四川省达州市通川区人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）川1702刑初274号 公诉机关四川省达州市通川区人民检察院。 被告人谭琴，女，生于1980年5月23日，汉族，出生地四川省平昌县，中专文化，无业，户籍所在地四川省达州市达川区，住达州市通川区。2016年10月14日，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局决定刑事拘留；2016年11月17日被执行逮捕。2016年11月22日被达州市公安局通川区分局决定监视居住。2017年10月16日，经本院决定取保候审。经本院决定，于2019年12月30日由达州市公安局通川区分局执行逮捕。现羁押于达州市看守所。 辩护人陈家林，四川博立信律师事务所律师。 辩护人唐超，四川法之缘律师事务所律师。 被告人黄跃清，女，生于1966年7月21日，汉族，出生地四川省达州市达川区，初中文化，无业，家住达州市通川区。2016年10月14日，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局决定刑事拘留；2016年11月17日被执行逮捕。现羁押于达州市看守所。 被告人黎荷碧，女，生于1971年12月25日，汉族，出生地四川省达州市达川区，中专文化，无业，户籍所在地四川省达州市通川区，住四川省达州市通川区。2016年11月9日，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局决定取保候审。2017年10月16日，经本院决定取保候审。 辩护人冯浩，四川明炬律师事务所律师。 被告人王志远，男，生于1965年10月10日，汉族，出生地四川省渠县，大专文化，无业，户籍所在地四川省达州市通川区，住四川省达州市通川区。2016年10月14日，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局决定刑事拘留；2016年11月17日被执行逮捕。2017年4月7日被达州市公安局通川区分局决定取保候审。2017年10月16日，经本院决定取保候审。 被告人唐淑江，女，生于1967年2月28日，汉族，出生地四川省渠县，大专文化，无业，户籍所在地四川省达州市通川区，住四川省达州市通川区。2016年10月14日，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局决定刑事拘留；2016年11月17日被执行逮捕。2016年12月23日被达州市公安局通川区分局决定取保候审。2017年10月16日，经本院决定取保候审。 辩护人张前胜，四川天地大律师事务所律师。 被告人唐成梅，女，生于1971年2月25日，汉族，四川省达州市达川区，初中文化，户籍所在地江苏省无锡市滨湖区，住达州市达川区。2017年2月22日，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局决定刑事拘留；2017年3月15日被执行逮捕。2017年7月18日被达州市公安局通川区分局决定取保候审。2017年10月16日，经本院决定取保候审。 辩护人杨伟，四川弘旺律师事务所律师。 被告人范春梅，女，生于1981年1月2日，汉族，出生地四川省达州市通川区，大专文化，无业，户籍所在地四川省达州市通川区，住四川省达州市通川区。2016年10月18日，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局决定刑事拘留；2016年11月17日被执行逮捕。2017年1月6日被达州市公安局通川区分局决定取保候审。2017年10月16日，经本院决定取保候审。 辩护人王伟，四川法尊律师事务所律师。 辩护人王柯千，四川弘旺律师事务所律师。 达州市通川区人民检察院以通川检公诉刑诉（2017）250号起诉书指控被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月16日向本院提起公诉，于2018年11月15日以通川检公诉刑诉（2018）7号追加起诉决定书作出追加起诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。达州市通川区人民检察院指派检察员徐亮出庭支持公诉。上列诉讼参与人均到庭参加诉讼。审理期间，依法延长了审理期限，裁定中止审理一次。现已审理终结。 达州市通川区人民检察院指控，四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司（另案处理）成立于2011年12月16日，公司地址成都市青羊区附301号，法定代表人刘某（另案处理）。注册资本壹亿元，经营范围为受托从事股权投资的管理及咨询业务。2013年1月至2015年5月期间，四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司以致民路旧城改造项目、金马泰基房产收购项目、若水茶叶项目、艾斯特肿瘤医院项目、西昌和丰项目、北京顺城高科项目、英飞尼迪项目等名义面向社会集资，并在南充、达州、青白江、宜宾、凉山、云南6地共设有6家分公司（各地已分别立案处理）。四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司成立于2014年1月13日，公司注册地址为达州市通川区朝阳中路鑫源小区Ｂ幢三层。实际办公地址为达州市通川区朝阳中路海棠大酒店二楼“999”房间。公司注册负责人为蒋某（四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司副总，另案处理），实际负责人为谭琴。四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司成立以来，通过“口口相传”、旧客户带新客户等方式，向不特定群众宣传该公司每个月2%利息加2%分红的固定投资回报，与群众签订《委托股权投资协议》、《股权认购协议》、《基金认购书》、《公司项目分红分配协议》等，向群众非法集资。2015年5月，公司资金断链，无法支付投资客户的利息及退还本金。目前已有四百余名群众报案，涉嫌非法集资金额154215080.00元。