湖南省湘阴县人民法院刑 事 判 决 书（2019）湘0624刑初104号公诉机关湘阴县人民检察院。被告单位湘阴创亿金天房地产开发有限公司，统一社会信用代码91430624584922403R,单位地址湘阴县文星镇江东路南侧。法定代表人符卫文。诉讼代表人奉涛，男，1987年6月4日出生于四川省蓬安县，汉族，大专文化，湘阴创亿金天房地产开发有限公司员工，户籍所在地四川省蓬安县，住湘阴县。。被告人符卫文，男，1974年10月23日出生于湖南省湘阴县，汉族，高中文化，湘阴县农业局农业技术推广站工作人员，现住湖南省湘阴县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年8月3日被传唤，于2018年8月4日被湘阴县公安局刑事拘留，同年9月10日被湘阴县人民检察院批准，次日由湘阴县公安局执行逮捕。现羁押于岳阳县看守所。辩护人伍琼，湖南大义律师事务所律师。被告人丰丽，女，1971年10月21日出生于湖南省湘阴县，汉族，大专文化，经商，户籍所在地湘阴县，现住湘阴县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月10日自动投案，于2018年9月11日被湘阴县公安局刑事拘留，同年10月17日被湘阴县人民检察院批准，次日由湘阴县公安局执行逮捕。现羁押于岳阳市第二看守所。被告人郭波，男，1967年8月23日出生于湖南省湘阴县，汉族，大专文化，湘阴县城市管理行政执法局工作人员，户籍所在地湘阴县，现住湘阴县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年8月3日被传唤，2018年8月4日被湘阴县公安局刑事拘留，同年9月10日经湘阴县人民检察院批准，次日由湘阴县公安局执行逮捕，2018年11月15日被湘阴县公安局决定取保候审，同年12月26日被湘阴县人民检察院决定重新取保候审，2019年7月17日被本院决定重新取保候审，现在家。湘阴县人民检察院以湘阴检公诉刑诉（2019）83号起诉书，指控被告单位湘阴创亿金天房地产开发有限公司、被告人符卫文、丰丽、郭波犯非法吸收公众存款罪于2019年7月2日向本院提起公诉。本案经由岳阳市中级人民法院以（2019）湘06刑辖50-2号批复指定本院管辖。在审理过程中，湘阴县人民检察院于2019年9月25日、2019年10月26日两次申请延期审理各一个月，并于2019年10月24日、2019年11月13日补充提交新证据，本案审理期限重新计算。本院依法组成合议庭，适用普通程序，于2019年11月20日公开开庭进行了审理。湘阴县人民检察院指派检察员刘跃超出庭支持公诉，被告单位湘阴创亿金天房地产开发有限公司的诉讼代表人奉涛，被告人符卫文及其辩护人伍琼，被告人丰丽及其辩护人梁吉，被告人郭波及其辩护人李玲均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。湘阴县人民检察院指控，被告人符卫文以盈利为目的，于2011年10月31日伙同他人成立了湖南创一金天投资担保有限公司，其担任该公司法人代表、董事长。该公司实际控股人11人，分别为符卫文、熊晖、张红波、刘勇、姚远、王一波、湛厚龙、郭波、杨星球、陈文英、王斌，该11人均参与公司分红，分红总金额350万元，张红权为公司监事长主管财务。该公司设立了董事会，董事会成员为符卫文、姚远、熊晖、王一波、湛厚龙、张红权、杨星球，郭波担任会议记录，董事会决定公司主要经营业务、事项，董事会决策50万元以上的资金出借业务。针对50万元以下的资金出借业务设立信审会，由公司副总经理姚远、郭波牵头负责，信审会负责对50万元以下的出借业务进行决定，做出放款决定后由符卫文最终审批。公司自2012年初开业以来，在未取得中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》和国家相关部门许可经营存款经营资格的前提下，通过发放宣传册，举办大型庆典活动等方式，向社会广泛宣传，并许诺以二分二的高息，面向社会不特定人群非法吸收社会公众存款。经湖南中智诚联合会计师事务所专项审计，“创一投资”自公司营业之日至案发时止，以指定公司股东或部门负责人为“拆借人”，由“拆借人代表公司与存款人签订借款合同，再由公司向存款人提供担保的方式，共吸收社会不特定对象存入的本金2.56425亿元，共计1453户。未清偿的本金为1.360776亿元，共计838户。其中，2012年8月，被告人丰丽向“创一投资”申请成立了“创一投资担保有限责任公司宗棠营业部”。丰丽为该营业部负责人(后任“创一投资”副总经理)。宗棠营业部以上述方式共非法吸收社会公众存款5241万元，共计287户，尚未清偿的本金为4360.05万元，涉及285户。另外，在宗棠营业部经营期间，被告人丰丽还以月息二分至五分不等的高息，面向社会不特定对象，白条借款3292万元，共计62户，尚未清偿本金1301万元，共计45户。2013年10月，被告人符卫文等人发起成立了湖南创一金天置业有限公司(以下简称“创一置业”),法定代表人为符卫文，与湘阴东湖房地产开发有限公司合作进行房地产开发，开发资金来源于“创一投资”的非吸存款。因“创一置业”无房地产开发资质，且为摆脱湘阴东湖房地产开发有限公司的其他债务，2014年3月，被告人符卫文又发起成立了湘阴创亿金天房地产开发有限公司(以下简称“创亿房产”)，法定代表人符卫文，丰丽任监事。以收回“创一投资”债权的方式，获得湘阴东湖房地产开发有限公司名下相关土地的使用权，独立进行创亿金天楼盘项目的开发。被告单位创亿金天房地产开发有限公司为筹措开发资金，继续以上述方式，向社会公开宣传，许以高息，吸收社会不特定对象存款3572万元，共计31户，尚未清偿的本金为3237.5万元，共计31户(其中，郭波作为创亿房产“拆借人”签订借款合同金额772万元)。被告人符卫文、郭波于2018年8月3日被传唤到案，被告人丰丽于2018年9月10日主动投案。该院认为被告人符卫文、丰丽、郭波非法吸收公众存款，数额巨大，构成非法吸收公众存款罪，且在共同犯罪中都系主犯。被告单位湘阴创亿金天房地产开发有限公司构成非法吸收公众存款罪。被告人符卫文、丰丽、郭波同时作为被告单位的直接负责的主管人员被追究刑事责任。提请分别依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一、二款、第二十五条第一款、第二十六条第一款予以判处。被告单位诉讼代表人奉涛对指控的事实没有意见。被告人符卫文对指控的基本事实无异议，辩解1.创一投资公司的非法吸收资金是单位犯罪，政府帮扶是针对公司，并非个人。认定未还部分要剔减450万（石国良的债权）及股东存入公司资金。2.创亿房产公司非法吸收公众存款是否构成犯罪他搞不清,创亿房地产公司的非吸金额要剔减汪良兵的1200万元、袁红军的700万工程款及刘长庚的700万征地拆迁借款，所剩700余万中300多万是投资公司的债权转移到房地产公司，房产公司没有收取现金。另400万是投资公司关联人筹集的资金，非不特定对象资金。3.2015年至今，一直认罪悔罪，曾向政府工作组工作人员自首，且积极配合化债，请求给予化债机会。符卫文辩护人提出：一、创一投资公司是单位犯罪。1.投资公司设立的目的不是为了犯罪；2.投资公司自成立至设置专门拆借人之间从事的是合法的投资担保业务；3.投资公司一直接受相关职能部门的检查、审计；4.符卫文个人要求是依法设立并具有法人资格的分公司，但分公司未依法设立成功。二、投资公司的犯罪数额不准确，要剔除可收回的石国良450万债权、股东及营业部负责人的资金276万，同时审计报告依据是财务人员的电子数据，无原始财务凭证的审计结论无真实性、合法性可言。三、投资公司以房化债6375万。四、创亿房产公司不构成非吸犯罪。1.刘长庚、袁红军、汪良兵共2560万债务是公司正常经营举债。2.易国庆经手的有大部分从投资公司转过来。五、关于量刑要考虑：1符卫文主观恶意不深；2.投资公司与东湖房地产公司之间的7700万债权债务是投资公司扩大债务及房产公司设立的主要目的，对扩大的债务额，政府及债权人也有部分责任。3.符卫文成立自首。4.有5400万债权额的债权人对符卫文表示谅解。被告人丰丽对指控的事实、定性无异议，请求在创亿房地产公司享有的33%的股权中化解其作为创一投资公司宗棠营业部负责人期间非吸资金未清偿部分及她以白纸条非吸资金未清偿部分，同时愿意以仅有的房产抵债。丰丽辩护人提出:1.丰丽在创亿房地产公司非吸案中不应承担刑事责任，不能认定为单位犯罪直接负责人。丰丽只是该公司注册股东，并未实施非吸行为，且丰丽所持股份可清退所有的吸收资金，丰丽没有参与策划、组织、实施，故不应承担刑事责任。2.创一投资公司的非吸应认定为单位犯罪，而不是个人犯罪。其理由：鉴定意见是针对单位犯罪而做出，不适用于指控为个人犯罪的证据使用；另外本案的关键是清退存款人的资金，如果认定为个人犯罪，创一投资在创亿房产的1%的股权没办法依法处置。