江西省宁都县人民法院刑 事 判 决 书（2019）赣0730刑初160号公诉机关江西省宁都县人民检察院。被告单位宁都县信成担保有限责任公司。公司所在地：宁都县梅江镇环西南路。法定代表人温春生。诉讼代表人宋石生，男，1972年2月15日出生，汉族，高中文化，系宁都县信成担保有限公司的股东，住江西省宁都县。被告人温春生，男，1962年3月16日出生于，汉族，高中文化，中国人民银行宁都支行退休干部，宁都县信成担保有限责任公司总经理，户籍所在地及住所地江西省赣州市宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年5月16日被宁都县公安局刑事拘留，2018年6月21日被依法执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。辩护人邓三保，江西翠微律师事务所律师。被告人高小康，男，1954年10月22日出生于江西省宁都县，汉族，初中文化，中国农业银行宁都支行退休干部，户籍所在地江西省宁都县，住所地江西省宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月21日被宁都县公安局刑事拘留，2018年9月27日被依法逮捕。现羁押于宁都县看守所。辩护人温洪森、曾海军，江西翠微律师事务所律师。被告人邱建生，男，1964年10月11日出生于江西省宁都县，汉族，大学专科文化，中国人民银行宁都支行退休干部，户籍所在地江西省赣州市宁都县，住所地宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月21日被宁都县公安局刑事拘留，2018年9月27日被依法执行逮捕。2019年9月12日，被本院变更为取保候审，现在家。辩护人黄斌，江西翠微律师事务所律师。被告人曾宇靖，男，1963年2月1日出生于江西省宁都县，汉族，大学专科文化，中国人民银行宁都支行退休干部，户籍所在地江西省赣州市宁都县，住所地宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月21日被宁都县公安局刑事拘留，2018年9月27日被依法执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。辩护人黎晓宇，江西赣宁律师事务所律师。被告人曾康，男，1972年2月1日出生于江西省宁都县，汉族，大学本科文化，中国人民银行宁都支行副行长，户籍所在地及住所地江西省宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月21日被宁都县公安局刑事拘留，2018年9月27日被依法逮捕。现羁押于宁都县看守所。辩护人林维民，江西发源律师事务所律师。被告人廖秋生，男，1968年9月24日出生于江西省宁都县，汉族，大学专科文化，中国人民银行宁都支行纪检组长，户籍所在地江西省赣州市宁都县，住所地宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月21日被宁都县公安局刑事拘留，2018年9月27日被依法逮捕。现羁押于宁都县看守所。辩护人欧阳浩，江西明理律师事务所律师。辩护人张伟，江西实创律师事务所律师。被告人王蔚，男，1972年4月2日出生于江西省宁都县，汉族，大专文化，中国人民银行赣县支行干部，户籍所在地及住所地江西省赣州市章贡区。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月29日被宁都县公安局刑事拘留，2018年9月27日被依法执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。辩护人梁敏，江西凯莱律师事务所律师。被告人陈如意，男，1954年8月1日出生于江西省宁都县，汉族，高中文化，中国人民银行宁都支行退休干部，户籍所在地及住所地江西省赣州市章贡区。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月21日被宁都县公安局刑事拘留，2018年9月27日被依法执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。