文书内容江苏省泗洪县人民法院刑 事 判 决 书（2019）苏1324刑初27号公诉机关泗洪县人民检察院。被告人朱军，男，1962年11月15日出生于江苏省宿迁市，汉族，江苏龙嫂绿色食品有限公司法定代表人，住宿迁市宿城区。因涉嫌犯诈骗罪，于2018年6月8日被泗洪县公安局指定居所监视居住，同年8月27日被刑事拘留，同年9月30日被逮捕。现羁押于泗洪县看守所。辩护人刘伟，江苏新高的律师事务所律师。辩护人庄鑫蓓，江苏宿兴律师事务所律师。被告人徐建，男，1979年1月1日出生于江苏省宿迁市，汉族，江苏龙嫂绿色食品有限公司财务总监，住宿迁市宿城区。因涉嫌犯诈骗罪，于2018年6月8日被泗洪县公安局指定居所监视居住，同年8月27日被刑事拘留，同年9月30日被逮捕。现羁押于泗洪县看守所。辩护人林勇，江苏钟吾律师事务所律师。辩护人王磊，江苏钟吾律师事务所律师。泗洪县人民检察院以洪某诉刑诉（2018）696号起诉书指控被告人朱军、徐建犯诈骗罪，于2019年1月8日向本院提起公诉。本院于当日立案,依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。泗洪县人民检察院指派检察员石帅出庭支持公诉，被告人朱军及其辩护人刘伟、庄鑫蓓，被告人徐建及其辩护人林勇、王磊到庭参加诉讼。现已审理终结。泗洪县人民检察院指控：2010年至2015年期间，被告人朱军以非法占有为目的，伙同被告人徐建，采取虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取国家财政补助资金共计700万元。分述如下：1.2010年，被告人朱军以非法占有为目的，虚构新建厂房、新购设备的事实，虚假申报“年产5000吨高营养银丝米线生产线扩建项目”，并以该项目骗取国家财政补助资金100万元。2.2013年，被告人朱军以非法占有为目的，虚构新建厂房、新购设备的事实，虚假申报“年产5000吨高复水性营养强化型方便米线生产线扩建项目”，并伙同被告人徐建，以提供虚假发票等方式进行验收，骗取国家财政补助资金100万元。3.2014年，被告人朱军以非法占有为目的，隐瞒厂房建设、设备采购等真相，虚假申报“年产6万吨水稻深加工扩建项目”，并伙同被告人徐建，以提供虚假发票等方式进行验收，骗取国家财政补助资金400万元。4.2015年，被告人朱军以非法占有为目的，虚构新购设备的事实，虚假申报“年产4000吨休闲食品加工项目”，并伙同被告人徐建，以提供虚假发票等方式进行验收，骗取国家财政补助资金100万元。针对上述指控，公诉人当庭宣读、出示了被告人供述与辩解、证人证言、项目申报、验收材料、搜查笔录、勘验笔录以及相关书证等证据。公诉机关认为，被告人朱军、徐建以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取公共财物，数额特别巨大，均应当以诈骗罪追究其刑事责任。本案是共同犯罪。被告人朱军在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚；被告人徐建在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应当从轻或者减轻处罚。被告人徐建归案后如实供述自己及同案犯的罪行，依法可以从轻处罚。请依法判处。被告人朱军辩称自己对补贴款不具有非法占有目的，也未虚构事实、隐瞒真相，验收人员明知项目申报的实际情况，不构成诈骗罪。被告人徐建辩称不构成诈骗罪，只对虚开假发票承担责任。被告人朱军的辩护人提出的主要辩护意见是：1、被告人朱军不构成诈骗罪;2、被告人朱军具有坦白情节，依法可以从轻处罚。被告人徐建的辩护人提出的主要辩护意见是：被告人徐建不构成诈骗罪。经审理查明:江苏龙嫂绿色食品有限公司成立于1998年10月9日，被告人朱军任公司法定代表人，被告人徐建任公司财务总监。2010年至2015年期间，被告人朱军为了骗得国家补助资金，单独或者伙同被告人徐建，采取虚构事实、隐瞒真相的方法，以江苏龙嫂绿色食品有限公司名义虚假申报相关项目，共骗取国家财政补助资金700万元。其中，被告人徐建参与骗取600万元。分述如下：1.2010年，被告人朱军为了骗取国家补助资金，虚构新建厂房、新购设备的事实，以江苏龙嫂绿色食品有限公司名义虚假申报“年产5000吨高营养银丝米线生产线扩建项目”，后以已有厂房、设备申报验收，骗取国家财政补助资金100万元。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证的下列证据予以证实：被告人朱军庭前作了稳定的供述，其供述上述犯罪事实的时间、地点、手段、过程等情节与未到庭证人石某、胡某、王某等人证言，申报材料，营业执照等相关书证等证据相互印证。上述证据，经法庭查证属实，来源合法，均具有证明效力，本院予以确认。2.2013年，被告人朱军为骗取国家补助资金，以已有厂房冒充新建厂房，并虚构新购设备的事实，以江苏龙嫂绿色食品有限公司名义，虚假申报“年产5000吨高复水性营养强化型方便米线生产线扩建项目”，被告人徐建受被告人朱军安排，通过QQ在互联网上购买假发票用于项目验收。后公司以已有厂房、设备，假发票，虚假的建设施工合同、委托制造设备合同、水稻种植购销合同等申报验收，骗取国家财政补助资金100万元。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证的下列证据予以证实：被告人朱军、徐某前均作了稳定的供述，其供述上述犯罪事实的时间、地点、手段、过程等情节与未到庭证人石某、谢某、孙某、李某甲、李某乙、唐某、卓某、刘某甲等人证言，申报材料，水稻种植购销合同，发票，建设施工合同，委托制造设备合同，济南旭日包装机械有限公司的发票统一领购记录等相关书证等证据相互印证。上述证据，经法庭查证属实，来源合法，均具有证明效力，本院予以确认。