湖南省郴州市中级人民法院 执 行 裁 定 书 （2020）湘10执异165号 案外人：中国光大银行股份有限公司郴州分行。 负责人：刘红善。 委托诉讼代理人：李胜，男。 委托诉讼代理人：蒋安利。 申请保全人：郴州市东田房地产开发有限公司。 法定发表人：李永忠。 委托诉讼代理人：黄柏青。 委托诉讼代理人：王炎。 被保全人：郴州市金贵银业股份有限公司。 法定代表人：曹永贵。 被保全人：**西，男。 上述两被保全人共同委托诉讼代理人：邓厚善，男。 被保全人：曹永德，男。 原告郴州市东田房地产开发有限公司（以下简称东田公司）与被告郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称金贵银业）、曹永德、**西民间借贷纠纷一案，在诉讼过程中，原告东田公司向本院申请财产保全。本院受理后于2019年10月16日作出（2019）湘10执保54号执行裁定，冻结了被保全人金贵银业名下开立在中国光大银行股份有限公司郴州分行（以下简称光大银行郴州分行）7918****3080银行账户，光大银行郴州分行向本院提出书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查，并于2020年7月7日举行了听证。光大银行郴州分行的委托诉讼代理人李胜、蒋安利，申请保全人东田公司的委托诉讼代理人黄柏青，被保全人金贵银业、**西青的共同委托诉讼代理人邓厚善参加了听证。现已审查终结。 案外人光大银行郴州分行提出异议称：2019年1月22日金贵银业在光大银行郴州分行开立了国内信用证，开证金额为30,000,000元，同时约定按信用证开立金额的15%，4,500,000元存入保证金账户，上述国内信用证到期日为2019年7月22日。同年7月22日，上述国内信用证到期，光大银行郴州分行按承诺备付对外付款，将4,500,000元及利息29,287.5元由保证金账户（账户：7918****6437）转入还款结算账户（账号：7918****3080）用于兑付上述国内信用证。后还款结算账户（7918****3080）被上海市浦东新区人民法院进行网络冻结，造成无法付款兑付，7月22日下午5点，光大银行郴州分行被迫垫款兑付，光大银行郴州分行向上海市浦东新区人民法院提出异议申请后，上海市浦东新区人民法院对上述账户已解除冻结。2019年10月21日，经查询发现金贵银业账号：7918****3080，因东田公司诉金贵银业、曹永德、**西民间借贷纠纷被郴州市中级人民法院进行网络冻结。根据《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条，人民法院依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施。综上，请求依法解除对金贵银业在光大银行郴州分行7918****3080银行账户内，保证金存款4,500,000元及利息29287.5万元的冻结。 申请保全人东田公司答辩称：光大银行郴州分行的异议请求没有事实及法律依据，请求法院依法驳回。 被保全人金贵银业、**西辩称：本案所争的4,500,000元及利息，为金贵银业名下开立在光大银行郴州分行编号为KZ7880190012AQ国内信用证的保证金，保证金账号为：7918****6437。2019年7月22日上述信用证到期后，金贵银业将保证金账户内的4,500,000元保证金转至金贵银业名下开立在光大银行郴州分行的结算账户（账号：7918****3080）内，拟用于备款兑付信用证。没有任何理由能改变4,500,000元为信用证项下的保证金性质。简单认定7918****3080账户属于一般结算账户，并认定该账户内的资金不属于保证金，过于片面且不符合客观实际。请求法院查明事实，依法裁判。 被保全人曹永德未到庭亦未提交书面意见。 本院审查查明，东田公司与金贵银业、曹永德、**西民间借贷纠纷一案，在诉讼过程中，东田公司向本院申请财产保全。本院受理后，作出（2019）湘10执保54号执行裁定，裁定：“查封、扣押、冻结被申请人郴州市金贵银业股份有限公司、曹永德、**西银行存款42,411,000元或查封相应价值的财产。本裁定立即开始执行。”后本院网络轮候冻结了金贵银业名下开立于光大银行郴州分行，账号为7918****3080内银行存款（账户实际余额4,865,873.4元）。 另查明，2019年1月7日，金贵银业（甲方）与光大银行郴州分行（乙方）签订《综合授信协议》（编号：79181905000004），约定：乙方向甲方提供最高授信额度人民币185,000,000元的贸易融资，最高授信额度的有限使用期限为：从2019年1月8日至2020年1月7日止。 