广东省乳源瑶族自治县人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤0232刑初72号公诉机关乳源瑶族自治县人民检察院。被告人许汉洲，男，1960年6月18日出生，汉族，高中文化，原乳源瑶族自治县扶贫办柑子潭水电站出纳，广东省乳源瑶族自治县人，住乳源瑶族自治县。因涉嫌贪污罪于2019年8月21日被乳源瑶族自治县人民检察院取保候审，2019年9月17日被本院取保候审，经本院决定，2019年12月9日被乳源瑶族自治县公安局执行逮捕，现羁押于乳源瑶族自治县看守所。指定辩护人郑秋红，广东山外山律师事务所律师，由乳源瑶族自治县法律援助处指派。乳源瑶族自治县人民检察院以乳检公诉刑诉〔2019〕63号起诉书指控被告人许汉洲犯挪用公款罪，于2019年9月11日向本院提起公诉。本院立案后，依法组成合议庭，于2019年10月14日公开开庭审理了本案。乳源瑶族自治县人民检察院指派检察员陈辉出庭支持公诉，被告人许汉洲及其指定辩护人郑秋红到庭参加诉讼。现已审理终结。乳源瑶族自治县人民检察院指控：2005年7月至2007年6月，被告人许汉洲利用其担任乳源瑶族自治县扶贫办下属柑子潭水电站（以下简称柑子潭水电站）出纳的职务便利，以补发工资、备用金等名义陆续从银行提取柑子潭水电站现金，将柑子潭水电站的公款人民币265703.86元用于其本人归还欠账和个人生活消费。2007年8月，乳源瑶族自治县扶贫办领导查账时发现柑子潭水电站现金结余人民币265703.86元，便询问被告人许汉洲资金去向。被告人许汉洲谎称这些钱已存入其私人存折，并向乳源瑶族自治县扶贫办提供了一张乳源瑶族自治县农村信用社的存折，存折上伪造了“2007年7月25日存入20万元”的存款记录。之后，被告人许汉洲害怕领导去银行查询后发现其存款记录是伪造的，于是潜逃外出。2007年8月22日，被告人许汉洲的妻子张某某为了减轻被告人许汉洲的责任，向亲戚朋友借钱筹款，将人民币265703.86元分几笔还给柑子潭水电站。2007年9月3日，乳源瑶族自治县人民检察院以涉嫌挪用公款罪对被告人许汉洲立案侦查，并于2008年3月5日对被告人许汉洲进行网上追逃。由于长期未能将被告人许汉洲抓获，乳源瑶族自治县人民检察院于2008年12月12日对该案中止侦查。2019年1月22日，乳源瑶族自治县人民检察院将被告人许汉洲涉嫌挪用公款罪一案移送乳源瑶族自治县监察委员会。2019年1月28日，被告人许汉洲到乳源瑶族自治县人民检察院投案自首。2019年2月13日乳源瑶族自治县监察委员会对被告人许汉洲挪用公款罪一案立案调查。公诉机关就指控的上述事实当庭讯问了被告人许汉洲，宣读了书证、证人证言、被告人的供述和辩解等证据材料，据此认为被告人许汉洲在任柑子潭水电站出纳期间，利用职务上的便利，非法挪用柑子潭电站现金人民币265703.86元，用于个人生活消费支出，数额较大，超过三个月未归还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人许汉洲主动向乳源瑶族自治县人民检察院自首并如实供述了其挪用公款的犯罪事实，应认定为自首，可以从轻或减轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请求依法判处。被告人许汉洲对公诉机关指控其犯挪用公款罪的罪名和犯罪事实没有异议，并当庭自愿认罪，请求法庭对其从轻处罚。被告人许汉洲指定辩护人郑秋红的主要辩护意见：对于被告人许汉洲的犯罪事实没有异议，但涉嫌的罪名是挪用公款罪还是挪用资金罪由法院核实；被告人许汉洲具有以下量刑情节：1.被告人许汉洲案发后全额偿还了被挪用的公款，并取得了扶贫办的谅解；2.被告人许汉洲有自首情节，当庭自愿认罪；3.案发到现在已有12年，被告人许汉洲已经认识到犯罪的社会危害性，没有再触犯其他刑事犯罪；4.被告人许汉洲挪用公款的行为情节较轻。综上，请求法院对被告人许汉洲免予刑事处罚。