3.2014年，被告人朱军为骗取国家补助资金，以江苏龙嫂绿色食品有限公司名义，申报“年产6万吨水稻深加工扩建项目”，被告人朱军未按照申报材料要求进行厂房建设、设备购置，安排被告人徐建准备发票等材料进行项目验收。被告人徐建以高于厂房实际投入资金开具发票，并通过QQ在互联网上购买假发票。后公司以假发票，虚假的环境影响报告表审批意见、水稻收购合同、土地流转证明等材料申报验收，骗取国家财政补助资金400万元。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证的下列证据予以证实：被告人朱军、徐建庭前作了稳定的供述，其供述上述犯罪事实的时间、地点、手段、过程等情节与未到庭证人康某、夏某、甘某、姜某甲、包林之、董某甲、石某、陆某、朱某、刘某乙、李某丙、薛某、罗某、吴某、张某甲、张某丁、牛某甲、张某乙、林某、杨某、齐某、佟某某等人证言，申报材料，对账单，证明，记账凭证，情况说明，承包合同书，发票等相关书证等证据相互印证。上述证据，经法庭查证属实，来源合法，均具有证明效力，本院予以确认。4.2015年，被告人朱军为骗取国家补助资金，虚构新购设备的事实，以江苏龙嫂绿色食品有限公司名义，虚假申报“年产4000吨休闲食品加工项目”。被告人徐建受被告人朱军安排，通过QQ在互联网上购买假发票用于项目验收。后公司以假发票、虚假的委托制造设备合同等材料申报验收，骗取国家财政补助资金100万元。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证的下列证据予以证实：被告人朱军、徐建庭前作了稳定的供述，其供述上述犯罪事实的时间、地点、手段、过程等情节与未到庭证人石某、刘某丙、张某丙、牛某乙、董某乙、姜某乙等人证言，申报材料，发票，济南市国税局出具的查询记录、税收信息核实单，徐州市税务局稽查分局提供的查询记录等相关书证等证据相互印证。上述证据，经法庭查证属实，来源合法，均具有证明效力，本院予以确认。另查明，被告人徐建归案后如实供述了自己及同案犯的犯罪事实。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证的下列证据予以证实：线索移送函、指定管辖决定书、发破案经过，抓获经过，证实本案侦破情况及被告人朱军、徐建到案情况。户籍证明，证实被告人朱军、徐建均达到完全刑事责任年龄的事实。上述证据，经法庭查证属实，来源合法，均具有证明效力，本院予以确认。本院认为，被告人朱军、徐建以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取公共财物，数额特别巨大，其行为均已构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以采纳。关于被告人朱军、徐建以及二被告人的辩护人提出二被告人不构成诈骗罪的辩解及辩护意见，经查：被告人朱军以江苏龙嫂绿色食品有限公司名义进行项目申报，并在申报材料中明确补助资金是用于新建厂房、新购设备。而实际上，被告人朱军擅自变更厂房建设地点，或者以原有厂房冒充新厂房，以旧有设备、改造设备冒充新购设备，通过虚开发票，伪造建设工程施工合同、水稻种植合同、流转土地证明、环境影响报告表审批意见、资金证明、对账单，在互联网上购买假的设备发票等关键性申报材料申报项目验收，骗取国家财政补助资金。虽然补助资金实际用于公司经营活动，但却变更了省级补助资金专款专用的用途，不能否认其非法占有的目的。即使涉案项目已通过相关部门监督检查和验收，并不必然证明该项目厂房、设备符合实施方案的要求，亦不影响对被告人朱军虚构事实、隐瞒真相骗取国家补助资金的认定。被告人徐建作为公司财务总监，在公司无相关设备的情况下，在被告人朱军要求其“想办法弄发票”进行验收时，其应当明知通过互联网购买假发票申报项目验收是诈骗行为，仍按照被告人朱军安排实施了上述行为，应以诈骗罪定罪处罚。故对被告人朱军、徐建及二被告人的辩护人就二被告人不构成诈骗罪的辩解及其辩护意见，本院不予采纳。本案第2-4起犯罪是共同犯罪。被告人朱军在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人徐建在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应当从轻或者减轻处罚。被告人徐建归案后如实供述自己及同案犯的罪行，依法可以从轻处罚。综合以上量刑情节，决定对被告人徐建减轻处罚。关于被告人朱军的辩护人提出被告人朱军具有坦白情节的辩护意见，经查，被告人朱军否认其非法占有的故意和虚构事实、隐瞒真相的行为，不符合“如实供述”的构成要件。故对辩护人该辩护意见，本院不予采纳。被告人朱军、徐建的违法所得，予以追缴，上缴国库。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第二十七条，第六十七条第三款，第六十四条的规定，判决如下：一、被告人朱军犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月27日起至2030年7月17日止。罚金限判决生效后十日内缴纳完毕）。被告人徐建犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月27日起至2023年7月17日止。罚金限判决生效后十日内缴纳完毕）。二、被告人朱军、徐建的违法所得，予以追缴，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省宿迁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  邵成虎人民陪审员  吴青青人民陪审员  张双双二〇一九年十二月六日法官 助理  巩庆笑书 记 员  冯梓芹附录法律条文《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。