吉林省长春市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2016）吉01刑初116号 公诉机关吉林省长春市人民检察院。 被告人宫万录，男，1966年11月24日生于吉林省东丰县，满族，高中文化，系吉林省银证股权投资基金管理有限公司董事长、股东。户籍地长春市南湖街道南湖邮电学院委**南湖大路**，住吉林省长春市二道区高格蓝湾****。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月11日被刑事拘留，同年12月14被逮捕。现羁押于长春市第一看守所。 辩护人王俊丽，吉林良智律师事务所律师。 被告人张天宇，男，1974年7月27日出生于吉林省九台市，汉族，大专文化，系吉林省银证股权投资基金管理有限公司总经理、股东。户籍地户籍地吉林省长春市自强街道清明街委**北安路北一胡同市政府****。犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月14日被刑事拘留，同年12月14日被逮捕。现羁押于长春市第一看守所。 辩护人郭东生，吉林吉大律师事务所律师。 辩护人王生玉，吉林信维律师事务所律师。 被告人刘岩，男，1983年2月23日出生于吉林省长春市，汉族，大学文化，系吉林省银证股权投资基金管理有限公司销售副总经理、股东。户籍地长春市户籍地长春市南关区富奥花园****3门**，涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年1月8日被刑事拘留，同年1月28日被逮捕。现羁押于长春市第一看守所。 辩护人郭浩，吉林衡丰律师事务所律师。 被告人陈超，女，1985年4月20日出生于河北省承德市，满族，大学文化，系吉林省银证股权投资基金管理有限公司业务员。户籍地吉林省长春户籍地吉林省长春市朝阳区双德乡红苹果家园**前进大街枫树园小区**1门**，犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月14日被刑事拘留，同年12月15日被逮捕。现羁押于长春市第四看守所。 辩护人孙殿庆，吉林庆合律师事务所律师。 被告人张明明，男，1985年12月29日出生于吉林省磐石市，汉族，大专文化，系吉林省银证股权投资基金管理有限公司业务员。户籍地长春市绿园区春城街户籍地长春市绿园区春城街道和平大街委**锦江花园******，收公众存款罪，于2016年1月8日被刑事拘留，同年1月28日被逮捕。现羁押于长春市第一看守所。 辩护人郑爱妮、国巨明，吉林大华铭仁律师事务所律师。 被告人龙蕊，女，1975年6月21日出生于吉林省长春市，汉族，大专文化，系交通银行股份有限公司吉林省分行营业部大客户经理。户籍地吉林省长春市南关区曙光街道师大户籍地吉林省长春市南关区曙光街道师大一教北委**隆礼路**，栋2单元602室。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月14日被刑事拘留，同年12月15日被逮捕。现羁押于长春市第四看守所。 辩护人佟卫东，吉林正基律师事务所律师。 被告人丁亚光，女，1971年9月22日出生于吉林省梨树县，汉族，大专文化，系中国工商银行股份有限公司长春市四平路支行理财大客户经理。户籍地长春市前进街道湖光路委388组湖光户籍地长春市前进街道湖光路委**湖光路同心花园****，2016年1月8日被刑事拘留，同年1月28日被逮捕。现羁押于长春市第四看守所。 辩护人张严军，吉林卓行律师事务所律师。 吉林省长春市人民检察院以长检刑检刑诉（2016）106号起诉书指控被告人宫万录犯集资诈骗罪、被告人张天宇、陈超、龙蕊、刘岩、张明明、丁亚光犯非法吸收公众存款罪，于2016年9月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。吉林省长春市人民检察院指派代理检察员周文磊出庭支持公诉。被告人宫万录、张天宇、刘岩、陈超、龙蕊、张明明、丁亚光及其辩护人到庭参加诉讼，现已审理终结。 吉林省长春市人民检察院指控,2011年10月至2015年4月间，被告人宫万录伙同张天宇、刘岩等人，以吉林省银证股权投资基金有限公司名义（以下简称银证公司）注册成立合伙企业长春市银保投资管理中心、长春市银创投资管理中心、长春市银鸿投资管理中心、长春市银晟投资管理中心、长春市银鹏投资管理中心、长春市银灏投资管理中心、长春市银兆投资管理中心、长春市银杰投资管理中心、长春市银凯投资管理中心，分别对外招募有限合伙人投资银兴小额贷款项目（以下简称小贷项目）、长春绿安房地产双阳区北山路西地块棚户区改造项目（以下简称绿安地产项目）、靖宇县德亚矿泉饮品有限公司扩产项目（以下简称德亚矿泉项目）、靖宇县德亚矿泉饮品有限公司收购靖宇县丹鼎矿业有限公司收购项目（以下简称丹鼎矿业项目）、睿康生物梅花鹿产业深开发项目（以下简称睿康生物一期项目）、长白山旅游区汉邦国际温泉大酒店开发项目（以下简称汉邦项目）、通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目（以下简称胜鑫二期项目）、松原帝豪4S店启动项目（以下简称松原帝豪项目）、吉林省安泰矿业有限公司股权收购项目（以下简称安泰矿业项目）、吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目（睿康生物二期项目）、吉林省乐府科技绿色生态农业投资项目（以下简称乐府项目）、吉林省集安市“爱心药业”地块棚户区改造项目**项目（以下简称爱心项目）。为了达到募集高额资金的目的，被告人宫万录、张天宇、刘岩违反股权投资基金相关规定，在设立发行股权投资基金未依法向有关部门备案、未实际变更有限合伙企业合伙人工商登记的情况下，利用公司网站及银行员工推介等方式进行公开宣传，并以投资本金100万元以上、年化收益率10%至13%、提供担保、无风险等为诱饵，由被告人陈超、张明明通过银行理财经理被告人龙蕊、丁亚光等人以销售普通投资理财产品的形式向不特定对象募集资金。其中被告人宫万录将其募集的小贷项目、绿安地产项目、德亚矿泉项目、丹鼎矿业项目、松原帝豪项目的部分或全部资金转入其个人控制的公司或账户上个人投资使用；向投资者虚构募集汉邦项目、胜鑫一期、二期项目、安泰矿业项目资金的真实用途；虚假设立睿康生物一期、二期项目、乐府项目、爱心项目。经审计，上述13个股权投资基金项目合计募集资金人民币（以下币种同）60960万元，实际用于约定投资项目金额为12900万元，致使曹华等61名被害人实际损失18659.9462万元无法归还。被告人宫万录集资诈骗金额18659.9462万元。被告人张天宇、刘岩非法吸收公众存款金额58730万元。被告人陈超非法吸收公众存款金额合计9200万元。被告人龙蕊非法吸收公众存款金额9140万元。被告人张明明非法吸收公众存款金额合计5190万元。被告人丁亚光非法吸收公众存款金额1840万元。 公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、鉴定意见、证人证言、被害人陈述及被告人供述与辩解等证据。 公诉机关认为，被告人宫万录以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任；被告人张天宇、刘岩、陈超、张明明、龙蕊、丁亚光非法吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。提请本院依法惩处。 被告人宫万录及其辩护人提出如下辩护意见： 1.银证公司系合法成立的股权投资公司，被告人宫万录将大部分投资款用于经营活动，并未用于个人消费或挥霍，仅因投资失败，未能将投资款按时兑付，其在项目款出现逾期后，多方筹措资金返还投资人款项，主观上没有非法占有目的，其行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件，起诉指控其集资诈骗罪不能成立。 2.被告人宫万录系银证公司实际控制人，募集款项系以公司名义进行，本案应认定为单位犯罪。 被告人张天宇及其辩护人提出如下辩解和辩护意见： 1.被告人张天宇对银证公司发行的投资项目没有决策权，对销售人员没有实际管理行为，只应对其个人实际销售的数额承担责任，不应对其担任总经理期间银证公司集资总额负责，公诉机关指控其犯罪数额有误。 2.银证公司设立的所有项目均以该公司名义进行，被害人系与银证公司签订投资协议，投资款均转入银证公司指定账户，被告人宫万录系银证公司实际控制人，被告人张天宇系受单位领导指派参与集资行为，故本案应认定为单位犯罪。 3.银证公司系合法设立，被害人亦与银证公司签订合伙协议，被告人张天宇的行为应按单位犯罪处罚。 4.被告人张天宇在共同犯罪中起次要作用，应认定为从犯。且其在公安机关电话传唤后主动到案，并能如实供述犯罪事实，系自首。 5.被告人张天宇到案后，协助抓捕同案犯陈超，具有立功表现。 被告人刘岩及其辩护人提出如下辩解和辩护意见： 1.被告人刘岩对银证公司投资项目设立、销售方式均没有决策权，未实际对销售人员进行管理，不应对银证公司全部集资数额承担责任，只应按其个人销售数额计算其犯罪数额。 2.被告人刘岩能够如实供述犯罪事实，具有坦白情节，并有悔罪表现，可以依法从轻处罚。 被告人陈超及其辩护人提出如下辩解和辩护意见： 1.银证公司设立的所有项目均以该公司名义进行，投资款均转入银证公司指定账户，被告人陈超系受单位领导指派参与集资行为，对投资款无任何支配权，故应认定为单位犯罪。 2.现有证据表明，被告人陈超只向三名投资人销售过银证发行的投资项目，应据此计算其犯罪数额，且应将其向亲友销售的部分从犯罪数额中扣除。 被告人张明明及其辩护人提出如下辩解和辩护意见： 被告人张明明未与丁亚光共谋销售银证投资项目，而是丁亚光单独向投资人进行销售，张明明不应对丁亚光销售部分承担责任。其向燕琼、廖章长销售投资项目，不属于向社会公众公开宣传销售，且没有被害人燕琼陈述对此予以佐证，其通过郑巧玲向梁学军销售投资项目，但没有郑巧玲证言予以佐证。故公诉机关指控被告人张明明犯非法吸收公众存款罪事实不清，证据不足。 被告人龙蕊及其辩护人提出以下辩解及辩护意见： 1.被告人龙蕊有理由相信银证公司发行的是合法的金融产品，其只是向老客户及亲友推荐银证投资项目，且个人亦参与购买，其没有非法吸收公众存款的主观故意。其不属于银证公司员工，没有向社会公众吸收资金，未向投资人承诺高息回报，未获取违法所得，不具备非法吸收公众存款罪客观方面的要件。故被告人龙蕊不构成非法吸收公众存款罪。 2.被告人龙蕊在共同犯罪中属从犯。 3.投资人有部分投资项目系重复购买，该部分数额应从龙蕊的犯罪数额中予以扣除。 被告人丁亚光及其辩护人提出如下辩解及辩护意见： 银证公司系合法设立，外在经营形式合法，丁亚光与银证公司的人员无任何犯意联络，没有非法吸收公众存款的主观故意，客观上只是向熟识的客户推荐银证公司的投资项目，没有向不特定人员进行宣传销售，其行为不构成非法吸收公众存款罪。 经审理查明,2011年5月，被告人宫万录出资成立了吉林省银证股权投资管理有限公司，其担任公司董事长、股东，决定设立股权投资项目和投资款的支配。2012年8月宫万录聘任被告人张天宇担任该公司总经理、刘岩担任副总经理、张明明担任基金三部经理、陈超为销售理财产品业务员。2012年8月至2015年4月间，被告人宫万录与张天宇、刘岩等人，以吉林省银证股权投资基金有限公司名义注册成立合伙企业长春市银保投资管理中心、长春市银创投资管理中心、长春市银鸿投资管理中心、长春市银晟投资管理中心、长春市银鹏投资管理中心、长春市银灏投资管理中心、长春市银兆投资管理中心、长春市银杰投资管理中心、长春市银凯投资管理中心，分别对外招募有限合伙人投资长春绿安房地产双阳区北山路西地块棚户区改造项目（以下简称绿安地产项目）、靖宇县德亚矿泉饮品有限公司扩产项目（以下简称德亚矿泉项目）、靖宇县德亚矿泉饮品有限公司收购靖宇县丹鼎矿业有限公司收购项目（以下简称丹鼎矿业项目）、睿康生物梅花鹿产业深开发项目（以下简称睿康生物一期项目）、长白山旅游区汉邦国际温泉大酒店开发项目（以下简称汉邦项目）、通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目（以下简称胜鑫一期项目）、通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目（以下简称胜鑫二期项目）、松原帝豪4S店启动项目（以下简称松原帝豪项目）、吉林省安泰矿业有限公司股权收购项目（以下简称安泰矿业项目）、吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目（睿康生物二期项目）、吉林省乐府科技绿色生态农业投资项目（以下简称乐府项目）。为了达到募集高额资金的目的，被告人宫万录、张天宇、刘岩违反股权投资基金相关管理规定，在设立发行股权投资基金未依法向有关部门备案、未实际变更有限合伙企业合伙人工商登记的情况下，利用公司网站、散发传单、发送电子邮件、手机短信及被告人陈超、张明明分别通过银行理财经理龙蕊、丁亚光推介等方式向社会进行公开宣传，并以投资本金100万元以上、年化收益率10%至13%、有担保公司提供担保、无风险等为诱饵向不特定对象募集资金。被告人宫万录将其募集的绿安地产项目、德亚矿泉项目、丹鼎矿业项目、松原帝豪项目的部分或全部资金转入其个人控制的账户上个人投资使用；向投资者虚构募集汉邦项目、胜鑫一期、二期项目、安泰矿业项目资金的真实用途；虚假设立睿康生物一期、二期项目、乐府项目。经审计，上述11个股权投资基金项目合计募集资金人民币（以下币种同）60060万元，实际用于约定投资项目金额为12900万元，致使曹华等58名被害人实际损失18159.9462万元无法归还。被告人宫万录集资诈骗金额18159.9462万元。被告人张天宇、刘岩非法吸收公众存款金额58730万元，张天宇提取佣金35.57万元，刘岩提取佣金215.04万元。被告人陈超非法吸收公众存款金额合计9200万元，提取佣金374.76万元。被告人龙蕊非法吸收公众存款金额9140万元，提取佣金10.5万元。被告人张明明非法吸收公众存款金额合计5190万元，提取佣金175.08万元。被告人丁亚光非法吸收公众存款金额1840万元，提取佣金22.8万元。 上述事实，有经过庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 一、证实银证公司、宫万录公开发售投资项目的证据 1.被告人宫万录供述证明，我是银证公司董事长，我占75%股份，张天宇、单绍辉、刘岩、赵宇辉、孙艳萍各占5%股份，其他股东都没实际出资，是我给他们的股份，我负责财务和设立基金项目，总经理张天宇、副总刘岩。张天宇负责基金销售，刘岩配合张天宇销售基金，投资人的投资款都是通过银证公司这两个账户转到相关有限合伙公司账户，然后再向外支付，我有两个工行账户，都是贺一然和苏蒙开的，用途的就是公司部分资金转账、小额贷款资金首付，投资人资金和利息转账、销售人员佣金和基金项目公司资金往来转款，这两张卡内资金没有计入银证公司财务账目，资金支付大部分我让贺一然和苏蒙办理的。银证公司设立的壹号小贷项目、贰号绿安项目、三号德亚矿泉项目、四号德亚收购丹鼎项目、五号睿康一期项目、六号汉邦地产项目、七号胜鑫地产一期、二期项目、八号帝豪4S店项目、十号安泰矿业项目、十一号睿康二期项目、十二号乐府农业项目、十三号通化爱心地产项目,除了小贷项目外都是张天宇团队销售的。小贷项目、绿安项目、德亚项目和松原帝豪项目资金没有实际投入项目之中。丹鼎、汉邦、胜鑫一期、二期和安泰项目实际投资了，睿康一期、二期、乐府和爱心项目是虚假设立的。我们的投资协议是陈晓威起草的，他还负责理财产品宣传简版和产品说明书制作，经刘岩、张天宇看过，我们四个定下来简版和说明书就印制，基金项目年收益率11%-13%，有担保，这些是我和张天宇、刘岩、陈晓威商量定的，通过网站进行宣传是我和张天宇研究设立的，由陈晓威具体负责协调网络公司，提供资料、维护主页、更新信息。刘岩负责统计每个业务员的具体销售额，按2.5%至3.5%比例提佣，我让贺一然从我个人卡里取出现金，直接支付给销售人员了，佣金没有计入公司账目。发行的项目都是吉林佰亿担保集团担保，担保费用都是按照投资额的千分之二支付，给佰亿公司支付的担保费没有计入账户，我认为佰亿公司没有能力履行担保协议，他们公司一部分注册资金是乌金，现在贬值了，我们公司基金逾期一年多了，投资人拿着担保函找佰亿公司，他们一笔也没有支付。银鸿、银保、银晟、银鹏、银灏、银凯、银兆、银杰等有限合伙公司的工商手续及银行账户我都是让戴文瑶去办理登记，让贺一然或苏蒙去办理银行开户。这些公司的合伙人都是我让别人出具身份证明顶名的，没有实际出资。2013年8月绿安项目到期，我就开始用后期基金还前面的基金的本息款，我还通过孙艳萍和赵宇辉、黄森借高利贷维持公司资金运转。 2.被告人张天宇供述证明，2012年8月到银证公司任总经理，负责公司基金产品销售，我到银证公司后，把我在东北证券工作时所管理的投资顾问团队的刘岩、张明明、李明岩等都带到了银证公司，担任销售骨干；此外还培训销售人员、制定销售计划、起草销售人员的提拥方案等。银证公司制定项目销售方案、培训计划，是我到公司初期由我和宫万录、刘岩共同研究制定过德亚矿泉水项目，此后其他的项目基本都是沿用以前的模式了。我到银证公司工作后银证公司主要是发行股权类投资私募基金，以成立有限合伙企业、吸收有限合伙人出资入伙的名义对相关项目进行股权投资。2013年宫万录把他个人名下的股权给了我5%，但我没有实际出资，银证公司法人变成单绍辉后还是宫万录控制，刘岩和我一起负责销售，银证公司上海和深圳分公司情况我不知情由宫万录负责。我到银证公司以后公司一共设立了十一个项目，2号绿安房地产项目、3号德亚矿泉水项目、4号丹鼎项目、5号睿康一期项目、6号汉邦项目、7-1号胜鑫地产一期项目、7-2号胜鑫地产二期项目、8号帝豪4S项目、10号安泰项目、11号睿康二期项目、12号乐府项目。每个项目的设立、资金的销售、投资、返基金款等事宜都是宫万录一个人说了算不开股东会，一共募集了大概5亿资金，2014年银证公司宫万录决定投入了六七千万元的资金到集安市爱心药业棚户区改造这个房地产项目，但我不知道银证公司用集安爱心药业棚户区改造项目发行股权投资基金。乐府生态园项目、安泰矿业项目、通化胜鑫项目、睿康生物项目大部分都没有兑付，未兑付金额1.9亿左右。宫万录说银证公司发行的这些项目都没有盈利，支付给投资人的本金以及投资利息的钱哪来的我不清楚。募集的这些资金是否都用于银证公司所发行的相关项目我不清楚。银证公司采取和投资人签订入伙协议书、出资证明、承诺12%至13%的收益、签订担保合同对投资人的本金和约定收益进行担保等方式进行销售。公司例会中多次出现发短信、打电话、发邮件、杂志广告等记载，都是业务员汇报的销售方式，公司没有禁止业务员通过银行、发短信、发传单、发邮件方式销售基金产品。2012年10月公司例会时提到上海一家华夏银行因为帮基金公司卖基金产品出事的情况。按规定销售时不能承诺固定回报，应该以问卷或其他方式充分告知投资人购买股权投资基金的风险，对投资人是否符合合格投资人条件进行审查，不能向不特定人员进行销售。但我们公司对合同人条件没有太具体的要求，就是让销售人员自己去找，最低投资额不能小于100万，其他的要求公司没有限定。销售人员找的合伙人一般都是朋友以及他们通过银行的理财经理向客户发售的。按照有限合伙公司的规定以及基金协议约定，投资人应该作为有限合伙公司的股东在工商登记中进行变更。但实际操作中我没有见到过有变更的。我们公司的员工在销售基金前的培训主要是陈晓威根据项目的情况，印刷项目简版，然后让销售人员向投资人按照简版的内容进行基金产品介绍，并把简版发给销售人员给投资人看。培训的时候就是告诉员工项目情况，利息收益情况。风险情况主要说我们公司对项目的控股情况，还有担保公司对项目进行担保，收益高，没有风险。我们公司都是通过佰亿担保公司对项目进行担保的，担保公司给我们每个项目合伙人都出具了担保函。担保情况都是宫万录与佰亿担保公司王宏智联系。项目出现无法兑付情况后，佰亿公司一笔都没履行担保责任。销售人员除工资之外，按照募集资金数额2.5%-3.2%计算提佣。我销售给王杰绿安项目80万，胜鑫二期项目130万，销售绿安项目给张军500万，销售给黄玉华丹鼎项目100万，销售给郝立峰胜鑫二期100万，销售给郝爱丽帝豪项目250万。孙玉红购买胜鑫项目是我负责接待的，还有离职的王海龙销售给孙岩的2000万的挂在我名下了。我一共提佣大约有20多万。 3.被告人刘岩供述证明，2012年4月左右，我和张天宇带着东北证券负责销售的员工一起到银证公司，在销售部担任销售副总，主要负责销售，直接归公司总经理张天宇领导。我分管三部门，一部是高月宝和李鸿鹏，二部是李明岩，三部是张明明。2012年12月10日我们公司开会时知道上海一家华夏银行因为帮基金公司卖基金产品出事了，大家也都知道基金产品不允许通过银行销售。2013年底宫万录给我5%干股我没实际出资，当时我和张天宇、单绍辉，孙艳萍、黄森、赵宇辉各占5%股份，宫万录占股70%，银证公司发行的理财项目属于私募股权投资基金，销售这种基金需要到金融办去备案，也不能公开向社会募集。培训主要是陈晓威负责，根据项目宣传资料对销售员进行培训，目的是让销售员了解项目名称、年化收益率、担保公司担保情况，让客户相信银证公司的实力，投资回报率高、风险低，让客户有信心投资。银证公司发行的理财项目都是佰亿担保公司担保。公司的投资和资金的使用宫万录一个人定，从没通过股东会进行研究。我在销售银证公司理财项目期间，我都是按照银证公司培训时候的项目资料进行介绍的。销售前我没有做问卷调查，我跟投资人说投资风险了。我向客户说明担保公司提供担保。没有都核实客户金融资产、年收入等个人资产情况。通过我销售的投资人共17人31笔，高超、林杨、贺淑芳、王亚杰、侯国才、王跃伟、张淑云、范卓然、林春梅、术恒、曹华、高金阁、贾易荣、鲁斌、裘鞠、鞠素轩、齐晓伟，销售金额共计6720万元。公司募集到的资金没有投到项目上，我不知道。我自己销售的项目佣金都给我了。 4.被告人陈超供述证明，2012年9月我到银证公司担任理财经理，2014年底我离开公司。我向客户销售股权投资基金，是通过朋友介绍以及银行的理财经理推荐，公司举办过产品推介会或发布会，我还去大型商场、美容院等高消费场所发放名片、宣传折页对外介绍。销售银证公司的项目前，银证公司陈晓威对我进行培训，给我们看了银证公司各个项目的宣传简版等相关资料，根据客户投资额度，年化收益率从12%~13%不等，通过各种宣传让客户相信我们的实力，并且向客户承诺有担保公司承担客户风险，让客户相信没有风险，能够保本保息。我在销售过程中是依据公司培训的要求向客户介绍的。