本溪满族自治县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）辽0521刑初30号 公诉机关本溪满族自治县人民检察院。 被告人唐殿普，男，1968年6月17日出生于辽宁省本溪市，满族，大专文化，中共党员，系本溪市市区农村信用合作联社清收办员工，原系本溪市市区农村信用合作联社石桥子信用社主任、富佳信用社主任，捕前住本溪市明山区，户籍所在地本溪市明山区。2016年10月8日因涉嫌违法发放贷款罪被本溪市公安局高新技术产业开发区公安分局取保候审，2017年7月3日因涉嫌非国家工作人员受贿罪被本溪市公安局高新技术产业开发区公安分局刑事拘留，2017年8月9日因涉嫌违法发放贷款罪、非国家工作人员受贿罪被本溪市溪湖区人民检察院批准逮捕，被本溪市公安局高新技术产业开发区公安分局执行逮捕。2018年8月24日因违法发放贷款罪、非国家工作人员受贿罪被本溪市溪湖区人民法院判处有期徒刑九年，并处罚金人民币十五万元。被告人唐殿普上诉至本溪市中级人民法院，本溪市中级人民法院于2018年11月28日裁定驳回上诉，维持原判。现羁押于本溪市看守所。 辩护人杨涛、韦长清，系辽宁湘辉律师事务所律师。 被告人李刚，男，1969年12月4日出生于辽宁省本溪市，汉族，大学文化，系本溪市人民检察院刑事执行检察处员额检察官，捕前住本溪市明山区，户籍所在地：本溪市明山区。因本案于2018年5月24日被刑事拘留，同年6月22日被逮捕。现羁押于本溪市看守所。 辩护人宋彦明，系辽宁湘辉律师事务所律师。 辩护人李静，系辽宁致远律师事务所律师。 本溪满族自治县人民检察院以本满检公诉刑诉（2019）20号起诉书指控被告人唐殿普、李刚犯高利转贷罪一案，于2019月2月1日向本院提起公诉。辽宁省本溪市中级人民法院以（2019）辽05刑辖17号指定管辖决定书指定本院进行审判。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。本溪满族自治县人民检察院指派检察员黄伟出庭支持公诉，被告人唐殿普及其辩护人杨涛、被告人李刚及其辩护人宋彦明、李静均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 本溪满族自治县人民检察院指控： 1、被告人唐殿普、李刚经合谋，于2012年8月间，在本溪市商业银行本钢支行及本溪市市区农村信用合作联社富某信用社，采取借名、虚构贷款用途等方式，获取银行贷款2390万元，并将该笔贷款以每月3%的利息转贷给威海港领置业有限公司，经本溪清华司法鉴定所鉴定，被告人唐殿普、李刚从中获取转贷利差8804385.49元。 2、被告人唐殿普、李刚经合谋，于2012年4月至6月间，采取借名、虚构贷款用途等方式，在本溪市市区农村信用合作联社营业部获取贷款1600万元，二人将该贷款中的700万元以每月3%的利息转贷给本溪市华夏第二建筑工程公司，经本溪清华司法鉴定所鉴定，被告人唐殿普、李刚从中获取转贷利差 1882092元。 3、被告人唐殿普、李刚经合谋，于2012年4月至6月间，采取借名、虚构贷款用途等方式，在本溪市市区农村信用合作联社营业部获取贷款1600万元，二人将该贷款中的300万元以每月5%的利息转贷给王某1，经本溪清华司法鉴定所鉴定，被告人唐殿普、李刚从中获取转贷利差395883元。 综上，被告人唐殿普、李刚获取转贷利差共计11082360.5元。被告人唐殿普在本溪市看守所羁押期间，主动向本溪市纪律检查委员会交待其和李刚共同参与投资港领置业有限公司并获取转贷利差的犯罪事实；被告人李刚被本溪市纪律检查委员会通知到纪委办案中心配合组织调查。 上述事实公诉机关提供了被告人供述与辩解、证人证言、书证、鉴定意见书等证据材料。认为被告人唐殿普，李刚以转贷牟利为目的，利用套取金融机构的信贷资金高利转贷给他人，获取非法利益，数额巨大，其行为构成高利转贷犯罪，应依法惩处。被告人唐殿普，李刚的行为系共同犯罪。被告人唐殿普在判决宣告以前还有其他罪没有判决，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定，决定执行的刑罚。 被告人唐殿普对指控的高利转贷犯罪事实和罪名没有异议。 被告人唐殿普辩护人的辩护意见：1、对指控唐殿普的罪名没有异议，对指控王某1这起认可，认为第一起不具备高利转贷的犯罪特征，二被告人是公司的股东，投入公司的钱并非二人直接从银行贷款投入，从公司得到的利息收入也不是高利转贷的犯罪所得，是按公司的经营模式分得；第二起是结果犯，应以二被告人谋利达到起点为追诉标准，但鉴定机构没有计算二被告人向银行支付利息的数额。2、被告人唐殿普如实供述，系自首，应从轻处罚。 被告人李刚辩称：1、其是经本溪市纪委传唤后到案，主动接受调查，应认定为自首；2、2012年8月间在本溪市商业银行的1040万元贷款是其帮孙某1用他的抵押物贷的款，不是其和唐殿普的贷款，当时唐殿普向徐某借款700万元，想作为港领公司的投资款，但因缺少600万元，就用该700万元中的530.98万元偿还了孙某1在石桥子信用社的贷款，从而赎出该530.98万元贷款的抵押物房产，后孙某1用该抵押物房产到本溪市商业银行以13人的名义贷款1040万元，其中530.98万元偿还唐殿普，剩余509.02万元借给唐殿普，月利息3%。此后，因这1040万元贷款不符合银行的规定，孙某1急于还款，其向李树宏借款1040万元打入唐殿普使用的贾某账户，想以该款偿还1040万元贷款，但其不知道唐殿普已先行还了1040万元贷款。而后，孙某1又向银行贷款658万元，用其中460万元偿还了李树宏，其又代替孙某1偿还李树宏40万元，偿还李树宏500万元后，其向李树宏出具540万元借条，这样就变成其向李树宏借款540万元投资到港领公司，所以1040万元贷款不应认定为我和唐殿普的贷款；3、港领公司支付的是1800万元的3%利息，而不是3000万元的利息，鉴定机构认定港领公司支付其和唐殿普1343万元利息，其中2013年8月中的100万元为偿还李树宏的本金，2013年3月14日和2013年4月2日中的共计90万元是转付给王某1的利息补偿款，2013年12月8日中的200万元为投资回款，故多计算了390万元利息；4、2390万元中的150万元为唐殿普妻妹刘某2的贷款，获取的利息与其无关；5、起诉时指控的2390万元系其和唐殿普为港领公司股东的投资款，体现在联合开发协议中，具有风险性，由公司承担投资利息是一种附条件的合同履行方式和利润分配方式，其投资的990万元是以支付3%的月息在外融资到的款，没有赚取任何利差；5、本案评估机构仅依据不完全的财务账目和部分证人的虚假证言给案件定性，属于超越权限；6、起诉书指控的第二起其与唐殿普将从农村信用社贷款而来的1600万元中的700万借给华夏二建公司从而获得的转贷利差计算有误，其中的100万元没有实际支付，应予以扣除；华夏二建给付其最后一次利息的时间是2014年8月26日和9月11日两笔共计50万元，并不是评估机构认定的2013年4月22日，我们支付银行的利息也应该计算至2014年9月11日，应为229.3万元，我们收取华夏二建利息209.5万元，亏损19.8万元，其和唐殿普并没有赚取700万元贷款利差。 