广西壮族自治区百色市中级人民法院 刑 事 判 决 书 (2019)桂10刑终299号 抗诉机关广西壮族自治区平果县人民检察院。 原审被告人唐忠良，男，1965年3月18日出生于广西壮族自治区玉林市，汉族，大专文化，无业，户籍所在地为玉林市玉州区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年9月1日被刑事拘留，同年9月31日被逮捕。2019年2月3日，平果县人民法院决定对其取保候审。 广西壮族自治区平果县人民法院审理平果县人民检察院指控原审被告人唐忠良犯集资诈骗罪一案，于2019年7月30日作出（2017）桂1023刑初165号刑事判决。在法定抗诉、上诉期限内，平果县人民检察院提出抗诉，原审被告人唐忠良未提出上诉。本院于2019年9月4日立案受理，于2019年10月8日移送案卷至百色市人民检察院阅卷。百色市人民检察院于2019年10月30日向本院提出百检公支刑抗[2019]14号支持刑事抗诉意见书。本院依法组成合议庭，于2019年11月5日公开开庭审理了本案。百色市人民检察院指派检察员张立胜出庭履行职务，原审被告人唐忠良到庭参加诉讼。在审理期间，根据百色市人民检察院的建议，本院于2019年11月25日决定对该案延期审理，于同年12月24日决定恢复审理，重新计算审理期限。本案现已审理终结。 原判认定，2014年12月，被告人唐忠良对外宣称其为“中网国际文化艺术品产权交易集团有限公司”（简称“中网文交所”）董事长。在未取得合法审批手续的情况下擅自以“中网文交所”开展权益类交易业务，同时以“中网文交所”的名义非法设立电子交易系统平台（简称中网文交所交易平台，平台设立“一级市场”、“二级市场”）。 2015年5月-2016年7月期间，被告人唐忠良未依照合法程序，在没有资产评估资质的情况下，将自己名下的公司或者授权后的公司包装成文化品牌，通过估值后拆分成均等份额在“中网文交所”的“一级市场”上公开发行。2015年5月，被告人唐忠良授权杨某为百色地区总代理。杨某从被告人唐忠良及公司的西南区域总监朱某处获取中网文交所宣传资料，以开推介会、手机微信传播等方式，向百色地区不特定人宣传，承诺集资参与人若从“一级市场”认购品牌原始份额，待解冻期过后，可以在“二级市场”交易获得高额回报，从而吸引不特定对象购买交易平台上的品牌原始份额。 经广西公明司法鉴定中心鉴定，2015年5月至案发，被告人唐忠良通过杨某吸收集资参与人黄某1的资金58万元，韦某1179.2万元，黄某210万元，黄某35.7万元，覃某12.4万元，李某115万元，林某111万元，陆某11万元，陆某29.5万元，黄某411万元，覃某2、农某112.25万元，陈某118万元，林某25万元，黄某56.7万元，黄某612万元，陈某26万元，赵某3.6万元，张某122.45万元，李某221.7万元，潘某2万元，黄某71.7万元，陆某32.7万元，孙某27.45万元，陈某3100万元，苏某12万元。共计546.35万元。 另查明，上述集资参与人获得投资回报及造成损失情况为：黄某1获得返利2.5万元，造成经济损失55.5万元，韦某1获得返利1.9万元，造成经济损失177.3元，黄某2获得返利0.91万元，造成经济损失9.09万元，黄某3获得返利2.8148万元，造成经济损失2.8852万元，覃某1得返利0.3万元，造成经济损失2.1万元，李某1未获利，造成经济损失15万元，林某1获得返利5.7万元，造成经济损失5.3元，陆某1未获利，造成经济损失1万元，陆某2获得返利7.3万元，造成经济损失2.2万元，黄某4未获利，造成经济损失11万元，覃某2、农某1获得返利5.09万元，造成经济损失7.16元，陈某1未获利，造成经济损失18万元，林某2获得返利3万元，造成经济损失2万元，黄某5获得返利2.03万元，造成经济损失4.67万元，黄某6获得返利3万元，造成经济损失9万元，陈某2获得返利1.9万元，造成经济损失4.1万元，赵某获得返利0.05万元，造成经济损失3.55万元，张某1未获利，造成经济损失22.45万元，李某2获得返利22.1万元，盈利0.4万元，潘某未获利，造成经济损失2万元，黄某7未获利，造成经济损失1.7万元，陆某3未获利，造成经济损失2.7万元，孙某获得返利9.9354万元，造成经济损失17.5146万元，陈某3未获利，造成经济损失100万元，苏某1未获利，造成经济损失2万元。被告人唐忠良共返还集资参与人资金68.5302万元，造成集资参与人经济损失477.8198万元。 再查明，黄某8、张某2是中网文交所的职员，自中网文交所成立至案发，被告人唐忠良由于多次未能支付劳动报酬给黄某8、张某2，便分别于2014年11月7日、2015年1月1日全额付款购买奥迪牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号LFV5A24GXE3119288：发动机号：CLX169053）、宝马牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LBV5T3106FSJ67065，发动机号：2331C566)送给黄某8、张某2，法定车主分别为黄某8、张某2，当作冲抵拖欠二人的工资。奥迪Q5越野车1台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LFV3B28R1E3104629，发动机号：026072）、奥迪牌A8小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：WAUYGB4HXFNO18069，发动机号：CRE014653）系被告人唐忠良个人的财产，在本案审理过程中，被告人唐忠良表示愿意变卖该二辆轿车，所得款项返还集资参与人。 原判认定上述事实有经庭审举证、质证予以确认的1.受案登记表及报案陈述、2.证人杨某的证言、3.证人朱某的证言、4.证人黄某8的证言、5.证人张某2的证言、6.证人蔡某的证言、7.证人许某的证言、8.证人陈某4的证言、9.证人唐某1的证言、10.“中网文交所”百色分公司会员档案、11.搜查证、扣押清单、12.广西区金融工作办公室桂金办函〔2016〕976号关于“中网文交所”有关资质的复函、区办公厅关于保留广西北部湾产权交易所股份有限公司等12家交易场所经营资格的通知、桂政办发〔2013〕55号、13.辨认笔录及照片、14.电子证据检查工作记录、15.扣押物品清单、16.