甘肃省古浪县人民法院   刑事判决书   （2019）甘0622刑初63号   公诉机关古浪县人民检察院。   被告人陶某，男，河南省确山县人，户籍地兰州市，现住古浪县。因涉嫌非法经营罪于2018年6月7日被古浪县公安局决定取保候审,2019年6月7日被古浪县人民检察院决定取保候审，7月17日被本院决定取保候审。   辩护人韩某，甘肃和谐律师事务所律师。   古浪县人民检察院以古检公诉刑诉(2019)65号起诉书指控被告人陶某犯非法经营罪，于2019年7月5日向本院提起公诉。本院受理后,依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。古浪县人民检察院指派检察员林某出庭支持公诉，被告人陶珂及其辩护人韩某到庭参加诉讼。期间本院于2019年9月29日建议古浪县人民检察院补充证据材料，于10月28日补充完毕。现已审理终结。   古浪县人民检察院指控，2015年5月至2015年9月，被告人陶珂通过他人介绍，先后以共同或单独投资的方式，通过坤州大德公司在古浪县泗水镇居民张某1、张某2及古浪镇居民朱某名下开设股指期货交易账户，在古浪县城、大靖镇等地设立期货交易场所，通过博易大师软件登录账户，由参与炒期货的人员根据大屏幕显示在上述账户下自行买涨买跌并自担交易盈亏。被告人陶珂通过其本人或其雇佣的操盘手在交易账户进行股指期货交易，并向客户收取每单300元的手续费。所有用于开设账户的资金、交易资金以及爆仓后用于补仓的资金全部由被告人陶珂通过自己的银行账户打入大德公司借用该公司工作人员余某的个人银行账户，由坤州大德公司配资并收取高额配资利息及交易手续费，交纳的保证金由大德公司控制，由此加大客户财务风险，造成客户重大亏损。经查，被告人陶珂非法设立交易场所进行股指期货交易，数额累计达912200元，并通过为坤州大德公司介绍客户开设交易账户，从中获取介绍费30638.21元。   就上述指控，公诉机关当庭出示了笔记本电脑等物证，交易账户委托操作协议书，结算账户信息，银行交易明细，情况说明等书证，证人汪某、张某3、张某2、陈某、余某等人的证言，被告人陶珂的供述与辩解，勘验、辨认、侦查笔录等证据。认为被告人陶珂违反国家规定，未经国家有关主管部门批准，擅自设立期货交易场所非法经营期货业务，情节严重，应当以非法经营罪追究其刑事责任。建议判处被告人陶珂一年以上二年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。   被告人陶珂当庭自愿认罪，对起诉书指控其的犯罪事实及罪名均无异议。其辩护人认为：1、不属于非法设立证券交易场所。2、陶珂无与张某1、张某2、朱某合伙非法经营的犯意，张某1、张某2、朱某非法经营数额不应计入陶珂非法经营数额。3、张某1、张某2、朱某、张某3的行为也属于非法经营，应当依法追究其刑事法律责任。4、2015年国家并未禁止融资融券行为，当时不能认定行政违法行为。5、公诉机关计算非法经营数额不具有科学性和客观性，属于重复计算。6、被告人陶珂具有自首情节，应当从轻判决。7、被告人陶珂自愿认罪认罚，应从轻判决。   经审理查明，2014年8月至2015年11月，武汉坤州大德投资管理有限公司（以下简称坤州大德公司）在未获得国务院或国务院期货监督管理机构批准的情况下，通过与公司员工余某等人签订《借名开户协议书》及《委托书》，借用余某等人的个人银行账户在大有期货公司等多个期货公司开设自然人股指期货账户，利用“众期金融资产管理平台”软件在自然人股指期货账户下开设多个子账户，经坤州大德公司员工或者其他居间人介绍后，由需要炒期货的客户交纳一定数额的保证金，为客户开设期货交易账户，并按照1:10的比例进行配资。同时为确保配资安全，该公司通过设置预警线、强制平仓线等对该股指期货交易账户进行监控，客户用该账户及密码在电脑软件登录后交易，交易进入期货交易市场。在为客户开设账户及交易中，坤州大德公司按照配资额的1%-1.3%收取配资利息，并收取一定数额的单笔交易费。首期配资利息一般在开始账户时先期一并收取。为吸引客户做大规模，坤州大德公司为居间人发放佣金。2015年5月至2015年9月，被告人陶珂通过他人介绍，先后以共同或单独投资的方式，通过坤州大德公司在古浪县泗水镇居民张某1、张某2及古浪镇居民朱某名下开设股指期货交易账户，在古浪县县城、大靖镇等地设立期货交易场所，通过博易大师软件登录账户，由参与炒期货的人员根据大屏幕显示在上述账户下自行买涨买跌并自担交易盈亏。被告人陶珂通过其本人或其雇佣的操盘手在交易账户进行股指期货交易，并向客户收取每单300元的手续费。所有用于开设账户的资金、交易资金以及爆仓后用于补仓的资金全部由被告人陶珂通过自己的银行账户打入大德公司借用该公司工作人员余某的个人银行账户，由坤州大德公司配资并收取高额配资利息及交易手续费，交纳的保证金由大德公司控制，由此加大客户财务风险，造成客户重大亏损。经查，被告人陶珂非法设立交易场所进行股指期货交易，数额累计达912200元，并通过为坤州大德公司介绍客户开设交易账户，从中获取介绍费30638.21元。   上述事实，由公诉机关当庭出示质证，本院予以确认的下列证据证实：   1.受案登记表、立案决定书。证实侦查机关于2016年12月2日接到××县民张某3报案后受案，于2016年12月6日以陶珂涉嫌非法经营罪立案侦查。   2.取保候审决定书。证实侦查机关于2018年6月7日依法对陶珂采取取保候审强制措施。   3.企业登记核准通知书及武汉坤州大德公司设立、变更等相关资料。证实武汉坤州大德投资管理公司于2013年11月15日经武汉市工商局注册登记，经营范围为投资管理及咨询等（不包括股指期货），自然人股东金某、华蓉静；2014年法定代表人变更为龙涛。   4.中国证券监督管理委员会湖南监管局关于武汉坤州大德投资管理有限公司经营行为性质认定的函。证实2016年3月21日，湖南证监局出函认为，武汉坤州大德投资管理有限公司利用管理软件在其实际控制的期货账户下设立子账户，以此接受客户委托进行期货交易，交易结果由客户承担，并对客户账户进行资金结算和风险控制。该公司行为涉嫌违反《期货交易管理条例》第十五条第二款“未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位或个人不得设立或者变相设立期货公司，经营期货业务”之规定，构成《期货交易管理条例》第七十五条第一、二款“擅自从事期货业务”。   5.中国证券监督管理委员会甘肃监管局关于陶珂经营行为性质认定的函。证实2017年4月6日，甘肃证监局出函认为陶珂在古浪私自设立“沪深300”股指期货交易场所，进行股指期货交易，上述行为涉嫌违反《期货交易管理条例》第六条第二款“未经国务院批准或者国务院期货监督管理机构批准，任何单位或个人不得设立期货交易所或者以任何形式组织期货交易及其相关活动”之规定，构成第七十四条第一款“非法设立期货交易场所或者以其他形式组织期货交易活动”之情形。   6.湖南省湘阴县人民法院刑事判决书。证实湘阴县人民法院2017年12月26日作出（2017）湘0624刑初140号刑事判决书，以非法经营罪判处武汉坤州大德投资管理有限公司执行董事、总经理、法定代表人龙涛有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币1305万元。   7.湖南省岳阳市中级人民法院裁定书。证实岳阳市中级法院在审理龙涛不服湘阴县法院判决案时，认为案件事实清楚，决定不开庭审理，二审期间龙涛撤回上诉，岳阳中院于2018年3月23日作出（2018）湘06刑终55号刑事裁定书，认为原判决认定事实和使用法律正确，量刑适当，准许撤回上诉。   8.湖南省湘阴县人民法院刑事判决书。