湖南省长沙市雨花区人民法院刑 事 判 决 书（2019）湘0111刑初101号公诉机关长沙市雨花区人民检察院。被告人郑二国（曾用名郑帅国），男，1981年10月5日出生于河南省伊川县，汉族，初中肄业文化，系湖南银某投资有限公司股东、总经理，住河南省伊川县。因本案于2017年12月23日主动投案，同日被长沙市公安局雨花分局刑事拘留，同日被长沙市公安局雨花分局取保候审，2018年4月16日再次长沙市公安局雨花分局被刑事拘留，同年5月15日被长沙市公安局雨花分局逮捕。现羁押于长沙市第二看守所。辩护人关平亮，河南绿洲律师事务所律师。辩护人尹海健，湖南人和律师事务所律师。被告人贾临祥（曾用名贾林祥），男，1990年10月12日出生于湖南省宁远县，汉族，大专文化，系湖南银某投资有限公司业务总监，住湖南省宁远县。因本案于2018年4月8日被长沙市公安局雨花分局刑事拘留，同年5月15日被长沙市公安局雨花分局逮捕。现羁押于长沙市第二看守所。辩护人张向阳，湖南子曰道德律师事务所律师。辩护人李丽明，湖南子曰道德律师事务所律师。被告人申万生，男，1963年1月28日出生于河南省伊川县，汉族，高中肄业文化，系湖南银某投资有限公司财务总监，住河南省伊川县。因本案于2017年12月23日主动投案，同日被长沙市公安局雨花分局刑事拘留，同日被长沙市公安局雨花分局取保候审，2018年10月9日再次被长沙市公安局雨花分局刑事拘留，同年10月16日被长沙市公安局雨花分局逮捕。现羁押于长沙市第二看守所。辩护人何阳，湖南人和律师事务所律师。被害人诉讼代表人李某1，男，1960年1月26日出生，汉族，住长沙市天心区。被害人诉讼代表人朱某，女，1975年2月2日出生，汉族，住长沙市天心区。长沙市雨花区人民检察院以长雨检刑检刑诉［2019］92号起诉书、长雨检刑检刑变诉［2019］3号变更起诉决定书指控被告人郑二国、贾临祥、申万生犯集资诈骗罪，于2019年2月18日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。长沙市雨花区人民检察院因需要补充证据，分别于2019年5月17日、2019年9月11日向本院申请延期审理，本院分别于2019年5月17日、2019年9月11日决定对本案延期审理。长沙市雨花区人民检察院指派检察员陈清出庭支持公诉，被告人郑二国及其辩护人关平亮、尹海健，被告人贾临祥及其辩护人张向阳、李丽明，被告人申万生及其辩护人何阳，被害人的诉讼代表人李某1、朱某均到庭参加诉讼。现已审理终结。长沙市雨花区人民检察院指控：长雨检刑检刑诉［2019］92号起诉书指控：湖南银某投资有限公司（以下简称银某公司）成立于2013年1月18日。公司地址为长沙市雨花区赤新路****；陈某、张占强（均另案处理）先后为公司的法人代表，被告人郑二国为公司实际控制人；公司注册资本六千万元；公司的经营范围为法律、行政法规允许的实业投资、创业投资、房地产及其他项目投资，投资管理及咨询、商务信息咨询，（不含金融、证券、期货信息咨询），资产管理，资本运营，资产托管服务，企业管理及管理咨询，企业营销策划。公司聘请被告人申万生为财务总监，负责接收公众投资款等财务工作；郝某（另案处理）、被告人贾临祥先后担任公司业务总监，负责公司业务的开展及员工的业务培训。银某公司自成立后，在未经相关金融管理部门审批的情况下，采用发放传单或业务员直接推荐的方式，向社会公众群体进行宣传，许诺高息回报，藉此非法吸收公众存款。具体方式：银某公司与被害人签订《项目投资管理合同》、《借款担保合同》，由被害人与该公司、“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”或“山西诚远隆兴矿业有限公司”三方签订借款担保合同，借款期限为3个月至1年不等。银某公司作为担保方，保证借款人“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”或“山西诚远隆兴矿业有限公司”按时归还利息及本金；同时被害人与银某公司签订委托书，被害人委托银某公司负责收取借款利息及本金，月息为1.2%至1.6%，并约定按时由银某公司向被害人支付利息。经鉴定，截止2018年8月8日，银某公司收取社会公众投资款共计人民币127620103.35元，目前尚未收回投资款的被害人共计367人，合计金额为人民币4310.60万元。长雨检刑检刑变诉［2019］3号起诉书指控：湖南银某投资有限公司（以下简称银某公司）成立于2013年1月18日。公司。公司地址为长沙市雨花区赤新路****、张占强（均另案处理）先后为公司的法人代表，被告人郑二国为公司实际控制人；公司注册资本六千万元；公司的经营范围为法律、行政法规允许的实业投资、创业投资、房地产及其他项目投资，投资管理及咨询、商务信息咨询，（不含金融、证券、期货信息咨询），资产管理，资本运营，资产托管服务，企业管理及管理咨询，企业营销策划。公司聘请被告人申万生为财务总监，负责接收公众投资款等财务工作；郝某（另案处理）、被告人贾临祥先后担任公司业务总监，负责公司业务的开展及员工的业务培训。银某公司自成立后，在未经相关金融管理部门审批的情况下，采用发放传单或业务员直接推荐的方式，向社会公众群体进行宣传，许诺高息回报，藉此非法聚集资金。具体方式：银某公司与被害人签订《项目投资管理合同》、《借款担保合同》，由被害人与该公司、“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”或“山西诚远隆兴矿业有限公司”三方签订借款担保合同，借款期限为3个月至1年不等。银某公司作为担保方，保证借款人“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”或“山西诚远隆兴矿业有限公司”按时归还利息及本金；同时被害人与银某公司签订委托书，被害人委托银某公司负责收取借款利息及本金，月息为1.2%至1.6%，并约定按时由银某公司向被害人支付利息。经鉴定，截止2018年8月8日，银某公司收取社会公众投资款共计人民币127620103.35元，目前尚未收回投资款的被害人共计270人，合计金额为人民币3232.80万元，该款项中有3090万元投资到深圳世为投资有限公司。经公安机关后续侦查证实，银某公司吸收的大部分资金并未投入合同指定的借款方，资金的实际用途与合同指定用途不符，致使集资款无法返还。案发后，被告人郑二国、申万生经公安机关传唤，到派出所投案。被告人贾临祥于2018年4月8日被公安机关抓获归案。为证明上述事实，公诉机关提交了湖南银某投资有限公司、洛阳郑源农业有限公司、洛阳聚亿建筑材料有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、深圳世为投资集团有限公司等企业的营业执照，宣传资料，部分被害人提供的项目投资管理合同、借款担保合同、付款及银行转账凭证，户籍证明，抓获经过等书证；辨认笔录；证人郝某、陈某、张某、黄某之、袁某、李某3、刘某、李某4、郑某、孟某等人的证言；被害人李某2、唐某、江某等人的陈述；被告人郑二国、贾临祥、申万生的供述与辩解；鉴定意见等证据。