被告人李刚辩护人的辩护意见：1、同意被告人李刚自行辩护意见；2、李刚无前科劣迹，系初犯；在经济条件允许范围内愿意缴纳罚金，具有悔过心理，希望从轻处罚。 经审查查明： 1、被告人唐殿普、李刚经合谋，于2012年8月间，在本溪市商业银行本钢支行及本溪市市区农村信用合作联社富某信用社，采取借名、虚构贷款用途等方式，获取银行贷款2390万元，并将该笔贷款以每月3%的利息转贷给威海港领置业有限公司，经本溪清华司法鉴定所鉴定，被告人唐殿普、李刚从中获取转贷利差8804385.49元。 2、被告人唐殿普、李刚经合谋，于2012年4月至6月间，采取借名、虚构贷款用途等方式，在本溪市市区农村信用合作联社营业部获取贷款1600万元，二人将该贷款中的300万元以每月5%的利息转贷给王某1，经本溪清华司法鉴定所鉴定，被告人唐殿普、李刚从中获取转贷利差395883元。 综上，被告人唐殿普、李刚获取转贷利差共计9200268.49元。在本溪市看守所羁押期间，被告人唐殿普主动向本溪市纪律检查委员会交待其和李刚共同参与投资港领置业有限公司并获取转贷利差的犯罪事实；被告人李刚被本溪市纪律检查委员会通知到纪委办案中心配合组织调查。 本院认定上述事实的证据有： 一、被告人的供述及辩解 1、被告人唐殿普的供述：其于2006年至2010年在石桥子信用社担任信用社主任，2010年4月至2015年在富某信用社担任主任。2011年，我与李刚、丁某三人想在东某长客站附近合伙买门市房干洗浴，购门市房需1300多万元，钱不够就想在我所在的富某信用社贷款。9月21日，李刚找来李某3、李某2、宋某、孟某3四人以他们的名义在富某每人贷款250万，是我安排信贷员戴某办的，余款是丁某出的购买了该门市房。因没钱装修该门市，2012年4月我们以该门市房作抵押在市区联社营业部以本溪汇成物质公司贷款1200万元、以楚军名义贷款400万元。此期间，孙某1对我说华夏二建的闫某欠他工程款，闫某让孙某1找小额贷款公司，闫向小额公司借钱付孙某1，我跟李刚说了这事，李刚找闫某谈后和我说可行，我与李刚就决定把贷款1600万元中的700万元借给闫某，因我和李刚不方便出头，第一次是2012年4月12日我让同学唐某1代替我和李刚与华夏二建签订了一份500万元的抵押借款协议，月利率为3分，后来闫某又让我们支付给孙某1200万元。这700万元分三次支付给孙某1，支付时都扣了一个月利息。后来华夏二建支付了几个月利息就再没支付，具体数额我记不清了。后李刚跟我说华夏二建打了800万元的借款，多出的100万元是利息，这笔欠款李刚说没还，到底还没还我不清楚。1600万元中的300万元我们借给王某1投资收购港领了，最后这1600万元贷款没有偿还，农某把这处门市房收回抵顶贷款了。 2012年，孙某1和王某1打算收购威海港领公司及名下的地皮，收购款要分四次付清，王某1筹集收购款时在2012年6月向我和李刚借了1000万元，这1000万元的来源是李刚向李树宏借款300万元，月息二分，我向徐某借款600万元，徐某这600万元来源于他在农某用10家企业贷款的800万元，我还从刘某2账户打给王某1100万元，刘某2的账户由我使用的，王某1借我们钱约定的是3个月内还钱，月息5分，如果3个月内不归还本金，利息就涨到月息6分。王某1收到1000万元借款当天就支付给我和李刚50万元利息。赵某1（王某1会计）在2012年7月9日给我在农村信用社富某社账户62×××40转账335万中的35万，2012年8月6日给我转账35万，2012年9月6日给我转账42万，这三笔钱也都是利息。2012车10月，王某1因无法支付利息将剩余的700万借款折抵港领的12.5%股份给其和李刚，但都放在我的名下。 2012年7月左右，王某1因为要筹集收购款想向我和李刚借款3000万元收购港领公司，利息按每月三分利支付，我和李刚同意了。2012年8月份我们筹集了1300万元，通过刘某2账户转给孙某11261万元（扣除一个月利息39万元），这1261万分成三个部分，一是我从徐某那借了700万还孙某1在农村信用社石桥子社的530多万贷款后，剩余的部分；二是在本钢商业银行贷款出来的1040万；三是冯玉芹贷款100万。当时为了凑钱，想从本溪商业银行本钢支行贷款1040万，只有孙某1有能够贷款的抵押物，却已经被他在农村信用社石桥子社申请了500万贷款，为了用孙某1的抵押物，我从徐某那借了700万，用530多万还上了孙某1的贷款，把抵押物赎回来，然后其和李刚、孙某1共找了13个人顶名，每人贷款80万元，用了孙某1这一处门市房作为抵押物，这不太符合银行的规定，是李刚与当时商业银行本钢支行的行长孙某2协调才贷来的，后来孙某2害怕出事就让李刚把这部分贷款处理一下，再加上东某门市房贷款的1000万元是我向岳福品借900万还上的，我们就有接近2000万元缺口，所以在2012年10月末（刘某4琼贷款部分为11月末）我们就借用了七个企业和八个自然人在农某富某社贷款2050万。这2050万元除了还以上提到的1040万元，岳福品的900万元，还有70多万用来偿还以楚军等名义贷款的1600万元的利息。投资港领的这1300万除了第一笔扣的39万利息外，剩下的利息都混在那3000万的利息里，由港领公司陆续支付的，具体多少钱以银行流水和港领公司的账面为准。借给港领第一笔1300万之后我和李刚就合计，收购港领的钱款是我俩借给王某1的，虽然他们支付利息，但我和李刚也必须持有港领的股份，于是我俩找到王某1，经过商谈我们筹集3000万元，给我和李刚每人15％的股权，共计30%。 这之后的2012年8月27日，我和李刚分两次筹集了1350万元和350万元。2012年8月27日的1350万元中，有1200万元也是在商业银行本钢支行贷的款，这1200万元贷款是用8个企业每个企业150万元贷的款；另外的150万元是2012年8月27日以刘某2名义的质押贷款。 港领的投资确权书中我和李刚的3700万元投资款分成四笔款项，一是2012年8月2日我和李刚的1300万元投资款汇入孙某1银行卡，并由孙代投港领；二是2012年8月27日的1350万元投资款；三是2012年8月30日的350万元投资款汇入王某1银行卡，并由其代投港领；四是2012年11月王某1将其投资的700万元转让给我和李刚。其中前三笔款项共计3000万元收取每月三分利的利息，由港领公司支付给我或李刚账户每月三分利的利息，都给我们结清了。我和李刚筹集的这3000万元的融资款没和王某1签订借款协议。 关于港领公司支付给我们的利息，2012年8月2日投资的1300万元在打给孙某1时已经扣掉了一个月利息39万元；2012年8月27日和8月30日分别打到宏泽科工贸账户和王某1的账户1350万元和350万元，所以港领公司支付给我和李刚的三分利的利息是从2012年的9月份开始计算的，按照3000万本金一直支付利息到2013年11月。