山东省潍坊市寒亭区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁0703刑初170号 公诉机关潍坊市寒亭区人民检察院。 被告人边海，男，1980年2月13日生于山东省淄博市，汉族，中专文化程度，中共党员，住山东省淄博市临淄区。2014年9月26日，该因涉嫌诈骗罪被潍坊市公安局经济开发区分局刑事拘留，同年10月5日被变更强制措施为取保候审，2015年9月11日解除取保候审强制措施。2019年4月28日，该因涉嫌诈骗罪被潍坊市公安局经济开发区分局刑事拘留，同年5月7日被潍坊市寒亭区人民检察院批准逮捕。现羁押于潍坊市看守所。 辩护人张维玉，山东翼齐律师事务所律师。 潍坊市寒亭区人民检察院以潍寒检一部刑诉［2019］146号起诉书指控被告人边海犯诈骗罪，于2019年8月23日向本院提起公诉，本院审查受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。潍坊市寒亭区人民检察院指派检察员张付涛、检察官助理高永剑出庭支持公诉，被告人边海及其辩护人张维玉到庭参加诉讼。经依法延期，现已审理终结。 潍坊市寒亭区人民检察院指控：2014年3月至4月期间，王某1经王某2介绍认识被告人边海以后，向被告人边海购买金额为50万元的增值税专用发票。被告人边海隐瞒不想给王某1开具50万元增值税发票的真相，编造支付税点、制造银行流水的理由，要求王某1先后向被告人边海汇款共计14万元，后被告人边海以该14万元系王某2欠款为由，经多次催要，拒不退还，非法据为己有。 认定上述事实的主要证据：1、书证：银行卡交易明细、承兑汇票复印件、身份信息等；2、证人证言：证人王某2、王某3、王某4等六人的证言；3、被害人王某1的陈述；4、被告人边海的供述和辩解；5、电子数据：被告人边海、王某1的手机恢复数据。 公诉机关认为，被告人边海以非法占有为目的，通过隐瞒真相、虚构事实的方法骗取他人财物，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。提请依法判处。 被告人边海承认指控犯罪事实，并自愿认罪。 辩护人提出如下罪轻辩护意见，一、本案具有特殊性，被害人王某1与被告人边海之间虚开增值税专用发票的介绍人王某2与边海存在债权债务关系，本案社会危害性较其他诈骗案件为轻；二、被告人边海亲属竭力退赔被害人王某1经济损失，相应减轻了社会危害性。建议对边海适用缓刑。 经审理查明，2014年3月至4月期间，被害人王某1欲购买增值税专用发票，遂通过王某2介绍与被告人边海取得电话联系，向边海购买50万元的增值税专用发票。边海本不欲为王某1虚开增值税专用发票，因王某2欠付其货款，为收回欠款，遂编造需支付税点、制造银行流水的理由，在王某1按其要求于2014年4月25日、4月30日向其转账汇款共计14万元后，将该14万元据为己有，以抵顶王某2欠款。经多次催要，边海拒不退还占有的款项。 另查明，2014年7月16日，王某1报案称2014年4月25日至30日其在求购生铁过程中被人诈骗现金140000元，7月21日潍坊市公安局经济开发区分局决定对边海涉嫌诈骗案立案侦查，2015年9月11日，潍坊市公安局经济开发区分局撤销该案；2018年9月30日，潍坊市公安局经济开发区分局对边海涉嫌诈骗案再次立案侦查；2019年4月28日，边海主动到公安机关投案。在本案审理过程中，边海亲属代其向本院退交14万元赃款。 上述事实，有如下证据予以证实： 1、被害人王某1的陈述证实，2014年3月26日，王某1想开增值税专用发票，便找王某2帮忙，王某2称其经营的潍坊市海源铸造有限公司开增值税专用发票比较多，没法再开更多。王某1让王某2帮忙介绍可以开增值税发票的人，王某2便将边海的电话给了王某1，王某1着急用发票，就先把要开具的企业信息及税号等信息以短信息的方式告诉边海，并约好3月27日打款购买增值税发票，后来王某1想攒一起开发票，就没有在边海处购买。