公诉机关认为，被告人郑二国、贾临祥、申万生以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人郑二国在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一、四款。被告人贾临祥、申万生在共同犯罪中均起次要作用，均系从犯，应适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十七条。被告人郑二国、申万生在犯罪以后主动投案，并如实供述自己的犯罪事实，系自首，应适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款。被告人郑二国对公诉机关指控的事实无异议，对公诉机关指控的罪名有异议，其辩解称自己应该构成非法吸收公众存款罪。被告人郑二国的辩护人的辩护意见是：1、被告人郑二国等人对外集资时未采取诈骗方法，造成集资款无法返还的情形并不是郑二国所追求的结果，其主观上不具有非法占有的目的；其以洛阳郑源农业等4家公司吸收的资金出借给深圳世为公司用于洛阳动漫城项目，所吸收的款项大多用于实际生产经营；郑二国的犯罪动机以及案发前后种种表现说明其不具有非法占有的目的，不应该认定为集资诈骗罪。被告人郑二国未将吸收资金投入合同指定借款方不属于诈骗，其行为因认定为非法吸收公众存款罪。2、被告人郑二国在取保候审期间主动筹措资金偿还部分被害人，已获得部分被害人的谅解。3、被告人郑二国在案发后既没有隐匿也没有逃跑，而是主动到案自首如实供述了犯罪事实，应依法认定其自首。4、根据本案被害人出具的谅解书、被害人询问笔录及合同、补充鉴定意见书统计，自2017年6月23日至2018年4月13日，被告人郑二国的亲属分别向85人退还全部投资款人民币1100.637万元，其中72人被补充鉴定意见书重复认定为未收回投资款被害人，该72人合计未收回投资款人民币1017.637万元，其中以房抵账的被害人均已签订购房合同并办理房屋产权手续。因此尚未收回投资款的被害人人数及投资金额应当扣除案发后已退还的这部分被害人。5、本案鉴定意见因会计凭证、POS机器及其绑定的银行账户等检材来源不明且公诉人无法做出合理解释，不能作为定案依据。6、郑二国在雨花公安侦办的湖南金旭投资有限公司涉嫌非法吸收公众存款一案中，按照办案机关的安排，积极查找在逃嫌疑人李智显并对其进行劝投，之后李智显已投案自首，该案已移送雨花区人民检察院审查起诉，郑二国且有立功情节。7、被告人郑二国系初犯、偶犯，个人主观恶性不深。被告人贾临祥对公诉机关指控的事实无异议，对公诉机关指控的罪名有异议，其辩解称自己无罪。被告人贾临祥的辩护人的辩护意见是：1、贾临祥没有任何犯罪故意。贾临祥在大学尚未毕业的时候，从网上应聘到湖南银某投资管理有限公司，他在网上了解到这家公司是一个合法的公司。贾临祥入职银某公司之后，公司在对他进行培训时，清楚的介绍了银某公司是一家投资中介平台，是投资人和项目方的中间人。而且，在贾临祥入职时，银某公司早就已经引进了四个项目单位，并且贾临祥还跟随公司团队到河南参观了其中一个项目公司，那么，贾临祥的主观意识中银某公司就是做投资中介的平台公司，这在当时的社会环境当中是非常常见的公司。雨花区工商行政管理局2013年8月对银某公司进行了行政处罚，处罚的理由也是说银某公司违规从事“融资担保业务”，既未说银某公司涉嫌“非法吸收公众存款”，也未说银某公司涉嫌“集资诈骗”，可见连行政机关都未认定为银某公司的经营行为涉嫌“集资诈骗”或者“非法吸收公众存款”。在2011、2012年的大环境下，国家是鼓励“激活民间资本、鼓励金融创新”的，当时，投资公司、担保公司、小额贷款公司、网络ＰＴＰ平台，如雨后春笋一样出现，在贾临祥入职之前，银某公司的员工就在上街发传单、拉客户，公安机关和银监局没有任何管理和监督，贾临祥在入职银某公司之后，对这种经营模式当然不会怀疑其合法性。2、贾临祥客观上没有实施任何犯罪行为。在贾临祥入职之前，银某公司的管理和经营模式已经确定，银某公司的培训方式、员工手册、宣传册页都已经做好，银某公司的四个项目单位已经明确，贾临祥入职之后没有任何改变，他只是按照公司的安排按部就班的上班。同时，贾临祥在入职银某公司之后，没有经手、管理公司一分钱，对整个公司的资金流向完全不知情，更没有从中得到一分钱的非法利益。贾临祥在入职银某公司之后，不仅没有得到一分钱非法利益，还因为相信银某公司，自己从多位亲戚家借款投入到银某公司，累计金额达到66万元，银某公司管理正是利用他这一示范作用，将他一步步提拔为业务经理、业务总监，导致他成了名符其实的被害人，还死心塌地，自以为优秀。因此，贾临祥应认定为无罪。被告人申万生对公诉机关指控的事实无异议，对公诉机关指控的罪名有异议，其辩解称自己应该构成非法吸收公众存款罪。被告人申万生的辩护人的辩护意见是：1、申万生作为银某公司财务人员，不具有非法占有集资款项的目的，对公司资金的使用亦不具有实际支配权，不构成集资诈骗罪。申万生不具有非法占有集资款项的目的，2013年3月至2014年10月在银某公司工作期间，申万生仅仅是在郑二国的安排下为获取固定工资而负责财务上的事务，主观上不知道集资款项的实际用途，不具有非法占有集资人款项的故意，客观上也从未采取诈骗方法获取集资人的投资款。同时，申万生对公司资金的使用不具有实际支配权，银某公司的集资款完全由郑二国占有并支配，申万生只是根据郑二国的指示将吸纳的资金汇入郑二国指定的账户，对银某公司如何融资、资金流向均未参与也不完全知情，更不具有控制权和影响力。2、申万生非法吸收公众存款金额不应与郑二国吸收存款金额认定一致，而应按照其实际工作期间计算，申万生在银某公司实际工作期间为2013年3月至2014年10月。根据目前投资人笔录及其提供的《借款担保合同》，2013年3月至2014年10月时间段以外签订的合同金额均不应认定为申万生吸收公众存款的金额。故对申万生的控诉中应将不属于其工作期间吸收的金额予以核减。3、申万生在本案中只是根据郑二国安排负责财务事务，在共同犯罪中起次要作用，属于从犯。4、申万生自动投案，如实供述，构成自首。5、申万生认罪认罚，不具有严重的社会危害性。被害人的诉讼代表人的代理意见是：1、被告人郑二国等人从公司成立之初，就预谋策划了虚构借款单位，伪造借款单位的公章，假冒他人名义与被害人签订所谓的借款担保合同，然后通过4台P**机绑定的同伙的户名，6个账户进行收款，而POS机凭条显示的收款单位却是被告人郑二国事先虚构的借款单位名称。2、事情败露后，被告人郑二国于2014年12月24日借款逃匿，2015年1月7日被网上追逃。3、无实际的生产和经营、主体资格弄虚作假。4、集资款中的3090万元经郑二国转给黄福英、赵俊飞个人账户，不足以证明该款项的去向和用途。深圳世为公司已经是个破败的公司，郑二国还与其签约和出借资金，显然是为了将赃款的去向合法化，企图达到继续欺骗被害人的目的。5、郑二国应为抓获归案。6、应查清3090万元赃款的真实去向。7、案发后，被告人主动退还的集资款项不能从集资诈骗的金额中扣除。8、公安机关出具的“已全部退款投资者名单”不客观、不真实。经审理查明：湖南银某投资有限公司（以下简称银某投资公司）注册成立于2013年1月18日，2014年5月12日名称变更为湖南银某投资有限公司。公司地址为。公司地址为长沙市雨花区赤新路****某（均另案处理）先后为银某投资公司的法定代表人，被告人郑二国为公司实际控制人。