辩护人陈瞻、张巡锐，北京市中银（赣州）律师事务所律师。被告人陈小英，女，1959年8月14日出生于江西省宁都县，汉族，高中文化，中国农业银行宁都支行退休职工，户籍所在地级住所地江西省赣州市宁都县。现因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2018年9月28日被宁都县公安局取保候审。2019年5月30日被本院转为取保候审。现在家。辩护人刘洋，江西仁天律师事务所律师。被告人伍宁华，女，1964年6月19日出生于江西省宁都县，汉族，高中文化，宁都县信成担保有限责任公司出纳，户籍所在地江西省赣州市宁都县，住所地宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月28日被宁都县公安局取保候审。2019年5月30日被本院转为取保候审。现在家。辩护人邓轶能、黄小平，江西翠微律师事务所律师。被告人卢永顺，男，1950年9月23日出生于江西省宁都县，汉族，初中文化，中国农业银行宁都支行退休职工，户籍所在地江西省赣州市宁都县，住所地宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月30日被宁都县公安局取保候审。2019年5月30日被本院转为取保候审。现在家。辩护人曾红生、温建宁，江西赣宁律师事务所律师。被告人温勇，男，1982年2月9日出生于江西省宁都县，汉族，大学专科文化，宁都县信成担保有限责任公司业务员，户籍所在地江西省赣州市宁都县，住所地宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月27日被宁都县公安局取保候审。2019年5月30日被本院转为取保候审，现在家。辩护人李兴凤，江西赣宁律师事务所律师。宁都县人民检察院以宁检公诉刑诉〔2019〕143号起诉书指控被告单位宁都县信成担保有限责任公司、被告人温春生、高小康、邱建生、曾宇靖、曾康、廖秋生、王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇犯非法吸收公众存款罪，于2019年4月16日向本院提起公诉，本院经审查于次日决定立案，并依法组成合议庭于2019年7月26日公开开庭审理了本案。宁都县人民检察院指派检察员鲁渭荣出庭支持公诉，被告单位宁都县信成担保有限责任公司诉讼代表人宋石生、被告人温春生及其辩护人邓三保、被告人高小康及其辩护人温洪森、被告人邱建生及其辩护人黄斌、被告人曾宇靖及其辩护人黎晓宇、被告人曾康及其辩护人林维民、被告人廖秋生及其辩护人欧阳浩、被告人王蔚及其辩护人梁敏、被告人陈如意及其辩护人陈瞻、被告人陈小英及其辩护人刘洋、被告人伍宁华及其辩护人邓轶能、黄小平、被告人卢永顺及其辩护人曾红生、被告人温勇及其辩护人李兴凤、集资参与人代表李某2、谢某1、许某、段垂常到庭参加诉讼。2019年7月9日经赣州市中级人民法院批准，延长审限三个月。2019年9月20日宁都县人民检察院向本院建议延期审理。现已审理终结。公诉机关指控：被告人温春生、邱建生商议在宁都县城开设担保公司，于2006年7月在宁都县市场和质量监督管理局注册登记成立宁都县信成担保有限责任公司（以下简称“信成公司”）。后某（已故）、被告人高小康、曾宇靖、陈如意、曾康、王蔚、宋石生（作不起诉）入股，其中温春生挂名肖某、邱建生挂名邱某1、曾宇靖挂名曾蓁、曾康挂名曾某1、王蔚挂名王某1、陈如意挂名卢某1登记，注册资本增至1176万元。2010年又一次增资扩股，增加股东丁某1（实际股东是廖秋生）、廖某、温某1、卢永顺、伍宁华、陈某4、赖某3、徐某、曾某3、童某、杨某1、温某2、龚某、彭某1（实际股东是彭某3）、赖某2、袁某、罗某1、崔某、彭某2（实际股东是罗某4）、曾某4、陈某2、陈某3、李某1、温某3（实际股东是陈某5）、温勇共三十四人，注册资本增至3150万元。公司董事会成员：丁某2、高小康、温春生、邱建生、曾宇靖；监事会成员：曾康、廖秋生、王蔚、陈如意；被告人陈小英、伍宁华任公司会计、出纳；被告人卢永顺、温勇等人为公司业务员。