山东省青岛市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁02刑初4号 公诉机关山东省青岛市人民检察院。 被告单位青岛弘泰洲国际贸易有限公司，住所地青岛市崂山区海口路252号嘉尚青庭公寓514号。法定代表人方伟。 诉讼代表人方军，男，1968年1月25日出生，汉族，系该公司员工。 辩护人陈雪本，北京市浩东（青岛）律师事务所律师。 被告单位青岛源之丰塑胶制品有限公司，住所地青岛胶州市云溪街道办事处兰州东路以南。法定代表人孙风雄。 诉讼代表人王云飞，男，1990年3月20日出生，汉族，系该公司经理。 被告人方伟，女，1970年12月8日出生，汉族，大专文化，系青岛弘泰洲国家贸易有限公司法定代表人、负责人，住青岛市市南区。因涉嫌犯走私普通货物罪、走私废物罪于2017年3月2日、2018年3月2日被取保候审。 辩护人孙平，北京市浩东（青岛）律师事务所律师。 被告人张进乐，男，1977年7月2日出生，汉族，初中文化，系青岛源之丰塑胶制品有限公司实际负责人，住青岛胶州市。因涉嫌走私废物罪于2017年3月23日、2018年3月23日被取保候审。 辩护人朱兴伟，山东齐鲁律师事务所律师。 被告人赵有康，男，1972年1月16日出生，汉族，初中文化，住青岛市市南区。因涉嫌走私废物罪于2017年4月6日、2018年4月6日被取保候审。 辩护人吴铁龙，山东江河海律师事务所律师。 被告人莫丽蓉，女，1955年7月31日出生，汉族，高中文化，住青岛市市北区。因涉嫌走私废物罪于2017年10月26日被取保候审。 辩护人王永喜、杨淑英，山东江河海律师事务所律师。 被告人刘华瑜，女，1975年6月26日出生，汉族，大学文化，住青岛市市北区。因涉嫌走私废物罪于2017年3月23日、2018年3月23日被取保候审。 辩护人张爽，山东齐鲁（青岛）律师事务所律师。 山东省青岛市人民检察院以青检公二刑诉【2018】30号起诉书指控被告单位青岛弘泰洲国际贸易有限公司、青岛源之丰塑胶制品有限公司、被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉、刘华瑜犯走私废物罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。青岛市人民检察院指派检察员张紫薇、潘学乾出庭支持公诉，被告单位青岛弘泰洲国际贸易有限公司的诉讼代表人方军及其辩护人陈雪本，被告单位青岛源之丰塑胶制品有限公司诉讼代表人王云飞，被告人方伟及其辩护人孙平，被告人张进乐及其辩护人朱兴伟，被告人赵有康及其辩护人吴铁龙，被告人莫丽蓉及其辩护人杨淑英，被告人刘华瑜及其辩护人张爽到庭参加诉讼。现已审理终结。 山东省青岛市人民检察院指控：2014年，方伟在不具备国内收货人资质的情况下，逃避海关监管，先后两次使用青岛源之丰塑胶制品有限公司（以下简称青岛源之丰公司）的《中华人民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》（以下简称《固体废物进口许可证》）走私进口废塑料199.7吨，使用青岛聚合塑胶制品有限公司（已注销；以下简称青岛聚合公司）的《固体废物进口许可证》走私进口废塑料129.42吨，共计329.12吨。通关后，方伟将废塑料在国内销售牟利。上述走私行为中，青岛源之丰公司出借《固体废物进口许可证》的行为由被告人张进乐决定并由被告人刘华瑜负责实施，青岛聚合公司出借《固体废物进口许可证》的行为由被告人莫丽蓉决定。 2016年10月到2017年2月，被告人赵有康在不具备国内收货人资质的情况下，逃避海关监管，先后六次使用青岛源之丰公司的《固体废物进口许可证》走私进口废塑料122.48吨。通关后，赵有康将废塑料在国内销售牟利。青岛源之丰公司出借《固体废物进口许可证》的行为由被告人张进乐决定并由刘华瑜负责实施。 2011年6月到2012年8月，被告人方伟为给被告单位青岛弘泰洲国际贸易有限公司（以下简称青岛弘泰洲公司）谋取非法利益并由方伟决定，逃避海关监管，制作虚假单据，低报价格走私进口欧洲产葡萄酒12万余瓶、橄榄油2万余瓶，涉嫌偷逃税额人民币853573.1元。 为证明上述指控，公诉人当庭讯问了被告人，并宣读、出示了发破案经过、到案经过、证人吕某、赵某等人证言，报关单及附随单据、银行交易明细、货物销售明细、邮箱往来内容、户籍证明等书证，被告人的供述等证据。公诉机关认为，被告人方伟、赵有康、张进乐、莫丽蓉、刘华瑜、被告单位青岛源之丰公司的行为，均构成走私废物罪；被告单位青岛弘泰洲公司、被告人方伟的行为，还构成走私普通货物罪。 被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉、刘华瑜均构成自首，可以从轻或者减轻处罚；被告人刘华瑜系从犯，应当从轻或者减轻处罚。被告单位青岛弘泰洲公司、青岛源之丰公司、被告人方伟、赵有康、张进乐、莫丽蓉、刘华瑜认罪认罚，公诉机关建议以被告单位青岛弘泰洲公司犯走私普通货物罪，判处罚金人民币八十五万三千六百元，补缴税款八十五万三千六百元；被告单位青岛源之丰公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十万元；被告人方伟犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年，犯走私废物罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑三年缓刑五年，并处罚金人民币十万元；被告人张进乐犯走私废物罪，判处有期徒刑二年缓刑三年，并处罚金人民币十万元；被告人赵有康犯走私废物罪，判处有期徒刑一年缓刑二年，并处罚金人民币十万元；被告人莫丽蓉犯走私废物罪，判处有期徒刑一年缓刑二年，并处罚金人民币十万元；被告人刘华瑜犯走私废物罪，判处有期徒刑一年缓刑一年，并处罚金人民币二万元。 