上述款项是四川省银证嘉华股权投资基金四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司在未经金融管理部门的批准向王小清等四百余名社会不特定对象以每个月2%利息加2%分红方式，共计吸收资金154215080.00元，所得集资款均转入位于成都市的四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司的账户上，其中30082080.00元转为股权投资款，未还投资款本金112615000.00元，支付利息26282500.00元，支付渠道经理及业务员提成款共计23296070.00元。达州分公司实际负责人为谭琴（同时兼渠道经理），黄跃清、黎荷碧、范春梅、王志远、唐淑江等人为公司的渠道经理，唐成梅为公司的业务员，他们负责在达州发展客户，通过“口口相传”、旧客户带新客户等各种方式积极发展客户到四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司去投资。渠道经理与业务员在公司没有固定月工资，总公司以推荐客户投资金额的7%至12%向渠道经理返成。渠道经理又以4%-10%不等的比例向下面的业务员返提成。被告人谭琴作为四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司实际负责人，负责分公司日常事务管理，以及将投资客户签订的合同带回成都总公司完善相关手续，同时负责管理四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司下面的业务员。被告人谭琴作为该分公司负责人非法吸收公众存款154215080.00元，其中被告人谭琴自己投资（包含谭琴以蒋佶名义投资）1040090元，从四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司共领取提成款8765120.00元（包括通过范春梅渠道收的3731000.00元）向其下面业务员及客户发放提成款7761486.00元，自己实际所得提成款1003634.00元。被告人黄跃清非法吸收公众存款共计84551550.00元，从四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款404200.00元。共得提成款10811600.00元，向其下面业务员及客户发放提成款6124836.00元，自己实际所得提成款4686764.00元。被告人黎荷碧非法吸收公众存款7214800.00元，从四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款2838200.00元，向其下面业务员及客户发放提成款1442300.00元，自己实际所得提成款1395900.00元。退了自己所得提成款。被告人王志远、唐淑江两人共非法吸收公众存款8394050.00元。王志远从四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款613000.00元，唐淑江从四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款193200.00元，王志远在担任业务员期间从谭琴处领取提成款42400.00元，共计848600.00元，王志远、唐淑江向业务员及客户发放提成款440000.00元，自己实际所得提成款408600.00元，退了自己所得提成款。被告人唐成梅非法吸收公众存款5895500.00元，共从谭琴和黄跃清处领取提成款1349416.00元，退了700000.00元提成款。被告人范春梅非法吸收公众存款4350000.00元，共从四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款4210150.00元，向谭琴转提成款3731000.00元，自己实际所得提成款479150.00元，退了自己所得提成款。为证实上述指控事实，公诉机关当庭出示了受案登记表、立案决定书、《委托股权投资协议》、《股权认购协议》、《基金认购书》、《公司项目分红分配协议》、证人证言、投资人的陈述及报案材料、司法会计鉴定报告、查封扣押财物清单、被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅的供述及户籍资料等证据。据此认为，被告人谭琴、王跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款，数额巨大，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人黄跃清、黎荷碧、王志远、范春梅系自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅退还了提成款，可以酌定从轻处罚。被告人范春梅取得了投资人的谅解，可以酌定从轻处罚。提请本院依法判处。 被告人谭琴在庭审中辩称，她不是四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司的实际负责人，只是办公室负责人，她每月工资5040元，她不是渠道经理，渠道经理不领取月薪，按公司提成标准发放报酬。公诉机关对犯罪金额认定不属实。被告人谭琴的辩护人的辩护意见是：1、被告人谭琴不是四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司的实际负责人，也不管理渠道经理，2013年8月达州分公司还没有成立，被告人谭琴是2014年4月才到达州分公司上班，公诉机关以2013年8月至2015年12月期间四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司在达州吸收的客户资金作为被告人谭琴非法吸收公众存款的金额不妥；2、被告人谭琴具有自首情节，其对公诉机关指控的事实提出的异议，不能影响其自动投案并如实供述自己的犯罪事实的认定；3、被告人谭琴以其前夫蒋佶的名义投资的款项应当从犯罪金额中予以扣减。 被告人黄跃清对公诉机关指控其任渠道经理参与非法吸收公众存款的罪名无异议，表示认罪、悔罪，但辨称对指控的犯罪金额有异议，其获得的提成款有一部分返给了下面的业务员及部分客户。 被告人黎荷碧对公诉机关指控的犯罪事实无异议，辩称她是投资人，投资了几百万元，作为渠道经理，当时没有想到是非法吸收公众存款，服从人民法院的公正判决。被告人黎荷碧的辩护人的辩护意见是：1、被告人黎荷碧没有非法吸收公众存款的主观故意和客观行为，通过其渠道投资的人都是其亲朋好友，不是不特定的人，因此被告人黎荷碧无罪；2、被告人黎荷碧具有自首情节；3、被告人黎荷碧退清了涉案赃款，可从轻处罚。 被告人王志远在庭审表示认罪悔罪，希望法院从轻、从宽处罚。 被告人唐淑江辩称她没有担任渠道经理，只是王志远不空时她去帮业务员签了凭条，有的客户是自愿投资，不是她去拉的业务，表示认罪，愿意接受处罚。