公司注册资本为人民币6千万元。公司经营范围为法律、行政法规允许的实业投资、创业投资、房地产及其他项目投资，投资管理及咨询、商务信息咨询，（不含金融、证券、期货信息咨询），资产管理，资本运营，资产托管服务，企业管理及管理咨询，企业营销策划。2013年5月，被告人贾临祥入职银某投资公司，2013年7月至2014年12月期间被告人贾临祥接替郝某（另案处理）担任公司的业务总监，负责公司业务的开展及员工的业务培训。2013年3月至2014年10月，银某投资公司聘请被告人申万生为财务总监，负责接收公众投资款等财务工作。银某投资公司自成立后，在未经相关金融管理部门审批的情况下，采用发放传单或业务员直接推荐的方式，向社会公众群体进行宣传，许诺高额利息回报，与被害人签订《项目投资管理合同》、《借款担保合同》，由被害人作为出借人或者投资人，由“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”、“山西诚远隆兴矿业有限公司”作为借款人或者被投资人，由银某投资公司作为保证人，约定借款（投资）金额、借款（投资）期限、投资收益、投资用途、指定账户等合同条款。银某投资公司作为担保方，保证借款人（投资人）“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”、“山西诚远隆兴矿业有限公司”按时归还利息及本金。同时被害人与银某投资公司签订委托书，被害人委托银某投资公司负责收取借款利息及本金，月息为1.2%至1.6%，并约定按时由银某投资公司向被害人支付利息。经鉴定，鉴定机构通过公安机关从银某投资公司搜查来的所有688份借款担保合同进行计算，从2013年3月24日至2014年12月9日，银某投资公司收取社会公众投资款共计人民币91380000元，其中2013年5月至2014年12月期间（被告人贾临祥入职期间）银某投资公司收取社会公众投资款人民币90450000元，2013年3月至2014年10月期间（被告人申万生入职期间）银某投资公司收取社会公众投资款人民币87390000元。通过对资金流水的分析统计，流入被害人与洛阳郑源农业有限公司签订合同中指定收款人王利武名下账户金额人民币58609659.61元，后转账至洛阳郑源农业有限公司账户（尾号9881）人民币6540000元。流入被害人与洛阳聚亿建筑材料有限公司签订合同中指定收款账户（尾号9729）人民币52110000元。未流入资金至被害人与洛阳蓝域气体有限公司签订合同的指定收款账户（尾号6012），流入洛阳蓝域气体有限公司其他账户（尾号1012）人民币41386600元。未流入资金至被害人与山西诚远隆兴矿业有限公司签订合同的指定收款账户（尾号6606）。流入并未与被害人签订合同的深圳世为投资有限公司账户人民币3090万元。截止2018年8月8日，尚未收回投资款合计金额为人民币4310.60万元。被告人郑二国到案后陆续展开了对被害人的退赔，截止2018年4月，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所已收到被告人郑二国家属提交的与部分被害人达成的民事谅解协议，涉及金额共计人民币1112.637万元。部分被害人与湖南银某投资有限公司达成民事赔偿协议，并对被告人郑二国、申万生表示了谅解。2017年12月23日10时许，被告人郑二国、申万生主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案，同日被取保候审，2018年4月16日，长沙市公安局雨花分局民警前往河南省伊川县公安局通知被告人郑二国到案。2018年4月8日，被告人贾临祥被长沙市公安局芙蓉分局东岸派出所民警抓获归案。2018年10月9日10时许，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所通知取保候审的被告人申万生到所报到。2017年期间，被告人郑二国协助公安机关劝说另案犯罪嫌疑人李智显投案自首。案发后，公安机关查封、扣押了以下涉案财产：（1）方炳强尾号为5669的中国建设银行账户金额11591.08元。（2）湖南银某投资担保有限公司的尾号为1310的中国交通银行账户金额2155.7元。（3）被告人郑二国及郑青云尾号为5015、0093的中国建设银行卡。（4）被告人申万生尾号为7257的中国工商银行账户金额81665.92元。（5）被告人郑二国名下小轿车（车牌号码豫Ｃ×××**）1辆。（6）被告人郑二国位于河南省洛阳市伊川县枫丹白露2号楼4单元101房面积162.75平方米房产，郑青云位于河南省洛阳市伊川县枫丹白露24号房产证号18××55的房产。（7）洛阳郑源农业开发有限公司尾号为9881的中国银行账户金额3100元。（8）郑向国的尾号为4570的中国银行账户金额共计3919.02元。（9）被告人郑二国名下白色本田奥德赛汽车（湘Ａ×××**）1辆。（10）洛阳聚亿建筑材料有限公司尾号为9729的中国银行账户金额0.4元。（11）何利超的尾号为9904的中国银行账户金额240057元。（12）郑向阳的尾号为4767的中国银行账户金额101224.66元。同时，被告人郑二国主动退缴赃款人民币145万元至本院账户以供执行。上述事实，有以下经开庭举证、质证并确认的证据证明，足以认定：1、长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的到案经过，长沙市公安局芙蓉分局东岸派出所出具的抓获经过，证明：（1）2017年12月23日10时许，被告人郑二国、申万生主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案，同日被取保候审。2018年4月16日，长沙市公安局雨花分局民警前往河南省伊川县公安局通知被告人郑二国到案。（2）2018年4月8日，被告人贾临祥被长沙市公安局芙蓉分局东岸派出所民警抓获归案。（3）2018年10月9日10时许，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所通知取保候审的被告人申万生到所报到。2、长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的“被告人郑二国的立功情况说明”，本院所作（2019）湘0111刑初315号《刑事判决书》，证明2017年期间，被告人郑二国协助公安机关劝说另案犯罪嫌疑人李智显投案自首，李智显非法吸收公众存款一案已被本院判决。3、黄某之提供授权委托书，证明湖南银某投资有限公司于2014年12月25日委托北京德恒（长沙）律师事务所律师黄某之代理公司全部债权债务纠纷的事实。4、袁某提供的房屋租赁合同，证明被告人郑二国租下长沙市雨花区车站南路356号几米空间一楼14.15.17.16号门面的事实。5、中国银行业监督管理委员会湖南监管局出具的“关于回复湖南银某投资有限公司是否具有吸收公众存款资质的函”，证明湖南银监局未对湖南银某投资有限公司颁发过金融许可证。6、长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明，证明：（1）公安机关前往山西诚远隆兴矿业有限公司工商注册地调查，发现该地址是居民住宅区，未找到该公司及公司相关负责人。