证实2017年4月12日，湖南省湘阴县人民法院作出（2016）湘0624刑初417号刑事判决书，对被告人何敏非法经营案作出判决，被告人何敏为武汉坤州大德公司介绍客户进行股指期货交易，并提供配资服务，导致风险过大，造成客户严重亏损，何敏获得手续费返佣和配资利息返佣从中获利，扰乱期货市场秩序，情节严重，构成非法经营罪，判处拘役六个月，缓刑六个月，违法所得140222.23元依法追缴，并处罚金14万元。   9.湖南省公安厅经侦总队关于请求协助对湖南湘阴“7.29”非法经营案调查取证的函及协查事项。证实2014年8月8日，湖南省公安局对“7.29”非法经营案立案侦查，因坤州大德公司利用“众期金融资产管理平台”软件可下挂子账户的特点先后向全国26个省、自治区、直辖市大肆发展客户，在该公司控制的期货账户下挂大量子账户并提供给客户进行交易活动，为客户提供配资并从中收取手续费和配资利息，因本案涉及参与交易的客户众多，请求予以协查。协查明确股指吧经营者和居间人的行为同样涉嫌非法经营罪，对这些人一并查处并将立案决定书等一并邮寄湖南警方。   10.甘肃省公安厅经侦总队函。证实2016年8月1日，甘肃省公安厅经侦总队转发湖南省公安厅经侦总队关于协助对湖南湘阴“7.29”非法经营案调查取证的通知，要求兰州、酒泉、武威市公安经侦支队协助湖南警方调查取证。   11.交易账户委托操作协议书复印件2份。证实委托方余某、受托方张某1于2015年5月11日签订的期货交易协议，委托内容为甲方提供期货交易账户及账户内资金，委托乙方进行交易操作。期限6个月，2015年11月10日至，合同终止后甲方及时退还乙方此时剩余风险保证金和盈利。甲方提供相当于乙方交纳的风险保证金10倍的金额的交易账户给乙方操作，即甲方投入95万，乙方需足额缴纳保证金95000元，乙方操作时产生亏损的，从乙方交纳的保证金中扣除。账户交易盈利部分全部归乙方，甲方根据合同约定将乙方应得部分汇入乙方指定账户，户名陶珂，建设银行尾号1163账户。乙方交纳固定收益给甲方，月息1.3%，每月预付，在合同生效后每个自然月起始日前一日支付12350元。交易手续费按照当日成交时对应的品种标准结算，交易手续费全部由乙方承担。余某与王某(陶珂）2015年3月13日签订的协议内容与以上协议内容一致，期限为一个月，甲方投入资金为150万，乙方支付的保证金为15万，配资月息1.2%，支付甲方国定收益18000元。   12.湘阴县公安局调取证据通知书及结算账户信息。证实大德公司2015年11月3日的《结算账户信息记总表》显示，期货账号********，客户姓名陶珂，账户总额55万，公司资金50万，客户资金5万，配资比例1:10，利率1.2%，开户岗潘登，权属人叶希，所属公司武汉公司，居间人仇毅，业务类型股指吧，开始日期2015.3.13,结算金额3月份为18000元，4月份18000元，5、6月份均为6000元，其余月份无结算金额。结算日期为2015年7月16日。期货账号********，客户姓名朱某，账户总额104.5万，公司资金95万，客户资金9.5万，配资比例1:10，利率1.4%，开户岗陈成，权属人叶希，所属公司武汉公司，居间人仇毅，业务类型股指吧，开始日期2015.7.6,结算金额7、8月份均为13300元，其余月份无结算金额。结算日期为2015年9月7日。另有客户姓名分别为张某2，张某1，账户总额均为104.5万，公司资金95万，客户资金9.5万，配资比例1:10，利率1.3%，开户岗陈成，权属人叶希，所属公司武汉公司，居间人仇毅，业务类型股指吧，开始日期张某2为2015.6.10,张某1为2015年5月13日，结算金额张某26、7月份均为12350元，张某15、6月份为12350元其余月份无结算金额。结算日期为张某2为2015年8月5日。张某1为2015年8月13日。（卷五80-91）   13.银行交易明细。证实户名为朱某，账号尾号5355的交易明细，2015年7月6日向户名陶珂账户转款8万元。户名朱某尾号4874农行账户于2015年7月5日转存5万，7月6日转出5万。   14.中国农业银行交易凭证。证实张某1于2015年5月13日向陶珂尾号1163账户转款113000元。   15.存款账户交易明细。证实张某2提供的户名张某2，账号尾号3070于2015年6月9日向陶珂转账两笔，一笔为49000元，一笔为61000元。   16.调取证据通知书及银行交易明细、古浪县公安局情况说明以及侦查机关对陶珂银行账户与涉案有关的数据摘录的交易明细。证实陶珂在建设银行有账号尾号为1163一本通账户一个，尾号为5488、8872、2655、6899的银行卡四张。其中尾号为5488的账户2015年3月27日以来多次与王某、余某、张某2、张某1、朱某、杨开泰等人有大额账务交易往来。2015年8月18日、9月23日各转入陈某1500元。该交易明细与证人朱某、张某1、张某2等人证言证实的情况一致，主要证实以上三人开户时将资金转入陶珂账户，由陶珂再转入大德余某账户申请开户，后以上三人又将补仓的钱转入陶珂账户，陶珂再转入余某账户。以上三个账户最终结算时，余某把剩余28000余元又转入陶珂账户。以及陶珂通过该银行卡向雇佣的操盘手陈某每月发放1500元工资。该明细还证实，5月13日张某1转入113000，陶珂向余转入112350元,5月15日余又向陶珂返8000元；6月9日张某2转入陶11万元，陶珂当日转入余某112350元,6月23日余某向陶珂返回9000元；7月6日，朱某转入13万元，当日陶珂转入余某113300元，7月16日余某向陶珂返回13638.21元。另外，8月5日余某向陶珂账户转入28087.56元，8月13日余某向陶珂转入28406.74元；9月7日余某向陶珂转入28273.39。至此后，陶珂与余某再无任何交易往来。   17.古浪县公安局关于摘录复制被告人陶珂尾号5488建行卡与涉案人交易明细的情况说明。证实侦查机关对陶珂尾号为5488的建设银行卡交易进行摘录，摘录的数据与原数据核对一致。主要就陶珂与王某、余某、张某1、张某2、朱某等人的交易往来予以摘录。   18.调取证据通知书及银行交易记录。证实侦查机关向建设银行甘肃分行调取户名为陶珂，账号尾号为1163的交易明细，该账户明细显示，2015年3月13日向王某转账168000元，5月13日由张某1转入113000元，当日转入余某账户，余某5月15日又返回陶珂8000元等，该账户交易信息与陶珂5488账户交易的记录是一致的。   19.资金统计表。证实侦查机关对陶珂账户进行逐一核查统计，经统计陶珂通过建设银行账户向余某账户转款共计48笔，金额1040200元；余某向陶珂账户转入115405.9元，陶珂2015年9月9日转入朱某账户32000元，朱某转入陶珂账户共计15笔353000元；汪某转入陶珂账户1万元；杨开泰转入陶珂账户2万元；张某1转入陶珂账户113000元；张某2转入陶珂账户14笔共计311080元。   20.调取证据通知书及银行交易记录。证实侦查机关向甘肃银行调取了陶珂账户交易记录，陶珂通过甘肃银行予以转账，其中有其建设银行账户与其甘肃银行账户互相转账的记录，有陶珂从其甘肃银行账户向他人转账的记录。   21.中国农业银行交易明细、甘肃银行交易明细。户名朱某银行账户交易情况，户名张某2银行账户交易情况，与陶珂账户中转入的资金相对应。   22.古浪县公安局关于陶珂涉嫌非法经营一案非法经营数额计算依据的说明。证实侦查机关就本案被告人陶珂非法经营案非法经营数额的计算予以说明，依据湖南湘阴警方立案侦查的坤州大德公司非法经营案调取的证据材料证明，余某7898账户与陶珂5488账户系陶珂进行非法经营期货期间与湖南坤州大德公司进行资金往来的唯一账户，根据本案其他证据可以印证，陶珂非法经营的起止时间为2015年5月13日至9月7日，期间陶珂账户共计向余某转账共计40笔，金额912200元。   23.接受证据清单及记载交易数据的单据。证实侦查机关从提交人汪某处接受记载相关交易数据的单据24页43份，单据日期自2015年7月6日至9月24日，单据姓名栏书写“汪某”，在“多开”、“空开”、“平仓”、“结算”栏内填写有交易时的数据，单据最下面记载有当日上午或下午总交易数额。