被告人唐淑江的辩护人的辩护意见是：被告人唐淑江不是渠道经理，其行为不构成犯罪，应当宣告无罪。 被告人唐成梅在庭审中表示自愿认罪悔罪，愿意接受法律的处罚。被告人唐成梅的辩护人提出的辩护意见是：1、本案是四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司的单位犯罪行为，被告人唐成梅不是主管人员或直接责任人员，不应当追究其刑事责任。2、公诉机关指控成梅非法获取的公众存款提成金额1349416元不实，未减去其支付给客户的提成款1016274元，其实际非法获利333142元330142元；3、被告人唐成梅具有自首情节。 被告人范春梅对公诉机关指控的罪名无异议表示服从法院判决。被告人范春梅的辩护人的辩护意见是：1、公诉机关指控被告人范春梅是渠道经理的证据不足；2、被告人范春梅具有自首情节；3、被告人范春梅的客户有9人，均是亲友，全部投资款已收回并对其表示谅解，被告人范春梅以其丈夫的名义投资9.8万元未尚未收，对其亲友的投资应从犯罪金额中予以扣减，应当免除处罚；4、被告人范春梅退清了违法所得的提成款，可从轻处罚。 经审理查明，四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司成立于2011年12月16日，法定代表人刘某，住所地成都市青羊区附301号，业务范围为受委托从事股权投资的管理及咨询业务（不以任何形式公开募集和发行基金，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司成立于2014年1月13日，负责人蒋某，实际负责人为谭琴，营业场所为达州市朝阳中路鑫源小区Ｂ栋3层，经营范围为公司联系以下业务：受委托从事股权投资的管理及咨询业务（不以任何形式公开募集和发行基金）。四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司及其达州分公司均未取得吸收公众存款的相关资格。2015年5月，四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司资金断链，无法支付投资客户的利息及退还本金。2013年8月至2015年12月，四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司及其达州分公司的管理人员、渠道经理、业务员以推介会、“口口相传”、旧客户带新客户等方式在达州市公开向社会宣传，以每个月2%利息加2%分红等不同方式的固定投资回报，与王小清、刘中凡等480名群众签订《委托股权投资协议》、《股权认购协议》、《基金认购书》、《公司项目分红分配协议》等，共计吸收资金154155080.00元，所有集资款均由各投资人转入四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司的账户上，其中30082080.00元转为股权投资款，未还投资款本金112615000.00元，支付利息26282500.00元，支付渠道经理及业务员提成款共计23296070.00元。 被告人谭琴作为实际负责人负责达州分公司的行政管理工作，协助总公司签订合同，管理业务员，领取并发放业务员提成款，后来同时兼职渠道经理与被告人黄跃清、黎荷碧、范春梅、王志远、唐淑江等渠道经理、被告人唐成梅等业务员通过“口口相传”、旧客户带新客户等各种方式积极发展客户到四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司去投资。渠道经理与业务员没有固定工资，渠道经理由总公司市场部管理，由总公司以推荐客户投资金额的7%至12%向渠道经理发放提成款，渠道经理又以4%-10%不等的比例向下面的业务员发放提成款。被告人谭琴在工作期间参与吸收资金51564680元，收取提成款5034120元，利用被告人范春梅的渠道收取提成款3731000元，共收取提成款8765120元，支付业务员及投资人提成款共计7761486元，自己实际所得提成款1003634元。 被告人黄跃清参与吸收资金84491550元，任业务员期间从被告人谭琴处领取提成款404200元，任渠道经理期间从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司取提成款10407400元，共收取提成款10811600元，支付其名下业务员及投资人提成款共计6124836元，自己实际所得提成款4686764元。 被告人黎荷碧任渠道经理期间共吸收资金7214800元，从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款2838200元，支付其名下业务员及投资人提成款共计1442300元，自己实际所得提成款1395900元。 被告人王志远、唐淑江任渠道经理期间共同吸收资金7944050元，被告人王志远从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款613000元，被告人唐淑江从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款193200元，被告人王志远任业务员期间从被告人谭琴处领取提成款42400元，被告人王志远、唐淑江共领取提成款848600元，支付其名下业务员及投资人提成款共计440000元，自己实际所得提成款408600元。 被告人唐成梅任业务员期间吸收资金5895500元，领取提成款1349416元，向何秀梅支付提成款178717元、向张仁达支付提成款240700元，向投资人胡太英退回投资款159952元，共计支出579369元，自己实际所得提成款770047元。 被告人范春梅任渠道经理期间，自己吸收资金4250000元，并让被告人谭琴利用其渠道吸收巨额资金，从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款4210150元，转给被告人谭琴提成款3731000元，自己实际获得提成款479150元。 另查明，案发后公安机关在查封了被告人谭琴位于达州市通川区位于达州市通川区来凤路市贸易局综合楼1-13-3号的住房，查封了被告人范春梅位于达州市通川区的住房，查封了被告人唐成梅位于达州市通川区位于成都市成华区五桂路6-8-2-18号的住房及6-6-1-19-1903号车位。