被告单位青岛弘泰洲公司、青岛源之丰公司、被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉、刘华瑜及其辩护人对起诉书指控的事实、证据和罪名均无异议。但辩称上述被告单位及被告人均系自首，认罪认罚，请求从轻、减轻处罚。其中被告人方伟及其辩护人还辩称方伟本人身患乳腺癌、丈夫患有精神分裂症，并提交了青岛市立医院病例、社会保险事业局《门诊大病医疗证》等证据，请求本院在量刑时予以考虑。 经审理查明：2014年，方伟在不具备国内收货人资质的情况下，逃避海关监管，先后两次使用青岛源之丰公司的《固体废物进口许可证》走私进口废塑料199.7吨，使用青岛聚合公司的《固体废物进口许可证》走私进口废塑料129.42吨，共计329.12吨。通关后，方伟将废塑料在国内销售牟利。上述走私行为中，青岛源之丰公司出借《固体废物进口许可证》的行为由被告人张进乐决定并由被告人刘华瑜负责实施，青岛聚合公司出借《固体废物进口许可证》的行为由被告人莫丽蓉决定。 2016年10月到2017年2月，被告人赵有康在不具备国内收货人资质的情况下，逃避海关监管，先后六次使用青岛源之丰公司的《固体废物进口许可证》走私进口废塑料122.48吨。通关后，赵有康将废塑料在国内销售牟利。青岛源之丰公司出借《固体废物进口许可证》的行为由被告人张进乐决定并由刘华瑜负责实施。 2011年6月到2012年8月，被告人方伟为给被告单位青岛弘泰洲公司谋取非法利益并由方伟决定，逃避海关监管，制作虚假单据，低报价格走私进口欧洲产葡萄酒12万余瓶、橄榄油2万余瓶，偷逃税额人民币853573.1元。 案发后，被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉自动投案，被告人刘华瑜被抓获。在本案审理期间，被告单位青岛弘泰洲国际贸易有限公司补缴偷逃的税款人民币853573.1元。被告单位青岛源之丰塑胶制品有限公司、被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉、刘华瑜缴纳了罚金或者申请取保候审金转为罚金。 认定上述事实的证据有：发破案经过、到案经过、证人吕某、赵某等人证言，报关单及附随单据、银行交易明细、货物销售明细、邮箱往来内容、户籍证明、医院病历、医疗证、缴款单据等书证，被告人的供述等证据。 本院认为，被告单位青岛弘泰洲公司、被告人方伟低保价格走私葡萄酒、橄榄油等，偷逃应缴税额较大，其行为构成走私普通货物罪；被告单位青岛源之丰公司、被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉、刘华瑜逃避海关监管，使用他人《固体废物进口许可证》或者为他人提供《固体废物进口许可证》，走私进口废塑料，情节特别严重，均构成走私废物罪，均应予惩处，且对被告人方伟应数罪并罚。公诉机关指控各被告单位、被告人的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控成立。被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉自动投案，如实供述自己罪行，构成自首，因被告人方伟、张进乐分别系被告单位青岛弘泰洲公司、青岛源之丰公司法定代表人或负责人，故二被告单位构成自首，被告人刘华瑜系青岛源之丰公司员工，青岛源之丰公司系自首，其作为员工到案后如实供述自己罪行，亦构成自首。二被告单位、被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉在共同犯罪中作用较大，系主犯，被告人刘华瑜作用较小，系从犯。上述被告单位均认罪认罚。综合上述量刑情节，对被告单位青岛弘泰洲公司、青岛源之丰公司从轻处罚，对被告人方伟、张进乐、赵有康、莫丽蓉、刘华瑜减轻处罚，并适用缓刑。公诉机关量刑意见合法合理，本院予以支持。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条、第一百五十三条、第一百五十六条、第二十五条、第二十六条第一、四款、第二十七条、第三十条、第五十二条、第六十四条、第六十七条、第六十九条、第七十二条之规定，判决如下： 被告单位青岛弘泰洲国际贸易有限公司犯走私普通货物罪，判处罚金人民币八十五万三千六百元（已缴纳罚金人民币十万元，剩余罚金自判决生效后一个月内缴纳） 被告单位青岛源之丰塑胶制品公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十万元（已缴纳）； 被告人方伟犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年；犯走私废物罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑三年缓刑五年，并处罚金人民币十万元； （缓刑考验期自判决确定之日起计算；已缴纳罚金人民币五万元，取保候审金人民币五万元转罚金） 被告人张进乐犯走私废物罪，判处有期徒刑二年缓刑三年，并处罚金人民币十万元； （缓刑考验期自判决确定之日起计算；取保候审金人民币十万元转罚金） 被告人赵有康犯走私废物罪，判处有期徒刑一年缓刑二年，并处罚金人民币十万元； （缓刑考验期自判决确定之日起计算；已缴纳罚金人民币五万元，取保候审金人民币五万元转罚金） 被告人莫丽蓉犯走私废物罪，判处有期徒刑一年缓刑二年，并处罚金人民币十万元； （缓刑考验期自判决确定之日起计算；已缴纳罚金人民币五万元，取保候审金人民币五万元转罚金） 被告人刘华瑜犯走私废物罪，判处有期徒刑一年缓刑一年，并处罚金人民币二万元。 （缓刑考验期自判决确定之日起计算；取保候审金人民币二万元转罚金） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省高级人民法院提出上诉，书面上诉的应交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  尤志春 人民陪审员  李 妮 人民陪审员  王 宏 二〇一九年十二月五日 书 记 员  肖若男