侦查机关从提交人张某3处接受上述单据74份，其中4份没有记载日期，单据日期自2015年5月11日至2015年7月23日。侦查机关从提交人张某3处接受上述单据32份，单据日期自2015年5月15日至8月27日。姓名栏为朱某。5月15日单据上有“欠我7860元”字样。8月14日单据（卷三85页）姓名栏中有朱某和汪某2人。没有记载日期的单据（87）上有“7.7点系统故障公司承担7.7点”字样。侦查机关从提交人张某3处接受单据9张；接受单据27张，交易日期2015年5月13日至6月4日。另侦查机关接受姓名为杨开泰、俞兴隆、齐良海、张某4、陈玉芳、胡某1、徐某等人的交易单据若干，单据记载了相应的盈亏情况及数额。   24.情况说明。证实古浪县公安局经侦大队情况说明，证实经侦大队在办案中依法接受的期货账单涉及汪某、张某3、朱某、张某2、杨开泰等15人，其中8人无法联系取证。   25.接受证据清单。证实2019年1月10日，陶珂向侦查机关提供卡号为×××的银行交易明细一份，欠条三张。朱某2015年5月29日出具欠陶珂3940元的欠条一张；张某32015年4月29日欠陶珂17000元欠条一张；汪某2015年6月24日欠陶珂现金15400元欠条一张。陶珂提供银行交易明细一份，显示其账户资金往来情况。   26.欠条复印件一张。证实2015年6月3日张某3向陶珂出具欠款105000元的欠条一张。   27.收条一张。证实2019年4月25日朱某收到陶珂退还的现金16700元。   28.到案经过。证实被告人陶珂于2018年6月7日到古浪县经侦大队自首，对其犯罪事实供认不讳。   29.被告人基本情况、户籍证明。证实被告人陶珂于1988年7月26日出生，大学文化，湖南省驻马店人，户籍地兰州市城关区闵家桥**904。   30.证人汪某证言。我和张某3是邻居。去年5月份，张某3经常给我说在张琪宏的投资公司有个地方在炒股，赢钱快。有一天我去看了，认为确实能赢钱，过了几天我也开始玩。刚开始的时候陶珂给我们介绍他经营的行为有合法手续，但始终没有向我们出示过手续。陶珂在古浪县境内经营了三个地方，刚开始在张其宏的投资公司，后来在大靖新街开了一段时间，再后来又到古浪租了我家的一间房开了两个多月，因为没有人玩了，陶珂就走了，当时把股指期货系统的笔记本电脑也放在我这里了。在永琪公司时，还印制了许多对期货进行宣传的印制品进行宣传。我和张某3在这三个地方都参与了。我玩了三个月，前后输了大概50万元，参与的还有朱某、胡永博、杨开泰、贾某等人。我总共下了多少单我说不上，时多时少，多有30单，少也有四五单，人多的时候一天也有70单左右。我第一次去的时候陶珂和张琪宏的儿子两个人在投资公司的一个房间，里面只有一个笔记本电脑和一个电视屏，另外雇佣了一个姑娘操作电脑，陶珂和张琪宏的儿子两个合伙负责经营，陶珂说这种炒股是股指期货。陶珂的电脑和电视屏连接在一起，内容是股市行情，我们根据股市行情买涨买跌，如果买涨，股市确实涨了，我们就赢了，一个点数300元，每涨一个点数我们就从陶珂处赢300元，点数越多赢的越多。如果买涨，股市跌了，跌的越多输的就越多。同样，买跌，股市确实跌了，我们就赢了，股市涨了，我们就输了。陶珂掌握的这个期货系统只有5万元的资金，如果玩的人输的总数超过5万元，系统就自动爆仓，再不能下单，把5万元交上就又可以开仓继续玩了。每下一单，陶珂抽取手续费300元。假如股市行情是3300点，玩家认为涨就给操作员说买涨，操作员在系统中操作后，股市确实涨了20点达到3320点，玩家认为可以抛售，操作员抛售后玩家就完成了一单，一个点300元，玩家就赢了6000元，陶珂抽取300元，实际玩家赢了5700元。同样输了，陶珂也抽取300元，加上输的6000元，就是6300元。股指期货交易记账单是我2016年12月2日向侦查机关提供的。这些账单都是陶珂在我的农家乐进行期货交易时我在他提供的账户上进行期货交易时的记录和账单，一台电脑、电视（后来朱某搬走了），还有就是在我农家乐进行期货交易后当天的结算单，账单和电脑我提供给了经侦大队。这些账单中有我的、张某3的、俞兴隆的。账单上“多开”的意思就是买涨，“空开”就是买跌，“平仓”就是终止该把期货交易的最终点数，“多开”、“空开”、“平仓”栏目中的数字具体就是指期货交易当中（大屏幕显示的点数）的点数。详细的结算情况是：7月6日我的记账单上多开栏目记载3923.6就是我买涨是大屏幕上显示的点数，平仓栏的3896.6就是我让操盘手结束这把交易时屏幕显示的点数，两个数字之间相差-27，就是我这把买涨的期货实际下跌27个点，我就损失27*300元=8100元。而在结算兰显示的是28点，是包括了该手期货交易陶珂收取的每手300元的手续费的一个点。再如7月6日我的记账单上空开4001.8就是我买跌是显示屏上的点数，平仓栏中的3998.2就是我让操盘手结束这把交易的点数。两者相差+3.6点，我就再该笔交易中赢利3.6*300元=1080元，而这手交易对应的结算栏显示+2.6，其实是陶珂记账时将该手交易期货的手续费300元算进去了，所以在结算栏中显示的点数就记载为+2.6点。交易额支付的情况是：到下午结束之后就和陶珂根据输赢情况现金进行结账，我知道的情况是张某3刚开始进行期货交易时是现金跟陶珂进行结算，到后来没钱了，结算后给陶珂打一张欠条。我提供的账单是我在陶珂在我农家乐进行期货交易时我的全部账单，我在陶珂在张琪宏公司内进行期货经营的交易账单遗失掉了。我向陶珂2015年6月24日出具的金额为15400元的欠条是我在陶珂的股指吧玩期货输掉的钱，后来还给陶珂了，我提供给经侦大队的笔记本上有记载，这欠款不是我和其他人共同欠陶珂的钱。我是2015年6月至10月参与玩期货的，在张某2和朱某的账户下都玩过，这些账户设立情况我不清楚。朱某在我的农家乐开账户时是他一个人投资的，但是不管在张某2还是在朱某账户上玩，主要是陶珂操作，包括给大德公司补仓发生经济往来都是陶珂用自己的账户和大德公司结算的。在这些账户上交易其实陶珂是主要操作人，与大德公司申请账号、补仓都是陶珂一手操办的，在这些账户上进行期货交易陶珂起主要作用的。徐某也玩了期货，还欠了陶珂的钱。在陶珂非法经营期货期间，“试着玩”不用向陶珂出钱的情形基本不存在，但是玩期货的人欠陶珂的钱的情况是存在的。   31.证人张某3证言。2015年4月，我在张其宏的投资公司碰到陶珂在操作电脑，陶珂介绍说是从长沙证券公司申请的国家正规发行的期货，在电脑上操作，通过买涨买跌获利。陶珂说他申请的期货仓里共有资金105万元，长沙证券公司垫资98万元，他自己垫资7万元，当他垫资的7万元损失掉后就会爆仓，意思就是再不能继续操作，要把损失掉的7万元垫付或垫付一部分后，才能继续开仓操作。买涨或买跌，如果确实涨了或跌了就获利，否则就会损失，情况类似于炒股。购买时以点计算，每点300元。玩期货的人每进行一手交易，不论输赢，陶珂从中收取300元手续费。每手交易在结算栏内点数其实包括陶珂收取的这一手的手续费300元的一个点，如果你亏损，会在结算栏点数上加一个点作为该笔交易的手续费300元，如果你赢了会在结算栏点数上扣一个点数作为该笔交易的手续费。爆仓时，我们就把钱给陶珂，陶珂说他通过甘肃银行把钱打到长沙的证券公司，但是钱打到哪儿了打给谁了我也不清楚，也没有见过打钱的账号。后来我经常听陶珂打电话称呼对方为“乙”。当时陶珂还雇佣了一个姑娘在具体操作。陶珂跟我说让我介绍些有钱的人到他那里去玩期货，我当时觉得也挺好玩的就决定玩，后来我叫了汪某。后来张某1、杨开泰、朱某等人也参与玩期货。刚开始大家都在获利，后来就开始损失。刚开始陶珂在古浪永琪投资公司操作期货，后来古浪没人玩了，陶珂和朱某就到了大靖，大靖也没人玩，陶珂又在古浪汪某的农家乐租了房子继续玩。期间先是陶珂一个人在操作，之后张其宏也参与操作分红，不久后张其宏就不参与操作分红。后来在永琪投资公司杨开泰、张某1和陶珂共同参与操作分红。