2019年1月17日金贵银业（甲方）与光大银行郴州分行（乙方）签订《国内信用证项下融资授信协议》（编号GNZ2019013），约定：乙方同意向甲方提供最高不超过人民币185,000,000元的国内信用证项下融资授信总额度，甲方在申请开立单笔信用证时需交纳不低于信用证项下开证金额和溢装金额之和15%的保证金；授信额度的使用期限自2019年1月17日至2020年1月16日止。 编号为KZ7880190012AQ《中国光大银行国内信用证（正本）》载明：开证行中国光大银行股份有限公司长沙分行，开证日期2019年1月22日，开证申请人郴州市金贵银业股份有限公司，受益人郴州市旺祥贸易有限责任公司，开证金额30,000,000元，有效日期2019年2月15日。 2019年1月22日，金贵银业（甲方）与光大银行郴州分行（乙方）签订编号为K27880190012180《保证金合同》，约定：1.鉴于甲方与乙方签订了编号为K27880190012AQ的《国内信用证申请书》暨《国内信用证开证申请人承诺书》，为保障乙方权益，甲方愿意在银行开立保证金账户并存入保证金作为履行主合同的担保；保证金账户7918****6437，保证金金额人民币4,500,000元整，计息方式为定期利随本满六个月；保证金自存入之日起即转移为乙方占有，在主合同项下债务未得到全部清偿前，未经乙方书面同意，甲方不得动用。 编号为K27880190012AQ《中国光大银行国内信用证申请书》载明：开证申请人郴州市金贵银业股份有限公司，受益人郴州市旺祥贸易有限责任公司，信用证金额人民币30,000,000元，信用证有效期至2019年2月15日，申请日期2019年1月22日。 金贵公司2019年1月22日出具的《国内信用证开证申请人承诺书》载明：我单位于2019年1月22日向中国光大银行股份有限公司提交《国内信用证申请书》（K27880190012AQ）申请开立不可撤销跟单国内信用证，为此我单位作出不可撤销承诺并购成该《国内信用证申请书》不可分割的一部分。 《中国光大银行结算业务申请书》载明：申请日期2019年01月21日，业务类型转账汇款，申请人郴州市金贵银业股份有限公司，账号：7918****3080，开户行中国光大银行郴州分行，收款人郴州市金贵银业股份有限公司，账号：7918****7993，开户行中国光大银行郴州分行，金额4,500,000元整，附加信息及用途：开立国内信用证保证金，六个月不转存。 《中国光大银行内部通用凭证》载明：户名为郴州市金贵银业股份有限公司，账号为7918****6437，交易金额为人民币4,500,000元，起息日期为2019年1月21日，到期日期为2019年7月21日，业务代号为信用证定期开证保证金，备注为定期保证金存款开户。 金贵银业于2019年1月22日向光大银行郴州分行出具的《承付/拒付通知书》载明：信用证号KZ78801990012AQ，到单日期2019年1月22日，到单金额30,159,662元，承付金额30,000,000元，承付到期日2019年7月22日，并注明：上述信用证项下来单通知书业已收悉，我司同意承付，并在此确认已收到上述信用证项下全套单据。 2019年1月22日，郴州市旺祥贸易有限责任公司向中国光大银行股份有限公司长沙分行出具的《国内信用证委托收款申请书》载明：兹随附下列信用证下单据和国内信用证委托收款申请书，请根据《国内信用证结算办法》办理国内信用证委托收款：开证行名称光大银行长沙分行，信用证编号KZ7880190012AQ，通知行名称为光大银行长沙分行，有效期2019年2月15日，收款金额30,000,000元，单据金额30,159,662元，并注明上述款项请划入我单位在贵行7918****8973账户，银行审单记录为单据审核无误，银行接单日期2019年1月22日，银行意见为同意。 2019年1月23日，中国光大银行股份有限公司长沙分行出具的《收账通知》载明：收款单位郴州市旺祥贸易有限责任公司，账号7918****8973，备注为下列金额我行已贷记你账户，金额29,268,750元。 2019年7月22日，光大银行郴州分行《保障金账户划款（销户）通知书》载明：郴州分行营业部，金贵公司在我行办理的国内信用证授信业务，授信合同编号KZ7880190012AQ，现该笔授信已到期，请于2019年7月22日将账号为7918****6437的保证金存款4,500,000元，利息29,287.50元，转入该公司在我行开立的结算账户，账号为7918****3080。《中国光大银行特种转账凭证》及银行流水载明：2019年7月22日，金贵银业从7918****6437账户转款4,529,287.50元至该公司7918****3080账户，转账原因为保证金销户。 