公安机关在被告人黄跃清处扣押了人民币23000元，在被告人唐淑江处扣押了人民币193200元，在被告人王志远处扣押了人民币215400元，在被告人黎荷碧处扣押了人民币2838200元，后发还给被告人黎荷碧1442300元，在被告人范春梅处扣押了人民币479150元，在业务员徐容处扣押人民币12000元，在业务员廖淑处扣押人民币184400元，在业务员何世琼处扣押人民币74400元。达州市通川区人民检察院在被告人唐成梅处扣押了人民币70万元。被告人唐成梅向本院退缴人民币70047元。 公诉机关当庭举证了下列证据： 1.受案登记表、立案决定书，证实投资人王小清等人于2016年3月28日报案至达州市公安局通川区分局，达州市公安局通川区分局于同日立案侦查。 2.证人刘某的证言、会议纪要，证实四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司成立于2011年12月。2012年12月公司高层设立投资委员会，由他担任主席。吴某是市场部负责人。公司设立了南充、达州、青白江、宜宾、凉山、云南6家分公司。四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司及6家分公司除了面向社会集资的收入外，其余均没有收入来源。集资方式有两种，一种是与投资人签订《委托投资协议》和《公司项目分红分配协议》，另一种是签订《有限合伙制基金合伙协议》。宣传方式采用“教学宣讲”和“口口相传”的方式。达州分公司成立于2014年1月，达州分公司的负责人是蒋某，实际负责人是谭琴。公司实行渠道经理负责制，渠道经理负责私募资金，达州分公司的渠道经理有黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、范春梅，达州分公司只管理他们的行政，不管理具体业务。谭琴作为达州分公司的负责人，负责管理达州分公司的行政，不负责管理渠道经理具体业务。每个渠道经理都要签订渠道经理协议合同。谭琴作为公司负责人是不能拉业务的，但谭琴也在拉业务，她当渠道经理没有签订合同，提成只有8%，比其他人少4个百分点，因为公司给她出了管理费的。每个渠道经理下面都有业务员，数量不等，业务员由渠道经理自己发展、自己管理。公司不管理业务员，只是出了一个指导意见，渠道经理给业务员的提成一年期的不得超过8%。渠道经理的的业务归总公司市场部管理。公司给市场部下达募集资金任务，市场部再向其管理的渠道经理下达募集任务，渠道经理再向群众募集资金。渠道经理的提成比例为半年期为3.5%-7%，一年期的为12%。渠道经理的提成原则上是一周一结。渠道经理需要先到公司客户服务中心徐萍那里支核对业绩，然后到市场部吴某那里签字核对，后拿给他签字，再由财务部打款。他不清楚每个渠道经理的业绩有多少，但他知道黄跃清是渠道经理中做得最好的，业绩有7、8千万元。 3.证人蒋某的证言，证实四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司成立达州分公司的目的是方便在达州考察项目，方便达州的投资客户了解情况汇报及投资。因为他老家在达州，刘某叫他到达州帮忙成立达州分公司。他是达州分公司负责人，但具体的业务都是谭琴在办理。他帮忙将达州分公司的执照办理完毕后就回成都了，就没有再过问达州分公司的事情了。 4.证人吴某的证言，证实2013年4月，他通过朋友介绍到四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司上班。2014年4月至2015年7月任市场部负责人。市场部的职责是收集新上市公司的资料，私募资金，联系各分公司渠道经理。渠道经理的职责就是帮公司在社会上吸收资金。担任渠道经理要在公司投资不少于100万元。渠道经理的提成比例按投资客户的投资金额半年期为7%，一年期为12%。达州的渠道经理有黄跃清、范春梅、黎荷碧、王志远、唐淑江、谭琴。黄跃清业务量大些，王志远、唐淑江是夫妻，是刘某推荐的渠道经理。谭琴是达州分公司负责人，负责行政管理，属于市场管理部，工资由总公司发，不负责管理渠道经理。谭琴是后来才签的渠道经理。公司不管理业务员，业务员由渠道经理自行招、自行管理，公司只是有指导性意见，给业务员提成不超过8%。王志远为了完成自己的业绩，去拉其他渠道经理的业务员，刘某生气了，就解除了其渠道经理。 5.营业执照、工商注册资料、四川省发展与改革委员会及中国银监会达州监管分局的复函，证实四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司成立于2011年12月16日，法定代表人刘某，住所地成都市青羊区附301号，业务范围为受委托从事股权投资的管理及咨询业务（不以任何形式公开募集和发行基金，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司成立于2014年1月13日，负责人蒋某，营业场所为达州市朝阳中路鑫源小区Ｂ栋3层，经营范围为公司联系以下业务：受委托从事股权投资的管理及咨询业务（不以任何形式公开募集和发行基金）。四川省发展与改革委员会复函明确私募基金应是以非公开方式向投资者募集资金而设立的投资基金。中国银行业监督管理委员会达州监管分局的答复未审批或备案过四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司吸收公众存款的相关资格。 6.王小清、刘中凡等480名投资人的陈述、秦先燕等业务员的证言、接受证据清单、委托股权协议、公司项目分红分配协议、收据、股权认购协议等报案材料、委托财产管理与服务表、四川神州升泰鉴定所川升司会鉴字（2017）年第001号司法会计鉴定报告、四川兴精诚司法鉴定所川兴精诚司鉴（2017）会鉴字第0801号司法鉴定意见书及川兴精诚司鉴（2017）会鉴字第0902号司法鉴定意见书、鉴定意见通知书、被告人谭琴、黎荷碧、王志远、唐成梅、范春梅及其辩护人举证的银行交易明细、专用收据、股权投资基金管理协议、户籍资料等，证实2013年8月至2015年12月，王小清、刘中凡等480名投资人接受四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司的渠道经理、业务员等相关人员的宣传后，到四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司投资共计154215080元（包括股权投资款30082080元在内）。被告人谭琴在工作期间参与吸收资金51564680元，收取提成款5034120元，利用被告人范春梅的渠道收取提成款3731000元，共收取提成款8765120元，支付其名下业务员及投资人提成款共计7761486元，自己实际所得提成款1003634元。