被告人唐忠良工商银行卡银行流水、证人杨某工商、建设银行流水、证人黄某8工商银行卡银行流水，广西公明司法鉴定中心桂某1司某字[2018]第58号司法会计鉴定意见书、17.平果县公安局出具的抓获经过说明、18.户籍证明等证据证实。 原判认为，被告人唐忠良违反国家金融管理制度，非法吸收或者变相吸收公众存款546.35万元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。关于对被告人唐忠良定罪的问题，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。综观本案，被告人唐忠良虽具有拒不交代资金去向，逃避返还资金的行为，可以认定以非法占有为目的。但是，从公诉机关提供的证据综合考量，无法证实被告人唐忠良人为操纵文化品牌份额的价格涨跌，从而无法认定被告人唐忠良使用诈骗方法实施集资行为，因而公诉机关指控被告人唐忠良构成集资诈骗罪，事实不清，证据不足，指控的罪名不成立。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款规定，违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件即1.未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；2.通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；3.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；4.向社会公众即社会不特定对象吸收资金。除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。第二条规定，不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚。本案中，被告人唐忠良成立的“中网文交所”未经有关部门依法批准，以开推介会、手机微信传播等方式，向不特定人宣传，承诺集资参与人认购文化品牌份额后，获得高额回报，从而吸收不特定对象的投资资金。根据上述规定，应当以非法吸收公众存款罪对被告人唐忠良定罪处罚。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款规定，个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，应当依法追究刑事责任；第二款规定，个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”。本案被告人唐忠良个人非法吸收或者变相吸收公众存款546.35万元，根据上述规定，应三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。被告人唐忠良的犯罪行为给集资参与人造成的经济损失及供犯罪所用的本人财物，根据《中华人民共和国刑法》第六十四条的规定，应当责令退赔和没收。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第四十五条、第四十七条、第六十一条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条、第三条第一款、第二款的规定，判决：一、被告人唐忠良犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金十五万元。二、被告人唐忠良返还各集资参与人经济损失共477.8198万元（其中：黄某155.5万元、韦某1177.3万元、黄某29.09万元、黄某32.8852万元、覃某12.1万元、李某115万元、林某15.3万元、陆某11万元、陆某22.2万元、黄某411万元、覃某2和农某17.16万元、陈某118万元、林某22万元、黄某54.67万元、黄某69万元、陈某24.1万元、赵某3.55万元、张某122.45万元、潘某2万元、黄某71.7万元、陆某32.7万元、孙某17.5146万元、陈某3100万元、苏某12万元）。限于本判决生效后一个月内偿清。逾期不履行的，权利人可在期限届满之日起二年内向本院申请强制执行。三、联想牌电脑二十台，长城牌台式电脑二台，苹果牌手机一台，VIVO牌手机一台等供犯罪使用的本人财物，予以没收，上缴国库；奥迪牌Q5越野车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LFV3B28R1E3104629，发动机号：CUH026072）、奥迪牌A8小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：WAUYGB4HXFNO18069，发动机号：CRE014653），依法予以拍卖或者变卖，所得款项按比例返还集资参与人。 平果县人民检察院抗诉意见及百色市人民检察院支持抗诉意见认为，1.原审法院判决采信证据确有错误，导致量刑明显不当。2.原审法院判决适用法律确有错误。主观上，唐忠良有非法占有他人财物的目的，表现在：（1）本案的证据可以证实唐忠良可以任意支配融资到的资金，用于转到个人其他账户及现金开支，消费数额非常大；（2）唐忠良的手提电脑被人为破坏，导致无法提取信息，唐忠良拒不交代资金去向，逃避返还资金。客观上，唐忠良以诈骗的方法非法聚集资金，表现在：（1）唐忠良未经审批成立“中网文交所”，为非法交易场所；（2）唐忠良虚构交易标的，进行虚假宣传，在非法交易平台上制造交易假象，以骗取被害人财产。唐忠良的行为构成集资诈骗罪，诈骗数额为477.8198万元，数额特别巨大，依法应当处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。请本院依法纠正。 二审经审理查明，2014年12月，唐忠良对外宣称其为“中网国际文化艺术品产权交易集团有限公司”（简称“中网文交所”）董事长。在未取得合法审批手续的情况下擅自以“中网文交所”开展权益类交易业务，同时以“中网文交所”的名义非法设立电子交易系统平台（简称中网文交所交易平台，平台设立“一级市场”、“二级市场”）。唐忠良自己或指挥他人操控平台上股票的涨跌并制作交易假象。 2015年5月-2016年7月期间，唐忠良未依照合法程序，在没有资产评估资质的情况下，将自己名下的公司或者授权后的公司包装成文化品牌，自行估值后拆分成均等份额在“中网文交所”的“一级市场”上公开发行。