银证公司没有要求我们对外销售之前，要考察客户的资产情况，规定针对客户的范围有哪些并要向客户告知项目的风险，只要是有钱能购买我们公司项目的人就行，银证公司培训的时候也是让我们尽量让客户相信投资收益高没有风险。通过我销售的银证公司投资项目都有安泰矿业项目、丹鼎矿业项目、瑞康生物项目一期、二期、德亚矿泉水项目或双阳棚户区改造项目。通过我和龙蕊销售的银证项目，投资人有惠玥、郑英珍、周宝强、安淑珍、崔丽梅、黎春平、付永杰、徐尔烈、温琪共计9个人。我从银证公司发行2号绿安项目开始至11号睿康二期项目，共计销售25笔银证项目，金额合计9430万元。我在销售时向客户介绍年化收益率12%至13%，有担保抵押，没风险收益高。按规定不允许向客户承诺年化收益率。2012年我到银证公司的时候找到龙蕊了帮忙拉客户。我和龙蕊说我负责银证公司发行股权投资项目对外销售，银证的项目远高于银行理财产品的利率。如果有找她买银行理财产品的客户，就让龙蕊推荐介绍购买银证公司的高利率理财产品。我向龙蕊介绍了起存标的额、年化收益率、有担保有抵押，反正就是让她相信银证公司的实力，让客户相信没风险高收益有高额回报，能放心购买。我把银证公司相关项目的宣传折页、产品说明书、担保函、合同这些资料都留给龙蕊让她把这些资料给客户看，并按照我告诉她的情况向客户进行宣传。我没有告诉龙蕊针对哪些银行理财客户进行介绍，只要有钱想买就行。每次龙蕊联系好客户以后都会电话联系我，我会把盖章后的合同给龙蕊送去，龙蕊和客户签订合同并办理转款，之后龙蕊把客户签订好的合同以及转款小票、身份证银行卡复印件交给我，我带回公司交给财务，然后我把出资证明书、担保函交给龙蕊转给客户。整个销售过程我不和客户见面。因为客户信任的是龙蕊，如果我直接找这些客户可能会有疑虑，不一定能购买银证的项目了。龙蕊在向客户介绍银证理财项目的过程中，是否明确告知过客户购买银证项目的风险我不知道。我总共给过龙蕊10.5万元。 5.被告人张明明供述证明，2012年末我和张天宇、陈超一同到银证公司工作，我担任推销理财产品的业务员，我有证券、基金从业资格证。银证公司法人变更为单绍辉后，实际经营者还是宫万录。银证公司负责培训的是陈晓薇，她让我们跟客户介绍投资年收益保证在12~13%、有担保公司做担保、没有风险，让客户相信我们公司和担保公司的实力并且让客户有信心购买我公司理财产品。银证公司发行的股权投资基金不能对外公开宣传，有人数限制。我推销宣传银证理财项目的主要方式是银证公司有网站，公司界面就有各种理财产品的宣传介绍。并且当时银证公司有各种理财产品的宣传折页，我们负责推销的业务员拿着宣传折页，在折页上面空白处填写好我的联系电话，有时我会到外面的高档小区门口发放，或者找停车场把宣传折页塞到高档车玻璃上。还通过工行理财大客户经理丁亚光向银行理财客户销售。我推销的银证公司产品涉及13个投资人17笔，金额共计5190万，丹鼎项目我销售给薄淑云1**万、张美多100万、刘晶100万、刘影200万，汉邦项目我销售给陈欣160万、张锋200万，胜鑫销售给林琳100万、李亚玲100万（兑付了本金），安泰项目我销售给刘晶100万、刘影（以赵一名义购买）300万、燕琼30**万、郝建国100万、廖章长170万、赵成秀300万，睿康生物卖给梁学军160万，我没见过薄淑云、张美多和张锋都是丁亚光帮我卖的。我通过丁亚光销售的有4个人，都是安泰矿业项目，销售给郝建国100万元、刘晶100万元、刘影（用她儿子赵一的名义购买）300万、赵成秀300万元。丁亚光帮我销售了800万元。我到银证公司以后找丁亚光帮忙介绍购买理财客户，我说有佰亿公司担保本息有保证。每次都是我先把项目简版及项目计划书交给丁亚光，丁亚光联系好客户以后给我打电话，我再把相关项目的有限合伙协议给丁亚光送到银行，丁亚光负责和客户签订合同，并负责帮助客户给项目帐户转款。签订协议以后丁亚光会通知我取走协议以及客户身份证复印件、银行卡复印件、转账凭条，我将盖章以后的协议、出资证明书、担保协议交给丁亚光，由丁亚光再交给客户，我和客户不见面。我按照销售金额3.2%提佣，银证公司对我们培训时没强调过向客户告知投资风险。我没有要求客户到工商局进行备案，公司也没有要求我们让客户到工商局进行备案。我们只要能把公司理财产品卖出去就行。我不清楚资金是否用于实际投资这些项目了。我给丁亚光10万元现金，还有10万元转账到丁亚光丈夫许志文工行卡（尾号911）上。 6.被告人龙蕊供述证明，2007年我担任交通银行吉林省分行理财大客户经理。大约在2013年，陈超找我说他现在到吉林银证公司工作了，银证公司正在发行理财产品，该公司发行的理财产品收益高、有担保，对发行对象要求起存点是100万元以上，其它的没要求，让我帮助寻找有需求的客户，这样我就开始给客户推销银证公司发行的理财产品。我向我的客户推销银证公司发行的通化胜鑫项目、安泰矿业有限公司项目、吉林省睿康生物项目。陈超向我出示过发行理财产品的宣传折页、合同样本、担保函等资料。我先向客户介绍银证公司发行理财产品的特点、收益等情况，年化收益率从12％至13％不等，然后告知客户投资风险，并且告知客户有佰亿担保公司承担连带担保责任，本息无法兑付时由担保公司给投资人兑付本息，风险低收益高让客户相信银证公司的实力放心购买。如果客户同意购买，我就把陈超给我的购买理财产品相关合同等资料让客户填写，之后通过交行网上银行把客户的钱转给吉林银证指定的农行账户，并把客户填写的相关资料给银证公司盖完章之后，交给客户。我销售给周宝强丹鼎项目250万、睿康一期项目350万、安泰项目300万、500万、睿康二期1100万、汉邦项目660万，销售给惠玥睿康一期840万、安泰项目1000万、销售给郑英珍睿康一期660万、安泰项目750万，销售给付永杰睿康一期500万，销售给杨志武安泰项目200万，销售给崔丽梅睿康二期110万、温琪100万、付永杰600万，我以我丈夫徐尔烈名义购买胜鑫一期150万、安泰矿业120万。销售业绩表中张永浩名下胜鑫一期付永杰300万、姚敏350万、朱媚500万、胜鑫二期周宝强300万是我给陈超销售的，我一共卖了19份基金9370万元。陈超给我共计10.5万元，是按照销售额0.5％给我的。 7.被告人丁亚光供述证明，2010年6月我开始在工商银行南广场支行担任理财部大客户经理。2012年10月张明明说他到银证公司工作了，他向我介绍银证公司安泰矿业项目的理财产品，投资起点100万元，年化收益率12%，风险低收益高，有担保，有安泰矿业股权51%作抵押，给我提供了理财产品的宣传折页、说明书等资料。2013年6、7月份张明明说银证公司有一个通化胜鑫房地产开发项目的理财产品，收益率和安泰矿业一样，并有房产作为抵押，风险小收益高，并交给我项目的宣传折页和产品说明书。张明明让我帮他推荐介绍时，没有具体要求针对哪类客户。他说我帮他介绍客户，按销售金额2.5％给我提点。我向客户介绍银证公司的理财产品时，将起存标的额、利息等等告知客户，将银证公司的宣传折页和产品说明书拿给客户看，并且告诉客户银证公司的理财产品风险低、收益高，有担保公司担保，本金和利息都有保证。客户同意购买后，张明明将购买协议给我，我和客户签订协议协助客户将钱款转入银证公司指定帐户。签订协议时张明明是否都在场记不清了，因为我不想我的客户单独和张明明见面，怕他把我的理财客户拉走。然后张明明将该客户的《投资确认书》、《担保函》交给我，由我通知客户到工商银行取走。通过我销售的银证公司项目有丹鼎矿业、汉邦温泉、胜鑫1期、安泰矿业，一共销售给8个人12笔，其中丹鼎矿业销售给薄淑云1**万，张美多100万，刘晶100万，刘影200万，郝建国100万（已兑付），赵成秀240万（已兑付）。汉邦温泉项目销售给张锋200万。胜鑫一期项目销售给我弟妹李亚玲100万（已兑付）。安泰矿业销售给刘晶100万，刘影以儿子赵一名义购买300万，郝建国100万，赵成秀300万。我一共向薄淑云、张美多、张锋、李亚玲、刘晶、刘影、郝建国、赵成秀共8人销售12笔，金额共计1940万元。张明明一共给我提点费用20万元，10万元现金，10万元转到我丈夫许志文工行卡（尾号911）内。 8.证人陈晓威证言证明，2012年8月我银证公司投资部工作，2013年11月我任投资部经理。刘岩负责管理投资部，我负责银证公司网站建设、更新，制作项目商业投资计划书、宣传简版、合伙协议、对业务员进行培训。宫万录联系盘古网络公司制作的银证公司网站主页，主页上包括已发售到期投资项目成功案例及即将或正在发行项目宣传简介等。合伙协议中的收益率都是请示刘岩、宫万录、张天宇后确定下来，形成每个项目的宣传文书及协议文本。银证公司投资项目都是宫万录直接决定，没有开会研究和进行正规审核，投资项目真实性无法保证，没有签订过正式的投资协议，没有进行股权变更，没有跟踪监管。 9.证人李明岩（银证公司业务员）证言证明，2012年9月我和张天宇一起到银证公司工作，我负责卖银证公司的理财产品。宫万录是董事长，设立投资基金都是由宫万录来决定。张天宇是总经理负责公司的销售等事务，刘岩是副总经理管销售。发行每个项目之前陈晓威负责培训，他按照宣传简版上的内容给我们讲解如何向客户宣传，每个项目都是告诉客户保证12%-13%的年化收益率，有佰亿担保公司作连带担保责任，保本保息没有风险。但私募股权投资基金是不允许保证投资人本息的。陈晓威让我们到银行找大客户理财经理帮着介绍客户。对理财经理承诺提成2.5%的渠道费用。我销售银证项目时，只说了高息、有担保、没有风险，如果说有风险人家就不会买了。公司没有要求我们在销售基金过程中询问客户的资产、金融投资、年收入等情况。我让银行的葛峰、武少杰、李琦等帮助介绍客户，均承诺按2.5%给渠道费用，年化收益12-13%，有担保没风险。 10.证人王海龙（银证公司业务员）证言证明，我2013年上半年与张天宇一起到银证公司工作，我负责宣传、销售银证发行的股权投资基金。我找兴业银行理财经理张静，招商银行理财经理赵春子帮我介绍客户。在我离开银证公司两个月后，赵春子说孙岩想买银证公司发行的基金，我向孙岩介绍胜鑫房地产项目，年收益12.5%，有担保，风险低，孙岩购买了通化胜鑫房地产项目基金2000万元。到期只兑付了500万元，其余延期兑付。孙岩和王玉杰购买银证基金时我没了解过他们的资产情况，没有进行过问卷调查。我向他俩介绍了项目情况，给他们看了宣传简版和商业计划书等，没有告知存在的风险。公司在培训时对投资人要求出资100万元以上，对其他的没有提出过任何要求。银证公司在销售员完成任务后按照2.5%提成。 11.证人刘香卓（银证公司记录员）证言证明，2011年6、7月份我到银证公司工作，负责前台接待和会议记录。2013年9月2日之前的会议记录都是我记的，银证公司2012年12月10日例会记录中“发短信100条，邮件380封”是记录银证销售人员汇报的上周销售情况，我记录来看发短信和邮件是李博负责，2013年5月20日银证办公会记录中“李博，新渠道，客户，短信平台20**条左右”，记录的是李波在会上的发言，是汇报上周工作情况，他发邮件、短信目的就是寻找客户，宣传产品。 12.证人张惠敏（银证公司办公室主任）证言证明，我是在2011年9月到银证公司工作的，担任办公室主任，银证上海分公司的是银证公司的宫万录与上海的吴耀华联系组建的。上海分公司开展业务主要是销售银证公司的理财产品，银证公司董事长是宫万录，经理是张天宇，财务部负责人是张美惠，财务部还有一个叫贺一然的。 13.证人张美惠（银证公司会计）证言证明，2011年5月至2014年末，我在银证公司担任会计，我记录的账目包括银证公司的账目以及银证公司成立的银灏公司、银鹏公司、银杰公司、银凯公司、银保公司等共计9家合伙企业的账目，这9家合伙企业成立的目的就是为了银证公司发行的相关理财项目募集资金。我统计过各个合伙企业募集资金的情况的简表，其中胜鑫地产项目通过银灏公司、银鹏公司都走过账。销售人员提取佣金的登记资料《提佣登记表》、《借款单》、投资人汇款凭证等资料，我从来没见过，也没有人交给我让我入账。 14.证人干路（银证公司会计）证言证明，我2014年10月到银证公司至今。我到银证公司负责统计和保管银证公司发生的相关财物票据以及给一些客户进行返款。是张天宇让我给客户返款的，返给谁返多少都是张天宇通知我，根据银证公司前会计张美惠做的财务账为依据进行返款。银证公司及银杰等九个投资管理中心（有限合伙）的账目是张美慧记，我记的是乐府农业和银晟房地产，还有安泰矿业长春账户的转款凭证给我了但后来没记账。银证公司通过乐府农业公司工行尾号0955账户走账三个项目的投资款，都是按照宫万录的要求仅仅是利用乐府农业公司的账户转账。乐府的工行账户控制在银证公司手里，平时的转款都是贺一然按照宫万录的指示办理转账事宜，然后让我记账。 15.证人贺一然（银证公司出纳员）证言证明，2013年我在银证公司做出纳员，到2014年9月份离职，我负责有限合伙公司的账户管理，客户投资到期后返款，开立托管账户，业务员销售金额的统计及佣金统计等工作。吉林银证对外发行基金都是由宫万录负责，银证公司业务员按募集资金的千分之二点五提佣，经过我手做的提佣登记表，表上所记载都已经兑付了，领取人在登记表上也都签过字。给业务员提佣金以发放登记表（提佣登记表）为准，一个人可以领很多业务员的佣金，之后领取人再给业务员分。领取佣金不需要每个业务员在提佣登记表上签字，只有领取人签字。我是根据每个业务员募集资金的转款凭证来统计每名业务员的佣金。提佣登记表上设有提佣Ⅰ和提佣Ⅱ是因为给业务员的佣金是分两次给的，第二次佣金一般是在第一次佣金发放之后一个月以后再给业务员。发放佣金的钱都是从宫万录的工商行卡（6222084200002285772）提的现金。通化胜鑫、松原龙达是在人民大街支行开的户后把U盾给的我，乐府农业是该公司的王婧和我一起去工行人民大街支行开的户，之后把U盾及公章、财务章等手续都给我，安泰矿业是我到民生银行长春支行开的户，开户手续和U盾都在我手里，睿康生物是2014年我按宫万录指示到东丰县中行和刘长志派的一个人开的户，之后我把U盾留下了。上述这五个资金账户转款，都是宫万录让我通过网银转的款。 16.证人戴文瑶（银证公司办公室职员）证言证明，2012年8月我到银证公司工作，负责银证公司工商方面的业务，主要包括公司的注册登记、变更、年检。银证公司下辖相关公司注册登记、年检、变更这些涉及工商的相关事宜都是宫万录让我去办的。宫万录让我到工商局注册的公司有银凯、银保、银杰等共计10个公司，2013年以后注册成立的有限合伙公司都是我办理的，银证公司给我出授权委托书，宫万录把需要新注册公司的合伙人选好告诉我让我找相关的员工要身份证，基本都是我们公司的员工，入伙的银证员工，不实际出资。 二、证实银证公司通过银行理财经理公开发行投资项目的证据： 1.证人陈德隆（交行青年路支行工作人员）证言证明，2013年李明岩说他到银证公司工作，他们的基金项目年收益12%-13%之间，让我帮他介绍客户购买银证的基金产品，2014年4月我的一个客户翟春梅向我咨询是否有更高收益的理财产品，我把银证公司发行高收益理财展品的事情向他说了，后来翟春梅让我带他见了李明岩，他购买银证项目100万元。2014年5月我的理财客户夏明明向我询问高收益的理财产品，我说有银证公司的投资项目，我就带她去银证公司见的李明岩，她购买银证项目100万。 2.证人祁月平（建行新竹路支行客户经理）证言证明，2013年银证公司高月宝给我一些理财产品的宣传资料，让我帮他推荐客户，我向方立君等人介绍了通化胜鑫项目、睿康梅花鹿产业开发项目和安泰项目，其中方立君购买250万胜鑫地产项目、赵蕾娜购买400万通化胜鑫项目、付秀兰购买220万通化胜鑫项目、王琴购买470万通化胜鑫产品、张兴华购买150万安泰产品、白文忠购买200万睿康生物项目，翟春梅购买了100万睿康生物产品、张作舟购买300万睿康生物和320万安泰矿业项目，以上8人共计金额2410万元，高月宝给我渠道费共计57万。 3.证人赵春子（招行理财经理）证言证明，银证公司的王海龙负责销售银证公司的理财产品。他让我帮着给介绍客户，没要求针对哪类人，只要有资金实力，有购买理财需求的客户就可以，2013年我向招行大客户孙岩介绍了高息发行理财产品事。随后我联系王海龙，王海龙和孙岩到我单位附近的肯德基见面谈的，后来孙岩购买了银证公司2000万的理财产品。后来兑付了500万。 4.证人尹思琦（浦发银行营业部理财经理）证言证明，2012年下半年，廖章长说想找高息理财产品，我就给李家吉打电话说有人想了解非银行理财产品，让李家吉帮他讲解一下，之后我带廖章长到银证公司找李家吉了，后来廖章长给我打电话说在李家吉那购买了理财产品。 5.证人张静（兴业银行绿园区支行客户经理）证言证明，2013年初王海龙找我说他到银证公司工作了，让我帮忙介绍有钱的客户，给我一些项目的简版和宣传资料，并说完成100万给我1-2万提成，后来我把王海龙电话给了王玉杰，他俩如何联系不清楚。 6.证人邹志哲（农业银行松原分行员工）证言证明，2014年胡玉娟问我是否有利息高的产品，我和亚泰大街分理处的葛峰行长联系，他说银证公司睿康生物梅花鹿产业项目，年收益率12%，正在募集资金。4月22日葛峰把银证公司李明岩找来，他和胡玉娟介绍了基金情况，胡玉娟购买了睿康项目160万，到期没有兑付。 三、证实佰亿担保公司相关情况的证据： 1.被告人宫万录供述证明，2012年我和佰亿公司开始合作。王宏智不知道银证公司设立的项目为虚假项目。我设立项目募集资金后挪用于还前期基金到期款及向其他方面投资、放贷的情况王宏智不知道。我按照约定全额支付担保费用。王宏智到项目企业考察了，就是到当地看企业的经营状况。但他没有接触过这些项目企业的经营者。 2.证人王宏智（佰亿担保公司总经理）证言证明，佰亿投资担保集团有限公司是1998年陈宝山设立的，2007年初我被聘用到佰亿公司任总经理，2010年8月份陈宝山给我1000万的干股，并把公司法人变更为我，我持股是9.09%，其他股东是陈宝山实际控制的6个公司，实际都注销了，只是工商没变更。实际股东只有我和陈宝山。我们注册资本是1.1亿元，其中4000万元是陈宝山货币出资，7000万是陈宝山用价值5.6亿的2吨钨金条实物出资（其中1.5吨已被农商行通过南关法院查封了），公司资产包括2吨钨金条，890万左右的固定资产和各朝代的铜镜120个，还有我们担保业务代偿给农商银行和农发行的八笔共3187万元，公司的资产6亿左右。2002年11月26日经批准公司经营范围为融资性担保业务，按照2010年的国家工信部、人民银行等规定，担保公司以注册资金可以放大十倍进行担保，就是我们可以同时给11亿的贷款进行担保。但单笔贷款担保额度不能超过担保公司净资产的百分之十，单笔不能超过6000万的担保额。公司进行担保需要审核资料并由董事会研究，我们对担保的风险没有进行控制。2012年5月份，宫万录找陈宝山谈担保业务，陈宝山让我负责接待，2012年和银证签订了担保总合同，我们每给银证担保一个基金项目时还给银证公司出一个《担保确认函》，我们一共给他们担保了十一个项目，给每个出资人出一个《协议履约担保函》，一共有253份，总担保金额为5.896亿元。银证没有提供抵押物，基金项目大部分都没有考察仅仅宫万录提供资料了，只有德亚项目我和赵永利谈了，乐府项目和王启顺谈了。银证公司支付担保费1200万左右，担保费没有正常入账，都是公司用了，我们公司不知道银证公司设立的项目是虚假的，不知道银证公司募集资金的使用情况。没有对银证公司募集资金使用情况进行跟踪及监管。 3.证人陈宝山（佰亿公司总经理、股东）证言证明，佰亿担保公司股东有我和王宏智及六个公司（实际都是我控制），法人代表是王宏智，主要经营投资担保等业务。佰亿担保公司注册资本是1.1亿元，我出现金3000万元，实物7000万元是2吨乌金，王宏智现金1000万元，占公司股份9.09％，4000万元注册资本都代偿了。从2010年王宏智当法人后我退出公司管理，佰亿公司给吉林省银证公司发行股股权投资进行担保的事，我不知道，但宫万录找我谈过这事。 4.证人尚祖波（佰亿公司监事）证言证明，2011年佰亿公司法人和董事长变更成王宏智，单良是董事，陈宝山是股东，此外股东还有六家公司，我担任佰亿公司监事。公章归我管，2011年陈宝山退出管理层只有王宏智一个人,当时陈宝山将以白钨金条占有的公司股份转到了王宏智的名下，但工商登记没有股权变更。佰亿公司给银证公司担保都是王宏智定的。每次都是银证公司戴文姚带着草拟好的担保函一式两份找王宏智签字，然后找我盖章，其中一份保函留给我公司保管。保费是按照投资金额的2%结算。 5.证人于秀兰（佰亿公司会计）证言证明，银证公司从2012年12月至2013年12月期间分别用德亚矿泉、银晟房地产公司、通化胜鑫公司、百顺小贷以及银证公司自有账户向佰亿公司支付保费分别转入佰亿公司、陈宝山、尚祖波账户，上述支付保费金额合计1249.5万元。我做账是根据王宏智和出纳给我的票据入账。 6.保证合同、吉林省长春市信维公证处具有强制执行效力的债权文书公证书【（2014）吉长信维证字第11412号】、长春市南关区人民法院执行裁定书（2015南执字第号）、协助执行通知书，证实2014年3月20日佰亿公司与长春市中齐商贸有限公司签订保证合同，佰亿公司为中齐商贸在长春农村商业银行股份公司宽城支行的1000万元贷款承担连带责任保证，双方于2014年3月25日向长春信维公证处申请公证，对保证合同赋予强制执行的效力。2015年3月31日南关法院下达执行裁定书，查封被执行人吉林省佰亿投资担保有限公司所有的，以倪天义名义存放在中国农业银行股份有限公司长春汇融支行的白钨金1.5吨，查封期限一年。 7.长春市南关区人民法院（2015）南民初字第896号民事判决书及（2015）民执第643号民事裁定书证明，2015年7月2日南关区法院对审理的赵宇辉诉佰亿公司、银证公司、王宏智民间纠纷一案，判决：被告王宏智给付原告赵宇辉借款本金380万元及利息、违约金；被告佰亿公司和银证公司对上述款项与被告王宏智承担连带给付责任。因王宏智与佰亿公司未按该判决履行义务，2016年8月16日南关法院裁定：查封被执行人佰亿公司在长春农商银行保险箱内保管的硬质钨金条。 8.吉林省佰亿投资担保集团有限公司工商档案证明，该公司由吉林省装饰集团有限公司2002年10月更名为吉林省佰亿投资集团有限公司，法定代表人陈宝山，注册资本2000万元，经营范围：项目投资、委托代理投资、企业自有资金投资。2002年11月更名为吉林省佰亿投资担保集团有限公司，同时吉林省经济贸易委员会批复该公司增加担保业务。2008年2月佰亿公司增资到1.1亿元，陈宝山持股9000万，占股81.82%，其余六家由陈宝山实际控制的公司分别持有少量股份。2010年8月陈宝山将所持1000万股份转让给王宏智占股9.9%，王宏智同时担任公司董事长、法定代表人，陈宝山为董事。 9.吉林省工业和信息化厅关于撤销吉林省佰亿投资担保集团有限公司融资性担保机构经营许可证的批复、长春市工业和信息化局关于撤销吉林省佰亿投资担保集团有限公司融资性担保机构经营许可证的请示，证实2016年3月24日长春市工信局以佰亿公司为银证公司发行基金担保的行为涉嫌超范围经营和账外经营，向省工信厅请示撤销佰亿公司融资性担保机构经营许可证。