信成公司在经营银行担保借贷业务过程中，为谋取更大利润，由信成公司董事会和监事会成员开会，先向亲友筹集资金，到2011年后大肆吸收社会公众资金。自2008年至2015年，信成公司在未经国家金融主管部门的批准，通过“口口相传”的宣传方式，承诺支付月利率1分或1.2分的利息为诱饵，并承诺在一定的期限内归还本金，以信成公司的名义向社会不特定对象875余人吸收资金超过18003.66万元。2015年底，因信成公司资金断链，致集资参与人9633.77元本金未能归还。信成公司将所吸收到的资金大部分用于转借给他人或者企业，从中赚取利息差，资金流向主要有：履行担保债务代偿本息、将资金转借给他人，涉及该二项的应收款项14058.18万元；股东分红与工资、奖金所得计1736.79万元。被告人曾康代信成公司归还了6名集资参与人资金共计114.27万元。为证实上述事实，公诉人在法庭上当庭宣读并出示了担保协议书、银行交易明细、财务账册、会计凭证等书证；集资参与人、宋石生等股东、公司职员邱某1、罗某3、曾某2、陈某1、苏某等证人证言；被告人温春生、高小康、邱建生、曾宇靖、曾康、廖秋生、王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇的供述与辩解；记录吸收、归还资金、支付利息等电子数据；司法鉴定意见书等证据。据此，公诉机关认为被告单位宁都县信成担保有限责任公司借用合法经营形式，向社会公众宣传，承诺一定期限还本付息，非法吸收公众资金，数额巨大，严重扰乱国家金融秩序。被告人温春生、高小康系公司直接负责的主管人员；被告人邱建生、曾宇靖、曾康、廖秋生、王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇系公司的直接责任人员。被告单位和十二名被告人的行为已触犯刑律，构成非法吸收公众存款罪。遂诉请本院依法判处。被告单位诉讼代表人宋石生对公诉机关指控其单位犯非法吸收公众存款罪不持异议。但认为被告信成担保公司经合法设立，公司经营业务未达到资不抵债的恶劣程度，股东们没有主观恶性行为，并无恶意造成代偿客户资金损失等，恳请法庭对公司股东能综合各种法定和酌定减轻、从轻处罚情节，给予公司股东一个合法合理的判决。被告人温春生对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人对起诉书指控被告人温春生的行为构成非法吸收公众存款罪并将本案定性为单位犯罪，没有异议。但认为信成公司吸收公众资金应减去向股东（工作人员）亲戚朋友吸收公众存款共计3213.43万元，涉及的集资人数计98人，同时应减去未向公安机关报案的87人本金额956.81万元；被告人温春生应依法认定具有自首情节，系初犯、偶犯，没有前科劣迹；现有胡明林产科技有限公司、博士源实验学校等二十四家中小企业和单位，197名集资人出具书面谅解书或请求书要求对被告单位和所有被告人谅解，请合议庭量刑时予以充分考虑，给予从轻处罚。被告人高小康对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人认为，被告人高小康在本案单位犯罪中所起的作用是轻微的，其没有犯罪故意；高小康将江西联达彩印包装有限责任公司陈延良欠信成担保公司本金410万元债务转让到自己名下，信成公司、联达公司和高小康三方签订了债权债务转让协议，高小康与联达公司构成债权债务关系。高小康受让该债权后，联合他人共同出资归还33名集资参与人的资金410万元，截止现在，高小康个人已经向刘某1等12名集资人支付了86万元。还没有支付的款项，高小康将继续承担还款义务。另高小康代信成公司归还了黄鹏的借款本息共计12.4608万元；主动归案并如实供述，具有自首情节；主观恶性小，没有前科劣迹，是初犯，有悔罪表现，请求法院对高小康等被告人从轻处罚。被告人邱建生对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人对公诉机关指控被告人邱建生的行为构成非法吸收公众存款罪没有异议，但认为其中有3213.4万元是亲友的借款，应不计入犯罪金额；被告人邱建生是在2018年5月19日和6月25日主动到公安机关投案，并如实供述所有犯罪事实，应认定为自首；在法人犯罪中仅起次要和辅助作用，应认定为从犯；认罪态度、平时一贯表现好。