2015年，唐忠良授权杨某为百色地区总代理。杨某从唐忠良及公司的西南区域总监朱某处获取中网文交所宣传资料，以开推介会、手机微信传播等方式，向百色地区不特定人宣传，承诺被害人若从“一级市场”认购品牌原始份额，待解冻期过后，可以在“二级市场”交易获得高额回报，从而吸引不特定对象购买交易平台上的品牌原始份额。 经广西公明司法鉴定中心鉴定，2015年5月至案发，唐忠良通过杨某吸收被害人黄某1的资金58万元，韦某1179.2万元，黄某210万元，黄某35.7万元，覃某12.4万元，李某115万元，林某111万元，陆某11万元，陆某29.5万元，黄某411万元，覃某2、农某112.25万元，陈某118万元，林某25万元，黄某56.7万元，黄某612万元，陈某26万元，赵某3.6万元，张某122.45万元，李某221.7万元，潘某2万元，黄某71.7万元，陆某32.7万元，孙某27.45万元，陈某3100万元，苏某12万元。共计546.35万元。 另查明，上述被害人获得投资回报及造成损失情况为：黄某1获得返利2.5万元，造成经济损失55.5万元，韦某1获得返利1.9万元，造成经济损失177.3元，黄某2获得返利0.91万元，造成经济损失9.09万元，黄某3获得返利2.8148万元，造成经济损失2.8852万元，覃某1得返利0.3万元，造成经济损失2.1万元，李某1未获利，造成经济损失15万元，林某1获得返利5.7万元，造成经济损失5.3元，陆某1未获利，造成经济损失1万元，陆某2获得返利7.3万元，造成经济损失2.2万元，黄某4未获利，造成经济损失11万元，覃某2、农某1获得返利5.09万元，造成经济损失7.16元，陈某1未获利，造成经济损失18万元，林某2获得返利3万元，造成经济损失2万元，黄某5获得返利2.03万元，造成经济损失4.67万元，黄某6获得返利3万元，造成经济损失9万元，陈某2获得返利1.9万元，造成经济损失4.1万元，赵某获得返利0.05万元，造成经济损失3.55万元，张某1未获利，造成经济损失22.45万元，李某2获得返利22.1万元，盈利0.4万元，潘某未获利，造成经济损失2万元，黄某7未获利，造成经济损失1.7万元，陆某3未获利，造成经济损失2.7万元，孙某获得返利9.9354万元，造成经济损失17.5146万元，陈某3未获利，造成经济损失100万元，苏某1未获利，造成经济损失2万元。唐忠良共返还被害人资金68.5302万元，造成被害人经济损失477.8198万元。 再查明，黄某8、张某2是中网文交所的职员。自中网文交所成立至案发，唐忠良于2014年11月7日、2015年1月1日全额付款购买奥迪牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号LFV5A24GXE3119288：发动机号：CLX169053）、宝马牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LBV5T3106FSJ67065，发动机号：2331C566)分别送给黄某8、张某2，法定车主分别为黄某8、张某2。上述两辆车系唐忠良出资购买，在本案审理过程中，唐忠良表示愿意变卖该二辆轿车，所得款项返还被害人。 上述事实，有下列证据予以证实： 1.受案登记表及报案陈述，证实: （1）2016年7月1日10许，被害人黄某1报案称，其被一名叫杨某的介绍购买名为“中网文交所”的上市公司的原始股票以获取利息，共被骗58万元;被害人黄某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （2）2016年8月5日15许，被害人韦某1报案称，其于2015年4月认识一名叫杨某的男子，杨某自称是做“宁夏红枸杞酒”代理，而且还是“中网文交所”百色地区负责人，杨某说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报，其先后将233万元钱汇入杨某账户（62×××24），还有25万元现金交给杨某，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。共被骗258万元；被害人韦某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （3）2016年8月4日16许，被害人黄某2报案称，2015年6月份其在平果县“百花香土特产”店一名叫杨某的男子称在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报，其信以为真，就将10万元转给杨某（中国工商银行62×××24）注册帐号并投资，后只剩0.91万元;被害人黄某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （4）2016年9月8日，被害人黄某3报案称，2015年8月杨某向其介绍“中网文交所”的交易平台，称在该平台上可以像股市一样进行投资买卖，并承诺有高额回报率。刚开始投资1万元得到1.7万元的回报后，信以为真，便筹集41万元通过银行转账、支付宝、微信等方式转账给杨某和朱某进行投资，但到了解冻期后发现平台一直不能出金发现被骗。汇款账号为62×××31；杨某账号62×××24；被害人黄某3的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （5）2016年9月2日9时许，被害人覃某1到城东派出所报称，其于2015年8月开始被一名叫杨某的以在“中网文交所”投资原始股票，二级市场股票可以获取高额回报。其信以为真，先后在平果县城龙路中国工商银行将2万元转给杨某账号62×××24。通过网上转账给杨某1万元，得0.4万元回报，之后杨某以各种理由推拖，共被骗2.6万元；被害人覃某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （6）2016年7月1日11时许，被害人李某1到城东派出所报称，2015年5月份通过朋友在平果县“百花香土特产”认识该店老板，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。到6月份，其将15万元转入杨某账号62×××24，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。