后来到大靖后，张其宏和陶珂、朱某一起参与操作分红，到汪某的农家乐是朱某和陶珂在参与操作分红。我们在给陶珂等人手续费时是现金交易，直接把钱给了陶珂。之后陶珂又把钱分给其他参与分红的人。陶珂用的电脑是笔记本黑色的电脑，现在在汪某家。我们玩的时候电脑上会显示我们也能看见期货爆仓的情况。我玩陶珂操作的期货大约有三四个月，我损失了30多万，汪某说他损失了50万，其他人都有损失。我没有见过陶珂操作期货的资质证明。。我提供的账单中有我的74份，共37页；张某2的有9份5页，严维义1份1页，陈玉芳4份2页，俞兴隆的8份4页，祁某2份1页。张某46份3页，胡主任（胡某1）4份2页，徐某4份2页，王依仁1份1页，陶珂4份2页，张阿姨（张桂梅）2份1页，冯天贵2份1页，朱某33份17页，杨开泰26份13页。这些账单只是一部分，还有一些找不到了。这些账单所反映的就是在经营期货时、客户买涨买跌的盈利和亏损情况，还有就是交易时的手续费。我参与陶珂非法经营的期货赔了24万余元。刚开始我用现金直接在当天和陶珂结算，后来没有钱了，每天期货交易后和陶珂结算累积数额，最终打了10.5万的欠条，陶珂后来在古浪法院把我起诉了。2015年4月份开始到9月份，我在陶珂、张某1、张某2、朱某刚的账户下都玩过，张某1的账户是张某1和陶珂合作投资的，张某2的账户是张某2、朱某、陶珂三人合伙经营的，朱某的账户是朱某一人投的资，陶珂始终在这个账户上参与经营期货的相关操作。这些账户他们商量好的是共同出资、共同受益。期货经营的相关账户的申请、在经营期间与大德公司的经济往来都是陶珂一手操办的，包括朱某一人出资建立的那个账户也是这样的，由陶珂具体与长沙的大德公司进行交易。署名张某3、2015年4月29日金额为17000元的欠条是刚开始在陶珂经营的股指吧进行期货交易中欠下的陶珂的手续费，后来我给陶珂打的10.5万的欠条当中将这17000元的欠条也包含在里面了。这张条子根本不可能是他、朱某、汪某等人欠下陶珂手续费后以他的名义打下的。徐某也在陶珂的股指吧玩了，也亏损了，但一直没给陶珂钱。不可能存在“试着玩”的情况发生，但是欠下陶珂的钱没有给的情况是存在的。   32.证人张某2证言。2015年4月，我父亲张其宏在永琪投资公司给陶珂腾了一间房，陶珂就用两台电脑一台电视在炒股指期货，对外进行宣传，房间内有大量的印制的宣传品。刚开始陶珂一个人在自己账户上玩，后来张某3多次来我们公司转，陶珂就给张某3介绍了炒期货的规则。陶珂说“我现在玩的是沪深600的期货，根据大盘走势来押涨押跌，玩的好的话可以挣钱。”陶珂还雇佣一个姑娘叫小陈。后来张某3就参与进来。张某3玩的时候陶珂的账户就不玩了，陶珂给张某1开了一个账户，把张某1的账户提供给张某3、汪某、朱某等人玩。后来张某1的账户也爆仓了，陶珂建议他自己和我还有朱某三个人开一个仓，我和朱某就同意了。陶珂说“开一个仓仓里最少得存105万元，如果仓里的钱低于97万元，系统就会自动爆仓，爆仓后所有的人就不能再下单了，就必须得补仓，补多少钱就能玩多少钱。”我、朱某、陶珂约定一人出5万元。陶珂说建仓还要一个月15000元的管理费，朱某就让我父亲张琪宏先把钱垫上，张其宏让我给陶珂转给11万，我就拿着我的甘肃银行卡（尾号3070）到甘肃银行古浪营业部把钱转给陶珂。陶珂的银行卡是建行的，我提供了我的身份证给陶珂。过了几天陶珂说我的户开好了，陶珂就用他的笔记本电脑登录炒期货软件，软件是博易大师，用户名和密码都是陶珂自己登的。账户开通后朱某说大靖玩的人多，我们就到了大靖，朱某租了一间铺面。大靖玩的人少，三四天后我们就回来，在永琪投资公司玩了几天。之后陶珂又为朱某开了一个户，我就再没有参与。是陶珂介绍我参与股指期货交易的。陶珂给我开户的时候没有进行过风险提示，我进行股指期货交易时所使用的账户是什么我不清楚，陶珂给我把账户申请好后就在电脑上直接将我的账户登上了，在我利用这个账户进行期货交易时，陶珂根据大盘的走势进行分析，指导我们买涨买跌。长沙公司是一家什么公司我不清楚。陶珂给张某1和朱某也开了户，炒期货的软件博易大师是陶珂提供的，操作都是陶珂雇佣的小陈来具体操作的，陶珂在旁边指导。我们每次玩的时候客户根据电视显示器上股市行情买涨买跌，如果股市要涨玩的人就开始下单说买涨，股市确实涨了，涨了多少点就赚了多少点，每点300元，陶珂就会给客户给现金，这是一手，而这一手陶珂要收取一个点的手续费，也就是300元，反之如果跌了，客户就会给陶珂给钱，陶珂也会收取300元的手续费。支付配资的利息的标准是15000元一月。刚开始开户时我给陶珂11万，10万是我和朱某投资开户的钱，1万是我和朱某两个人的利息。第二个月，我的仓已经爆了，我又给陶珂打了15000元。在开户建仓的时候陶珂说一个仓的期限是3个月，到期后就能把剩余的钱取出来。到三个月后我给陶珂打电话问仓退了没，陶珂说仓已经停了，等什么时候开仓什么时候退。在使用这一账户进行交易期间，我、陶珂、朱某各出5万，我给陶珂打了11万，陶珂的钱不知出了没有，但是建立一个账户最少105万，如果陶珂出了5万，公司应该配资90万，如果陶珂不出钱，配资公司就给我们配资95万元。我先后支付了两个月的配资利息共计3万元。陶珂在经营期货时每交易一手收取300元手续费，开户时陶珂说期货公司分配150元，剩余的150元是公司返给我们（开户的人）的，玩的人越多我们的收益就越多，还约定收益之后三人平分。但是我没有拿到过公司给我返的手续费。使用陶珂给我开的这个户进行交易过程中，我玩的时候亏损4万左右，我的这个账户上玩的人是我、朱某、张某3。我不知道自然人参与股指期货交易需要什么条件。侦查机关出示的从湖南湘阴县公安局调取的武汉坤州大德公司后台数据显示，我的个人资金9.5万元，坤州大德公司按照1:10的比例配资95万元，我当时实际给陶珂11万开户，这中间是怎么回事我不清楚，我转给陶珂的钱他转给谁了我不清楚。我开户的钱陶珂没有退还给我，我当时和陶珂签订了三个月的合同，我要钱的时候陶珂说仓现在停了，等仓开了以后退还。我们通过陶珂申请账号的过程中好像和陶珂签订过协议或合同之类的，写完后陶珂将我签好的材料拿走了。注册后和公司的账目往来的打款都是陶珂进行交易的，我们把钱打给陶珂后由陶珂一手操办的。在陶珂的软件上显示的是账户名下的总额是一百多万，并没有显示我们出资的数额。   33.证人张某1证言。2015年5月上旬，我的同学杨开泰介绍我认识陶珂。陶珂说他在玩股指期货，他是长沙方正证券公司在古浪的代理，他经营的期货手续齐全，总部在长沙，他在永琪公司租房专门做期货交易经营的股指吧，性质相当于彩票的销售点，还印制了大量的相关宣传资料进行宣传，但我没见过他的手续。房间里有两台笔记本电脑，一台挂在墙上的电视，显示股票行情的曲线。陶珂说只要在方正公司申请建立一个仓，给客户下单时每一手收取300元的手续费，然后方正公司就按照股票大盘的浮动情况给我们分红，一手最少100多元，每天交易结束后按照交易的笔数，方正公司就会按照大盘的浮动比例自动将钱存入到自己的仓里。陶珂还说，一个仓105万，方正公司配资90万，自己掏15万。如果仓里的钱超过105万就能提出现金，低于97万就会爆仓，再不能交易，补多少就能玩多少钱。陶珂说我们只是收取手续费，没有风险，我们不玩就是稳赚，只要玩的人越多，笔数越多，我们挣的钱就越多。我看能挣钱就答应和陶珂合伙，约定我出108000元、陶珂出54000元在方正公司申请建账户，一个账户每月12000的管理费。分红我和陶珂说好的是利润三分之二归我，三分之一归他。我把身份证号给了陶珂。后来他让我在一个合同上签字，我没有仔细看就签了字和身份证号码。2015年5月11、12号我将113000元转到陶珂账户上，5000元是借给陶珂的，后来还给我了。我把钱转给陶珂后，方正公司就把账号发给陶珂，账户是808245，密码是多少我不知道。陶珂登录后就和张某3开始炒期货。陶珂在旁边分析股指期货的走势指导张某3买涨买跌，具体在电脑上操作的是陶珂雇佣的一个叫小陈的姑娘，我的工作就是拿着陶珂给我提供的纸质账单在上面记录，记录的内容就是玩的人根据期货指数买涨买跌的点数以及平仓时的点数，记录是赚还是赔。