且身体极差，不宜关押。综上，建议判处有期徒刑三年，缓刑五年。被告人曾宇靖对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人对公诉机关指控被告人曾宇靖的行为构成非法吸收公众存款罪没有异议，但认为本案吸收公众存款数额应当剔除股东的亲戚朋友的借入信成担保公司的金额；本案的社会危害后果并非特别严重。综上，请求法院考虑本案是单位犯罪，同时被告人曾宇靖具有自首、从犯、代为偿还集资款、没有获利、取得部分集资参与人的谅解、初犯等情节，对曾宇靖减轻处罚，判处一年六个月有期徒刑并适用缓刑。被告人曾康对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人认为，信成公司吸收公众资金应减去向股东（工作人员）亲戚朋友吸收公众存款共计3213.4万元，涉及的集资人数计98人，同时应减去未向公安机关报案的87人本金额956.81万元；被告人曾康作为该公司的监事，本案的从犯；被告人曾康在案发前为减少集资参与人损失变卖家产代信成公司归还了6名集资参与人资金共计114.27万元；当庭自愿认罪，并向集资参与人诚恳道歉，有悔罪表现；被告人曾康在2018年7月3日第一次接受询问时就向公安机关如实陈述了自己的有关案件事实，此后的多次供述也能相互一致，有自首情节，依法可以从轻或减轻处罚；系初犯、偶犯，其并不具有社会危害性。建议法庭对被告人曾康量刑在一年四个月，同时适用缓刑。被告人廖秋生对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人对公诉机关指控被告人廖秋生的犯罪事实及罪名均不持异议，被告人亦当庭自愿认罪。但认为被告人具有自首情节，在公司里作为一个监事，所起的作用是次要的，应当认定为从犯。被告人王蔚对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人认为，被告人王蔚在本案中所起的作用显著轻微，属于从犯，具有自首情节。从未受过任何刑事处罚、行政处罚，没有违法犯罪记录，一贯表现良好，符合缓刑适用条件，请求法院对其适用缓刑。综上，被告人王蔚存在多个法定酌定从轻、减轻情节，希望能够从轻、减轻处罚，给被告人一个改过自新的机会。被告人陈如意对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人认为，被告人陈如意在公安机关对其进行一般性排查询问时主动交代自己罪行，具有自首情节，依法可以从轻或者减轻处罚；被告人陈如意应认定为从犯、且系初犯、偶犯，平时表现一贯良好。综上，在综合考虑陈如意量刑情节、认罪态度、身体健康状况等因素的基础上，充分体现刑法教育、挽救之功能，帮助陈如意尽早回归社会接受改造，给予陈如意一个改过自新的机会，对其判处一年以下有期徒刑，并可适用缓刑。被告人陈小英对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人对公诉人指控陈小英构成非法吸收公众存款罪不持异议。但认为被告人陈小英在2018年9月28日接到宁都县公安局的传唤后，当日即到宁都县公安局接受讯问，并如实交待了相关案件事实应认定为自首；本案中依法应认定为从犯。综上，陈小英在本案中应认定有自首、积极悔罪且系从犯、初犯、偶犯，并结合陈小英以往的一贯表现良好、主观恶性极小且已入花甲之年，建议对陈小英从轻、减轻处罚，对其判处二年以下有期徒刑并处缓刑或是更轻的刑罚为妥。被告人伍宁华对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人对起诉书指控被告人伍宁华的行为构成非法吸收公众存款罪并将本案定性为单位犯罪没有异议，被告人伍宁华本人也当庭认罪。但认为应当将伍宁华比照从犯处罚；被告人伍宁华是在2018年5月初接到办案机关的电话通知作为证人到办案机关接受询问，并如实供述。为此，辩护人认为伍宁华有自首情节；关于数额的认定，不应包括向亲朋好友吸收的资金以及先前返利的金额，也不应包括将利息再次直接转作本金而继续投资的部分；被告人伍宁华系初犯、偶犯，没有任何的前科劣迹，认罪认罚好，并愿意退出其全部违法所得。