（2）公安机关前往洛阳蓝域气体有限公司，发现该公司已变更为洛阳志曌气体设备有限公司。7、材料说明，证明：（1）山西诚远隆兴矿山工程有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、洛阳郑源农业开发有限公司企业信用信息公示情况。（2）银某公司与被害人签订的“合同”中的借款单位中，山西诚远隆兴矿山工程有限公司于2015年7月8日被列入“经营异常名录”、“严重违法失信企业名单”；洛阳蓝域气体有限公司于2015年7月10日被列入“经营异常名录”、“严重违法失信企业名单”。（3）调取部分对账单显示，收款方为“银某建材经营部”和“振渠食品批发部”，并非合同中的借款方。8、国家企业信用信息公示报告，公司概貌照片，原伊川县动漫城地址概貌照片，洛阳蓝域气体有限公司（股东会决议、自然人股东简况表、董事监事经理信息表、股东出资信息表、），山西诚远隆兴矿山工程有限公司（有限责任变更登记申请书、股东会决议、章程修正案、房屋租赁合同、太原市小店区刘家堡乡刘家堡村民委员会证明材料、住所登记表、企业法人营业执照、法定代表人信息、公司设立登记申请书、公司股东出资信息、验资报告），洛阳聚亿建筑材料有限公司2012年至2014年期间的税收缴款书，河南省伊川县国家税务局出具的证明洛阳郑源农业开发有限公司的免征增值税的证明材料，郑源牧业办公地点照片，洛阳聚亿建筑材料有限公司办公地点照片，证明：（1）洛阳郑源农业开发有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、洛阳聚亿建筑材料有限公司的企业登记相关信息。（2）上述公司基本经营情况。（3）山西诚远隆兴矿山工程有限公司的住所地为太原市小店区，为一处民宅，并未见到厂房。登记信息显示该公司法定代表人为李某2荣，后变更为李换成；监事为李寿印。9、搜查笔录及扣押物品、文件清单，协助冻结财产通知书，中国农业银行扣款客户回单，收据，证明本案查封、扣押、被告人郑二国主动退缴的相关财产：（1）方炳强尾号为5669的中国建设银行账户金额11591.08元。（2）湖南银某投资担保有限公司的尾号为1310的中国交通银行账户金额2155.7元。（3）被告人郑二国及郑青云尾号为5015、0093的中国建设银行卡。（4）被告人申万生尾号为7257的中国工商银行账户金额81665.92元。（5）被告人郑二国名下小轿车（车牌号码豫Ｃ×××**）1辆。（6）被告人郑二国位于河南省洛阳市伊川县枫丹白露2号楼4单元101房面积162.75平方米房产，郑青云位于河南省洛阳市伊川县枫丹白露24号房产证号18××55的房产。（7）洛阳郑源农业开发有限公司尾号为9881的中国银行账户金额3100元。（8）郑向国的尾号为4570的中国银行账户金额共计3919.02元。（9）被告人郑二国名下白色本田奥德赛汽车（湘Ａ×××**）1辆。（10）洛阳聚亿建筑材料有限公司尾号为9729的中国银行账户金额0.4元。（11）何利超的尾号为9904的中国银行账户金额240057元。（12）郑向阳的尾号为4767的中国银行账户金额101224.66元。（13）被告人郑二国退缴赃款人民币145万元至本院账户以供执行。10、长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明及收条，易明清等被害人出具的刑事谅解书，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的“郑二国涉嫌非法吸收公众存款案卷四已全部退款投资者名单”，证明被告人郑二国到案后陆续展开了对涉案被害人的赔偿，部分被害人与湖南银某投资有限公司达成民事赔偿协议，并对被告人郑二国、申万生表示了谅解。11、湖南银某投资有限公司的工商登记资料，证明银某公司的成立时间、法定代表人及股东情况、注册资本、经营范围等基本情况。12、政府信息公开（企业档案）查询结果答复函，深圳市市场监督管理局公司开业登记档案材料，公司设立登记申请书，公司组织机构人员登记（备案）表，公司章程，深圳市房屋租赁合同书，验资报告书，股东会决议，企业法人营业执照，章程修改案，股权转让确认书，（2013）深证字第131496号《公证书》，股权转让见证书，证明：（1）深圳世为投资有限公司的成立时间、股东、法定代表人、注册资本，公司章程、公司住所地等基本、公司住所地等基本情况，深圳世为投资有限公司股东刘某、王强将部分股份转让给申建芳、焦为国、申随彬（均为河南省伊川县人）。13、深圳世为投资集团有限公司出具的证明材料，证明深圳世为公司分别于2014年5月6日、2014年7月20日同湖南银某投资有限公司、四川金乾通投资理财咨询有限公司签订借款合同，共计借款人民币7300万元。该款项由湖南银某投资有限公司、四川金乾通投资理财咨询有限公司委托何利超、马冬冬等人分别于2014年5月8日、2014年7月21日通过银行汇款向深圳世为公司财务人员赵俊飞、黄福英个人账户汇款，系深圳世为公司委托其代为接收，公司已收到全部款项。目前公司将款项已全部投入“动漫创意园”及相关项目建设当中。14、洛阳市人民政府2013年的工作报告，洛政办[2013]21号文件《洛阳市人民政府办公室关于转发市文产办2013年全市文化产业重点项目推进意见的通知》，河南省人民政府网站文章《河南省命名文化企业50强和文化产业重点项目》及《中国动漫之都（洛阳）产业园项目在伊川开建》，河南省伊川县人民政府2014年政府工作报告，洛阳日报2012年8月14日报道《伊川全力打造“中国动漫之都”》，洛阳日报2013年8月8日报道《伊川招商引资全方位一花引来百花开》，证明河南省伊川县中国动漫之都（洛阳）产业园项目的基本情况。15、借款合同，证明何利超作为出借人，刘某作为借款人，深圳世为投资集团有限公司落款盖章，双方于2014年5月6日签署了金额为人民币4300万元的借款合同1份，于2014年7月20日签署了金额分别为人民币3千万元的借款合同1份。16、中国工商银行转账凭证1张，证明2014年5月8日，马冬冬与赵俊飞之间发生汇款金额2笔，共计人民币1500万元。17、中国工商银行转账凭证2张，证明2014年5月8日，何利超与赵俊飞之间发生汇款金额2笔，共计人民币1500万元。18、中国建设银行转账凭证2张，证明2014年7月21日，何利超与黄福英之间发生汇款金额2笔，共计人民币2700万元。19、被害人登记表及身份证复印件，项目投资管理合同，投资人指定的银行账户、卡号确认书，还款计划书，委托书，承诺书，关于项目投资管理合同的补充条款，收据，借款担保合同，湖南银某投资有限公司作为管理人、保证人与投资人（被害人）及被投资人［山西诚远隆兴矿山工程有限公司（合同指定收款账户:农行，001001040046606）、洛阳蓝域气体有限公司（合同指定收款账户:农村信用社，99623146636012）等］签订的合同，证明：（1）审计报告中显示银某公司收款的2个账户与合同中指定的2个账户不一致。（2）投资人（被害人）与银某公司签订委托书，委托银某公司对投资人的投资款实用情况进行监督、管理，并对投资收益的收取和投资款本金的返还进行催收，若被投资人到期不能按时偿还投资款及收益，银某公司应在三日内无条件全额代偿。