3.即使认定为自然人犯罪，丰丽在投资公司一案中相对于其他主犯而言，作用较小。丰丽受他人邀约参与，其所在宗棠营业部没有独立法人地位，完全按总公司的指示办事，丰丽不是总公司股东，也不是总公司董事会成员，且有多个营业部，其他营业部也有吸收资金行为，由丰丽一人承担刑事责任且作为主犯对待显示公平。4.丰丽在本案中未获取经济利益，还将其多年经商的积蓄和家庭财产用于偿还债务，请求从轻处罚。5.丰丽投案自首，且认罪认罚，系初犯、偶犯。被告人郭波表示认罪认罚，请求考虑1.身体患有严重疾病；2.他作为拆借人背负沉重的债务压力3.已全额退清分红款。请求予以从轻处罚，并愿意竭尽全力配合化债。郭波辩护人提出：1.郭波涉嫌非法吸收公众存款犯罪，但仅起辅助作用，其主观恶性不大，系从犯。（1）郭波在创一投资公司并未实际投入一分钱，只占1%的股份，分红是所有股东中最少的，所得分红已被公司财务借支12万，退还3.7万。(2)郭波仅担任董事会会议记录，没有表决和发言权力，只是为公司和负责人提供辅助性的机械工作。（3）郭波虽是创一投资公司总公司的拆借人，但这个身份是董事会研究决定任命的，借款资金已直接进入公司账户，郭波是职务行为。（4）郭波后期在信审会对50万以下的资金出借业务进行审核中，郭波只是简单初审，最终决定权在符卫文手里。（5）郭波在创亿房地产公司并非股东，是被动的接受符卫文指令兼任拆借人，辅助符卫文等负责人工作。2.郭波主动坦白，如实供述，并主动提供了全部会议记录，为本案侦查提供了有利线索。3.郭波主动退缴部分分红，另一部分也以借款冲抵。4.郭波系初犯、偶犯、无前科，有悔罪表现。5.郭波认罪认罚，且身体患病，家境特殊。建议对郭波适用缓刑。经审理查明，一、被告人符卫文以盈利为目的，于2011年10月31日伙同他人成立湖南创一金天投资担保有限公司，其担任该公司法人代表、董事长。该公司实际控股人11人，分别为符卫文、熊晖、张红波、刘勇、姚远、王一波、湛厚龙、郭波、杨星球、陈文英、王斌，该11人均参与公司分红，分红总金额350万元，张红权为公司监事长主管财务。该公司设立了董事会，董事会成员为符卫文、姚远、熊晖、王一波、湛厚龙、张红权、杨星球，郭波担任会议记录，董事会决定公司主要经营业务、事项，董事会决策50万元以上的资金出借业务。针对50万元以下的资金出借业务设立信审会，由公司副总经理姚远、郭波牵头负责，信审会负责对50万元以下的出借业务进行决定，做出放款决定后由符卫文最终审批。公司自2012年初开业以来，在未取得中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》和国家相关部门许可经营存款经营资格的前提下，通过发放宣传册，举办大型庆典活动等方式，向社会广泛宣传，并许诺以二分二的高息，面向社会不特定人群非法吸收社会公众存款。经湖南中智诚联合会计师事务所专项审计，“创一投资”自公司营业之日至2018年9月10日止，以指定公司股东或部门负责人为“拆借人”，由“拆借人”代表公司与存款人签订借款合同，再由公司向存款人提供担保的方式，共吸收社会不特定对象存入的本金2.56425亿元，共计1453户。未清偿的本金为1.360776亿元，共计838户。其中，2012年8月，被告人丰丽向“创一投资”申请成立了“创一投资担保有限责任公司宗棠营业部”。丰丽为该营业部负责人(后任“创一投资”副总经理)。宗棠营业部以上述方式共非法吸收社会公众存款5241万元，共计287户，尚未清偿的本金为4360.05万元，涉及285户。另外，在宗棠营业部经营期间，被告人丰丽还以月息二分至五分不等的高息，面向社会不特定对象，白条借款3297万元，共计62户，尚未清偿本金1578万元，共计46户。2013年10月，被告人符卫文等人发起成立了湖南创一金天置业有限公司(以下简称“创一置业”),法定代表人为符卫文，与湘阴东湖房地产开发有限公司合作进行房地产开发，开发资金来源于“创一投资”的非吸存款。因“创一置业”无房地产开发资质，且为摆脱湘阴东湖房地产开发有限公司的其他债务，2014年3月，被告人符卫文又发起成立了湘阴创亿金天房地产开发有限公司(以下简称“创亿房产”)，法定代表人符卫文，丰丽任监事，以收回“创一投资”债权的方式，获得湘阴东湖房地产开发有限公司名下相关土地的使用权，独立进行创亿金天楼盘项目的开发。被告单位创亿金天房地产开发有限公司为筹措开发资金，继续以上述方式，向社会公开宣传，许以高息，吸收社会不特定对象存款2660万元，共计31户，尚未清偿的本金为2325.5万元，共计31户(其中，郭波作为创亿房产“拆借人”签订借款合同金额772万元)。二、2015年湘阴县政府民间借贷中介机构帮扶处置工作组帮扶创一投资公司及创亿房产公司，2017年1月投资公司客户集体上访，要求退还钱，还有人以跳楼相要挟，为了维稳，县政府组织调度资金用于化债，由符卫文以借条形式向工业园借支1000万，向文星镇政府借支100万，符卫文对该款项均承诺以创亿楼盘的销售款偿还。符卫文母亲筹资50万，共计1150万都汇入时任帮扶组组长马书生的账户，专门用于创一金天投资公司及创亿房产公司化债，兑付给客户本金10%。2018年2月在湘阴县民间借贷风险防范处置小组的主导下，符卫文向汪良兵借款812万元，此款已进入创亿房地产公司账户。其中大部分用于化债及创亿房地产公司开支。（一）证明符卫文伙同他人成立创一金天投资公司，以该公司名义非法吸收公众存款的证据有：1.被害人陈述。潘立新、吴孟志、周介芝、危利纯、陈运芝、吴某1（吴曼父亲）、沈某、李某1、李某2、刘某1、吴某2、李某3、刘某2、廖某、李某4、张某、袁某（王晓清之夫）、王辉、夏培山、周君祥、胡小毛、谢金飞、王双喜、陈智力、彭梅清、刘建长、钟建伟、张宇、田灿、甘磊、张建华、胡啸、刘腊梅、周炳权、顾文静、卢曙明、吴正伟、陈旭红、陈水才、田海军、黄四英、黎秋香、周芳、熊聘华、黄勇、赵建文、彭辉、伍磊、刘正华、甘才进、方红、李军、余鹤鸣、李乐云、吴胜明、吴建红、杨菊新、吴玲、李广、余正义、侯春风、陈利、邹英敏、韩鹏飞、殷汝美、钟建武、皮迪平、邵中秋、李晓英、曾军、王利华、王美兰、方伟霞、吴艳君（又名吴燕）、朱怀安、李琳、李爱民（胡新的妻子）、李胜军、马利、甘送良、刘芳、彭小科、彭新科、梁岳辉、王建国、刘晓青、刘又基、罗孟春、徐晓菊、胡桂芝、杨四蓉、蒋百抒、罗科兰、刘细根、曾平、刘淑芬、谈凤、杨金莲、易进波、邵小燕、李小兰、彭强科、黎昌华、钟云娥、姚慧连、周劲松、殷俊武、胡志权、易志岗、甘新立、刘梦林、张石花、吴小芳、汤新民、戴建军、张军民、韩喜、刘娜、左光耀、向红、何艳、徐创华、易武、易开芳、吴立杉等125户被害人的陈述。各自证明①存钱到创一金天投资公司的时间、金额及收回本金、利息，尚欠本金的情况。②各自作为出借人与创一金天公司易小红、郭波、丰丽、万志军等人作为借款人签订借款合同，由创一金天投资公司做担保，由郭波、易小红等人立借据。③所出借资金的去向不清楚，是投资公司从社会上吸收资金再转借给他人。④是通过以下途径存钱到创一金天投资公司的：一是从同事、亲戚、朋友、邻居处得知存钱在该公司，每月可领取2.2%的利息，二是丰丽、郭波等人向亲戚、朋友、老家人推荐。三是该公司临街而开，四是该公司通过电视台、湘阴周刊打广告，五是该公司搞过隆重的搬迁庆典仪式，悬挂很多条幅，给客户发纪念品，并邀请政府领导讲话剪彩，知名度很高。六是该公司赞助过篮球赛。（2）张谷香、鲁伏群、黄治平、朱辉、刘望、张娟、杨英梅、张跃辉、唐淑闲、吕明立、卢克平、罗辉、蒋天让、吴明川、郭崇岳、徐美平、甘新波、甘娟、郑娟、刘建平、朱庆辉、李连荣、周孟辉、瞿雄伟、周志祥、李罗根、李红英、胥娜、陈米佳、陈友霞、张建国、吴玲泉、刘佳、姜丽军、彭旭月、李柳华、周建龙、甘红荣、黄治斌、付湘江、王建霞、许光胜、胡建均、黄端良、周献、曾惠芳、吴赤、侯骁博、张星、陈滔、李建平、刘锦、刘建辉、徐觉、张献东、张素芳、胡玲、毛文健、赵建明、周伟、姜孟罗、侯耀清、左少梅、蒋迎建、宋子皇、秦碧蓉、秦莉莉、罗丽纯、肖文彬、洪自丁、杨俊、王柱、吴飘、张波、淳于英捷、余罗灿、刘治萍、刘媛媛、杨锦霞、刘金华、胡建春、封丽民、易艳辉、蔡凤娟、戴建平、朱卫东、黄震、王利龙、吴咏舟、吴胜明、付芳青、刘文祥、易辉、易雪桃、张爱福、易艳、周某、刘凤劲、陈旺、彭霞、杨雪辉、邓子如、朱静萍、聂兴明、蒋水光、危三、甘柳、李聘希、黄松柏、陈建莉、张红、柳艳兰、胡利云、廖美雄、邹某、焦先平、陈桂英、熊雪云、司马金良、王伟、彭娟、彭建文、张民军、王慧玲、刘晓艳、胡果平、周盈、黄玲、何细平、周育林、巢静、丰胜利、卢荣华、周德君、刘跃辉、邵胜、陶静、徐国斌、刘孟兰、邓白莲、杨辉、李红、林小妹、贺利平、彭微婷、杨亚辉、李艳辉、平细慈、熊桃英、易伟兵、易凯胜、蒋洁、高利华、彭勇、徐建湘、李时发、张士杰、邵继军、邹敏、廖利华、程建平、韩建辉、谢芳、周霞、周亮、张宇昂、刘细平、曾小仁、黄向东、丰和平、姜细军、姜志昌、郑国强、吴明丽、彭建良、何建良、杨帆、邓平、陈巧云、陈科元、刘运华、胡雁霞、范建辉、高觉、蒋志平、陈晓玲、江红、向继红、任中华、钟并辉、李彩云、陈建湘、杨振华、刘凯夫、程丽英、李丽芳、刘琼、闵爱兵、黄卫政、傅畅、阳小艳、洪清涛、胡建良、徐金娥、刘锡华、周萍、常克骄、王国芳、廖宗跃、张永辉、李立林、刘小年、易科、喻宇、湛智云、丰小红、李爱云等共217户被害人作为出借方分别与郭波、丰丽、易小红、罗某、万志军作为借款人、创一金天投资公司作为保证人所签订的保证担保借款合同、借款人所立借据及被害人身份证、银行卡。