北京市朝阳区人民法院民 事 判 决 书（2018）京0105民初73495号原告：刘贞贞，女，1982年5月3日出生，汉族，住辽宁省沈阳市沈河区。委托诉讼代理人：戴锡镇，北京市炜衡（沈阳）律师事务所律师。委托诉讼代理人：张颖，北京市炜衡（沈阳）律师事务所律师。被告：中廷投资基金管理（北京）有限公司，住所地北京市朝阳区。法定代表人：李凤德，执行董事。委托诉讼代理人：朱立新，北京市华舟律师事务所律师。原告刘贞贞与被告中廷投资基金管理（北京）有限公司（以下简称中廷公司）委托理财合同纠纷一案，本院依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告刘贞贞的委托诉讼代理人张颖，被告中廷公司委托诉讼代理人朱立新到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。刘贞贞向本院提出诉讼请求：1.中廷公司返还投资本金100万元；2.中廷公司支付投资本金及期内收益111万元的投资收益（以111万元为基数，按照年利率11%的标准，自2017年12月27日起计算至实际给付之日止）；3.本案案件受理费、保全费、保全担保费2290元由中廷公司负担。事实和理由：2016年7月，刘贞贞与中廷公司签订“中廷·七星财富中心2号资产管理计划”《资产管理合同》，约定刘贞贞依约向中廷公司交纳100万元，认购中廷公司发起募集资管计划份额100万份，存续期12个月，自2016年7月25日起，预期年化投资收益率11%。存续期限届满后，中廷公司没有按期向刘贞贞返还投资本金及投资收益。经催要，中廷公司作出书面承诺，自逾期之日起投资本金按合同约定到期后的本息累计计算，即投资本金为1110000元，投资收益仍按合同约定的年化11%执行。中廷公司向刘贞贞支付了2016年7月25日至2017年12月26日期间的投资收益162570元。但未返还本金及此后的收益，故刘贞贞诉至法院。中廷公司辩称：根据相关规定，管理人不能向投资人承诺保本保息，刘贞贞投资的基金损失是投资的正常损失，应自行承担风险，中廷公司不应承担赔偿责任。即使需要承担责任，超期部分也不能按期内利率计算，只能按中国人民银行同期存款利率计算，基数也应当是100万元，因为收益在2017年12月26日已经支付了，且保全担保费用不是必要支出，不应承担。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对于事实部分，本院认定如下：2014年5月26日，中国证券投资基金业协会向中廷公司颁发私募投资基金管理人登记证书，载明中廷公司已登记为私募投资基金管理人，成为开展私募证券投资、股权投资、创业投资等私募基金业务的金融机构。2016年7月25日，刘贞贞作为资管计划投资者与资管计划管理人中廷公司签订《中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划资产管理合同》，约定：资管计划名称为中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划，资管计划的类别为私募契约型基金，资管计划的存续期限预计为12个月；资管计划管理人义务包括：办理资管计划的备案手续；按照本合同的规定编制年度报告；编制并向资管计划份额持有人报送资管计划财产的投资报告，对报告期内资管计划财产的投资运作等情况做出说明；按照本合同规定确定资管计划收益分配方案并向资管计划份额持有人分配资管计划收益等；资管计划份额持有人预期年化收益率为，金额100万≤M＜300万的预期年化收益率为11%，金额300万≤M的预期年化收益率为12%；资管计划投资者预期投资收益=该资管计划投资者持有的资管计划份额×1.00元/份×该资管计划份额对应的预期年化收益率×当期天数÷365；本合同当事人违反合同，应当承担违约责任，给其他当事人造成经济损失的，应当承担赔偿责任。合同附件二《资管计划投资者及认购信息》载明，刘贞贞认购资管计划份额为100万元的资管计划份额。同日，刘贞贞向中廷公司支付100万元。中廷公司向刘贞贞出具《关于中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划份额持有人权益告知书》，载明：您投资于中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划的资金为100万元，该笔资金于2016年7月25日到达中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划指定账户；按照资产管理计划约定，您的预期年化收益率为11%，自2016年7月25日起至2017年7月24日止计算收益；收益支付方式为资管计划到期后10个工作日内。刘贞贞作为甲方，与乙方中廷公司签订《中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划回购协议》，约定：乙方同意下列情形下受让甲方持有的资管计划份额，并支付份额转让对价：1.根据《中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划资产管理合同》约定甲方于资管计划投资期限到期后，资管计划不能按照约定支付甲方投资本金及预期收益的；2.资管计划在《中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划资产管理合同》有效期间内终止存续以及进行清算的；3.因资管计划或乙方原因，导致甲方无法收回投资及预期收益的其他情形；份额转让对价款=[实缴份额本金×（1+预期年化收益率×实际持有资管计划份额天数/365）]。