广西壮族自治区桂林市叠彩区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0303刑初104号 公诉机关桂林市叠彩区人民检察院。 被告人邱易和，男，1974年8月30日出生，壮族，大专文化，广西荃鸿农业科技有限公司业务员，住广西壮族自治区柳州市柳南区。因涉嫌职务侵占罪，于2018年6月15日被拘传，同年6月16日被刑事拘留，同年7月21日被逮捕，2019年12月14日经本院决定取保候审。 辩护人黄靖耕，广西宁斌律师事务所律师。 辩护人覃宁斌，广西宁斌律师事务所律师。 桂林市叠彩区人民检察院以叠检刑诉〔2018〕68号起诉书指控被告人邱易和犯职务侵占罪，于2019年4月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。桂林市叠彩区人民检察院指派检察员黄春林出庭支持公诉，被告人邱易和及其辩护人黄靖耕到庭参加了诉讼。审理期间，公诉机关建议延期审理二次。本案现已审理终结。 桂林市叠彩区人民检察院指控：2014年10月，被告人邱易和入职广西荃鸿农业科技有限公司（以下简称荃鸿公司）销售部，对外称区域经理，履行其负责的销售区域内货物销售、发货、货款回收职责。2015年3月至2016年6月，被告人邱易和利用其职务之便，采取收取公司货款不上交公司、将公司的货物私自卖给他人货款不上交公司等手段，截留公司货款共计人民币348465.9元，用于偿还其个人欠款，2018年5月，被告人邱易和一直未全部退还其挪用的公司资金，广西荃鸿农业科技有限公司遂向公安机关报案。同年6月15日，被告人邱易和被公安机关抓获。 为证明上述指控事实公诉机关提供了以下证据：1．户籍证明、营业执照、企业迁移登记注册通知函、企业变更通知书、房屋租赁合同、职工资料汇总表、社会保险材料、工资入账通知、差旅费报销单、2015、2016年绩效发放表、荃鸿公司2014-2017年员工工作激励机制方案、目标考核激励方案、客户对账单、转账业务凭证、物流单、日记帐、抓获经过等书证；2．证人朱某、卢某、何某、覃某、李某1、吴某1、韦某、陈某、廖某、吴某2、封某、黄某1的证言；3．被害单位广西荃鸿农业科技有限公司报案、挪用资金清单；4．被告人邱易和的供述和辩解。 公诉机关认为，被告人邱易和身为公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人邱易和到案后如实供述自己的罪行，是坦白，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。建议判处被告人邱易和有期徒刑一年六个月。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条规定，提请本院依法追究被告人邱易和的刑事责任。 被告人邱易和辩称，其对公诉机关指控的罪名、事实均无异议。辩护人提出的辩护意见是对指控事实和罪名无异议，但被告人邱易和具有坦白并认罪认罚的法定从轻处罚情节，且主动退赔部分赃款的酌定处罚情节，请法庭对其从轻处罚。 经审理查明：2014年10月，被告人邱易和入职荃鸿公司销售部，对外称区域经理，履行其负责的销售区域内货物销售、发货、货款回收职责。2015年3月至2016年6月，被告人邱易和利用其职务之便，采取收取货款不及时上交公司、将公司的货物私自卖给他人货款不上交公司等手段，截留荃鸿公司货款共计人民币324994元，用于偿还其个人欠款等。2018年5月，被告人邱易和一直未全部退还其挪用的公司资金，荃鸿公司遂向公安机关报案。同年6月15日，被告人邱易和被公安机关抓获。 认定上述事实的证据有： 1.户籍证明证实：被告人邱易和的出生时间、籍贯、住址等个人基本情况，已达到完全刑事责任年龄； 2.抓获证实：被告人邱易和被公安机关抓获的时间、地点以及经过； 3.营业执照、企业迁移登记注册通知函等证实：被害单位广西荃鸿农业科技有限公司的登记注册、法定代表人等情况。 4.职工资料汇总表、绩效发放表、社会保险增员表、2016年度桂林市社会保险缴费工资申报表、2017年度桂林市社会保险缴费工资申报表证实：被告人邱易和系广西荃鸿农业科技有限公司职工。 5.2014-2015年年度荃鸿种业员工工作激励机制方案、广西荃鸿种业2015-2016年度目标考核激励方案、广西荃鸿种业2016-2017年度目标考核激励方案证实：被告人邱易和负责销售区域内货物销售、发货、货款回收职责。 6.客户对账单证实：吴某2、黄永健、韦某、陈某、覃某、封某、黄某1、李某1、卢某、何某、吴某1、廖某、黎某等人尚欠荃鸿公司种子货款具体数额情况。 7.银行交易明细证实：陈某、封某、黄某1、李某1、卢某、何某、吴某1、廖某、黎某向被告人邱易和账户转入资金的具体情况。 8.物流托运单、货物承运合同、专线清单证实：覃某向某1易和邮寄种子的情况。 9.报案材料、职务侵占资金清单证实：因被告人邱易和收取客户资金不上交，荃鸿公司向公安经过报案的具体情况。 10.2014-2015年广西玉林、梧州、贵港、钦北防结算清单钱明细表、责任还款承诺书、2016年客户欠款明细等证实：被告人邱易和向某2鸿公司出具承诺书，明确收取客户货款未上交情况，并承诺所欠款项由其负责。 11.