并已经各被害人及亲属对存款时间、金额、拆借人、已还本金、已还利息、尚欠本金等基本情况予以签字确认。2.证人证言。(一)创一金天投资公司股东及员工的证言。（1）熊晖、张红波、姚远、王一波、杨星球等股东证言。分别证明①以亲友名字入股创一投资公司的过程、所占股份及分红、退股的情况。②公司的经营模式是以对外以2.2%月息揽储，再将资金出借。公司设立董事会、信审会成立营业部及营业部的经营模式。其中，董事会成员：符卫文、姚远、熊晖、王一波、湛厚龙、张红波、杨星球，郭波作为记录人列席会议。董事会决定公司主要经营业务、事项，并决策50万元以上的资金出借业务。信审会由姚远、郭波牵头负责对50万元以下的资金出借业务进行决定，再由符卫文最终审批。③公司成立初期是提供存款人与借款人之间一对一的中介担保，后有大额资金出借业务，就以拆借人名义去吸收资金，再出借给借款户，公司收取5%的中介费。2013年3月27日董事会决议由郭波作为总公司的拆借人。此前张红权和符卫星担任过拆借人。营业部经营模式与总公司一样，但营业部的资金出借业务要经过总公司信审会或者董事会审批。总公司有大额资金出借业务时，会将业务分解到各营业部，由营业部去吸收资金。④公司成立、搬迁，营业部成立时都举办了庆典，邀请了很多有社会影响力的人，其次也对外宣传资金庞大、政府帮扶等，还搞了篮球赛，增加名气。⑤张洪波还证明他在董事会的权利是委托弟弟张红权行使的。（2）张红权的证言。证明①他是创一投资公司监事长，2014年元月离职。他代表张红波参与董事会。②证明了公司的经营模式、拆借人的设立、董事会、信审会的人员组成、职责分工、营业部的经营模式及公司为扩大影响所做的宣传等与姚远、王一波、熊晖等股东证明一致。③他作为拆借人自2012年3月15日起代表公司吸收存款借给段向雄、张绍武等人。（3）刘勇证言。证明他是创一投资公司股东，以父亲刘某3的名字登记入股，享有出资和分红权。2012年6月退股，没有参与公司实际经营。（4）陈文英证言。证明她是创一投资公司投资人，没办入股手续，也没有参与过实际经营，只分了红。当时符卫文想拉刘伟良入股，所以入股收据及分红表上登记的是刘伟良，但她与刘伟良都没有参与实际经营。（5）刘伟良证言。证明以他名义入股的陈文英投了资分了红，而他既没投资，也没获利，更没参与公司实际经营。（6）王斌证言。证明他以侄儿王小红名义入股投资公司并参与分红的情况。（7）郭丹证言。证明①她自公司开业任会计，2013年6月离开。公司法人代表、董事长兼总经理是符卫文，姚远是法律顾问和总经理，张红权是财务总监，郭波是办公室主任，出纳是郑姝和蔡姝。她离开时将所有帐目都交给了巢静。（8）巢静证言。证明①她2012年12月被招聘为会计，2014年被任命为财务部经理。②她是财务主管，刘琼是出纳，易艳玲是单独的业务出纳兼会计。公司的财务分两块，一块是业务方面的数据，记载客户存款及资金出借数，负责业务记账的是易艳玲，易艳玲用U盘做了流水账。另一块是费用方面的数据，公司截留5%的中介费打至刘琼，刘琼开收据给借款人，其中一联是交给她记帐。她负责管理中介费收入及工资、房租水电、办公支出，进行记账、算账并与刘琼对账。③2014年6月，公司董事会决定由她负责所有资金收入和支出，她的农行尾号2314卡做公司财务专用，存入该卡的资金来源有借款人的还款、放款人存入资金以及符卫文私人部分的资金，去向是支付放款人本息及公司日常开支。易艳玲以借条形式借出资金支付利息，她定期与易艳玲核对。自2014年6月起公司没有发生资金出借业务，有很多客户在公司吵闹要兑付本金和利息，公司只得继续吸收资金，实际上就是拆东墙补西墙，2014年6月以来她所记载的流水账及凭证可以提交公安。③公司后期出现无法兑付放款人本息的情况，为吸引客户存钱，以5%的月息给易小红、丰丽，要丰丽介绍别人来存钱。④她还证明了入股东湖营业部、该营业部股东、分红等情况。⑤政府对公司账目进行了3次审计。⑥2014年6月后，符卫文给财务约7500万，其中包含公司资金。（9）易艳玲证言。证明①她2013年元月到公司负责收发利息、核对借款和存款数额。公司开始是符卫星和张红权做拆借人，后来变成郭波。②她做的是公司业务方面的数据，刘琼做的是除业务之外的所有数据。她所提供给公安机关的U盘能够实实在在反映公司经营状况。她提供了总公司及各营业部（宗棠、江东、东湖）的业务详情表，还有支付利息表。所提供的数据是真实的。③从上任出纳杨蓉移交给她的业务详细表可见从2012年3月15日起，公司就以张红权等人作为拆借人吸收资金，至2013年1月24日移交时止，吸收资金额达5000余万元。④她所登记的业务不需要做到会计的账目中去，只是扣除5%的中介费给刘琼做账。后期借款户跑路，公司仍需支付利息给放款户，她在巢静那里打欠条来支付放款户利息。⑤公司主要是为有资金需要的人提供资金，赚取5%中介费、担保费。扣除2.2%的首月利息和5%的中介费后就是借款人到手的本金。到2015年公司几乎没有做资金外借的业务。公司所吸收放款人的资金基本上都借给了创一置业公司。⑥2015年7月之前，她和巢静会不定期对账，来相互确定放款客户人数、金额及退款情况，公司停止运营后，对账次数少，到2017年政府审计前，和巢静对过一次账，确认退款客户信息和数额。⑦2015年7月公司停止营业，是符卫文安排资金给她兑付放款人本息，资金来源不清楚。⑧2015年7月政府组织对创一投资公司调查时，符卫文安排把放款户金额分开，从中挑选2850万元放款户资金不纳入上报给政府调查人员，最终政府调查确认尚未还清数额是1.2876亿，实际应加上挑出来的2850万，为1.5726亿元。⑨2016年符卫文安排她到创亿房产公司任出纳，当时没有会计，由符卫文拿钱来用于公司开支。（10）刘琼的证言。证明她于2013年2月份进公司，2015年11月离职。她接蔡姝之手任费用出纳。易艳玲任业务出纳。（11）刘珊证言。证明2011年年底任业务员，2012年任业务二部的主管，2012年8月被公司派到宗棠营业部担任业务主管。（12）杨璇（又名杨雨桦，资产保全部主管）证言。证明2012年8月进公司。2014年下半年符卫文在召集员工开会时，描述了创一金天广场的规划蓝图，要员工积极介绍放款客户把钱投入到楼盘建设。郭丹、巢静、易艳玲、刘琼、刘珊、杨璇还分别证明了公司经营模式、以拆借人方式吸收资金、营业部的运营及业务流程、公司吸收存款的宣传方式等情况；刘珊还证明宗棠营业部的经营情况；郭丹、巢静、刘珊、杨璇还分别证明了公司股东、人员结构及分工、董事会及信审会成员及职责；巢静、刘琼还证明了公司利润、股东分红、与营业部的利润分成等情况；巢静还证明她在东湖营业部入股、分红等情况。与公司股东、营业部股东证明一致。巢静、易艳玲、刘珊均证明投资公司主要资金出借给了置业公司，资金收不回。（13）郑姝的证言。证明2011年筹备开业时她任出纳，至2012年5.6月离开。2012年3、4月份，就有一笔大额资金出借业务，是张红权作为拆借人去筹集资金借出的。她任职期间，肖兵卫、张绍武、刘应良等大额资金借款户业务都是由公司拆借人凑集资金之后再借出的。总公司的拆借人有符卫星、张红权和郭波。（14）蔡姝的证言。证明她接手郑姝的出纳工作，郑姝就告诉她拆借人的模式。2012年11月底她离开，之后的出纳是刘琼。公司以拆借人方式与多个放款户签订借款合同将钱筹齐再出借，公司从中起中介担保作用。（15）杨蓉的证言。证明她在公司开业半年时被招聘到公司，2014年上半年离职。她是易艳玲的前任出纳，向易艳玲移交的相关电子档案数据，有延续性。“业务数据表”可以确认从2012年3月15日至2013年1月24日这段时间，以张红权、郭波、符卫星等人为拆借人向300余户不特定对象吸收存款。郑姝、蔡姝、杨蓉证明创一金天投资公司成立不久就以拆借人方式吸收资金再出借。（16）甘柳的证言。证明她2013年5月进投资公司，帮符卫文保管农行尾号1910卡，按符卫文指示操作，2015年9月离职。1910卡里的钱绝大部分是投资公司揽储来的钱，还有部分符卫文私人在外借款及投资公司借款户归还的钱。从明细表记载看，基本上郭波、丰丽、巢静、万志军和各个营业部进来的钱都是公司对外吸收的钱。并解释了该卡资金使用明细。（二）营业部股东及关联人的证言。（1）易小红（宗棠营业部股东）证言。证明①宗棠营业部2012年8月4日成立，股东有：她、袁丁、刘伏贵、傅珊、周宏林、高治波、吴立杉等人，袁丁在2013年另为主成立了东湖营业部。