福建省诏安县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）闽0624刑初202号 公诉机关福建省诏安县人民检察院。 被告人张文彬，男，1988年11月24日出生于福建省诏安县，汉族，小学文化，农民，住福建省诏安县。2017年3月7日，因犯故意伤害罪、非法收购国家重点保护植物罪被本院判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币3000元，2017年4月14日刑满释放。因涉嫌犯生产、销售伪劣产品罪于2018年9月9日被刑事拘留，同年10月16日被逮捕。现羁押于福建省诏安县看守所。 福建省诏安县人民检察院以诏检诉刑诉[2019]183号起诉书指控被告人张文彬犯集资诈骗罪、生产、销售伪劣产品罪、伪造国家机关证件、印章罪，于2019年5月27日向本院提起公诉。本院于同日立案，并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。2019年8月9日，诏安县人民检察院申请对该案延期审理，本院于同日决定对该案延期审理。2019年9月6日，诏安县人民检察院申请对该案恢复法庭审理，本院于同日决定对该案恢复法庭审理。2019年11月28日，诏安县人民检察院申请对该案延期审理，本院于同日决定对该案延期审理。2019年12月13日，诏安县人民检察院申请对该案恢复法庭审理，本院于同日决定对该案恢复法庭审理。诏安县人民检察院指派检察员林拱东、代理检察员吴蓉蓉出庭支持公诉，被告人张文彬到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控：一、集资诈骗 2014年3月28日，被告人张文彬注册成立福建省珏鑫生态农业有限公司。2017年7月开始，张文彬利用上述公司，通过举办招商会等途径向社会进行公开虚假宣传，以投资入股的方式非法吸纳巨额社会公众资金，共骗取22人的钱款共计人民币262万元（以下币种均为人民币），后其将吸纳的大量现金大肆挥霍，用于出借他人、购买豪车、名贵字画、高档服饰等。 二、生产、销售伪劣产品 2018年7月初，被告人张文彬明知他人实施生产、销售伪劣烟草专卖品活动，仍将其位于福建省诏安县红星乡北蔗村乌山观音串种植基地租赁给他人制造卷烟。2018年7月30日，公安机关查获该制假窝点，现场扣押散支云烟124件、散支红塔山20件、散支玉溪11件、散支大重九4件、烟丝294包、滤嘴棒162.6万支、水松纸75盘、盘纸78盘、卷烟接嘴机2台。经鉴定，查扣的散支烟支均为假冒注册商标且伪劣卷烟，价格共计1279410元。 三、伪造国家机关证件、印章 2018年9月10日，公安机关在被告人张文彬租住的位于诏安县XX镇XX楼XX单元XX室内查获3本林权证、1本国有土地使用权证、8本房屋所有权证、1份收据、1份土地使用权出让合同、1份委托书等产权证明及文件。经查，张文彬在与雷某、杨某交往中、运作福建省珏鑫公司上市期间有出示、使用上述产权证明及文件。经鉴定，查扣的12本产权证均系伪造的，查扣的土地使用权出让合同、收据、委托书上的“诏安县人民政府”的印章是伪造的。 公诉机关向法庭提供了相应的证据。 公诉机关认为，被告人张文彬以非法占有为目的，采取欺骗手段，非法吸纳社会公众的巨额资金，进行大肆挥霍，数额共计262万元，属数额特别巨大；明知他人实施生产、销售伪劣烟草专卖品犯罪，而为其提供场所等便利条件、帮助，货值金额共计1279410元；伪造国家机关证件、印章，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百四十条、第一百九十二条、第二百八十条、第六十九条的规定，应当以集资诈骗罪、生产、销售伪劣产品罪、伪造国家机关证件、印章罪追究其刑事责任，并实行数罪并罚。被告人张文彬是累犯，应当从重处罚，请依法判处。 被告人张文彬的供述与辩解：1.就集资诈骗罪，认为其并没有实施集资诈骗行为，其所在的公司已在深圳成功挂牌敲钟（新四板），所募集的资金用于生产经营，并无肆意挥霍，且多数系债转股，入股的资金并没在起诉书认定的那么多，其行为不构成集资诈骗罪；2.就生产、销售伪劣产品罪，其认为涉案制假窝点所在的山地不是其经营管理的，其没有参与他人生产、销售伪劣卷烟犯罪，其行为不构成该罪；3.就伪造国家机关证件、印章罪，认为涉案查获的证件不是其本人的，其不构成该罪。 经审理查明：一、集资诈骗事实 2014年3月28日，被告人张文彬注册成立了以其为法定代表人的福建省珏鑫生态农业有限公司（以下简称珏鑫公司），该公司住所地为福建省诏安县XX乡XX村**，股东为张文彬、谭雪娇（张文彬之妻），注册资本为5000万元，经营范围为林下种植、销售中药材，生态农业观光及餐饮服务等。 2016年6月16日，被告人张文彬以珏鑫公司的名义，与深圳市前海智媒网络科技有限公司签订了一份“新四板直通车”服务协议，后被告人张文彬通过编造资产负债表、年利润表等虚假材料，最终珏鑫公司在深圳前海股权交易中心成功挂牌（新四板），并举行挂牌敲钟仪式。 2017年9月至2018年1月，被告人张文彬以珏鑫公司的名义，通过举办招商会等途径，对社会公众公开进行虚假宣传，任意夸大该公司规模、经济实力及发展前景等，向社会不特定人员宣传和推介该公司“原始股”，并虚构股票预期收益，承诺高额回报，以认购珏鑫公司股权的方式，采取欺骗的方法，向社会公众非法集资，骗取被害人林某1等21人共计262万元，其中林某16万元、吴某1、许华妹6万元、吴某23万元、沈某1150万元、林某21万元、张某11万元、刘某1万元、林某31万元、吴某32万元、陈某11万元、郑某15万元、詹某5万元、戴某1万元、陈某25万元、许某1、陈丽霞1万元、高某20万元、郭某5万元、吴某427万元、张某23万元、曾某1万元、蔡某17万元。 上述集资款，被告人张文彬并没有用于公司生产经营，而是被其存入其本人或其指定的个人账户，并肆意挥霍，用于购买豪车、名贵字画等，导致该款项至今无法返还。 认定上述事实的证据有： ㈠物证：股权证、内部股权认购书、承诺书及宣传册等，证实涉案珏鑫公司的相关股权证、内部股权认购书等，并作虚假宣传，虚构股票预期收益，承诺高额回报等事实。 ㈡书证： 1.有关珏鑫公司成立及新四板挂牌等相关书证： ⑴营业执照、组织机构代码证、税务登记证及公司章程、机构信用代码证、开户许可证、内资企业登记基本情况等，证实2014年3月28日，被告人张文彬注册成立了以其为法定代表人的福建省珏鑫生态农业有限公司（以下简称珏鑫公司），，该公司住所为福建省诏安县XX乡XX村**股东为张文彬、谭雪娇（张文彬之妻），注册资本为5000万元，经营范围为林下种植、销售中药材，生态农业观光及餐饮服务等。 ⑵挂牌申请表、资产负责表、利润表、承诺函、“新四板直通车”服务协议书、挂牌展示业务说明等，证实2016年6月16日，被告人张文彬以珏鑫公司的名义，与深圳市前海智媒网络科技有限公司签订了一份“新四板直通车”服务协议，后珏鑫公司在深圳前海股权交易中心成功挂牌（新四板），并举行挂牌敲钟仪式等事实。 2.有关珏鑫公司股权认购相关书证： ⑴股权代持协议书、股权证及收款收据，证实林某1认购珏鑫公司股权2万股，对应出资6万元。 ⑵股权代持协议书、股权证，证实许华妹以债转权的方式，认购珏鑫公司股权6万元。 ⑶股权代持协议书、股权证，证实吴某2以债转权的方式，认购珏鑫公司股权3万元。 ⑷股权代持协议书、股权证及银行交易明细，证实沈某1认购珏鑫公司股权150万股，对应出资150万元。 ⑸股权证、银行转账记录，证实林某2认购珏鑫公司股权1万元。 ⑹股权转让及委托持股协议书、股权证，证实张某1认购珏鑫公司股权1万元。 ⑺股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实刘某认购珏鑫公司股权1万元。 ⑻股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实林某3认购珏鑫公司股权1万元。 ⑼股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实吴某3认购珏鑫公司股权2万元。 ⑽股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实陈某1认购珏鑫公司股权1万元。 ⑾股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实郑某1认购珏鑫公司股权5万元。 ⑿股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实詹某认购珏鑫公司股权5万元。 ⒀股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实戴某认购珏鑫公司股权1万元。 ⒁股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实陈某2认购珏鑫公司股权5万元。 ⒂股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实陈丽霞认购珏鑫公司股权1万元。 ⒃股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实高某认购珏鑫公司股权20万元。 ⒄股权转让及委托持股协议书、股权证、转账凭证及收款收据，证实郭某认购珏鑫公司股权5万元。 ⒅股权转让及委托持股协议书、股权证、支付宝转账电子回单及收款收据，证实吴某4认购珏鑫公司股权27万元。 ⒆股权转让及委托持股协议书、股权证及收款收据，证实张某2认购珏鑫公司股权20万元，先行支付3万元。 ⒇股权转让及委托持股协议书、股权证、转账凭证及收款收据，证实曾某认购珏鑫公司股权1万元。 （21）股权投资协议书、股权证，证实蔡某认购珏鑫公司股权20万元（折抵欠款及工资17万元）。 3.其他书证： ⑴中药材购销合同、合作协议等（由张文彬持有），证实珏鑫公司与北京同仁堂股份有限公司双方存在购销观音串等中药材业务往来。 ⑵证明，证实经北京同仁堂股份有限公司回复，该公司与珏鑫公司从无业务往来。 ⑶证明，证实经公安机关调查核实，诏安县秀篆镇、云霄县和平乡及饶平县渔村等地只有个别公司、农户自已种植观音串，没有与他人合作培育观音串。 2.被害人陈述： ⑴被害人林某1的陈述，证实2017年7月27日，其到红星乡梅园找张文彬认购珏鑫公司的股权，张文彬介绍说公司在筹备上市，原始股一股是3元，如果上市成功至少翻几倍，其表示购买2万股。张文彬当场拿了2份股权协议，其和张文彬在协议上签名捺印，张文彬又给了其一份股权证，其现场拿了6万元现金给张文彬等事实。 ⑵被害人吴某1的陈述，证实因之前张文彬向其借款，还欠其修车费用，共计约6万元，其一直找张文彬讨钱，张文彬说最近他在筹备珏鑫公司在深圳上市，只要有初始投资原始股，初始认购金额是1元，上市之后原始股的初始金额会疯狂上涨而受益。当时张文彬当时没有钱还给其，就答应给其该公司6万股的原始股，以抵之前欠款，其表示同意。2017年9月17日，张文彬到其修车厂，因其不在且该修车厂对外签的合同都是用其老婆许华妹的名字签的，所以当时其老婆在张文彬的股权代持协议书上签字。过后，张文彬又拿了一本股权证到其修车厂。当初张文彬跟其介绍珏鑫公司跟北京同仁堂合作，生产的观音串由北京同仁堂负责高价收购等事实。 ⑶被害人吴某2的陈述，证实2014年底，其经吴某1介绍到张文彬经营的珏鑫公司工作，2016年10月，其到其他公司上班，张文彬尚欠其工资3万元。2017年8、9月，张文彬邀请其参加在诏安宾馆召开的发布会，当时其和吴某1一起到现场。过了几天，张文彬打电话给其说，欠其的3万元工资拿来购买珏鑫公司的股权，说原始股每股只需要1元，还额外赠送1万元的股权，公司上市后，原始股每股升值到10元以上。其予以答应。2017年9月17日，张文彬拿2份“股权代持协议书”让其签名捺印，后张文彬又给其2本股权证等事实。 ⑷被害人沈某1的陈述，证实2017年9月，张文彬向其介绍珏鑫公司，说是以种植观音串为主，公司前景很好，已经在股市中挂牌，挂牌代码：669205，北京同仁堂也有向公司购买2000万只股权。张文彬极力鼓动其购买珏鑫公司股权，说可以以每股权1元的价格认购，再过不久股权价位可以上涨10倍。后其购买了150万支股，投资总额150万，双方有签署股权代持协议书。当时，张文彬要求其将购买股权定金15万元汇入他老婆谭雪娇的账户内，剩余的135万，其分次直接汇到张文彬的账号。后其发现张文彬利用兜售股权的形式诈骗其钱财，便向张文彬催讨购买150万股的钱款，但至今没有收到钱款等事实。 ⑸被害人林某2的陈述，证实2017年11月4日，其和他人一起到漳州市大酒店参加珏鑫公司发布会，现场主持人介绍珏鑫公司已经在深圳前海公司挂牌新四版（挂牌代码669205），新三版马上要在香港上市，后张文彬介绍该公司主要是经营观音串，在诏安县蔗有种植几万亩观音串，有与北京同仁堂合作（有通过屏幕播放与同仁堂签订的合同），到时在美国上市原始股可以升值到10多元。其现场通过张文彬提供的ＰＯＳ机刷了1万元到张文彬的账户，并当场与张文彬签订了合同。至今，其没有收到珏鑫公司的分红或其他福利，当时介绍每年有10%固定分红等事实。 ⑹被害人张某1的陈述，证实2017年11月4日，其和刘某一起到漳州大酒店参加珏鑫公司的原始股推介会，张文彬等人介绍和宣传珏鑫公司的现状和发展前景，积极鼓励嘉宾购买原始股。