到收益提现时间杨某以各种理由不给出金提现，共被骗15万元；被害人李某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （7）2016年8月4日16时许，被害人林某1到城东派出所报称，2015年6月9日在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。其信以为真，当日将4万元现金交给杨某，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。之后又将7万元交给杨某进行投资。期间得提现5.25万元，之后杨某以各种理由推拖，共被骗5.75万元；被害人林某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （8）2016年8月8日，被害人陆某1到城东派出所报称，其被一个叫杨某的以在“中网文交所”网络投资平台内以投资原始的方式赚取高额回报为由，共被骗1万元;被害人陆某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （9）2016年8月1日17时许，被害人陆某2到城东派出所报称，2015年4月经朋友介绍在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。其信以为真，将5万元现金汇入杨某账户62×××24，让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。后得6万元提现。之后又将4万元转给杨某进行投资，将0.2万元汇入唐忠良账户62×××23，后杨某以各种理由不给提现，共被骗4万元；被害人陆某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （10）2016年8月5日12时许，被害人黄某4到城东派出所报称，2015年月经堂姐黄某5介绍在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“宁夏红枸杞”店和“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资短期内可以获得高额回报。其信以为真，将2万元现金交给杨某进行投资。后得3.4万元提现。之后又将9万元转给杨某进行投资，之后杨某以各种理由推拖；被害人黄某4的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （11）被害人覃某2证实其妻子农某22015年在平果县“百花香土特产”打工，其老板杨小汇正在搞一个“中网文交所”的交易平台，许多人投资后赚钱了，于是在5月12日、5月28日、6月19日、6月25日分别转了0.35万元、1.5万元、0.9万元、9.5万元到杨某的62×××24工行卡，杨某给了其与妻子农某2各一张10万份额的《资产包权益份额证书》，但到年底的时候，就出问题了。其中妻子6212262110001454326转了11.35万元，6229920500186717265转了0.9万元，得出金0.4万元。被害人覃某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （12）2016年9月19日10许，被害人陈某1向经济犯罪侦查大队报称，2015年底其，杨某介绍在“中网文交所”交易平台，称在该平台上可以像股市一样进行投资买卖，并承诺有高额回报，其于2015年12月至2016年5月期间在杨某的介绍下将自己的“金某酒业”在一个叫“中网文交所”网上交易平台上市，并先后投资18万元，但到2016年6月一直不能出金发现被骗。其汇款账号为95×××84，杨某的工商银行账号为62×××24；被害人陈某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （13）2016年8月5日，被害人林某2到城东派出所报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”平台上做原始股为由。共被骗5万元；被害人林某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （14）2016年8月5日16许，被害人黄某5到城东派出所报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”平台上做原始股为由。共被骗12万元；被害人黄某5的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （15）2016年8月6日，被害人黄某6报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”的平台上做原始股为由，共被骗9.5万元；被害人黄某6的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （16）2016年8月1日，被害人陈某2到城东派出所报称，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”的平台上做原始股为由，共被骗5万元，出金得1.4万元；被害人陈某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （17）2016年8月5日，被害人赵某到城东派出所报称，2015年7月间，其被一名叫杨某的男子以在一个叫“中网文交所”的平台上做原始股为由，共被骗3.6万元，没得出金；被害人赵某的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （18）2016年8月5日11时许，被害人张某1到城东派出所报称，2015年5月份在平果县“百花香土特产”认识一名叫杨某的男子，杨某自称是“中网文交所”百色地区负责人，说在“中网文交所”平台上做投资可以获得高额回报。其信以为真，到6月份共转了25万元给杨某（账号62×××24），让其在“中网文交所”平台上注册帐户进行投资。期间得提现2.2万元，之后杨某以各种理由推拖，共被骗22.8万元；被害人张某1的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （19）2016年8月4日14时许，被害人李某2到城东派出所报称，其通过朋友认识一个叫杨某的男子，杨某是“中网文交所”的代理，承诺只要把钱转到他的账户，由他去买、卖原始股，所得的收益归其所有。