陕西省咸阳市中级人民法院 执 行 裁 定 书 (2020)陕04执异79号 异议人（利害关系人）：陕西省工银房地产开发公司大亚湾分公司（以下简称工银房地产公司大亚湾分公司），住所地：惠州大亚湾澳头大涌路8号长安苑4栋108。统一社会信用代码：91441300280999372E。 法定代表人:**，系该公司董事长。 委托诉讼代理人：毛宏宇，北京市炜衡（深圳）律师事务所律师。 申请执行人:陕西奥星制药有限公司破产管理人。 负责人：张凡，女，汉族，生于1985年6月17日，住西安市灞桥区。 委托诉讼代理人：吴妍娟，女，汉族，生于1990年12月10日，住西安市户县。 被执行人：陕西省工银房地产开发公司（以下简称工银房地产公司）。住所地：陕西省西安市尚德路67号。组织机构代码：22052037-4。 法定代表人：杨怀曾，系该公司董事长。 本院在执行奥星制药公司与工银房地产公司股权转让纠纷一案中，利害关系人工银房地产公司大亚湾分公司向本院提出执行异议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查，现已审查终结。 工银房地产公司大亚湾分公司请求事项为：驳回奥星制药公司提出的对工银房地产公司大亚湾分公司股权的执行请求。理由如下：工银房地产公司与工银房地产公司大亚湾分公司均为独立法人。2001年6月至2004年2月中国工商银行陕西省分行与中国华融资产管理公司西安办事处、上海桑园置业有限公司、工银房地产公司及工银房地产公司大亚湾分公司签订一系列协议，工银房地产公司大亚湾分公司被上海桑园置业有限公司兼并，由此上海桑园置业有限公司成为工银房地产公司大亚湾分公司独立的出资人、实际控制人，工银房地产公司大亚湾分公司与工银房地产公司之间的民事法律关系全部解除，陕西高院（2018）陕执复43号执行裁定书确认了前述基本事实。故异议人认为工银房地产公司大亚湾分公司的股权不应归属于工银房地产公司，申请执行人的请求不应予以支持。 奥星制药公司称，第一、截至目前，工银房地产公司系持有工银房地产公司大亚湾分公司100%股权的出资人。陕西高院（2018）陕执复43号执行裁定书审查认定了工银房地产公司大亚湾分公司系工银房地产公司出资设立的全资子公司。此外，国家企业信用信息公示系统显示工银房地产公司大亚湾分公司系内资企业法人，注册资本为1000万元人民币，其唯一的出资人为工银房地产公司；第二、工银房地产公司大亚湾分公司主张上海桑园置业有限公司已成为其出资人、实际控制人，其与工银房地产公司之间民事法律关系解除无依据。工银房地产公司大亚湾分公司作为工银房地产公司组建设立的独立法人，根据《公司法》及相关司法解释的规定，其变更出资人应办理相应的转让及变更登记手续，而现工商信息仍显示工银房地产公司大亚湾分公司100%股权的持有人仍系主体有效存续的工银房地产公司，无证据证明其与工银房地产公司之间民事法律关系解除。综上，申请执行人请求冻结工银房地产公司大亚湾分公司100%股权合法、合理，工银房地产公司大亚湾分公司的异议请求不成立。 本院查明，对奥星制药公司与工银房地产公司股权转让纠纷一案，本院（2013）陕民初字第00148号民事判决书判决：一、被告工银房地产公司在本判决生效后十日内支付原告奥星制药公司9957800元。二、驳回原告奥星制药公司的其他诉讼请求。案件受理费81504元，保全费4500元，由工银房地产公司承担。工银房地产公司不服该判决提出上诉后，陕西省高级人民法院经审理作出（2014）陕民二终字第00109号民事判决书判决：驳回上诉，维持原判。案件受理费48955元由工银房地产公司承担。上述判决生效后，奥星制药公司申请依法执行，本院对该案立案执行。在该案执行中，本院于2015年1月5日作出（2015）咸中执字第00003号执行裁定书裁定：冻结、划拨、扣留、提取被执行人陕西省工银房地产公司名下所有的银行存款1015万元或投资权益、股权或查封、扣押同等价值的其他财产。本院于2015年6月10日作出（2015）咸中执字第00003-1号执行裁定书裁定终结（2014）陕民二终字第00109号民事判决的本次执行程序。 2020年3月4日，因申请执行人陕西奥星制药有限公司发现被执行人有可供执行的财产，本院作出（2020）陕04执恢11号恢复执行通知书，对本案恢复执行。同日作出（2020）陕04执恢11号执行裁定书，裁定：一、冻结、划拨被执行人陕西工银房地产开发公司或其分公司、项目部的银行存款1025万元或扣留、提取、查封、扣押其相应价值的收入或其他财产。