经审理查明，被告人许汉洲原是柑子潭水电站的职工，于2003年6月3日与柑子潭水电站解除了劳动合同，之后被柑子潭水电站返聘为会计、出纳。2005年7月至2007年6月，被告人许汉洲利用其担任柑子潭电水站出纳的职务便利，以补发工资、备用金等名义陆续从银行提取柑子潭水电站现金，将柑子潭电站的公款人民币265703.86元用于其本人归还欠账和个人生活消费。2007年8月，乳源瑶族自治县扶贫办领导查账时发现柑子潭水电站现金结余人民币265703.86元，便询问被告人许汉洲资金的去向。被告人许汉洲谎称这些钱已存入其私人存折，并向乳源瑶族自治县扶贫办提供了一张乳源瑶族自治县农村信用社的存折，存折上伪造了“2007年7月25日存入20万元”的存款记录。之后，被告人许汉洲害怕领导去银行查询后发现其存款记录是伪造的，于是潜逃外出。2007年8月17日，被告人许汉洲的妻子张某某退赔了人民币265703.86元给柑子潭水电站。另查明，2007年9月3日，乳源瑶族自治县人民检察院以涉嫌挪用公款罪对被告人许汉洲立案侦查，并于2008年3月5日对许汉洲进行网上追逃。由于长期未能将被告人许汉洲抓获，乳源瑶族自治县人民检察院于2008年12月12日对该案中止侦查。被告人许汉洲于2019年1月28日下午15时许主动到乳源瑶族自治县人民检察院投案，并自书一份《投案自首书》，如实交代了其挪用公款的犯罪事实。2019年1月22日，乳源瑶族自治县人民检察院将被告人许汉洲涉嫌挪用公款罪一案移送乳源瑶族自治县监察委员会。2019年2月13日乳源瑶族自治县监察委员会对被告人许汉洲挪用公款罪一案立案调查。上述事实，被告人许汉洲在开庭审理过程中亦无异议并当庭自愿认罪，并有下列经举证、质证、认证的证据予以证实，本院予以确认。（一）书证1.接受刑事案件登记表、立案决定书、中止侦查的请示。证实：2007年9月3日，乳源瑶族自治县人民检察院以涉嫌挪用公款罪对被告人许汉洲立案侦查；因被告人许汉洲潜逃在外，乳源瑶族自治县人民检察院于2008年12月12日对该案中止侦查。2.户籍证明书、人口信息查询资料、广东省无犯罪记录证明系统违法犯罪信息查询结果。证实：被告人许汉洲于1960年6月18日出生，在实施犯罪时已年满十八周岁，系完全刑事责任能力人，此前无违法犯罪记录。3.投案自首书、情况说明。证实：被告人许汉洲于2019年1月28日下午15时许到乳源瑶族自治县人民检察院投案，并自书一份《投案自首书》。4.柑子潭水电站的企业法人营业执照、税务登记证、统计登记证、关于柑子潭水电站项目建议书的批复、企业章程、企业机读档案登记资料。证实：柑子潭水电站属于全民所有制企业。5.乳源瑶族自治县企业人员登记表、乳源瑶族自治县国有企业下岗职工理顺劳动关系证明书、经济补偿情况表、证明、个人基本情况。证实：被告人许汉洲于2003年6月与柑子潭水电站解除劳动合同，2003年6月被柑子潭水电站返聘为出纳。6.兴建柑子潭电站协议书、柑子潭电站电费赔偿计算表、关于柑子潭电站扶贫开发贫困村集体经济入股情况的说明、协议书。证实：（1）柑子潭水电站的兴建和经营情况；（2）2002年8月10日，柑子潭水电站被乳源瑶族自治县大潭河小水电有限公司征用。7.柑子潭水电站中国农业银行流水明细、出纳簿、总账、总分类账、记账凭证、现金（收入）传票、转账（付出）传票、中国农业银行支票存根。证实：柑子潭水电站的资金流水情况，以及2005年7月至2007年6月库存现金账面结余人民币265703.86元。8.被告人许汉洲中国农业银行账户交易流水（账号：726××××××××6663）。证实：经被告人许汉洲辨认，该账号是其个人账号，用于临时保管其从单位账户取出的现金。9.被告人许汉洲广东农村信用合作社的存折（账号：000××××××××××011）。证实：经被告人许汉洲辨认，该存折上“2007年7月25日存入人民币20万元”的交易记录是其在韶关找人伪造的。10.中国建设银行现金交款单、记账凭证、收据、广东省行政事业单位往来结算票据、收条。