2015年7、8月宗棠部停止经营。②各股东所占股份及分红。③宗棠营业部的拆借人有她、丰丽、罗某。罗某是她丈夫，罗某作为拆借人在合同上的名字都是她冒签的。④2014年9月7日，符卫文跟她们结算，以她和罗某的名义作为拆借人尚未归还的共有1100万元，由创一置业公司做借款人向她们立据，此款是符卫文借到了置业公司开发万力广场。（2）证人罗某证言。证明其前妻易小红冒用他签名为创一投资公司吸收公众存款。他看到朋友手里有他名字作为借款人的借款合同才知此事。（3）刘伏贵（即刘富贵，宗棠营业部股东）证言。证明①以女儿刘娜名义入股宗棠营业部，营业部的经营模式及分红。②与符卫文发生大额经济往来2笔：合伙开发政务中心；为舒国文借款1000万担保。③为舒国文借款1000万担保，共计支付符卫文240万，符卫文已放弃对他追究担保责任，另外他还替舒国文偿还150万。（4）王湘资、吴立杉（宗棠营业部股东）证言。分别证明入股宗棠营业部、帮助丰丽揽储，占股及分红情况。（5）胡永吉（江东营业部负责人）的证言。证明①江东营业部于2013年5月成立，股东有李细明、彭复建、刘丈冰、曹卫文、彭辉建、甘平安、邓平、冯卫国、汪清、郑国奇、周某，这些股东有的是自己的名义参与，有的以家属的名义参与的。营业部办公场地在总公司一楼。易艳玲负责登记资金借入和借出数据并帮助支付利息。大约2014年，江东营业部和太傅营业部合并。太傅营业部的股东湛建良、张洞波、张红山和万志军等人，合并之后，他和湛建良负责，李细明、万志军担任拆借人。②江东营业部接受存款总量5000万左右，合并后分了两次红。③江东营业部只剩下石国良450万借款以及创一金天1200万借款未收回，其他的业务都已经结清。④符卫文需要资金搞创一金天广场这个项目，就安排营业部筹集资金，营业部以万志军做拆借人签订借款合同筹资1200万，再由万志军与总公司签订借款合同，这个1200万元全部都到了总公司帐上。（6）彭复建、张洞波（江东营业部股东）的证言。分别证明入股江东营业部、太傅营业部，后来太傅营业部和江东营业部合并，合并后的实际参与人，营业部的运营模式、以万志军为拆借人吸收存款等情况。二者相互印证，且与胡永吉证明基本相同。（7）湛建良（太傅营业部负责人）证言，太傅营业部于2013年6月成立，他是负责人，副总经理是万志军，负责业务工作并作为拆借人，股东张红山、张洞波等人负责组织资金，出纳是易艳玲。（8）万志军（太傅及江东营业部股东）证言，证明太傅营业部的成立、股东及与江东营业部合并、合并后的实际参与人、分红等情况与胡永吉证明相印证。合并后，由胡永吉当总经理负责全面工作，由他当拆借人。②2015年营业部注销时只有石国良450万债务及创亿房产公司和置业公司借的1200多万没有归还。③符卫文等人安排筹集资金通过创一置业公司、创亿房产与刘启海进行房地产开发。（9）袁丁（东湖营业部负责人）证言。证明①她2012年下半年加入宗棠营业部，2012年11月8日退出，加入东湖营业部担任负责人，股东有她、彭伯军、巢静和韩喜、黄湘芝等7、8个人。她领取工资及分红。②东湖营业部吸收的资金大部分借给总公司，小部分对外出借，她和彭伯军担任过拆借人。对审计报告中认定东湖营业部的数据无异议。③2014年2月东湖营业部的所有股东都退出，对账目进行了清算。除符卫星代表置业公司在东湖营业部借款441万由符卫星接手外。其余的账目进行了结算。（10）彭伯军（东湖营业部股东）证言。证明入股东湖营业部的过程、股东、经营模式、吸入资金的流程及手续、分红等，与袁丁证言基本吻合。（11）张卫（东茅营业部负责人）证言。证明2012年8、9月东茅营业部开业，股东有吕建伍、易万立、周良田和他。②该营业部业务情况及股东分红。该营业部撤销时，所有债务已化解。③符卫文没有在他的营业部借钱，只以私人名义向他借款600万。以上易小红、胡永吉、湛建良、万志军、袁丁、彭伯军、张卫还证明：①创一金天投资公司下设东湖、江东、太傅、东茅、宗棠五个营业部，负责人分别是袁丁、胡永吉、湛建良、张卫、丰丽。②营业部经营模式与总公司一样，是从社会上吸收不特定人员的资金进行出借，从中赚取5%的中介费。营业部的主要业务是发展放款客户来存钱，帮助公司吸收资金。总公司接了大额资金出借业务，会按照比例把资金的需求量分到各个营业部，由营业部吸收资金给总公司。营业部的资金出借业务通过总公司信审会、董事会批准，才能够做。③拆借人是总公司设定的，设定拆借人是为了规避法律风险。总公司与营业部利润四六分成。④符卫文为开发楼盘，成立创亿房地产公司，创一投资公司在外吸收的大量资金转入了创一置业公司。⑤易小红、胡永吉、湛建良、万志军、张洞波还证明公司为扩大影响，在电视台做过广告，搬迁时搞了大型的庆典活动，还赞助了篮球比赛，以此来造势，并且前期的放款人赚到了利息，一传十十传百，很多人慕名而来。（12）韩喜的证言。证明否认入股东茅营业部、东湖营业部，而是按符卫文安排担任该两营业部的法律顾问，领取了约定的酬劳。（13）周宏林证言。证明2014年初丰丽找到他帮忙借钱，答应在营业部里分4%的股份给他，他未接受。他陆陆续续借钱给了丰丽，与他签订合同的借款人是罗某，款项实际上是到了创一金天，后来他将未收回的150万元通过以房抵债的方式与创一金天结清。丰丽为了感谢帮忙借钱，分三次给他共约1万元。（14）吴放的证言。证明他嫂子符美霞入股宗棠营业部的过程及受符美霞委托领取分红及退股的情况。（15）郑国奇证言。证明弟弟入股江东营业部，介绍亲戚存款的情况。（16）邓平（江东营业部股东）、李细明（江东路营业部股东）、傅珊（宗棠营业部股东）的证言。分别证明入股营业部、股东、分红情况。（17）易万立的证言。证明入股东茅营业部、介绍亲友存钱及分红的情况。（18）彭勇的证言。证明他不是东湖营业部的股东，只是帮助袁丁介绍客户存钱。（19）张风光的证言。证明以父亲张志军的名义入股东湖营业部、参与分红的情况及代丰丽偿还债务20万。（20）李烨（东湖营业部业务主管）证言。证明东湖营业部的负责人、股东、吸引客户存款方式、与总公司业务往来、设立拆借人揽储等情况，并证明由陈链统计了营业部的业务情况，记录了每笔业务的金额、拆借人、放款户等情况，数据上报到了总公司。（21）冯文国（江东营业部股东）证言。证明①入股江东营业部，参与分红的情况。②他帮舒国文作担保在创一投资公司借款1000万，舒国文偿还了200余万，他跟刘伏贵帮舒国文还了150万，后舒国文跑路。创一投资公司打官司，刘富贵与公司协议负连带责任还240万，他与公司协议负连带责任还180万，他按符卫文要求将款支付给陈某，舒国文欠创一投资公司不到400万元了。（三）其他证人证言。（1）刘毅、徐建春、龙健、刘伏贵、杨志勇等借款人的证言，分别证明在创一投资公司借钱，与郭波、姚远、丰丽、张卫等人签订借款合同，投资公司扣除第一个月的利息和中介费后，将剩余的钱支付他们。这些钱是郭波、丰丽作为拆借人从多个放款户手里签借款合同把资金归集再借给他们的。放款户的情况他们并不清楚。（2）刘启海证言。证明他作为东湖房地产公司的法人代表，多次与符卫文商谈，从创一投资公司借款。有5笔大额，第1笔1000万已还，第2笔的2650万元、第3笔的4000多万元、第4笔的2100万元、第5笔的200万元都是未归还的，一共约8950万元本金未归还，也还不清，中介费5%，月息2.2%，具体支付多少记不清。后与符卫文协商合作开发创一广场，由他提供土地、负责设计，由符卫文提供资金、管理工程，后因无法偿还欠款，他将开发的东湖商业中心剩余3块土地转让给符卫文，实际上用地抵偿借款，互不相欠。他欠创一投资公司本息、中介费约1亿元，但所转让的地价值没这么多。符卫文是吃了亏的。（3）易伟兵证言。证明2013年，符卫文安排他代替刘启海在公司借钱出来，由他打欠条给符卫文或者公司（创一置业、创一房产等公司都有），再由符卫文安排丰丽、易小红、巢静或者符卫文本人付钱给他，他再将钱转给刘启海，此款项借出没有进入公司的出借流程。一般来说他打欠条的钱来源于放款户，丰丽、易小红付给他的是宗棠营业部放款户的钱，符卫文付给他的可能是个人的钱，巢静付给他的肯定是投资公司的钱。这些钱他都按指示付给了刘启海，总额不记得。符卫文在刘启海那里是收取5%或者3%的利息，但公司只需要支付放款户2.2%的利息，符卫文从中赚取了利息差。（4）王国军证言。证明他和曾光良、周建辉三人合伙挂靠通达公司开发佳缘小区，向创一投资公司借款200万，已还172万本金，尚欠本金28万。共计付息143万余元，连本付息超300万，不需要再承担任何债务了。（5）苏铁锚证言。证明在创一投资公司借款及要任平还款的事实。并证明所借资金来源于哪些放款户不清楚。（6）任平证言。证明苏铁锚要其转款至鲁佳凡帐上归还借款情况。（7）石国良证言。证明在创一投资公司借款450万，跟万志军签订的借款合同，万志军是营业部推选出来的代表，钱是股东凑起来的。此款在2018年年底可以房抵债。（8）王小奇证言。证明他作为兴湘混泥土公司及兴湘房地产公司法定代表人与创一投资公司签订借款合同3笔，已偿还2笔。