被告人黄跃清参与吸收资金84551550元，任业务员期间从被告人谭琴处领取提成款404200元，任渠道经理期间从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司取提成款10407400元，共收取提成款10811600元，支付其名下业务员及投资人提成款共计6124836元，自己实际所得提成款4686764元。被告人黎荷碧任渠道经理期间共吸收资金7214800元，从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款2838200元，支付其名下业务员及投资人提成款共计1442300元，自己实际所得提成款1395900元。被告人王志远、唐淑江任渠道经理期间共同吸收资金7944050元，被告人王志远从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款613000元，被告人唐淑江从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款193200元，被告人王志远任业务员期间从被告人谭琴处领取提成款42400元，被告人王志远、唐淑江共领取提成款848600元，支付其名下业务员及投资人提成款共计440000元，自己实际所得提成款408600元。被告人唐成梅任业务员期间吸收资金5895500元，领取提成款1349416元，向为其拉业务的何秀梅支付178717元、向张仁达支付240700元，向投资人胡太英退回投资款159952元，共计支出579369元，自己实际所得提成款770047元。被告人范春梅任渠道经理期间，自己吸收资金4250000元，并让被告人谭琴利用其渠道吸收资金，从四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司领取提成款4210150元，转给被告人谭琴提成款3731000元，自己实际获得提成款479150元。 7.被告人谭琴的供述，证实四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司的法定代表人是刘某。达州分公司成立于2014年1月，办公地址位于达州市通川区，负责人是蒋某，她是具体的事务负责人，另外有赵丽、郑丹两个文职人员。刘某让蒋某到达州来成立分公司，考察项目，但分公司成立后，蒋某基本没有过问达州分公司的事情了，考察项目也没有成功，很少来达州。她是2014年4月去上班的，是办公室主任，负责达州分公司办公室的一些具体事务，对外联系，两个文职人员协助她。渠道经理负责具体业务，归总公司市场管理部直接管理。达州分公司主是对外投资，私下募集，投资项目管理，在不特定的人群中进行宣传，这些人群具有一定的经济实力，包括业务人员的亲戚朋友。没有任何宣传的东西和广告，都是通过口头形式先给身边的亲戚朋友宣传，再向外扩张。成都总公司在开宣传会和推介会，参会人员有各分公司的工作人员和愿意参加的投资客户。一般在年终开一次，有几百人参加。投资客户的最低基数为10万元。渠道经理的主要任务就是募集资金。担任渠道经理的条件是自己投资达到100万元，按照业绩的12%提成。有一些客户主动到公司来投资，没有业务员带他们，就是她接待，算到她名下，提成为8%。投资客户有的是业务员带到达州分公司来签订合同，有的是业务员直接带到总公司签订合同。客户的利息是2%外加分红（每月一年期为2%，半年期为1%），由总公司直接打到客户的账户里。达州的渠道经理有黄跃清、范春梅、王志远、黎荷碧，渠道经理的工作和业务都到总公司办理，不会到分公司来。达州分公司成立后，为加强管理，业务员的提成款由她到总公司统一领出来，再通过银行转让账给业务员，比例为一年期8%，半年期为4%。后来，黄跃清、王志远等当渠道经理后，就不由她发提成了，一些业务员归到渠道经理后，就不在她这里领取提成了。她为多提成，将自己的业务算到范春梅的渠道，范春梅将12%的提成全部返给了她，她得到提成款可能有100万元。 8.被告人黄跃清的供述、搜查证、扣押清单、聘书、关于基金管理公司成立市场管理委员会的通知、投资总经理合作协议等，证实2014年初，她通过同学**贵的介绍到四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司投资，先后投资了200多万元。达州分公司的负责人是谭琴，还有两个小姑娘协助客户签合同。谭琴叫她到公司当业务员。业务员就是拉客户投资。有人投资就到达州分公司去签订合同，由谭琴统一拿到公司去盖章、开收据。提成由谭琴到总公司领取后，再发给她的尾号6047的工行卡上。2014年9月，总公司的吴某让她当渠道经理，她就答应了。达州的渠道经理还有王志远、唐淑江、黎荷碧、谭琴、范春梅。渠道经理要交100万元保证金，主要任务就是做业务，拉客户。她宣传银证公司有实力，分红高，有那么多项目，投资有保障。客户到达州分公司签订合同，半年期的收益为2分息，一年期的收益为4分，业务员把合同交给渠道经理，渠道经理再去成都交给总公司，公司就算到那个渠道经理名下。客户都是一些熟人、朋友和亲戚。她下面的业务员有李思芬、陈杰、苏晓英、刘琴、李碧、唐成梅、秦先燕、何伟良、向珊、钟燕秋。李思芬、陈杰、李碧、唐成梅这4个人的业务多一些，每个人有2000多万元的业绩。她的集资额有8000多万元，她得了一个成长奖，公司给她发一个奖杯，发了1000元奖励。公司规定业务的提成不能超过8%，她给李思芬、陈杰、苏晓英、李碧、唐成梅、秦先燕的提成为10%，其余业务员提成为8%。她在公司领的提成有1000多万元，给业务员发800多万元，自己得了200多万元。她总共在银证公司投资了522万元，有100多万元是她的现金，有100多万元是她妹妹及一些客户共同投资在她名下的，她当渠道经理赚的钱全部投进去了，投资的本金没有回来，利息领到2015年5月。公安机关扣押的书证证实被告人黄跃清于2013年8月14日被四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司聘为市场部经纪人，2014年8月15日任投资总经理，2015年5月20日被聘为该公司市场管理委员会成员，享受公司副总裁二档工资待遇。 9.被告人黎荷碧的供述，证实她的朋友易明华是恒成投资公司的业务员，认识银证公司的渠道经理范春梅，易明华对她说银证公司投资收益高，利息4分，带她去找范春梅投资，但没有谈好返成比例。易明华对她说干脆到成都总公司去签一个渠道。2014年5月，她们就到成都总公司找刘某。刘某说签渠道经理要先投资100万元。易明华没有那么多钱，所以她就投资了100万元，刘某把她带到公司市场部签订了一份渠道经理协议。渠道经理的职责就是帮银证公司在社会上吸收资金，公司会给渠道经理按投资额半年期7%，一年期12%的提成。