综上所述，请求合议庭认定被告人有自首情节，并基于被告人伍宁华属于初犯、偶犯，主观恶性较小，社会危害性不大，真诚认罪悔罪等情况，建议对被告人伍宁华减轻处罚，判处二年以下有期徒刑，并适用缓刑。被告人卢永顺对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪。其辩护人对起诉书指控被告人卢永顺的行为构成非法吸收公众存款罪不持异议，但认为信成公司向公司股东亲朋好友吸收公众存款共计3213.4万元，涉及集资人数98人。根据司法解释规定，向亲朋好友吸收公众存款的数额、人数应当进行核减；被告人卢永顺2018年5月25日宁都县公安局经侦大队的工作话传唤卢永顺到宁都县公安局做了询问笔录，辩护人认为卢永顺的归案行为完全符合有关自首的法律规定，应当认定自首；卢永顺在本案的作用是次要的，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。综上所述，辩护人认为卢永顺具有自首情节，在本案中是从犯，本次犯罪是初犯、偶犯，法庭上当庭认罪，认罪态度诚恳。又因卢永顺在取保候审期间能够遵守各项规定，没有社会危害，其目前身体状况差。结合本案的犯罪事实和法律规定，辩护人建议判处卢永顺有期徒刑六个月，同时适用缓刑。被告人温勇对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款不持异议并当庭自愿认罪，其辩护人对起诉书指控被告人温勇的行为构成非法吸收公众存款罪不持异议，但认为被告人温勇涉案浅、情节轻微，属于从犯；被告人温勇被电话传唤后自动到案应认定为自首，作为证人被叫去作证时自动供述更应认定为自首。综上结合温勇在取保候审期间一直遵守相关规定，社区无任何不良影响，温勇无任何社会危险，故建议法院对温勇免予刑事处罚。集资参与人代表要求，一是认定该案件为自然人共同犯罪；二是认定宁都县信成担保公司主要股东销毁会计凭证、会计账簿罪；三是对2006年至2013年8年间的股东的分红、工资与奖金进一步追索。经审理查明：被告人温春生、邱建生商议在宁都县城开设担保公司，并于2006年7月在宁都县市场和质量监督管理局注册登记成立宁都县信成担保有限责任公司（以下简称“信成公司”），注册资本为256万元。公司成立之初，由丁某2（已故）任某1公司法人代表兼总经理，管理信成公司全面工作，高小康协助丁某2负责信成公司业务，邱建生为董事长。股东有丁某2、被告人温春生（当时挂名肖某）、邱建生（当时挂名邱某1）、高小康、曾宇靖（当时挂名曾蓁）、陈如意（当时挂名卢某1）、曾康（当时挂名曾某1）、廖秋生（当时挂名丁某1）、王蔚（当时挂名王某1）、宋石生（作不起诉）。2009年5月份信成公司增资扩股，注册资本增至1176万元。2010年5月份又一次增资扩股，增加股东廖某、温某1、卢永顺、伍宁华、陈小英、赖某3、徐某、曾某3、童某、杨某1、温某2、龚某、彭某1（实际股东是彭某3）、赖某2、袁某、罗某1、崔某、彭某2（实际股东是罗某4）、曾某4、陈某2、陈某3、李某1、温某3（实际股东是陈某5）、温勇共三十四人，注册资本增至3150万元。2009年5月31日至2010年10月27日期间，由被告人高小康为信成公司法人代表兼总经理，丁某2为董事长。公司董事会成员：丁某2、高小康、温春生、邱建生、曾宇靖；监事会成员：曾康、廖秋生、王蔚、陈如意，被告人陈小英、伍宁华任公司会计、出纳，被告人卢永顺、温勇等人为公司业务员。2010年10月28日至案发，信成公司变更为温春生为法人代表兼总经理，丁某2为董事长，其他人员未变。信成公司在经营银行担保借贷业务过程中，为解决资金短缺问题，为谋取更大利润，由信成公司董事会和监事会成员开会，先向亲友筹集资金，到2011年后大肆吸收社会公众资金。自2008年至2015年，信成公司在未经国家金融主管部门的批准，通过“口口相传”的宣传方式，承诺支付月利率1分或1.2分的利息为诱饵，并承诺在一定的期限内归还本金，以信成公司的名义向社会不特定对象875余人吸收资金超过18003.66万元。2015年底，因信成公司资金断链，致集资参与人9633.77万元本金未能归还。具体吸收公众资金的事实：1、2008年4月至案发，信成公司吸收公众资金共计18003.66万元、归还本金4907.64万元，期末本金13096.02万元，涉及的集资人数共计875人。