合同出借方是郭波。最后1笔借款600万，其中的410万用于偿还公司旧账及费用，实际到手188.5万。以上证人分别证明向创一投资公司借款及偿还情况。（9）证人陈某证言。证明符卫文2015年4月以武警机场高速招投标为由向其借款200万元，约定利息3%。符卫文通过冯文国转账支付利息74万元。（10）邹勇（创一置业公司、创一广告公司、创一科技会计）证言。证明他2014年7.8月任职至2015年2月离开，期间，置业公司除了日常开支在投资公司拿钱以外，没有大额的资金借入。（11）周某证言。证明她与符卫文的关系及所居住房屋的购置、符卫文支付首付及装修款的情况。（12）奉涛证言。印证收到吕杏每月转来2900元转付周某的情况。（13）姚某证言。证明符卫文购买红色奔驰车的情况。证人周某、奉涛、姚某证明符卫文的资金部分去向。（14）佘灿、朱放平、王少华的证言。分别证明符卫文向他们借款。王少华还证明创一投资公司账目混乱。3.被告人的供述（1）丰丽供述她是宗棠营业部的负责人，营业部沿用总公司的操作模式，采用拆借人方式吸收存款并出借，拆借人是她、易小红、罗某。对审计确认的宗棠营业部的非吸金额无异议。宗棠营业部的债务产生原因：舒国文欠款700多万、张绍武欠款170万收不回，剩余的钱借给了置业公司。（2）郭波供述①他应符卫文之邀来公司任办公室主任，占股1%，分红3.7万元，符卫文在公司盈利里给了他一点奖励。已全额退缴。他自2012年8月受符卫文安排参加董事会，负责会议记录，不参与表决。②公司成立不到两个月就设立拆借人模式吸收资金再出借，以符卫星、张红权作为拆借人，王小奇借款100万也是张红权作为拆借人筹集的；2013年董事会确定他为总拆借人。③2014年年中，因为创一置业公司需要借款，就被选为拆借人替创一置业凑齐资金；④创一金天负债具体数额不清楚，工作组审计时说1.2876亿，当时把创一置业实际股东亲友的2850万剔除了，实际是1.56亿元。此2850万是创一置业、房产公司股东及亲友存在投资公司的钱，与投资公司签了合同，是符卫文个人做主将款项划到房产公司的。⑤创一置业在投资公司的借款是由他、万志军、易小红、丰丽四人作为拆借人筹集借来的钱。以他作为拆借人筹集资金总额约8000万，另外创亿房产以易国庆作为拆借人。⑥宗棠营业部成立之初他在该营业部工作2个月左右，听说丰丽打白条吸收资金。（3）被告人符卫文供述.供认①2011年9月，他与熊晖、姚远三人达成创办投资公司的意向，后有11个股东加入。很多股东都是公职人员，用自己亲戚朋友的名字入股，股东分红合计350万元。他四次分红共分了57.35万元，所得分红已退还。经股东口头商量决定向郭波、张红权等人发放过业务提成，是从宗棠营业部上缴的利润中发放的，利润提成共计45万余元。2015年7月12日公司停业。②公司董事会成员有7人：他、姚远、张红波、熊晖、湛厚龙、杨星球、王一波，他作为董事长，负责公司的全面工作。郭波做记录。姚远管控公司业务，他也是公司的法律顾问，负责贷款的把关。郭波担任办公室主任，负责接待、文件起草等方面。张红权管理公司财务。其他董事会成员起决策作用。③公司成立之初做中介担保的业务，由借贷双方见面签合同，后因出借业务资金量大，单个的放款人资金无法满足出借对象的资金需求，公司设立了拆借人，由拆借人与放款人一一来签订合同，筹集资金，再由拆借人把资金出借给借款人。公司设立了5个营业部，公司接到大额资金的出借业务，会把收集资金的任务分摊到各个营业部。④公司由易艳玲做了详细的业务流水帐，易艳玲针对公司的业务情况及化债情况都做了详细的登记。公司的盈利、开支（包含股东分红、日常开支等部分）由巢静做了财务帐目。⑤2015年7月，他向政府工作组交数据时，将房产公司股东及其亲戚朋友存在创一投资公司的钱共2850万元剔除出来后，投资公司尚未兑付放款人的是1.2876亿元。此1.2876亿中对应的借款客户有创一置业公司、舒国文、张绍武、石国良等人；⑥郭波作拆借人，受置业公司委托在创一投资公司借款是实。置业公司在投资公司的借款，实实在在的数字是8000万元。合同最后一笔借款2215万元，实际上没有资金流入创一置业公司，而是因为投资公司垫付了创一置业公司的利息、偿还本金所产生的数字。投资公司借给创一置业公司的资金来源是投资公司以及营业部在社会上吸收的存款。⑦在创一置业公司找创一投资公司借款之前，刘启海以东湖房产公司的名义拿位于滨湖路临街的7亩地作抵押，在创一投资公司借了1500万元，该业务主要是宗棠营业部做的。后来，为了挽回债权，他、丰丽等人商量决定将刘启海抵押的土地收回化债。但这块土地是一块绿化土地，必须把这块土地后面的国土局宿舍和组织部宿舍4亩地拆迁，才能变性为商住地来利用，于是跟刘启海协议，由置业公司组织4000万元的资金给东湖房产公司用于拆迁和变性，因担心刘启海挪用，拆迁资金由创一置业公司直接支付到拆迁户手里。总共花费拆迁费是4461万元，这笔钱是属于刘启海的东湖房地产公司借创一置业公司的钱。后成立了创亿房地产开发公司，创一置业占股51%，东湖房地产公司占股49%，准备合作开发这个房产项目，后来刘启海因为债务过多，刘启海到公安机关去投案，置业公司又拿2650万元直接支付给了刘启海对应的债权人，把东湖房地产公司49%的股份搞回来，把11亩土地的所有权拿到手。三被告人还供述了公司的实际股东、董事会、信审会的人员组成及职责分工、公司开设5个营业部开展经营、营业部的负责人、股东、经营时间、经营模式，符卫文还供述了股东分红、公司人员分工、公司为提高知名度、吸引关注度所做的宣传、股东退股。3.书证（1）湖南省银监局关于创一金天投资担保有限公司、创一金天置业公司无吸收公众存款资质的证明函。（2）从各被害人处提取被害人作为出借方分别与郭波、丰丽、易小红、罗某、万志军作为借款人、创一金天投资公司作为保证人所签订的保证担保借款合同、借款人所立借据及被害人身份证、银行卡。（3）朱庆辉起诉易小红、创一金天投资担保公司借贷纠纷案，熊方起诉罗某、创一金天投资公司借贷纠纷案的民事判决书。（4）刘孟兰、黄四英、彭微婷、李连荣、黄丽娟分别作为出借人与郭波、丰丽作为借款人、创一金天投资公司作为保证人所签订的保证担保借款合同、郭波所立借据。（5）从罗某、万志军处提取其两人分别作为贷款人，与创一置业公司作为借款人、创一投资公司作为保证人所签订的保证担保借款合同、符卫文所立借据。分别是1100万、1838万。（6）从郭波处提取以郭波为贷款人，以创一置业公司为借款人，以创一投资公司为担保人的借款合同共24份。时间自2013年11月至2015年4月；借款总额11905万元。（7）董事会记录。（8）从冯文国处提取的执行和解协议、备忘录。（9）从借款人王国军处提取的借据、借款合同及还款凭据。（10）从甘柳处提取符卫文农行尾号1910银行卡资金使用明细表。（11）从郭波处提取的郭波与兴湘房地产公司、兴湘混凝土公司签订的抵押担保合同、借据、担保服务协议、立项申请报告、放款审批表、扣除利息收条、转账凭证、王小奇手书说明、丰丽手书情况。（12）从刘伏贵处提取的与符卫文签订的建政务服务中心大楼、协议及为舒国文担保借款的和解协议。（13）从陈某处提取的符卫文的借条；从佘灿处提取佘新明、蒋子龙分别出借资金给符卫星的借款合同；从朱放平处提取符卫文的借条、还款承诺书、银行转款凭条、汇款凭证。（14）被告人郭波的相关病情资料。经岳阳市第一人民医院诊断为：1冠心病，不稳定型心绞痛；2高血压病1级，很高危组。已达《保外就医严重疾病范围》标准。（15）从本县金融办调取的①创一金天投资担保公司涉及公职人员参股、持股名单。②股东分红明细。③湘阴县土地储备中心关于东湖商业中心周边旧城改造项目的招商公告、土地使用权出让合同、招商销售代理合同、化债方案。④借款明细表、收入支出利润表、业务奖励表、分红明细表。⑤湘阴县工商行政管理局关于创一金天抽逃注册资本的调查报告。⑥湘阴县政府相关会议纪要。⑦民间借贷风险处置办的通告（16）从易艳玲处提取①创一金天2013年初至2017年本金业务每月表②太傅营业部本金业务表③江东营业部本金业务表④宗棠总业务明细表⑤东湖所有客户表⑥符卫星接手东湖营业部经营业务表⑦创一金天2015年7月后退还放款人本金表⑧创亿房产业务统计（17）从巢静处提取的退宗棠、江东客户明细表及借款合同、借据及笔记本账本。（18）从刘琼处提取的财务资料。（19）符卫文出具的借条。证明化债资金的来源。4.审计报告。5.从易艳玲处提取的U盘，内含创一金天放款人明细、业务收支现金流水账，予以封存（二）证明丰丽以白条借款的形式非吸的证据有：1.证人证言。李杰证明丰丽以创一投资公司名义非法吸收公众存款及以其经营的酒店的股份帮丰丽清偿债务的事实。2.被害人的陈述。（1）向红、谭伙云、谭赞、周练、赵新民、易小红、李秋香、李聘希、朱亚、甘磊、张安平、钟满军、杨伟立、彭海飞、马灿辉、李竹君、张某、程进、薛春莲、李在喜、王根勇、刘勇、刘长虹、尚娟、蔡建军、肖雪辉、刘晓红、宋建华、顾建光、丰秀文、丰国光、丰波、沈某分别证明丰丽以创一投资公司名义向他们打白条借钱吸收资金、支付利息及归还本金情况。