2013年8月，港领公司偿还了我和李刚在商业银行本钢支行用八家企业贷款的1200万元中以华夏二建的名义贷款的150万元，这样就剩七家企业欠本钢支行共计1050万元，后来在2014年11月，这1050万元贷款转贷到王某1身上，与我和李刚及港领无关了。在2013年12月，港领公司汇到我爱人刘某4琼本溪童悦食品的账户2000万元用来偿还我和李刚投资款，这2000万中1800万元是本金，200万元是3000万元投资款的三分利利息。具体数额以港领公司的账目为准。 2、被告人李刚的供述：我和唐殿普共同投资过买卖。2011年9月，我朋友丁某找到我和唐殿普共同出资买东某的一处门市房。我们商定共同出资1400万，我和唐殿普筹集了1000万元，是借用我亲属名义在富某信用社贷款1000万元。因为我和唐殿普的工作原因，房子写在了我哥哥李某5名下。购买门市房的这1000万元贷款是在2012年10月22日至2012年11月27日间，我和唐殿普借用了七个企业和八个个人的名义在富某信用社贷款2050万元中的钱偿还的。 2012年2月左右，我和唐殿普以这处门市房作抵押，借用本溪汇成物质有限公司和楚军的名义分别申请了1200万元和400万元，共计贷款1600万元。2012年6月，唐殿普说他4月份将1600万元贷款中的500万元借给华夏二建，3分利息，后又和我商量还要再借200万元，我因为钱已经借出去了就同意了。后来我一直让唐殿普要这笔钱，但到2012年12月钱也没要回来，我就去华夏二建找闫某要钱，因为闫某没有钱还，经协商闫某支付给我大约半年36.5万元利息，我出具了收条。后来闫某又连续支付我四个月每月24万元利息。 2012年6月左右，唐殿普说王某1要借700万元，我让他把贷款借给王某1，他说贷款只剩300万元了，我就向李树宏借款300万元给唐殿普借给了王某1，但对唐说这300万元算我借给你的，你和王某1的借款和我没关系，你正常还银行贷款，我也没有要王某1的利息。到2012年11月，王某1还不起钱后，用港领公司12.5％的股权抵顶了这700万元债务，股权在唐殿普名下。 我和唐殿普共投资港领公司3000万元，我们是分三次将这3000万元投资到港领公司的，第一笔是2012年8月2日1300万元；第二笔是2012年8月27日1350万元；第三笔是2012年8月30日350万元。第一笔1300万元的来源是唐殿普用从徐某处借的700万元偿还了孙某1在石桥子信用社的贷款，赎出抵押物后用该抵押物由我联系同学孙某2在本溪市商业银行本钢支行借用13个人名义贷款1040万，这1040万元贷款算是孙某1的贷款，孙某1用其中530万还给唐殿普，剩下的510万算是孙某1借给唐殿普的。1040万加上原来借给徐某的700万剩的170万，我向朋友借了50万现金，唐殿普向别人借了50万，凑齐了1300万，投到港领公司。 2012年10月左右，孙某2给我打电话讲这1040万元的贷款在办理中有的地方违规，商业银行要检查，他怕出事，让我要么马上还钱，要么转成担保贷款，所以我向李树宏借款1040万偿还这笔贷款，当时我和唐殿普约定好用这笔钱偿还贷款，但我不知道他为什么要用富某社的贷款偿还。当时我们打算贷款1850万，其中1000万偿还购买门市房的1000万元贷款，剩下的钱他自己有用途，我没多想，就找6个企业，每个企业贷款300万，共计1800万，后来我才知道他知道其实贷了2050万。第二笔投资款1350万元，有1200万元是借用八个企业在商业银行本钢支行的贷款，剩下的150万元是唐殿普向别人借的。2013年8月，港领公司偿还了1200万元贷款中的185万元，剩余1015万元贷款2014年11月转到了王某1名下。 2013年8月以后，投资港领公司的3000万，其中1200万是银行贷款，1800万是融资款，这1800万按约定3分利息每月就是54万，2个月，就是108万，但最后实际上1200万元贷款的三分利利息也支付了。2013年12月18日港领公司汇给唐殿普的2000万元是还我们的投资款。我认为我没有通过银行贷款获利，打给我的钱都付给李树宏借款利息了，但是从证据看，确实有高利转贷的事实存在，虽然不是我具体实施的，毕竟是我和唐殿普共同投资港领，唐殿普的行为产生后果我作为合伙人我也应该负法律责任。 二、证人证言 1、证人王某1的证言，证实我和孙某1、唐殿普、李刚在2012年共同收购了港领公司及该公司名下的地皮，收购的价格5400万元。2012年6月1日，我向港领公支付了定金300万元，几天后支付了第一笔收购款，加上交纳的保证金共计1600多万元，其中有1000万元是我向李刚和唐殿普借的。2012年7月末左右，因为我和孙某1没筹到后期的收购款3000万元，就让李刚和唐殿普为我们筹集这3000万，支付他俩每月三分的利息，并同意李刚、唐殿普入股。其中我占50％股份，孙某1占5％的管理股，唐殿普和李刚占45％股份，由孙某1代持。因为唐殿普和李刚投资的这3000万元要支付每月三分利的利息，并且这3000万元投资款中有1200万元贷款是我提供的抵押物，所以没按照投资款比例分配股权。2012年8月2日在我的办公室签订的联合开发协议，我、李刚、孙某1三人在场，是我和孙某1签订的，实际上是孙某1代替李刚和唐殿普在协议书上签的字，因为李刚和唐殿普都是公职人员。 第二笔收购港领公司的1500万元中的1300万元是唐殿普和李刚筹集的，实际汇到孙某1账户是1261万，扣除了1300万元一个月的三分利的利息39万元。第三笔收购港领公司的1500万元中1350万元是唐殿普和李刚筹集的，都是银行贷款，其中的1200万元是借用了八个企业在本溪商业银行本钢支行贷的款，李刚协调的原本钢支行行长孙某2办的这件事。 威海项目投资确认书的签订时间是2013年12月17日，由我、李刚、唐殿普、孙某1共同确认，其中我投资了1906万元，李刚和唐殿普投资了3700万元，这3700万元分成四笔款项，一是2012年8月2日的1300万元投资款汇入孙某1银行卡上，由其代投威海；二是2012年8月27日的1350万元投资款汇入我的本溪宏泽科工贸有限公司的账户，并由我代投威海；三是2012年8月30日李刚将350万元投资款汇入我的农行银行卡，并由我代投威海；四是2012年11月我将投资的700万元转让给李刚和唐殿普，这700万元就是最初我从李刚和唐殿普那里借的1000万元没还上的部分，用我12.5％股权抵顶。2012年8月30日银行卡交易明细上李刚转给我的335万元是350万元的投资款，扣了15万元利息。李和唐投资的1300万元、1350万元、350万元这三笔款项共计3000万元每月收取三分利息，从2012年9月开始算起，应该支付到2013年11月，2013年的12月份港领公司偿还了一部分投资款，从2012年9月到2013年11月份，共计支付了李刚和唐殿普二人15个月的每月三分利息。 