过了一段时间我的账户就爆仓了，张某3等人还想着玩，我就又给陶珂一万元现金，陶珂就把1万元存在他的账户，然后就给一个叫“毅”的人打电话，我们的仓就开了，张某3就一直在我的账户里玩，朱某和胡某1也玩了几次。后来我的仓又爆了，我又给陶珂1万元就又开了。我们玩的时候一天最多的时候交易了38手，最少的也有十几手。大概持续了一个月时间，因为没有钱补仓就再没有玩，这期间陶珂只给了我1000元说是收益。仅张某3在我账户上玩期货就打了十万五千元的欠条，还有一个姓徐的小伙子打了2万元的欠条，后来这小伙子给陶珂给了1万。欠条全部由陶珂保存。我向陶珂要我投入的钱，陶珂前后一共给了3万元。我使用这个账户时一共投入128000元，接受配资90万，支付了两个月的利息26000元，最后赔了128000元，也没有分到红。   34.证人朱某证言。2015年6月，张某3、杨开泰、陶珂等人在金地阳光家园东门旁边张琪宏的投资公司炒股指期货。陶珂在张琪宏的公司租了一间房间，墙上挂着一台电视机，桌子上摆放一台笔记本和一台台式电脑，张某1在记账，一个姓陈的姑娘子在电脑上操作。有一天我玩了一次赚了600元，我就参与进来。张某1在一张纸上记录下单时的点数，涨到一定点数你如果喊抛，小陈就会抛出，股市涨了多少点就赚了多少点，每一点300元，陶珂就给客户现金，这是一手，一手陶珂收取一个点的手续费300元。反之，如果跌了，客户就会给陶珂给钱。手续费会在电脑系统中自动扣除，陶珂每次跟我们算账都是根据小陈和张某1在纸单上面记载的笔数和涨跌的点数以及仓里的总金额来给我们算每天是赚了还是赔了。后来陶珂的账户爆仓了，不能再玩了，陶珂说要重新开一个账户，必须给长沙总公司交15万元重新注册账户。我和张琪宏、陶珂三人各凑5万元以张某2的身份证开了一个户。玩了几天，张琪宏和汪某发生了矛盾，我们就到大靖街上租了一个铺面，租金9500元是我出的，沙发是陶珂从兰州发过来的，电脑有两台，一台是张某2的，一台是陶珂从他朋友处赊来的，电视是张琪宏从古浪刘胜才出赊的。在大靖我们每天拉张某3、汪某、张某2、小陈等前后玩了一周，没有人什么人玩，就到汪某的农家乐玩，玩了几天张某2的仓也爆了，我让陶珂用我的身份证给我开了一个账户。我当时给陶珂给了十三万元，我就到汪某农家乐找了一间房子，我买了一台笔记本电脑，一台是陶珂的笔记本电脑，我把大靖的电视搬过来了。陶珂说账户最少得105万，超过105万才能提出现金，低于97万就会爆仓，97万就是给我的配资，我支付了两个月的配资利息，每个月13000元共计26000元。玩了一个月，陶珂说国家要将散户强制停止，就再没玩。我向陶珂提供13万进行注册账户之前，我与陶珂没有经济上的债务关系。我们注册的账号是多少我不知道，因为注册、操作都是陶珂一手操纵。我们用自己身份注册账户后并没有绑定自己的银行卡进行交易，全部是通过陶珂用他的银行卡和大德公司进行交易。补仓的钱也是银行转账给陶珂的卡上的。9月7日后，陶珂给我退了32000元。   35.证人胡某1证言。五月份的一天我在张琪宏的永琪投资公司看到张某3、朱某和杨开泰在里面的一间房子炒股，房间墙上有一个电视屏，桌子上两台电脑，小陈在操作笔记本电脑，负责人是陶珂。大概输7万，系统就会爆仓不能玩了，输的人就给陶珂给钱“平仓”，陶珂到银行打款后就又可以玩了。陶珂给什么人打款我们都不知道，账号只有陶珂知道，他基本都在甘肃银行打款。买了到抛出就算一单，每一单无论输赢，陶珂都要收取300元手续费。刚开始都是现金支付，后来熟悉了就只做记录，我们输了就过两天给陶珂用现金还账，赢了也记在账上，结果后来玩的过程中就全输了。陶珂经营的股指期货我没有见过任何资质证明。我是2015年5月份开始玩的，一个月后搬到大靖，开了10天左右就又回到古浪，听说在汪某的农家乐又开了，但我再没去过。在大靖玩的时候负责人还是陶珂，张某2和朱某是司机，他们每天都从古浪拉几个人到大靖玩，主要去的就是朱某和张某3，我也去过几次。我先后总共损失24700元。   36.证人陈某证言。2015年5月10日，经朋友介绍我到陶珂在金地阳光家园东门永琪投资公司的期货交易地点上班。陶珂给我介绍说这个期货的总公司在长沙，他在兰州开了一家分公司，在古浪设立了交易点。公司名称我不知道，陶珂有没有经营资质我不清楚。陶珂只让我负责操盘，所有的现金都是陶珂负责，还说“股指期货是国家正规的，你不要害怕”。陶珂说他的仓里面有97万元，如果交易时低于97万，系统就会自动爆仓，只要往仓里把97万填平才可以继续交易。他给我说的股指期货的代码是IF150X，交易平台是博易大师软件，在陶珂的电脑上，打开博易大师系统就又登录名和密码，输入登录名和密码受就会出现跟股市交易所一样的曲线，上面是交易的期货代码，下面是股指期货的涨跌曲线，如果客户要买涨，每涨一点是300元，如果买跌，每跌一点也是300元，客户每交易一笔，陶珂就会收取300元的手续费。陶珂说他花5万元买了一个软件装在博易大师里面，这个软件提供一个涨跌的平均线，客户可以根据这条线来分辨涨跌，如果涨的话曲线变成红色，跌的话曲线变成蓝色。陶珂在永琪投资公司经营时，参与的人有张某3、朱某、汪某、贾某、张某1、杨开泰、胡某1、姓俞的，还有几个人我忘记了，这些人都赔了。陶珂跟客户交易时都是现金交易，收取钱后存到甘肃银行和建设银行。后来玩的客户都没钱了，陶珂就给垫钱，客户再给陶珂打欠条，张某3打了有十万左右的欠条。客户涨跌资金的兑现情况是：我负责操盘和给客户记账，一天经营结束时，系统上面会有总的收入，是赚是赔都能显示出来，陶珂根据系统上面总的收入和我记的每个客户的笔数、点数来给客户算账。每天交易是早上9点-11点，下午13点-15点半。交易的工具就是笔记本电脑和显示器。笔记本是黑色联想电脑，显示器是一个50吋的海信电视。在古浪永琪投资公司经营了一段时间，陶珂和张琪宏两个人发生了矛盾，陶珂就把交易点搬到大靖镇新街，大靖也没有发展客户，还是古浪的张某3、汪某、朱某、胡某1等几个人，在大靖开了五天。在大靖是陶珂和张某2合伙经营的，张某2是否参与分红我不清楚。后来陶珂把交易点搬到汪某的舒心园农家乐，这是陶珂和朱某合伙的，朱某是主要负责人，陶珂作技术指导，陶珂每笔收取50元，朱某每笔收取250元，玩的人还是张某3等人，经营了有一个多月的时间，到9月中旬，陶珂和朱某经营不下去了，我就再没上班。在舒心园农家乐经营所用的电脑是陶珂的，电视是谁的我不清楚。在舒心园时，所有人的交易笔数都是我记录的，记账用的单据是陶珂提供的，账单上写着每个客户的名字，交易日期以及交易单数的点数。在古浪永琪投资公司和大靖交易点我的工资是陶珂发的，在古浪舒心园交易点我的工资是陶珂和朱某发的，陶珂给我发了1500元，朱某给我发了2000元。交易有时多有时少，最多的一次是38手左右，陶珂净赚1万多元的手续费，最少的也就两三手。在金昌一个小区内开过三四天左右，我给陶珂雇的一个姑娘讲解如何操盘，就教了一天。陶珂是否有上线我不知道，我只知道陶珂给一个叫“艺人”的人打电话。陶珂在大靖、金昌、舒心园农家乐等设立的交易点没有营业执照以及证券交易的资质，有没有公司授权给陶珂经营我不清楚。   37.证人徐某证言。陶珂在永琪投资管理公司里面玩期货，我去过，陶珂给我讲解了股指期货交易，说“这个期货交易你看点数，只要你认为股指会涨你就买涨，这样就赚钱了，如果你买涨股指跌了，你就赔钱了。股指上涨或者下跌一个点是300元，这个要根据大盘走势来看，不能盲目的买涨买跌，如果这样的话有多少钱都会赔了”。我到陶珂的期货交易点去过七八次，试着玩了三四次。侦查机关出示的2015年5月21日、5月26日单据分别显示我在5月21日玩5手，亏损21600元，5月26日玩了4手，亏损12960元，一共亏损34560元，但是我玩的时候给陶珂说了这是试着玩的，并不是真实的交易，我实际给陶珂也没有给过钱，交易时陶珂是否收取手续费我不清楚。   38.证人祁某证言。