其和刘某各自交纳1000元的预定金。同年11月6日，其和刘某一同到珏鑫公司在漳办事处，刘某通过光大银行信用卡将9000元转到其账户内，再由其手机转账将其9000元及刘某的9000元分2次一起转到张文彬指定的账号，我就和张文彬签订了股权转让及委托持股协议。在推介会上，张文彬等人介绍珏鑫公司已在深圳前海股权交易中心敲钟挂牌上新四板，挂牌代码669205，公司马上要在香港上市，现有的观音串种植基地达几万亩，还与北京同仁堂有合作协议，生产的观音串直接销售给北京同仁堂，如果购买原始股，每年有10%固定分红，三年后不想持股可以退还给公司。至今，其没有收到珏鑫公司给我的分红或其他福利等事实。 ⑺被害人刘某的陈述，证实2017年11月4日，其和张某1到漳州大酒店参加张文彬公司的发布会，张文彬介绍公司主要是经营观音串，在诏安县红星乌山北蔗有种植几万亩观音串，有与北京同仁堂合作，到时上市原始股可以升值到10多元，其和张某1现场各交1000元现金做定金。同年11月6日，其和张某1与张文彬签股权转让及委托持股协议，张文彬承诺没有上市成功，将于三年内连本带息退还投资者。后其通过光大银行信用卡将剩余的9000元转账到张某1账户内，再由张某1通过手机转账将其9000元和张某1的9000元一起转到张文彬指定的账户等事实。 ⑻被害人林某3的陈述，证实2017年11月4日下午，其和戴某、陈某1等人一起到漳州市大酒店参加张文彬公司的发布会。张文彬等人介绍和宣传珏鑫公司的现状和发展前景，说该公司已在深圳敲钟挂牌，一年后肯定会上市，三年后每股一元会涨到至少一百多元，鼓励现场嘉宾购买原始股。同年11月6日，其交纳了一万元，收到一张收款收据，并和张文彬签署了两份协议。入股至今，其没有收到珏鑫公司的分红等事实。 ⑼被害人吴某3的陈述，证实2017年11月4日下午，其到漳州大酒店参加珏鑫公司发布会，张文彬介绍了该公司前景、规划，说该公司已经在深圳前海股权交易中心挂牌新四板，新三版马上要在香港上市，该公司主要是交易“观音串”，在蔗有种植几万亩观音串，有与北京同仁堂合作，并在大屏幕上有展示该公司与北京同仁堂签约的合同，如果上市的每股可以涨十几倍，并且举例了“阿里巴巴”等公司上市后原始股翻了几倍等例子。同时，张文彬承诺三年内公司没有上市，他要连本带息把股权收回。2017年11月6日下午，其到漳州市芗城区，当场与张文彬签署了1份20000元的认购合同，张文彬交给其1份股权证，其现场支付20000元现金等事实。 ⑽被害人陈某1的陈述，证实2017年11月4日，其和戴某、林某3等人一起到漳州市大酒店参加张文彬公司发布会，台上有人开始介绍和宣传珏鑫公司的现状和发展前景，鼓励现场嘉宾购买珏鑫公司的原始股。后张文彬介绍该公司股票即将在香港上市，上市以后股票的面值会涨十几倍，该公司已经在诏安乌山基地开发了几百亩地，用于种植观音串，还有与北京同仁堂合作，北京同仁堂将收购珏鑫公司的产品。如果购买珏鑫公司的原始股，每年有10%固定分红。2017年11月6日，其和林某3到漳州市芗城区，各交纳一万元，其和张文彬当场签订了股权转让及委托持股协议。其入股至今没有收到珏鑫公司的分红等事实。 ⑾被害人郑某1的陈述，证实2017年11月4日，其参加珏鑫公司在漳州大酒店举行的原始股销售推介会张文彬等人上台介绍和宣传珏鑫公司的现状、未来的企业规划和发展蓝图，说珏鑫公司已在深圳前海公司挂牌上新四板，企业的注册资本几千万，现总部在北京，还举例了阿里巴巴等公司原始股上市后的升值情况，将公司宣传得非常有实力。其当场交纳预定金一百元。2017年11月7日，其找到珏鑫公司在漳办事处，张文彬叫其交纳要购买的原始股款49900元现金，双方签署股权转让及委托持股协议。入股至今，其没有收到珏鑫公司的分红等事实。 ⑿被害人詹某的陈述，证实2017年11月4日下午，其和陈某2、戴某、陈丽霞等人到漳州大酒店参加推介会，张文彬等人介绍和宣传珏鑫公司的现状和发展前景，积极鼓励嘉宾购买原始股。2011年11月7日，其到珏鑫公司漳州办事处，张文彬介绍该公司原始股价已经涨到20多元，公司就要上市。其现场交了5万元现金，并与张文彬签订了股权转让及委托持股协议等事实。 ⒀被害人戴某的陈述，证实2017年11月4日下午，其和魏友山、陈某2、詹某、林某2到达漳州大酒店的发布会，张文彬利用大屏幕介绍珏鑫公司已经在深圳前海公司上新四板，新三版马上要在香港上市，主要经营观音串，在诏安县红星乌山北蔗有种植几万亩观音串，有与北京同仁堂合作，并利用屏幕公布了与北京同仁堂签订的合同，到时上市原始股可以升值到10多元。其和郑某1现场以现金的形式各交了100元作为认股的定金。2017年11月7日上午，其到漳州市芗城区，与张文彬签订了购买其珏鑫公司原始股1万股的股权转让及委托持股协议，并直接支付9900元现金给张文彬等事实。 ⒁被害人陈某2的陈述，证实2017年11月4日下午，其到漳州市大酒店参加张文彬公司发布会，张文彬在现场利用大屏幕介绍珏鑫公司已经在深圳前海公司上新四板，新三版马上要在香港上市，主要是交易“观音串”，在诏安县红星乌山北蔗有种植几万亩观音串，有与北京同仁堂合作，如果购买原始股只要1元，到时在美国上市就可以升值到10多元。2017年11月7日，其到办事处找到张文彬，张文彬说如果其现在购买5万股原始股，可以赠送1万股。于是，其与张文彬签订了合同，订购5万股，每股1元，共计5万元，现场支付现金等事实。 ⒂被害人许某1的陈述，证实2017年11月4日下午，其和其老婆陈丽霞一起到漳州市大酒店参加张文彬公司发布会，张文彬介绍珏鑫公司主要是经营观音串，在诏安县红星乌山北蔗有种植基地几万亩，并与北京同仁堂合作，到时在美国上市原始股可以升值到10多元。2017年11月8日，其和其老婆陈丽霞找到张文彬，由其老婆陈丽霞与张文彬签订了股权转让及委托持股协议，订购1万股，每股1元，共计1万元，其现场支付现金等事实。 ⒃被害人高某的陈述，证实2017年11月4日，其和郭某到漳州大酒店参加推介会，张文彬等人介绍珏鑫公司的现状和前景，已在广东深圳市前海股权交易中心成功挂牌，挂牌代码669205，公司很快就要上新三版，与北京同仁堂有合作协议，生产的观音串直接销售给北京同仁堂。如果购买原始股，每年有10%固定分红，三年后不再想持股的话，可以将股票退还公司，鼓励现场嘉宾购买原始股。当时，其和郭某交纳了5000元的预定金。2017年11月8日，其到漳州市芗城区，与张文彬签股权转让及委托持股协议，其转了195000元到张文彬指定的账号等事实。 ⒄被害人郭某的陈述，证实2017年11月4日上午，其和高某到漳州大酒店参加发布会，现场工作人员介绍珏鑫公司已经在深圳前海公司挂牌，新三版马上要在香港上市。