广东省深圳市中级人民法院民 事 判 决 书（2018）粤03民终26093号上诉人（原审原告）：深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地：广东省深圳市前海深港合作区前湾一路******（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），统一社会信用代码：91440300689414595Y。法定代表人：谢羡珠，董事长。委托诉讼代理人：何小凯，该公司职员。委托诉讼代理人：黄慧玲，该公司职员。被上诉人（原审被告）：陈锐佳，男，汉族，1987年8月4日出生，身份证住址：广东省揭阳市空港经济区，上诉人深圳市浩森小额贷款股份有限公司（以下简称浩森公司）与被上诉人陈锐佳民间借贷纠纷一案，不服广东省深圳市宝安区人民法院（2018）粤0306民初12288号民事判决，向本院提起上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理了本案，现已审理终结。上诉人浩森公司上诉请求：1.撤销一审判决并改判陈锐佳归还浩森公司贷款本金62742.86元及逾期利息（逾期利息以62742.86元为基数，自2017年9月18日起计至实际清偿之日止）;2.本案一审、二审的诉讼费由陈锐佳承担。主要理由：一、一审判决认定事实错误，应当予以改判。本案中，一审法院并未查明前贷款尚欠剩余款项，导致新贷款出借本金的认定错误，请二审法院予以改判。陈锐佳在前贷款（合同编号为：8011000063091)中，向浩森公司借款10万元，在按约履行7期还款义务后，于2017年1月17日，再次申请借款12万元。根据陈锐佳前贷款的还款记录，陈锐佳总计还款74662元（其中己偿还的本金54960.87元、利息12477.13元、服务管理费7000元、逾期产生的滞纳金及手续费224元），尚欠浩森公司借款本金45039.13元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》以及深圳中院裁判指引的规定，浩森公司收取的各类费用总和不得超过36%，超过部分法院不予支持，对于已收取年利率24%—36%之间的部分，已经偿还且被告未提出返回的，法院予以支持。浩森公司收取的利息、管理费、滞纳金、划款失败手续费之和为19701.13元，按照上述法律规定，浩森公司收取的综合月利率为19701.13元÷100000元÷7×100%=2.81%，转化为年利率33.77%，未超过法律规定的年利率36%的上限。因此，陈锐佳尚欠浩森公司的本金应为45039.13元。而非一审法院认定的39005.02元。陈锐佳在申请新贷款时，己签署授权委托书，确认浩森公司贷款本息及相关费用共计47431.53元（其中包含尚欠本金45039.13元，第8期利息1040.4元，提前结清手续费为1352元），尚欠第三人前贷款服务管理费1000元，并授权浩森公司在发放新贷款时，扣除上述贷款本息、第三人服务管理费，用于结清前笔贷款。陈锐佳作为具有完全民事行为能力人，具有对自行签署的文件承担民事责任的权利，并有权自行处分相应的权利，其行为不违反法律规定。而一审法院不作任何审查，以自行认定的尚欠本金作为新贷款的本金，属于认定事实错误，缺乏事实与法律依据，二审法院应当予以改判。根据陈锐佳签订的授权委托书、借据以及浩森公司于2017年1月17日发放的款项，浩森公司实际向陈锐佳发放的贷款12万元。陈锐佳获得新贷款12万元后，逾期违约还款至第七期，共计还款84621元（其中本金57257.14元、利息14902.86元、服务管理费8400元，逾期滞纳金及手续费为4061元），浩森公司主张从第8期应还款日之次日起计算逾期利息，即为上述利息、服务管理费、逾期滞纳金及手续费之和为8个月的综合总费用合计27363.86元。根据法律规定，浩森公司收取的综合月利率为27363.86元÷120000元÷8×100%=2.85%，转化为年利率34.2%，亦未超过法律规定的年利率36%的上限。陈锐佳在新贷款中尚欠浩森公司的本金应为120000元-57257.14元=62742.86元，而非一审法院认定的56089.61元。二、一审法院在无任何法律依据的情况下，按照银行等额本息还款方式测算年利率，属于适用法律错误，应予以改判。首先，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》以及《深圳市中级人民法院关于民间借贷纠纷案件的裁判指引》，并无任何条款规定，双方当事人之间的借贷关系应当按照银行等额本息的计算方式进行收取本息。其次，根据政策文件《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》的内容，提出“利率和各种费用形式对借款人收取的综合资金成本应符合最高人民法院关于民间借贷利率的规定，且综合资金成本应统一折算为年化形式”。而综合资金成本率是指利息、管理费、手续费等费用之和与借款本金之比例。因此该政策文件强调的是总费用比例不得超过最高人民法院关于民间借贷利率的规定，而非要求按照银行等额本息计算公式进行折算。最后，作为平等的民事主体，在不违反法律强制性规定的情况下，当事人之间有权按照自己的意愿进行民事行为，有权处分、放弃自己的合法权利。而在本案中，浩森公司与陈锐佳之间约定贷款月利率为1.3%，服务费为1%，并有明确的每月还款金额，逾期还款应承担违约责任等约定，均属于当事人之间的意思自治，并不违反法律规定。而一审法院却不以当事人签署的合同作为审理依据，自行适用银行等额本息还款方式进行测算，属于明显适用法律错误。陈锐佳未出庭应诉，亦未予以答辩。浩森公司向一审法院起诉请求：1.陈锐佳归还借款本金62742.86元；2.陈锐佳归还以本金62742.86元为基数，自2017年9月18日至实际偿还之日的逾期利息；3.