文书内容江苏省南京市秦淮区人民法院民 事 判 决 书（2020）苏0104民初2819号原告：南京汉巍富创投资发展有限公司，住所地南京市秦淮区剪子巷53.55.57号。法定代表人：张锋，执行董事。委托诉讼代理人：冯锦浩，江苏金三联律师事务所律师。委托诉讼代理人：魏法强，江苏金三联律师事务所实习律师。被告：芮志颖，男，1982年11月15日出生，汉族，住南京市高淳区。委托诉讼代理人：李阳，江苏普金律师事务所律师。委托诉讼代理人：张盼，江苏普金律师事务所实习律师。原告南京汉巍富创投资发展有限公司（以下简称汉巍公司）与被告芮志颖民间借贷纠纷一案，本院于2020年4月23日立案受理后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告汉巍公司的法定代表人张锋及其委托诉讼代理人冯锦浩、被告芮志颖及其委托诉讼代理人李阳到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告汉巍公司向本院提出诉讼请求：被告芮志颖归还借款本金500万元及利息（截至2019年12月25日尚欠利息176667元，自2019年12月26日起至实际支付之日止按月利率2%计算），并承担全部诉讼费用。事实和理由：被告芮志颖因通过法院司法拍卖购得南京市玄武区后宰门街xx号房产资金不足，向原告汉巍公司提出借款。2018年7月9日，双方签订《借款合同》一份，约定被告芮志颖向原告汉巍公司借款550万元。同日，原告汉巍公司向被告芮志颖转账550万元。后被告芮志颖提出所借款项只够缴纳应缴税款，不足以支付土地出让金，故被告芮志颖于借款次日将剩余的50万元归还给原告汉巍公司。借款到期后，被告芮志颖未还清借款本息。为此，2019年9月10日，原告汉巍公司与被告芮志颖签订还款协议一份，确定了欠款总额为539万元，约定从当年10月起每月25日前还款金额不低于22万元，未还款金额按月息2%计算，最终于2021年4月前还清。后被告芮志颖未依约还款，原告汉巍公司多次催要无果，现诉至法院请求依法裁判。被告芮志颖辩称，借款合同约定出借金额与实际出借金额不符，原告汉巍公司将50万元作为砍头息提前以现金形式收取，故意制造转账流水，虚增借款金额。原告汉巍公司收到50万元现金后出具收条，又将收条拿走，毁灭还款证据。原告汉巍公司还要求被告芮志颖向多人还款，试图混淆实际出借人与还款收款人的身份关系，造成还款对象与出借人的偏差，借以否认还款人的实际还款金额。原、被告签订的借款合同，原件只由原告汉巍公司持有，被告芮志颖没有。综上，原告汉巍公司是以合法借贷掩盖其套路贷获得高额利息的违法本质，原、被告签订的借款合同应属无效，请求驳回原告汉巍公司的起诉。原告汉巍公司围绕诉讼请求依法提供了借款合同、转账凭证、还款协议等证据。被告芮志颖对原告汉巍公司提交的证据真实性无异议。被告芮志颖提供取款凭证、转账凭证等证据。原告汉巍公司对被告芮志颖提交的证据真实性无异议。对当事人无异议的证据，本院经审查予以确认并在卷佐证。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原、被告经案外人姜智晖介绍认识，被告芮志颖向原告汉巍公司提出借款。2018年7月9日，原告汉巍公司（出借人）与被告芮志颖（借款人）签订《借款合同》一份，约定借款金额为550万元，借款用途为借款人缴纳后宰门街xx号土地出让金需要，借款利率为月3%，按年收息，利随本清，借款期限以借款人收到出借人实际打款日期为准，使用期限为打款日起三个月，还款日期和方式为先息后本。合同签订后，原告汉巍公司于当日向被告芮志颖银行转账550万元。被告芮志颖收到钱款后，委托案外人董继红向原告汉巍公司的法定代表人张锋返还现金50万元，张锋出具收条确认收到。庭审中，原告汉巍公司陈述被告芮志颖称所借款项不足以缴纳土地出让金，因此当日返还50万元，借款本金为500万元。被告芮志颖称收到550万元后当天返还的50万元系预先支付三个月的利息。2019年9月10日，原告汉巍公司与被告芮志颖、案外人董继红签订《还款协议》，约定：被告芮志颖于2018年7月9日向原告汉巍公司借款550万元，于2019年8月30日还款11万元，今欠款总计539万元，经双方友好协商，达成如下还款计划：一、被告芮志颖从2019年10月起，每月还款不低于22万元，未还款金额按月利率2%收取，还款日期为每月25日前。二、被告芮志颖会尽快还款，于2021年4月前还清。三、若被告芮志颖未按期足额支付原告汉巍公司约定款项，原告汉巍公司可诉讼。四、董继红自愿对上述款项承担担保责任。……原、被告当庭对被告芮志颖的还款予以确认，具体明细如下：2018年9月29日董继红向姜智晖银行转账11.1万元，2018年10月26日董继红向案外人邵智娟银行转账14万元，2018年11月28日董继红向邵智娟银行转账15万元，2019年1月4日董继红向邵智娟银行转账8万元，2019年1月9日董继红向邵智娟银行转账4万元，2019年3月21日董继红向邵智娟银行转账11万元，2019年4月30日董继红向邵智娟银行转账8万元，2019年5月6日董继红向邵智娟银行转账3万元，2019年6月4日董继红向邵智娟银行转账5万元，2019年7月2日董继红向邵智娟银行转账6万元，2019年7月3日董继红向邵智娟银行转账5万元，2019年8月21日被告芮志颖向原告汉巍公司银行转账50万元，2019年9月27日被告芮志颖向案外人张巍银行转账5万元，2019年9月28日被告芮志颖向张巍银行转账4万元，2019年9月30日被告芮志颖向张巍银行转账10万元，2019年10月31日被告芮志颖向张巍银行转账5万元、向原告汉巍公司银行转账5万元，2019年11月18日被告芮志颖向原告汉巍公司银行转账10万元，2019年12月2日被告芮志颖向张巍银行转账5万元，2019年12月25日案外人南京鼎冠锦纶新材料有限公司向原告汉巍公司银行转账22万元。