张文彬还介绍公司主要是经营观音串，在诏安县红星乌山北蔗有种植基在几万亩，与北京同仁堂合作，利用屏幕公布了与北京同仁堂签订的合同，到时上市原始股可以升值到10多元。2017年11月24日，其到漳州市芗城区，与张文彬签合同，其用手机转账5万元到张文彬指定的账户等事实。 ⒅被害人吴某4的陈述，证实2015年期间，其认识了张文彬。期间，张文彬介绍他们已经在乌山种植观音串，已经和北京同仁堂公司合作，主要负责给同仁堂公司提供中药材的原材料。2018年5月，张文彬介绍说他经营的公司，已经在全国各地收购基地，收购成功后要在美国上市，目前原始股面值是1元钱，如果发行成功面值将暴涨几百倍。其通过手机查询，有查到公司的一些信息，就相信他。2018年5月9日，其通过支付宝转账1万元给张文彬的支付宝，作为购买股权的定金。2018年5月31日，其在诏安县蔗山一简易房内，与张文彬签订了股权转让协议，并当场通过手机银行分2笔将9万元转入张文彬指定的账户。2018年7月23日，其通过支付宝转账2万元给张文彬的支付宝，作为购买股权的定金，2018年7月25日，其又与张文彬签订了股权转让协议，并当场通过手机银行分3笔将15万元转入张文彬的账户等事实。 ⒆被害人张某2的陈述，证实2018年1月21日中午，珏鑫公司在云霄县莆美镇的月满西楼二楼召开“观音串种植招商暨内部股权分享盛会”，叫人认购该公司的原始股。2018年7月，其与张文彬通话，张文彬介绍该公司新三版已经在香港上市，新四版马上要在美国上市，现在认购一股一元，等公司上市后至少10元以上，同时，答应其先支付3万元，认购20万元的原始股，剩余17万写欠条。其于2018年7月23日通过支付宝转账3万元给张文彬的账户。2018年8月8日，张文彬与其签订股权转让及委托持股协议，并让其写了17万元的欠条，后把股权证给其等事实。 ⒇被害人曾某的陈述，证实2018年4月1日，张文彬邀请其和吴某1到其珏鑫公司参观，并带其和吴某1到红星乌山北蔗参观观音串种植基地。同年8月21日，张文彬打电话给其说最近在筹备珏鑫公司上市，现在认购原始股每股1元，上市后至少每股可以涨十元以上，还让我去百度上搜索其公司在深圳创业板上市敲钟的视频。其答应投资1万元购买珏鑫公司原始股，通过微信转账的方式转账给张文彬2000元作为定金，之后，其就向张文彬指定的账户汇款8000元等事实。 （21）被害人蔡某的陈述，证实2014年9月，张文彬共向我借了10万元，说要种植观音串，并请其帮忙雇佣6个工人种植观音串，垫付了半年时间工资7万元。2017年8月，张文彬跟其说最近他在筹备珏鑫公司准备上市，只要投资原始股，每股的初始认购金额是1元，上市之后原始股会疯狂上涨而获益，并说将17万元欠款折抵二十万股给其，其答应该公司二十万股的原始股折抵欠款。2017年9月3日，张文彬邀请其到诏安宾馆参加股权分享会，张文彬介绍珏鑫公司在红星梅园的土地和木屋都是其公司的，以后要建宾馆、搞旅游开发区，前景很好，该公司已与北京同仁堂股份有限公司合作，生产的观音串由北京同仁堂负责高价收购，还说该公司的原始股马上就要在深圳上市了，现场承诺三年可以正式上市，原始股一旦上市以后，初始价值就会翻好几翻。当时，在宾馆张文彬拿出了1份股权投资协议书，叫其在上面签名等事实。 3.证人证言： ⑴证人雷某的证言，证实其与张文彬系情人关系，张文彬是珏鑫公司法人代表，但没看到他有对公司进行什么投入。张文彬举办招商会的目的，是为了销售公司的原始股募集资金。张文彬声称珏鑫公司现有种植基地有一两万亩，公司长期与北京同仁堂合作，双方有签订合作协议，如果认购珏鑫公司的原始股，将获得几十倍甚至上百倍的股权增值等事实。 ⑵证人沈某2的证言，证实其系2017-2018年珏鑫公司的法律顾问，主要的工作层面和重点是在珏鑫公司的法律诉讼上，有与红星乡政府的承包梅园纠纷诉讼，与珏鑫公司员工的工资欠款诉讼。张文彬有通过转账至其个人账户，委托其返还工人工资等。 ⑶证人杨某1的证言，证实2016年5月，其在珏鑫上班。2017年初，张文彬说今年他准备将公司通过深圳前海科技有限公司进行包装后，上市后公司的股票将翻10倍，并且他已经与北京同仁堂合进行合作，有出示协议书给其看，北京同仁堂将收购观音串作为原材料，并承诺公司上市后将赠送其两万股。珏鑫公司是张文彬注册成立的，股东是张文彬和谭雪娇，该公司没有自己的办公场所和工厂，只是向红星乡政府承包“梅园”经营管理。珏鑫公司只有张文彬和谭雪娇夫妻，没有固定雇佣其他人员，没有设立会计、出纳等职务，也没有设立生产、销售部门，没有账本、账册等。张文彬在有承包种植几百亩观音串，对外称种植基地，但是该基地里的观音串都很小，并没什么产量。张文彬通过发行股票方式募集资金开了4次招商发布会。张文彬除了召开招商会外，还利用微信多次发布公司在深圳挂牌上市，叫人向他购买原始股等事实。 ⑷证人沈某3的证言，证实2017年3月，其被张文彬雇佣作为珏鑫公司的财务人员，每个季度为珏鑫公司整理财物资料做账和报税。其接手的公司财物资料时，公司基本上没有观音串等药材的销售业务，也没有看到公司的资产和收入证明。公司没有固定房产、地产和生产工厂，只是在红星乡梅园内的一间木屋作为张文彬的办公室。其核对该公司的固定资产只有三万多元，公司基本上没进行生产和销售业务，招商主要是吸引外人过来投资，购买珏鑫公司的原始股。2017年10月至11月期间，张文彬有销售珏鑫公司的原始股给诏安、龙海和漳州等不特定的人员，他有拿16张的收款收据（投资原始股）给其做账，总金额是210万元，但这些钱没有拿给其入到公司账户，而是由张文彬自己处理。珏鑫公司在中国银行、中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行和汇通村镇银行等五家银行有设立对公账户，但基本没有使用。对公账户上基本没有流动资金，公司资金长期处于紧张状态等事实。 ⑸证人李某1的证言，证实2017年10月，其应聘珏鑫公司。其开始到公司上班后，张文彬就向其提议说要在漳州设立珏鑫公司办事处，主要是用来招商投资。2017年11月，公司在漳州大酒店召开一场招商会，销售原始股。2018年元月，珏鑫公司在云霄县月满熙楼大酒店也举办了一场招商会，2018年3月，因张文彬没有给其发工资，就向张文彬提出辞职。当时张文彬宣传珏鑫公司的发展现状和前景时，说公司有多个观音串种植基地，其中一个现有已种植观音串的基地就有5000亩，未来会有20000亩以上，公司与北京同仁堂股份有限公司有合作，每年销售给北京同仁堂股份有限公司的中药材高达1000多万元，还要与合作建一个闽硒制药厂，共有8条生产线，珏鑫公司已于2017年4月在深圳前海股权交易中心新四板挂牌，将于2018年9月份在新三板上市，2019年在美国纳斯达克上市；说公司上市新三板后，原始股的股价能涨十倍以上等言语，并采用视频宣传片的方式进行现场播放。