退赃收据证实：被告人邱易和近亲属代其退出赃款人民币3万元至本院专用银行账户。 12.邱易和工资明细证实：被告人邱易和2016年5月至2018年3月期间应发放工资情况以及荃鸿公司扣取工资偿还客户货款、个人借款情况。 13.证人吴某3的证言及情况说明证实：吴某3与其子卢某一起经营大地农资经营部，2015年该经营部从荃鸿公司购入种子后，依照该公司业务经理邱易和的要求将41899元货款转入了邱易和个人账户。 14.证人黄某1、曾某的证言、情况说明证实：黄某1负责玉林良种农业经营部的经营管理工作，该经营部在2015年度与荃鸿公司存在种子交易，该年度的所有欠款均已经与荃鸿公司结算清楚，其中转款25000元至邱易和个人账户。 15.证人廖某的证言、情况说明证实：其曾向某2鸿公司销售经理邱易和购买种子，后按照邱易和要求通过银行转账23712元货款至邱易和个人账户。 16.证人潘某的证言、李某1情况说明证实：李某1在灵山县经营了一家种子销售公司，该公司长期从荃鸿公司销售经理邱易和有业务往来。2015至2017年度李某1公司从荃鸿公司购入93149.6元种子款已经全部支付给邱易和结算清楚。 17.证人陈某的证言、情况说明证实：陈某在与荃鸿公司的对账单签字确认尚欠2016年度种子货款30972元，但货款已经在2015年转账预付给荃鸿公司销售经理邱易和。后来邱易和没有将预付款上交公司，邱易和在对账单上签字承诺该笔欠款由其负责。 18.证人何某的证言、情况说明证实：邱易和是荃鸿公司业务员，负责推销荃鸿公司种子。何某购买荃鸿公司都是先付款后发货，货款都是转入邱易和个人账户。转入邱易和账户的1.5万元原是借款，后来邱易和说算做了预付款。后来邱易和让何某将未销售完的种子发货到柳州，对账单上25602.3元货款其实都已经与邱易和结算清楚。 19.证人封某的证言、情况说明证实：邱易和系荃鸿公司负责梧州种子销售的区域经理。2015年封某通过邱易和从荃鸿公司购入一批早稻种子，收到货后封某将9300元货款转给了邱易和个人账户。后来荃鸿公司找其对账发现尚欠公司9300元货款，才发现邱易和未将收取的款项上交公司。 20.覃某出具的情况说明证实：2016年3月4日、3月24日、31日覃某三次按照荃鸿公司销售经理邱易和的要求将退货的种子调运到其他地方。后来与荃鸿公司对账才知道退货的1348斤种子并未列入结算单中。 21.吴某1出具的情况说明证实：吴某1一直与荃鸿公司业务经理邱易和联系种子销售业务。2015年底结算邱易和让吴某1将其中1万元货款转至其个人账户由其上交公司，并称相关账目已经全部结算清楚。 22.宜州康盛达农业推广服务部出具的结算情况说明证实：2016年该宜州康盛达农业推广服务部从荃鸿公司进货五批，后根据业务员邱易和的要求将剩余的1001.5公斤种子分五次退货，退货的种子均退回柳州，全部货款已经全部结清。 23.吴某2出具的情况说明证实：吴某2系柳州市柳南区茂丰种子经营部工作。2015年荃鸿公司业务经理邱易和在未经其同意的情况下，冒用其名义从荃鸿公司提货销售。提货单、结算单上签字并非其本人签字，结算单上所欠货款与其无关。 24.被告人邱易和的供述和辩解证实：邱易和于2014年入职荃鸿公司负责推广销售种子。2015年到2016年期间，邱易和收取吴某2、黄永健、陈某、封某、黄某1、李某1、卢某、何某、吴某1、廖某、黎某等人货款未上交公司，以公司名义从韦某、覃某将未销售退货给公司的种子转售等方式，挪用公司货款用于偿还自己的欠款等。 本院认为，被告人邱易和身为荃鸿公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用公司资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，构成挪用资金罪。公诉机关提请应以挪用资金罪追究被告人邱易和刑事责任的公诉意见，本院予以支持。被告人邱易和到案后如实供述自己的罪行，是坦白，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，依法予以从轻处罚。被告人邱易和主动退出部分赃款，酌情予以从轻处罚。故对辩护人提出可以对被告人邱易和从轻处罚的意见，本院予以采纳。综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人邱易和犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年六个月。 二、被告人邱易和主动退出的赃款人民币三万元，由本院依法发还被害单位广西荃鸿农业科技有限公司。 三、责令被告人邱易和继续返还被害单位广西荃鸿农业科技有限公司人民币二十九万四千九百九十四元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向桂林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  邓 昱 人民陪审员  王莲弟 人民陪审员  吴月娥 二〇一九年十二月三十一日 书 记 员  曾桂平 附本判决适用的相关法条 《中华人民共和国刑法》 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。