港领公司支付的利息情况：第一笔是2013年3月14日汇给唐殿普190万元；第二笔是2013年4月2日汇给唐殿普400万元，虽然记在我的往来明细上，但后来抵顶了利息，这两笔共计590万元是支付给李和唐的3000万元三分利利息；第三笔是2013年8月6日汇给李刚283万元；第四笔是2013年9月6日汇给李刚的54万元；第五笔是2013年11月7日汇给唐殿普的108万元，是3000万元的三分利的利息；第六笔是2013年12月6日汇给唐殿普的54万元。再就是在2012年12月，港领公司汇到唐殿普爱人刘某1的本溪童悦食品的账户2000万元，其中1800万元偿还本金，另外200万元是支付3000万元每月三分利利息，这时港领公司还清了李刚和唐殿普筹集来的3000万元投资款，欠的就是投资确认书上的最后一笔700万元。按照约定，港领公司应当支付李刚和唐殿普15个月3000万元三分利的利息，应该支付唐殿普和李刚1350万元。加之事先支付的39万元和15万元，实际上支付了唐和李1343万元的三分利利息。开始我不同意支付3000万元中的1200万元贷款支付三分利利息，他俩同意先按1800万元支付的三分利利息，就形成了54万元和108万元利息，54万元是1800万元一个月三分利利息，108万元是1800万元两个月三分利利息，但最后实际上1200万元贷款的三分利利息港领公司也支付了。 （2）证人孙某1的证言，证实我从2012年8月至2016年3月间在港领公司担任总经理和股东，2012年4、5月份，我和王某1要收购港领公司，先是支付了定金300万元，后支付第一笔收购款时有700万元是向李刚和唐殿普借的。剩下的3000万元收购款本来我俩约定由我筹集，但我没筹集到，就找到李和唐，他们答应筹集3000万元，但要求不但要支付三分利息，还要算他们投资，给他们股份，我和王某1同意了。所以第二笔收购港领公司的1500万元中的1300万元是唐和李筹集的，实际汇到我账户1261万元，扣除了1300万元一个月三分利的利息39万元。这1261万元其中有1040万元是从商业银行本钢支行贷的款，是李刚协调的原本钢支行的行长孙某2办的这件事，当时我有抵押物在石桥子信用社抵押，唐殿普找人先借款把石桥子的贷款还上后赎出该抵押物，我和唐找了13个人顶名办理的1040万元贷款，这1040万元贷款下来我都汇入到港领公司原股东的账户，利息是港领公司支付的，到银行交纳利息的是我爱人邢某1。第三笔收购款中的1350万元是唐和李筹集的，这其中的1200万元是借用了八个企业在本溪商业银行本钢支行贷的款。 李刚和唐殿普共计投资港领3700万元：一是2012年8月2日的1300万元；二是2012年8月27日的1350万；三是2012年8月30日的350万元；四是2012年11月王某1将其投资的700万元转让给李刚和唐殿普。其中前三笔共计3000万元收取的每月三分利的利息。因为这3000万元投资款中，用八个企业贷款的1200万元和以13个人贷款的1040万元是李刚协调银行的人才申请下来，否则我们办不下来贷款，所以我和王某1都认可这两笔贷款都是李刚和唐殿普筹集的，但因为要支付利息等原因，所以股份没有按照李、唐的投资金额分配。 2012年8月2日投资的1300万元在打到我账户时已经扣下了是39万元，实际打给我的账户里是1261万元；2012年8月27日和8月30日投资1350万元和350万元，所以港领公司支付给唐殿普和李刚的三分利利息是从2012年的9月开始起算的，一直支付到2013年11月，2013年的12月港领公司偿还了唐殿普和李刚一部分投资款。这期间共计支付了李和唐15个月的每月三分利的利息，共计1350万元，具体情况如下：(1)2013年3月14日汇给唐殿普190万元；(2)2013年4月2日汇给唐殿普400万元，开始说是唐、李某4的借款，后来抵顶了3000万的三分利利息，记在了王某1的往来账上(3）2013年8月6日汇给李刚283万元；(4）2013年9月6日汇给李刚54万元；(5）2013年11月7日汇给唐殿普108万元；(6）2013年12月6日汇给唐殿普54万元。另外2012年12月，汇给唐殿普爱人刘某4琼本溪童悦食品账户2000万元，其中1800万元是偿还本金，另外200万元3000万元投资款每月三分利的利息。用八个企业贷款的1200万元，2014年11月由王某1承担后，港领公司还清了李刚和唐殿普筹集来的3000万元投资款。 华夏二建的闫某曾经向唐殿普借款700万元用来支付欠我的工程款，借款时唐和李起草的借款抵押协议，唐殿普让其唐某1代替他和李刚在协议上签字，闫某让其办公室主任签的字。这700万元分三次打给我，每次都预先扣除了第一个月的三分利息。 （3）证人闫某的证言，证实我在本溪华夏集团有限公司担任党委书记、董事长、总经理。2012年8月24日华夏二建公司在本钢支行贷款150万元的这笔贷款不是我们公司的贷款，是王某1借用华夏二建的名义顶名贷款。2012年4月左右，华夏二建因为欠孙某1钱，孙某1说他以华夏二建名义向李刚、唐殿普借款500万元，月利息三分，当时我还委托了我们公司办公室主任代替我签借款协议，借款甲方是唐某1，应该是李刚的身份不方便签字，但李刚跟我讲过钱是他的。2012年5月底李刚和唐殿普私自又向孙某4支付了200万元，后来我和李刚约定，按照800万元（包括100万元利息）的借款支付三分利利息。最初除了李刚给这700万元时扣除的27万元利息，我们没有支付利息，欠到100万利息时李刚要求100万元利息变成本金，到2012年的年底，我公司支付了李刚第一笔利息款36.5万元，现金支付给李刚的，李刚出具了收条，但在2017年夏天李刚求我把收条换成了李某5为收款人，原件公司账务姜某用手机拍了照片留存。 我还通过腾鸿房地产开发公司转给李刚利息共计96万元，这96万元是向李刚借款800万元四个月的三分利利息。之后2013年再没有付给李刚利息，直到2014年的8月26日和2014年9月11日又分别从腾鸿公司转给李刚30万元和20万元支付利息。 （4）证人姜某的证言，证实我从2008年至2011年在本溪华夏集团有限公司担任财务处处长，实际上本溪华夏二建公司、本溪华夏集团有限公司和本溪腾鸿房地产公司是一家公司，挂了三个牌子。本溪华夏二建公司在2012年8月24日向本钢支行贷款150万元这笔贷款不是我们公司的贷款，是顶名贷款。我们公司向李刚借过钱，我替公司支付过李刚利息，其中2012年12月27日、31日的36.5万元和24万元是现金支付给李刚的利息，李刚出具了收条，但在2017年夏天闫某让我把原收条换成了李某5签署的收条，原件给了李刚，我有复印件。后来又支付过李刚几笔利息，经我手共支付了182.5万元利息。 （5）证人唐某1的证言，证实我和唐殿普是发小，有亲属关系。2012年8月，是唐殿普让我在商业银行本钢支行顶名贷的款。2012年10月，唐殿普还让我帮他在本溪市农村信用社富某社贷过款。借给华夏二建500万借款抵押协议上唐某1的签名是唐殿普让我代签的。