其在公司上班期间，张文彬没有进行任何一项投资建设和生产经营，对其个人的装扮和花销却很大方等事实。 ⑹证人薛某的证言，证实2017年8月29日，其经朋友介绍为诏安县红星乡拍摄梅园基地和观音串的宣传片。9月2日和3日，张文彬在诏安县宾馆举办珏鑫公司原始股现场交易会，在张文彬的安排下，其到现场播放拍摄好的宣传片，并录制现场交易会视频。后张文彬没有支付其工钱，而是要其以拍摄宣传片的技术方式入股该公司。经协商，张文彬赠送我200万股，聘其为公司的宣传部经理，负责为期一年的公司宣传工作，约定一年后可以获200万的12%分红，但是一年期满也没有支付其分红。当时在股权交易会上，公司项目规划有明确是要将募集到的股款用于在红星乡梅园基地建设酒店，扩大观音串种植基地等项目，但实际上这些项目都没有落到实处等事实。 ⑺证人冯某的证言，证实2017年10月，其被出聘担任珏鑫公司会计助理一职。2017年11月，珏鑫公司在漳州大酒店举办招商会后，有人来公司使用现金或转账购买珏鑫公司原始股，由其开具收款收据，后将这些收到的款项每天汇总后交给张文彬。珏鑫公司基本上没进行生产和销售的业务，其没有记过相关业务的帐目等事实。 ⑻证人郑某2的证言，证实2017年12月，其到漳州市芗城区的珏鑫公司办事处应聘，从事出纳岗位。2018年2月份，其，其和他人到珏鑫公司住所址及观音串种植基地实地参观有什么资产，梅园就几间木屋，其中一间是张文彬的办公室，乌山上的一个观音串种植基地没有多少观音串。其上班期间，公司没有流动资金由其保管，公司的日常运转都有困难。张文彬没有将募集到的资金入账到公司进行生产经营。公司的对公账户，平时很少使用等事实。 ⑼证人聂某的证言，证实2018年2月，其被出聘任为珏鑫公司人事部经理。其来珏鑫公司上班时，张文彬说珏鑫公司有与北京同仁堂股份有限公司合作，同仁堂每年会向公司采购观音串，珏鑫公司已在深圳第四板成功挂牌，将在在美国上市，到时公司的股价，会上涨到几十倍甚至上百倍等事实。 ⑽证人张某3的证言，证实其系诏安县红星乡进水村村书记。2013年夏天，张文彬向该村火烧龙自然村村民承包土地种植观音串和铁皮石斛，后将火烧龙自然村的种植土地（主要是耕地、山地，有五六百亩）承包给张文彬，作价107万作为入股张文彬经营的公司。张文彬承包土地后，开始雇佣工人种植观音串和铁皮石斛。后工人工资的问题没有解决好，至今也没有人管理观音串和铁皮石斛。 ⑾证人杨某2的证言，证实其是诏安县红星乡东埔村党支部书记。2018年7月底，公安和烟草部门在张文彬管理的山地内查获制假机器，当时我有到现场，该基地内只有零散的观音串幼苗，没有成片的种植，数量很少。 ⑿证人张某4的证言，证实其任诏安县红星乡东埔村村委会主任。因公安局和烟草部门在张文彬管理的山地内查获制假机器，当时其有到现场，看到一些树底下有种植观音串，没有成片的，只是稀疏的种植，数量少，长得小。平时村两委组织乌山巡逻时，每次都有经过张文彬的观音串种植基地，但是从来没有看到该基地有工人在工作。 ⒀证人许某2的证言，证实之前东埔村两委组织巡逻乌山时，在北蔗自然村有看到一个用木材搭建的门上挂着一个牌子，写着“观音串生产基地”，但他们没有进去。这次公安局联合烟草局在该基地内查获制假机器，其去现场，经了解才知道这个基地是张文彬在经营管理，一些树底下有零散种植一些观音串，数量很少，每棵观音串都不大，被杂草包围。 ⒁证人朱某的证言，证实2017年7月27日下午，其朋友林某1让其带他到红星梅园找张文彬，当时张文彬说现在公司在筹备上市，原始股一股是3元，如果上市成功，到时原始股升值至少翻几倍。林某1购买2万股，现金支付6万元等事实。 ⒂证人钟某的证言，证实2017年7月，其多次去梅园找张文彬，当时张文彬经济非常紧张，向我借4万元经费。后来还经常看到有几个人找张文彬催讨拖欠的工资。2017年8月，张文彬和红星乡政府双方因梅园承包问题还在法院打官司。后张文彬先后驾驶路虎越野车、捷豹越野车，其认为张文彬赚到钱了，但多次向其讨要欠款25万元未果。 ⒃证人沈某4的证言，证实2017年7月1日，其和妻子到梅园游玩，张文彬叫其到珏鑫公司，而后介绍说公司要上市了，叫其购买原始股，现在认购一股是3元，等公司上市后，可以升值到10多元。张文彬说可以先签合同，钱等以后考虑清楚再支付给他，后就以其妻子沈噜仔的名义与张文彬签订了购买股权的合同，但是没有支付180万元。 ⒄证人徐某的证言，证实2017年10月8日，张文彬在其介绍下以36万元的价格购买1辆闽Ｅ×××××路虎越野车。 ⒅证人张某5的证言，证实张文彬于2017年12月底向其预定1辆捷豹越野汽车，该车过户后登记在厦门市思明区雷某日用品店名下，车身价46万，首付款是16万多。 ⒆证人李某2的证言，证实其是深圳前海国创投资咨询公司的法人。珏鑫公司是其电话营销代理挂牌的。2016年3、4月份，其通过电话联系到该公司法人代表张文彬，其表示有挂牌意向。大概在5月份，其到诏安县红星乡珏鑫公司所在地与张文彬见面。告知张文彬挂牌需要的材料和要求，张文彬说该公司符合要求，公司注册资金5000万元，他本人就投资了几千万元，公司所在的梅园及梅园后的整片山都已被公司买下，员工几百人，生产销售的观音串，年收入几百万元，还拿公司宣传册给其看，其就相信张文彬，没有深究其公司和实际资产证明，留了一式两份“深圳市前海智媒网络科技有限公新四板直通车服务协议书”。后续是深圳市前海智媒网络科技有限公司负责对接的。 ⒇证人李某3的证言，证实2017年2月至7月，其在前海国创从事企业挂牌。珏鑫公司之前挂牌申请和对接是前海国创投资有限公司的李某2，后期的客户维护资料由其收集。张文彬告诉其说珏鑫公司承包诏安县红星乡梅园50亩的土地40年租期，有20000亩的观音串种植基地，投资4000多万元修建梅园，与北京同仁堂等各家企业有合作，将与北京同仁堂合作在红星乡建闽硒制药厂，一年观音串的收入有达上千万元等。2017年5月，珏鑫公司在深圳万豪举行了敲钟仪式。张文彬一直有募集资金的诉求，2107年8月，其将张文彬和其经营的珏鑫公司推荐给从事协助企业募集资金的前海易融股权投资基金管理有限公司，其负责沟通、协作，由龙吟带领前海易融公司的团队协助珏鑫公司在诏安、漳州、云霄等地举办四场项目招商和珏鑫公司股权分享会进行募集资金。 4.提取笔录及微信聊天截图照片，证实公安机关从被告人张文彬随身携带的手机内查获，其在微信工作群里与他人密谋夸在公司生产规模，虚增公司业务量的事实。 5.被告人张文彬在侦查阶段的供述与辩解，证实2014年珏鑫公司成立后，主要经营项目是种植和销售观音串。2016、2017年，深圳的一家公司为珏鑫公司办理挂牌业务。