渠道经理由总公司市场部管理，市场部经理是吴某。公司每周五在总公司有讨论，由刘某授课，讲课的内容就是如何投资、股权基金等方面的内容。市场部也会召集渠道经理开会学习。客户投资要先把投资款通过银行转让账的方式打到公司的账户上，之后她到财务室去查，如果投资款到账了，就把收据开出来，把合同打出来带回来让客户签字。客户签字后，再拿到公司去给刘某签字和盖章，盖章之后再交给客户。客户的收益按照投资款的2%外加分红（每月一年期为2%，半年期为1%），由总公司直接把客户应得的钱打到客户的账户里。客户通过哪个渠道经理投资就算到哪个渠道经理名下，客户再次投资，渠道经理要再提一次成。渠道经理领取提成时要先填写委托现财管理与服务表，交到总公司客户服务中心徐萍那里审核，然后交到市场部吴某那里，最后还要刘某签字，财务室就会把渠道经理应得的提成通过银行转账的方式打到渠道经理的银行账户里，一般是一月一次。她主要是通过易明华和杨小渠在拉客户到公司投资，通过亲戚朋友互相交流时说到银证公司投资的事，愿意投资的就到公司去看，可以就去投资，算在她的名下。她按照投资额一年期8%、半年期4%返成给易明华和杨小渠。她直接发展的客户是她的朋友邓岚芳和徐兵，另外还有总公司的职员赵菲的客户也挂在她的名下，提成款是全额返给赵菲的。她名下的投资客户有20多个，总共投资了1000多万元，其中邓岚芳投资了30万元，徐兵投资了25万元。她领取了200多万元的提成，是公司打到她的账上的提成，返给赵菲的提成有90多万元，给易明华提成了18万多元，杨小渠提成32万元左右，剩下的100多万元是她得了的。她投资了400多万元，都没有收回来。她与达州分公司的人没有联系，也不认识达州分公司的人。 10.被告人王志远的供述，证实四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司先在达州设立了办事处。2014年3月，他到位于中心广场沃尔玛楼上的达州办事处，业务经理汪月星给她介绍了公司的情况。之后他先后通过汪月星投资了10万元、7万元。后面又到成都总公司听刘某上课，更加了解了公司的情况。2014年4月，他通过汪月星介绍，向总公司申请做业务经理。2014年5月，公司发文件正式确认他为业务经理。后来汪月星和冯伟铭去开办圣祥投资公司，银证就成立了达州分公司，业务经理就由分公司谭琴管理。那个时候达州的业务经理有他、陈杰、李思芬、李碧、秦先燕等7、8个人，黄跃清和黎荷碧那时就是渠道经理了。他没有对外宣传，都是通过熟人、朋友介绍，如果有人有兴趣，就可以来投资，起投标准为10万元。业务经理按客户投资额的8%提成。他做了几个月业务经理后，发现分公司的谭琴还来抢他们的客户。于是2014年10月就找到总公司，和总公司签订了合同，他就开始做渠道经理。渠道经理业务上可以不通过达州分公司，直接与总公司联系。达州的渠道经理有他、黄跃清、黎荷碧。渠道经理归总公司市场部管理，那时市场部经理是吴某，他们的提成由市场部审批，刘某签字后，再由总公司打到他们的账户上。他当渠道经理的提成比例为12%。他下面的业务经理陈明提、孙在兵、冉隆秀、廖淑、何好、陈学群，他给业务经理的提成是9%，基本上是一个月一结算，公司把提成转让给他，他就给他们向个人结算，他就给他们几个人结算，有时给的现金，有时转让的账。他的业务量有几百万元，客户有近二十个，提成有三四十万元。他投资了100多万元，还有120多万元没有收回来。唐淑江没有参与拉客户。2015年5月，银证公司出了一个文件，免除了他的投资总经理职务。 11.被告人唐淑江的供述及其提交的《银证基金委托理财管理与服务表》三张、《投资总经理合作协议》一份、《关于市场部投资总经理违反公司制度的通知》，证实2014年3月，她老公王志远的朋友王建喝茶的时候说达州市中心广场沃尔玛楼上四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司投资的利息是4分。过了两天，她跟王志远一起去达州市中心广场沃尔玛楼上找到银证公司的业务员汪月星，汪月星给他们介绍了天诚公司的公墓项目，他们就抽了10万元到天诚公司的公墓项目。过了几天，汪月星就喊王志远过去做银证公司的业务员。王志远就交了10万元押金，成为银证公司的业务员。2014年11月20日，她与王志远在银证公司投资了50万元，一起在一份渠道经理的合同上签字了。四川银证公司的总经理是刘某，郑各平是其合伙人，市场部经理是吴某，财务部经理是彭昌国。达州分公司的经理是谭琴，达州的渠道经理有黄跃清、黎荷碧，她和王志远也是渠道经理。渠道经理在公司是负责做业务的。银证公司的主要业务是通过业务员吸收老百姓的投资款，将投资款投到公司的项目上，她知道的有悦水蓝山项目、若水茶叶项目、银创再生资源项目、和丰矿业项目、银证吉美医疗等。银证公司的领导说公司是私募基金，不需要宣传单宣传册，通过口口相传的方式宣传公司，只要老百姓愿意都可以来银证公司投资，投资金额从10万元起。渠道经理的主要业务就是跟亲戚朋友熟人等介绍公司拉投资款。业务员通过口口相传的方式跟亲戚朋友熟人等介绍公司拉投资款。投资客户决定投资后，将投资款打到公司的对公账户上，然后业务员就拿着打款凭条去公司财务拿收据，后在公司将《委托理财合同》取来跟投资房签订合同。投资的收益是一年期4分利息，半年期3分利息，利息每个月发入给投资户，合同期满后返还本金。渠道经理每个月要将自己的业务情况报单给公司的客户中心，客户中心审理计算各个渠道经理应该得到的费用。最开始业务员的提成是4个点子，后来提高到8个点子，渠道经理是12个点子的提成。她认为自己没有为公司非法吸收公众存款，她只是跟王志远介绍投资户向银证公司投资，给银证公司拉投资款。以她的名义签订的投资户有6个人，分别是邹金辉10万元，谢定梅50元，王守灵25万元，王明菊16万元，王成林20万元，龚嫒40万元共计161万元，提成款是按照12%打给她的，她再给业务员提成9%或10%。谭琴作为达州分公司的经理，具体管理公司的业务，在达州募集资金，他们作为业务员时的业务都是交给谭琴。渠道经理后来直接与成都总公司联系。他们下面的业务员有冉隆秀、孙在兵、秦先燕、廖淑、王福东、陈学群。陈学群主要是自己的投资，返成比例为8%，冉隆秀、秦先燕、廖淑的返成比例是10%，孙在兵、王福东的返成比例是9%，有部分是转让账，有部分是现金。业务员主要是王志远在管。王志远的业务量有700万元左右。她与王志远一共投资了124.795万元，其中以她儿子成威键的名义投资了45万元，本金没有收回来，只收回了几个月的利息。她当渠道经理期间共领取了提成款19.32万元，她已全部退给了公安机关。王志远于2015年5月被总公司解除了渠道经理职务。 12.