截止案发，期末尚在履约集资人数为865人，期末尚在履约的本金13096.02万元，尚在履约的集资人所得利息共计3457.21万元，尚在履约本金减去所得利息，差额9638.81万元。2、2008年4月至2009年5月31日，丁某2担任信成公司法定代表人期间，信成公司吸收公众人数8人，吸收资金182.2万元；2009年6月1日至2010年10月28日，高小康担任信成公司法定代表人期间，信成公司吸收公众新增人数16人，吸收公众资金共计177.90万元。2010年10月29日至案发，温春生担任信成公司法定代表人期向，信成公司吸收公众资金新增人数851人，吸收公众资金17643.56万元、归还借款4907.64万元。借款与还款的差额为12735.92万元。3、信成公司经办人经手出具的担保协议书共计1654份，其中：陈小英经手出具担保协议869份，吸收公众资金7864.6万元；卢永顺经手出具担保协议书112份，吸收公众资金1019.9万元；温勇经手出具担保协议书236份，吸收公众资金1704.9万元。信成公司将所吸收到的资金大部分用于转借给他人或者企业，从中赚取利息差，资金流向主要有：履行担保债务代偿本息、将资金转借给他人，涉及该二项的应收款项14058.18万元；股东分红与工资、奖金所得计1736.79万元，其中：温春生分红与工资、奖金所得计121.59万元；高小康分红与工资、奖金所得计93.9万元；邱建生分红与工资、奖金所得计96.59万元；曾某5分红与工资、奖金所得计96.59万元；曾康分红与工资、奖金所得计97.59万元；陈如意分红与工资、奖金所得计95.59万元；廖秋生分红与工资、奖金所得计86.9万元；王蔚分红与工资、奖金所得计95.59万元；宋石生分红与工资、奖金所得计95.59万元；丁某2分红与工资、奖金所得计113.9万元；其余24名股东（廖某、温某1、徐某、卢永顺、陈小英、伍宁华、赖某3、温勇、曾某3、童某、杨某2过、温某2、龚某、彭某3、赖某4、袁某、罗某1、崔某、罗某4、曾某4、陈某2、陈某3、李某1、陈某5）股东分红与工资、奖金所得共计742.96万元。被告人曾康代信成公司归还了6名集资参与人资金共计114.27万元。另查明案发后的追赃情况，宁都县公安局于2018年6月12日冻结宁都县信成担保有限责任公司在建设银行宁都支行36×××03账户（2019年11月28日至2020年11月27日）;查封信成公司的财产：位于长胜镇上农场的商住不动产，面积633.96平方米，位于宁都县梅江镇美食街28号的三处住宅（分别130.38平方米、116.84平方米、134.48平方米）和一处商住（275.58平方米）;冻结宋石生账户为62×××73（2019年11月28日至2020年11月27日）。上述犯罪事实有下列证据予以证实：（一）被告人的供述与辩解1、被告人温春生的供述与辩解，证实2006年，其与邱建生、丁某2、高小康因关系比较好，经常在一起聊天，邱建生提议在宁都县成立一个担保公司，大家一致认为担保公司前景好，可以做。于是由高小康负责办理公司成立的手续，另外加了7个关系好的人入股，包括：丁某2、高小康、肖某（实际是温春生的股份）、曾某1、王某1、曾蓁、邱某1、卢某1、丁某1、宋石生，每个股东出资20余万元，其本人租赁了宁都县教育局二楼的房屋做办公地点，陈小英为会计、伍宁华为出纳、卢永顺为业务员，2006年7月17日办理工商营业执照就开始经营。第一次股东大会由丁某2为法人代表兼总经理，主持全面工作，高小康为副经理，负责业务工作，陈小英为会计，负责给公司记账做账，伍宁华为公司出纳，负责管理公司资金，卢永顺为业务员，负责办理对外业务。公司运行模式：中介担保业务，就是把出借人的钱介绍给需要借钱的人，从中赚取中介费，当时其还在中国人民银行上班，在公司没有任职，但会参加股东会议。公司经营一段时间后发现中介担保业务比较难做，于是公司业务转型，转为对外融资，即公司向社会上的人员借款，公司支付一定的利息，然后再把借到的资金转借给其他需要借款的人，从中赚取佣金。后国家出台文件，要求担保公司的注册资本必须提高，公司就进行了第一次扩资，具体是否增加股东、自己增了多少资其记不清楚。第二次扩资注册资本达到3150万元，股东人数达到34人。