2012年6月我还帮李、唐代签了一份贷款抵押协议，大概意思是我借给王某1钱，实际是他俩借的。另外，2017年唐殿普出事以后，李刚还找过我让我帮他在一张A4纸上签字，大概内容是让我证明有一笔钱是李某5的。2017年8月左右，李刚让我在一份委托李某5办理借给华夏二建的两笔共计700万借款业务的委托书上签字，以此证明是李某5借给了华夏二建钱，但700万的实际出借人应该是李、唐二人。 （6）证人徐某的证言，证实2012年6月，我在农村信用社富某社贷款的800万元下来后，唐殿普向我借了600万元，通过公司财务账看这600万当时打给了王某1。2012年7月24日我在富某信用社贷了700万元，也借给唐殿普了，转款时扣了21万利息。 （7）证人李树宏的证言，证实2012年我借给李刚和李某5三次钱，分别是2012年6月左右借了300万、8月左右借了400万、10月左右借了1040万，共计1740万本金，李刚说用来投资威海的房地产生意。这些钱的实际使用人应该是李刚，钱是直接打给李刚的。2014年左右，李刚还不上钱了，直到2016年，李刚用港领公司的4处门市房抵顶了本金加利息大约1000万元。邢某2在本溪商业银行的贷款档案里面的担保是我的本溪市永红融资担保有限公司做的，当时李刚应该是想用钱，要去商业银行贷款，银行要求得有担保，李刚才找我用永红担保公司给做的担保。 （8）证人王某2的证言，证实李刚与我们老板李树宏有债务往来。李刚向李树宏借过三次钱，前两次分别是2012年6月和8月，分别借款300万和400万元，都是李某5打的借条，李刚是担保人。第三次是2012年10月，李刚想借1040万元，公司没那么多钱，李刚就提出让我们公司做担保，他到商业银行贷款，李树宏同意后我就做了13份分担保合同，让他拿去贷款了。几天后李刚又向李树宏借钱，这时公司账上有钱了，李树宏就借给了李刚1040万元，也是李某5打的借条，李刚担保。 （9）证人张某1的证言，证实我在本溪市永红融资担保有限公司做过出纳员。我认识李刚，他是我们董事长李树宏的朋友。李刚在永红公司借过三次钱，分别是2012年的6月借了300万元、2012年8月底借了400万、2012年10月借了1040万元，我只负责经手转款。 （10）证人郭某的证言，证实我在2013年1月到2014年6月间在港领公司做过会计，王某1是公司的董事长，孙某1是总经理，唐殿普是公司的董事，李刚是监事。我通过公司账户支付过李刚、唐殿普利息，分别是（1）2013年3月14日汇到唐殿普账户190万元融资款利息；（2）2013年4月2日汇到唐殿普账户400万元，记在王某1往来账上，当时是说李、唐向公司的借款，但是后来算作了融资款利息；(3）2013年8月6日汇给李刚283万元；(4）2013年9月6日汇给李刚54万元投资款利息；(5）2013年11月7日汇给唐殿普108万元投资款利息；(6）2013年12月6日汇给唐殿普54万元利息款。另外在2013年12月18日港领公司还支付给唐殿普爱人的“本溪童悦食品经销中心”账户2000万元。港领公司的往来账记载的都是真实的。 （11）证人丛某的证言，证实我从2012年10月起至今一直在港领公司做出纳员。李刚和唐殿普在收购公司时融资了一部分钱款，且他俩筹集的钱款港领公司要支付利息。2013年港领公司给过李刚、唐殿普利息，根据公司的银行日记账表现为：(1)2013年3月14日汇给唐殿普190万元融资款利息；（2）2013年4月2日汇到唐殿普账户400万元，当时是说李、唐向公司的借款，但是后来算作了融资款利息；(3）2013年8月6日汇给李刚的283万元；(4）2013年9月6日汇给李刚的54万元投资款利息；(5）2013年11月7日汇给唐殿普的108万元投资款利息；(6）2013年12月6日汇给唐殿普的54万元利息款。另外在2013年12月18日港领公司还支付给唐殿普爱人的“本溪童悦食品经销中心”账户2000万元。我没在本溪市商业银行贷过款，2012年7月31日借款人丛某的抵押贷款是孙某1借用我的名字贷的款。 （12）证人鲍某的证言，证实我是2014年6月15日到港领公司做公司的会计。在我经手的账目中一共给李刚打款547万元，都是以港领公司账户汇出。 （13）证人刘某1的证言，证实本溪市平山区童悦食品经销中心法人代表是我。2012年8月和10月间，是我爱人唐殿普借用这个企业名义贷的款。2012年11月间，我没在富某信用社贷过50万元，也是唐殿普借用我的名字贷的款。 （14）证人赵某1的证言，证实我从2003年开始在本溪中加慧远公司做会计，老板是王某1，我们公司2012年8月用八个企业名义在本溪商业银行本钢支行贷款共计1200万元，王某1让我按月到银行支付利息。王某1在收购港领公司时向唐某1借了1000万元，但实际出借人是李刚和唐殿普，约定月息五分，三个月还清，逾期利息就涨到每月六分。从我银行卡支付给唐殿普的这三笔钱中7月9日的335万元，是偿还本金300万元，35万元是700万元一个月五分利的利息；8月6日的35万元是支付8月份的五分利利息；9月6日的42万元是支付9月份的六分利利息。 （15）证人郇英莹的证言，证实我从2005年11月至今在本溪市汇达公司做财务主管。我认识唐殿普，他向我们公司借过四次款。第一次是2012年的8月2日唐殿普找到我们公司董事长岳福品借了100万元，这100万元是我公司以冯玉芹（该人系我公司员工）的名义在兴达信用社办理的贷款；第二次是2012年11月6日借了900万元，这900万元是我公司借用了6个企业在富某信用社的贷款，是唐殿普审批发放的这900万元贷款；第三次是2012年12月19日借了400万元；第四次是2013年1月14日借了300万元。 （16）证人王某3的证言，证实2010年到2012年之间我父亲去世了，给我母亲留下了一处在东某的门市房，丁某找到我想买门市房，我们谈好了1400万元的价格，后来只给了1000万元，余款400万元一直没给，我母亲起诉到了法院。 （17）证人彭某的证言，我认识丁某，他是我前姐夫，2012年4月，我没在本溪市农村信用社贷过款，但是丁某让我去签过字具体情况我不清楚。 （18）证人丁某的证言，证实我和李刚、唐殿普曾经合伙买过东某的一处门市房，当时他俩出了1000万元，我给房主打了400万元欠条。我曾经以我前弟媳彭某的名义注册了汇成公司，后来唐殿普借用汇成公司的名义贷款了1200万元，实际用款人不是我。 （19）证人孙某2的证言，证实2010年4月至2014年5月，我在本溪市商业银行本钢支行担任行长。我和李刚是高中同学,2012年7月31日和2012年8月1日，邢某2、丛某等13人贷款的1040万元是我帮忙协调办理的，当时李刚给我打电话说他一个朋友急用钱，让我帮忙，我鉴于和他的多年朋友关系安排了信贷科科长处理，且提供的抵押物（山水人家的门市房）也没有评估和登记，这笔贷款的发放在委托支付的过程中违规了。