文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0306民初4761号原告：深圳市浩森小额贷款股份有限公司宝安营业部，住所地广东省深圳市宝安区。负责人：王文波。委托诉讼代理人：何小凯，公司员工。委托诉讼代理人：黄慧玲，公司员工。被告：刘全胜，男，汉族，1970年11月10日出生，身份证住址重庆市江**，被告：王运琼，女，汉族，1973年2月28日出生，身份证住址重庆市渝**，上列原告与被告借款合同纠纷一案，原告向本院提出诉讼请求：1.判令被告刘全胜归还借款本金222778.18元；2.判令被告刘全胜支付逾期利息（2018年10月12日之前为20792.63元，之后以本金222778.18元为基数，按年利率24%标准计至实际偿还之日止）；3.被告王运琼对被告刘全胜的上述债务承担连带赔偿责任；4.诉讼费用由被告承担。本院立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人何小凯，被告刘全胜、王运琼均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。本案相关情况本案原告与被告刘全胜共签订了两份《个人信用贷款合同》，在签订第一份合同并部分履行后，又签订了第二份合同。具体情况如下：一、第一份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2017年8月4日，原告与被告刘全胜及深圳市浩森信息服务有限公司（以下简称浩森信息公司）签订《个人信用贷款合同》，约定：被告刘全胜向原告借款20万元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告刘全胜还应向浩森信息公司支付贷款手续费4000元（一次性支付）及服务管理费2000元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森信息公司；2.正常还款时，被告刘全胜每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告刘全胜每月还款额为21267元；3.因被告刘全胜原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，原告向被告刘全胜银行转账20万元。（四）被告刘全胜还款情况：被告刘全胜未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表一。二、第二份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2018年1月24日，原告与被告刘全胜及浩森信息公司签订《个人信用贷款合同》，约定：被告刘全胜向原告借款30万元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告刘全胜还应向浩森信息公司支付贷款手续费6000元（一次性支付）及服务管理费3000元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森信息公司；2.正常还款时，被告刘全胜每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告刘全胜每月还款额为31900元；3.因被告刘全胜原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告刘全胜向原告出具授权委托书，载明：在第一次贷款中被告刘全胜尚欠原告贷款本息及相关费用共计129745元，尚欠浩森信息公司管理费等相关费用2000元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告刘全胜实际转账支付168255元。（四）被告刘全胜还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表二。（五）担保情况：借款合同签订之日，被告王运琼向原告出具《担保承诺函》，承诺对被告刘全胜的上述借款提供连带责任保证。裁判理由及结果本院认为，本案两份《个人信用贷款合同》是各方当事人真实意思表示，合法有效，约定的利息及其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。关于第一次贷款，借款本金以原告向被告刘全胜实际转账金额20万元予以认定。被告刘全胜应支付的利息、服务管理费本质上均为利息（为行文方面，以下所称利息包括服务管理费，利率包括服务管理费率）。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案贷款合同约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据贷款合同约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额这几个因素，经本院按照银行等额本息还款方式进行计算，实际年化利率为47.57%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，被告刘全胜已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表一：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2017-8-4                                                                                                                                      200000.00                   1              2017-8-8              200000.00               4               789.04               789.04               4000              789.04               0.00               3210.96               196789.04                   2              2017-9-4              196789.04               27               5240.52               5240.52               21267              5240.52               0.00               16026.48               180762.56                   3              2017-10-4              180762.56               30               5348.59               5348.59               21267              5348.59               0.00               15918.41               164844.15                   4              2017-11-4              164844.15               31               5040.17               5040.17               21267              5040.17               0.00               16226.83               148617.32                   5              2017-12-4              148617.32               30               4397.44               4397.44               21267              4397.44               0.00               16869.56               131747.76                   6              2018-1-4              131747.76               31               4028.23               4028.23               21267              4028.23               0.00               17238.77               114508.99       截至2018年1月4日，被告刘全胜还款后，第一次贷款的尚欠本金为114508.99元。关于第二次贷款，被告刘全胜向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的被告刘全胜实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2018年1月24日原告向被告刘全胜实际发放的贷款金额168255元，第二次贷款的总本金应为282763.99元。此时，被告刘全胜还欠2018年1月4日至2018年1月24日期间的利息2258.81元（114508.99元×36%÷365日×20日）。第二次贷款的约定实际年利率同样超过了36%，超过部分的约定无效，被告刘全胜已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表二：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2018-1-24                                                                                                        2258.81                              282763.99                   1              2018-1-28              282763.99               4               1115.56               3374.37               6000              3374.37               0.00               2625.63               280138.36                   2              2018-2-24              280138.36               27               7460.12               7460.12               31900              7460.12               0.00               24439.88               255698.48                   3              2018-3-27              255698.48               31               7818.07               7818.07               32006              7818.07               0.00               24187.93               231510.55                   4              2018-4-26              231510.55               30               6850.18               6850.18               31974              6850.18               0.00               25123.82               206386.73                   5              2018-6-7              206386.73               42               8549.50               8549.50               3000              3000.00               5549.50               0.00               206386.73                   6              2018-6-21              206386.73               14               2849.83               8399.33               2000              2000.00               6399.33               0.00               206386.73                   7              2018-6-27              206386.73               6               1221.36               7620.69               2968              2968.00               4652.69               0.00               206386.73                   8              2018-7-16              206386.73               19               3867.63               8520.32               2000              2000.00               6520.32               0.00               206386.73                   9              2018-8-2              206386.73               17               3460.51               9980.83               10000              9980.83               0.00               19.17               206367.56       截至2018年8月2日，被告还款后，尚欠本金为206367.56元。被告还应自次日起，按年利率24%向原告计付利息、逾期利息。原告诉请本息超出部分，本院不予支持。被告王运琼在《担保承诺函》中承诺对被告刘全胜的上述借款提供连带责任保证，原告诉请被告王运琼对被告刘全胜的上述债务承担连带责任，于法有据，本院予以支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条第一款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告刘全胜应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司宝安营业部支付所欠借款本金206367.56元及利息、逾期利息（以本金206367.56元为基数，按年利率24%，自2018年8月3日起计至实际清偿之日止）；二、被告王运琼对被告刘全胜的上述债务承担连带清偿责任；三、驳回原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司宝安营业部的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2477元，由原告负担240元，由两被告共同负担2237元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员  王燕文二〇一九年六月四日书记员  吴雪卿书记员  曾 雄