被告人唐成梅的供述，证实她于2014年5月到四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司投资了10万元，于2014年7月投了10万元，于2014年11月又拿了10万元收购了鲜继芳的合同，2015年5月又投资了12万元，她收了72000元的利息。她的投资第一笔是在成都签的，后面几笔是在黄跃清家里签的合同。黄跃清是四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司的渠道经理。谭琴是四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司的负责人，还有两个文员，她们主要负责办公室工作。她没有担任过四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司的业务员，但她介绍其他人到四川银证嘉华股权投资基金管理有限公司去投资，因为介绍一个人去投资，公司要给他们发提成。她的提成是黄跃清和谭琴给她发的。开始时，他们的业务提成都是谭琴发放。2014年8月，黄跃清当了公司的渠道经理，她把客户介绍到黄跃清名下，后来的提成就是黄跃清给她发放。谭琴是按照投资客户总金额一年期8%、半年期4%给她发的，黄跃清是按照投资客户总金额一年期10%、半年期4%给她发的。谭琴和黄跃清是通过私人账户将提成转给她的工商银行、农业银行、建设银行账户，她在谭琴那里领得少些，在黄跃清那里领得多些，总共100多万元。她是通过熟人、朋友一个介绍一个。她对客户说现在国家在鼓励投资，银证是有证的，手续是全的，她们自己也抽了资金，每个月按时在打利息。算在她名下的投资金额有1000多万元，每个人的投资金额，每个人投资金额记不清楚了，投资的客户有张仁达、何秀梅、许英、罗成如、王达宣、孟贤琼、周开琪、唐武珍，还有很多人记不得名字了，都是张仁达、何秀梅又介绍的其他人来投资，她给张仁达的提成是按一年期6%-7%、半年期3%，何秀梅的提成是按一年期7%-8%、半年期4%。黄跃清下面介绍业务的还有陈杰、李碧、李思芬、苏晓英，但她跟这些人没有什么往来。她到成都总公司听过刘某上过两次课。她的提成很大一部分返给投资客户，一部分直接返成给介绍人的，她只从中赚取了2个点子的差价，只赚取了20多万元。蒋霞、王凤君给她介绍过客户，她将返给了蒋霞、王凤君。 13.被告人范春梅的供述，证实她在恒成投资公司投资时听业务员说，有个银证公司利息是月息4分。2013年6月，她找到成都银证总公司，觉得还可以就投了10万元，当时返了4000元钱。因为公司的人给她介绍，可以签渠道经理，还可以自己找业务员，投资的钱还有提成。2013年7月，她就找到公司签订了一份当渠道经理的合同。她当渠道经理时，没有什么条件，公司的人也没有说什么，没有对她进行培训，也没有培训资料，奖励是按照投资额的4%-7%提成。她没有去招过业务员，她的客户全部都是她的亲戚，邓杰是她家属结拜兄弟的妻子，她叫大嫂；张兴兰是她的舅舅的媳妇；谭周艳是在好一新商场和她一起做生意的结拜姐姐，杨佳俊、黄开端、张代秀是在好一新商场做生意的好朋友，王娟是邓杰的妹妹，莫小红是邓杰的一个亲戚，柏在斌是她的一个好朋友。这些朋友都是看到她把钱投资到银证赚了钱，主动找她来投资的。投资户的投资基数是10万元。公司按一年期的利息2分，分红2分，月息共4分，但有的一年期利息只有3分，半年或3个月的就更少了。客户把钱通过银行转账到银证公司账户上，她就会打电话给银证公司的财务部，说哪个人是她的客户，投资了多少钱，那边核对后就把业绩算到她这里。然后她再把客户的合同拿到成都总公司盖章，开收据。她自己投了200多万元，加上这些朋友总共投资了700多万元。只有柏在斌投资的40万元还差一个月到期没有收回来，但领了20多万元的利息，其他人的投资都收回来了的。达州分公司是2014年成立的，谭琴在那里上班，还有两个年轻女子。她们与达州分公司没有业务往来，她们的业务不需要通过达州分公司。只是因为她与谭琴是朋友，她到达州分公司去看过。审计出的400多万元提成款，实际她只领了几十万元，其他的都是转给谭琴的。因为谭琴说公司员工不能当渠道经理，想借她的渠道用一下，说好她不赚谭琴一分钱，谭琴的业绩算她的名下，公司给的提成，她全部转给了谭琴。 14.查封不动产清单、扣押资金清单、发还清单、查封决定书、协助查封通知书、扣押决定书、扣押清单、暂扣款收据，证实案发后，公安机关在查封了被告人谭琴位于达州市通川区位于达州市通川区来凤路市贸易局综合楼1-13-3号的住房，查封了被告人范春梅位于达州市通川区的住房，查封了被告人唐成梅位于达州市通川区位于成都市成华区五桂路6-8-2-18号的住房及6-6-1-19-1903号车位。公安机关在被告人黄跃清处扣押了人民币23000元，在被告人唐淑江处扣押了人民币193200元，在被告人王志远处扣押了人民币215400元，在被告人黎荷碧处扣押了人民币2838200元，后发还给被告人黎荷碧1442300元，在被告人范春梅处扣押了人民币479150元，在业务员徐容处扣押人民币12000元，在业务员廖淑处扣押人民币184400元，在业务员何世琼处扣押人民币74400元。达州市通川区人民检察院在被告人唐成梅处扣押了人民币70万元。被告人唐成梅向本院退缴人民币70047元。 15.抓获经过，证实案发后，经公安机关通知，被告人黄跃清于2016年4月25日主动到公安机关接受调查，被告人王志远于2016年8月5日主动到公安机关接受调查，被告人谭琴于2016年10月14日主动到公安机关投案，被告人范春梅于2016年10月18日主动到公安机关接受调查，被告人黎荷碧于2016年11月9日主动到公安机关投案，被告人唐成梅于2017年2月22日主动到公安机关接受调查。2016年10月13日，被告人唐淑江被公安机关抓获归案。 16.户籍资料，证实被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅的出生日期、住址等身份信息。 上列证据，经法定程序查证属实，证据来源合法，客观真实，并相互印证，本院予以采信，作为本案定案的依据。 本院认为，被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅违反国家金融管理制度，协助他人以向社会公众公开宣传，以高额回报为诱惑，向不特定的群众吸收资金，数额巨大，扰乱金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立。对被告人黎荷碧、唐淑江、唐成梅的辩护人提出的被告人黎荷碧、唐淑江、唐成梅无罪的辩护意见，本庭不予采纳。