2016年7月26日省工信厅批复，同意撤销吉林省佰亿公司融资性担保机构经营许可证，该公司不得再从事任何融资性担保业务，之前开展的担保业务依照相关规定对在保余额继续履行担保责任。 10.长春市工业和信息化局给长春市公安局的回函，证实经查省工信厅对吉林省佰亿投资担保集团有限公司发放的融资性担保机构经营许可证备案的业务范围是贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等融资性担保业务，根据上述情况，该局认为佰亿公司从事基金担保业务属未经融资担保监管部门审批备案的业务，涉嫌违规经营。 11.融资性担保机构经营许可证，证实2011年12月佰亿公司获得融资性担保机构经营许可证。 12.长春市价格认证中心价格认定结论书，证实经长春市公安局经侦支队委托，长春市价格认证中心对佰亿公司的钨金条2吨（纯度99.98%）进行鉴定，上述乌金价格为人民币60万元。 四、证实银证公司相关情况的证据 1.被告人宫万录供述证明，2011年我和孔宁、杨臣共同出资3000万成立吉林银证股权投资基金管理有限公司，我出资1500多万占51%股份，2012年6月孔宁和杨臣撤资退股了。2013年11月26日我用发行基金募集的钱把公司注册资本增资到1个亿，同时给了赵宇辉、孙艳萍、单绍辉、张天宇、刘岩、黄森干股各5%，我占公司70%股权，其余六人各占5%,2015年6月黄森撤资把股份给我了。 2.证人单绍辉（银证挂名法人代表）证言证明，我是2013年9月份左右到吉林银证公司工作的。我是吉林银证公司的法定代表人，股东，占有吉林银证公司5%的股份。吉林银证注册资金是1个亿人民币。我实际没投钱，是宫万录给我的干股。银证公司主要经营以有限合伙的形式发行基金。发行的基金具体设计和操作都是宫万录负责。 3.证人赵宇辉（银证公司挂名股东）2016年3月15日13时32分至2016年3月15日14时43分证言（讯问人毕宏伟、赵江，地点：经侦支队），我借给银证公司和宫万录5900万元，资金尚未归还。我未出资入股银证，占股5%。从未参与公司经营。 4.证人杜玉波（银证公司挂名股东）证言证明，2012年4月至2013年8月我在银证公司担任挂名股东，没有实际出资，我没有参与过该公司经营，2013年8月我到工商办理退股手续。 5.吉林省银证股权投资基金管理有限公司工商档案、营业执照，证实该公司成立于2011年5月18日，注册资本3000万元，宫万录实际出资，孔宁、杨臣担任挂名股东。2013年6月股东变更为宫万录、杜玉波。2013年9月宫万录收购杜玉波全部股份，持股100%。2013年11月股东变更为宫万录、张天宇、刘岩、单绍辉、黄森、赵宇辉、孙艳萍，法定代表人单绍辉，宫万录实际出资并持股70%，其余六人为挂名股东，每人持股5%。注册资本增至1亿元。经营范围：管理或受托管理股权类投资，相关股权投资咨询业务。 6.省银证股权投资基金管理有限公司章程证明，该公司章程违反《吉林省股权投资基金管理暂行办法》的相关规定，未在章程中明确规定，不以任何方式公开募集资金。 7.银证公司任免职通知证明，2012年8月7日银证公司任命张天宇为总经理，刘岩为副总经理。 8.吉林省银证股权投资基金管理有限公司董事会决议证明，2013年11月18日银证公司董事会选举宫万录为该公司董事长。 9.盘古网络服务协议、银证公司网页设计制作签收单证明，2013年8月6日银证公司委托盘古网络为该公司设计制作网站、网页，在网站导航栏目中有项目简介、成功案例等供网民点击查看。 10.银证公司网页截图证明，截图中对银证公司发行的安泰项目、帝豪项目、胜鑫项目、绿安项目、德亚矿泉项目、睿康项目、丹鼎项目进行公开宣传，宣传内容包括项目简介、有担保、严控风险确保资金安全等内容，同时把已兑付项目作为成功案例进行公开宣传。 11.银证公司会议纪要证明，2011年9月14日会议纪要载明，组建25人的营销团队，分电话营销和机构（渠道）营销，机构营销人员任务200万每月，电话营销团队500万每月，募集期内签单最多的给予适当奖励，不能完成任务的要扣发当月工资，要大量印制商业计划书、合伙协议、招募说明书、宣传折页等，。2011年10月28日会议纪要载明定于2011年11月5日召开公司业务介绍及客户洽谈会。2011年11月18日会议纪要载明，在有影响力的报纸设立专栏，介绍公司情况股权投资知识，达到普及私募股权投资知识，扩大银证影响力的目标，周六、周日选定一天作为客户接待日，结合具体产品制定一份话术发给客户经理，让所有客户经理对外宣传产品时统一口径，拟举办一次与民营企业、中小企业联谊会，争取机构客户，扩大单笔资金额度。2011年12月2日会议纪要载明，2011年12月26日工商联举办一次规模为300人的联谊会，联谊会时要将宣传品分发给各参会人员。2012年12月17日刘岩主持的办公例会会议纪要载明上周已发送短信100条，邮件200封。2012年12月10日张天宇主持办公例会会议纪要载明，上周基金二部发送短信100条、邮件380封，本周计划发送短信100条、邮件200封。2013年2月25日张天宇主持例会会议纪要载明，基金二部本周对渠道客户打电话、发短信进行拜访。 12.银证公司会议记录证明，2011年11月25日会议载明除报纸外其他宣传渠道东亚经贸新闻、高档场所。2012年12月10日张天宇主持会议记录载明华夏银行对渠道有何影响，控制内部员工的情绪。2013年2月25日会议记录记载，基金二部已给渠道打电话、发短信。2013年4月15日会议记录载明杂志材料、宣传册定稿，本周争取随时印刷。2013年5月20日会议记录载明李博发言：新渠道、客户、短信平台20**条左右。2013年7月22日会议记录记载，本周基金部策划了一次客户高端交流见面会，比较成功。 13.银证公司2011年制定的试用期营销业务考核管理办法证明，该公司规定客户经理的考核指标为完成以下三项指标中的任何一项：①每天完成打电话数量300个；②每月介绍5个准客户；③试用期内累计完成基金募集额100万元。渠道经理业绩考核指标为每月完成以下二项的任何一项：①试用期内累计完成基金募集额100万元；②每月确定5个渠道资源。 14.银证公司员工提佣单据、提佣登记表、宫万录6222084200002285772账户交易明细证明，银证公司从宫万录个人银行卡中提取现金并支付员工销售佣金及员工领取佣金的相关情况。 15.吉林省金融工作办公室关于成立吉林省银证股权投资基金管理有限公司确认函证明，2011年5月12日省金融办复函宫万录，关于申请设立吉林省银证股权投资基金管理有限公司的请示收悉，你设立银证公司符合相关规定，经研究同意成立银证公司，经营范围：管理或受托管理股权类投资，相关股权投资咨询业务。国家有关法律法规依法设立并到工商行政管理部门进行注册登记，注册后须携带相关文件到省金融办登记备案。 16.吉林省投资基金业协会出具的银证公司发行基金产品备案信息的复函证明，该协会通过中国证券投资基金协会官网私募基金管人公示和私募基金公示平台和吉林省投资基金登记备案系统，对吉林银证公司信息及设立的13个基金产品进行查询，无该公司私募基金管理人和基金产品备案信息。 17.吉林省股权投资基金协会复函证明，该协会在中国证券投资基金协会私募基金备案系统及吉林省投资基金类企业登记备案系统查询显示，吉林省银证股权投资基金管理有限公司发行的吉林省安泰矿业有限公司理财产品未在中国证券投资基金协会基金备案系统及吉林省投资基金类企业登记备案系统中备案。 18.吉林中源会计师事务所（吉中源会审字2017第018号）审计报告证明，中源会计师事务所对银证公司及下设银杰、银鸿等九家投资管理中心及长春市百顺小贷公司等十一户企业截止到2015年12月31日资产、负债情况进行审计，十一户公司审计前合并资产总额650313144.64元，负债总额为571142245.38元，所有者权益79170899.26元，累计亏损70829100.74元。审计调整后合并资产总额444551400.63元（其中包含宫万录欠银证公司款项319337801.44元），负债总额为369295296.98元，所有者权益75256103.65元，累计亏损74743896.35元。资产负债率83.07%。 19.吉林省靖宇县双阳地区铁矿详查探矿权评估报告书证明，吉林大地矿业评估咨询有限责任公司对“吉林省靖宇县双阳地区铁矿详查探矿权”进行评估，该探矿权评估计算期为31年，在评估计算期内拟动用可采储量461.21万吨，在评估基准日2015年5月31日所体现的评估价值为人民币4601.99万元。 五、证实银证公司发行十三个投资项目的证据 贰号绿安项目相关证据 1.被告人宫万录供述证明，2012年4月我认识了赵和，要融资6000万用于建设兆源商厦二期工程，赵和给我们提供了兆源商厦及长春绿安房地产开发公司的相关手续、中标通知书等，2012年6月8日我们签订投资意向协议书，约定投资额度为1.5亿元，我和张天宇到双阳考察一次，他就开始组织人做相关项目宣传文书。绿安项目一共销售4050万元，按规定募集的基金应从银保账户直接转到绿安房地产账户，但华夏银行朋友说，赵和有2500万债务，如果把钱投入到绿安房地产账户，就会被债权人扣走，我和赵和说你有债务不能做，就没给他转款，而是转到德亚矿泉在华夏银行账户了。绿安项目本息到一年就返还了，按照年化收益率12%返还的利息。 2.证人赵和（绿安地产负责人）证言证明，2011年末2012年初，我以绿安房地产名义承建了双阳区政府的棚户区改造项目，2012年我找过银证公司的宫万录想和他共同开发这个项目，我将我公司的相关资质以及关于该项目的相关资料都提供给了宫万录，但后来宫万录一直没有投入资金，棚户区项目就一直搁置了。 3.长春市绿安房地产开发有限公司企业法人营业执照、中标通知书证明，证实该公司成立于2001年6月，法定代表人赵和，注册资本2300万元。2011年3月22日该公司中标双阳北山路西地块棚户区改造项目。 4.投资意向协议书证明，2012年6月8日银证公司与长春市绿安房地产开发有限公司签订投资意向书，约定银证公司以股权投资基金方式筹集资金投资给绿安公司“长春市双阳区北山路西地块棚户区改造项目”，投资额度1.5亿元。 5.长春绿安房地产双阳区北山路西地块棚户区改造项目商业计划书、项目简介证明，银证公司在发行绿安项目时在商业计划及项目简版中称：绿安房地产已完成开发项目“银桥大厦”、森警小区、桂林商厦、吉森大厦、吉林省森林警察总指挥部大楼项目。为保护投资者利益，绿安公司以资金建设并所有的兆源商贸城一期（评估值约2亿元）和此次项目中全部商品房及在建工程作为本次融资抵押物。 6.股权质押协议证明，2012年6月8日银证公司与绿安公司、兆源商贸城签订质押协议，绿安公司与兆源商城用各自全部股权作为本次融资1.5亿元的质押担保。 7.担保合同证明，银证公司与佰亿公司签订担保合同，佰亿公司为银保中心投资的“长春市绿安房地产开发有限责任公司双阳区北山路西地块棚户区改造地产项目”和“靖宇县德亚矿泉饮品有限公司扩产项目”提供连带责任保证，担保范围为两个项目的投资本金及相关利息。银证公司支付担保总金额的2%作为担保的担保费。 8.吉林省佰亿集团担保有限公司担保确认函证明，2012年8月13日佰亿公司出具致双阳棚户区私募股权投资基金计划投资人的函，对长春银保投资管理中心投资的双阳棚户区私募股权投资基金计划，佰亿公司同意为该项目的本金及收益总额1.77亿元提供担保，实际担保金额以募集到位为准，担保确认函具体以保证合同约定的内容为准，担保期限从基金成立至基金投资安全退出。 9.吉林中源会计师事务所司法会计鉴定补充报告书及二次补充报告书（吉中源会审字2016第002号）证明，绿安项目：（1）募集资金金额：2012年8月6日至11月5日共募集4050万元、涉及出资人—张修峰等共26人，共28份投资协议；（2）返还本息合计为4532.2万元，其中：返还本金为4050万元，返还利息为482.2万元；（3）逾期未返本金金额为0元；（4）被诈骗净额（即：实际净收益）为-482.2万元。（5）绿安项目资金4050万元全部由银保中心境内靖宇县德亚矿泉饮品有限公司转给靖宇县打定矿业公司，绿安项目未使用。银证、德亚公司、宫万录、靖宇丹鼎公司、白山鹏翔公司将款项汇入银保中心，由银保中心返还投资款本息合计4532.2万元。经对资金流出进行分析，未发现将取得投资款用于规定用途。（6）绿安项目、丹鼎项目、德亚矿泉项目共计募集资金1.1亿元，德亚项目使用600万，丹鼎项目使用3800万，即上述资金中德亚、丹鼎项目共计使用4400万元，被宫万录挪用6600万元。截止目前赵永利尚欠宫万录1097.531046万元。 10.绿安房地产开发公司项目合伙协议、担保函证明，该合伙协议中约定该基金管理单位为“长春市银保投资管理中心”，投资人为有限合伙，拟定项目：绿安房地产双阳区北山路西地块棚户区改造项目，预期年化收益率12%。王小辉等26人购买该项目，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向投资人出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 三号德亚矿泉项目相关证据 1.被告人宫万录供述证明，银证公司要找投资项目企业，我找赵永利谈用德亚矿泉公司土地和房产抵押，我们给募集资金2000万投入德亚公司，2012年8月25日签订了投资意向协议书，约定银证公司募集资金2000万投入德亚公司增资扩股，银证通过长春银保投资管理中心接受德亚公司46.5%股份。德亚矿泉项目募集资金2000万，赵永利实际使用600万，其他1400万从德亚账户经手后，转给银证或我个人账户，我干别的用了。我和赵永利说绿安项目4050万资金也从德亚公司账户走，我用于其他投资，他同意帮我转款。2012年末银证公司将绿安、德亚、丹鼎三个项目募集资金1.1亿元转给德亚公司后，德亚将6600万先后转回银证公司及刘晨欣、宫万录、苏蒙、万顺建材、万兴木业、通化胜鑫、佰亿公司等都是按我要求转的。 2.证人赵永利（靖宇县德亚矿泉饮品有限公司董事长、靖宇丹鼎矿业董事长）证言证明，银证公司通过靖宇县德亚矿泉饮品有限公司、靖宇矿业设立了两个股权投资基金。德亚矿泉募集资金2000万，丹鼎矿业募集资金4950万，丹鼎矿业募集的资金德亚饮品用600万，丹鼎矿业使用3400万，其余资金转回给宫万录的百顺小贷使用。宫万录还通过德亚饮品账户把银证公司发行的绿安地产项目基金4050万转出去。我公司用的资金本金已归还，利息因宫万录用我的德亚饮品账户转账抵了利息。发行这两个基金德亚饮品在长春华夏银行开的户，丹鼎矿业在长春浦发银行开的户。 3.投资协议书及补充协议证明，长春银保投资管理中心（有限合伙）与靖宇县德亚矿泉饮品有限公司于2012年8月25日签订投资意向书，双方合作设立“靖宇县德亚矿泉饮品有限公司扩产项目”，银保中心以投资基金方式募集资金2000万元向德亚矿泉公司提供项目资金。 4.靖宇县德亚矿泉饮品有限公司商业计划书、项目简介证明，银证公司制作的上述两份宣传材料中称，德亚公司将以自身拥有的土地使用权、全部设备、现拥有的矿泉开采权和房产及靖宇森宝靖宇电站作为融资抵押（总价值约8000万元）。项目年化收益率12%。 5.靖宇县德亚矿泉饮品有限公司扩产项目合伙协议、协议履约担保函证明，该合伙协议中约定该基金管理单位为“长春市银保投资管理中心”，投资人为有限合伙，预期年化收益率12%。林春梅等13人购买该项目共计2000万元，佰亿公司分别向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。该项目到期后已全部兑付本息。 6.担保合同证明，银证公司与佰亿公司签订担保合同，佰亿公司为银保中心投资的“长春市绿安房地产开发有限责任公司双阳区北山路西地块棚户区改造地产项目”和“靖宇县德亚矿泉饮品有限公司扩产项目”提供连带责任保证。 7.吉林省佰亿集团担保有限公司担保确认函证明，2012年8月13日佰亿公司出具致德亚矿泉饮品私募股权投资基金计划投资人的函，对长春银保投资管理中心投资的德亚矿泉饮品私募股权投资基金计划，佰亿公司同意为该项目的本金及收益总额2240万元提供担保。 8.靖宇县德亚矿泉饮品有限公司工商档案证明，该公司成立于2003年6月18日，法定代表人赵永利。 9.吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书及二次补充报告书（吉中源会审字2016第002号）证明，（1）德亚矿泉项目募集资金金额为2012年8月22日至10月23日共募集2000万元、涉及出资人—林春梅等共13人，共14份投资协议；（2）返还本息合计2240万元，其中：返还本金为2000万元，返还利息为240万元；（3）逾期未返本金金额为0元；（4）被诈骗净额（即：实际净收益）为-240万元。（5）德亚矿泉项目占用绿安项目资金4050万元，实际投给德亚矿泉项目资金6050万元，德亚矿泉将2000万转给丹鼎矿业公司，将4050万元转给其他账户。通化胜鑫地产、松原隆达汽车、银晟地产等将款项汇入银证后转入银保中心，用于返还德亚矿泉项目投资款本息合计2240万元。经对德亚公司资金流出进行分析，德亚使用600万元，其他1400万元被宫万录挪用。 四号丹鼎项目的相关证据 1.被告人宫万录供述证明，赵永利用德亚公司账户帮我转款，正好他要买丹鼎铁矿，需要4000多万，我们商量再设立一期基金产品募集用于收购丹鼎矿业，我又设立了丹鼎项目，签投资协议了，商业计划书、招募说明书、项目简介、合伙协议应该是王斌做的。丹鼎项目募集资金4950万元，赵永利使用了3800万，还有1150万转回给我用于支付担保费等支出及投入百顺小贷，当时丹鼎项目资金投入到德亚公司，德亚公司用于从张连芳处购买丹鼎矿业，2014年9月我让干路和丹鼎矿业对账，赵永利应欠我1361.9615万元。2012年末银证公司将绿安、德亚、丹鼎三个项目募集资金1.1亿元转给德亚公司后，德亚将6600万先后转回银证公司及刘晨欣、宫万录、苏蒙、万顺建材、万兴木业、通化胜鑫、佰亿公司等都是按我要求转的。 2.证人赵永利（靖宇县德亚矿泉饮品有限公司董事长、靖宇丹鼎矿业董事长）证言证明，银证公司通过靖宇县德亚矿泉饮品有限公司、靖宇矿业设立了两个股权投资基金。丹鼎矿业募集资金4950万，丹鼎矿业募集的资金德亚饮品用600万，丹鼎矿业使用3400万，其余资金转回给宫万录的百顺小贷使用。我公司用的资金本金已归还，利息因宫万录用我的德亚饮品账户转账抵了利息。发行这两个基金德亚饮品在长春华夏银行开的户，丹鼎矿业在长春浦发银行开的户。 3.靖宇县德亚饮品收购丹鼎矿业项目商业计划书证明，银证发行丹鼎项目时制作了该宣传材料，宣称德亚公司本次拟以7000万收购丹鼎矿业下属部分资产（包括：光明铁矿采矿权、双沟铁矿采矿权、铁选厂，以及改产所有库存材料、挖掘机、装载机），项目预期年化收益率12%-13%，投资基金募集所需资金的5000万元，收购后的丹鼎矿业以存货、房屋、建筑物、机械设备、电子设备、车辆、采矿权、土地使用权（估值20018万元）作为本次融资抵押物。 4.靖宇县德亚矿泉饮品有限公司收购丹鼎矿业项目合伙协议、协议履约担保函证明，该合伙协议中约定该基金管理单位为“长春市银创投资管理中心”，投资人为有限合伙，预期年化收益率12%-13%。曲玉莲等25人购买该项目共计4950万元，佰亿公司分别向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。该项目到期后已全部兑付本息。 5.吉林省佰亿集团担保有限公司担保确认函证明，2012年11月15日佰亿公司致双德亚矿泉饮品收购丹鼎矿业私募股权投资基金计划投资人的函，对长春银创投资管理中心投资的德亚矿泉收购丹鼎矿业私募股权投资基金计划，佰亿公司同意为该项目的本金及收益总额5600-5700万元提供担保。 6.吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书（吉中源会审字2016第002号）证明，（1）丹鼎矿业项目募集资金金额：2012年11月4日至12月14日共募集4950万元、涉及出资人—曲玉莲等共25人，共27份投资协议；（2）返还本息合计5574.5644万元，其中：返还本金为4950万元，返还利息为624.5644万元；（3）逾期未返本金金额为0.00元；（4）被诈骗净额（即：实际净收益）为-624.5644万元。（5）宫万录、中铁、安泰矿业、赵宇辉、百顺小贷将款项汇入银证并转入银创中心，由银创返还给投资人本息合计5574.5644万元。经对资金流出进行分析，德亚使用3800万元，其他1150万元被宫万录挪用。 五号睿康一期、睿康二期项目的相关证据 （一）睿康两期项目设立发行的相关证据 1.被告人宫万录供述证明，2012年末我和吉林睿康生物科技公司经理刘长志说想用他们公司做一期股权投资基金项目，但钱我自己用不实际给他投资，刘长志同意并提供了相关企业资料，睿康公司资产评估报告书是我联系财智评估所做的，目的是让投资人认为这个项目公司有实力敢买基金。第一期睿康生物梅花鹿产业深开发项目2013年募集了6100万，睿康一期项目走的乐府农业公司的账户，没有实际投资。2014年我和刘长志说再做一期项目，钱还是不投给他，他同意。我让刘长志给我开了账户，他在中行东丰支行开了一个账户，贺一然把账户网银拿回长春，睿康二期项目募集了7460万元，没有投资给睿康公司，而是用于偿还之前发行基金的到期款。 2.证人刘长志（吉林睿康生物科技有限公司董事长）证言证明，2012年年末宫万录说可以为我公司设一期股权投资基金。我把公司的相关资料给他们了。2012年12月25日宫万录领着刘经理（指刘岩）在我公司办公室签的《投资意向协议书》，约定投资额度为6000万，期限一年。但睿康生物梅花鹿产业深开发项目简介等文书我没见过，评估也不是我们做的。2014年宫万录又提做基金，也签了投资意向协议书。睿康生物梅花鹿产业开发项目简介等文件我没见过。这两期基金我们都没有实际得到投资。2014年睿康公司在中行东丰兴隆街支行设立一个账号尾号为2494的账户交给宫万录使用是因为这样既能帮我公司走贷款资金流水，也能帮着银行揽储。宫万录没说过要用这个账户募集资金。 3.投资意向协议书证明，2014年3月16日长春市银凯投资管理中心与吉林睿康生物科技有限公司签订投资意向协议书，约定银凯中心以投资基金方式募集资金8000万元提供给睿康公司增资扩股项目（睿康二期），睿康公司以30%股份作为本次融资质押。 4.投资意向协议书证明，证实2012年12月25日银证公司与吉林睿康生物科技有限公司签订投资意向协议，约定银证以投资基金方式募集资金向睿康公司提供增资扩股所需资金6000万，睿康公司以35%股份作为本次融资质押。 5.睿康生物梅花鹿产业深开发项目商业计划书、项目简介证明，银证公司在该宣传材料中称，睿康两期项目分别投资6000万元和8000万元，年化收益率12%-13%。 6.