证实：2007年8月17日，被告人许汉洲的家属代其退还了挪用的公款人民币265703.86元。11.搜查证、搜查笔录、扣押物品文件清单、返还调取物品文件清单。证实：乳源瑶族自治县人民检察院于2008年3月7日依法搜查、扣押了被告人许汉洲在办公室存放的乳源瑶族自治县柑子潭水电站的现金出纳簿、三联收据、库存表、农行对账单、收款收据、费用开支明细表、尚欠款明细表、会计移交清单、作废支票头等物品；2009年6月22日，乳源瑶族自治县人民检察院将乳源瑶族自治县柑子潭水电站2002年至2007年的会计凭证、2000年至2007年总分类账、1992年至2007年出纳账、2003年至2007年明细账返还给乳源瑶族自治县扶贫办。（二）证人证言1.证人邓某1的证言。证实：我是乳源瑶族自治县扶贫办原主任，柑子潭水电站是在1996年建设的，建设资金来源于省、市扶贫专项资金和银行贷款。当时是为了增加村集体的经济收入，由各村委会使用上级扶贫资金投资入股，由乳源瑶族自治县扶贫办负责筹建和管理。2003年6月，柑子潭水电站与许汉洲解除劳动关系，由于柑子潭水电站还有一些债务要处理，许汉洲是电站出纳，扶贫办返聘许汉洲继续在柑子潭水电站工作，我不记得返聘时是否签订了合同。2003年6月到2007年7月，许汉洲都在柑子潭水电站从事出纳工作。2007年8月，我们在查账时发现柑子潭水电站月报表结余现金人民币26万多元，便询问许汉洲资金去向，许汉洲说这些钱被他以私人名义存入银行。我怀疑他挪用了电站的公款，我就让他把存折拿给我看。过了几天，许汉洲向我们提供了一张信用社的存折，存折上有一笔近期存入25万元的记录。当天，我和县扶贫办陈某某副主任就去银行查询，证实存折上25万元存款是伪造的，我们就向县公安局报警。公安局开始调查后，许汉洲就逃走了，其老婆孩子也不知许汉洲的去向。我和县扶贫办的工作人员找到许汉洲的妻子张某某，把许汉洲挪用公款的事情告知了她，要求其归还许汉洲挪用的公款。大约过了四、五天，许汉洲的姐夫江某某就到县扶贫办归还了许汉洲挪用的公款人民币26万多元，我就打电话给公安局，告知他们许汉洲挪用的公款已经追回。我听说归还的钱的是许汉洲的妻子张某某卖了居住的房子，并向亲戚朋友借钱筹集的。2.证人林某某的证言。证实：我是乳源瑶族自治县扶贫办的出纳，乳源瑶族自治县人民检察院干警出示给我看的中国建设银行现金交款单复印件，经过我辨认，这些钱是许汉洲退回来的钱（赃款），是许汉洲的姐夫江某某代他来交的。我先把这些钱存入了乳城信用社，然后再存进了扶贫办的账户，因为银行要求存款理由，我想到以前这笔款是电费款，就以电费的名义存入银行。我不知道许汉洲的家属是否已经全部还清了许汉洲挪用的公款，我只收到人民币265703.86元的这笔退款。3.证人曾某某的证言。证实：我从2005年开始做县扶贫办下属柑子潭水电站的会计，我是从2006年4月份开始发现柑子潭水电站的库存的现金太多了，电站的出纳是许汉洲，我就多次提醒许汉洲，让他拿银行存折给我看，许汉洲一直也没有把银行存折给我看。从账上反映，一直到2007年6月30日，柑子潭水电站的库存现金结余人民币265703.86元。4.证人张某某的证言。证实：我是许汉洲的妻子，2007年8月，县扶贫办的邓某1找到我，告知我的丈夫许汉洲挪用了单位的钱，共计人民币26万多元，问我许汉洲的去向，我才知道许汉洲挪用了柑子潭水电站的资金。2007年8月之前，许汉洲都没有和我说过他挪用了单位的公款，也没有把大额的现金带回家让我保管。许汉洲逃走后，大概一个星期之后回来了，他说他逃走是因为挪用了单位的资金，挪用的钱都用完了，他在韶关的一家旅店住了一个星期，许汉洲不让我告诉其他人他回到乳源的事情。过了一段时间，他就外出打工离开了乳源。因为之前邓某1说过，只要我们将许汉洲挪用单位的钱还回去就不追究许汉洲的责任，我就向许汉洲和我的兄弟姐妹借钱归还给柑子潭水电站。我和许汉洲的姐夫江某某一起到县扶贫办把钱交给了县扶贫办的林某某。5.证人蔡某某的证言。