北京市西城区人民法院民 事 判 决 书（2019）京0102民初6817号原告：北京江川小额贷款有限公司，住所地北京市西城区阜成门外大街******901-1。法定代表人：刘迎生，董事长。委托诉讼代理人：韩倩钰，女，1995年8月24日出生，汉族，北京江川小额贷款有限公司职员，住北京市大兴区。被告：唐才云，男，1963年4月23日出生，汉族，户籍地四川省大邑县。被告：吴学茹，女，1962年7月2日出生，汉族，户籍地四川省大邑县。被告：彭玉兰，女，1976年6月7日出生，汉族，户籍地四川省中江县。被告：成都市建宏农业科技发展有限公司，，住所地四川省大邑县三岔镇同乐村法定代表人：唐才云。原告北京江川小额贷款有限公司（以下简称江川小贷公司）与被告唐才云、被告吴学茹、被告彭玉兰、被告成都市建宏农业科技发展有限公司（以下简称建宏公司）借款合同纠纷一案，本院立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。江川小贷公司法定代表人刘迎生到庭参加诉讼，唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司经本院依法送达开庭传票，未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。江川小贷公司向本院提出诉讼请求：1、唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司共同偿还江川小贷公司借款本金139972.89元并支付利息（自2013年1月22日起至实际清偿之日止，按照月利率2%计算，其中截至2018年12月31日的利息为222701.82元）2.唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司承担本案诉讼费用。事实和理由：2012年5月28日，江川小贷公司与唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司签订《借款合同》，约定借款金额300000元；借款期限12个月；等额本息方式还款；借款月利率2.19％（诉讼请求利息是按照年利率24%计算至2018年12月31日）。唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司既未做出答辩，亦未向本院提交证据。江川小贷公司围绕诉讼请求依法提交了证据。经庭审质证，本院认定事实如下：2012年5月28日，江川小贷公司与唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司签订《借款合同》，约定唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司作为借款人，向江川小贷公司借款300000元，用于建宏公司生产的流动资金，还款来源为借款人的工资收入、公司分红及其他经济来源。借款期限12个月，借款月利率2.19%，还款方式见还款通知书。还款通知书载明贷款日期2012年5月28日，贷款到期日2013年5月28日，平息月利率为1.2314%（实际2.19%），还款方式为等额本息，总供款期数12期，每期还款额为30194.09元。同日，江川金融服务股份有限公司（以下简称江川金融公司）与唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司签订《贷款服务合同》，约定对于江川金融公司向唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司提供的系列服务，唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司同意在获得《借款合同》约定的借款资金当日向江川金融公司支付服务费18000元。唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司每月（如剩余期限不满一个月的按一个月计算）按借款总额的0.5%向江川金融公司支付账户管理费，直至借款清偿完毕为止。唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司提款时预留借款总额12%的金额作为江川金融公司贷后服务的履约保证金。在唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司及时足额还款后，该还款日当月的预扣保证金将被用以冲抵下月相应的还款金额。唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司未及时足额还款，则扣除相应的保证金（视为违约金），借款期满后，保证金（如有剩余）冲抵最后相应金额的还款。同日，江川小贷公司通过银行向唐才云转账246000元（扣除贷款服务费18000元及履约保证金36000元）。唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司出具借据。2012年6月28日，唐才云偿还借款30194元。2012年7月27日，唐才云偿还借款27196元。2012年9月2日，唐才云偿还借款28744元。2012年9月28日，唐才云偿还借款27195元。2012年11月7日，唐才云偿还借款30400元。2012年11月30日，唐才云偿还借款36500元。2013年1月12日，唐才云偿还借款27200元。2013年1月22日，唐才云偿还借款4500元。截至庭审之日，除了上述还款外，唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司并未偿还江川小贷公司其他款项。本院认为，江川小贷公司与唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司签订的借款合同，系各方当事人的真实意思表示，且不违反我国现行法律、行政法规的强制性规定，亦不存在其他导致合同无效的情形，应属合法有效，各方应当按照约定全面履行各自义务。借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。本案中，借款合同约定的借款金额为300000元，扣除贷款服务费及履约保证金，唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司实际收到246000元。虽然贷款服务费、履约保证金与利息名称不同，但实质上都属于借款的成本费用。鉴于江川小贷公司与江川金融公司的关联关系，结合法律规定、利息性质进行分析，本院认为该情形属于变相在本金中预先扣除利息的行为，故本院依法认定江川小贷公司出借的本金为246000元。唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司向江川小贷公司借款后，应当依约按时足额偿还。现借款期限已经届满，唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司仍未清偿借款，构成违约，故江川小贷公司要求偿还剩余借款本金60195.99元的诉讼请求，理由正当，本院予以支持。超过本院认定的本金部分，本院不予支持。借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人有权主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间的利息，但以不超过年利率24%为限。本案中，江川小贷公司与唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司约定借期内利率，并未约定逾期利率，故江川小贷公司有权要求按照年利率24%支付截至2018年12月31日的利息87043.40元及自2019年1月1日起的利息的诉讼请求，于法有据，本院亦予以支持。超过本院认定的利息部分，本院不予支持。唐才云、吴学茹、彭玉兰、建宏公司经本院合法传唤，无正当理由拒不出庭应诉，视为其放弃了答辩和质证的权利，不影响本院依据认定的事实作出判决。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第二百零五条、第二百零六条，第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款，第二十七条，第二十九条第二款第（二）项之规定，判决如下：一、被告唐才云、被告吴学茹、被告彭玉兰、被告成都市建宏农业科技发展有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告北京江川小额贷款有限公司借款本金60195.99元、截至二○一八年十二月三十一日的利息87043.40元及自二○一九年一月一日起至借款实际清偿之日止的利息（以60195.99元为基数，按照年利率百分之二十四计算）；二、驳回原告北京江川小额贷款有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费6924元，由原告北京江川小额贷款有限公司负担3679元（已交纳），由被告唐才云、被告吴学茹、被告彭玉兰、被告成都市建宏农业科技发展有限公司共同负担3245元（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，交纳上诉案件受理费，上诉于北京市第二中级人民法院。如在上诉期满后七日内未交纳上诉费的，按自动撤回上诉处理。审判长  张笑竹审判员  李 蕾审判员  陈访雄二〇一九年十二月三十日书记员  郭晓婷