本院认为，案外人对保全裁定或者保全裁定实施过程中的执行行为不服，基于实体权利对被保全财产提出书面异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定审查处理并作出裁定。本案光大银行郴州分行所提出的异议系基于对本院保全查封的账户款项主张所有权而提出，以排除对该款项之保全查封行为，因此属于案外人异议。 本案中，光大银行郴州分行与金贵银业签订《保证金合同》，设立尾号6437的信用证开证保证金账户，为保障光大银行郴州分行债权的实现，金贵银业依合同将4,500,000元存入尾号6437的保证金账户。2019年7月21日该保证金到期后需销户，金贵银业将银行账号尾号6437的保证金4,500,000元及利息29,287.5元转入金贵银业在光大银行郴州分行开立的尾号3080一般结算账户时，该笔资金即丧失了信用证开证保证金的专属性和排他性，且不再对外公示其保证金属性，继而丧失了信用证开证保证金的担保功能，根据《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条、第二条的规定，本院于2019年10月21日对丧失保证金功能的信用证开证保证金采取保全措施符合法律规定。光大银行郴州分行认为尾号3080账户被上海市浦东新区人民法院网络冻结，其向上海市浦东新区人民法院提出异议申请后，上海市浦东新区人民法院解除冻结。经查，上海市浦东新区人民法院解除金贵银业尾号3080账户的保全措施，是依申请保全人远东国际租赁有限公司的申请，并非以光大银行郴州分行提出的异议申请而解除。 综上，光大银行郴州分行的异议理由不成立，对其异议请求本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条、《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条、第二条《最高人民法院关于适用的解释）第四百六十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下： 驳回中国光大银行股份有限公司郴州分公司的异议请求。 案外人、申请保全人对本裁定不服的，可以自本裁定书送达之日起十五日内向本院提起执行异议之诉。 （本页无正文） 审 判 长 张    友    荣 审 判 员 王    梅    英 审 判 员 杨    爱    华 二〇二〇年七月十日 法官助理 胡    雅    妍 书 记 员 褚莹莹 附相关法律条文： 《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 《最高人民法院关于适用的解释》第四百六十五条案外人对执行标的提出的异议，经审查，按照下列情形分别处理：（一）案外人对执行标的不享有足以排除强制执行的权益的，裁定驳回其异议；（二）案外人对执行标的享有足以排除强制执行的权益的，裁定中止执行。驳回案外人执行异议裁定送达案外人之日起十五日内，人民法院不得对执行标的进行处分。 《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条人民法院对诉讼争议标的以外的财产进行保全，案外人对保全裁定或者保全裁定实施过程中的执行行为不服，基于实体权利对被保全财产提出书面异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定审查处理并作出裁定。案外人、申请保全人对该裁定不服的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起执行异议之诉。人民法院裁定案外人异议成立后，申请保全人在法律规定的期间内未提起执行异议之诉的，人民法院应当自起诉期限届满之日起七日内对该被保全财产解除保全。 《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》 一、人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施；如果申请开证人提供的开证保证金是外汇，当事人又举证证明信用证的受益人提供的单据与信用证条款相符时，人民法院应当立即解除冻结措施。 二、如果银行因信用证无效、过期，或者因单证不符而拒付信用证款项并且免除了对外支付义务，以及在正常付出了信用证款项并从信用证开证保证金中扣除相应款额后尚有剩余，即在信用证开证保证金帐户存款已丧失保证金功能的情况下，人民法院可以依法采取扣划措施。