文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0306民初1913号原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），统一社会信用代码91440300689414595Y。法定代表人谢羡珠。委托代理人何小凯，公司员工。委托代理人黄慧玲，公司员工。被告付宏强，男，汉族，1973年10月25日出生，身份证住址广东省深圳市罗湖区，原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司诉被告付宏强金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司委托代理人何小凯到庭参加诉讼，被告付宏强经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本案依法按照缺席进行审理。本案现已审理终结。本案相关情况本案原告与被告共签订了三份《个人信用贷款合同》，在签订第一份合同并部分履行后，签订了第二份合同，在签订第二份合同并部分履行后，签订了第三份合同。具体情况如下：一、第一份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2016年12月15日，原告与被告及深圳市浩森时贷金融服务有限公司（以下简称浩森时贷公司）签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款100000元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费2000元（按贷款金额2%计算，一次性支付）及服务管理费1000元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为10634元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，原告向被告银行转账98000元（扣除2000元贷款手续费）。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表一。二、第二份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2017年7月18日，原告与被告及浩森时贷公司签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款120000元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费1200元（按贷款金额1%计算，一次性支付）及服务管理费1200元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为12760元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告向原告出具授权委托书，载明：在第一次贷款中被告尚欠原告贷款本息及相关费用共计47431.53元，尚欠浩森时贷公司管理费等相关费用1000元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告实际转账支付71568元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表二。三、第三份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2018年3月8日，原告与被告及浩森时贷公司签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款120000元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费1200元（按贷款金额1%计算，一次性支付）及服务管理费1200元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为12760元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告向原告出具授权委托书，载明：在第二次贷款中被告尚欠原告贷款本息及相关费用共计56845元，尚欠浩森时贷公司管理费等相关费用1200元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告实际转账支付61955元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表三。裁判理由及结果本院认为，本案三份《个人信用贷款合同》是各方当事人真实意思表示，合法有效，约定的利息及其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。关于第一次贷款，借款本金以原告向被告实际转账金额98000元予以认定。被告应支付的利息、服务管理费本质上均为利息（为行文方面，以下所称利息包括服务管理费，利率包括服务管理费率）。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案贷款合同约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据贷款合同约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额这几个因素，经本院按照银行等额本息还款方式进行计算，实际年化利率为47.59%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表一：            还款期数              交易日期              交易前      本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款      金额              抵扣      利息              欠付      利息              抵扣      本金              交易后      本金                  出借              2016/12/15                                                                                                                              98000.00                  1              2017/1/15              98000.00              31              2996.38              2996.38              10634              2996.38              0.00              7637.62              90362.38                  2              2017/2/15              90362.38              31              2762.86              2762.86              10634              2762.86              0.00              7871.14              82491.24                  3              2017/3/15              82491.24              28              2278.11              2278.11              10634              2278.11              0.00              8355.89              74135.36                  4              2017/4/15              74135.36              31              2266.71              2266.71              10634              2266.71              0.00              8367.29              65768.07                  5              2017/5/15              65768.07              30              1946.01              1946.01              10634              1946.01              0.00              8687.99              57080.09                  6              2017/6/16              57080.09              32              1801.54              1801.54              10634              1801.54              0.00              8832.46              48247.63                  7              2017/6/16              48247.63              0              0.00              0.00              10634              0.00              0.00              10634.00              37613.63      截至2017年6月16日，被告还款后，第一次贷款的尚欠本金为37613.63元。关于第二次贷款，被告向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2017年7月18日原告向被告实际发放的贷款金额71568元，第二次贷款的总本金应为109181.63元。此时，被告还欠2017年6月16日至2017年7月18日期间的利息3446.08元（109181.63元×36%÷365日×32日）。第二次贷款的约定实际年利率同样超过了36%，超过部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表二：            还款期数              交易日期              交易前      本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣      利息              欠付      利息              抵扣      本金              交易后      本金                  出借              2017/7/18                                                                                                  3446.08                            109181.63                  1              2017/7/24              109181.63              6              646.12              4092.20              1200              1200.00              2892.20              0.00              109181.63                  2              2017/8/18              109181.63              25              2692.15              5584.35              12760              5584.35              0.00              7175.65              102005.98                  3              2017/9/18              102005.98              31              3118.87              3118.87              12760              3118.87              0.00              9641.13              92364.84                  4              2017/10/18              92364.84              30              2732.99              2732.99              12760              2732.99              0.00              10027.01              82337.83                  5              2017/11/18              82337.83              31              2517.51              2517.51              12760              2517.51              0.00              10242.49              72095.34                  6              2017/12/18              72095.34              30              2133.23              2133.23              12760              2133.23              0.00              10626.77              61468.57                  7              2018/1/18              61468.57              31              1879.42              1879.42              12760              1879.42              0.00              10880.58              50587.99                  8              2018/2/18              50587.99              31              1546.75              1546.75              12760              1546.75              0.00              11213.25              39374.74      截至2018年2月18日，被告还款后，尚欠本金为39374.74元。关于第三次贷款，被告向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2018年3月8日原告向被告实际发放的贷款金额61955元，第三次贷款的总本金应为101329.74元。此时，被告还欠2018年2月18日至2018年3月8日期间的利息1798.92元（101329.74元×36%÷365日×18日）。第二次贷款的约定实际年利率同样超过了36%，超过部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表三：            还款期数              交易日期              交易前      本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款      金额              抵扣      利息              欠付      利息              抵扣本金              交易后      本金                  出借              2018/3/8                                                                                                  1798.92                            101329.74                  1              2018/3/14              101329.74              6              599.65              2398.57              1200              1200.00              1198.57              0.00              101329.74                  2              2018/4/11              101329.74              28              2798.37              3996.94              12809              3996.94              0.00              8812.06              92517.68                  3              2018/5/9              92517.68              28              2555.01              2555.01              12793              2555.01              0.00              10237.99              82279.69                  4              2018/6/8              82279.69              30              2434.58              2434.58              12760              2434.58              0.00              10325.42              71954.26                  5              2018/7/11              71954.26              33              2341.96              2341.96              12809              2341.96              0.00              10467.04              61487.23      截至2018年7月11日，被告还款后，尚欠本金为61487.23元。被告还应自次日起，按年利率24%向原告计付利息、逾期利息。原告诉请本息超出部分，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告付宏强应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付所欠借款本金61487.23元及利息（以本金61487.23元为基数，按年利率24%，自2018年7月12日起计至实际清偿之日止）；二、驳回原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2028元，由原告负担507元，由被告负担1521元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审 判 长  李晓霞人民陪审员  廖妙红人民陪审员  王小英二〇一九年十二月二十日书 记 员  颜玉翠书 记 员  苟 丹附本案相关法律条文如下：《中华人民共和国合同法》第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。