四川省成都市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2018）川01民初2485号 原告：成都万恒矿业有限公司，住所地：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道北段1700号3幢2单元10层1015房。 法定代表人：赵武，董事长。 委托诉讼代理人：李林虹，四川明炬律师事务所律师。 委托诉讼代理人：梁开阔，四川明炬律师事务所律师。 被告：江苏上筹化工有限公司，住所地：南京市栖霞区西岗办事处摄山星城尤山路1号218室。 法定代表人：吴弦。 被告:吴弦，男，黎族，1978年5月2日出生，住南京市鼓楼区。 原告成都万恒矿业有限公司（以下简称万恒公司）与被告江苏上筹化工有限公司（以下简称上筹公司）、吴弦买卖合同纠纷一案,本院立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告万恒公司及其委托诉讼代理人李林虹到庭参加诉讼，被告上筹公司、吴弦经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。 原告万恒公司向本院提出诉讼请求：1.判令上筹公司归还拖欠万恒公司货款本金1860.08万元，罚金500万元、利息855.64万元（利息时间暂从2016年8月至2018年6月止，此后利息以本金1860.08万元为基数，按照每月2%计算至实际付清之日止）；2.判令吴弦对上筹公司拖欠的货款本金、罚息、利息承担连带责任；3.本案诉讼费由上筹公司、吴弦承担。事实和理由：2013年开始上筹公司向万恒公司采购石化类产品，2013年12月至2015年5月双方共计开展41笔购销业务，每一笔均签订购销合同。合同约定万恒公司按约定的交货方式和地点向上筹公司提供所需货物，上筹公司在签订合同15天内向万恒公司全额支付货款。合作起始上筹公司能按照约定支付货款。2015年2月13日、3月16日、3月24日、5月25日上筹公司分别和万恒公司签订4份《购销合同》后，万恒公司按照约定供货，上筹公司却一直拖欠货款。2015年6月26日双方对拖欠的货款进行对账，并签订《还款协议书》，确认上筹公司拖欠万恒公司货款18968818.64元，上筹公司向万恒公司承诺2016年6月25日前还清货款，若未还清该货款向万恒公司支付5000000元罚金。为保证上筹公司能正常还款，双方于2016年7月26日重新签订《还款协议》，确认欠货款18600800元，罚金5000000元，从2016年8月开始按照每月2%给付利息。但上筹公司至今未支付。吴弦作为上筹公司的实际出资人和控制人，在明知公司经营严重恶化的情况下向万恒公司员工行贿扩大对万恒公司的债务，利用法人独立的地位和有限责任将应归还万恒公司的货款用于支付自己的高利贷，应当对上筹公司拖欠万恒公司的货款、罚金和利息承担连带责任。 被告上筹公司、吴弦经本院传唤未到庭参加诉讼，亦未向本院递交书面答辩意见。 本院经审理认定事实如下：2015年2月13日、3月24日，万恒公司作为卖方，上筹公司作为买方分别签订《销售合同》两份，约定万恒公司向上筹公司提供粗MDI,总价分别为2992000元、3038750元。结算方式均为一票制结算，买方在合同签订日15天内全额付款以电汇方式付给卖方。买方如果超期未付款给卖方，买方要承担每天全额货款0.4%罚息支付给卖方，按实际超期天数结算。 2015年3月16日、5月25日，万恒公司作为卖方，上筹公司作为买方分别签订《销售合同》两份，约定万恒公司分别向上筹公司提供二甘醇（DEG）、乙二醇（MEG）,总价分别为7004621.73元、7479000元。结算方式为买方收到卖方的货权转移证明后25天，买方将合同全额货款支付给卖方（不能以承兑汇票结算），如果买方超期未有支付卖方的全额货款，买方要分别承担每天总货款的金额的4‰和4%作为罚金（按照实际超期天数计算）。 经双方对账，万恒公司与上筹公司于2015年6月26日签订《还款协议书》，确认上筹公司尚欠万恒公司货款本金18968818.54元，并约定上筹公司应于2016年6月25日前偿还全部货款，于2016年7月25日付清罚金500万元。同年7月9日，万恒公司与上筹公司为确保还款计划，签订了《补充协议》。 2015年7月26日，上筹公司向万恒公司支付货款368000元。 2016年7月28日，经对账，万恒公司与上筹公司再次签订《还款协议》，确认自2015年9月至今，上筹公司实际支付货款36.8万元，尚欠万恒公司货款1860.08万元及罚金500万元。并重新约定还款日期为：自2016年7月26日至2017年7月25日止；还款金额为：欠付货款本金1860.08万元、罚金500万元。欠款利率：自2016年8月开始，上筹公司按2%的月利率向万恒公司支付欠款的利息。 另查明，2015年6月25日，万恒公司向上筹公司出具《企业询证函》，上筹公司在询证函上确认截止2015年6月23日尚欠万恒公司货款18968818.54元；2017年1月5日，万恒公司向上筹公司出具《企业询证函》，上筹公司在询证函上确认截止2016年12月31日尚欠万恒公司货款18600818.54元。 再查明，上筹公司成立于2011年9月2日，注册资本500万元，原股东/发起人为吴弦、祁学慧，现股东为祁学慧、黄宗浩。