陶珂给我说：“你看电视上面的曲线，根据曲线买涨买跌，如果买涨，每上涨一个点就是300元，买跌，每跌一个点也是300元，每交易一手就要给我支付300元手续费，如果你买涨，股指跌了，说明你赔了，如果买涨，股指涨了，说明你赚了钱。”我给操盘的姑娘子说我买涨，我看见股指确实涨了几点，我就让她赶紧出手，我就赚了几点。我连续玩了三中午，赚了3000多元，我就再没有玩。根据侦查机关出示的单据，我在2015年5月25日玩了2手，盈利了1560元，5月27日我玩了一手，盈利540元，我总共盈利2100元。在交易的时候，陶珂已经把手续费扣除了，每手300元。   39.证人张某4证言。2015年3月，我到张琪宏的永琪公司，陶珂租了一间房子玩股指期货，房子里有一台办公桌，上面有黑色的笔记本电脑，墙上挂着一台液晶电视。房子内围观的人比较多，陶珂说是股指期货，陶珂给我介绍了玩法，我试着玩了几把，赚了3000多元。下午1点半左右，我又玩了几把，结果输了5000元，我就不玩了。当时进行交易的账户是谁的我不清楚，不管股指期货上涨还是下跌，每交易一手陶珂就要收取300元手续费，收了多少手续费我也不清楚。侦查机关向我出示的单据就是我在陶珂的期货交易点玩期货时陶珂亲自记载的单据，根据这个单据，我总共玩了15手，盈利3780元，但是每交易一手陶珂收取300元的手续费，我支付了4500元。玩的时候，陶珂就已经把手续费扣除了，每手300元。   40.证人贾某证言。2015年5月，我到张琪宏的公司，有人喊买涨买跌，我很好奇就进到屋里，房间放着一台办公桌，上面一台黑色笔记本电脑，墙上挂着液晶电视，围观的人比较多，有一个姑娘子在电脑上操作。姑娘子给我说了具体的玩法，每交易一手收取300元手续费。我就让那个姑娘给我弄上一把，结果输了3000多元，我就不玩了，当时我身上没有带钱就先欠下了。玩的人是张某3、汪某，还有几个我不认识。又过了几天我又到永琪投资公司玩了一把，结果赚了800多元，我又给了2000多元把赔的钱全部结清了，之后再没玩过。后来听说是陶珂经营的，其他的事情我都不清楚。   41.证人金某证言。坤州大德公司成立两年了，具体业务范围、运作情况、是否分红等她都不清楚。她安排她的孙女周瑾和外甥媳妇余某到坤州大德公司工作过。她在方正中期期货有限公司、申银万国期货有限公司开过户，是坤州大德的员工带她去开的户，这个期货账户她没有用，交给大德公司了。侦查机关出示的以她的名义开户的招商银行账户、建设银行账户也是开好后交给大德公司了。   42.证人胡某2证言。大德公司成立后开始的运作模式是借用公司员工的名义在期货公司开户，然后利用“众期金融资产管理平台”软件开设子账户提供给客户使用，这时候为客户配资所使用的是公司的自有资金；2014年开始大德公司与基金公司合作开发理财产品，也是利用“众期金融资产管理平台”软件开设子账户提供给客户使用，这时客户接受的配资所使用的账户是理财产品的资金，其中包括大德公司认购的劣后份额资金，也包括理财产品的优先份额资金。后一种模式推出后，前一种模式就退出了。大德公司与客户发生资金往来是由大德公司运营中心结算岗余某通过其个人账户（62170028700********建设银行）与客户进行结算发生资金往来的，余某在次之前还使用过其个人的农行账户（5675）跟客户结算，2015年上半年，余某的建行账户被冻结了，我又要余某再建行开了一个×××的账户作为坤州大德与客户进行资金结算的账户。大德公司也有自己公司的账户：中国银行0276的，招商银行0206的账户。因为大德的客户都是做期货交易的，期货交易是做T+0的，对资金到位的速度要求很高，公司账户达不到这个要求，所以我要余某在建行开户私人账户作为大德公司与客户结算的资金账户。大德配资的的利润主要体现在两个方面：一方面是向客户收取配资利息，另一方面是向客户收取手续费，这些标准有时是不固定的，具体数字要看公司财务账目。大德公司借用他人账户作为公司的资金账户使用的情况存在。2015年4月1日签订的《借名开户协议书》所对应的《委托书》也是当日签订的，这份委托书的内容是：委托人（余某）受委托人（武汉坤州大德投资管理有限公司）处理委托人名下的两个账户中的款项，受托人可以直接将账户中的款项提取现金、划账、转出等。这两个账户的账号分别是×××（开户行中国建设银行湖北武昌支行）和尾号为9490的建设银行账户。这些出借给坤州大德使用的账户实际上就是坤州大德的资金账户，账号和密码应该由余某保管。   43.证人詹某证言。他是坤州大德公司员工。大德公司之前是一家专门从事配资业务的投资公司，从2015年8月份开始停掉了配资业务。坤州大德公司实际上与基金公司合作发行理财产品，然后通过期货公司发展客户，再让客户使用期货公司提供给坤州大德的资产管理软件进行期货交易。大德公司从基金的理财产品拿到的优先级资金一般要支付9%的年利息成本，而向客户收取的年利息为12%，事实上客户使用配资资金存在空档，这样出现资金闲置状况，这样大德大约拿2%的利润，如果不把规模做大利润就难以保障。大德公司提供给客户进行操作的账户是二级子账户，隶属于“众期金融资产管理平台”软件，是一款用于期货交易的资产管理软件。除这个软件外，大德公司还使用“博易大师”。大德公司以余某的名义与客户签订协议-《账户委托操作协议书》，给客户提供配资的比例是1：5至1:10之间，股指期货最多配到1:10。大德公司一般只要求客户提交个人的银行卡和身份证的复印件就可以了，并不做其他方面的审核。   44.证人余某证言。坤州大德的客户她一个都不认识，她只是用她的银行个人账户与客户进行资金结算，她与客户之间从来没有发生过直接联系。《交易账户委托操作协议书》就是大德公司与客户进行期货配资前就相关事项进行约定的。侦查机关出示的甲方为余某、乙方分别为张勇、沈兵等，其中包括乙方为张某1，签订日期2015年5月11日，乙方为王某（陶珂），签订日期2015年3月13日等60份《交易账户委托操作协议书》复印件，这些都是她代表大德公司以她个人名义与客户签订的期货配资协议，甲方实际上就是坤州大德公司。坤州大德公司准备要求客户将钱打到公司账户上的，但是因为客户是把保证金打到她的账户上的，所以客户要求与她个人签订协议，坤州大德公司使用她的个人账户接受客户交来的保证金，因为公司的账户接受资金速度比较慢容易扯皮。她是大德公司财务部结算岗的，大德公司与客户结算期货交易资金都是她操作的。她的职责就是根据子账户的情况与客户进行保证金结算，同时根据主账户的情况与期货公司进行结算。她用来与客户结算资金的账户有农行的，后来又办理建行的尾号为1414的账户，还用过她爱人严国文的建设银行账户，后来胡某2又安排她在建行开了一个账号为×××的账户，2015年8月左右由于期货配资业务停止，这个账户基本停用了。侦查机关出示的她的尾号为1414的建行账户明细，就是她使用个人账户与客户进行结算的明细。交易流水上与她发生往来的除了大德公司股东和部分员工外，其他都是大德开展配资业务的客户。员工大多是也是在替客户与大德公司结算资金，员工这样做也是主要是不想让公司知道客户的具体身份，所以客户与大德公司结算时都要经过员工的账户这个环节。客户转入1414账户的资金是客户初始保证金或者追加的保证金。她向客户资金账户转入的资金是她与客户进行资金结算后，客户出现一定盈利时，经过审批后她应客户要求将资金转给客户。大德公司与客户终止期货配资合作时，如果客户所对应的子账户上出现剩余资金，她也会将这些资金打给客户。坤州大德公司是一家配资公司，成立以来的主要业务范围就是期货配资（大多数是股指期货配资），后来新增了股票配资业务。大德公司主要通过出借账户给客户开展配资业务活动，出借的账户有两种，一种是私人的期货账户，这些账户时大德借用公司员工的名义在期货公司开的户，后来因为这些账户需要人工盯盘，所以又启用了子账户。这些账户包括她的账户交易体现的是公司的业务，与她们本人没有关系。与期货账户绑定的银行账户都在她手里，密码也由她账务，子账户利用“众期金融资产管理平台”软件开设，该软件可以设置管理员等多个权限，下设200个子账户，交易员利用子账户进行交易，交易通过上一级母账户进入期货市场进行交易。