吉林省佰亿集团担保有限公司担保确认函证明，佰亿公司出具同意为睿康两期项目的本金及收益提供担保。 7.睿康一期项目提佣登记表、提佣请款单证明，睿康一期、二期项目销售后提佣资金申领过程及员工领取佣金的情况。 8.吉林睿康生物科技有限公司工商档案证明，该公司成立于2009年6月24日，系个人独资企业，法定代表人刘长志。 （二）睿康两期项目未兑付资金的证据 1.被害人李强陈述证明，2014年5月我通过银证公司李洪鹏介绍说吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目基金已经做了两期，年化收益率12％，有担保公司提供担保，如果银证公司没有按期偿还本金和收益，担保公司会承担偿还责任，我购买150万，没有支付本息。 2.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、出资证明书、吉林佰亿投资集团有限公司担保函证明，李强投资购买吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目150万元，佰亿公司向其出具担保函，对本息承担连带责任保证，银证公司向其出具了出资证明。 3.被害人林杨陈述，证明我购买银证基金产品都是通过刘岩买的，我购买松原帝豪4S店项目300万、睿康二期320万、胜鑫二期130万。刘岩让李鸿鹏陈晓威一起向我介绍项目帮我办理手续，他俩让我看项目基金的宣传画册，收益率高，到期凭证反本、反息。我购买睿康项目320万元，本息未兑付。 4.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，林杨购买该项目320万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 5.被害人付永杰陈述证明，2013年3月末，交行的龙蕊向我介绍了通化胜鑫地产项目的理财产品，年化收益率12%，我购买了300万元，此后龙蕊把合同、出资证明书、担保函交给我。到期支付本息336.5918万元，后来我又通过她购买汉邦项目500万，到期支付本息565.6945万元。2014年4月龙蕊又给我介绍吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目，年化收益率从11%至13%不等，投资越多回报越高，有担保没风险，我就购买了银证公司发行的吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目理财产品600万元，但到期没有返本付息。 6.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，付永杰购买该项目600万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 7.被害人王玉杰证言证明，2013年4月通过王海龙购买银证公司汉邦项目100万元。后王玉杰介绍其妹王艳敏到银证公司购买基金产品，通过陈晓威购买了银证公司睿康项目100万。 8.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王艳敏购买该项目600万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。（二次补充卷四十七102-123页） 9.被害人孙玉红陈述证明，民生银行的李海燕将我电话告诉了张天宇，张天宇联系我说他们公司发行的理财产品好，收益高，有担保。2013年6月我购买了通化胜鑫金色地中海开发一号项目基金200万元未兑付本息。后来张天宇让李鸿鹏和我联系，我于2013年11月份买了胜鑫地产贰号项目300万元，2014年2月份购买安泰矿业项目300万元，2014年3月份购买睿康生物梅花鹿深开发项目360万元，这三个项目都兑付本息了。2014年4月通过李鸿鹏购买吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目500万元未兑付本息。 10.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，孙玉红购买该项目500万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 11.被害人温琪陈述证明，2014年4月初，龙蕊说交行代理发行了吉林省睿康生物梅花鹿产业开发项目，年收益率12%，让我购买并说她手里的名额有限，我就在交行大客户室购买了100万元，后来不能兑付时，龙蕊介绍银证公司陈超与我联系，我才知道我的产品不是交行发行的。 12.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，温琪购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 13.被害人崔丽梅陈述证明，2014年4月，龙蕊向我推荐银证公司发行的吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目基金，说前期发行的都兑付了，年收益率12%，有担保无风险，我就在龙蕊的办公室和她签订了合伙协议、合伙人出资证明书。还给我一份吉林省佰亿投资担保集团有限公司出具的《协议履约担保函》，但到期后本息均未兑付。 14.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，崔丽梅购买该项目110万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 15.被害人王艳敏陈述证明，我通过王玉杰了解到银证基金，2014年4月16日我俩找到银证公司的陈晓威购买了银证公司发行的睿康生物梅花鹿产业开发项目100万元，我出60万，王玉杰出资40万，当时陈晓威介绍该项目风险低、收益高、投资有保障，2015年4月协议到期之后没有兑付本息。 16.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王艳敏购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 17.被害人梁学陈述证明，2014年4月份郑巧玲说银证发行的梅花鹿产业开发项目收益高、没风险，我就通过他购买了160万，到期没有兑付本息。2015年7月郑巧玲告诉我张明明的联系方式，我去银证公司开的会，郑巧玲说他同事的丈夫张明明在银证公司工作，她是通过张明明买的基金。 18.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，梁学军购买该项目160万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 19.被害人王国志陈述证明，2014年6月农行二道支行主任武少杰说有个银证公司的理财产品，利息高，出了事找他。后来武少杰把我领到他办公室，给我介绍了银证公司的业务经理李明岩。我就用我前妻田柏玉的钱购买了300万睿康项目，到期未兑付本息。 20.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王国志用前妻田柏玉款项并以田柏玉名义购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 21.被害人帅云霞陈述证明，2014年4月农行亚泰大街分理处的李琦说银证公司发行了一个关于梅花鹿产业开发的理财项目，收益高有担保。我同意购买，后来我在农行亚泰大街分理处见到了银证公司派来的李明岩，他承诺这个项目没风险，本息有保障，我购买了100万元。未兑付本息。 22.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，帅云霞购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 23.被害人胡玉娟陈述证明，2014年4月我让松原农行的邹志哲帮我推荐高息理财产品，通过他认识了农行长春亚泰大街分理的葛峰，葛峰说银证公司理财产品利息高没风险，我同意买了，当时银证公司的李明岩也在场，后来我购买了160万睿康梅花鹿项目。没有兑付本息。 24.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，胡玉娟购买该项目160万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 25.被害人翟春梅陈述证明，2014年4月建行青年路支行的祈月平向我介绍说建设银行代理发行银证公司的睿康生物梅花鹿产业开发项目，保证没风险，2014年4月11日我和祈月平签订协议购买这个项目100万元。2014年4月我交行青年路支行的陈德隆咨询高息理财产品，他介绍了交行代理发行的银证基金，投资有保障，并带我见了李明岩，他说银证公司睿康项目有担保无风险，我购买了100万元。到期都没兑付本息。 26.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，翟春梅两次购买该项目各100万元，共计200万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 27.被害人方立君陈述证明，2013年高月宝给我打电话说他是银证公司的业务员，向我介绍他们公司的通化胜鑫地中海开发壹号项目，说收益高，有担保，我就购买了250万元，后来支付我30多万利息。2014年4月高月宝又说银证公司有个吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目收益高，有担保。我就以我老公白文忠的名字购买了200万元，到期没有兑付本息。 28.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，方立君以其丈夫白文忠名义购买该项目200万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 29.被害人王春杰陈述证明，2013年丁海燕说她去银证公司上班了，他们公司的基金项目收益高，有担保，无风险。我以我儿子唐庆凯的名字买了汉邦温泉酒店项目100万元。到期兑付本息了。后我又通过丁海燕以唐庆凯的名字买了通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目100万元，后来支付给我12.5万元利息。2014年4月丁海燕说吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目收益高有担保。我以唐庆凯的名字购买了100万，没有兑付本息。 30.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王春杰以其子唐庆凯名义购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 31.被害人夏明明陈述证明，2014年交行青年路支行的陈德龙说他的同学李明岩所在的银证公司有个吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目，收益率高有担保，后来陈德龙介绍李明岩和我认识，2014年5月我和李明岩签订协议，购买睿康项目100万元，至今未兑付本息。 32.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，夏明明购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 33.被害人周宝强陈述证明，2014年1月初，龙蕊打电话说交通银行有个理财利息风险低、收益高、有担保公司担保，我答应购买了，就让我女儿周洲代我到交行找龙蕊办理了购买手续，一笔是胜鑫2号项目300万元；两笔是安泰矿业项目300万元和500万元；一笔是睿康生物项目1100万元。我在2012年至2013年期间还通过龙蕊购买了三期银证项目分别是250万、350万、660万，三笔投资到期后本金全部兑付，利息给了l63.8936万元。 34.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，周宝强购买该项目1100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 35.被害人高超陈述证明，银证公司的刘岩经常向我推荐他们公司从基金项目，都说收益高、有担保，2012年我购买靖宇德亚饮品项目两份共410万元；2012年购买丹鼎矿业项目两份共200万元；2013年购买汉邦项目500万元，购买胜鑫地产项目100万元，购买帝豪项目100万元；2014年购买睿康生物项目300万元，以我爱人李春源名义购买睿康项目600万元。除了睿康生物项目没有兑付本息外，都兑付了。 36.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，高超购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 37.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，高超以其丈夫李春源名义购买该项目600万元，银证公司向李春源出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向李春源出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 38.被害人刘伟陈述证明，我来替我父亲刘清学报案，刘岩帮我父亲理财多年，2014年4月张天宇和我父亲说吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目，收益率高，有担保公司担保，我父亲就分别购买了140万和120万元，到期都未兑付本息。 39.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘清学购买该项目120万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 银证深圳分公司出售睿康项目的证据 40.证人刘丽（银证公司深圳分公司工作人员）证言证明，2013年5月份，我到吉林银证银晟房地产公司工作，按照宫万录安排，我担任法人、股东，但我没投入资金。2014年春节后我按宫万录决定开始筹建成立吉林银证深圳分公司。我把丘文峰介绍给了宫万录，由他担任深圳公司负责人，丘文峰找了一个叫刘安辉做销售经理，我负责财务和后勤，工商注册是我办的，2014年5月底深圳公司开业，深圳公司卖了300万元睿康生物的理财产品，刘安辉卖了200万元，还有一个业务员卖了100万元， 41.证人丘文峰（银证分公司负责人）证言证明，2014年初刘丽介绍我和宫万录认识，2014年2、3月份我和宫万录商量在深圳成立银证分公司，由刘丽负责筹建，在福田工商局注册，2014年5、6月份深圳分公司成立了。负责人是我。刘丽负责财务及日常经营，刘安辉负责经营，还招了一个业务员，一共销售了300万元银证睿康生物理财产品。 42.证人刘安辉（银证公司深圳分公司销售业务员）证言证明，吉林省银证公司股权投资基金管理有限公司深圳分公司于2014年5月成立，由宫万录投资设立。该分公司负责人为丘文峰、财物负责人为刘丽、销售负责人刘安辉。公司通过电话推介和通过银行理财经理向不特定对象公开募集资金，推销过睿康生物项目和通化胜鑫地产项目。睿康生物项目共销售三份，合计300万元。其中两份为刘安辉及其朋友傅兰静购买。另一份由张家豪销售给其原客户方邻100万。上述股权投资基金到期后均未获得本息。刘安辉提成6万元，张家豪提成3万元。 43.被害人方邻陈述证明，2014年7月我通过李健介绍从银证公司深圳分公司的张家豪处购买睿康生物项目100万元，到期未兑付本息。 44.被害人傅兰静陈述证明，2014年6月刘安辉是银证深圳分公司销售理财产品的，他说睿康项目利息高、无风险、有担保，我同意购买，我俩每人出资50万购买100万元，到期未兑付，刘安辉把本息给我了。 45.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘安辉与傅兰静合伙购买该项目100万元，银证公司向傅兰静出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 46.吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，银证公司深圳分公司将该项目销售给刘安辉100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 47.吉林银证股权投资基金管理有限公司深圳分公司工商档案证明，该公司成立于2014年2月19日，负责人邱文峰，经营范围：委托管理股权类投资，相关股权投资咨询业务。 （三）鉴定意见 吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书及补充报告书（吉中源会审字2016第002号）证明：睿康项目一期的鉴定结论：（1）募集资金金额：2012年12月31日至2013年2月4日共募集6100万元、涉及出资人—曲玉莲等共16人，共18份投资协议；（2）返还本息合计6888.9476万元；其中：返还本金为6100万元，返还利息为788.9476万元；（3）逾期未返本金金额为0元；（4）被诈骗净额（即：实际净收益）为-788.9476万元。（5）银鸿中心将睿康一期项目投资款6100万元全部转入乐府农业公司两个账户内，睿康一期项目没有使用。洪昆明汇入银证2000万、孙艳萍汇入银证477.5万元、李军汇入银证240万元、宫万录汇入216万元、赵宇辉汇入银证600万元、安泰矿业汇入银证3410万元，上述款项通过银证账户转入银鸿中心，并返还投资人本息合计6888.9476万元。经对项目资金流出进行分析，未发现将取得投资款用于规定用途。睿康项目二期的鉴定结论：（1）募集资金金额：7460万元、涉及出资人——孙玉红等共30人，共34份投资协议；（2）返还本息合计为1162.3928万元，其中：返还本金为1040万元，返还利息为122.3928万元；（3）逾期未返还本金金额为6420万元，涉及28份投资协议未返本金；（4）被诈骗净额（即：实际净损失）为6297.6072万元。（5）睿康项目占用乐府项目资金400万元，睿康二期项目资金被乐府项目使用100万元，实际投给睿康项目二期资金7760万元，睿康公司向银凯返还投资款200万元，黄森通过马琳汇入银凯中心319万元，银证向银凯汇款105万元，银证向睿康公司转入539万元，银凯中心和睿康公司将上述款项用于返还本息合计1162.3928万元。经对睿康公司资金流出进行分析，未发现睿康公司将取得投资款用于规定用途。 六号汉邦项目相关证据 1.被告人宫万录供述证明，2013年白山鹏翔房地产开发公司的陈祥飞开发汉邦小区和温泉度假村，没有资金装修，我俩谈需要3000万，我说用他的项目设立一个股权投资基金项目，但只给他投3000万，其他资金我自己用。2013年3月20日签订了投资意向协议书，银证公司以吉林长白山旅游区温泉酒店开发项目募集资金8000万，投资期限一年。项目资产报告书是我找财智所评估的。这期基金共募集7430万，2013年4月18日汉邦项目募集的资金中1600万转到鸿兴公司，又从我个人账户转400万到鸿兴公司账户，这2000万是我和大正公司合作开发凯旋路钢材市场地块支付的购地款。转给白山鹏翔公司工行9830账户的3000万是实际投资款。基金到期后，陈祥飞还不上基金款，我从李军、赵宇辉、孙艳萍那借了几千万还汉邦基金款。 2.证人陈祥飞证言证明，我开发松江河的玉湘苑小区缺资金，就和宫万录商量融资的事情，后期宫万录和我说给我做了3000万，协议约定通过长春银晟公司接受鹏翔房地产61%股权，没有实际履行，我给宫万录拿了2.6万平米的房子，他通过自己的小额贷款公司和我签订的借款合同，后来法院做的查封，我不知道宫万录募集了多少钱，他说只发行了3000万，其他资金他挪用了我不知道，3000万元我用于开发项目了，这钱转到我我公司账户后，我给宫万录转了540万的利息，后俩李军替我把钱还给宫万录了，宫万录把我抵押的2.6万平米房子通过我做的商品房买卖合同后转给了李军了，我们之间就没账了。 3.投资意向协议书证明，2013年3月20日长春市银晟投资管理中心（有限合伙）与白山市鹏翔房地产开发有限公司签订投资意向协议，合作设立吉林省长白山旅游区旅游温泉酒店开发项目，银晟中心以股权投资基金形式募集基金8000万元向鹏翔公司投资，鹏翔公司以未售房作为本次融资抵押。 3.长白山旅游区汉邦国际温泉大酒店开发项目招募说明书、项目简介证明，银证公司在上述宣传材料中宣称，基金总规模8000万，预期年化收益率12%-13%。 4.长白山旅游区汉邦国际温泉大酒店开发项目合伙协议、协议履约担保函证明，该合伙协议中约定该基金管理单位为“长春市银晟投资管理中心”，投资人为有限合伙，预期年化收益率12%-13%。曹华等36人购买该项目共计7430万元，佰亿公司分别向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 5.汉邦项目提佣登记、提佣请款单证明，汉邦项目销售后提佣资金申领过程及销售员领取佣金的相关情况。 6.吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书（吉中源会审字2016第002号）证明：（1）汉邦项目募集资金金额：7430万元、涉及出资人——曹华等共36人，共36份投资协议；（2）返还本息合计为8182.1485万元；（3）逾期未返还本金金额为200万元，涉及2份投资协议未返本金；（4）被诈骗净额（即：实际净损失）为-752.1485万元。（5）实际投给汉邦项目资金7429万元，银晟中心将7429万元投资给白山鹏翔房地产开发公司。银证公司将8494.7万元汇入银晟中心，银晟中心返还投资本息8182.1485万元。经对资金流出情况进行分析，白山鹏翔地产使用汉邦项目资金3000万元（以借款名义），其余被宫万录挪用。 七号胜鑫一期、二期项目的相关证据 （一）胜鑫两期项目设立的证据 1.被告人宫万录供述证明，2013年4月焉学胜因为资金紧张向我借了1000万，我从个人卡给他公司转的款。我就和他商量用胜鑫房地产公司资质设立基金项目募集资金，我们签订了两份投资意向书，分别以长春银鹏投资中心和长春银灏投资中心和通化胜鑫房地产开发公司签订的，都是我和腾石代表双方签字，后来银证公司陆续给胜鑫公司转了11500万元，其中2000万元是走账。