当时，珏鑫公司提供给的资产负债表和利润表，是如何制作成的，其不知道，公司没有什么盈利，并没有利润表中所列的获利情况。2017年9月至2018年1月，其共为珏鑫公司举办了四场招商会，进行珏鑫公司的宣传及到场人员认购公司股权，具体的认购人员和认购金额，以其和认购人签订的协议为准。其现在没有资产，也没有现金可以返还认购人的认购股款等事实。 二、生产、销售伪劣产品事实 2018年7月初，被告人张文彬明知他人实施生产、销售伪劣烟草专卖品活动，仍将其经营管理的位于福建省诏安县乌山观音串种植基地租赁给他人，用于生产、销售伪劣烟草专卖品。 2018年7月30日，公安机关查获该制假窝点，现场扣押散支云烟124件（13公斤/件）、散支红塔山20件（13公斤/件）、散支玉溪11件（13公斤/件）、散支大重九（细支）4件（1.6万支/件）、烟丝294包（20公斤/包）、滤嘴棒162.6万支、水松纸75盘（6公斤/盘）、盘纸78盘（4公斤/盘）及卷烟接嘴机2台套。 经鉴别检验，涉案扣押的散支烟支均为假冒注册商标且伪劣卷烟。经价格认定，涉案扣押的卷烟、烟丝及卷烟辅料，价格共计1279410元。 认定上述事实的证据有： 1.书证： ⑴受案登记表、立案决定书及侦查终结报告等，证实2018年7月30日下午，耳目向公安机关举报称：在诏安县观音串种植基地里面有人在生产假烟，请求出警处置。诏安县公安局联合烟草部门前往查处，查获该制假窝点，并于2018年8月1日对该案进行立案侦查。 ⑵打假物品入库清单，证实将涉案查获的烟草专卖品移送诏安县烟草专卖局假烟仓库入库。 ⑶卷烟鉴别检验报告，证实经福建省烟草质量监督检测站鉴别检验，涉案查获的散支云烟、散支大重九、散支红塔山（经典100）、散支玉溪均为假冒注册商标且伪劣卷烟。 ⑷销毁记录表，证实涉案查获的卷烟接嘴机2台套位于山沟中，无法搬运，现场予以销毁。 ⑸证明，证实，018年7月30日下午，诏安县公安局联合县烟草部门在址于诏安县乌山观音串种植基地查获的制假窝点，该土地使用权归属系诏安县红星乡东埔作业区北蔗自然村所有，目前由被告人张文彬使用、管理。 2.勘验、抽样等笔录： ⑴现场勘验笔录、现场图及现场照片，证实制假窝点址于诏安县乌山观音串种植基地。 ⑵卷烟产品鉴别检验抽样单，证实对涉案查获的卷烟进行抽样送检。 ⑶扣押清单，证实公安机关对涉案查获的烟草专卖品予以扣押。 3.鉴定意见： 价格认定结论意见书，证实涉案扣押的卷烟、烟丝及卷烟辅料，价格共计人民币1279410元。 具体为：①云烟牌散装烟支124件，13公斤/件，价格为619991元；②大重九牌散装烟支（细支）4件，1.6万支/件，96000元；③红塔山牌散装烟支20件，13公斤/件，价格为75000元；④玉溪牌散装烟支11件，13公斤/件，价格为110000元；⑤国产滤嘴棒162.6万支，价格为76868元；⑥烟丝294包，20公斤/包，价格为281005元；⑦国产盘纸78盘，4公斤/盘，价格为7073元；⑧印刷水松纸75盘，6公斤/盘，价格为13473元。 4.证人证言： ⑴证人张某4的证言，证实其任诏安县红星乡东埔村村主任。涉案查获的制假窝点就在张文彬观音串种植基地里面进去五、六百米左右，电，电力来源是在张文彬住所那里拉过来的制假地点土地归属红星乡东埔村作业区，目前由该村村北蔗自然村张文彬经营管理。该制假窝点四周没有其他道路可以通行到外面，只能从张文彬观音串种植基地大门通过。张文彬有一个花木场，搭盖在通往乌山风景区主路旁，花木场有一个大铁门，里面周围种着盆景，搭盖一间两层铁皮屋，张文彬住在里面。花木场进去一两百米，就是观音串种植基地，也有一个铁栏杆制成的门挡住，旁边有一提示牌，写着“基地正在施工，游客禁止入内”标语。 ⑵证人张某6的证言，证实张文彬观音串种植基地的山地及周边的山地都是属于北蔗自然村的。张文彬观音串种植基地的路是张文彬雇人修的，除了张文彬修的路，周边没有其他道路，可以通行车辆到达观音串基地里面的山地。 ⑶证人张某7、张某8的证言，证实在张文彬观音串种植基地山上或毗邻没有山地，也不认识“肉包”，也无带“肉包”找张文彬租山地。 5.被告人张文彬在侦查阶段的供述与辩解，证实2018年7月初，“肉包”要在观音串基地里面放烟机生产假烟，跟其租观音串基地的场地，每个月２万元，其当时在想，自己经营这个基地也是没有人手，２万元能租出去也是不错，于是就答应把其观音串基地租给“肉包”使用。过了一两天，“肉包”就开始往基地山里面运输生产烟机及制假的原辅材料，让人从其基地铁皮屋那里接电线到制假窝点。“肉包”跟其说，机器组装了三四天后，开始正常生产，每天可以生产1500斤的假烟。7月下旬，“肉包”又运输了一台制假烟机到山上安装，安装好后生产了一两件假烟，结果就被公安机关和烟草部门查获。同时，还辩称称涉案被查获制假窝点的山地属于张某7、张某8的。 三、伪造国家机关证件、印章事实 2018年9月10日，公安机关在侦查张文彬涉嫌集资诈骗案的过程中，对被告人张文彬租住的位于诏安县南诏镇嘉盛豪园四楼三单元605室住处内进行搜查，查获并扣押3本《林权证》（所有权人为张文彬或珏鑫公司）、8本《房屋所有权证》（所有权人为张文彬或珏鑫公司）、1本《国有土地使用权证》、1份《收据》、1份《土地使用权出让合同》及1份《委托书》等产权证明及文件。 经查，上述涉案查获的12本产权证书等证件及印章均系伪造的，查获的《土地使用权出让合同》、《收据》、《委托书》上的“诏安县人民政府”印章亦是伪造的。 认定上述事实的证据有： 1.物证： 《林权证》3本（诏林证字（2015）第02479、02480、03371号）、《国有土地使用证》1本（诏国用（2015）第0016535号）、《房屋所有权证》8本（诏房权证红私字第××、04××11、01××24、21××98、04××18、04××18、04××05、04××15、04××12号）。 2.书证： ⑴房屋登记信息查询结果证明，证实经诏安县不动产登记中心，查询《福建省不动产登记信息系统、漳州市房屋登记信息系统》，产权人张文彬、珏鑫公司名下房产，结果为：1.福建省珏鑫生态农业有限公司名下截止2018年9月11日止在诏安县未办理过房屋所有权证；2.张文彬名下截止2018年9月11日止未办理过坐落于诏安县的房屋所有权证；3.张文彬名下截止2018年9月11日止未办理过坐落于诏安县内的房屋所有权证。 ⑵证明，证实经诏安县林业局查询，涉案证号为诏林证字（2015）第03371、02479、02480号的3本《林权证》，均不是由该局办理登记发证的。 ⑶证明，证实经查阅档案，诏安县国土资源局没有出具过证号为诏国有（2015）第0016535号使用权人为“福建省珏鑫生态农业有限公司”的国有土地证，也没有与“福建省珏鑫生态农业有限公司”或张文彬签订过位于福建省诏安县的国有土地使用权出让合同。 