证实：许汉洲原是乳源瑶族自治县石灰岩山区开发公司（国企）的职工，该公司在1992年年前解散的，解散后县山区办兴建扶贫项目柑子潭水电站，我在1992年到县山区办任职后许汉洲便在电站任职会计，工资由电站发放。2003年柑子潭水电站被坝尾水电站接收，坝尾水电站每年补偿柑子潭水电站570万度电，所以柑子潭水电站的职工全部被清退并作了相应补偿。由于柑子潭水电站需要处理债权债务，便返聘了会计许汉洲、出纳邓某2。2005年邓某2离职，由许汉洲任出纳，2007年7月，许汉洲挪用柑子潭水电站的资金败露后逃走，经核算，许汉洲挪用了电站资金人民币26万多元，县扶贫办也向县公安局报了案。许汉洲的妻子筹措了资金归还给县扶贫办。6.证人邓某2的证言。证实：我在1992年9月至2003年6月在柑子潭水电站工作，2003年6月份，我下岗后，柑子潭水电站为了清理债权债务，返聘了我任柑子潭水电站出纳，许汉洲为会计。2005年6月，县扶贫办不再安排我担任柑子潭水电站的出纳，由许汉洲任出纳，曾某某任会计，安排我做办公室的其他工作。我把相关账本等资料现金、银行存款都交给了许汉洲，办理了移交手续。之后我辞职了，没有在柑子潭水电站工作了。（三）被告人许汉洲的供述与辩解2003年6月，柑子潭水电站返聘我和邓某2回电站处理债务工作。2005年7月至2007年7月我一直在柑子潭水电站任出纳。我考虑到柑子潭水电站不存在了，电站资金没有人过问，便以补发工资、备用金等名义陆续从银行提取柑子潭水电站现金，存入我自己的存折，大概有人民币26万多元用于我个人开销，这些款项主要用于支付我在饭店吃喝的费用，归还我之前借他人的借款，以及支付我旅游的费用和购买彩票的费用。2007年8月，县扶贫办主任邓某1问我柑子潭水电站的资金去向时，我骗他说在我的存折上。过了几天，我在韶关找人在我的农村信用社的存折上添加了一条存款人民币20万元的记录，实际上没有这笔存款。我把我的存折交给邓某1后，怕事情败露，我自己又没有办法归还被我使用的单位钱款，担心扶贫办领导和公安部门追究我的责任，我就逃离了乳源，在韶关旅馆住了一段时间。2007年8月，我家人知道了这个事情，我妻子张某某为了减轻我的责任，卖了家里的住房，并向亲戚借款，筹集了人民币26万多元归还给县扶贫办。我家人帮我归还了人民币26万多元后，我就去湖南衡阳、广东中山等地打工了，没有相关部门的人找我了解情况。2007年柑子潭水电站现金出纳账结余现金人民币265703.86元是我挪用的总金额。（四）鉴定意见关于柑子潭水电站2005年7月至2007年6月期间库存现金收支情况的审计报告。证实：柑子潭水电站2005年7月至2007年6月库存现金账面结余人民币265703.86元（其中：2005年7月期初库存现金余额人民币68180.90元）综合以上审理查明的事实和证据，本院对被告人许汉洲及其指定辩护人所提意见综合评判如下：关于被告人许汉洲罪名的定性问题。经查，柑子潭水电站是乳源瑶族自治县扶贫办下属企业，属于全民所有制企业，被告人许汉洲于2003年6月之前在柑子潭水电站担任会计，2003年6月下岗，2003年6月至2007年7月，被告人许汉洲被柑子潭水电站返聘后委派其担任会计、出纳。被告人许汉洲利用其担任柑子潭水电站出纳的职务便利，挪用柑子潭水电站公款人民币265703.86元，超过三个月未归还，其身份属于国家机关委派到企业从事公务的人员，符合挪用公款罪的犯罪主体，被告人许汉洲的行为符合挪用公款罪的构成要件，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。关于被告人许汉洲的指定辩护人请求对被告人许汉洲免予刑事处罚的辩护意见。经查实，被告人许汉洲利用职务便利，以补发工资、备用金等名义挪用柑子潭水电站公款人民币265703.86元，在案发后潜逃，其行为性质恶劣，该辩护意见于法无据，本院不予采纳。本院认为，被告人许汉洲在担任柑子潭水电站出纳期间，利用职务便利，以补发工资、备用金等名义挪用公款人民币265703.86元，超过三个月未归还，数额较大，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。