胜鑫一期2013年5月开始募集，二期同年8月开始募集。胜鑫一期没有募集到足够的资金，2013年5月27日胜鑫公司和丁建东签订一份借款4800万的协议，用胜鑫的房产抵押借了4800万，5月30日深圳龙岗瑞成建材商行把4800万汇票给我，我给焉学胜3000万，我自己用了1800万。钱是我还瑞成公司的，大部分是胜鑫一期、二期项目的基金款。当时焉学胜我俩商量要投资北京密云的一块地，用胜鑫公司房地产抵押借款后给他5000万，2013年5月7日焉学胜给我出了一张5000万的欠条。投资款我要回一部分，张天宇还要回一部分。 2.证人焉学胜（通化胜鑫房地产董事长）证言证明，2013年宫万录要给我做股权投资基金项目，就是通过私募方式从社会融资后投到我们公司，准备两期每期融资一个亿，期限两年。滕石代表胜鑫公司和银证公司签了两份投资意向协议书。按照宫万录要求我让公司财务到长春工行人民大街支行开的账户交给银证公司。后来银证公司没有按照约定入股胜鑫地产，胜鑫地产公司的工商没有进行变更。银证公司在2013年6月17日给胜鑫公司投了4000万，6月24日分两笔给胜鑫公司1500万，一共投资了5500万元。都用于公司开发通化的金色地中海项目了。到2015年10月21日我们先后还了5368万，还欠132万。宫万录要和我一起开发北京密云的房地产项目，各自投资2个亿，他用我的胜鑫地产抵押从深圳借了4800万的承兑款，给我拿了3000万承兑汇票，另1800万他自己用了。2013年4月26日他从个人账户给我公司账户转了1000万。后来因他没钱投资，就商定将这4000万转为个人借款。2013年5月7日他让我给他写了一个5000万的借条，但实际上他只给我支付了1000万的现金和3000万的承兑。这3000万承兑给北京密云的土地所有人张爱国支付购地款了。我在2014年6月30日和7月1日，从于海洋借了1500万还给宫万录，2015年5、6月份宫万录委托杨恒山的领着惠玥让我们从欠款中还给惠玥2000万，我还了1622万。2015年7月宫万录没钱我给他转了10万，这样一共还了3132万，还有868万个人欠款没有还。加上132万投资款，一共还欠银证和宫万录1000万。 3.投资意向协议书证明，2013年3月1日和3月2日长春市银鹏投资管理中心、长春市银灏投资管理中心分别与通化胜鑫房地产开发有限责任公司签订投资意向协议书，约定银鹏以投资基金方式募集资金1亿元提供给胜鑫地产公司，胜鑫一期和胜鑫二期项目。 5.证人腾石（胜鑫房地产公司总经理）证言证明，2013年3月份银证公司以银灏管理中心名义与我们公司签订《投资意向协议书》，约定宫万录向我公司投资1亿，我们公司实际上就是向银证公司和宫万录借款，一共借了13500万元，宫万录一共借款给焉学胜个人三笔款共5700万元，第一笔2013年5月7日焉学胜给宫万录出具了一张5000万元的借据，投入北京密云项目开发，其中3000万元是宫万录从深圳的一家公司借的承兑汇票，胜鑫公司用房地产向深圳公司丁建东做的抵押。2013年宫万录个人银行卡给胜鑫公司农行账户转1000万元，也是这笔借款的一部分。第二笔2013年7月1日，宫万录的个人卡给焉学胜的农行卡里转了700万。第三笔2013年8月19日，宫万录给焉学胜农行个人卡里转了1000万。这三笔款和胜鑫公司是否有关系说不清。 6.证人杨恒山证言证明，2015年5月18日我代银证公司与通化胜鑫公司、惠玥签订了还债《协议书》，这份协议上的签字是我签的。 7.协议书、资金融通协议、收条、长春格致盈嘉信息咨询有限公司出具的说明证明，2015年5月27日胜鑫公司、长春格致盈嘉公司签订协议，约定因胜鑫公司资金困难由长春格致盈嘉公司向惠玥支付款项，至2016年1月28日按格致盈嘉公司支付给惠玥的金额予以返还。后长春格致盈嘉公司共计支付惠玥款项1622万元。 8.证人丁建东（深圳为海建材公司财务经理）证言证明，2013年5月宫万录提出以通化胜鑫的名义向我公司借款，老板杨根宏派我和对方联系，我公司以我个人名义与通化胜鑫签的协议。通化胜鑫是焉学胜签的字。约定借款4800万元，期限为2个月，中铁集团的开出4800万承兑汇票给水泥厂，通过水泥厂转给我公司，我方把4800万元的银行承兑汇票转给通化胜鑫了。当时还签订了抵押合同和两份保证合同。借款本息胜鑫公司还了5191万。 9.胜鑫金色地中海贰号项目简介、通化胜鑫地产金色地中海开发项目商业计划书证明，银证公司在项目简介中宣称该项目拟投资3亿元，已投入8000万，本次系贰号项目规模1亿元，分四期募集满8000万即可成立。用于胜鑫地中海三期、四期项目建设，吉林省佰亿投资担保集团公司（净资产6亿元并于2007年或全国诚信AAA标志）承担连带责任保证保证本金及收益。年化收益率11.5%-13.5%。 10.通化胜鑫房地产开发有限责任公司工商档案证明，该公司成立于2007年6月19日，注册资本5000万元，法定代表人焉学胜。 11.胜鑫一期项目、胜鑫二期项目提佣登记、提佣请款单证明，胜鑫一期、二期项目销售后提佣资金申领过程及销售员领取佣金的相关情况。 （二）胜鑫两期项目未兑付资金的证据 1.被害人孙岩陈述证明，2013年11月招行高新支行理财业务经理赵春子向我介绍了银证公司通化胜鑫地产项目，声称该项目投资回报率高，年化收益率12.5%，以前卖过已按时回款付息，风险小有保证。2013年11月4日，赵春子联系了银证公司王海龙和我在工商银行见面，赵春子不在场，王海龙带着盖好银证公司公章的《通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目》的合伙协议，我签字购买了2000万元，到期后我多次催要于2015年初给我500万元本金。 2.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、协议履约担保函证明，孙岩购买胜鑫贰号项目后，银证公司向其出具了2000万的出资证明，佰亿公司向其出具了担保函，承诺对出资本金及收益承担连带责任保证。 3.被害人孙玉红陈述证明，张天宇联系我说他们公司发行的理财产品好，收益高，有担保。2013年6月我购买了通化胜鑫金色地中海开发一号项目基金200万元未兑付本息。后来张天宇让李鸿鹏和我联系，我于2013年11月份买了胜鑫地产贰号项目300万元，2014年2月份购买安泰矿业项目300万元，2014年3月份购买睿康生物梅花鹿深开发项目360万元，这三个项目都兑付本息了。2014年4月通过李鸿鹏购买吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目500万元未兑付本息。 4.通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，孙玉红购买该项目200万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 5.被害人许闯（代王茜报案）陈述证明，2013年10月银证公司高月宝对我母亲王小辉说胜鑫二期项目收益高、无风险、有担保，我母亲找到我姨王茜各出50万用王茜的名字购买了胜鑫地产二期项目100万元，到期没有兑付。 6.被害人王小辉陈述证明，2013年10月高月宝就向我介绍他是银证公司的业务员，现在他们公司发行基金产品，收益高，有担保，无风险，我和我妹妹王茜各出50万元购买了胜鑫地产二期项目基金，用的是我妹妹王茜的名字，没有兑付。 7.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王茜、王小辉各出资50万元以王茜名义购买该项目100万元，银证公司向王茜出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向王茜出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 8.被害人赵蕾娜陈述证明，2013年9月5日祁月平带我到农行办理转款到吉林银证公司账户，我购买了400万元通化胜鑫房地产金色地中海开发贰号项目。 9.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，赵蕾娜购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 10.被害人王亚杰陈述证明，2012年时我通过刘岩买过银证公司发行的双阳棚户区改造醒目100万兑付本息了，2013年8月刘岩说通化胜鑫金色地中海开发贰号项目基金收益高、无风险、有担保，我购买200万，后来我亲属以我名义购买300万，统一签订了500万的合同，只支付我470万本金。 11.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王亚杰购买该项目500万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 12.被害人刘春利陈述证明，2013年8月我妻侄李明岩到银证公司工作，他向我介绍通化胜鑫金色地中海开发贰号项目基金，利息高、佰亿公司担保、没有风险，我买了500万胜鑫项目，2014年12月李明岩向我介绍安泰矿业项目，说收益高、佰亿公司担保、没风险，我购买了610万安泰项目。到期后我多次催要，给我360万本金，其余没有兑付。 13.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘春利购买该项目500万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 14.被害人王琴陈述证明，我通过工商文化广场支行姚佳希知道通化胜鑫贰号项目，利息高有担保，我让我表哥周立友从姚佳希处买了160万元的胜鑫项目，我替他签订协议，到期后祁月平帮周立友要回48万元。后来我问祁月平建行是否有胜鑫房地产的理财产品，他说建行也在卖，利息高、有担保、没有风险，我就从他那买了470万元胜鑫产品，到期后祁月平帮我要回141万元。到期不能兑付时祁月平介绍银证公司高月宝给我们开过会。 15.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王琴购买该项目470万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 16.被害人周立友陈述证明，2013年9月我表妹王琴通过工商银行文化广场支行的姚佳希介绍，得知有个理财产品收益高、有担保、能保本，我就委托他代买这个理财产品160万元。王琴代表我在姚佳希的办公司签的投资协议，购买的通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目。到期后王琴帮我要回48万，其余未兑付。 17.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，周立友委托王琴代为购买该项目160万元，银证公司向周立友出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 18.被害人方立君陈述证明，2013年高月宝给我打电话说他是银证公司的业务员，向我介绍他们公司的通化胜鑫地中海开发壹号项目，说收益高，有担保，我就购买了250万元，后来支付我30多万利息。2014年4月高月宝又说银证公司有个吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目收益高，有担保。我就以我老公白文忠的名字购买了200万元，到期没有兑付本息。 19.通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，方立君购买该项目250万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 20.被害人孙斌陈述证明，2013年我通过银行工作的闻任聪了解到银证基金公司正在发行通化胜鑫地产的投资项目，2013年9月22日，闻任聪和高月宝把我约到了农业银行二道支行，高月宝说通化胜鑫项目能够保本保息，我就以我母亲宋秀文名义购买了200万元。没有兑付本息。 21.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，孙斌以其母亲宋秀文名义购买该项目200万元，银证公司向周立友出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 22.被害人王春杰车陈述证明，2013年丁海燕说她去银证公司上班了，他们公司的基金项目收益高，有担保，无风险。我以我儿子唐庆凯的名字买了汉邦温泉酒店项目100万元。到期兑付本息了。后我又通过丁海燕以唐庆凯的名字买了通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目100万元，后来支付给我12.5万元利息。2014年4月丁海燕说吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目收益高有担保。我以唐庆凯的名字购买了100万，没有兑付本息。 23.通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王春杰以其子唐庆凯名义购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 24.被害人马秀英陈述证明，2013年9月建设银行翔运街支行理财经理小闻说，她的同学高月宝所在的银证公司有个理财产品收益高、有担保。通过小闻联系我和高月宝见面，他说这个产品收益高、有担保、无风险，我和高月宝签的协议，购买胜鑫项目100万元，后来返还给我27万本金，其余未兑付。 25.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，马秀英购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 26.被害人付秀兰陈述证明，我在建设银行新竹路支行办理业务认识了祁月平，2013年9月祁月平说有个理财产品利息高，银行保证投资本金。我以为是银行发行的理财产品，就和她签订协议购买了通化胜鑫地产贰号项目220万元，到期后只给我利息261318元，其余未兑付。 27.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，付秀兰购买该项目220万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 28.被害人石桂春陈述证明，2012年银证公司的常斯喜跟我说，他们公司发行一个丹鼎矿业的项目，年化收益率12%，我就购买了100万元，到期以后本息全部支付了。2013年9月常斯喜说通化胜鑫地产金色地中海开发项目，收益高、有担保、没有风险。我购买了120万元，到期兑付本息了。2013年11月我又购买了胜鑫项目300万元，到期后分两次支付我利息46万余元，其余未兑付。 29.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，石桂春购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 30.被害人刘英慧陈述证明，2012年11月我购买过银证公司绿安双阳棚户区改造项目140万元，本息兑付了。后来还买过安泰矿业项目380万元，本息也兑付了。2013年10月银证公司常斯喜说通化胜鑫金色地中海贰号项目，利息高，有佰亿担保公司担保，没有风险，我就购买了500万元，至今未支付本息。 31.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘英慧购买该项目500万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 32.被害人周宝强陈述证明，2014年1月初，龙蕊打电话说交通银行有个理财利息风险低、收益高、有担保公司担保，我答应购买了，就让我女儿周洲代我到交行找龙蕊办理了购买手续，一笔是胜鑫2号项目300万元；两笔是安泰矿业项目300万元和500万元；一笔是睿康生物项目1100万元。我在2012年至2013年期间还通过龙蕊购买了三期银证项目分别是250万、350万、660万，三笔投资到期后本金全部兑付，利息给了l63.8936万元。 33.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，周宝强购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 34.被害人郝立峰陈述证明，2013年工行东岭支行的韩瑞说银证公司现在发行的胜鑫地产一期项目不错，收益高，而且有担保公司做担保，还给我介绍了银证公司的一个人，他们都说这个项目收益高没风险，我购买了100万元的胜鑫一期，到期兑付本息了。后来韩瑞又向我推荐银证公司胜鑫二期产品，我和韩瑞签协议买了100万元，到期只给我11万的利息和40万本金，其余没有兑付。 35.通化胜鑫地产金色地中海开发贰号项目合伙协议、担保函证明，郝立峰购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 36.被害人侯长军（代侯国财）陈述证明，我代替我父亲侯国财报案，2013年银证公司的刘岩和我父亲说，银证公司的通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目收益高，有担保，我父亲就购买了100万元，后来只兑付了12.5万元利息，其余没有兑付。 37.通化胜鑫地产金色地中海开发壹号项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，侯国财购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 （三）鉴定意见 吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书、补充报告书及二次补充报告书（吉中源会审字2016第002号）证明：胜鑫项目一期的鉴定结论：（1）募集资金金额：2013年5月9日至7月26日共募集4290万元、涉及出资人—侯国财等共24人，共24份投资协议；（2）返还本息合计4184.5408万元；（3）逾期未返本金金额为650万元，涉及4份投资协议未返本金；（4）被诈骗净额（即：实际净损失）为105.4592万元。（5）银证向刘晨欣借款650万元，银证汇入不明投资款2000万元，实际投给胜鑫一期资金6940万元。胜鑫公司汇入银鹏中心3717.8万元（银证转入3083.3万元、陈卫红转入534.5万元、乐府转入100万元）用于返还投资款，睿康生物转入银鹏200万元，银鸿国际贸易公司转入银鹏267万元。银鹏中心将上述钱款用于返还投资本息合计4184.5408万元。经对胜鑫项目一期资金流出进行分析，未发现将取得投资款用于规定用途。胜鑫项目二期的鉴定结论：（1）募集资金金额：2013年8月16日至11月19日共募集8190万元、涉及出资人—安淑珍等共25人，共26份投资协议；（2）返还本息合计为4238.2998万元，其中：返还本金为3846万元，返还利息为392.2998万元；（3）逾期未返还本金金额为4344万元，涉及15份协议未返还本金。（4）被诈骗净额（即：实际净损失）为3951.7002万元；（5）胜鑫项目二期占用帝豪项目资金600万元，占用乐府项目资金600万元；胜鑫项目二期资金被帝豪项目使用150万元；实际投给胜鑫项目二期资金9240万元。胜鑫公司将4618.35万元转入银灏中心并将其中4218.2998万元返还投资人本息，银灏将其余380万元转回胜鑫公司，通过POS机返给投资人郝立峰20万元，共计返还投资人本息4238.2998万元。经对胜鑫公司资金流出进行分析，未发现胜鑫公司将取得投资款用于规定用途。胜鑫一期、二期资金去向：胜鑫一期、二期项目资金去向：经鉴定，胜鑫两期项目共使用5500万元资金，其余被宫万录挪用。截止审计日焉学胜欠宫万录本金878万元，胜鑫地产欠银证投资款132万元，约定利率26%超过年利率24%，利息应按24%计算，利息为56.32万元，焉学胜及胜鑫地产欠银证及宫万录本息合计1056.32万元。 八号松原帝豪项目相关证据 1.被告人宫万录供述证明，2013年9月黄森说要在松原市隆达汽车销售公司开展销售帝豪汽车业务，用款4000万，他想通过银证公司发行一期基金项目投入到隆达公司，2013年9月17日银证公司就和隆达公司签订了投资意向书及补充协议，银证公司通过银兆中心持有隆达公司65%股权，但实际没有执行，后来也没有给黄森投资，实际这些钱我都挪用了。帝豪4S店项目募集1950万基金款都是我让贺一然按我要求转到我控制的公司里，大部分还了绿安、德亚、丹鼎项目基金款。 2.证人黄森（银证公司股东，松原帝豪4S店实际控制人）证言证明，我于2013年9月未实际投资取得了宫万录给的银证公司5%的干股。2015年4月9日我正式在银证退股在工商进行变更。松原帝豪4S启动项目是我与宫万录商量设立的，实际募集了1950万元，我根本不知道，实际也没给我投资。宫万录说股权投资基金需要设立一个项目公司的监管账户，并要求把U盾及能够转账的手续都要交给他。我让人拿着隆达汽车公司的公章等开户手续来长春工行人民大街支行开的户，之后就交给他管理了。宫万录欠我共计2400万有协议，后期用银晟房地产公司股权抵偿了。我在银证公司从未参与投资基金项目设立、资金投资使用等相关决策，没有参加过公司的股东会议。 3.投资意向协议书及补充协议证明，2013年9月17日长春市银兆投资管理中心（有限合伙）与松原市隆达汽车销售服务有限公司签订投资意向协议，银兆中心以投资基金的方式募集4000万元资金投资给隆达公司，设立松原市隆达汽车销售服务有限公司帝豪4S店汽车储备项目。 4.松原帝豪4S店启动项目商业计划书、项目简介证明，银证公司在上述宣传材料中称，隆达公司注册资本400万元，公司以持有的全部股份质押融入汽车采购资金4000万元，公司主要计划经营EC7系列车型，每台利润6000-7000元左右，佰亿公司为本次融资提供无限连带责任担保。 5.松原帝豪4S项目、协议履约担保函证明，韩秀文等14人购买该项目共计1950万元，佰亿公司分别向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。该项目到期后已全部兑付本息。 6.吉林省佰亿集团担保有限公司担保确认函证明，佰亿公司同意为该项目的本金及收益总额4400-4420万元提供担保。 7.