2015年5月份起，其用老公胡龙的账号通过电子银行先后转账12.5万元给杨某，期间得提现19.1万元。2015年7月24日，其再次转账2万元到杨某的账户62×××03中，之后再提出取现杨某以各种理由推拖，不接电话还把微信拉黑。后来发现好多人也被杨某通过同样的方式骗了，所以就一起报案了。被害人李某2的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （20）2016年9月8日10时许，被害人潘某到平果县公安局经济犯罪侦查大队报称，2015年7月杨某向其介绍“中网文交所”，说在“中网文交所”平台上可以像股市一样进行投资买卖，并承诺有高额回报。其于2015年7月16日通过杨某投到2万元在平台上购买了一支“健深一号”的企业原始份额，其是通过自己的9558822110000962135账户汇入杨某账户62×××24，共被骗2万元；被害人潘某的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （21）被害人黄某7陈述:2015年7月同学陆某3说她在“宁夏红枸杞酒”跟店主杨某购买原始股，稳赚钱。2015年8月18日其与杨某购买一份“田品商贸”的原始股，1万元；8月19日、26日与唐忠良购买了二期市场的二份“佳荷”股，共0.2万元；9月1日与唐忠良购买了二期市场的二份“中网高管”股，0.3万元；9月14日与唐忠良购买了二期市场的二份“桌上客”股，0.2万元。之后杨某以各种理由推脱，共被骗1.7万元。被害人黄某7的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （22）被害人陆某3陈述：2015年4月与朋友吃饭时认识“宁夏红枸杞酒”店主杨某并听他说购买原始股赚钱。2015年5月与杨某购买原始股0.5万元；8月13日与唐忠良购买了二期市场的一份“佳荷”股，共0.2万元；8月18日与唐忠良购买了“田品商贸”原始股，1万元；后又购买一份“佳荷”股，共0.1万元；9月27日与唐忠良购买了二期市场的二份“福金种植”股，0.9万元。之后杨某以各种理由推脱，共被骗2.7万元。被害人陆某3的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （23）被害人孙某陈述：2015年4月开始向杨某购买原始股。第一批0.8万元，钱汇给唐忠良，到6月14日得1.2万元;第二批8.5万元，钱汇给唐忠良;5月22日购买1.65万元，钱汇给杨某;6月11日购买2.4万元;6月15日购2.6万元;6月26日购1.4万元;6月30日购3.6万元;7月21日购10万元，共被骗31.5万元;被害人孙某的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （24）被害人陈某3陈述：2015年3月间听朋友吴某2说其与“中网文交所”老板唐忠良做投资，稳赚钱，其信以为真，2016年6月23日拿出100万转给吴某2，后吴某2通知其到南宁电影公司8楼领了一张价值170万元份额的“佳荷”资产包，到8月23日到期没得出金就知道被骗了;被害人陈某3的陈述材料的内容与其报案陈述的内容相一致。 （25）被害人苏某1陈述:2015年在“中网文交所”转2万元到唐忠良账户，后发现被骗。 2.证人朱某的证言证实：其是中网公司的西南区域总监，董事长是唐忠良，其主要负责发展和管理西南区域的地方代理人，并培训他们如何开展业务。2015年初，其认识唐忠良，唐忠良给其介绍“中网文交所”及上面的产品资产包，其觉得有利可图就开始跟唐忠良购买产品资产包。唐忠良提出让其帮做培训，任命其为西南区域总监，每个月给其价值一万元的企业份额。到2015年10月份左右公司就出不了金，后来唐忠良又搞了一个新盘“EPE中网品行”，唐忠良答应有新资金进来就优先还给其，其为了拿回钱，继续帮唐忠良培训新会员。唐忠良采取拆东墙补西墙的办法，开始给投资人一点甜头，让投资人大量投资，后面就不给出金了，开始会员能够卖得出份额，能够正常出金，是因为有“操盘手”在操作，用客户交上来的资金去还给客户，但是收上来的钱要支付各级代理的工资、员工工资及公司开销，分公司负责人发展会员可以得到10%到15%的提成，剩下的钱才拿去给客户出金，会员出金量跟公司可以出的金差距越来越大，所以后来公司出不了金。其在公司高管会议上听说唐忠良的儿子唐某1负责操盘。 3.证人黄某8的证言证实：其是中网国际文化艺术品产权交易有限公司的财务主管，董事长是唐忠良。其认识唐忠良时，唐忠良经营玉林中网健身有限公司营业亏本，后来唐忠良寻找出路开始学习了解“万丰文交所”，于是唐忠良于2014年底至2015年初成立“中网文交所”，企业法人是唐忠良，刚开做文化艺术品交易平台，后来转作企业品牌交易平台，到2015年6-7月份，公司出金出问题，到12月份，资金断链了，后来唐忠良成立“EPE中网品行”，后来“中网文交所”改名为“中网品行”。“中网文交所”在香港注册，在大陆没有对公账户，获取不了第三方金融机构托管资金。其负责统计会员出金，以报表形式报给唐忠良，唐忠良同意就将钱汇到其名下账户，其再支付给会员。公司没有对公账户，只有唐忠良的私人账户，即62×××12用于收取会员购买原始份额、出金及发工资，62×××23用于收取会员二级市场入金的钱专用，公司没有统计过收入和支出，都是唐忠良自己支配里面的资金。入金（客户缴款）程序是客户或分公司把钱汇到唐忠良名下银行账户，其核对汇款后报告唐忠良过目同意之后，其再告知后台的操盘手，由操盘手在入金的会员账户上增加相应的投资金额，后台的操盘手前期是张某2，后期改由唐某1操作。唐忠良的儿子唐某1是“中网文交所”的后台管理员，可以看到文交所所有的东西。其没有见唐忠良拿客户的钱去做投资，没有其他盈利性收入，只是拿来给会员出金、给分公司负责人发展会员10%到15%的提成、发员工工资以及公司的各项开销，唐忠良也用来买房子和车子。在公司担任高管的人员，唐忠良都给配车，其在公司配有一台奥迪A6，车牌号桂Ａ×××××，唐忠良的是一台黑色奥迪A8，车牌尾号845，给林某3配的是一台黑色奥迪A6，给赖某、龙某1配的是奥迪A6，给蔡某配的是奥迪Q5，给林某4、张某2配的是宝马，给唐玉琴配的是奔驰。 4.证人吴某1的证言证实：其2012年6月开始跟着唐忠良，作为唐忠良的秘书帮他打理办公室及养狗。2014年唐忠良去“万丰文交所”学习，觉得自己可以成立一个类似万丰文交所的公司，2015年1月唐忠良的“中网文交所”开始正式运营。