2012年10月，根据市行的文件，要求在办理抵押贷款中抵押物没有评估和登记的进行整改，我就联系了李刚让他把这1040万元的贷款要么马上还钱，要么转成担保贷款，李刚就安排转成了担保贷款，但是做了8个人的手续时因为需要交纳担保费的问题没有继续做，后来这笔贷款2012年10月底左右就偿还了。 2012年8月本溪市宏泽科工贸有限公司、本溪市平山区盛鑫五交化建材商店等八家企业在我们行共计贷款1200万元是我审批发放的，也是李刚让我帮着在我们本钢支行协调办理的。这批贷款偿还了一部分，后来以物抵债了。 （20）证人王某4的证言，证实我是2016年9月在本溪市市区联社退休。李刚为贷款的事找过我，他说想申请一笔贷款，我让他直接找唐殿普办理，几天后他通过唐殿普提出了李某2、宋某等四人的贷款申请，每人250万，我签了字，但没收取任何好处。 （21）证人戴某的证言，证实我从2009年9月至2017年4月在富某信用社从事信贷员工作。宋某、李某2等四人2011年9月24日的四笔贷款共计1000万元是唐殿普安排我在富某信用社发放的，贷款的四人应该都是李刚找来的，贷款实际使用人是李刚和唐殿普，因为贷款到期后是唐殿普张罗还钱的。之后的本溪市宏朋耐火材料有限公司、本溪市富利冶金炉料有限公司等公司及个人的十五笔贷款共计2050万元审批人是唐殿普，经办信贷员是我，这2050万元贷款的实际使用人是唐殿普和李刚。唐殿普让我把这批贷款中的1040万元汇入到商业银行一个叫邢某2的账户中，他说是用来偿还之前商业银行贷款的，当时唐殿普使用的贾某的账户在我转完这1040万元后又转入了1040万元，我不清楚从哪里转过来的，但是从流水号上看应该至少在20分钟以后。 （22）证人孙某3的证言，证实2012年4月楚军和汇成物质有限公司在市区联社营业部贷款共计1600万元时我是信贷员，我催收这笔贷款本息时楚军让我找李刚，所以我给李某5和李刚还有彭某都打过电话，后来这笔贷款没还，我们收了抵押物。 （23）证人张某2的证言，证实2006年至2015年，我在本溪市商业银行本钢支行信贷综合科任科长。2012年7月左右，我们行长孙某2让我在给邢某2、丛某等13个人申请的1040万元贷款发放时提供些方便，以孙某1夫妻的山水人家一处门市房作为抵押，13个人共用一处抵押物正常不符合规定，是孙某2同意的。2012年10月，市行整改要求贷款必须有抵押登记，贷款就全部偿还了。 （24）证人刘某2的证言，证实2012年8月1日在本溪市商业银行本钢支行的贷款80万元、2012年8月27日在农村信用合作联社富某信用社的贷款150万元、2012年11月27日在富某信用社的贷款50万元都是我姐夫唐殿普借用我的名义贷的款，我只是配合签字提供证明，如何使用、是否偿还我都不清楚。 （25）证人孟某1的证言，证实在2012年8月，李玉森用我注册的本溪市平山区盛鑫五交化建材商店、本溪市平山区祥瑞五文化建材商店在本溪富佳农村信用社各贷款150万，但这300万贷款不是我用的，是否偿还我不知道。 （26）证人杨某的证言，证实2012年8月27日，我同学李刚以我公司（本溪市宏朋耐火材料有限公司）的名义在本溪市商业银行本钢支行贷款150万元；2012年10月18日，李刚又以我公司名义在富某信用社贷款300万元，这450万元是李刚实际使用的。 （27）证人孟某2的证言，证实2012年10月，我亲属李某5以我公司（本溪市富利冶金炉料有限公司）的名义在富某信用社贷款300万元，办理贷款时我到银行签字了，但是我不是贷款的实际使用人，贷款的用途及是否偿还我不清楚。 （28）证人王某5的证言，证实2012年10月，有人以我担名公司（本溪市锦绣商贸有限公司）的名义在富某信用社贷款300万元，办理贷款时我到银行签字了，但我不是贷款的实际使用人。 （29）证人李某1的证言，证实2012年8月，我表哥孙某1以我公司（本溪市三名实业有限公司）的名义在商业银行本钢支行贷款150万元，办理贷款时我到银行签字了，但是我不是贷款的实际使用人，贷款的用途及是否偿还我不清楚。 （30）证人宋某的证言，证实2011年9月，我爱人李刚以我和我弟妹李某2的名义在本溪市富某信用社各贷款250万元，办理贷款时我们到银行签字了，但是我们没有实际使用贷款。 （31）证人李某2的证言，证实2011年9月，我姐宋某找到我，以我的名义在富某信用社贷款250万元，办理贷款时我到银行签字了，但是我没有实际使用贷款。 （32）证人李某3、孟某3的证言，证实2011年9月，李某5借用我们的名义在富某信用社各贷款250万元，办理贷款时我们到银行签字了，但是我们没有实际使用贷款。 （33）证人赵某2、刘某3、唐某2的证言，证实2012年10月，唐殿普以我们的名义在富某信用社各贷款50万元，办理贷款时我们到银行签字了，但是我们没有实际使用贷款，这笔贷款已经偿还了。 （34）证人张某3的证言，证实2012年10月，李某5借用我经营的本溪平安包装制品有限公司名义在富某信用社贷款300万元，贷款我没有实际使用，用途不清楚，该贷款已经偿还。 （35）证人董某的证言，证实2012年4月到6月间，我同学唐殿普让我与汇成物质公司、楚军签订一份钢材购销合同，合同是假的，只是通过这种方式将1600万元贷款打入我公司（本溪经济技术开发区安泰经贸有限公司）的账户，贷款进入我公司账户后我按照唐殿普的安排又打回了汇成物质公司。 （36）证人贾某的证言，证实我没有在富某信用社开设过账户，是李刚找到我爱人王军借用我的名字设立的账户，我的身份证复印件因为我在富某信用社有贷款而有留存，李刚应该是直接用我的身份证复印件把钱转走的。 三、书证 （1）案件来源及归案经过、中共本溪市纪律检查委员会案件移送函、李刚、唐殿普涉嫌犯罪的有关问题和线索及情况说明、本溪市公安局经济犯罪侦查支队情况说明，证实本案来源系港领公司股东孙某1向本溪市纪律检查委员会及本溪市公安局经济犯罪侦查支队实名举报唐殿普、李刚涉嫌高利转贷犯罪，并提供了相关证据材料。2018年1月3日，市公安局立案，因李刚系国家公职人员，故市公安局在市纪委的领导下联合对此案展开调查。2018年5月23日，市纪委通知市检察院党组安排李刚到市纪律办案中心配合组织调查，市纪委于当日将涉嫌犯罪的有关问题及线索移交市公安局经侦支队，市公安局在市纪委办案中心对李刚进行了传唤，2018年5月24日对李刚刑事拘留。唐殿普在羁押期间能够积极配合市纪委及经侦支队工作人员调查取证，主动检举李刚参与高利转贷的犯罪事实，并如实供述自己参与高利转贷犯罪获取转贷利差的事实。 （2）人口基本信息表及前科查询、本溪市公安局经济犯罪案件侦查支队情况说明、本溪市溪湖区人民法院（2018）辽0503刑初55号刑事判决书、本溪市中级人民法院（2018）辽05刑终147号刑事裁定书，证明被告人唐殿普、李刚均已达到刑事责任年龄，李刚无前科劣迹，唐殿普于2016年10月8日因涉嫌违法发放贷款罪被本溪市公安局高新技术产业开发区公安分局取保候审，2017年7月3日因涉嫌非国家工作人员受贿罪被本溪市公安局高新技术产业开发区公安分局刑事拘留，2017年8月9日因涉嫌违法发放贷款罪、非国家工作人员受贿罪被本溪市溪湖区人民检察院批准逮捕，被本溪市公安局高新技术产业开发区公安分局执行逮捕。