20、司法鉴定意见书：湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第02号《司法会计鉴定意见书》，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明，证明：（1）鉴定机构对公安机关从银某公司搜查来的所有借款担保合同进行了逐笔录入，共计有688份合同，总计金额91380000元。公安机关从银某公司搜查来的借款担保合同并不是该公司所签的全部合同，有的合同如到期了的和结清的合同已被碎丢了。与后面银某公司收取客户投资款资金共127620103.35元有较大区别。（2）银某公司收取的所有客户投资款，包括现金和刷卡转账的都存入“王利武、贾丛利、方振渠、郑某”名下的6个建设银行账户中（尾号为3078、5667、2337、2345、7493、8918）。（3）通过对资金流水的分析统计，银某公司吸收的投资款中，被害人与郑源农业公司签订的借款担保合同中指定的收款人王利武名下账户（尾号3078）收款58609659.61元，后转账至郑源农业公司账户（尾号9881）6540000元。被害人与洛阳聚亿公司签订的借款担保合同中指定收款人聚亿公司名下账户（尾号9729）收款52110000元。洛阳蓝域公司合同指定收款账户（尾号6012）与审计报告中体现的实际收款账户不一致，转账至洛阳蓝域公司账户（尾号1012）41386600元。山西诚远公司的合同指定收款账户（尾号6606）无资金进入。（4）投资款资金已查明去向的有3090万元，深圳世为投资有限公司委托赵俊飞、黄福英以个人账户代其接收银某公司所汇款项。（5）银某公司注册资本为人民币6000万元，实收资本人民币6000万元，其中股东张占强认缴3000万，占注册资本50﹪；郑二国认缴1500万，占注册资本25﹪；陈某认缴1500万，占注册资本25﹪。湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第04号《司法会计鉴定补充意见书》，证明：（1）2013年4月1日至2014年7月31日期间，银某公司借款担保合同金额为83360000元。（2）鉴定机构对公安机关从银某公司搜查来的所有借款担保合同进行了逐笔录入，共计有688份合同，总计金额91380000元。公安机关从银某公司搜查来的借款担保合同并不是该公司所签的全部合同，有的合同如到期了的和结清的合同已被碎了。与后面银某公司收取客户投资款资金共127620103.35元有较大区别。湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第05号《司法会计鉴定补充意见书》，证明：（1）至2018年8月8日已到公安机关报案的投资者共计357人，合计金额4337.73万元。银某公司会计交来的数字为355人，合计金额4395.30万元。审定金额为4310.60万元，共367人。（2）本次补充意见书和湘中和司鉴字（2018）第02号司法鉴定意见书相比，增加了报案人数17人，报案金额增加了186.00万元，审定金额增加了169.80万元。另外，本次资料中有3个报案人于2018年已收回本金15.20万元，已冲减其欠款本金。21、辨认笔录及照片，证明雷韩英辨认出被告人贾临祥是银某公司副总经理；李某2、张某、江某、唐某辨认出被告人申万生是银某公司财务总监；李某2、张某、江某、唐某辨认出被告人郑二国是银某公司总经理。22、证人证言：证人郝某的证言，证明：（1）郝某因非法吸收公众存款罪，被成都市武侯区人民法院判处有期徒刑五年，现在四川省雷马屏监狱服刑。郝某从2013年4月到2013年7月在银某公司任副总经理，主要负责员工的管理，还有对员工开展业务的培训，还有就是对新招聘的业务员进行面试。郑向国是银某公司的大老板，平时一般都是郑二国负责，郝某是副总，配合郑二国一起管理公司，申万生是财务总监。郑向国、郑二国两兄弟有时候会去洛阳，让郝某在长沙主管公司的日常业务，平时就是负责管理员工以及业务开展各方面的工作。（2）银某公司印制了很多宣传小册子，交由业务员到社会上进行发放、宣传，吸引老百姓到公司投资。银某公司对外业务宣传是由郝某负责的。郝某在公司期间吸纳了大概有30多名投资人，涉及资金300多万元。当时公司资金的吸取是由财务总监申万生负责的。分公司成立后，就把贾临祥调过去负责分公司的所有工作。郝某在离开银某公司之后是贾临祥接任了副总一职。郝某离开银某后，就被郑向国调到成都金乾通投资有限公司担任总经理。金乾通公司和银某公司的大老板都是郑向国。证人陈某的证明，证明：（1）陈某因非法吸收公众存款被成都市武侯区人民法院判处有期徒刑五年，现在在四川省雷马屏监狱服刑。银某公司于2013年1月开始筹建，2013年3、4月开业，陈某从公司筹建一直工作到2013年6月份，在公司没有具体职务。银某公司全部是郑向国和郑二国两兄弟出资，郑向国、郑二国跟陈某知会了一声，让其担任法人代表，陈某根本没去工商部门办手续。在银某公司，郑向国是总老板，郑二国是总经理，郝某是副总经理，申万生是财务总监。陈某在公司是4000元一个月的工资，没有分红和提成，都是郑向国直接拿给陈某。成都金乾通公司和银某公司都是郑向国、郑二国两人出资成立的。证人张某的证言，证明张某于2013年9月4日开始任湖南银某有限公司的出纳，在公司负责内部日常开支，每天按时登记内部现金银行日记账。银某公司于2013年3月24日开业，之前公司叫银某投资担保有限公司。银某公司负责客户的投资款的管理，还有保证跟客户之间的承诺，公司主要分为三个部门，业务部、财务部、行政部。银某公司的主要负责人和实际控制人都是郑二国，他是股东之一。法人代表陈某是公司的股东之一;张占强也是公司的股东之一。郑二国是公司的总经理，负责公司的全面工作，郑二国的哥哥郑向国是公司董事长。陈某在公司没有具体职务，就是法人代表和股东之一，不负责具体的事务。财务部的负责人（财务总监）申万生，贾临祥主要是管理业务，他们在公司是管理人员，平时老板不在的时候，都是由他们负责公司的事情。财务部收取客户的资金有收现金、刷卡，收取的现金都是给财务总监。提取资金和支付利息都是用的申万生的银行卡和王冲的银行卡。银某公司是通过吸纳投资人的资金，将资金投资给第三方公司做项目，然后由项目方支付投资方的利息，支付给公司担保费。具体是，首先是由业务员在外面发传单吸引客户到公司投资，然后由业务员跟客户谈，谈妥后就由业务员带客户签订投资合同，签订合同后，就由客户到公司的财物窗口交钱，公司收了钱后，就由公司负责人将钱投资到项目上，公司收取项目方的担保费，客户的利息钱由财务总监支付，分公司的业务流程也是一样的。具体投资项目有山西诚远隆兴矿山有限公司，洛阳蓝域气体有限公司，洛阳聚亿建筑材料有限公司，洛阳郑源农业开发有限公司4个项目。证人黄某之的证言，证明：（1）黄某之系湖南银某投资有限公司聘请的法律顾问。银某公司总经理郑二国（实际控制人）通过朋友介绍找到了黄某之，把银某公司的基本债务情況跟黄某之说明了，并聘请黄某之当银某公司的法律顾问。2014年12月25日，郑二国把聘请黄某之当银某公司全权代理人的授权委托书送到黄某之手上。2014年12月19日下午郑二国带黄某之到了河南省洛阳市伊川县，第二天找到深圳世为投资集团有限公司伊川动漫园项目部核实情况，郑二国并在当地聘请了一位名叫吴海伟的律师。