3.证人证言： ⑴证人雷某的证言，证实2018年7、8月一天，其在红星梅园张文彬办公室内，与张文彬聊天的过程中，张文彬从一个公文袋里拿出了房屋所有权证、国有土地证、林权证等证件给我看，说这是他的固定资产，并翻开给其，有好几本。经对公安机关出示涉案扣押的房屋所有权证、林权证和国有土地使用权证进行辨认，确认就是张文彬当时给其看的证件。 ⑵证人杨某1的证言，证实2016年的一天，其和张文彬在张文彬办公室闲聊时，张文彬跟其说，以他姓名和珏鑫公司的名义办理好了火烧龙、东埔地块的3本林权证，大概面积一万多亩；红星乡梅园基地已经办理了国有土地使用证，以及梅园木屋的房屋所有权证等，并由拿给其看。经对公安机关出示涉案扣押的房屋所有权证、林权证和国有土地使用权证进行辨认，确认就是张文彬当时给其看的证件。 4.搜查、提取等笔录： ⑴搜查笔录扣押清单及照片，证实2018年9月10日，公安机关对被告人张文彬租住的位于诏安县南诏镇嘉盛豪园四楼三单元605室住处内进行搜查，查获上述涉案查获的产权证明及文件，并予以扣押。 ⑵提取笔录，证实公安机关在张文彬随身携带的手机聊天记录内查获其发送涉案《国有土地使用权证》内相内容。 5.鉴定意见 漳州市公安局物证鉴定所鉴定书，证实涉案3本《林权证》上的“诏安县人民政府”、“诏安县林业局”、8本《房屋所有权证》上的“诏安县建设局”、1本《国有土地使用权证》上的“诏安县人民政府土地登记专用章”、1份《土地使用权出让合同》上的“诏安县人民政府”、收据上的“诏安县人民政府”、委托书上的“诏安县人民政府”等18个印文与样本存在差异，与样本上相同内容正式印文都不是相同印章盖印。 6.被告人张文彬在侦查阶段的供述与辩解，称从其住处搜查到的《房屋所有权证》、《林权证》，是其从漳州办事处和其他东西一起搬回来的，其没见过，红星“梅园”内的房屋是其向红星乡政府租的，不属于珏鑫公司和我个人所有。《林权证》所载诏安县红星乡东埔村北蔗自然村的林地不属于其，其也从来没有向诏安县林业局申请办理《林权证》，或虽有申请，但最终没能获得审批。从其住处搜查的《国有土地使用权证》、《国有土地使用权出让合同》及附件，其不知道哪里来，没见过。 认定本案事实的证据还有： 书证： ⑴户籍证明，证实被告人张文彬的出生日期、住、住址等基本情况/div> ⑵刑事判决书及刑满释放证明，证实被告人张文彬于2017年3月7日，因犯故意伤害罪、非法收购国家重点保护植物罪被本院判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币3000元，2017年4月14日刑满释放。 ⑶到案经过证明，证实2018年9月9日，被告人张文彬在诏安县南诏镇被公安机关抓获归案。 上述全案证据，均由诏安县公安局依法收集，由公诉机关向法庭出示，经庭审举证、质证属实，本院予以确认。 关于被告人张文彬就集资诈骗事实一节提出其所在的公司已在深圳成功挂牌敲钟（新四板），所募集的资金用于生产经营，并无肆意挥霍，且多数系债转股，入股的资金并没在起诉书认定的那么多的辩解，经查，被告人张文彬在侦查阶段的供述，其对公诉机关指控的集资诈骗主要事实供认不讳，该供述与被害人林某1等人的陈述，股权证等相关书证及证人雷某等人的证言等证据相互印证，能够形成完整的证明体系，足以排除其他合理怀疑，公诉机关指控被告人张文彬犯集资诈骗罪的事实清楚、证据确实、充分，可予认定，故被告人张文彬提出的上述辩解，没有事实根据，本院不予采纳。 关于被告人张文彬就生产、销售伪劣产品事实一节提出涉案制假窝点所在的山地不是其经营管理的，其没有参与他人生产、销售伪劣卷烟行为的辩解，经查，被告人张文彬在侦查阶段的供述，虽否认涉案查获制假窝点是其经理管理，但对其出租观音串种植基地，供他人用于制假伪劣卷烟的行为供认不讳，且认定该节事实的证据，还有证人张某4等人的证言，证明等相关书证及现场勘验笔录等证据予以证实。上述证据，能够形成完整的证明体系，足以排除其他合理怀疑，公诉机关指控该节事实清楚、证据确实、充分，可予认定，故被告人张文彬提出的上述辩解，没有事实根据，本院不予采纳。 关于被告人张文彬就伪造国家机关证件、印章事实一节提出涉案查获的伪造证件不是其本人的的辩护意见，经查，被告人张文彬虽对公诉机关指控的该节事实予以否认，但从公诉机关向法庭出示了伪造的产权证明证件及文件等物证、相关书证、证人雷某等人的证言、搜查、提取等笔录及扣押清单以及鉴定意见等。上述证据，能够形成完整的证明体系，足以排除其他合理怀疑，公诉机关指控该节事实清楚、证据确实、充分，可予认定，故被告人张文彬提出的上述辩解，没有事实根据，本院不予采纳。 本院认为，被告人张文彬以非法占有为目的，采取欺骗的手段，以投资入股的方式非法集资，集资后不是用于生产经营活动，而是将集资款用于个人肆意挥霍，导致集资款不能返还，数额共计262万，数额特别巨大，其行为符合集资诈骗罪的犯罪构成要件，公诉机关指控其犯集资诈骗罪的罪名成立，被告人张文彬的行为构成集资诈骗罪，应予刑事处罚，其违法所得应继续予以追缴，以返还被害人林某1等人。 被告人张文彬明知他人实施生产、销售伪劣烟草专卖品犯罪，而为其提供场所等便利条件、帮助，货值金额共计为1279410元，属共同犯罪，其行为应以生产、销售伪劣产品罪的共犯论处，公诉机关指控其犯生产、销售伪劣产品罪的罪名成立，被告人张文彬的行为构成生产、销售伪劣产品罪，应予刑事处罚，涉案扣押的烟草专卖品等物品应予没收。被告人张文彬伙同他人实施非法生产、销售烟草专卖品犯罪，同时构成生产、销售伪劣产品罪、侵犯知识产权犯罪、非法经营罪，依照处罚较重的生产、销售伪劣产品罪的规定定罪处罚。 被告人张文彬伪造国家机关证件、印章，其中《房屋所有权证》8本、《林权证》3本、《国有土地使用权证》1本及《国有土地使用权出让合同》等相关附件，其行为符合伪造国家机关证件、印章罪的犯罪构成要件，公诉机关指控其犯伪造国家机关证件、印章罪的罪名成立，被告人张文彬的行为构成伪造国家机关证件、印章罪，应予刑事处罚，涉案扣押的《房屋所有权证》等证件及相关附件应予没收。 被告人张文彬一人犯数罪，应实行数罪并罚。关于被告人张文彬提出其行为不构成集资诈骗罪、生产、销售伪劣产品罪、伪造国家机关证件、印章罪的辩解，没有事实和法律依据，本院不予采纳。 被告人张文彬因犯故意伤害罪等被判处有期徒刑，刑罚执行完毕以后五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪（集资诈骗罪、生产、销售伪劣产品罪、伪造国家机关证件、印章罪），是累犯，对被告人张文彬应当从重处罚。就生产、销售伪劣产品罪，被告人张文彬伙同他人虽已着手生产、销售伪劣烟草专卖品犯罪，但在制假现场即被查获，涉案伪劣烟草专卖品尚未销售，货值金额共计为1279410元，由于其意志以外的原因而未得逞，是犯罪未遂，可以比照既遂犯予以减轻处罚。 