文交所二级市场里面股价的涨跌是唐忠良操控的，其在唐忠良家养狗，接触唐忠良多，见到唐忠良使用他的笔记本电脑登录管理员端口进行后台操作，唐忠良发现其在看就叫其回避，每次唐忠良操作完之后，其打开文交所交易界面就看到平台的盘在动。其投入文交所资金有500多万元，还有168万元拿不出来，其中78万元是陈某3的钱。 5.证人张某2的证言证实：其担任唐忠良的助理，唐忠良于2015年元月全款为其刷卡支付48.4万元购买一台白色宝马车桂Ａ×××××。其负责制作份额申请表范本、企业文化管理制度等，黄某8统计好资料发给其，其将资料上传到公司的保密邮箱，只有其和技术员会登陆这个邮箱。网站有什么问题会反应到其这里，其跟唐某1反应，唐某1找一个叫罗某的人处理，技术人员应该就是罗某。唐忠良曾给其一个后台管理员账户，可以查看文交所所有会员的个人身份信息，并可以对会员账号密码进行管理。其看到公司有几个人在看盘，估计是有人负责买有人负责卖，这些人直接受唐忠良指挥。会员认购的钱会直接打到唐忠良的个人账户。 6.证人杨某的证言证实：2015年4月，其成为唐忠良开办的“中网文交所”广西百色地区的总代理，公司承诺只要发展会员在这个平台炒股就可以获得10%的回扣，其在微信上发布后，有黄某1、陆某2、黄某2等人进行投资，刚开始二三个月“中网文交所”还能正常运转，但到2015年11月月份之后就没有资金运转，其就知道文交所是假的了，但是因为自己也投钱进去，为了拿回钱只能继续帮唐忠良开展业务。2015年底，唐忠良推出“EPE中网品行”，并让各分公司多发展企业上市。其自己注册“广西田品商贸有限公司”在文交所上市，“EPE中网品行”开盘后，其拉了平果县的“名赛力车行”及靖西市的“金某酒业”上市。其注册上市的“田品商贸”当时估价市值2800万，是唐忠良说了算，唐忠良说值多少就值多少。“名赛力车行”、“金某酒业”等都是空盘，以企业名义上市挂个名字，跟企业没有任何关系，股票的涨跌都是由公司操作。刚开始其没有操作文交所的企业股票K线，后来唐忠良规定上市公司自己进行操作，用公司自己开的两个帐户，一个卖一个买，形成交易量，会员看到有交易量才会购买这些企业份额。 7.证人罗某的证言证实：2014年年中，唐忠良找其帮开设网站并负责网站管理，过了一个多月，“××”开始运营。2014年10月找其说要搞一个类似“万丰文交所”的交易平台，让他的会员可以在平台上搞投资。其和唐忠良先找到桂林的一家软件公司提出要制作类似“万丰文交所”的撮合交易平台，被告知制作撮合交易平台是违法的，所以没有谈成。后来找到上海的一家软件公司制作撮合交易平台，由其对接技术上的问题。起初由其和唐某1管理操作后台数据，但因其经常搞错数据，2015年年中唐忠良转而交给唐某1和张某2做，2015年10月又叫其帮忙做数据，因为数据实在太多，后来唐忠良转由文交所各上市公司自己使用帐户操作数据。管理操作后台数据是通过文交所交易平台系统管理员端口，对平台内的企业份额进行大量的买卖，以此控制K线涨跌，从而达到唐忠良的目的。操作的企业份额买卖都是虚拟数据而已，没有真实的钱，可以通过修改数据让帐户拥有无限多的资金。 8.证人江某的证言证实：2015年3月，其通过龙某1介绍了解“中网文交所”，觉得有利可图开始投钱，朱某开培训会，其了解到成为代理可以得到每笔投资10%到15%的回扣，完成任务还可以得到企业份额，其便与中网签约成为贵港市平南县代理商。2015年4月至10月期间，其吸引投资共计500万元左右，其中其投入100万元，但是2015年10月以后就出不了金了。其觉得不对劲便到唐忠良身边工作，唐忠良安排其做“IBD商会”广西区经理，在他的浩洲投资公司办公地点办公，唐忠良招了几个实习生帮企业操盘，其意识到中网公司就是一个骗局，但是唐忠良承诺只要有资金进来就优先还给其，故其继续为唐忠良工作，并作为浩洲投资公司的经理。前期唐忠良安排人员操盘，后期唐忠良规定各个企业都要自己操作自己的企业来控制盘面，不让盘面大涨大跌，每日都有交易量，企业没有时间操作，唐忠良就请实习生帮忙操作。 9.证人陈某5、陈某6、莫某、黎某1、黎某2、韦某2、李某3的证言证实：浩洲投资公司的经理江某到学校宣传，2016年7月其七人便到浩洲投资公司实习，江某或者江某的助手徐某将对应的帐户给其七人，其七人听从江某或徐某的指示通过“中网品行”客户端对平台上的股票进行买卖，股票价格和交易量由江某定。唐忠良是公司老总。 10.证人许某的证言证实：2014年底其在杨某的“百花香土特产”打工，杨某是“中网文交所”的百色代理，杨某用店名注册了一个“广西田品商贸有限公司”、“平果县名赛力”在文交所上市，杨某还拉了靖西的一家“金某酒业”在文交所上市，刚开始有许多人认购，刚开始份额是涨的，从2015年8月份后就下跌了。 11.证人陈某1的证言证实：杨某将自己的田品商贸上市到“中网文交所”换了宝马X6系越野车，其认为有钱可赚，便让杨某将其金某名烟名酒店上市赚钱，其交了18万元的上市金，杨某操作将其店铺在文交所上市，品牌叫“金某酒业”，品牌估价为1000多万份，其分得300万份，可以在平台上卖出去。 12.证人蔡某的证言证实：其在唐忠良公司参与拍电影《女人花》和《青舞年华》，但没有酬劳。唐忠良让其挂名中网集团的高管，唐忠良给其每个月1000元及文交所1万份额作为工资，唐忠良还配给其一台奥迪Q5，车牌号桂Ａ×××××，所有人是唐忠良。唐忠良也给黄某8、张某2、林某3、龙某1等高管配奥迪、宝马等好车。唐忠良经常带其到各地开会、搞活动，公司高管没有具体做什么，都是虚职，唐忠良都是拉着一群人去搞排场、撑场面。唐忠良叫其拍身份证照片给他，后面以其名字成立了“中美格格形体文化有限公司”，但是其完全不清楚公司在哪里、法人代表、业务情况等情况。其之前亦投入自己及家人的七十几万到文交所，现在钱也拿不回来。 13.证人龙某1的证言证实：其于2013年认识唐忠良，2014年底时，经唐忠良推荐，其投钱在唐忠良的文交所，一开始可以正常买卖，所以其前后一共投入200万元左右，但是后面钱都拿不出来了。其前期是投资者，唐忠良就安排其做西北区总监，但是其没有开展过业务，没有领过工资，唐忠良喜欢摆阵容，公司的职位唐忠良说给就给，也没有任命书。唐忠良曾跟其借钱，但是后来资金困难就以公司名义帮其出买车的首付和月供。 14.证人林某3的证言证实：2012年其认识唐忠良，2014年3月唐忠良去学习“万丰文交所”，回来之后认为自己可以成立一个文交所，2014年10月其跟唐忠良筹备运营“中网文交所”，2014年底唐忠良注册了“中网文交所”，2015年1月19日正式运营。