4月份，王某1联系边海购买50万元的增值税发票，边海称要收取9个点的手续费，并将银行账号发给王某1。王某1找邢某借了4.5万元并称借款用于买货。王某1和邢某约好到月河路民主街转盘处的信用社取款，邢某用其母亲王之勤的存折转账。之后王某1告诉边海已经转款，让其开增值税发票，边海称怕被公安查，让王某1打款50万元，然后边海再转回给王某1，以此制造流水，王某1称自己没有那么多钱，提出转账10万元，来回转账5次，边海同意。4月30日傍晚，王某1持面额为10万元的承兑汇票找“李生”贴现96200元，“李生”将款项打到王某3的银行卡里。王某1在张氏农行ＡＴＭ机上用王某3的银行卡给边海转账9.5万元，因为王某3的卡一天只能转账20万元，王某1就找王某2借了两张银行卡用来接收回款，王某1没想到边海收到钱以后就没再给王某1回款，王某1找边海，边海称自己也是找别人开增值税发票，因为自己欠别人的钱，王某1打的款被人扣下了，王某2给边海打电话，边海也是如此回复。王某1和王某2一起到开元派出所，民警称购买增值税发票是违法的，而且案发地在潍坊经济开发区，王某1和王某2便离开。之后王某1和王某2一起商量，因为害怕购买增值税发票被公安机关处罚，便报警称是购买生铁时被骗。2014年7月16日，王某1报案至潍坊经济开发区××队，称自己购买生铁被骗，王某2也帮忙给王某1作证，当时王某1故意将其与边海交流购买增值税发票的短信删除，保留了一部分其他的短信记录。王某1自2008年开始一直使用158××××2567的电话号码，王某1提供给公安机关的苹果4手机是王某12013年购买的，刚开始手机带着186××××9378的手机卡，由王某1妻子使用，王某1妻子使用了一天，嫌手机是黑色的便不再使用，之后一直由王某1使用。阿勇（158××××2567）估计是王某1妻子使用手机时存的。潍坊永海机械有限公司是王某1出资成立，因为王某1有不良信用记录，便由王某3顶名法定代表人。潍坊永海机械有限公司有周永刚、管德中两名技工，还有高某任财务兼会计，公司主要经营农机配件。王某1的妻子也参与公司的经营。王某1持有王某3的一张银行卡，公司往来都用该银行卡。4月30日，王某1打算和边海来回打款，当时一张农行卡只能转账10万元，王某1就找王某2借两张银行卡，并让王某2将两张银行卡号发给边海，边海收到钱之后没有回款。王某2不认识高会计（高某），也不知道高会计的电话，如果王某2手机给边海发高会计的电话，可能是王某1发的，因为当时弄发票的事很着急，具体什么原因（用王某2手机给边海发信息）王某1记不清了；因为跟边海约定要来回倒制造交易流水，王某1需要在ＡＴＭ机旁等边海将钱打回来，然后再给边海打回去，因为过了4月30日，发票5月份就不能用了，只能当月使用。2014年4月30日傍晚6、7点钟，王某1让王某4驾车和王某3到淄博的高速路口等边海，大约两个小时以后，二人从淄博回来，直接到寒亭开元派出所将王某1接走。王某1一共报警三次，第一次是2014年4月30日晚，王某2开车载王某1到开元派出所，派出所民警称对该案没有管辖权。第二次是2014年5月8日上午，王某1又到寒亭开元派出所报案。第三次是2014年7月16日，王某1直接到经济开发区刑警大队报案。 2、证人证言 （1）证人王某2的证言证实，2011年边海成立淄博市鑫卓经贸有限公司自己销售生铁，王某2经营的潍坊市海源铸造有限公司一直从边海的公司购买生铁。2014年1月份的一天，王某1给王某2打电话询问从哪里可以购买生铁，后王某1便通过电话联系边海。王某2和边海之间有经济纠纷，王某2还欠着边海四五万元钱。王某1和边海之间的转账，不是买生铁，实际上是购买增值税发票的费用和制造交易记录的虚假交易，目的是通过现金交易形成流水，然后再开具增值税发票，2015年下半年王某2才知道王某1是为了购买增值税发票。王某2不认识高会计。