二、财产查封扣押后，十日内不履行法律文书确定的义务，本院将对查封扣押的财产进行评估、拍卖，所得价款用于清偿债务。 2020年3月6日，本院向惠州市市场监督管理局大亚湾分局作出（2020）陕04执恢11号协助执行通知书，请求惠州市市场监督管理局大亚湾分局协助事项为：冻结被执行人陕西工银房地产开发公司持有陕西工银房地产开发公司大亚湾分公司100%的股权。冻结期限为三年（自2020年3月10日至2023年3月9日）。惠州市市场监督管理局大亚湾分局于2020年3月10日签收上述协助执行通知书及（2020）陕04执恢11号执行裁定书。 2020年3月18日，本院向工银房地产公司大亚湾分公司作出（2020）陕04执恢11号之一执行通知书，告知其本院于2020年3月10日依法冻结了被执行人工银房地产公司持有工银房地产公司大亚湾分公司100%的股权。并以邮寄方式将上述执行通知送达工银房地产公司大亚湾分公司。 本院依据生效的（2018）陕执复43号执行裁定书查明，2015年9月6日，惠州市工商行政管理局颁发《营业执照》显示，陕西省工银房地产开发公司大亚湾分公司，类型为内资企业法人，注册资金1000万元人民币，成立日期1994年1月3日，经营期限为长期。2016年10月17日，陕西省工银房地产开发公司大亚湾分公司工商登记信息显示，该公司成立日期为1994年1月3日，公司类型为内资企业法人，营业期限为1994年1月3日-长期。股东信息显示，股东为：企业法人陕西工银房地产开发公司实缴出资1000万元人民币。上述事实与申请执行人奥星制药公司从国家企业信用信息公示系统调取的信息基本一致。 本院认为，本案争议焦点为本院对被执行人工银房地产公司持有工银房地产公司大亚湾分公司的股权采取执行措施是否符合法律规定。对此综合分析如下： 第一、股权外观主义原则是判断股权权属的基本原则。《公司法》第三十二条第三款规定：“公司应当将股东的姓名或者名称及出资额向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。”本案中工银房地产公司大亚湾分公司工商登记显示的股东为被执行人工银房地产公司。申请强制执行立案及此次冻结被执行人工银房地产公司持有工银房地产公司大亚湾分公司股权时，工银房地产公司大亚湾分公司并未变更工商登记，故本院对被执行人工银房地产公司持有工银房地产公司大亚湾分公司股权进行冻结并无不当。 第二、工银房地产公司大亚湾分公司提供的2001年6月26日中国工商银行陕西省分行与中国华融资产管理公司西安办事处所签订的《移交协议》、2003年10月15日工银房地产公司、工银房地产公司大亚湾分公司与中国华融资产管理公司西安办事处所签订的《债务转移协议书》、2004年2月13日中国华融资产管理公司西安办事处与上海桑园置业有限公司所签订的《债务重组协议书》等证据仅能证明在上述合同主体间存在债权转让及债务转移等事项，无法证明工银房地产公司大亚湾分公司的股权存在事实变更事宜；工银房地产公司大亚湾分公司提供的2004年2月13日工银房地产公司大亚湾分公司、上海桑园置业有限公司与中国华融资产管理公司西安办事处所签订的《协议书》能够证明上海桑园置业有限公司以承担工银房地产公司大亚湾分公司债务的方式兼并工银房地产公司大亚湾分公司，工银房地产公司大亚湾分公司成为上海桑园置业有限公司的全资公司，但上述协议仅为合同各方的内部协议，并不能否认工商登记记载的股东持股情况，工银房地产公司大亚湾分公司据此请求排除执行的证据不充分，本院不予支持； 第三、本案异议人工银房地产公司大亚湾分公司认为上海桑园置业有限公司为工银房地产公司大亚湾分公司独立的出资人、实际控制人，故本院对工银房地产公司大亚湾分公司的股东采取执行措施利益受损方应为上海桑园置业有限公司，本案上海桑园置业有限公司并未向本院提出执行异议，工银房地产公司大亚湾分公司以此理由提出执行异议理由既不充分，异议主体亦不适格。 综上，依照《中华人民共和国公司法》第三十二条、《最高人民法院〈关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定〉》第七条、第十七条第一项之规定，裁定如下： 驳回异议人陕西省工银房地产开发公司大亚湾分公司的异议请求。 如不服本裁定，可以自本裁定送达之日起十日内向陕西省高级人民法院申请复议。 审 判 长 杨党代 审 判 员 陈寒瑛 审 判 员 陈建利 二〇二〇年七月十三日 法官助理 樊志强 书 记 员 陈艺方