尚娟证明丰丽用佰嘉丽景的股份抵偿借她及侄儿尚书借款。（2）韩喜、汤政伟、黄新民、张卫、袁红军分别证明丰丽以经营佰嘉丽景酒店、装修买电器为名向他们以借款方式吸收资金、支付利息及归还本金情况。袁红军还证明向丰丽索要时，丰丽提出资金已用于创一金天公司，并喊符卫文一起商量还钱的事。符卫文承认丰丽向他的借款已用于投资公司，愿意偿还，但提出要等到创一金天楼盘建起就有钱偿还。廖铁良证明丰丽以经营佰嘉丽景酒店及偿还创一投资公司存款人利息为名向他借钱，并以其小车抵债的事实。（3）邹必良、邹岳、丰辉平、韩丹晖（邹必军妻子）、甘建辉、甘建军、江立娥、邹胜祥分别证明丰丽以创一投资公司的名义以白纸借条的方式向他们吸收存款的事实。还证明找丰丽索要，丰丽向他们提供了创一置业公司向丰丽借款200万，由创一投资公司作担保的保证借款担保合同。2018年3月与符卫文见面，符卫文承诺拿楼盘化债。（4）刘偲偲证明经人介绍借钱给丰丽经营酒店赚取利息，丰丽共以白纸借条形式借款40万，后索要未得，丰丽以其母邹某作为贷款人、丰丽、郭波、罗某作为借款人，创一投资公司作为保证人的借款合同43万抵账。她起诉丰丽及李杰借款不还案，2016年3月法院判她胜诉，并冻结丰丽名下怡和花园房产一套，正在执行中。2.书证。（1）从被害人处提取的白纸借条。（2）本院对袁红军的债权予以确认的民事判决书。（3）丰丽与新时空、佰嘉丽景之间的往来情况3.被告人丰丽的供述，供认以白纸条非法吸收资金用于投资公司及个人，后以个人经营酒店的股份予以部分清偿的事实。4.审计报告。（三）证明创亿房地产公司非法吸收公众存款的证据有：1.被害人陈述。（1）陈庆、甘辉、张胜（甘平之夫）、何建良、胡建新、黄利、黄腾飞、杨志年、易密章、张书、钟健康、周爱清、胡一平分别证明听亲朋戚友介绍、看见邻居存钱赚利息、听易国庆介绍在建设楼盘而存钱至创亿房地产公司，与创亿房地产公司郭波签订借款合同，约定房产公司以开发的创一广场一楼门面若干向他们提供抵押担保,以2.2%的月息领取利息。各自证明已领取利息数额、收回本金数额。黄腾飞等人还证明在借款无法收回的情况下，后以房化债的情况。（2）姜丽军、刘灿辉、刘卫辉、龙金元、尚书、王信佳、熊立华、杨树、易水良分别证明存钱到创一投资公司，到期不能收回,在易国庆、郭波、符卫文等人劝说下转据存入创亿房地产公司。因创亿房地产公司在建楼盘，答应以门面抵债。各自证明已领取利息数额、收回本金数额。（3）汪良兵证明2015年或2016年，借钱给符卫文开发创一金天广场，后归还部分，2018年在政府工作组主导下又借钱812万给符卫文化债，由创亿房地产公司向他出具总额1200万元的借据。2.证人证言。（1）易国庆证明①2015年3月，他被符卫文招聘到创亿房地产公司做营销经理。当时创一投资公司已入不敷出，在外也借不到钱，符卫文既要支付投资公司客户利息，又要筹资对楼盘进行开发，符卫文要他拿楼盘1楼门面进行抵押在外借款吸引客户来存钱。②创亿房地产公司一是将政府的红头文件、设计规划图纸和证件复印件贴在营销部墙上，二是承诺以楼盘一楼门面进行抵押借款，三是要业务员去拉业务，公司请了周爱清、吴海鹰、姜丽君、张书、张丽红对外揽储，给业务员业绩提成；四是若有客户到投资公司索要本金，投资公司就宣传房地产公司可靠，并将客户债权转至房地产公司。通过上述四种方式对外宣传吸收存款。③创亿房地产公司共借款772万元，其中投资公司转过来的客户450万元，新签客户322万元。他经手吸收322万全部到了符卫文农行账户，符卫文拿此款给投资公司财务支付投资公司利息。④郭波在合同上作为借款人签字。（2）黄光辉证明他妻子吴海鹰在创亿房地产公司任过业务员，何滔等同事存在创亿房地产公司的钱算作吴海鹰的业绩。（3）姚远证明①符卫文在2013年7月13日成立创一置业公司，以创一置业公司的名义向创一投资公司借款再转借给刘启海名下的东湖房地产公司，后创一置业公司与东湖房产地产公司签订合作开发楼盘协议。符卫文在创一置业名下成立东湖湾项目部，并招募股东，提出项目部的股东必须实际出资。他因经济困难没有出资。符卫文召集他、丰丽、易小红等人开会，主题是置业公司已借给刘启海4000万，还借2650万给刘启海。置业公司股东商议决定成立创亿房地产公司。创一置业公司注册股东是符卫文、丰丽和创一金天投资公司，可能有暗股。②据统计郭波作为拆借人替创一置业在投资公司借款8000多万。（4）胡永吉的证言。证明①他没有参与置业公司及房产公司。②符卫文和刘启海合作开发楼盘，需要营业部到外面借钱，符卫文承诺过楼盘赚了钱可分点股份，但没有明确份额，也没有签入股协议和支付股本金。至于为何在置业公司股东会议上签字已没有印象。③符卫文要易国庆成立房产公司营销部在外面搞钱，拿楼盘一楼门面进行抵押。（5）巢静的证言。证明她没有办理入股置业公司的手续。当时帮置业公司整理过一段时间的帐目，帐目上只有符卫文、丰丽、投资公司交纳注册资本金的体现。（6）易小红的证言。证明①置业公司的法人代表、董事长是符卫文，监事长是甘平安，股东有符卫文、彭复建、甘平安、韩喜、丰丽、袁丁、胡永吉、万志军、姚远、熊晖、巢静、郭波和她。她是符卫文口头邀请进来的，没有签订入股协议，也没有明确股份。②符卫文搞创亿房产的楼盘开发，要她想办法帮忙借钱，她找了许亮、张书等人借了600多万元交给了符卫文指定的易伟兵或刘志勇账户，未归还。（7）万志军的证言。他否认《置业公司股东会会议记录》上签名是本人所为，否认参加该会议。（8）彭复建的证言。证明符卫文以置业公司的名义开发刘启海那块地，因为置业公司没有建筑资质，所以就新成立创亿房产公司。符卫文邀集了投资公司关联人，有一些人同意参股到房产公司，还形成了一个会议记录明确股份，但没有实施下来，没有入股协议也没有缴纳股本金，最终符卫文也不认同这些人是房产公司的股东。成立东湖湾项目的会议也有，但他没有看到决定。（9）甘柳的证言。证明①2013年10月符卫文成立置业公司，她帮符卫文管理1910银行卡。符卫文要郭波在投资公司借款将近9000万进入了此卡，另外符卫文向刘长庚借款900万，向袁红军借款700万都进此卡，资金去向大部分用于开发东湖边的地项目。②创一置业的注册股东是符卫文、丰丽和创一金天投资公司。符卫文以创一置业的名义借钱7111万给刘启海，刘启海将那块地给了符卫文。③创一置业股东会议纪要情况属实，大概是还借款2650万给刘启海，并将项目全部过户到新的房地产公司。④成立房产公司是为了获取房产开发资质，且为了避免刘启海的债务带来麻烦。房产公司人员结构与置业公司一样，并请易国庆为营销部负责人。营销部主要以房产公司的名义对外承诺以一楼门面进行抵押借款。她对易国庆以房产公司名义在外揽储进行登记。易国庆共借款322万元，还有450万是从投资公司转来。⑤房产公司有过宣传，符卫文还安排业务员专门在外筹集资金。⑥她所管理的1910卡除了投资公司和易国庆吸收的钱外，还有其他钱来源不清。（6）周正斌的证言。证明刘启海名下的东湖房地产公司与创一置业公司签订借款4000万合同的过程及合作开发楼盘。并证明最开始是由东湖房地产公司对该土地进行开发，为摆脱刘启海的债务，创一置业公司又不具备房产开发资质，所以成立创亿房产公司进行该宗土地开发。（7）韩喜的证言。证明刘启海借创一金天投资公司款项未还，刘启海名下的东湖房地产公司将一块地转让给符卫文的创亿房地产公司开发。（8）熊师的证言。证明刘启海对原国土局和组织部宿舍进行拆迁，拆迁完后因刘启海资不抵债，使得这块地的国土、规划手续办不下来，政府将这块地收回，符卫文通过招拍挂买下，后来储备中心与每户签订收回协议时，他因与刘启海另有债务纠纷而不肯签字，是符卫文代替刘启海归还40万欠款他才签字。（9）侯文武的证言。证明①他负责创一投资公司及创一金天购物广场售楼部装修，装修款共142万元，符卫文只支付了58万。②他姐夫彭复建拿他身份证去搞东湖湾项目部的入股登记，他没有参与该项目。（10）任果（万力公司实际负责人）的证言。证明①万力公司准备收购万力广场项目，并参与项目承建，后来退股，创亿房地产公司还欠万力公司1153万余元。②2016年万力公司进入创亿房地产公司时，该项目是一块平地，已搞好桩基础工程，但没通水电。万力公司负责建设售楼部、前期手续费用、搞好营销。房产项目由符卫文找李放龙承建。2017年10月万力公司将法人代表由谢玖红转让给刘晓云，万力公司退出67%的股份。③2018年6月经政府工作组协调，以创亿房产楼盘的8套公寓房抵偿债务196万。（11）刘晓云的证言。证明①2016年下半年，符卫文把自己在创亿房地产公司的67%股份转让给万力公司，万力公司投入资金，工程才开工。因原法人代表谢玖红不听从县政府安排，万力公司聘请他于2017年7月任创亿房地产公司法人代表，主要是协调建设房产和工程复工。2017年11月万力公司退出创亿房产，他仍然担任法人代表。2018年7月符卫文私自将法人代表变更为符本人。②他任职期间，财务混乱，主要是符卫文在管理。