依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百四十条、第二百八十条第一款、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十五条、第六十九条、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条、第五条、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第五条、第六条、第九条的规定，判决如下： 一、被告人张文彬犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年六个月，并处罚金人民币10万元；犯生产、销售伪劣产品罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币5万元；犯伪造国家机关证件、印章罪，判处有期徒刑一年。决定执行有期徒刑十五年，并处罚金人民币15万元（限于本判决生效后一个月内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年9月9日起至2033年9月8日止。） 二、继续追缴被告人张文彬的违法所得共计人民币262万元，以返还被害人林某1等21人，其中返还：林某16万元、吴某1、许华妹6万元、吴某23万元、沈某1150万元、林某21万元、张某11万元、刘某1万元、林某31万元、吴某32万元、陈某11万元、郑某15万元、詹某5万元、戴某1万元、陈某25万元、许某1、陈丽霞1万元、高某20万元、郭某5万元、吴某427万元、张某23万元、曾某1万元、蔡某17万元。 三、涉案扣押的散支云烟124件（13公斤/件）、散支红塔山20件（13公斤/件）、散支玉溪11件（13公斤/件）、散支大重九（细支）4件（1.6万支/件）、烟丝294包（20公斤/包）、滤嘴棒162.6万支、水松纸75盘（6公斤/盘）、盘纸78盘（4公斤/盘）及卷烟接嘴机2台套等烟草专卖品予以没收，由扣押机关诏安县公安局依法处理（其中卷烟接嘴机2台套已现场销毁）。 四、涉案扣押的《房屋所有权证》等证件及相关附件予以没收。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向福建省漳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王廷学 审 判 员  张玲玲 人民陪审员  沈克忠 二〇一九年十二月十七日 书 记 员  李志勇 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第一百四十条生产者、销售者在产品中掺杂、掺假，以假充真，以次充好或者以不合格产品冒充合格产品，销售金额五万元以上不满二十万元的，处二年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金；销售金额二十万元以上不满五十万元的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金；销售金额五十万元以上不满二百万元的，处七年以上有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金；销售金额二百万元以上的，处十五年有期徒刑或者无期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金或者没收财产。 第二百八十条伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 …… 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 …… 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。 …… 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”： （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的； （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的； …… 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”； 数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”； …… 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用若干问题的解释》 第一条刑法第一百四十条规定的“在产品中掺杂、掺假”，是指在产品中掺入杂质或者异物，致使产品质量不符合国家法律、法规或者产品明示质量标准规定的质量要求，降低、失去应有使用性能的行为。 刑法第一百四十条规定的“以假充真”，是指以不具有某种使用性能的产品冒充具有该种使用性能的产品的行为。 刑法第一百四十条规定的“以次充好”，是指以低等级、低档次产品冒充高等级、高档次产品，或者以残次、废旧零配件组合、拼装后冒充正品或者新产品的行为。 刑法第一百四十条规定的“不合格产品”，是指不符合《中华人民共和国产品质量法》第二十六条第二款规定的质量要求的产品。 对本条规定的上述行为难以确定的，应当委托法律、行政法规规定的产品质量检验机构进行鉴定。 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条生产、销售伪劣卷烟、雪茄烟等烟草专卖品，销售金额在五万元以上的，依照刑法第一百四十条的规定，以生产、销售伪劣产品罪定罪处罚。 …… 第五条行为人实施非法生产、销售烟草专卖品犯罪，同时构成生产、销售伪劣产品罪、侵犯知识产权犯罪、非法经营罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。 第六条明知他人实施本解释第一条所列犯罪，而为其提供贷款、资金、账号、发票、证明、许可证件，或者提供生产、经营场所、设备、运输、仓储、保管、邮寄、代理进出口等便利条件，或者提供生产技术、卷烟配方的，应当按照共犯追究刑事责任。 第九条本解释所称“烟草专卖品”，是指卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械。 ……