三人一起调取了世为集团基本的工商注册资料，并且深圳世为集团项目部的负责人向律师及郑二国本人介绍了伊川动漫园整体规划以及具体的实施进展，还着重说明了为什么2014年10月份以来没有根据合同付息还款的原因。据深圳世为集团项目部负责人介绍:伊川动漫园项目是2012年经河南省政府、洛阳市政府、伊川县政府三级政府批准成立建设项目，总开发商是深址世为投资集团，总投资23亿元人民币。银某公司投资给深圳世为投资集团总共三千余万元资金。2014年9月初，伊川动漫园第二期工程停工，深圳世为投资集团资金链岀现问题，银某公司投资给深圳世为投资集团的资金无法收回。从2014年11月份以来，银某公司也无法全部支付给投资者利息和本金，12月20日后，银某公司无法支付员工工资，投资者的利息和本金也无法支付。（2）湖南银某投资有限公司股东两人，分别是陈某（认缴投资额:1500万元，所占比例为25%）、郑二国（认缴投资额:4500万元，所占比例为75%）。陈某是法人代表，但银某公司的实际控制人是郑二国。银某公司的财务总监是申万生。证人袁某的证言，证明袁某、杨俐系银某投资有限公司的房东。与其签订房屋租赁合同是郑二国。证人李某3的证言，证明李某3的婆婆是庄福香。山西诚远隆兴矿山工程有限公司注册地点就是李某3家的地址（太原市小庄区刘家堡村水塔街南四台4号）。这家公司并没有实际运营，是利用李某3家的地址进行了工商注册。李某3家的房子并没有变更用途，一直都是家人在住。证人江某的证言，证明江某是银某公司的业务员，2013年3月就在公司业务部上班，是客户经理，负责为公司宣传，寻找有意向的投资人，业务部的总监是贾临祥。公司的法人代表原来是张占强，现在是陈某，实际控制人是郑二国。证人刘某的证言，证明刘某是深圳世为集团有限公司的董事长。深圳世为集团有限公司成立于2008年，地点在深圳市福田，地点在深圳市福田区至年底，公司资金链断裂，公司进行重组，目前在引入新的资金注入公司，公司还存在，但没有办公地点。深圳世为公司的主要业务是投资动漫城、网络、学院、房地产等。深圳世为公司与湖南银某投资有限公司是没有来往的。之前刘某以深圳世为公司的名义向朋友赵俊飞借钱，2014年底公司资金链断裂时，刘某才知道，深圳世为公司与赵俊飞之间的资金往来有一部分款项是湖南银某投资有限公司、成都金石两家投资公司打过来的。银某、金石两家款项是打到刘某的个人账户、公司财务人员黄福英的个人账户、深圳世为公司的对公账户，大约打入了5千至6千万元人民币，这些资金基本上投入到洛阳世为动漫产业园、医院、学校的项目上了。2010年伊川县政府对外招商引资，找到伊川籍在外的公司希望积极参与家乡投资建设，深圳世为公司与伊川县政府签订关于动漫城项目的投资协议，学校和医院政府占10%左右的股权，深圳世为公司占90%，动漫产业园深圳世为100%控股。当时深圳世为公司投入了12个亿，直到2014年8月至10月期间，因为一些原因项目停摆，导致资金链断裂。目前动漫产业园重组后现已复工，正在建设中，学院和医院已建成现在已经开始运营，学院和医院的市值大约5、6个亿左右。深圳世为还没有偿还银某公司的款项。证人李某4的证言，证明：（1）李某4系洛阳郑源农业开发有限公司厂长。洛阳郑源农业开发有限公司一直在运营中，公司的法人代表是张兴娟。李某4在公司主要负责的事务是技术、生产等方面。公司的主营业务是养殖，主要是养猪。（2）2013年初，公司在运营期间有与湖南银某投资有限公司有过半年时间的业务往来，主要是向银某公司借款，借款约人民币1000万元左右，借款期限为半年，当时签了合同，合同在还了钱之后就销毁了。银某公司的“借款担保合同”上，在乙方一栏所加盖的公章是洛阳郑源农业开发有限公司的公章，后来是由银某公司同意，又将借款打到了其他公司及个人，好像是伊川动漫城的项目。（3）银某公司的“借款担保合同”上乙方一栏所盖公章是郑源农业的公章。证人郑某的证言，证明：（1）郑某系洛阳聚亿建筑材料有限公司的厂长。洛阳聚亿建筑材料有限公司现在还在，但是因为环保问题暂时停工了。公司的法人代表是郑向阳，郑某主要负责生产方面的事务，公司的主营业务是生产和经营建筑材料。（2）公司在运营期间有与湖南银某投资有限公司有过业务往来。2013年年底到2014年年初，洛阳聚亿公司以启动资金的名义向银某公司借款。当时借款额度大概是人民币1000万元左右，借款期限是6个月。银某公司确实把钱借给洛阳聚亿建筑材料有限公司用作公司的启动资金。（3）郑某没有见过借款合同，都是郑向阳负责的。证人孟某的证言，证明：（1）孟某系洛阳志盟气体设备有限公司职员，公司的地址是洛阳市汝阳县工业区，公司是2017年成立的。公司行政的地址前身是洛阳蓝域气体有限公司。23、被害人沈冬秀等人的陈述，证明：（1）被害人均是在湖南银某投资有限公司进行了投资。银某公司的业务员到社会上散发宣传资料，简单介绍公司的概况，如有投资意向的人就会带到公司进行详细的投资介绍，确定投资之后，就会准备一式三份的制式合同让客户签订，客户1份，公司1份，借款方1份。合同签好之后就将客户带到财务部签字，按手印，付款，向客户开具收据，最后一步就是立即返还客户投资款的当月利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。公司对外介绍以及合同上的注明是由公司将客户的投资款借给第三方进行项目投资，利息由第三方支付，客户将钱款付到公司。在洽谈业务及签订合同时，客户的钱款是投资到河南洛阳郑源农业有限公司进行养殖项目；洛阳聚亿建筑材料有限公司；洛阳蓝域气体有限公司；山西诚远矿业有限公司4个项目上，4家公司的所需资金都是2000万元。（2）客户在公司交付投资款之后，利息收益情况是1-4万三个月1.2%，六个月1.25%，一年1.3%；5-9万三个月1.3%，六个月1.35%，一年1.4%；10-49万三个月1.4%，六个月1.45%，一年1.5%；50万以上三个月1.5%，六个月1.55%，一年1.6%；都是月息。24、被告人的供述：被告人郑二国的供述，证明：（1）湖南银某投资有限公司是2013年1月成立的，郑二国和陈某是股东，成立之初的法人代表是张占强，后来变更为陈某。开设公司就是为了从社会面吸纳资金后，然后再以高息借贷给他人，从中赚取利息的差价来赚钱，银某公司没有面向社会吸纳资金的资质。湖南银某投资有限公司的注册资本是叁仟万元。郑二国是公司的总经理、实际控制人。公司设有财务部，行政部，业务部。副总经理是陈某、郝某，业务经理是贾临祥，财务总监是申万生，行政部经理是严成。郑二国是主管公司的全盘工作及财务，重大事项的审批。副总主要是协助主管公司工作。业务经理主要是抓公司的业务，领导业务员开展宣传等业务工作。财务总监就是负责公司的财务，管理下面的会计、出纳，公司的所有收支都在财务总监那里负责。行政经理就是负责公司的后勤保障等杂事。（2）银某公司的业务流程，一般是由业务员到社会面散发宣传资料，介绍公司情况，如果有投资意向的人就会带到公司进行详细介绍。确定投资后，就会准备一式三份的制式合同让客户签。合同签好之后就将客户带到财务部交钱签字，开具收据，最后就是马上返还客户投资款的当月相应利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。收取投资人款项的方式，主要是刷ＰＯＳ机，银行转账，现金三种方式。