松原隆达汽车销售服务有限公司企业法人营业执照、工商档案证明，该公司法定代表人周立，注册资本400万元，经营范围：汽车销售。 8.吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书（吉中源会审字2016第002号）证明：（1）帝豪项目募集资金金额：2013年10月10日至2014年5月6日共募集1950万元、涉及出资人—韩秀文等共14人，共14份投资协议；（2）返还本息合计2052.3686万元；其中：返还本金为1950万元，返还利息为102.3686万元；（3）逾期未返本金金额为0元；（4）被诈骗净额（即：实际净收益）为-102.3686万元。（5）帝豪项目占用安泰项目资金600万元，占用胜鑫二期项目资金150万元；帝豪项目被胜鑫二期项目使用600万元，被安泰项目使用100万元。实际投给松原帝豪项目资金2000万元，银兆中心将2000万投资款全部转入松原隆达汽车销售有限公司。银证公司转入隆达公司893.334万元、银晟公司转入隆达公司1151万元，后通过银兆中心返还投资人本息共计2052.3686万元。经对资金流出进行分析，未发现将取得投资款用于规定用途。 十号安泰项目的相关证据 （一）安泰项目设立的相关证据 1.被告人宫万录供述证明，赵永利让我给他募集基金购买安泰矿业双阳铁矿，商业计划书中的安泰矿业的采矿权证和靖宇县环保局同意安泰矿业年开采20万吨铁矿石项目的文件都是赵永利提供，我发行安泰项目时不知道安泰矿业没有采矿许可证，实际上购买安泰矿业这8000万都是我出的，其中6000万借款支付，占用2000万丹鼎矿业项目基金，安泰矿业实际赵永利经营。 2.证人张连芳（安泰矿业原实际所有人）证言证明，2011年我从森工集团收购了吉林森工大华矿业有限公司。这个公司下属有吉林安泰矿业、靖宇县华峰矿业有限公司、光明铁矿等，2013年4月份，我决定卖吉林安泰等资产。我于2013年5月和宫万录签订的转让合同，吉林银证已经将转让吉林安泰矿业的8000万元给我丹鼎矿业了。宫万录给我转8000万元，我打收据了，钱是一起打的收据，吉林安泰矿业公司在我转让时只有探矿许可证，没有采矿许可证，没有环评报告批复文件。 3.证人吴凡（安泰矿业有限公司挂名法人）证言证明，我、赵永利、吴思富想买安泰矿业，但手里钱不够，赵永利就找宫万录借钱，宫万录听说这个项目后，说想入股，这样吉林银证股权投资基金管理有限公司就进来了。成了安泰矿业的大股东，我就是挂名法人，实际控制人是宫万录。购买安泰矿业总共花了8000万元，赵永利、吴思富和我共同投了300万元，其余的7700万元都是宫万录交的钱。 4.证人谢超群（安泰矿业出纳）证言证明，2012年6月我担任安泰矿业出纳。安泰矿业张连芳是2013年8000万卖给宫万录的银证公司了。 5.投资意向协议书证明，长春市银杰投资管理中心与吉林省安泰矿业有限责任公司签订投资意向书，双方合作设立“安泰矿业股权收购项目”，银杰中心以投资基金方式募集资金1.7亿元向安泰矿业提供增资扩股所需资金。 6.吉林省佰亿集团担保有限公司担保确认函证明，2013年12月3日佰亿公司出具致吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目私募股权投资基金计划投资人的函，为该项目的本金及收益总额1.44-1.56亿元提供担保。 7.安泰项目提佣登记表证明，安泰项目销售后提佣资金申领过程及销售员领取佣金的相关情况。 8.股权转让合同证明，2013年6月4日银证公司宫万录与安泰矿业公司张连芳签订股权转让合同，张连芳将持有的安泰矿业全部股权及靖宇双阳铁矿探矿权转让给银证公司，转让价格为8000万元。 9.吉林森工大华矿业有限公司出具的收据、银行转款凭证等书证证明，银证公司为收购安泰矿业股权和靖宇双阳铁矿探矿权分多次向张连芳的辽宁丹鼎矿业和靖宇县丹鼎矿业支付收购款8000万元，张连芳以吉林森工大华有限公司名义于2013年5月至6月期间开具了8000万元的收据。 10.股权转让协议证明，2013年7月2日张连芳与赵永利、银证公司、吴凡、吴恩富签订股权转让协议，张连芳将所持安泰矿业公司100%股份500万元，转让给银证公司475万元，占股95%，转让给赵永利3万元，占股3%，转让给吴凡、吴恩富各5万元，各占股1%。 11.吉林省安泰矿业有限责任公司企业法人营业执照及工商档案证明，该公司法定代表人吴凡，注册资本500万元，2013年5月8日张连芳收购该公司全部股份并担任法定代表人，2013年7月2日该公司法定代表人变更为吴凡。 （二）安泰项目未兑付资金的相关至证据 1.被害人刘洋陈述证明，2013年11月29日，我和刘晶到工商银行杭州路支行找丁亚光买理财产品，他说安泰项目年化收益率12.5％，没风险有担保。我以我儿子赵一名义签订协议，购买安泰项目300万元，到期没有兑付本息时才知道是银证公司发行的理财产品。我还购买过银证公司丹鼎项目200万，到期本息都兑付了。 2.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘影以其儿子赵一名义购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 3.被害人惠玥陈述证明，2013年1月初，经龙蕊介绍，我在交通银行购买了银证公司瑞康生物梅花鹿产业深开发项目840万元；2013年2月初，我代我母亲郑英珍购买了该理财产品660万元。2013年8月期间经龙蕊介绍，我小姑子朱媚在交通银行购买了银证公司通化胜鑫地产金色地中海项目的理财产品500万元，以上三笔到期全部兑付本息。2014年1月，龙蕊说交通银行新推出了吉林省安泰矿业项目产品，年化收益率13％，有抵押物有担保，我购买了1000万元。2014年2月19日我代我母亲郑英珍购买这个项目750万元。2015年1月26日我让我丈夫代表我购买了吉林省乐府生态项目1000万元。因我多次索要到期没有兑付的基金款1750万元，2015年5月宫万录委托杨恒山与胜鑫公司协商，用胜鑫公司欠银证公司的钱还欠我的本息共计2000万元。之后格致盈嘉公司陆续给我1622万，还有128万本金没有还。 4.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，惠玥代其母郑英珍以郑英珍名义购买该项目750万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 5.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，惠玥购买该项目1000万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 6.被害人王跃伟陈述证明，我通过刘岩在银证公司买过丹鼎矿业投资项目基金，吉林睿康生物梅花鹿产业开发项目基金和松原帝豪4S店投资项目基金，都已按期兑付了。2013年12月刘岩说银证公司发行的安泰矿业项目收益高、无风险有担保，我就购买了300万元，至今没有兑付本息。 7.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，王跃伟购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 8.被害人栾红陈述证明，我通过交行的人了解到银证基金，我找到陈晓威后，他介绍授收益高、保本报息，2013年1月19日我购买睿康梅花鹿深开发项目，本息已支付。2014年2月7日，我购买吉林省安泰矿业有限公司股权收购项目基金200万元，至今未兑付本息。 9.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，栾红购买该项目200万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 10.被害人赵成秀陈述证明，2013年12月18日丁亚光向我介绍一个理财产品，收益高、保本保息，我就购买了300万元，后来无法兑付本息才知道是银证公司发行的安泰项目基金，他说是银证公司的张明明让他代卖的。 11.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，赵成秀购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 12.被害人刘影陈述证明，2013年11月我通过我妹妹刘晶认识了丁亚光，丁亚光就介绍说安泰矿业股权收购理财产品回报率高，没有风险，还有担保。我以我儿子赵一名义购买了300万元，到期未兑付本息，丁亚光让我找银证公司张明明，张明明和张天宇都说要延期兑付。我还购买了银证公司丹鼎矿业项目200万元到期本息都兑付了。 13.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘影以其儿子赵一名义购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 14.被害人刘晶陈述证明，2013年11月29日我和刘影到工行办业务，丁亚光介绍吉林安泰项目基金，说投资回报率高12%，没风险有担保，丁亚光在他电脑上通过网银将我卡上100万转到银证公司账户。 15.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘晶购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 16.被害人廖章长陈述证明，我通过浦发银行的尹思琦介绍有高息理财产品，我同意购买，然后银证公司的李家吉和我联系，他介绍了银证公司睿康梅花鹿项目，我购买了120万到期兑付了本息。后来银证公司张明明和我联系，推荐我购买安泰矿业项目，他说收益高、没风险、有担保，我购买170万，没有兑付本息。 17.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，廖章长购买该项目170万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 18.被害人韩凤阁陈述证明，2012年初，我购买过银证公司发行的两个项目，到期都兑付本息了。2013年末李明岩找到我说通过朋友了解到我之前投资过银证公司发行的相关投资项目，希望我再次进行投资银证项目，当时李明岩向我介绍银证公司的安泰矿业项目、乐府生态科技农业股权投资项目，收益高、无风险、有担保，且在中国人民银行都有现金抵押。2013年12月26日，我购买了安泰矿业项目520万元；2014年1月26日购买安泰矿业项目300万元；2014年7月16日购买乐府项目200万元，至今都没有兑付本息。 19.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，韩凤阁购买该项目520万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 20.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，韩凤阁购买该项目300万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 21.被害人刘春利陈述证明，2013年8月我妻侄李明岩到银证公司工作，他向我介绍通化胜鑫金色地中海开发贰号项目基金，利息高、佰亿公司担保、没有风险，我买了500万胜鑫项目，2014年12月李明岩向我介绍安泰矿业项目，说收益高、佰亿公司担保、没风险，我购买了610万安泰项目。到期后我多次催要，给我360万本金，其余没有兑付。（诉讼卷十四91-97页） 22.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，刘春利购买该项目610万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 23.被害人孙莉陈述证明，2013年末，中信证券的陈超义说有个项目没风险、收益高、有担保，我同意购买后他带我去银证公司见了业务员张永浩，张永浩说安泰矿业项目没风险，有担保，年收益高，我就购买了100万元，本息没有兑付。此前我还购买过银证公司其他的基金项目100万元，具体记不清了，到期兑付本息了。 24.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，孙莉购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 25.被害人周宝强陈述证明，2014年1月初，龙蕊打电话说交通银行有个理财利息风险低、收益高、有担保公司担保，我答应购买了，就让我女儿周洲代我到交行找龙蕊办理了购买手续，一笔是胜鑫2号项目300万元；两笔是安泰矿业项目300万元和500万元；一笔是睿康生物项目1100万元。我在2012年至2013年期间还通过龙蕊购买了三期银证项目分别是250万、350万、660万，三笔投资到期后本金全部兑付，利息给了l63.8936万元。 26.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，周宝强购买该项目300万元和500万元，共计800万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 27.被害人杨志武陈述证明，2012年和2013年我通过龙蕊购买了100万元和130万的理财产品，到期之后本息都兑付了。2014年龙蕊说安泰项目收益率12％，一般人买不到，2014年3月6日我购买了200万元，至今没有兑付给我本息。 28.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，杨志武购买该项目200万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 29.被害人徐尔烈陈述证明，2014年2月我爱人龙蕊以我名义在银证公司购买了安泰项目120万元，到期没有兑付本息。 30.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，龙蕊以其丈夫徐尔烈名义购买该项目120万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 31.被害人高洪岩陈述证明，2012年11月交行的孟佳说有一个理财产品，收益高，并介绍我和银证公司的高月宝认识。高月宝说这个产品收益高有担保，我就购买了100万元的丹鼎矿业项目，到期兑付本息了。2014年2月份孟佳说银证公司又出一个安泰矿业项目，之后又找来高月宝，他说安泰项目收益高、无风险，我就购买了100万元，没有兑付本息。 32.吉林省安泰矿业有限责任公司股权收购项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，高洪岩购买该项目100万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 （三）鉴定意见 吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书（吉中源会审字2016第002号）证明：（1）安泰项目募集资金金额：2013年11月28日至2014年3月7日共募集11910万元、涉及出资人——刘晶等共29人，共35份投资协议；（2）返还本息合计为4541.3691万元，其中：返还本金为4092万元，返还利息为449.3691万元；（3）逾期未返本金金额为7818万元，涉及22份投资协议未返本金；（4）被诈骗净额（即：实际净损失）为7368.6309万元；（5）安泰项目占用帝豪项目资金100万元，安泰项目资金被帝豪和胜鑫二期项目各自使用600万元，实际投给安泰项目资金10810万元；安泰公司汇入银杰中心返还投资款1968.9219万元，黄森通过马琳转入银杰中心950万元，胜鑫地产代宫万录返还投资人惠玥投资款1622万元，安泰项目共计返还投资款本息4541.3691万元。经对安泰公司资金流出进行分析，除支付咨询费外未发现安泰公司将取得投资款用于规定用途。 十二号乐府项目相关证据 （一）乐府项目设立的证据 1.被告人宫万录供述证明，2013年我用睿康一期的基金款530万投入到吉林乐府科技开发公司，占乐府公司51%股份。因为乐府公司章都在我这，所以我以乐府公司名义设立一期项目，实际没有投资就是为了还以前项目的欠款。我把睿康一期基金6000多万都通过乐府公司账户走了。 2.证人王启顺（吉林省乐府农业科技开发有限公司董事长）证言证明，吉林省乐府农业科技开发有限公司2012年设立。2013年2月5日，吉林省银证公司向吉林省乐府农业科技开发有限公司增资520万元，占股50.98％。乐府公司的公章、法人章、财务章都由银证公司保管。宫万录说过要用乐府农业的名义募集资金，干路把我公司的相关材料也拿走了，后来情况不知道。 3.证人王婧（吉林省乐府农业科技开发有限公司法人代表）证言证明，2013年2月宫万录和我父亲、潘婷协商，由宫万录控制的吉林银证公司向吉林省乐府农业科技开发公司增资520万元，占股50.98％，法人变更为我，实际经营还是我父亲王启顺，乐府公司的公章、法人章、财务章拿到银证公司保管了。乐府公司的工行账号是银证公司控制的，2013年银证入股乐府前贺一然曾用乐府农行账户4549转过3000多万。2012年12月份宫万录通过他控制的百顺小贷公司分三笔给王启顺个人账户转了共250万元，2013年1月份又向乐府农行4549账户转了350万，其中100万算投资款，250万通过我父亲账户还给百顺公司，就是走帐。2013年2月份宫万录从乐府工行账户给乐府酒店的农行4648账户转了180万，这样宫万录一共向乐府农业公司投资了530万元。 4.投资意向协议书证明，2014年7月8日长春市银保投资管理中心与吉林省乐府农业科技开发有限公司签订投资意向协议书，约定银保以投资基金方式募集资金3000万元提供给吉林省乐府公司，用于该公司日常生产经营所需流动周转资金。 5.吉林省佰亿集团担保有限公司担保确认函证明，佰亿公司同意为该项目的本金及收益总额2110-2120万元提供担保。 6.长春乐府农业科技集团有限公司工商档案证明，该公司成立于2012年5月14日，2013年2月该公司注册资本变更为620.5万元。 7.乐府项目提佣登记表证明，乐府项目销售后提佣资金申领过程及销售员领取佣金的相关情况。 （二）乐府项目未兑付资金的相关证据 1.被害人惠玥陈述证明，2015年1月26日我购买了吉林省乐府生态项目1000万元。因我多次索要到期没有兑付的基金款1750万元，2015年5月宫万录委托杨恒山与胜鑫公司协商，用胜鑫公司欠银证公司的钱还欠我的本息共计2000万元。5月18日胜鑫公司代表滕石、杨恒山代表银证公司与我签了《协议书》，约定由胜鑫公司用欠银证公司的钱还欠我的基金款2000万元，后来胜鑫公司让长春格致盈嘉信息咨询有限公司先替胜鑫公司还给我款，就签了一个《资金融通协议》。之后格致盈嘉公司至2015年6月21日陆续1650万元，我出了收条。2015年10月份，胜鑫公司提出他们只欠银证公司1622万，就签了《债务抵偿协议》，格致盈嘉公司把多付的28万元要了回去，胜鑫公司通过格致盈嘉公司替银证公司还给我1622万元，还有128万本金没有还。 2.吉林省乐府科技绿色生态农业投资项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，惠玥购买该项目1000万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 3.被害人韩凤阁陈述证明，2012年初，我购买过银证公司发行的两个项目，到期都兑付本息了。2013年末李明岩找到我说通过朋友了解到我之前投资过银证公司发行的相关投资项目，希望我再次进行投资银证项目，当时李明岩向我介绍银证公司的安泰矿业项目、乐府生态科技农业股权投资项目，收益高、无风险、有担保，且在中国人民银行都有现金抵押。2013年12月26日，我购买了安泰矿业项目520万元；2014年1月26日购买安泰矿业项目300万元；2014年7月16日购买乐府项目200万元，至今都没有兑付本息。 4.吉林省乐府科技绿色生态农业投资项目合伙协议、合伙人出资证明书、担保函证明，韩凤阁购买该项目200万元，银证公司向其出具了出资证明书，吉林省佰亿投资担保集团有限公司向其出具了担保函，对投资额和年化收益率承担连带责任保证。 5.证人吴耀华（银证公司上海分公司负责人）证言证明，2014年初宫万录与我合作成立了吉林银证股公司上海分公司。该公司有宫万录投资建成，主要替银证公司在上海销售股权投资基金。张翠芳担任销售员，宫万录设立该公司并未要求对销售对象进行限制，而是允许该公司向不特定对象募集资金。销售人员按照销售额的3.2%提取佣金。上海分公司销售项目为安泰矿业项目、睿康生物项目、松原帝豪4S店项目、乐府生态园项目。销售金额为1600万元。目前只有乐府生态园项目的三名投资人（张翠芳、苏勤、朱铮敏）共计430万元到期没有兑付。爱心药业项目销售给颜思建100万元，金丽娟100万元，朱铮敏200万元，张俊飞100万元，共计500万，现在还没到期。上海分公司销售的股权投资基金对象均为销售人员的亲友。 6.银证基金吉林省乐府科技绿色生态农业投资项目合伙协议、担保函、合伙人出资证明书证明，银证公司上海分公司吴耀华、张翠芳销售银证基金乐府项目给朱铮敏2笔每笔100万，共200万元、张翠芳100万、苏勤130万，共计销售乐府项目430万元，该项目由佰亿担保公司对本金及收益承担连带责任保证。到期均未兑付本息。 7.吉林省银证股权投资基金管理有限公司上海分公司营业执照证明，该公司成立于2014年1月10日，负责人吴耀华。 （三）鉴定意见 吉林中源会计师事务所司法会计鉴定报告书（吉中源会审字2016第002号）证明：（1）乐府项目募集资金金额：1730万元、涉及出资人——陈天然等共7人，共9份投资协议；（2）返还本息合计为1166.2493万元，其中：返还本金为1100万元，返还利息为66.2493万元；（3）逾期未返还本金金额为630万元，涉及5份投资协议未返本金；（4）被诈骗净额（即：实际净损失）为563.7507万元；（5）乐府项目占用睿康项目资金100万元，乐府项目资金被睿康使用400万元，实际投给乐府项目资金1430万元，银保中心将1430万元转给乐府公司账户后，乐府公司将814万元转给银证账户，将481万元转给胜鑫地产。乐府公司返还项目投资款636.2万元（银证汇给乐府又转给银保），黄森通过马琳汇给银保中心530万元，银保中心将上述款项用于返还乐府项目本息合计1166.2493万元。