股权转让必须以登记作为生效要件，因此，涉案《退股协议》生效时，迟绍潘所持有的康禾公司30%的股份即全部转让给陈大美、姚镔，涉案转让的股份所对应的权利与义务即由陈大美、姚镔享有和承担，该30%股份未足额出资的缴款义务应由陈大美、姚镔负担。三、关于迟绍潘的诉讼请求是否应当支持问题。根据《中华人民共和国公司法》第三十二条“有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：（一）股东的姓名或者名称及住所；（二）股东的出资额；（三）出资证明书编号。记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。”第七十三条“依照本法第七十一条、第七十二条转让股权后，公司应当注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。对公司章程的该项修改不需再由股东会表决。”的规定，涉案《退股协议》生效后，陈大美、姚镔、陈向华应当及时修改公司章程，康禾公司应及时向公司登记机关申请办理股权变更登记，因此，对迟绍潘要求办理股权变更登记的请求予以支持。综上，依据《中华人民共和国合同法》第六条、第八条、第六十条，《中华人民共和国公司法》第三十二条、第七十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款以及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条的规定，判决：一、被告贵州康禾天然中药材开发有限责任公司自判决生效之日起十五日内向荔波县市场监督管理局申请办理股权变更登记手续，陈大美、姚镔、陈向华应提供必要协助；二、驳回迟绍潘的其他诉讼请求。案件受理费60元，减半收取计30元，由贵州康禾天然中药材开发有限责任公司、陈大美、姚镔、陈向华承担。 二审中，双方当事人均未向本院提交新证据。 经本院审理，二审查明的事实与一审查明的事实一致。 本院认为，本案的争议焦点为《退股协议》的效力以及股权转让是否生效的问题。案涉《退股协议》经康禾公司盖章及全体股东签字确认，同意迟绍潘将其持有的康禾公司30%的股权转让给陈大美、姚镔，并约定了转让金额及支付期限，系各股东真实意思表示，该协议不违反法律、行政法规的强制性规定，应属合法有效。经查，该股转转让并非法律、行政法规规定应当办理批准手续生效的股权转让，康禾公司在该《退股协议》上盖章的行为，表明公司认可股权转让的事实，应当认定该股权转让自《退股协议》签订之日即生效。且从2018年7月4日康禾公司决定将康禾公司所有资产转让给案外人荔波县泰宏康大健康产业发展有限责任公司的《公司股东会议决议》内容看，康禾公司股东为姚镔、陈大美、陈向华三人，不包含迟绍潘，足见上述股权转让已完成，陈大美、姚镔已实际享有迟绍潘转让的股权。 根据《中华人民共和国公司法》第三十二条和《中华人民共和国民法总则》第六十四条的规定，股权转让导致股东变更的，公司应当把股东变更情况向公司登记机关办理变更登记，具有向社会不特定多数人公示的作用。公司是否办理工商变更登记，既不影响股权转让合同效力，也不影响受让人取得股权。现康禾公司未履行变更登记义务，迟绍潘依据该《退股协议》主张康禾公司变更股权登记的行为符合《中华人民共和国公司法》第三十二条之规定，一审据此判决康禾公司办理股权变更登记手续，股东陈大美、姚镔、陈向华提供必要协助并无不当。上诉人以公司未办理工商登记为由主张《退股协议》和股权转让无效，无事实和法律依据，本院不予支持。 综上所述，上诉人陈大美、康禾公司的上诉理由不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下： 驳回上诉，维持原判。 二审案件受理费120元，由陈大美、贵州康禾天然中药材开发有限责任公司各负担60元。 本判决为终审判决。 审判长 李  家  荣 审判员 李  颖  敏 审判员 袁  丽  娟 二〇二〇年七月九日 书记员 莫小梅（代）