我们支付利息的方式为两种，现金和银行转账。公司行政公章及财务章，都是放在申万生那里统一管理。业务员按照公司规定的投资项目向客户进行介绍，合同上也是注明由公司将客户的投资款借给第三方进行项目投资，利息由第三方支付。公司一共有四个项目，河南洛阳郑源农业有限公司、洛阳聚亿建筑材料有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、山西诚远矿业工程有限公司。公司会有面向社会的文字与短片的宣传，会采取赠送礼品，组织大额投资户外出旅游，考察等手段，吸引群众来公司投资。（3）公司刚开始营业的头几个月，还是按照投资项目进行借款，很快河南洛阳郑源农业有限公司所需的资金额度就满了。到了后来，基本上收取的客户投资款都用于了公司对外的私人借贷了。公司所宣称的四个项目也就是摆在明面上给客户看的。客户的投资款一般是到公司对公账户，然后由公司再转出去，有的就是客户在刷ＰＯＳ机付投资款时直接支付到了一些个人的账户上面，还有的就是客户虽然将钱还是打到了四个项目的账户上，但是钱一到达对方账户后就会马上转到一些个人账户中。这样做的目的，其实也就是让客户相信款项到了投资方，并不知道实际是用于了对个人的借贷。（4）公司对于资金管理，收支都是经过财务申万生把关，由郑二国负责对资金的使用，安排申万生进行具体的操作。公司相关的财务账，签的合同，财务账，收据等财务资料都是由申万生那里负责。公司员工的培训工作一般都是郝某负责，郝某在公司做了大约4、5个月就到成都去了，走的时间为2013年7、8月，他离任后就把贾临祥从业务员提拔到了业务总监的位置上，由他主管公司的业务工作。（5）湖南银某投资有限公司一共吸纳了大约6000多万元。涉及300-400人左右。公司是在2014年11月份停业的。到公司关门时为止还欠投资人大约4000万元，在关门前偿还了2000万元。公司吸纳的6000万元资金的去向，主要用于公司的运营，公司对客户本金、利息的发放，公司对外的个人借贷，项目投资，其中最主要的就是将钱借给了深圳世为投资有限公司董事长刘某，而对刘某的借款都是由公司将款项打给郑向国下面做事的个人账户上（比如：何利超等），经他们将钱转借到了刘某的深圳世为投资有限公司。被告人贾临祥的供述，证明：（1）贾临祥于2013年5月通过网上招聘到湖南银某投资有限公司工作，开始在公司做普通业务员，后来做业务经理，再做业务总监。业务总监的位置是在郝某从成都回来指导业务工作时任命的，直至2014年12月都在湖南银某投资有限公司担任业务经理，公司副总监。公司的老板是郑二国，财务部负责人是申万生，业务部负责人是贾临祥。贾临祥主管业务部，向业务员传达公司相关工作安排、业务开展、拉客户来公司投资。业务总监的职责是培训业务员，上级交办的工作传达给业务总监，总监再传达到下面的业务员去开展工作。贾临祥还负责分店的业务工作。当时包括分店一起，贾临祥下面有10多个业务员。贾临祥经手拉了3、4个客户，涉及金额一百多万元。贾临祥从担任业务总监到离职，银某公司大约吸收了3000余万元资金。（2）银某公司的业务流程一般是由业务员到社会散发宣传资料，介绍公司情况，如果有投资意向的人就会带到公司进行详细介绍。确定投资后，就会准备一式三份的制式合同让客户签。合同签好之后就将客户带到财务部交钱签字，开具收据，最后就是马上返还客户投资款的当月相应利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。公司收取投资人款项的方式主要是刷ＰＯＳ机和支付现金。公司一共有河南洛阳郑源农业有限公司、洛阳聚亿建筑材料有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、山西诚远矿业工程有限公司4个项目。公司业务员向社会面发放公司的宣传单页，公司有文字与短片的宣传，会采取赠送礼品，组织大额投资户外出旅游，考察等手段，吸引群众来公司投资。公司有行政部，财务部，业务部三个部门。被告人申万生的供述，证明：（1）申万生经郑二国介绍，于2013年3月在湖南银某投资担保有限公司担任财务、会计。申万生在银某公司的任职时间为2013年3月至2014年10月。银某公司的法人是陈某；经理是郑二国，负责公司全面的管理；郝某在公司做了半年的业务经理，主抓业务和员工培训，指导员工开展业务；贾临祥在郝某走了之后接替郝某做业务经理；申万生在公司做接收公众的投资款、汇款到项目方、客户的利息支付、员工的工资发放、财务报表的审核。（2）银某公司没有向社会大众吸收存款的资质。银某公司做了宣传单在路面上发，公司的招牌上面还做了广告语，还有宣传片，申万生主要是做接收公众的投资款、汇款到项目方、客户的利息支付、员工的工资发放、财务报表的审核等工作。（3）接收投资款的流程，先是业务员与投资人签订好投资合同，之后大部分的投资人就会把钱刷到银某公司的ｐｏｓ机上面，然后再由财务人员把这些投资款转到项目方的账户。公司会给投资人开具收据，签订投资合同，一般有现金、转账、刷卡三个方式。投资人的利息，一般是通过银行转账，一般是月息1.2%到1.6%，根据投资的数目及时间的长短来定。支付利息的时间是每个月支付一次。项目是河南郑源农业开发有限公司，河南蓝域气体有限公司等。银某公司营业期间吸收大约4000多万元，约有300多个人投资。申万生和郑二国居住的房子里面有很多空白的合同，上面都盖好了项目方的公章，法人情况、营业执照、税务登记证、机构代码证、银行账户。这些合同由申万生和郑二国保管，业务员如果要签合同就来拿，这些合同是郑二国搞来的。公司还有很多钱没有退给投资人，资金的后续流向不知道。25、被告人郑二国、贾临祥、申万生的正、侧面照片及户籍证明，宁远县公安局禾亭派出所出具的证明材料，证明三被告人的基本身份信息。本院认为，被告人郑二国以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人贾临祥、申万生违反国家金融管理法规，非法向社会公众吸收资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，均应予处罚。公诉机关指控的犯罪事实与指控的被告人郑二国的罪名成立，本院予以支持。在非法吸收公众存款的共同犯罪中，被告人贾临祥、申万生均起次要作用，均系从犯，均应当减轻处罚。被告人郑二国、申万生犯罪后能自动投案，并如实供述自己的罪行，均系自首，被告人郑二国可以减轻处罚，被告人申万生可以从轻处罚。被告人贾临祥犯罪后能如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。被告人郑二国协助公安机关劝说另案犯罪嫌疑人投案自首，系立功，可以从轻处罚。被告人郑二国能主动退赔部分被害人的经济损失并取得谅解；被告人贾临祥、申万生所吸收的资金案发前后已归还部分数额，且二被告人当庭表示愿意积极退赔被害人的经济损失，均可以酌情从轻处罚。关于公诉机关指控被告人郑二国、贾临祥、申万生构成集资诈骗罪的公诉意见、被告人郑二国、贾临祥、申万生的辩解及其辩护人的辩护意见、被害人诉讼代表人的代理意见，本院综合评判如下：一、本案中银某投资公司没有湖南银监局颁发的金融许可证，不具有吸收公众存款的资质，却隐瞒此事实，承诺以货币的方式还本付息，收取社会公众投资款，吸收的投资款中流入被害人与洛阳郑源农业有限公司签订合同中指定收款人王利武名下账户金额人民币58609659.61元，后实际转账洛阳郑源农业有限公司账户（尾号9881）人民币6540000元。