王某2在经济开发区农行办理三户联保贷款时，使用过王松松、王良奇的银行账户。公安机关向王某2出示恢复的电子数据，在2014年4月28日，王某2给边海发短信，内容为“边海，农行账号×××ＸＸ，4500元”王某2记不清该短信内容的意思。2014年4月30日，王某2给边海发短信2条，1条是王良奇的账号，1条是王松松的银行账号，王某2解释之所以给边海发银行账号，是因为王某1向王某2借了几张农业银行卡，王某1说边海给其打款需要多打几个银行，王某1让王某2到张氏农行给其送银行卡，王良奇和王松松的银行卡正好是农行的，王某2就将银行卡给王某1送过去，送过去的时候王某1让王某2将两个账号发给边海，王某2就用自己的手机发给了边海。边海收到的14万元跟王某2没有关系。2014年4月30日，王某2给边海打电话问王某1的事，边海提出三人可以相互抵债，但王某1不同意，再后来边海就不接电话了。王某2没有介绍王某1向边海买增值税发票，是介绍王某1向边海购买生铁带发票，案发之前，王某1想让王某2开增值税发票，王某2说开不了，王某1又问从哪里进的铁，王某2称从边海处进的，然后将边海的联系方式通过短信发送给王某1，王某1自己联系的边海，王某2没有再参与。 （2）证人王某3的证言证实，潍坊永海机械有限公司的实际经营者是王某1，因为王某1有银行逾期，担心没法贷款，影响公司发展，就找王某3担任法定代表人。因为公司开户用了王某3的银行卡，货款都是汇到王某3的银行卡上，银行卡一直是王某1持有。王某3不认识边海，也没有给边海汇款。王某1或者王某4给王某3打电话让其帮忙到淄博取东西，王某4开王某1的车接上王某3，先去了开元街道张氏大姚农行，王某1在农行转钱。王某1说到淄博取东西，在高速口等着，王某1将对方的手机号给了王某4，后来王某1说联系不上对方了，让王某3和王某4回潍坊。在回潍坊的路上，王某1说到派出所报案了，王某3和王某4就去了开元派出所，当时王某2也在派出所，后来王某1说开元派出所不管，然后就回家了。 （3）证人邢某的证言证实，邢某是王之勤的儿子，从2013年开始到2014年下半年，王某1一共向邢某借款11.5万元，最早的时候，王某1称其工厂需要从淄博一家公司购买一部分进项发票，可以少纳税，很短时间内王某1自己的钱就能下来，邢某帮忙使用其母亲王之勤的农商银行卡转账4.5万元给对方，后来王某1陆续又以工厂进毛坯缺钱、需要招待等理由向邢某借了不少钱。 （4）证人高某的证言证实，高某曾在潍坊永海机械有限公司干过兼职会计，每个月快报税时到公司帮忙报税，是王某3介绍过去工作的。潍坊永海机械有限公司是王某1负责，高某不认识王某2，与王某1之间没有经济纠纷。高某感觉潍坊永海机械有限公司不正规，后来就不再干了。 （5）证人李某的证言证实，李某认识王某1，听说过王某2，不认识王某3，其名下6228××××7817银行卡一直由李某本人使用。2014年4月30日，上述账户有一笔96200的款项打到王某36228××××3819银行账户，是因为王某1拿着一张10万的承兑找其贴现，李某扣下手续费后将贴现款打到王某1提供的银行账号中。 （6）证人王某4的证言证实，王某4和王某1系同村村民，王某1曾经给王某4打电话，让其帮忙开车（王某1的车）到淄博取发票，王某1在张氏大姚农行打款来不及去，王某4找到王某1拿上车钥匙，将联系人电话告诉了王某4，后王某4和王某3一起去了淄博，按照王某1的要求在淄博高速出口给一个淄博人打电话，但对方不接，王某4告诉了王某1，王某1给淄博人打电话也不接了，王某1就让王某4等人回来了。回来之后，王某1称自己在开元派出所报案，王某4就到了开元派出所，当时王某2也在开元派出所，王某1说开元派出所不管，王某4就将王某1接走了。 3、物证，手机两部证实，边海和王某1向公安机关提供二人联系用手机，手机随案移送。 4、书证 （1）收款收据、汇票证实，2014年4月30日，王某1收到潍坊海腾机械有限公司10万元银行承兑汇票。 