2018年8月24日因违法发放贷款罪、非国家工作人员受贿罪被本溪市溪湖区人民法院判处有期徒刑九年，并处罚金人民币十五万元。宣判后，被告人唐殿普上诉至本溪市中级人民法院，本溪市中级人民法院于2018年11月28日裁定驳回上诉，维持原判。 （3）被告人唐殿普、李刚身份证明，证实李刚系本溪市检察院刑事执行检察处副主任科员、员额制检察官；唐殿普2006年4月1日-2010年3月31日任石桥子信用社主任；2010年5月1日-2015年10月7日任富某信用社任主任。 （4）本溪市公安局经济犯罪案件侦查支队出具的情况说明、1000万元和1600万元资金流向说明，证实2012年6月间，被告人李刚、唐殿普借给王某11000万元投资港领公司中的300万元来源于李、唐二人借用汇成物质公司和楚军的名义在农村信用社1600万元的贷款。 （5）威海项目投资确认书、股权转让协议书、联合开发协议、威海港领公司2013年、2014年银行存款日记账；威海港领公司会议纪要、会议纪录；威海港领公司工商档案，证实至2012年12月末威海港领公司就金地众邦大厦项目共计投资5606万元，其中王某1投资1906万元，唐殿普、李刚投资3700万元；唐殿普、李刚投资3000万取得公司45%股权，使用时间一年，投资收益金每月为3%。 （6）请款报告、港领公司给股东汇款明细表、给李刚、唐殿普、王某1汇款明细账、其他应付款明细账、借款协议、辽宁省农村信用社（合作银行）结算业务申请书、进账单（回单）、本溪市商业银行存款回单，证实港领公司通过银行汇款向李刚、唐殿普支付投资款利息的情况。 （7）举报材料（孙某1举报唐殿普）；附：港领置业公司给唐殿普的汇款明细账、汇款账号、联合开发协议一份、威海项目投资确认书一份、港领公司在工商局的公司章程备案、会议纪要、董事会决议；举报信（孙某1妻子邢某1举报李刚）；附：章程修正案、威海项目投资确认书、威海港领公司股东会决议、会议纪要、董事会决议、李刚汇款明细账、其他应收款明细账、商品房买卖合同（预售）、补充协议及证明；合同备案信息注销申请书；证实唐殿普、李刚违法套取贷款，将贷款投资到港领公司索要股权并获取利息。 （8）本溪市不动产登记中心查档证明，证实李刚、唐殿普在本溪市东某购买的门市房在房产部门登记情况。 （9）本溪市市区农村信用合作联社富某信用社证实材料、兴达信用社情况说明，证实本溪市宏朋耐火材料有限公司等7家企业及唐某1等7人于2012年8月至10月间，在富某信用社的贷款已经在2013年结清。 （10）借款抵押协议、借款抵押协议附表、委托书、本溪华夏建筑有限责任公司财务处出具的情况说明；本溪华夏第二建筑工程有限责任公司记账凭证、转账通知单、银行日记账、中国工商银行（业务凭单）及收条；承诺书、关于威海公司股东王某1抹账抵顶“金地众邦”大夏房源的说明，证实唐殿普、李刚让唐某1代替二人与华夏二建签订借款协议、李刚将其签署的利息收条替换成李某5签署的收条及华夏二建公司共计转给李刚182.5万元利息的情况。 （11）商业银行本钢支行贷款还息明细、威海收支明细表、威海项目投资明细、联合开发协议、收条、收据、补充协议、借款协议、付孙某1款项明细、银行结算凭证，证实王某1向港领公司原股东支付股权转让款的情况。 （12）徐某提供的借条及通用记账凭证、辽宁省农村信用社结算业务申请书、中国银行结算业务申请书、中国银行汇兑支付往账凭证、中国人民银行支付系统专用凭证，证实2012年6月7日唐殿普向徐某借款600万元后，将该款转借给王某1；2012年7月24日唐殿普向徐某借款700万元。 （13）郇英莹提供的关于唐殿普向该公司借款的情况说明、辽宁省农村信用社（合作银行）结算业务申请书及进账单、借款凭证、收款收据、中国人民银行支付系统专用凭证，证实唐殿普向辽宁汇达建设集团有限公司借款情况。 （14）本溪市市区农村信用合作联社出具的情况说明及辽宁省农村信用社收贷收息凭证，证实唐殿普发放的10笔贷款共计1500万元结息和偿还本金情况。 （15）本溪市商业银行八家企业1200万元贷款档案、刘某2在本溪市市区农村信用合作联社的150万元贷款档案、本溪市商业银行13人1040万元贷款档案、本溪市市区农村信用合作联社七家企业、八人2050万元的贷款档案、本溪汇成物质有限公司1200万元、楚军400万元的贷款档案、李刚以孟某3、李某2、宋继平、李某3名义在本溪市市区农村信用合作联社贷款1000万元的贷款档案、六家企业在本溪市市区农村信用合作联社贷款900万元的贷款档案、本溪宏泽科工贸有限公司、辽宁中加应用有限公司贷款档案，证实唐、李二人借用其他单位及个人名义在本溪市市区农村信用合作联社等银行部门贷款的情况。 （16）第一笔投资款1642万元资金来源及去向（内附相关交易明细及凭证）、第二笔投资款1500万元资金来源及去向（内附相关交易明细及凭证）、第三笔投资款1506万元资金来源及去向（内附相关交易明细及凭证）、第四笔投资款936万元资金来源及去向（内附相关交易明细及凭证）、投资款350万元资金来源及去向（内附相关交易明细及凭证），证实第二笔投资款1500万元中1040万元来自唐、李借名虚构贷款获取；第三笔投资款1506万元中1200万元来自唐、李借名8家企业虚构贷款获取；唐殿普借用刘某2名义贷款150万元，以上共计2390万元资金系唐、李从银行贷款获取，投入到港领公司。 （17）被告人唐殿普在富某信用社贷款2050万元资金去向（内附相关交易明细及凭证）、唐殿普、李刚在农某贷款1600万元资金去向（内附相关交易明细及凭证）、宋继平、李某2、李某3、孟某3富某社贷款1000万元资金去向（内附相关交易明细及凭证），证实贷款2050万元中有1040万元用于归还二被告人在本溪市商业银行的1040万元贷款；贷款1600万元系2012.4.10至2012.6.25唐、李借用本溪汇成物质有限公司和楚军的名义抵押贷款所得，其中有700万元借贷给华夏二建公司及收到利息情况，其中300万元借给王某1。 （18）港领置业有限公司与李刚、唐殿普、王某1的往来明细账及相关凭证、王某1向李刚、唐殿普借用1000万元的交易明细及凭证，证实港领公司支付唐、李投资款利息的情况；李刚、唐殿普借给王某1的1000万元资金来源情况、王某1支付二人共计162万元利息及偿还本金的情况。 （19）本溪市永红融资担保有限公司转入贾某账户（唐殿普使用账户）1040万元相关交易明细及凭证、港领置业有限公司返还唐殿普、王某1投资款相关交易明细及凭证、被告人唐殿普所持有的银行卡（卡号为62×××40）的资金注入凭证及资金流出凭证，证实2012年10月26日转入贾某账户1040万元资金来源；港领公司返还唐殿普、李刚、投资款情况及唐殿普持有银行卡资金注入及流出情况。 4.