她们的客户也就是通过使用这个子账户进行交易的。子账户实际是虚拟的二级账户，只有隶属的母账户才是真正的期货开户，母账户用的就是之前公司借用她们的哪些期货账户。客户用这些子账户进行交易，交易就进入期货交易市场。这款软件可以设置强制平仓线，当客户亏损达到一定比例，可以自动平仓，而且可以设大量子账户，有利于公司大规模发展客户，客户大多数都没有期货交易资格。这些客户大多数都是亏损的，而且亏的厉害。坤州大德在为客户提供账户进行期货交易时，收取相应的手续费，这个是由“众期金融资产管理平台”软件自动扣除的，具体标准她不清楚。大德公司为客户配资，向客户收取配资利息，按照配资资金1%的标准收取利息，利息有时由客户汇到大德公司接受资金的账户上，有时候由她们直接在客户对应账户或子账户里扣除。一般来说，大德公司会在开展配资业务所使用的期货账户上预先转入一笔数额较大的资金备用。大德公司可以用这笔资金与期货公司结算。而且当客户需要入金或者配资时，只要客户将入金打到大德公司接受账户上，或者其配资申请已经获得批准，那么她就可以直接使用期货账户的资金为客户进行操作，并不需要她将这些资金逐笔转进公司开展配资业务所使用的账户里。大德公司为客户配资的比例没有什么依据，只要客户提出的配资标准不超过其本金的10倍就可以了。她的工作职责就是负责坤州大德与客户进行出入金结算。出金就是将资金从期货账户转出后通过银行转给客户，入金就是将客户资金转入期货账户。客户需要出金时，就会跟营销中心业务员联系，业务员就在工作群告知运营中心该客户对应的开户岗，开户岗会对账户资金情况进入核算，如果符合出金要求，就开一张《出入金申请单》，然后她根据上面所列的金额进行操作。入金的过程和出金的过程一致。公司接受资金的账户都是以她的名义开设的私人账户，共计6个账户。她提供给公司的账户不存在公私混用的情况，这些账户体现的都是公司的业务活动，这些账户都由她保管，密码只有她知道，因为大德的老板金某是她爱人严国文的外婆，所以公司就用她的账户。但是她不与客户进行任何直接联系。   45.证人王某证言。她不认识陶珂，侦查机关出示的银行交易流水中有她与陶珂的账目往来，一共有2笔，第一笔是2015年3月13日陶珂转入她账户168000元，第二笔是2015年3月27日她向陶珂转入4万元，这两笔往来她解释不清楚。侦查机关出示的交易账户委托操作协议书》，甲方余某，乙方王某（陶珂），她看后指出上面没有她的签字，协议上预留的电话也是137XX******，这份协议上约定乙方的指定账户也是她的建行账户8873，她也无法进行解释。   46.被告人陶珂的供述和辩解。我是来投案自首的。2015年3月，我在网络上了解到武汉坤州大德公司给炒期货的玩家开户时有配资业务，我就给大德公司打电话咨询，接电话的是一个女的。武汉大德公司给我的回复是他们公司在做期货的配资业务。我的朋友王某是股票和期货的资深玩家，我也比较信任，就给王某打电话说了坤州大德公司配资的事，王某说她也在玩期货，并且是坤州大德公司配的资。我害怕把钱打给大德公司被骗，给王某说把钱打给她让她再打给大德公司，王某同意了，我就给王某打了168000元。王某把钱打给大德公司后该公司给我配了150万元，并给我一个账号，账号我现在记不清了。我在永琪投资公司租的房子是我专门用来玩股指期货的股指吧，当时专门买了一台台式电脑、一台台式笔记本电脑，还买了一个电视机。每天来公司的人多，他们看见我玩期货都感觉比较好奇。后来来的人我都熟悉了，有张某3、朱某等。2015年3月27日王某给我打了4万元，张某3、朱某等人看到我玩期货挣了4万元，就死缠着要玩，我说投资有风险，入市要谨慎，玩好了挣钱玩不好就赔钱。后来张其宏找了陈某，我就教陈某如何在电脑上面操作，陈某学会后在我注册的账户上操作着让张某3、朱某等人玩期货。我每月给小陈发1500元的工资。在永琪投资公司参与玩期货的有张某3、朱某、张某2等人，张某1、张某2、朱某等人在武汉坤州大德公司开户都是我和他们合伙开的，如果大德公司返利的话，我也有分红。我们在玩期货的时候，每手会收取300元的手续费，手续费是大德公司收取的。我们玩期货时用的软件是博易大师，用博易大师进行期货交易时所有的资金都进入到期货市场。武汉坤州大德公司给我的返利是开户费，每开一个账户，公司就给我们返利。当时余某给我说每给公司介绍一个客户，也就是在公司每新开设一个账户，公司都会返利，具体是如何返利的我不清楚，余某也没有给我说。坤州大德公司给我的账户配资150万，给张某1等三人的账户也配资了，但是配了多少我记不清了，坤州大德公司会收取配资利息，我们支付了多少配资利息记不清了。坤州大德公司给我的配资利率是1.2%，朱某的是1.4%，张某2的和张某1的是1.3%，根据这张表格，我的开户日期是2015年3月13日，结算日期是2015年7月16日；朱某的开户日是2015年7月6日，结算日期9月7日；张某2的开户日是2015年6月10日，结算日是8月5日；张某1的开户日是2015年5月13日，结算日是8月13日。仇毅这人我不认识。我没有大德公司的委托书，余某是大德公司的员工，期货交易时是通过我自己的银行卡与余某的银行卡进行资金结算的，我的银行卡是建行的卡，卡号×××，余某的是×××。余某分6次打给我的钱是我退仓的钱，也就是我的本钱。余某给我给过6笔钱共计115405.9元，是退给我的开户费，还有就是我玩的时候盈利的钱，这些钱中我的账户里赢了4万元，给朱某给了32000元，张某3赢了有近5万元。张某1的账户当时爆仓了，张某3在张某1的账户上玩的时候，张某3欠了近10万元，张某1的账户上就没钱了。张某2的账户上汪某欠了5万多元，剩余的钱被大德公司当作配资利息收取了。朱某的账户上的钱我不清楚。我的账户分48笔打给余某账户的1040200元，有三笔是我给张某1、张某2、朱某打给公司开户的钱，分别是112350元，112350元、113300元，剩余的钱全是补仓的钱，补仓的钱是张某3、张某2、朱某、张某1等人的。开的户越多，交易量越大，我挣的钱就越多。张某2、张某1等人开设账户时，余某向他转入的资金9000元一笔和8000元一笔，是余某给他的返佣，也就是他向别人介绍账户后给的好处费。朱某的账户注册后可能是湖南大德出事了，他就再没有收到返佣。我先后在古浪县永琪投资管理有限公司、大靖镇新城的一个铺面还有古浪舒心园农家乐里面进行期货交易。我向侦查机关提交的署名为朱某、张某3、汪某的欠条，是2015年4月29日的时候，这三个人用我的大德公司的账户玩期货，结果亏了17000元钱，当时他们没那么多钱，就以张某3的名义给我打了一张1.7万元的欠条；2015年5月29日，也是这三个人用我的账户玩期货，当天亏了3940元，所以以朱某的名义给我打了3940元的欠条；6月24日这三个人不知道是用我的账户，还是张某1或张某2的账户玩期货，亏了1.5万元，以汪某的名义给我打了一张1.5万元的欠条。6月24日到底是以谁的账户玩期货我忘记了，欠条之所以打给我是因为所有的债务以我的名义打欠条好计算，所以不管在谁的账户上玩，但是欠条都打给我。给张某1开账户时我和张某1商量共同合作共同盈利，但后来张某1把钱打给我后我发现自己资金不够我就没有出资，而是将张某1打给我的钱全部打给了大德公司并以张某1名义在大德公司开通了账户。我是否把我没有出资的事情告诉张某1我忘记了，张某1也看过账户，应该知道账户资金的事情也没有提出异议，所以我认为张某1知道我没有出资的事情。我向侦查机关提供的尾号5488的建设银行账户交易明细，这张卡就是我与张某1、张某2、朱某等人进行账户申请、补仓等资金往来、包括与大德公司进行经济往来时用的账户，这张卡没有绑定其他账户。5488建行账户和尾号为1163的账户明细一致，是因为我之前的1163的账户卡丢失后我重新办了5488的建行卡。2015年7月6日朱某给我打款13万，我当日打给余某的是113300元，其中的16700元的差额我拿上了，但是我要明确的是这16700元是朱某欠我的钱。