农业银行业务凭证、办案说明证实，2014年4月30日，李某通过其6228××××7817账号向王某36228××××6577账户转账96200元。 山东农信客户回单、王某36228××××6577账户交易明细、边海6223××××2767、6228××××0511账户交易明细证实，2014年4月25日，王之勤6223××××1906账户向边海6223××××2767账户转账45000元，2014年4月30日19时27分，王某36228××××6577账户向边海6228××××0511账户转账95000元。 （2）158××××2567手机号码短信详单证实，158××××2567手机号码的机主信息为王某1，该手机号码于2014年4月23日、30日与138××××8787手机号码（边海）有短信往来记录。 158××××2567手机号码通话详单证实，158××××2567手机号码于2014年4月23日四次主叫138××××8787手机号码（边海），于2014年4月25日三次主叫138××××8787手机号码（边海），于2014年4月29日六次主叫138××××8787手机号码（边海），于2014年4月30日6时46分55秒至7时35分8秒期间，三次主叫138××××8787手机号码（边海），一次被叫，于2014年5月2日主叫138××××8787手机号码（边海）一次。 （3）淄博鑫卓经贸有限公司登记信息证实，该公司法定代表人系边海。 企业法人营业执照、企查信息证实，潍坊永海机械有限公司扥及法定代表人为王某3，潍坊市海源铸造有限公司法定代表人为王某2。 （4）光盘制作说明证实，本案随卷移送光盘一张，系公安机关委托潍坊市公安局电子数据检验鉴定中心对边海及王某1手机进行电子数据检验出具的报告，该报告由检验人赵方圆、梁维平出具，并制作称光盘保存。 （5）办案说明证实，经公安机关比对淄博农信6223××××2767及农行6228××××0511账户，未发现2014年4月25日左右有2000余元款项汇入；边海涉嫌诈骗一案的相关证据材料均已随案移送，出对边海宣布拘留材料外，对边海的其余讯问均在潍坊市看守所进行，未进行同步录音录像。 （6）人口信息查询证实，边海的身份信息，已达刑事责任年龄，具有完全刑事责任能力。 （7）抓获材料、到案经过证实，2018年12月19日，公安机关侦查人员电话通知边海到公安机关配合调查，但其不配合并将手机关机躲避侦查，2019年4月28日，边海主动到公安机关投案。 （8）前科查询证实，经公安机关查询，未查询到边海有犯罪前科。 5、电子数据 电子数据（附电子数据检验报告书、附短信整理内容）证实，2014年11月14日，公安机关对边海提供的金立Ｖ185手机和王某1提供的苹果4手机中的电子数据进行恢复，恢复数据显示，2016年3月26日17时32秒23分，王某2137××××8618向王某1苹果4手机发送内容为“边海138××××8787”的短信息，17时37分45秒，王某1苹果4手机向边经理138××××8787发送内容为“企业名称：潍坊永海机械有限公司，地址：潍坊市寒亭区××街××村，电话：137××××3167，银行账号：潍坊银行寒亭支行8021××××1756，纳税登记号：370703052382071”的短信息，17时44分52秒，边经理138××××8787向王某1苹果4手机发送内容为“收到”的短信息，18时10分41秒，边经理138××××8787向王某1苹果4手机发送内容为“边海农行6228××××0511”的短信息，18时11分9秒，王某1苹果4手机向边经理138××××8787发送内容为“收到明天上午打款”的短信息，18时11分42秒，边经理138××××8787向王某1苹果4手机发送内容为“好的”的短信息。