诉讼费用由陈锐佳承担。一审法院认定事实：2016年6月15日，作为甲方的陈锐佳与作为乙方的浩森公司宝安营业部及作为丙方的深圳市浩森时贷金融服务有限公司签订编号为8011000063091的《个人信用贷款合同》，约定:甲方向乙方贷款10万元，贷款期限为12个月，贷款月利率为1.3%；甲方还应按贷款金额2%支付贷款手续费2000元至乙方指定账户，乙方代丙方收取后转付丙方，甲方每月按贷款金额1%支付服务管理费1000元至乙方指定账户，乙方代丙方收取后转付丙方；正常还款时，甲方每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，甲方每月还款额为10634元；甲方授权乙方从甲方银行账户中扣划各期还款额，如因甲方原因导致扣划失败，甲方应就失败的次数向乙方支付每笔10元的手续费；甲方每月还款额按滞纳金、违约金、手续费、服务管理费、利息、本金先后顺序分配；甲方申请并经乙方同意，甲方可提前偿还全部贷款，但需按剩余贷款金额的3%向乙方支付提前结清手续费；贷款到期，甲方未偿还或未全部偿还贷款本金、利息及所有其他应付费用，乙方有权对逾期未还款项按每日0.1%计收滞纳金。签订合同当日，乙方以贷款总额扣除贷款手续费后向甲方实际转账支付98000元，甲方出具借据，确认收到贷款10万元。甲方还款7期（具体日期及数额详见一审判决附表一）后再次向乙方贷款。2017年1月17日，作为甲方的陈锐佳与作为乙方的浩森公司（注：此处乙方是第一次贷款所称乙方的总公司，所指虽略有区别，但鉴于实际权利义务最终均由总公司承担，为便利指称，两处乙方在判决中不再特意区分）及作为丙方的深圳市浩森时贷金融服务有限公司签订编号为8011000090682的《个人信用贷款合同》，约定甲方向乙方贷款12万元，贷款期限为12个月，贷款月利率为1.3%；甲方还应按贷款金额1%支付贷款手续费1200元至乙方指定账户，乙方代丙方收取后转付丙方，甲方每月按贷款金额1%支付服务管理费1000元至乙方指定账户，乙方代丙方收取后转付丙方；正常还款时，甲方每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，甲方每月还款额为12760元。合同其他约定事项与第一次贷款合同基本一致。签订合同当天，甲方向乙方出具授权委托书，载明：在第一次贷款中甲方尚欠浩森公司宝安营业部贷款本息及相关费用共计47431.53元，尚欠丙方管理费等相关费用1000元，本次贷款手续费1200元，以上款项授权乙方在发放本次贷款时直接扣除。乙方在扣除以上款项后，向甲方实际转账支付70368元。后甲方部分还款（具体日期及数额详见一审判决附表二）后未再还款。一审法院认为，小额贷款公司是经过政府金融主管部门批准设立并持有金融贷款业务经营牌照，专门从事贷款发放的非金融机构法人，但尚不属于正规金融机构的范畴，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条规定，小额贷款公司发放贷款的行为仍属民间借贷行为，相关贷款利率应当符合民间借贷的法律规定。关于第一次贷款本金，乙方在扣除贷款手续费后向甲方发放贷款，但乙方并未提供证据证明贷款手续费实际发生，贷款本金应以实际发放给甲方的贷款金额98000元认定。关于贷款利率，根据甲方与乙方约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额，经一审法院按照银行等额本息还款方式进行测算，实际年化利率已经超过36%。《个人信用贷款合同》中约定的利息、服务管理费、手续费、滞纳金等各项费用本质均为借款利息，合计超过法律规定年利率36%的部分，一审法院不予支持。已还超过年利率36%部分应当抵扣本金。抵扣情况详见一审判决附表一。截至2017年1月16日，甲方还款后，尚欠乙方本金39005.02元，加上2017年1月17日乙方向甲方实际发放的贷款金额70368元，第二次贷款的本金应为109373.02元。此后甲方还款抵扣情况详见一审判决附表二。截至2018年3月20日，甲方还款后，尚欠乙方本金56089.61元。甲方还应自2018年3月21日起，按年利率24%向乙方计付逾期利息。乙方诉请本金及利息超出部分，一审法院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决：一、陈锐佳应于判决生效之日起五日内向浩森公司支付所欠借款本金56089.61元及逾期利息（以本金56089.61元为基数，按年利率24%，自2018年3月21日起计至实际清偿之日止）；二、驳回浩森公司的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费793元（浩森公司已预交），由浩森公司负担84元，由陈锐佳负担709元。本院对一审法院查明的事实予以确认。本院认为，首先，在涉案第一次贷款中，浩森公司在扣除贷款手续费后向陈锐佳发放贷款98000元，但浩森公司未提供证据证明贷款手续费实际发生，故一审法院认定第一次贷款金额为98000元，并无不妥。浩森公司关于此问题的主张，缺乏事实和法律依据，本院不予采信。其次，一审法院结合本案具体案情，参照银行等额本息还款方式测算涉案贷款利率，不违反法律强制性规定，并无不当。浩森公司关于此问题的主张，依据不足，本院亦不予采信。综上，浩森公司的上诉主张均不能成立，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）项、第一百七十五条之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。本案二审案件受理费50元，由上诉人深圳市浩森小额贷款股份有限公司负担。本判决为终审判决。审判长 刘    茹审判员 范  志  勇审判员 王    畅二〇一九年十二月九日书记员 叶益力（兼）