鉴定意见：本溪清华司法鉴定所本清司鉴字[2018]2号、[2018]2-1号、[2018]2-2号司法鉴定意见书及关于扣除获利利息情况说明，证明被告人唐殿普、李刚通过担名贷款获取的转贷利差情况。 以上证据均经当庭举证、质证，来源清楚，收集程序合法，且相互之间能够互为印证，本院予以确认。 对于被告人的辩解及各辩护人提出的辩护意见，本院综合评判如下： 一、关于2390万元贷款是港领公司的借款还是被告人唐殿普、李刚作为股东的投资款问题 其一、在卷证据、唐、李某4的供述及证人证言可以证明，最初王某1、孙某1想以三分月利息向唐、李某4借款作为港领公司及地皮的收购款，后李刚、唐殿普经商议，为获得更多保障，在港领公司支付其们三分月利息的前提下，还要得到股权，才愿意借款，也正是因为要支付利息，唐、李某4获得的股权比例与其们投入港领公司的资金比例并不相符；其二，联合开发协议书体现甲方（也即唐、李某4，由孙某1代表）投资收益金为3%，但同样作为股东的乙方王某1却没有类似规定，这与被告人辩解的公司承担投资利息是一种利润分配方式矛盾。综合来看，唐、李某4以出借贷款获得转贷利差为目的，实施了转贷行为，最终得到了转贷利益，虽以股东或投资人身份为外表进行包装，但其获得股权的行为只是对债权的变相保障，不是真正意义上的投资，故本质上应认定为高利转贷行为，对李刚及各辩护人的辩护意见不予采纳。 二、关于1040万元贷款是唐、李某4的贷款还是孙某1的贷款问题 其一，关于该笔1040万元贷款，李刚当庭认可，其与唐殿普主观上欲通过获得银行贷款后作为港领公司投资款；客观上，唐殿普通过从徐某处借款赎出孙某1在信用社的房产作为该笔1040万元贷款的抵押物，李刚通过协调其同学??--时任本溪市商业银行本钢支行行长孙某2关系以违规方式获得贷款；最终，1040万元贷款为唐殿普、李刚所用，成为投入港领公司投资款的组成部分，并以此获得股权和利息。后又因该笔贷款违规，唐、李某4再次积极贷款以偿还该笔1040万元贷款。从唐殿普、李刚的最初意图和最终结果，结合二人在贷款过程中所起的重要作用和积极还款的态度及还款账户也是唐殿普所使用的账户等细节来看，可以说明该1040万元贷款实质上就是唐、李某4的贷款。其二，被告人李刚虽对该笔贷款有他种解释，但并无充分证据予以证明，仅因以孙某1的房产作为贷款抵押物就辩解为1040万元为孙某1的贷款过于牵强，事实上孙某1若能够获得贷款就无须以月三分利息向唐、李某4借款，并且将给予股权作为附加条件，这与常理不符。其三，被告人唐殿普对该笔贷款为其二人所贷供认不讳，结合多名证人证言及在卷书证，能够认定该笔1040万元贷款应为唐、李某4的贷款，对李刚及各辩护人的辩护意见不予采纳。 三、关于被告人唐殿普、李刚借给华夏二建的700万元是否获得转贷利差的认定问题 李刚辩称鉴定意见书中华夏二建对该部分借款支付的利息中包含了并未实际给付的100万元利息，与本院查明一致，应予以扣除。对于唐、李某4是否获得转贷利差的问题，经查，华夏二建向李刚、唐殿普的借款700万元至今尚未偿还，虽支付唐、李某4利息209.5万元，但二被告人该笔贷款到期后并未偿还，银行通过诉讼程序以抵押物门市房抵顶贷款，其中抵顶的利息与二被告人实际支付银行的利息之和是否少于二被告人从华夏二建处得到的借款利息无法查清，公诉机关指控该起犯罪事实证据不足，本院不予认定，对李刚及各辩护人该部分辩护意见予以采纳。 四、关于被告人的其他辩解及辩护人的其他辩护意见 对于被告人李刚的其他辩解，经查，与被告人唐殿普的供述、证人证言与在卷证据不符，本院不予采纳。对李刚辩护人“李刚无前科劣迹，系初犯，对转贷395883元的事实供认不讳”的辩护意见，与本院查明一致，予以采纳。对于“在经济条件允许的范围内愿意缴纳罚金，具有悔过心理，希望从轻处罚”的辩护意见，因并未实际缴纳罚金，不予采纳。 本院认为，被告人唐殿普、李刚以转贷为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，获取非法利益，数额巨大，其二人之行为均构成高利转贷罪，公诉机关指控罪名成立，应依法惩处。被告人唐殿普、李刚的行为系共同犯罪。被告人唐殿普在被羁押期间，主动交待其和李刚的犯罪事实，庭审中自愿认罪，系自首，可以从轻处罚。被告人李刚系被传唤后到案，对其如实供述部分，认定为自首，可以从轻处罚。被告人唐殿普在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现在判决宣告以前还有其他罪没有判决，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照《中华人民共和国刑罚》第六十九条的规定，决定执行的刑罚。视本案具体情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条、第二十五条第一款、第六十四条、第六十七条第一款、第二款、第六十九条、第七十条之规定，判决如下： 一、被告人唐殿普犯高利转贷罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币九百二十五万元；原判违法发放贷款罪、非国家工作人员受贿罪有期徒刑九年，并处罚金人民币十五万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币九百四十万元。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月3日至2029年1月2日止，罚金于本判决生效后三个月内缴纳）。 二、被告人李刚犯高利转贷罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币九百二十五万元。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月24日至2022年11月23日止，罚金于本判决生效后三个月内缴纳）。 三、追缴被告人唐殿普、李刚违法所得人民币九百二十万零二百六十八元四角九分，追缴后依法予以没收，上缴国库。 如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向辽宁省本溪市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  范 红 人民陪审员  赵德峰 人民陪审员  孙彦华 二〇二〇年七月六日 法官助理张小惠 书记员王会师 附法律条款： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十五条以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 二款被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第七十条判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。