2014年4月23日，边经理138××××8787向王某1苹果4手机发送内容为“边青，农行，6228480283113911616”的短信息，11时38分31秒，王某1苹果4手机向边经理138××××8787发送内容为“收到一共多少钱”的短信息，11时39分2秒，边经理138××××8787向王某1苹果4手机发送内容为“45000”的短信息，后边经理138××××8787向王某1苹果4手机发送内容为“开多少钱的”的短信息，11时41分15秒，边经理138××××8787向王某1苹果4手机发送内容为“你不是要50万吗，给了凑了一下”的短信息，11时41分35秒，王某1苹果4手机发送内容为“好好谢谢”的短信息。2014年4月30日19时7分46秒，边海金立手机向王某1（王建弟弟）158××××2567发送内容为“边海，农行，6228××××0511”的短信息，王某1（王建弟弟）158××××2567向边海手机发送“收到”的短信息，19时38分53秒王建（潍坊海源铸造）137××××8618向边海手机发送“王良奇6228410290077256016”的短信息，19时41分14秒王建（潍坊海源铸造）137××××8618向边海手机发送“王松松6228410290077255919”的短信息，20时7分58秒王建（潍坊海源铸造）137××××8618向边海手机发送“高会计：139××××9311”的短信息。边海金立手机通讯录中分别存储“王建（潍坊海源铸造）137××××8618”、“王某1（王建弟弟）158××××2567”。 6、被告人边海的供述和辩解 王某2欠边海货款，王某2跟边海联系要从边海处买50万元的发票，边海称要按照9个税点收取费用，2014年4月25日，边海银行卡收到45000元，后边海又称开发票需要走账，要求王某2向其打款95000元，4月30日晚7时左右，边海银行卡收到95000元。95000元到账后，王某2给边海发送了银行账号和人名信息，让边海把走账的钱退到指定账户。边海将王某2打款的钱扣下。边海没有见过王某1。 以上证据经本院开庭审理时质证，本院予以确认。 辩护人提供借条7份，以证实王某2欠付边海共计172636元，王某2与边海之间存在债务纠纷。辩护人提供的该证据的真实性不能确定，且与本案事实不存在关联性，本院不予确认。 本院认为，被告人边海以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取他人财物，数额巨大，其行为构成诈骗罪，应依法惩处。公诉机关的指控成立。被告人边海虽与王某2存在债权债务纠纷，但该债权债务与被害人王某1无关，现有证据足以证实系王某1向边海购买增值税专用发票，并向边海转账相关款项，边海将王某1钱款占为己有不具有正当性；辩护人提出的介绍人王某2与边海存在债权债务关系，本案社会危害性较小的辩护意见，本院不予采纳。被告人边海自愿认罪，其亲属代其退赃，可酌情从轻处罚；辩护人提出的边海亲属代边海退赃的辩护意见，本院予以采纳。结合本案的事实、情节及社会危害性程度，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十四条、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下： 一、被告人边海犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币50000元（缓刑考验期自判决确定之日起计算；罚金于本判决生效后十日内交纳。） 二、被告人边海退交在案的违法犯罪所得，依法发还给被害人王某1。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省潍坊市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  韩宁宁 人民陪审员  张瑞云 人民陪审员  孙兰香 二〇一九年十二月十三日 书 记 员  刘宁宁