四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司成立后以向社会不特定对象非法吸收存款为主要活动，不能以单位犯罪论处，对被告人唐成梅的辩护人提出的本案系单位犯罪，被告人唐成梅不是直接责任人员，不应当追究其刑事责任的辩护意见，本庭不予采纳。经审理查明，四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司达州分公司成立于2014年1月，被告人谭琴于2014年4月到达州分公司上班，成为达州分公司的实际负责人，负责达州分公司的行政事务，不管理渠道经理的业务，因此，公诉机关以2013年8月至2015年12月期间四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司在达州吸收的所有客户资金作为被告人谭琴非法吸收公众存款的金额不妥，被告人谭琴仅应当对其参与吸收的51564680元承担刑事责任。对被告人谭琴的辩护人提出的被告人谭琴不是达州分公司的实际负责人、渠道经理的辩护意见，本庭不予采纳；对被告人谭琴的辩护人提出的被告人谭琴不应对2013年8月至2015年12月期间四川省银证嘉华股权投资基金管理有限公司在达州吸收的所有客户资金承担刑事责任的辩护意见的辩护意见，本庭予以采纳。被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐成梅、范春梅经公安机关通知后主动投案，如实供述了自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人唐淑江在归案后如实供述了自己的罪行，可以对其从轻处罚。被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅与刘某等人在非法吸收公众存款层面上构成共同犯罪，刘某等人是犯意的发起人，非法吸收公众存款运作模式的设计人，非法吸收资金的实际占有和使用人，是非法吸收公众存款的主犯；被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅被利诱而来、帮助其非法吸收公众存款，按照刘某等人的指令从事宣传、推荐、转账等辅助性工作，是从犯，应当从轻或者减轻处罚。对被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅的辩护人的相关辩护意见，本庭予以采纳。犯罪对象中有部分六十岁以上的老年人，可对被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅酌定从重处罚。被告人黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅已退清自己实际获得的违法所得，被告人谭琴被查封在案的财产可用于退赔其获得的违法所得，可对被告人谭琴、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅酌定从轻处罚。根据被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款及第三款、第七十二条、第七十三条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，经本院审判委员会研究决定，判决如下： 一、被告人谭琴犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币六万元； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2019年12月30日起至2022年11月19日止。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。） 二、被告人黄跃清犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币八万元； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2016年10月14日起至2021年10月13日止。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。） 三、被告人黎荷碧犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，缓刑二年，并处罚金人民币四万元； （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。） 四、被告人王志远犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，缓刑二年，并处罚金人民币四万元； （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。） 五、被告人唐淑江犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币三万元； （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。） 六、被告人唐成梅犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币四万元； （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。） 七、被告人范春梅犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币三万元； （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。） 八、被告人谭琴、黄跃清、黎荷碧、王志远、唐淑江、唐成梅、范春梅所获的提成款属于违法所得，应当予以追缴并按比例发还集资参与人。在案扣押款项分别按比例发还集资参与人；查封的房产等物品依法处置后所得的资金，按比例发还集资参与人，不足部分责令继续退赔并按照同等原则归还集资参与人，超出被告人违法所得的部分依法予以处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省达州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  杨贵云 审 判 员  易青山 人民陪审员  李长明 二〇一九年十二月三十日 书 记 员  张 锐 附：相关法律规定 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。