③万力公司退出后，后期投入的资金大部分由李放龙垫付，另2017年12月至2018年5月公司对房屋进行销售得款600--800万也用于建房。符卫文在主体楼盘建设期间没出一分钱。④他任职期间，创亿房产公司没有在外面借钱，只有符卫文找汪良兵借钱。（12）黄莉（创亿房产公司会计）的证言。证明她提供给公安机关的帐套软件，其中，她的帐就是“创亿金天房地产”这个帐套。“投资业务帐”、“投资公司”这两个帐套文件具体是谁作的，是怎么做的不清楚，她一直没有动过“投资业务帐”、“投资公司”里面的资料。3、被告人供述（1）丰丽供述。供认①置业公司成立东湖湾项目部和刘启海达成合作开发楼盘协议，开始以东湖房地产公司名义开发，因为置业公司没有开发资质，且为摆脱东湖房地产公司的债务，就成立创亿金天房地产公司。②2015年上半年，投资公司无法兑付客户本息，符卫文为了稳住客户和继续在社会吸储，招聘易国庆进来成立房产公司营销部，符卫文召集她、易小红、郭波、易国庆等人开会，安排易国庆以房产公司名义对外去吸储，还讲可以拿楼盘门面进行抵押借款。因为易国庆不愿意在借款合同上面签字，所以符卫文又召集开会，会上明确要郭波作为房产公司的代表也就是拆借人去与客户签订借款合同，投资公司作为担保。③创亿房产公司对外吸储的措施：在湘阴造势，让外面的人晓得符卫文在开发楼盘，其次宣传存钱进房产公司可以拿门面抵押，听说还聘请员工对外揽储。（2）郭波供述。证明①2013年11月听说符卫文在招募创一置业的股东，就找符卫文要求分得股份，符卫文答应分一点给他，就这样加入了创一置业。②据他了解，刘启海在投资公司借了两笔钱，一笔是拿东湖房地产公司开发剩余4亩多用地进行抵押在总公司借款1000万，无法偿还时总公司就决定收回该土地。后来刘启海想开发这4亩多地，并收储原国土局和组织部宿舍的6亩多地，将两块地合起来进行开发。2014年1月21日符卫文通知他去项目部开会，得知创一置业与刘启海达成了合作开发的协议，已经借了4461万给刘启海，还决定再借2650万给刘启海。因创一置业不具备房产开发资质，且为避免东湖房地产有债务纠纷，就新成立创亿房产公司对项目进行开发。③创亿房产公司成立没有明确股东，实际就是置业公司那批人。置业公司股东有符卫文、彭复建、甘平安、韩喜、丰丽、易小红、袁丁（后退出）、胡永吉、万志军、姚远、熊晖、巢静和他。④创一置业借给刘启海的钱都是由他作为拆借人在投资公司借款的。⑤以创亿房地产公司名义在外面吸收过部分资金，具体由易国庆负责。（3）符卫文供述湘阴创亿房地产开发有限公司于2014年3月19日成立，公司注册股东是他和丰丽，实际股东是置业公司的同一批人。房产公司的成立，主要是开发房产需要资质而成立的。易国庆以楼盘门面做抵押在外吸收资金，用于楼盘建设。4.书证。（1）创一金天置业有限公司、创亿房产的有关工商登记资料。（2）从易国庆处提供的借款合同和借款凭证等书证。其中郭波作为借款方创亿房地产公司委托代理人在借款合同上签字，合同约定房产公司以开发的创一广场一楼门面若干向他们提供抵押担保。（3）符卫文向刘长庚出具的欠条。已经刘长庚就出借金额、约定利率、已还本金、已付利息、尚欠本金签字确认。（4）创亿房地产公司与陈科元签订的借款协议。已就出借金额。约定利率、已还本金、已付利息、尚欠本金经陈科元签字确认。（5）从任果处提取:①创亿房地产公司与万力公司签订的创一金天广场房地产项目整体收购协议书、万力公司投入创一金天广场项目结算单、湘阴县民间借贷风险防范处置小组对万力公司发出的《关于厘清万力物业与创亿房地产公司关系函》、万力公司的营业执照和法定代表人身份证。（6）从执行局调取的袁红军申请执行创亿房地产公司案的材料。（7）从星城建筑公司调取的万力购物广场建设项目资料：中标通知书、结算文件签收表、付款凭证、建设工程施工合同、内部承包合同。（8）从湘阴县国土局调取的：土地储备中心与国土局宿舍住户及组织部宿舍住户签订的国有土地收回协议书、东湖房地产公司与组织部宿舍住户产权人签订的房屋及土地征收与补偿协议、住户的承诺书；土地储备中心与东湖房地产开发公司签订的国有土地使用权收购协议书、东湖房地产开发公司与创亿房地产公司签订的合同权利转让协议书、土地储备中心与创亿房地产公司签订的《滨湖路以北、东湖东路以南旧城改造项目垫资协议》。（9）从武琼处提取：创一置业有公司与东湖房地产公司于2013年11月签订的借款4000万合同、协议、补充协议；东湖房地产公司与创一置业公司签订的商品房开发合作协议；创一置业公司文件《关于同意组建东湖湾项目部的决定》、创一置业公司股东会议纪要、湘阴县人民政府关于同意收回滨湖路以北东湖东路以南三宗国有土地使用权的批复及湘阴县民间借贷风险处置小组《关于创一金天广场项目建设等有关问题的会议纪要》。（10）从汪良兵处提取的创亿房地产公司的借据及银行转款回单、借款协议及湘阴县民间借贷风险防范处置工作领导小组的文件。（11）从黄莉手中提取创亿房地产公司2018年7月1日至2018年7月31日账目凭证及U盘5.审计报告。（四）证明被告人符卫文在政府工作组介入后化债的资金来源的证据有符卫文的借据、马书生、汪良兵的证言及及工作组提交证明材料及银行流水。三、已查封、扣押、冻结的财产：1.符卫文名下位于湘阴县自建房（湘房028656号）。2.周某名下位于湘阴县文星镇旭东南路佳境东湖21幢2104房（湘房产权证文星镇字第**）。3.丰丽名下位于怡和花苑8栋1单元102室A0009960号房产。已轮候查封。4.查封符卫文名下湘Ｆ×××**梅赛德斯奔驰ＣＬＳ300（发动机号27695230725272、湘Ｇ×××**）车一辆；扣押符卫文名下牧马人越野车（发动机号ＤＬ577041）一辆。5、查封湘国用（2007）第007268113号土地开发后剩余的土地。6.创一金天广场总层数11层共689套房，其中2套物业用房，已备案201套、78套已网签、408套为可售。已预查封、轮候查封了除备案以外的486套房屋。7、冻结创亿房地产公司建行尾号0259、尾号0177账户，系轮候冻结。两账户余额分别为709元、1878元。8.冻结陈桃英在湘阴县农商行宗棠支行卡号62×××20账户余额45355元。以上事实有公安机关查封、冻结的文书及房地产交易管理办公室的证明。四、公司可能收回的债权：万志军起诉湘阴县城市建设综合开发公司、石国良借款案经岳阳市中级人民法院、湖南省高院一、二审判决：由石国良偿还万志军本金450万，并自2014年10月30日起按银行同期同类贷款基准利率的4倍计算利息，湘阴县城市建设综合开发公司对上述借款本息石国良不能偿还的部分承担赔偿责任。此案目前正在执行中，有8套位于融城国际的房产可供执行。以上事实有：民事判决书、执行裁定书、执行和解协议。五、被告人符卫文、郭波于2018年8月3日被传唤到案，被告人丰丽于2018年9月10日主动投案。证明全案的证据还有：1.被告人的户籍信息；2.被告人的到案经过证明。3.湘阴县司法局关于对被告人郭波适用社区矫正的评估报告。证明郭波过往表现好，无违法犯罪记录，具备社区矫正条件。以上证据，均经庭审举证、质证，证据确实、充分，予以确认。本院认为，一、被告人符卫文、丰丽、郭波伙同多名同案人以创一金天投资公司之名向社会不特定公众吸收资金，扰乱金融秩序，数额100万元以上，吸收存款对象100人以上，且给存款人造成直接经济损失50万元以上，数额巨大，情节严重，三被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪。被告人符卫文作为创一投资公司法定代表人及董事长，在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人丰丽作为该公司营业部的股东，虽受他人邀约参与，但为主吸收了大额资金，其在共同犯罪中起主要作用，也系主犯，应按照其所参与的全部犯罪处罚；即仅对她所参与的宗棠营业部非吸资金承担刑事责任。被告人郭波在创一投资公司所占股份较小，分红较少，而且仅担任董事会会议记录，对公司发展及经营模式没有表决和发言权力，他是总公司董事会研究决定任命的拆借人，经手吸收资金已直接进入公司账户，其在共同犯罪中起次要作用，系从犯。被告人丰丽以白纸借条的方式非法吸收公众存款，虽该资金部分去向是创一投资公司，仍属丰丽个人犯罪。二、被告单位湘阴县创亿金天房地产开发有限公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额500万元以上，数额巨大，被告单位构成非法吸收公众存款罪。被告人符卫文、丰丽作为该单位直接负责的主管人员,被告人郭波作为该单位其他直接责任人员，都应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任，且三被告人构成共同犯罪，被告人符卫文、丰丽作为该公司注册股东，共同商量策划非法吸收公众存款，在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应按照其所参与的全部犯罪处罚，但被告人丰丽所起作用明显比符卫文较小，量刑时考虑从轻。