经对乐府公司资金流出进行分析，除支付审计费、付货款外未发现乐府公司将取得投资款用于规定用途。 六、综合证据 1.吉林中源会计师事务所司法会计鉴定补充报告书及二次补充报告书（吉中源会审字2016第002号）证明：银证公司发行的十三个项目中共涉及162人。（1）162位投资人购买基金本金合计为60960万元；（2）未归还曹华等61人本金金额合计为20434万元，受害人已取得利息金额合计为1774.0538万元，实际未归还曹华等61人损失金额合计为18659.9462万元；（3）安淑珍等101位投资人投资本金合计为26350万元，101位投资人已取得本金及利息金额合计为29267.294221万元，101位投资人实际净收益为2917.294221万元；（4）宫万录实际投资金额12900万元，其中德亚项目使用600万、丹鼎项目使用3800万、汉邦项目使用3000万、胜鑫一期、二期共使用5500万元，宫万录挪用金额48060万元。（5）经对陈超、龙蕊询问笔录进行核实，陈超承认销售25份，金额9430万元；龙蕊承认为陈超销售19份，金额为9370万元，其承认从陈超处收取佣金10.5万元，按照陈超承认销售基金金额9430万元对应银证公司销售提佣表，计算陈超销售部分佣金为374.76万元；（6）经对张天宇询问笔录进行核实，其承认销售7份，金额1260万元，张天宇承认收取佣金35.57万元；（7）经对张明明、丁亚光询问笔录进行核实，张明明承认销售17份，金额5190万元。经核实理财经理丁亚光承认销售12份，金额1940万元，其中为张明明销售10份，金额1600万元，为李辉销售2份，金额340万元。张明明承认收取佣金175.08万元；丁亚光承认收取佣金22.8万元，其中20万自用，2.8万元转给李亚玲（购买胜鑫一期的被害人）；（8）经对刘岩询问笔录进行核实，刘岩承认销售31份，金额6720万元，承认收取佣金215.04万元。 2.吉林省股权投资基金管理暂行办法证明，该办法由吉林省金融工作办公室联合相关部门于2010年6月制定。该办法第一条规定，股权投资基金是指以非公开方式向特定对象募集设立的对企业进行股权投资并提供增值服务的非证券类投资基金。管理企业是指专业管理股权类投资的企业。第二条规定股权投资基金及管理企业，以股份有限公司形式设立的，投资者人数不得少于2人、最高不得超过200人；以有限责任公司形式设立的，投资者人数不得超过50人；以合伙形式设立的，合伙人人数不少于2人、最高不得超过50人。股权投资基金最低实收资本不得少于3000万元，管理企业注册资本不少于1000万元，注册资本允许分期缴付，股权投资基金首期缴付不少于1500万元，管理企业首期缴付不少于500万元，所有投资者均应以货币形式出资。股权投资基金及管理企业，在章程及合伙协议中应明确规定，不以任何方式公开募集。设立股权投资基金及管理企业在国家法律法规未明确规定之前，由发起人向吉林省金融办公室提出设立申请，根据省金融办的复函到工商机关注册登记，注册后需持营业执照在规定期限内向主管税务机关办理税务登记，并向省金融办备案。 3.国家发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知证明，该通知于2011年11月23日发布，第一条第（二）项规定，股权投资企业的资本只能以私募方式，向特定具有风险识别能力和风险承受能力的合格投资者募集，不得通过在媒体（包括各类网站）发布公告、在社区张贴布告、向社会散发传单、向公众发送手机短信或通过举办研讨会、讲座及其他公开或变相公开方式（包括在商业银行、证券公司、信托公司等机构的柜台投放招募说明书等），直接或间接向不特定或非合格投资者进行推介，股权投资企业的资本募集人须向投资者充分揭示投资风险及可能的投资损失，不得向投资者承诺确保收回本金或获得固定回报。第五条第（十五）项规定，股权投资企业除具有下列情形外，均应按照本通知要求，在完成工商登记后一个月内，申请到相应管理部门备案。 4.中国工商银行股份有限公司长春市广场支行出具的情况说明证明，该行与吉林银证公司没有任何合作和代理发售基金关系，丁亚光2009年调入该支行，在四平路支行从事个人客户经理工作，2013年4月至2014年6月在杭州路支行从事个人客户经理工作。其在杭州路支行工作期间销售基金非该行行为。 5.交通银行股份有限公司吉林省分行出具的情况说明证明，该行与银证公司没有任何代售股权投资基金业务合作，龙蕊2007年担任该行吉林省分行营业部沃德客户经理。 6.长春市公安局查封决定书、靖宇县市场监督管理局协助查封通知书证明，2015年10月30日公安机关对银证公司持有的吉林省安泰矿业有限责任公司的全部股权予以查封，期限一年。2016年10月28日由长春市中级人民法院续封三年。 7.长春市公安局冻结财产通知书证明，案发后侦查机关冻结银证公司名下、银凯、银保、银兆、银杰、银鹏、银灏、银晟、银鸿投资管理中心名下、涉案企业吉林省乐府农业科技开发有限公司名下、通化胜鑫房地产开发有限公司名下、松原市隆达汽车销售服务有限公司名下、吉林省安泰矿业有限责任公司名下、吉林睿康生物科技有限公司名下及宫万录个人名下账户共计24个，共计冻结资金87309.96元。扣押涉案人员陈德隆上缴非法所得2万元、扣押涉案人员祁月平上缴非法所得57万元。本案共计扣押、冻结涉案资金677309.96元。 8.长春市公安局查封决定书证明，2017年1月19日公安机关对通化胜鑫房地产开发有限责任公司用于偿还银证公司债务的16套房屋（产权证号：通县字第********************************）予以查封一年。 9.破案报告证明，本案侦破经过及各被告人被抓获归案情况。 10.长春市公安局经侦支队2017年7月14日出具的情况说明证明，2015年11月11日侦查人员电话约张天宇让其继续提供相关证据资料，张天宇与侦查员约定2015年11月13日上午在银证公司见面配合调查，2015年11月13日上午10时，办案人与张天宇电话联系后前往长春万达明珠A座3楼与其见面后，张天宇继续提供了银证公司涉嫌集资诈骗的销售合同等相关证据材料。当日13时侦查员将其带回公安机关开展讯问工作后执行强制措施，期间张天宇是否从北京专门回长春配合调查，公安机关不清楚亦未调查过此事。此后张天宇供述了涉案相关犯罪行为，但拒不供认本人及刘岩、李明岩等销售人员提佣及因销售基金获取奖励的具体犯罪细节，其在公安机关亦未主动返还非法所得。2015年11月13日上午办案人员电话通知陈超到公安机关配合调查，陈超未提出不来公安机关配合调查，当日办案民警在银证公司与张天宇见面后让张天宇再次给陈超打电话让其尽快到公安机关配合调查，当日15时陈超来到经侦支队配合工作。此间公安机关未告知张天宇可能对二人采取强制措施。 11.各被告人户籍证明证明，七名被告人的自然情况及无前科劣迹的情户籍证明证明，> 针对各被告人及其辩护人提出的辩解及辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下： 1.关于被告人宫万录及其辩护人提出，银证公司系合法成立的股权投资公司，被告人宫万录将大部分投资款用于经营活动，并未用于个人消费或挥霍，仅因投资失败，未能将投资款按时兑付，其在项目款出现逾期后，多方筹措资金返还投资人款项，主观上没有非法占有目的，其行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件，起诉指控其集资诈骗罪不能成立的辩解及辩护意见。 经查，被告人宫万录供述其认为佰亿担保公司没有能力履行担保义务，银证公司发行的基金逾期后，投资人要求佰亿公司按约定承担保证责任，但佰亿公司一笔也未支付。长春市工业信息化局函件表明，佰亿公司从事涉案的基金担保业务属未经融资担保监管部门审批备案的业务，涉嫌违规经营。且经鉴定佰亿公司主要资产为2吨乌金，该乌金经鉴定价值仅为60万元，根据陈宝山证言该公司的货币出资4000万元已因被担保单位贷款违约代偿给了相关银行，证人王宏智亦证实佰亿公司代偿银行3187万元，二人证言对佰亿公司代偿银行款项数额基本吻合。可以证实佰亿公司货币资产已基本代偿给相关银行，实物资产仅为60万元，但该公司于2012年至2014年期间却为银证公司发行的11各项目5.8亿余元提供担保，明显不具备担保能力。而经鉴定银证公司及相关管理企业亦属严重亏损状态，不具备按约履行偿还投资人本息的能力。故宫万录作为银证公司董事长、股东，对银证公司没有偿付投资人本息能力的事实应为明知，其对佰亿公司无履行担保能力的情况亦明知，募集的投资款仅有不足20%用于约定项目，其余均被其个人挪作它用。而在前期项目已逾期无法返本付息的情况下，仍虚构项目资金用途或虚假设立其他项目，将募集资金用于返还逾期项目款及挪作它用，且在被害人报案后其逃匿至外地躲避债务，导致1.8亿余元的资金无法返还，给投资人造成巨大经济损失。根据最高法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释第四条之规定，集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的，应认定为具有非法占有目的。故应认定宫万录主观上具有非法占有集资款的目的。其虽有过举借高利贷返还部分到期投资款的的行为，但在其无其他收入的情况下，偿还高利贷的款项亦从后期募集的资金中支出，该情节不影响其非法占有目的的认定，公诉机关指控宫万录犯集资诈骗罪定性准确。对被告人宫万录的辩解及辩护人的辩护意见不予采纳。 2.关于被告人宫万录、陈超、张天宇的辩护人提出，银证公司设立的所有项目均以该公司名义进行，被害人系与银证公司签订投资协议，投资款均转入银证公司指定账户，被告人宫万录系银证公司实际控制人，被告人张天宇、陈超系受单位领导指派参与集资行为，故本案应认定为单位犯罪的辩护意见。 经查，银证公司成立于2011年5月，成立目的即为从事股权投资基金活动，并在2011年9月设立了壹号银兴小贷项目，进行非法集资活动，至2015年共计设立十余个基金项目，非法吸收公众存款，现没有证据表明该单位还从事过其他合法经营活动，故该公司系为从事非法集资等违法犯罪活动而设立，设立后亦主要从事犯罪活动，依据最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释的规定，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。且投资款转入银证公司指定账户后，由宫万录个人支配款项用途。故本案应认定为个人犯罪而非单位犯罪。对被告人宫万录、张天宇、陈超辩护人的辩护意见不予采纳。 3.关于被告人张天宇、刘岩及其辩护人提出，二人对银证公司发行的投资项目没有决策权，对销售人员没有实际管理行为，只应对其个人实际销售的数额承担责任，不应对其担任总经理、副总经理期间银证公司集资总额负责，只应按其个人销售数额计算其犯罪数额，公诉机关指控其犯罪数额有误的辩解及辩护意见。 经查，被告人张天宇供述其作为银证公司总经理负责基金产品的销售、制定销售计划、提佣方案，其负责销售了银证公司发行的十一个基金项目，但银证公司上海分公司和深圳分公司的销售情况其不知情。被告人刘岩供认其作为副总经理负责销售，主管包括张明明所在的基金三部等三个部门，其参与销售银证公司发行的十个项目。被告人宫万录供认张天宇、刘岩等销售了除小贷项目之外的十二个基金项目。现有证据证实二被告人作为银证公司总经理和副总，负责带领销售团队销售了银证公司的十一个基金项目，应对其组织、领导的银证公司募集资金的总额承担刑事责任，但没有证据表明上海分公司和深圳分公司销售情况与二人有关联，故应将两家分公司销售的项目数额从二人犯罪数额中扣除。据此计算二被告人的犯罪数额为58730万元，公诉机关指控二被告人犯罪数额正确，对被告人张天宇、刘岩的辩解及其辩护人的辩护意见不予采纳。 4.关于被告人刘岩的辩护人提出，其能够如实供述犯罪事实，具有坦白情节，并有悔罪表现，可以依法从轻处罚的辩护意见。经查，被告人刘岩在侦查、审查起诉及审判阶段能如实供述自己罪行，有一定悔罪表现，可以依法从轻处罚。 5.关于被告人陈超的辩解及其辩护人提出，现有证据表明，被告人陈超只向三名投资人销售过银证发行的投资项目，应据此计算其犯罪数额，且应将其向亲友销售的部分从犯罪数额中扣除的辩解及辩护意见。 经查，被告人陈超在侦查机关多次供认其通过散发传单及通过银行理财经理推介等方式对外宣传银证公司发行的基金项目，同时向投资者宣称收益高、有担保、无风险等内容，诱使投资者购买银证投资项目，并供认销售25笔银证项目，其供述与被害人陈述、银证公司项目简版、项目合伙协议、出资证明书等证据相印证，而其在庭审中翻供称只向三名投资人销售过银证项目，没有任何证据佐证，其辩解不能成立。现没有证据表明陈超向其亲友销售过银证投资项目，不存在扣除的问题。故对被告人陈超的辩解及辩护人的辩护意见不予采纳。 6.关于被告人张明明的辩护人提出，其未与丁亚光共谋销售银证投资项目，而是丁亚光单独向投资人进行销售，张明明不应对丁亚光销售部分承担责任。其向燕琼、廖章长销售投资项目，不属于向社会公众公开宣传销售，且没有被害人燕琼陈述对此予以佐证，其通过郑巧玲向梁学军销售投资项目，但没有郑巧玲证言予以佐证。故公诉机关指控被告人张明明犯非法吸收公众存款罪事实不清，证据不足的辩护意见。 经查，被告人丁亚光供述张明明让其帮忙推介银证公司理财产品，声称有担保、收益高、无风险，并提供了项目宣传折页、说明书等资料，没有要求针对哪类客户，承诺按销售额2.5%提成，其将张明明提供的银证公司合伙协议交与投资人签署后，由张明明取走相关复印件，再将张明明提供的出资证明、担保函转交给投资人，其供述与被告人张明明的供述相吻合，并有被害人陈述及合伙协议、出资证明等书证相印证，证实丁亚光系在被告人张明明授意下向投资者销售银证公司投资项目，故张明明应对丁亚光销售数额承担责任。被告人张明明向燕琼、廖章长、梁学军销售银证公司投资项目，系其向不特定公众推销银证项目的组成部分，虽无被害人燕琼陈述和中间人郑巧玲证言，但有被害人梁学军陈述、银证公司合伙协议、出资证明等书证予以证实，足资认定。起诉指控被告人张明明犯非法吸收公众存款罪事实清楚，证据充分，故对被告人张明明的辩护人的辩护意见不予采纳。 7.被告人龙蕊、丁亚光的辩护人提出，二被告人有理由相信银证公司发行的是合法的金融产品，其只是向老客户及亲友推荐银证投资项目，二人与银证公司人员无犯意联络，且龙蕊个人亦参与购买，二被告人没有非法吸收公众存款的主观故意。二人不属于银证公司员工，没有向社会公众吸收资金，未向投资人承诺高息回报，不具备非法吸收公众存款罪客观方面的要件。故二被告人均不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见。 经查，被告人陈超、张明明均供认为推销银证公司投资项目，二人分别找到银行理财经理龙蕊、丁亚光，利用二人掌握大客户资源的渠道推介银证项目，并授意银证公司发行的投资项目收益高、有担保、无风险的情节与被告人龙蕊、丁亚光供述相一致。表明二人身为银行理财经理，在银证公司人员授意下违规销售非银行理财产品，并违反股权投资资金相关管理规定，公开向客户进行宣传，并以高额回报方式引诱投资者购买，主观上具有非法吸收公众存款的故意。被害人陈述及银证项目合伙协议、出资证明等均证实被告人龙蕊、丁亚光利用掌握大客户资源的便利条件，在银行办公场所向不特定社会公众宣传银证项目，承诺无风险、高回报，诱使投资者购买，二被告人的行为完全符合非法吸收公众存款罪的主客观构成要件，均构成非法吸收公众存款罪。故对二被告人的辩护人的辩护意见不予采纳。 8.关于被告人龙蕊的辩护人提出，投资人有部分投资项目系重复购买，该部分数额应从龙蕊的犯罪数额中予以扣除的辩护意见。 经查，投资人购买龙蕊销售的银证公司投资项目到期支付本息后，有部分投资人又将兑付款项再次购买银证项目，再次签订合伙协议，银证公司亦给投资人重新出具新的出资证明，前后两次投资项目的数额均应计入非法集资数额之中，故重新购买数额不能从龙蕊犯罪数额中予以扣除，对被告人龙蕊辩护人的辩护意见不予采纳。 9.关于被告人张天宇、龙蕊的辩护人提出，被告人张天宇、龙蕊在共同犯罪中起次要作用，应认定为从犯。且张天宇在公安机关电话传唤后主动到案，并能如实供述犯罪事实，应认定为自首的辩护意见。 经查，被告人张天宇、刘岩供述及项目简版、提佣登记表、会议记录等证实，张天宇系银证公司总经理，全面负责制定银证项目的销售计划、提佣方案及对销售团队进行管理，在银证公司非法集资过程中起到组织、指挥作用，系主犯。被告人龙蕊系在被告人陈超授意下，明知违反相关管理规定，仍利用其担任银行理财经理掌握大客户资源的便利条件，以高回报、无风险等手段向不特定公众非法销售银证投资项目，且数额巨大，不能认定为从犯。根据侦查机关出具的破案报告及情况说明，被告人张天宇在被抓捕前与侦查人员约定在银证公司见面配合调查，后被带回公安机关，其不具备自动投案情节，且其在庭审中不供认以高息回报、公开宣传等手段向社会公正吸收资金的事实，对其不能认定为自首。故对被告人张天宇、龙蕊辩护人的辩护意见不予采纳。 10.关于被告人张天宇的辩护人提出，其到案后，协助抓捕同案犯陈超，具有立功表现的辩护意见。经查，根据公安机关出具的破案报告及情况说明，侦查人员在抓捕陈超之前，已掌握其联系方式及行踪，并在抓捕当天电话传唤陈超到公安机关接受调查，公安机关可随时对其进行有效控制并实施抓捕，且在此前陈超曾到公安机关接受过讯问，被告人张天宇虽按侦查人员要求给陈超打电话要求陈超尽快到公安机关接受调查，但张天宇的该行为对抓捕陈超不具有实质性作用，不能认定为具有“协助抓捕同案犯”的立功表现。故对被告人张天宇辩护人的辩护意见不予采纳。 11.关于公诉机关指控被告人宫万录的犯罪数额问题。经查，银证公司发行的爱心项目募集资金500万元并由中元国信融资担保有限公司提供担保，但公诉机关未提供证据证实中元国信融资担保有限公司是否具有履行担保责任的能力，故该500万元应从宫万录集资诈骗数额中予以扣除，即被告人宫万录集资诈骗数额应认定为18159.9462万元。公诉机关指控宫万录犯罪数额有误，应予纠正。 本院认为，被告人宫万录以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人张天宇、刘岩、陈超、张明明、龙蕊、丁亚光，违反金融管理规定，以投资入股方式向社会公众募集资金，变相吸收公众存款，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人宫万录、的犯罪数额有误，本院依法予以更正。被告人刘岩、张明明、丁亚光能够如实供述自己罪行，可以依法从轻处罚。根据七被告人犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条第一款、第五十二条、第五十三条、第五十七条第一款、第二十五条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人宫万录犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币五十万元。（罚金于本判决发生法律效力后立即缴纳。） 二、被告人张天宇犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年六个月，并处罚金人民币四十五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年11月14日起至2025年5月13日止。罚金于本判决发生法律效力后立即缴纳。） 三、被告人刘岩犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币四十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年1月8日起至2025年1月7日止。罚金于本判决发生法律效力后立即缴纳。） 四、被告人陈超犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币三十五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年11月14日起至2022年5月13日止。罚金于本判决发生法律效力后立即缴纳。） 五、被告人龙蕊犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币三十五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年11月14日起至2022年5月13日止。罚金于本判决发生法律效力后立即缴纳。） 六、被告人张明明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币三十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年1月8日起至2020年7月7日止。罚金于本判决发生法律效力后立即缴纳。） 七、被告人丁亚光犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年1月8日起至2020年1月7日止。罚金于本判决发生法律效力后立即缴纳。） 八、冻结在案的宫万录个人账户及其实际控制账户内的资金人民币八万七千三百零九元九角六分及其孳息、扣押在案的其他涉案人员上缴的违法所得人民币五十九万元，共计六十七万七千三百零九元九角六分，按比例返还各被害人。 九、查封在案的通化胜鑫房地产开发有限责任公司用于偿还吉林省银证股权投资基金管理有限公司债务的十六套房屋依法评估拍卖后，所得价款按比例返还各被害人。 十、查封在案的吉林省银证股权投资基金管理有限公司持有的吉林省安泰矿业有限责任公司股权依法评估拍卖后，所得价款按比例返还各被害人。 十一、查封、扣押、冻结在案财产及孳息返还各被害人后的不足部分，责令被告人宫万录依法退赔。 十二、追缴被告人张天宇违法所得人民币三十五万五千七百元、被告人刘岩违法所得二百一十五万零四百元、被告人陈超违法所得人民币三百七十四万七千六百元、张明明违法所得人民币一百七十五万零八百元、被告人龙蕊违法所得人民币十万五千元、被告人丁亚光违法所得人民币二十二万八千元。