江苏省无锡市梁溪区人民法院民 事 判 决 书（2017）苏0213民初2478号原告汪玲，女，1982年3月14日生，汉族，住无锡市惠山区。委托诉讼代理人：黄道修，江苏三诚律师事务所律师。委托诉讼代理人：丁丽娜，江苏三诚律师事务所律师。被告华嘉维，女，1988年4月8日生，汉族，住无锡市。原告汪玲与被告华嘉维民间借贷纠纷一案，本院于2017年3月16日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告汪玲的委托诉讼代理人黄道修、丁丽娜到庭参加诉讼，被告华嘉维经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。原告汪玲向本院提出诉讼请求：1、判令华嘉维归还借款本金20万元并支付逾期还款利息（以20万元为基数，自2015年7月12日起至实际给付之日止，按年利率24%计算）；2、本案诉讼费用由华嘉维承担。事实和理由：2015年5月12日，其与华嘉维通过江苏信达通金融信息服务有限公司（以下简称信达通公司）签订了1份借款合同，约定华嘉维向其借款24万元，借款期限自2015年5月12日起至2016年5月11日止，月利率1%，还款方式为等额还本付息，逾期不还的，每逾期一天按借款金额的千分之五支付违约金；信达通公司为华嘉维提供咨询、协助办理相关手续、后期管理等服务，华嘉维向信达通公司支付服务费。其与华嘉维签订借款协议时，考虑到华嘉维是本地人，又是女性，故未与华嘉维办理车辆抵押手续。合同签订后，华嘉维仅支付了二期本息计49024元（其中本金4万元，其余为华嘉维应支付的利息与服务费），剩余本息至今未还，并自行处理了名下苏Ｂ×××××车辆，故提出如上诉请。被告华嘉维提交书面答辩状称，其未向汪玲借款，也未向汪玲支付过借款本息。事实为信达通公司向其提供约定短期内以29万元向信达通公司指定的人出售其本人所有的车牌号为苏Ｂ×××××的奥迪牌轿车，过户变更登记人，交付整车于指定人，同时约定由该指定的人向其以出借的方式出借给其25万元，信达通公司负责后期关于借款的代收代还、催收等全部贷后管理工作，同时约定其按期归还约定的本息，到期后，交还车辆并将车辆变更登记至其本人名下，如借款期内有任意一期未支付本息，信达通公司可向其追偿7%的违约金，同时车辆交易过户行为正式确认。信达通公司在收取了管理费用后，将余款汇入其本人账户，因其次月未归还本息，信达通公司派人上门催讨，其表示车已过户，不要车子了，催收人员即返回，并再未上门催讨过。其名下的苏Ｂ×××××车辆新车市场价格约29万元，其借的25万元本金加约定的违约金总额基本持平于当时车辆市场价，所以愿意放弃车辆。其自愿通过出售方式将车辆变更登记于信达通公司指定的人名下，主动放弃了车辆的赎回权，未支付过借款利息，已构成事实交易，出售抵贷的条件，借贷所得款与其出售车辆的款项相互冲抵，其与汪玲之间的债务关系不存在。原告汪玲依法提交了借款合同、信达通车利宝贷款产品申请表、收条等证据，被告华嘉维经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，视为放弃质证的权利，本院对于汪玲提供的以上证据的真实性予以确认并在卷佐证。本院经审理认定事实如下：2015年5月12日，被告华嘉维作为甲方，原告汪玲作为乙方，案外人信达通公司作为丙方签订了1份《借款合同》，约定华嘉维向汪玲借款24万元，借款期限12个月，自2015年5月12日起至2016年5月11日止，借款用途为资金周转，月利率1%，自借款发放日起开始计算，不足一个月的按一个月计算；华嘉维每月向信达通公司支付2112元管理费及咨询服务费，由汪玲收取后转交给信达通公司；华嘉维应按合同约定按期向汪玲支付相应款项，如申请延期，需征得汪玲的书面同意，且每逾期一日需支付借款金额5‰的罚息，并对逾期支付的利息收复利等。协议签订后，华嘉维于2015年5月12日向汪玲出具了收到24万元的收条。关于该借款的交付方式，汪玲称其通过丈夫田东转账给华嘉维13.04万元，通过信达通公司员工赵青云转账给华嘉维10万元，共计交付给华嘉维23.04万元，实际交付金额与约定借款金额之间的差额9600元系其预扣的支付给信达通公司的费用。汪玲在诉讼中自认华嘉维分别于2015年6月11日、7月11日各归还了24512元，合计49024元，余款至今未还。本院认为：自然人之间的借款合同是实践性合同，应自款项交付之日起生效，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。汪玲与华嘉维签订了借款协议后，实际仅交付给华嘉维23.04万元，未交付的9600元实际是汪玲预先扣除的利息，故华嘉维虽向汪玲出具了24万元的收条，但本院认定汪玲实际出借给华嘉维本金为23.04万元。华嘉维称其向信达通公司借款25万元，但华嘉维系与汪玲签订的借款协议，收到汪玲委托他人转账的款项，其还款时根据其与汪玲的约定将相应款项支付至汪玲指定的账户中，故本院认定华嘉维系与汪玲发生借款关系，应按照双方的约定归还借款本息。汪玲自认华嘉维向其借款后先后归还了本息计49024元，本院予以确认。汪玲与华嘉维约定每月借款利息为1%，并约定华嘉维归还的款项中应先扣除利息，再扣除本金，故华嘉维归还的49024元中利息为4385.92元、本金为44638.08元，尚欠本金185761.92元未还；华嘉维与信达通公司约定支付的管理费及咨询服务费，应由信达通公司自行向华嘉维主张权利，本案不予理涉。汪玲与华嘉维约定如华嘉维逾期还款，除按约定支付利息外，还需按每日千分之五的标准分别支付罚息和违约金，因利息、罚息和违约金之和已超过年利率24%，故利息、罚息和违约金应自华嘉维逾期还款之日起，按年利率24%计算。关于华嘉维提出的其名下苏Ｂ×××××车辆已由信达通公司指定的人处理，可抵扣其借款一节，因华嘉维系与汪玲发生借贷关系，汪玲否认其处置华嘉维名下苏Ｂ×××××车辆，华嘉维又未提供证据证明其名下苏Ｂ×××××车辆系被汪玲或汪玲指定的人处置，故本院对于华嘉维提出的其名下苏Ｂ×××××车辆价款可抵扣借款本息的辩称意见不予采纳，华嘉维可另行主张该车的权利。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第二十七条、第二十九条第一款规定，判决如下：一、华嘉维于本判决发生法律效力之日起十日内归还汪玲借款本金185761.92元及利息、罚息、逾期违约金（利息自2015年7月12日起至同年8月11日止，为1857.62元；利息、罚息、逾期违约金以185761.92元为基数，自2015年8月12日起至实际给付之日止，按年利率24%计算）。二、驳回汪玲的其他诉讼请求。如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费4300元，由汪玲负担905元，华嘉维负担3395元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省无锡市中级人民法院。审 判 长  冯朝昱代理审判员  徐 刚人民陪审员  陈晓春二〇一七年八月四日书 记 员  张慧君本案援引法律条款《中华人民共和国合同法》：第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》：第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》：第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。