2017年8月17日，中廷公司向刘贞贞出具《告知函》，内容为：感谢您选择中廷公司管理的【中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划】基金，目前由于项目方原因导致基金本金和收益回笼不如预期，中廷公司作为基金管理人与项目方就项目实施进程、基金本金和收益支付安排进行了及时、深入的了解和探讨，经中廷公司综合分析目前情况，中廷公司认为延长项目方使用基金财产期限的方式能够最大程度上保证基金和投资人的利益；就延期兑付期间投资本金和收益的兑付等重要内容向投资人告知如下：1.合同约定的到期日至投资本金和收益实际兑付日，投资人仍按照合同享有投资收益；2.兑付期限自合同约定的到期日起不超过3个月。2017年10月27日，中廷公司向刘贞贞出具《延期承诺函》，载明：中廷公司管理的【中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划】目前由于项目方原因导致基金本金和收益回笼不如预期，中廷公司作为基金管理人与项目方就项目实施进程、基金本金和收益支付安排进行了及时、深入的了解和探讨，经中廷公司综合分析目前情况，中廷公司认为延长项目方使用基金财产期限的方式能够最大程度上保证基金和投资人利益，就延期兑付期间投资本金和收益的兑付等重要内容向投资人承诺如下：延期兑付期间（合同约定的到期日至投资本金和收益实际兑付日），投资本金将按合同约定到期后的本息累计计算，投资人仍按照合同享有投资收益；上述投资款项实际兑付日最晚期限为2017年12月5日；如不能在该日期前按时兑付投资收益，中廷公司将肩负回购上述该笔投资。2017年12月5日，中廷公司向刘贞贞出具《延期承诺函》，载明：延期兑付期间投资本金和收益的兑付等重要内容向投资人承诺如下：延期兑付期间（指合同约定的到期日至投资本金和收益实际兑付日），投资本金将按合同约定到期后的本息累计计算，投资人仍按照合同享有投资收益；我司已于2017年12月5日启动回购流程，上述投资款项最晚兑付日为2017年12月8日。2017年12月12日，中廷公司向刘贞贞出具《延期承诺函》，载明：延期兑付期间投资本金和收益的兑付等重要内容向投资人承诺如下：目前基金管理人在辅助项目方处置抵押物资产的同时，还在积极进行其他自持资产变现及股权转让的过程，都在稳步推进，最终兑付投资人的预期投资权益；延期兑付期间（指合同约定的到期日至投资本金和收益实际兑付日），投资本金将按合同约定到期后的本息累计计算，投资人仍按照合同享有投资收益；该产品的最终兑付日不超过2018年1月15日；基金管理人如超期兑付，在超出时间后将按照合同规定的预期年化收益的双倍支付。2017年12月26日，中廷公司向刘贞贞兑付收益162570.83元。2018年2月12日，中廷公司向刘贞贞出具《延期承诺函》，载明：就延期兑付期间投资本金和收益的兑付等重要内容向投资人做以说明及承诺如下：2017年12月26日已兑付投资收益162570.83元（未兑付的投资本金为100万元）；2018年3月内承诺兑付10%未兑付的投资本金；2018年4月内承诺兑付30%未兑付的投资本金；2018年5月内承诺兑付60%未兑付的投资本金及截止兑付当日的所有收益；当您收到此份延期承诺函时，此前为您出示的延期承诺函即时作废。中廷·七星财富中心2号专项资产管理计划未办理基金备案登记。本案诉讼中，刘贞贞申请了诉讼财产保全，提供了中国太平洋财产保险股份有限公司北京分公司出具的保证担保函作为担保，为此刘贞贞支付了2290元保费。本院认为，当事人应当按照约定全面履行自己的义务。刘贞贞已经按照合同约定履行了支付投资款的合同义务，中廷公司亦应依约履行其合同义务。现合同约定的以及中廷公司出具的《延期承诺函》中载明的续期后的兑付期限均已经届满，中廷公司应当向刘贞贞返还本金并兑付收益。合同所涉项目并未经过备案登记，中廷公司亦未举证证明资金去向以及涉案项目的实际情况，且双方签订的《回购协议》及《延期承诺函》亦表明中廷公司同意直至实际兑付之日，按本金加合同约定固定收益对价向刘贞贞进行支付，并已经支付了部分收益，故刘贞贞要求中廷公司返还本金并支付按照合同约定的年利率11%计算的直至实际兑付日的本金收益，于法有据，本院予以支持。中廷公司在2018年2月12日出具的《延期承诺函》中表明未兑付的投资本金为100万元，此前出示的延期承诺函即时作废，且中廷公司已在2017年12月26日向刘贞贞支付了162570.83元的收益，合同中也并未对逾期收益计收收益进行约定，故对于刘贞贞主张的11万元收益部分的收益，本院不予支持。关于保险担保费用，该笔费用并非必要损失，且合同对此并未进行约定，故对刘贞贞关于要求中廷公司承担保全担保费用的诉讼请求，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条之规定，判决如下：一、被告中廷投资基金管理（北京）有限公司于本判决生效之日起十日内返还原告刘贞贞投资款1000000元；二、被告中廷投资基金管理（北京）有限公司于本判决生效之日起十日内给付原告刘贞贞收益（以1000000元为基数，按照年利率11%的标准，自2017年12月27日起计算至实际给付之日止）；三、驳回原告刘贞贞的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费14348元，保全费5000元，由被告中廷投资基金管理（北京）有限公司负担（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，按对方当事人的人数提出副本，上诉于北京市第三中级人民法院。审 判 长  孟 妍人民陪审员  刘立英人民陪审员  王桂香二〇一九年十二月二十六日书 记 员  肖 扬