其见唐忠良拍摄《女人花》并成立文交所，便相信唐忠良的能力，开始在文交所投钱，一开始文交所有涨有跌，其成功出金2万元，其便投入自己及亲戚的200多万元，后面都出不了金了。唐忠良自己任命其为大陆中华区域代理，负责发展华中区域会员，没有聘用书。2014年11月，唐忠良说其作为前期投资者投了很多钱，作为利息给其首付一台奥迪A6L，其支付剩余贷款30多万元。 15.证人唐某1的证言证实：其是唐忠良的儿子，其父经营一家中网文交所公司。其只有一个微信号，昵称为“浪客”，绑定手机号码为130××××0545，其于2015年至2016年8月期间使用该手机号码。其只使用该微信两天，并没有添加唐忠良微信好友。 16.证人陈某4的证言证实：其是广西金融办资本市场处主任科员，负责交易所方面的工作，目前在区政府批准具有经营资质的交易场所中，没有“中网文交所”。 17.微信聊天记录截图证实：唐忠良给绑定手机号码130××××0545，昵称为“浪客”的微信好友备注为君君，唐忠良与该微信好友的聊天内容为文交所各上市品牌封停、涨停、卖单及收盘等情况。 18.电脑咨询单、营业执照、股东会决议、开业登记材料、企业纳税情况及缴税银行账号的函等证实：唐忠良名下有九个公司。其中广西中畅影视文化传媒有限公司于2015年残疾人就业保障金收入720元。其中广西南宁浩洲投资有限公司2014年缴税2557.22元，2015年缴税2605.69元，2016年缴税420元。其中广西中网酒店管理有限公司、广西中网航空有限责任公司、广西中翟商务服务有限公司、广西神韵红木道木业有限公司、广西中叶商务有限公司、广西中水矿业有限责任公司、广西中厚水产开发有限公司于2014年至2017年6月期间0缴税。 19.广西壮族自治区新闻出版广电局的说明及摄制电影许可证证实：《女人花》未在该局登记备案，《青舞年华》在该局备案报国家总局审批于2015年3月23日获得电影摄制许可证。 20.广西区金融工作办公室桂金办函〔2016〕976号关于“中网文交所”有关资质的复函、区办公厅关于保留广西北部湾产权交易所股份有限公司等12家交易场所经营资格的通知、桂政办发〔2013〕55号证实：“中网文交所”未取得相关经营金融业务资质。 21.唐忠良工商银行卡银行流水、证人杨某工商、建设银行流水、证人黄某8工商银行卡银行流水及广西公明司法鉴定中心桂某1司某字[2018]第58号司法会计鉴定意见书证实:广西公明司法鉴定中心经对上列三人的涉案银行流水进行鉴定，唐忠良及中网文交所未归还金额为4788198元。 22.“中网文交所”百色分公司会员档案证实：起诉书所列被害人向被告人唐忠良投资的事实存在。 23.电子证据检查工作记录证实：唐忠良收取被害人钱的事实。 24.朱某提供的培训资料证实：朱某利用该资料对不特定对象宣传“中网文交所”，并对会员进行投资培训的情况。 25.现场勘验辨认笔录及照片证实：唐忠良、朱某、黄某8辨认指出“金旺角”国际酒店副楼第六层是浩洲投资公司的办公区域。唐忠良辨认指出南宁市仙葫大道鼎丰大厦第十层1001号是中畅影视公司办公地点。 26.远程勘验工作记录证实：平果县公安局通过勘验，对相关中网文交所网站进行屏幕截图。 27.扣押物品清单证实：公安机关依法扣押了唐忠良涉案的一体式联想牌电脑20台，长城牌台式电脑2台;苹果牌手机1台;VIVO牌手机1台；奥迪Q5越野车1台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LFV3B28R1E3104629，发动机号：026072）；宝马牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LBV5T3106FSJ67065，发动机号：2331C566);奥迪牌小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号LFV5A24GXE3119288：发动机号：169053）；奥迪牌A8小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：WAUYGB4HXFNO18069，发动机号：CRE014653）。 28.搜查证、扣押清单证实：在唐忠良的桂Ａ×××××奥迪A8轿车上查获涉案中网国际文化艺术品产权交易集团的《章程细刚》，品牌上市通知，名单。 29.辨认笔录及照片证实：经唐忠良辨认，辨认出张某2是其助理；经黄某8辨认，辨认出公司百色区域代理是杨某，在公司担任高管的林某3，唐忠良给配车使用的高管龙某1、蔡某、张某2。 30.平果县公安局出具的抓获经过说明证实：唐忠良是被民警查获，没有投案情节。 31.户籍证明证实：唐忠良出生于1965年3月18日，犯罪时具有完全刑事责任能力。 32.关于唐忠良毁坏操控“中网文交所”电脑的情况说明及照片证实：侦查人员侦查发现唐忠良通过微信授意其儿子唐某1对“中网文交所”股市涨跌进行操控，证人吴某1也证实唐忠良利用一台黑色联想笔记本电脑在后台操控“中网文交所”股市涨跌。侦查人员在唐忠良的奥迪车（桂Ａ×××××）后备厢找到一台已损坏的黑色联想笔记本电脑，经吴某1确认，系唐忠良用于操控股市涨跌的电脑。电脑硬盘已被有针对性地的人为损坏，数据无法恢复，唐忠良对使用该电脑进行后台操控的事实拒不交代。 33.调取证据通知书、租用阿里云服务器注册信息及关于“中网文交所”网站后台数据被释放的情况说明证实：侦查人员经向某云计算机有限公司调取本案“中网文交所”阿里云IP相关后台数据证据，被告知服务器已释放，无法查询。 34.原审被告人唐忠良供述：其借鉴“万丰文交所”的经营方式，于2015年1月通过网上专业代办公司以一万多元的价格在香港注册“中网国际文化艺术品产权交易集团有限公司”，即中网文交所。因为香港的企业不能直接在大陆经营，所以其在南宁注册广西中畅影视文化传媒有限公司，用广西中畅影视文化传媒有限公司来共同经营。中网集团在互联网上的网站是××介绍整个公司及WWW.ZW058.COM介绍中网文交所。中网品行是中网文交所的细化，文交所主要经营文化艺术品，中网品行主要经营企业品牌，公司后期重点经营企业品牌，所以大部分投资者使用中网品行登录操作，是其在负责和操作中网文交所和中网品行。公司有10个左右的员工，办公地点在南宁市友爱路电影公司八楼，黄某8是财务，负责数据统计，朱某负责培训新会员和新员工。中网文交所销售的品牌原始份额在一级市场销售，一级市场以零售价在二级市场买卖，二级市场完成交易后可以申请提现（也叫出金）。一级市场的人数不好统计，二级市场的人数有一千多人。