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。被告芮志颖向原告汉巍公司借款，被告芮志颖向原告汉巍公司出具借条，原告汉巍公司向被告芮志颖交付钱款，原、被告双方的借贷关系合法有效。原告汉巍公司已履行了出借借款的义务，被告芮志颖亦应按约归还借款。关于本金，《中华人民共和国合同法》第二百条规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。因此，被告芮志颖于2018年7月9日向原告汉巍公司支付的50万元，不管是归还本金还是预扣的利息，都应当在本金550万元中扣除，因此，原告汉巍公司实际出借的本金数额为500万元。关于利息，《最高人民法院关于审理民间借贷纠纷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十九条规定，借贷双方约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。本案中，原、被告在《借款合同》中约定月利率为3%，超过法律规定的上限，应调整为按年利率24%计算利息，双方还约定还款方式为先息后本，结合被告芮志颖的还款情况，重新核算拖欠的利息数额，还款超出部分应抵充本金，具体明细如下：自2018年7月9日起至2018年9月29日止的利息为273333元，还款111000元，尚欠利息162333元；自2018年9月29日起至2018年10月26日止的利息为90000元，还款14万元，尚欠利息112333元；自2018年10月26日起至2018年11月28日止的利息为11万元，还款15万元，尚欠利息72333元；自2018年11月28日起至2019年1月4日止的利息为123333元，还款8万元，尚欠利息115666元；自2019年1月4日起至2019年1月9日止的利息为16667元，还款4万元，尚欠利息92333元；自2019年1月9日起至2019年3月21日止的利息为236667元，还款11万元，尚欠利息219000元；自2019年3月21日起至2019年4月30日止的利息为133333元，还款8万元，尚欠利息272333元；自2019年4月30日起至2019年5月6日止的利息为2万元，还款3万元，尚欠利息262333元；自2019年5月6日起至2019年6月4日止的利息为96667元，还款5万元，尚欠利息309000元；自2019年6月4日起至2019年7月2日止的利息为93333元，还款6万元，尚欠利息342333元；自2019年7月2日起至2019年7月3日止的利息为3333元，还款5万元，尚欠利息295666元；自2019年7月3日起至2019年8月21日止的利息为163333元，还款50万元，归还利息458999元后剩余的41001元抵充本金，尚欠本金4958999元；以4958999元为基数，自2019年8月21日起至2019年9月27日止的利息为122322元，还款5万元，尚欠利息72322元；自2019年9月27日起至2019年9月28日止的利息为3306元，还款4万元，尚欠利息35628元；自2019年9月28日起至2019年9月30日止的利息为6612元，还款10万元，归还利息42240元后剩余的57760元抵充本金，尚欠本金4901239元；以4901239元为基数，自2019年9月30日起至2019年10月31日止的利息为101292元，还款10万元，尚欠利息1292元；自2019年10月31日起至2019年11月18日止的利息为58815元，还款10万元，归还利息60107元后剩余的39893元抵充本金，尚欠本金4861346元；以4861346元为基数，自2019年11月18日起至2019年12月2日止的利息为45373元，还款5万元，归还利息45373元后剩余的4627元抵充本金，尚欠本金4856719元；以4856719元为基数，自2019年12月2日起至2019年12月25日止的利息为74470元，还款22万元，归还利息74470元后剩余的145530元抵充本金，尚欠本金4711189元；以4711189元为基数，自2019年12月25日起至实际清偿之日止的利息，按年利率24%计算。原告汉巍公司主张的超出部分，不予支持。被告芮志颖的抗辩意见，没有事实和法律依据，不予采信。依照《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第六十二条第四款、第二百条，《最高人民法院关于审理民间借贷纠纷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十二条之规定，判决如下：一、被告芮志颖于本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告南京汉巍富创投资发展有限公司借款本金4711189元及利息（以4711189元为基数，自2019年12月25日起至实际清偿之日止，按年利率24%计算）。二、驳回原告南京汉巍富创投资发展有限公司的其他诉讼请求。如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费48037元，减半收取24018.5元，保全费5000元，合计29018.5元，由原告南京汉巍富创投资发展有限公司负担2609.5元，由被告芮志颖负担26409元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省南京市中级人民法院。审 判 员  付萌二〇二〇年七月八日见习书记员  徐雅