祁学慧在2017年8月2日成都市公安局经济犯罪侦查支队对其做的询问笔录中陈述：“我和上筹公司的吴弦是朋友，大概2012年4月，吴弦找到我让我帮忙担任上筹公司的挂名法定代表人”、“因为上筹公司从事的化工贸易，每年安监局会对化工企业的法定代表人进行考试，吴弦说他没时间参加，所以请我帮忙当上筹公司的挂名法定代表人，由我每年去参加考试”、“我不参与上筹公司的经营管理，主要负责人是吴弦”、“从我担任挂名法定代表人后至2015年期间，我每月领取3000元左右工资，2015年至今我就没有再领取工资了”。 吴弦在（2018）川0106刑初184号案于2018年3月13日开庭的刑事审判笔录中对公诉人提问“上筹公司是谁的?”,回答“我的”。 2018年2月2日，上筹公司出具《情况说明》载明：“祁学慧系我公司的法定代表人，但其并不在我公司任职，不参与公司的任何经营活动。我公司目前经营活动均由公司的实际控制人吴弦负责”。 成都市金牛区人民法院（2018）川0106刑初184号刑事判决书认定如下事实：“自2013年12月至2015年7月间，上筹公司为能够获得万恒公司的长期稳定供货，进而实现无偿使用货物售出后的货款的目的，通过银行转账的方式，以业务回扣的名义，多次向万恒公司外贸部经理、副总经理吴宏刚行贿人民币共计88万元，后导致万恒公司1000余万元货款无法收回。被告人吴弦作为上筹公司的实际控制人，直接实施了上述犯罪行为，系直接负责的主管人员”，并据此对上筹公司、吴弦以对非国家工作人员行贿罪分别判处罚金十万元及有期徒刑一年缓刑一年。该判决已生效。 以上事实，有企业法人工商信息、《购销合同》、货权转让书、货权转让凭证、《还款协议书》两份、《补充协议》《企业询证函》两份、南京市工商行政管理局栖霞分局公司准予变更登记通知书、章程、成都市金牛区人民法院（2018）川0106刑初184号刑事判决书、刑事审判笔录、询问笔录、《情况说明》以及当事人的庭审陈述等证据在卷予以佐证。 本院认为：万恒公司与上筹公司签订的《销售合同》内容未违反法律法规规定，合法有效，双方应按约履行。万恒公司按约供货后，上筹公司负有支付货款的义务。庭审过程中，万恒公司主张上筹公司拖欠双方于2015年2月13日、3月16日、3月24日、5月25日订立的四份合同对应的货款，并认可2015年7月26日收到上筹公司支付的货款368000元，由此计算，上筹公司尚欠万恒公司货款1860.08万元。双方于2015年6月26日、2016年7月26日两次签订的《还款协议书》及此后的《企业询证函》对此均有明确记载，故本院对万恒公司请求上筹公司支付货款本金1860.08万元的诉讼请求予以支持。关于万恒公司主张的罚金500万元及利息，本院认为，罚金性质实为上筹公司所欠上述四份合同货款产生的资金占用利息，其未在2015年6月26日《还款协议书》约定的日期即2016年6月25日前还清货款，应承担在此期间所产生的资金占用利息。且双方在2016年7月26日《还款协议书》中对该罚金500万元再次进行约定，应视为双方至此日止对于欠付货款利息金额的最终确认。依该金额及时间段计算计息标准并未超过法律法规的规定，应为有效，本院予以支持。对于2016年8月1日起的利息，因双方在第二份《还款协议书》中有明确约定，其利率标准亦不违反法律法规的相关规定，本院予以支持。 关于吴弦应否在本案中担责的问题，本院评析认为，吴弦在（2018）川0106刑初184号案件中对于上筹公司出资及经营管理的自认，结合该生效刑事裁判关于吴弦系上筹公司实际控制人，其直接实施的行贿行为导致万恒公司1000余万元货款无法收回的后果，系直接负责的主管人员的认定，依据《中华人民共和国公司法》第二十条第三款：“公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任”、第二十一条：“公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反前款规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任”以及第二百一十六条第三项：“实际控制人，是指虽不是股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人”之规定，吴弦作为唯一掌控上筹公司权利的实际控制人及出资人，滥用公司法人独立地位和股东有限责任，实施的案涉行为严重损害了万恒公司利益，依法应对上筹公司的债务承担连带责任。本院对万恒公司的该项诉讼请求予以支持。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百五十九条，《中华人民共和国公司法》第二十条第三款、第二十一条、第一百一十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下： 一、江苏上筹化工有限公司于本判决生效之日起十日内向成都万恒矿业有限公司支付货款本金1860.08万元、罚金500万元及资金占用利息（利息计算方式为：以本金1860.08万元为基数自2016年8月1日起按月利率2%的标准计算至款项付清之日止）； 二、吴弦对江苏上筹化工有限公司的上述支付义务承担连带清偿责任。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费202586元，由江苏上筹化工有限公司、吴弦负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于四川省高级人民法院。 审 判 长  陈 勇 审 判 员  毛 星 人民陪审员  杨素群 二〇一九年十二月二十日 书 记 员  崔金枝