其名下银行卡62×××12用于收取会员购买原始份额，62×××23用于操作公司出入金。收取各地代理或者会员投进来的钱后，这些资金用于二级市场的出金、二级市场的护盘、一级市场县市两级的营销费用(比例分别为10%和15%)、公司员工奖励大约10%及实业投资。实业投资是以公司的名义投资环保、养殖、汽车、宾馆、餐饮等企业。护盘的意思是为了稳定二级市场，拿出公司一部分资金购买会员出售的份额，不让份额跌。中网文交所和中网品行成交的规则和流程、会员资金投入到转化为企业份额、地区代理的年薪等都是其制定的。什么品牌都可以在其平台上上市，由其本人对企业品牌的价值进行评估，像朱某也以他个人企业家名义上市了一个品牌《厚平一号》。销售中网集团资产包的市级代理商可以获得销售款的15%作为报酬，县级代理商可以获得销售款的10%作为报酬。杨某在百色区域拓展客户会得到10%或15%的提成，一些客户直接打款给杨某，这种情况杨某就先扣除提成再把余款打给其，客户打款给其的话，其就把提成款打给杨某。朱某作为市场总监，其给朱某每个月1万到3万不等的企业份额。其用公司资金出资给自己配了一辆奥迪A8和一辆路虎SUV，全额付款给黄某8配一辆奥迪A6，全额付款给张某2配了一辆宝马5系小轿车，按揭分别给林某3、赖某、龙某1配奥迪A6小轿车，按揭给蔡某配一辆奥迪Q5，按揭给林某4配一辆宝马5系小轿车，按揭给唐某配了一辆奔驰小轿车，给黄某8、张某2、龙某1、林某4、林某3配的车都在他们个人名下，给赖某、蔡某配的车在其名下。 据以认定的证据经一审庭审示证、质证，查证属实，本院予以确认。 对于平果县人民检察院及百色市人民检察院的抗诉意见，本院综合评判如下： 主观上，唐忠良有非法占有他人财产的目的。首先，唐忠良收取被害人的钱财全部流入唐忠良的个人账户，唐忠良经营的中网文交所没有对公账户，唐忠良可以任意支配收取被害人的钱财。其次，唐忠良收取到被害人的钱财后用于给付各代理人10%到15%的提成、出金、二级市场的护盘、奖励公司员工大约10%、给黄某8等人配高档车、公司开销及给自己买房买车，名下的6家公司在近三年0缴税，仅有广西南宁市浩洲投资公司在2014年及2015年有两千余元的缴税额，本案证人黄某8的证言证实唐忠良没有别的盈利收入，没有拿会员交的钱去投资。最后，唐忠良的手提电脑被人为破坏，导致无法提取信息，唐忠良拒不交代资金去向，逃避返还资金，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款的规定，可以认定为“以非法占有为目的”。 客观上，唐忠良以诈骗的方法非法集资。首先，广西区金融工作办公室桂金办函〔2016〕976号关于“中网文交所”有关资质的复函、区办公厅关于保留广西北部湾产权交易所股份有限公司等12家交易场所经营资格的通知、桂政办发〔2013〕55号、唐忠良的供述、证人罗某、陈某4的证言等证据证实中网文交所未取得相关经营金融业务资质，唐忠良未经审批成立的中网文交所为非法交易场所。其次，证人杨某、蔡某、陈某1、许某的证言、唐忠良的供述等证据证实唐忠良虚构交易标的，平台上的上市品牌跟真实的公司无关。唐忠良的供述、证人杨某、陈某1的证言等证据证实在平台上上市的品牌由唐忠良随意估价。唐忠良授意朱某及杨某等代理进行虚假宣传，承诺给予会员高额回报。最后，证人黄某8、吴某1、张某2、杨某、罗某、江某、陈某5、陈某6、莫某、黎某1、黎某2、韦某2、李某3的证言、唐忠良与唐某1的微信聊天记录等证据证实唐忠良自己或者指挥他人对平台上的企业份额进行大量买卖，制作交易假象，控制平台上股票涨跌。综上，唐忠良非法成立非法交易场所，虚构交易标的，进行虚假宣传，在非法交易平台上制造交易假象，以骗取被害人财产。 综上所述，唐忠良主观上以非法占有为目的,客观上使用诈骗方法非法集资477.8919万元,数额特别巨大,其行为构成集资诈骗罪。平果县人民检察院及百色市人民检察院的抗诉意见成立，本院予以采纳。 本院认为，原审被告人唐忠良以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资477.8919万元,数额特别巨大,其行为已构成集资诈骗罪。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第四十五条、第四十七条、第六十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条、第五条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（二）项的规定，判决如下： 一、撤销平果县人民法院（2019）桂1023刑初165号刑事判决； 二、原审被告人唐忠良犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金三十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，唐忠良自2016年9月1日起至2019年2月3日止被羁押二年五个月零三天，余期自收监决定之日起计算。罚金限于本判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 三、责令原审被告人唐忠良退赔被害人经济损失共477.8198万元（其中：黄某155.5万元、韦某1177.3万元、黄某29.09万元、黄某32.8852万元、覃某12.1万元、李某115万元、林某15.3万元、陆某11万元、陆某22.2万元、黄某411万元、覃某2和农秋艳7.16万元、陈某118万元、林某22万元、黄某54.67万元、黄某69万元、陈某24.1万元、赵某3.55万元、张某122.45万元、潘某2万元、黄某71.7万元、陆某32.7万元、孙某17.5146万元、陈某3100万元、苏某12万元）。 四、联想牌电脑二十台，长城牌台式电脑二台，苹果牌手机一台，VIVO牌手机一台等供犯罪使用的本人财物，予以没收，上缴国库；奥迪牌Q5越野车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：LFV3B28R1E3104629，发动机号：CUH026072）、奥迪牌A8小轿车一台（车牌号桂Ａ×××××，车架号：WAUYGB4HXFNO18069，发动机号：CRE014653），依法予以拍卖或者变卖，所得款项按比例退赔被害人。 本判决为终审判决。 审判长  王小强 审判员  梁志红 审判员  黄丽研 二〇一九年十二月三十日 书记员  吴 玉