上述钱款按比例返还各被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审判长 邵坤 代理审判员吴应书 人民陪审员宋金贵 二〇一七年八月十日 书记员 苗                          惠 附：各被害人被骗款项清单                            序号                       姓名                       投资项目                       净损失金额（万元）                               1                       白文忠(夫）方立君（妻）                       睿康生物项目                       4175514.00                               胜鑫1期项目                               2                       曹华                       汉邦项目                       1350137.00                               睿康生物项目                               3                       崔丽梅                       睿康生物项目                       1100000.00                               4                       方邻                       睿康生物项目                       1000000.00                               5                       付秀兰                       胜鑫2期项目                       1938682.00                               6                       付永杰                       汉邦项目                       4977137.00                                               睿康生物项目                                       胜鑫1期项目                               7                       傅兰静                       睿康生物项目                       1000000.00                               8                       高超（妻）李春源（夫）                       汉邦项目                       7420439.00                               胜鑫2期项目                               帝豪项目                               睿康生物项目                               德亚矿泉项目                               德亚矿泉项目                               丹鼎矿业项目                               丹鼎矿业项目                               睿康生物项目                               9                       高洪岩                       丹鼎矿业项目                       877370.00                               安泰矿业项目                               丹鼎矿业项目                               丹鼎矿业项目                               10                       韩凤阁                       安泰矿业项目                       8738014.00                               安泰矿业项目                               乐府项目                               11                       郝建国                       丹鼎矿业项目                       875726.00                               安泰矿业项目                               12                       郝立峰                       胜鑫1期项目                       167164.00                               胜鑫2期项目                               13                       侯国财（       侯长军）                       胜鑫1期项目                       868836.00                               14                       胡玉娟                       睿康生物项目                       1600000.00                               15                       纪小杰                       胜鑫1期项目                       885000.00                               胜鑫2期项目                               16                       李强                       睿康生物项目                       1500000.00                               17                       梁学军                       汉邦项目                       1479671.00                               睿康生物项目                               18                       廖章长                       睿康生物项目                       1537162.00                               安泰矿业项目                               19                       林扬                       胜鑫2期项目                       2878956.00                               帝豪项目                               睿康生物项目                               20                       刘安辉                       睿康生物项目                       1000000.00                               21                       刘春利                       胜鑫1期项目                       7269370.00                               胜鑫2期项目                                       安泰矿业项目                                               22                       刘晶                       丹鼎矿业项目                       879342.00                               安泰矿业项目                               23                       刘清学                       睿康生物项目                       2600000.00                               睿康生物项目                               24                       刘英慧                       绿安项目                       4366781.00                               胜鑫2期项目                               胜鑫2期项目                               安泰矿业项目                               安泰矿业项目                               25                       刘影 刘影（母）赵                       丹鼎矿业项目                       2759342.00                               安泰矿业项目                               26                       栾红                       安泰矿业项目                                                       睿康生物项目                       1752768.00                               27                       马秀英                       胜鑫2期项目                       730000.00                               28                       石桂春                       丹鼎矿业项目                       2271356.00                               胜鑫2期项目                               胜鑫2期项目                               29                       帅云霞                       睿康生物项目                       1000000.00                               30                       宋秀文（       孙斌母）                       胜鑫2期项目                       2000000.00                               31                       苏勤                       帝豪项目                       1249452.00                               乐府项目                               32                       孙岩                       胜鑫2期项目                       15000000.00                               33                       孙莉                       丹鼎矿业项目                       876712.00                               安泰矿业项目                               34                       孙玉红                       胜鑫1期项目                       5498918.00                               胜鑫2期项目                               安泰矿业项目                               睿康生物项目                               睿康生物项目                               35                       唐庆凯       （王春杰       儿子）                       汉邦项目                       1744616.00                               胜鑫1期项目                               睿康生物项目                               36                       田柏玉       王国志                       睿康生物项目                       3000000.00                               37                       王洪艳                       汉邦项目                       759343.00                               睿康生物项目                               38                       王茜                       胜鑫2期项目                       1000000.00                               39                       王琴                       胜鑫2期项目                       3290000.00                               40                       王亚杰                       绿安项目                       180000.00                               胜鑫2期项目                               41                       王艳敏                       睿康生物项目                       1000000.00                               42                       王跃伟                       丹鼎矿业项目                       2173904.00                               帝豪项目                               安泰矿业项目                               张淑云                       睿康生物项目                               43                       温琪                       睿康生物项目                       1000000.00                               44                       夏明明                       睿康生物项目                       1000000.00                               45                       徐尔列                       胜鑫1期项目                       1013322.00                               安泰矿业项目                               46                       燕琼                       睿康生物项目                       27364384.00                               睿康生物项目                               安泰矿业项目                               安泰矿业项目                               安泰矿业项目                               47                       杨志伍                       安泰矿业项目                       2000000.00                               48                       姚淑丽                       睿康生物项目                       1000000.00                               49                       翟春梅                       汉邦项目                       2879014.00                               睿康生物项目                               睿康生物项目                               50                       张翠芳                       乐府项目                       1000000.00                               51                       张晶                       安泰矿业项目                       753425.00                               睿康生物项目                               睿康生物项目                               52                       张兴华                       安泰矿业项目                       1500000.00                               53                       张作舟                       安泰矿业项目                       6200000.00                               睿康生物项目                               54                       赵成秀                       丹鼎矿业项目                       2703321.00                               安泰矿业项目                               55                       赵蕾娜                       胜鑫2期项目                       3520000.00                               56                       周宝强                       丹鼎矿业项目                       19929558.00                               睿康生物项目                               汉邦项目                               胜鑫2期项目                               安泰矿业项目                               安泰矿业项目                               睿康生物项目                               姚敏                       胜鑫1期项目                               57                       周立友                       胜鑫2期项目                       1120000.00                               帝豪项目                               乐府项目                               58                       朱铮敏                       乐府项目                       1894726.00                               乐府项目