我从来没有见过余某，我和她不认识，除了期货经营方面的账务往来，我和她再没有任何经济往来。   47.陶珂出具的情况说明一份。2015年7月6日，朱某给我转款13万，我给坤州大德公司转款113300元，其中16700元是朱某给我还的欠款。2015年6月9日，张某2给我转款11万，我给坤州大德公司转款112350元，其中我垫付2350元，说是我先垫上，未打欠条。2015年5月13日，张某1给我转账113000元，我给坤州大德公司转款112350元，其中650元我和他一起吃饭用掉了。   48.辨认笔录及照片。经侦查机关依法向汪向平出示接受当事人提交的的记载相关数据的凭证，汪某指出诉讼证据卷三中5-26页的凭证就是自己在陶珂股指吧进行交易的凭证；经张某3辨认，诉讼卷31-67页的凭证就是自己在陶珂股指吧进行期货交易的凭证；经朱某辨认，诉讼卷71-87页的凭证就是他在参与陶珂经营的期货活动中进行期货交易的凭证。经张某2辨认，诉讼卷3-7页的凭证就是他在参与陶珂经营的期货活动中进行期货交易的凭证。   49.指认笔录及照片。2019年5月13日，经被告人陶珂分别指认，位于古浪县城金地小区东门南侧的商铺（原永琪投资管理公司）、古浪镇丰泉村烧房庄汪某经营的“舒心园”农家乐就是其先后在古浪开设“股指吧”进行期货经营的地点。2019年5月7日，经汪某、张某3先后指认，位于古浪县城金地小区东门南侧的商铺（原永琪投资管理公司）、古浪镇丰泉村烧房庄汪某经营的“舒心园”农家乐就是陶珂先后在古浪开设“股指吧”进行期货经营的地点。   50.远程勘验及电子证据检查笔录-古公（网）勘（2019）001号。证实2019年2月11日，古浪县公安局网络安全大队对涉案笔记本电脑内与金融有关的软件信息进行远程数据勘验，勘验对象为SDWM-201503060SLenovoE455笔记本电脑，对检验全程予以录像，共截取屏幕截图9张，录像1份。截图照片中显示，2015年3月11日该电脑安装了快期模拟交易系统-期货交易终端、华龙证券独立交易、中京现货竞价客户端、行情分析系统等程序或系统。其中中京商品交易客户端界面有交易账号、交易密码、验证码等登录界面，有各种金融交易名称、代码、指数、买价、卖价、买量、卖量、成交量、涨跌、持仓量、仓差、结算价、开盘、最高、最低等大量数据。博易大师软件中有登录名和密码，登录名为fzqh,进入该界面显示期货名称（合金刚砂、合金钢丸等期货）、品种代码、开盘价、最新价、最高价、最低价、日涨跌、涨幅、成交量、现量、订货量等交易数据。第二个界面有ＩＦ沪深主力期货的交易数据、曲线走势图、买入数量、卖出数量等。   51.联想笔录本电脑一台，黑色笔记本一本。证实被告人陶珂用来操作股指期货交易时所用的作案工具以及其对相关交易等予以记录的事实。   52.接受证据清单一份。古浪县公安局于2016年12月2日从汪某处接受黑色联想笔记本电脑一台。   本院认为，被告人陶珂未经国家有关部门批准，非法经营期货交易业务，扰乱市场秩序，情节严重，其行为构成非法经营罪，应予刑罚。公诉机关指控被告人陶珂犯非法经营罪的事实及罪名成立，予以支持。关于被告人陶珂的辩护人“被告人陶珂不属于非法设立证券交易场所，无与张某1、张某2、朱某合伙非法经营的犯意，张某1、张某2、朱某非法经营数额不应计入陶珂非法经营数额，张某1、张某2、朱某、张某3的行为也属于非法经营，应当依法追究其刑事法律责任，2015年国家并未禁止融资融券行为”等辩解、辩护意见。经查，根据国务院《期货交易管理条例》的规定，未经国务院批准或国务院期货监督管理机构批准，任何单位或个人不得设立期货交易场所或者以任何形式组织期货交易及相关活动。本案被告人陶珂在未经批准的情况下设立期货交易场所，吸引他人从事期货交易业务，为他人开设交易账户提供帮助，或与他人合资开设交易账户。通过其个人账户与武汉坤州大德公司工作人员余某账户交易结算，交易资金及补仓费用累计金额达912200元。被告人陶珂通过该方式从中获取返佣30638.21元。对上述辩解、辩护意见不予采纳。关于被告人陶珂非法经营的数额及获利的数额，当庭出示的银行交易凭证、电子证据检查笔录、结算账户信息记录等证据与证人证言相互印证，足以认定。被告人陶珂在案发前自动投案，庭审中自愿认罪认罚，对其辩护人“被告人陶珂的行为构成自首，应从轻处罚”的辩护意见予以采纳。根据被告人陶珂非法经营犯罪的性质、情节、危害程度及被告人陶珂的认罪悔罪态度，对被告人陶珂可从轻处罚适用缓刑。随案移送的物证“联想”笔录本电脑1台、黑色笔记本1本，随案留存。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款的规定，判决如下：   被告人陶珂犯非法经营罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金31000元。   （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决发生法律效力后三十日内缴纳。）   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向武威市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。   审 判 长 吕述智   审 判 员 史 锋   人民陪审员 王珊珊     二○一九年十二月三十一日   书 记 员 李宗昉   附件：   《中华人民共和国刑法》第二百二十五条违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：   (一)未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；   (二)买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；   (三)未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；   (四)其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。   《中华人民共和国刑法》第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。   被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。   犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。   《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。   《中华人民共和国刑法》第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：   （一）犯罪情节较轻；   （二）有悔罪表现；   （三）没有再犯罪的危险；   （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。   宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。   被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。   《中华人民共和国刑法》第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。   有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。   缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。