公诉机关指控被告人许汉洲犯挪用公款罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。公诉机关认为被告人许汉洲案发后主动投案，并如实供述了自己的犯罪事实，是自首，经查属实，本院予以采纳，依法对其从轻处罚。被告人许汉洲的家属代其退赔了被害单位柑子潭水电站的经济损失，酌情对其从轻处罚。被告人许汉洲的指定辩护人提出被告人许汉洲有自首情节，且积极退赔了柑子潭水电站的损失的辩护意见，经查证属实，本院予以采纳。综上所述，根据被告人许汉洲的犯罪事实、犯罪性质、情节和认罪悔罪态度及社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第四十七条、第六十一条、第六十七条第一款、第九十三条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条，《关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》第一条第一款之规定，判决如下：被告人许汉洲犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月9日起至2021年6月8日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省韶关市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  谢碑养审 判 员  钟庆田人民陪审员  曾耀宗二〇一九年十二月九日法官 助理  钟日好书 记 员  叶 璐附本案适用相关法律条文和司法解释《中华人民共和国刑法》第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。《关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》一、关于自首的认定和处理根据刑法第六十七条第一款的规定，成立自首需同时具备自动投案和如实供述自己的罪行两个要件。犯罪事实或者犯罪分子未被办案机关掌握，或者虽被掌握，但犯罪分子尚未受到调查谈话、讯问，或者未被宣布采取调查措施或者强制措施时，向办案机关投案的，是自动投案。在此期间如实交代自己的主要犯罪事实的，应当认定为自首。犯罪分子向所在单位等办案机关以外的单位、组织或者有关负责人员投案的，应当视为自动投案。没有自动投案，在办案机关调查谈话、讯问、采取调查措施或者强制措施期间，犯罪分子如实交代办案机关掌握的线索所针对的事实的，不能认定为自首。没有自动投案，但具有以下情形之一的，以自首论：（1）犯罪分子如实交代办案机关未掌握的罪行，与办案机关已掌握的罪行属不同种罪行的；（2）办案机关所掌握线索针对的犯罪事实不成立，在此范围外犯罪分子交代同种罪行的。单位犯罪案件中，单位集体决定或者单位负责人决定而自动投案，如实交代单位犯罪事实的，或者单位直接负责的主管人员自动投案，如实交代单位犯罪事实的，应当认定为单位自首。单位自首的，直接负责的主管人员和直接责任人员未自动投案，但如实交代自己知道的犯罪事实的，可以视为自首；拒不交代自己知道的犯罪事实或者逃避法律追究的，不应当认定为自首。单位没有自首，直接责任人员自动投案并如实交代自己知道的犯罪事实的，对该直接责任人员应当认定为自首。对于具有自首情节的犯罪分子，办案机关移送案件时应当予以说明并移交相关证据材料。对于具有自首情节的犯罪分子，应当根据犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，结合自动投案的动机、阶段、客观环境，交代犯罪事实的完整性、稳定性以及悔罪表现等具体情节，依法决定是否从轻、减轻或者免除处罚以及从轻、减轻处罚的幅度。