被告人郭波并非股东，接受符卫文安排指令兼任拆借人，在共同犯罪中起次要作用，系从犯。三、被告人及辩护人提出创一投资公司的非吸行为是单位犯罪的意见。经查，公诉机关出示的郑姝、蔡姝、杨蓉、易艳玲等多名公司员工证明，公司成立初期是提供存款人与借款人之间一对一的中介服务，后因出现大额资金出借业务而采取了拆借人模式，先将资金筹集再出借。此事实被告人郭波、符卫文及多名股东已证明，且多名借款人也证明是与拆借人签合同将资金借出，对应存款人的情况并不清楚。故创一金天投资公司成立后，以实施犯罪为主要活动，根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条：“公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处”的规定，创一投资公司的非吸行为不是单位犯罪，该辩护意见不予采纳。丰丽辩护人提出鉴定意见是针对单位犯罪而做出，不适用于指控为个人犯罪的证据使用的意见予以驳回。四、符卫文辩护人提出审计报告的依据是财务人员的电子数据，无原始财务凭证，该审计结论无真实性、合法性。经查，公诉机关提供的创一投资公司多名员工证明易艳玲负责该公司业务数据，易艳玲确认所提供的数据能真实反映公司经营状况，公安机关提取该电子数据的程序合法，审计鉴定意见由有资质的机构依法做出，其结论与政府工作组的认定差额不大，故审计意见可作为定案依据，该辩护意见不予采纳。五、被告人符卫文及其辩护人提出认定创一投资公司非吸未清偿资金应核减450万。经查此款是创一投资公司江东营业部可收回的债权，可用于化解该营业部的债务，作为情节在量刑时予考虑。六、被告人符卫文辩解提出创亿房产公司非吸资金要剔减袁红军的700万工程款、汪良兵的1200万元借款。关于袁红军的700万，经查，公诉机关未提供袁红军的证言，提供了符卫文在侦查阶段供述及本院（2018）湘0624民初643号民事判决书。判决书已确认700万元中600万属借款，100万属质量保证金，故认定创亿房产公司从袁红军处非吸资金中核减100万。关于汪良兵的1200万元，汪良兵证明2015年或2016年，郭波向他提出借钱开发创一金天广场，承诺3%的月息，以符卫文的水产大楼做抵押。他出借了500万，后符卫文归还部分本息。2018年快过年时，符卫文又向他借钱化债，且政府工作组跟他做工作，他在算清符卫文之前欠本息共计388万后，再出借812万凑齐1200万，由创亿房地产公司给他出具了一张借1200万元的借据。据此，2018年2月汪良兵向创亿房产公司出借资金812万是在湘阴县民间借贷风险防范处置小组的主导下，为防范和化解创一投资公司非吸引发的社会风险而发生的，此812万不涉嫌犯罪。故认定创亿房地产公司非吸金额核减812万。符卫文及其辩护人的该辩护意见部分予以采纳。七、被告人符卫文及其辩护人提出符卫文有自首情节，并提交了对刘国琪的调查问话。刘国琪证明他时任县金融防范处置领导小组成员，负责维稳，符卫文在2015年底至2016年期间以面对面说、电话、短信等方式多次要求投案。本院认为，该证据单一，符卫文虽有投案意愿，但无实际行为，且符卫文不提供账本，没有有效化债，其自首不成立。该辩护意见不采纳。但符卫文归案后，认罪态度好，能如实供述犯罪事实，予以从轻处罚。八、被告人丰丽主动投案，如实供述犯罪事实，是自首。且将其多年经商的积蓄和家庭财产用于偿还债务，对其个人犯罪予以从轻处罚，对其单位犯罪予以减轻处罚。九、被告人郭波认罪态度好，如实供述犯罪事实，并主动配合本案侦查，又系共同犯罪中的从犯，对其个人犯罪予以减轻处罚，对其单位犯罪也予以减轻处罚。十、被告人符卫文、丰丽及郭波分别以自然人身份及单位犯罪中直接负责的主管人员和其他直接责任人员身份，构成非法吸收公众存款罪，应当数罪并罚。十一、被告人郭波具备社区矫正条件，可适用缓刑。十二、三被告人非法吸收公众的存款，部分出借给他人，应当予以追缴，退赔给被害人。十三、政府工作组为了维稳，组织资金1100万元用于化债，符卫文出具的条据上标明要从创亿房地产公司的楼盘销售款中支付，依法予以确认。十四、符卫文辩护人提出符卫文以创亿房地产公司的房屋138套化债5012.75万元，其中4005.55万元的客户债务金额已网签并备案，另有1007.2万元的客户债务金额已网签尚未备案。关于以房化债的效力，本案各被害人已备案或网签的创亿房地产公司的房产或门面，已收回借款合同的经审查后原则上确认有效，其余的在财产处置过程中依法审查，逐一甄别，再确定其效力。十五、依法处置公安机关扣押在案的财物，处置所得款项用于退赔给各被害人。综上，对被告单位适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条；对被告人符卫文适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第六十七条第三款、第六十九条、第六十四条之规定，对被告人丰丽适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第六十七条第一款、第六十九条、第六十四条；对被告人郭波适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十九条、第七十二条第一、三款、第六十四条；判决如下：一、被告单位湘阴县创亿金天房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金三十万元（限本判决生效之日起十日内缴纳）。二、被告人符卫文犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币二十万元；在单位犯罪中符卫文犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。决定执行有期徒刑十年，并处罚金人民币二十五万元（限本判决生效之日起十日内缴纳）。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月3日起至2028年8月2日止。）三、被告人丰丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；在单位犯罪中丰丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币五万元。决定执行有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元（限本判决生效之日起十日内缴纳）。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月10日起至2022年9月9日止。）四、被告人郭波犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币五万元；在单位犯罪中郭波犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币五万元。决定执行有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元（已缴纳）。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）五、追缴创一金天投资公司借给石国良450万元债权，此款用于化解江东营业部的债务，退赔给江东营业部的被害人。六、追缴创一金天投资公司向王小奇、舒国文等人的出借资金，具体数额以审计报告确认数额为基础，在执行中再审查核实。平等退赔给各被害人。七、依法处置被告人符卫文、丰丽在创亿房地产公司名下项目创一金天广场楼盘房产（含已被查封的486套房产及未被查封但已备案的201套房产、2套物业用房）中各自享有的股权对应的财产，平等地退赔给各被害人。八、依法处置已查封、扣押的各被告人及涉案人员的其他财产，平等地退赔给各被害人。以上六、七、八项财物均按比例平均退赔给所有被害人。不足部分，责令被告人符卫文继续退赔。九、在创一金天广场楼盘处置款中退还湘阴县政府100万元及湘阴县工业园1000万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省岳阳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  姚春华审 判 员  蒋 武人民陪审员  李 懿二〇一九年十二月二十六日书 记 员  周 皓附相关法律条文：第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻;(二)有悔罪表现;(三)没有再犯罪的危险;(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。