流入被害人与洛阳聚亿建筑材料有限公司签订合同中指定收款账户（尾号9729）人民币52110000元。未流入资金至被害人与洛阳蓝域气体有限公司签订合同的指定收款账户（尾号6012），流入洛阳蓝域气体有限公司其他账户（尾号1012）人民币41386600元。未流入资金至被害人与山西诚远隆兴矿业有限公司签订合同的指定收款账户（尾号6606）。流入并未与被害人签订合同的深圳世为投资有限公司账户资金人民币3090万元。可见，银某投资公司集资后，大部分资金并未投入合同指定借款人（投资人）账户，大部分资金实际用途与合同指定用途不符，与筹集资金规模也明显不成比例，致使被害人的集资款无法返还。同时，本案证据显示，山西诚远隆兴矿业有限公司并无实际经营行为，银某公司吸纳的资金没有进入该公司，被告人郑二国以该公司为借款人与被害人签订的项目投资管理合同属于隐瞒真相、虚构事实的行为。故被告人郑二国主观上是以非法占有为目的，客观上采用隐瞒事实、虚构事实的诈骗方法非法集资，其犯罪行为应当认定为集资诈骗罪。二、案发期间，被告人贾临祥系银某投资公司的业务总监，负责公司业务的开展及员工的业务培训，被告人申万生系银某投资公司的财务总监，负责接收公众投资款等财务工作，二被告人并不是银某投资公司的法定代表人，也不是该公司的实际控制人，系银某投资公司的管理层人员，主观上并没有集资诈骗的犯罪故意，只是在银某投资公司扰乱金融秩序的非法吸收公众存款共同犯罪中起到次要作用，故二被告人的犯罪行为应当认定为非法吸收公众存款罪，且系从犯。三、被告人郑二国的辩护人关于被告人郑二国系自首；系立功；案发后能积极退赔并取得部分被害人的谅解，请求对其从轻处罚的辩护意见与客观事实相符，本院予以采纳。四、被告人申万生的辩护人关于被告人申万生不构成集资诈骗罪；在共同犯罪中起次要作用；系自首；愿意积极退赔被害人，请求对其从轻处罚的辩护意见与客观事实相符，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第一、三款，第六十八条，第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条、第四条、第五条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条、第五条之规定，判决如下：一、被告人郑二国犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元（限于本判决生效后十日内缴纳）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月16日起至2025年4月14日止，取保候审前被羁押的1日已折抵刑期）。二、被告人贾临祥犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元（限于本判决生效后十日内缴纳）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月8日起至2021年4月7日止）。三、被告人申万生犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币五万元（限于本判决生效后十日内缴纳）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年10月9日起至2021年4月7日止，取保候审前被羁押的1日已折抵刑期）。四、在案扣押、冻结、退缴的款项分别按集资额比例返还被害人；在案查封、扣押的房产、车辆等财产变价后分别按集资额比例返还被害人，不足部分责令继续退赔并按照被害人的集资额比例返还被害人（具体名单详见湘中和司鉴字（2018）第02号、第04号、第05号《司法会计鉴定意见书》）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省长沙市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  潘昊人民陪审员  甘文人民陪审员  王娟二〇一九年十二月三十日书 记 员  罗婷附：《中华人民共和国刑法》第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第三款被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对参加者的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。（一）自动投案，是指犯罪事实或者被告人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但被告人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。被告人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；被告人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行未被司法机关发觉，仅因形迹可疑被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于被告人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知被告人的亲友，或者亲友主动报案后，将被告人送去投案的，也应当视为自动投案。被告人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。（二）如实供述自己的罪行，是指被告人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的被告人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的被告人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案的共同犯罪事实，才能认定为自首。被告人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首，但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。第三条根据刑法第六十七条第一款的规定，对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚；对于犯罪较轻的，可以免除处罚。具体确定从轻、减轻还是免除处罚，应当根据犯罪轻重，并考虑自首的具体情节。第五条根据刑法第六十八条第一款的规定，犯罪分子到案后有检举、揭发他人犯罪行为，包括共同犯罪案件中的犯罪分子揭发同案犯共同犯罪以外的其他犯罪，经查证属实；提供侦破其他案件的重要线索，经查证属实；阻止他人犯罪活动；协助司法机关抓捕其他被告人（包括同案犯）；具有其他有利于国家和社会的突出表现的，应当认定为有立功表现。