法人代表进行了二次变更，丁某2因为年龄偏大，由高小康接替信成公司法人代表，2010年其从中国人民银行退休前后时间，因高小康被宁都县汇鑫小额贷款公司挖去任总经理，股东推荐其任某1公司的法人代表至今。信成公司以公司名义向社会人员吸收存款，月利率是1分或1.2分，集资参与人把本金借给信成公司，信成公司和集资参与人签订担保协议书。因为集资参与人不肯与借款人接触，均是把本金借给信成公司，这些本金再由信成公司转借给他人，信成公司另外再与他人签订中介反担保合同，所以担保协议书上没有乙方的签字。到案发，信成公司欠800多名集资参与人共计1.3亿多元。信成公司的投资：其与邱建生等人投资了梅江镇竹坑水库黄土岭电站和会同乡百胜水库的一个电站，成立之初以两个电站的股份抵了信成公司的股份金额，这两个电站就成为信成公司的资产，登记在宋石生、邱建生名下（现已出卖）；信成公司以360万元的价格购买了宁都县美食街忠义楼的一栋房产，另外交税等过户用去70多万元，登记在公司名下。信成公司之所以出事，是因为公司借出去的钱收不回来，加上宝融公司出事，大量集资参与人要求归还本金，造成资金断裂，无法还本付息。2、被告人高小康的供述与辩解，证实2006年5月份，温春生找到其说他们准备成立一个担保公司，他说其在农行工作，对财务工作比较了解，邀请其一起来做，可以分股份给其，其回家与妻子商量后，同意加入担保公司。第二天，温春生把其带到宁都县美食街一个酒店，当时在场的股东有7个人，分别是丁某2、温春生、邱建生、宋石生、曾某1、曾宇靖，其发现这些人大部分是银行系统的人员，经过商谈决定成立一个担保公司，由丁某2任法人代表兼总经理，其做业务经理。经讨论确认了10大股东，分别是丁某2、温春生、邱某1（系邱建生的儿子，实际是邱建生的股份）、宋石生、曾某1、曾宇靖（曾宇靖用了其姐妹曾蓁）、丁某1、卢某1（陈如意用了他女婿卢某1的名字）、王某1（王蔚用的他弟王某1的名字）和其本人，2006年7月17日在宁都县工商局注册登记，注册资本256万元，温春生等人经营的两个电站也并入信成公司抵了股份，这样实际股本达到320万元。温春生到教育局隔壁二楼租了一套房子作为办公场所，时间大约2至3年，并招聘了一个信贷员（业务员）卢永顺、会计陈小英、出纳伍宁华；接着成立了信成公司董事会，五个董事会成员：邱建生任董事长、丁某2任法人代表兼总经理、成员有温春生、曾宇靖和其；监事会成员：曾某1、丁某1、卢某1、王某1。董事会制定了规章制定，内容是邱建生执笔，由董事会讨论通过。2006年7月份信成公司就开始营业。营业业务：民间中介担保业务（企业与企业、企业和个人、个人与个人之间的借贷，信成公司作为第三方提供担保，从中收取服务费）。2008年信成公司扩展了银行担保业务，也是收取服务费。2007年、2009年、2010年，信成公司的注册资本进行多次扩充，因政策需要，股东由10个股东扩充至34个股东，注册资本达到3150万元。丁某2任某1公司法人代表兼总经理期间，成立了担保审查委员会，成员包括：丁某2（负责人）、温春生、邱建生、其本人、曾宇靖。随着信成公司担保业务做的更大了，信成公司的资金不够，接到超过50万元大笔的贷款，就要经过担保审查委员会的讨论，讨论的该笔业务做不做，有什么抵押物、公司资金够不够，后来因为信成公司资金不够，信成公司法人和总经理提出对外进行融资来解决资金问题，经过担保审查委员会及所有成员的同意。2009年7、8月份至2010年10月期间，其接手信成公司法人代表兼总经理丁某2的位置，与社会融资这一块业务沿用之前的方式。信成公司对外融资初期的月利率1分。信成公司没有做过宣传。对外融资一开始是信成公司的股东亲朋好友先把钱借给信成公司得利息，后来因为信成公司能按时支付利息和归还本金，信誉好，这部分人得到利息就会一传十，十传百，通过这种“口口相传”的方式，使得社会上各种各样的人都会把钱借到信成公司来得利息。其在信成公司占180万元股份，其中实际缴纳股本62.8万元，剩余117.2万元的股份是信成公司分的红转为股份。3、被告人邱建生的供述与辩解，证实2006年5月份左右，因考虑到做银行担保业务可行，其与同事王蔚、温春生、廖秋生、曾宇靖和陈如意、丁某2（宁都县交警大队退休）以及曾某1（宁都农商银行退休），商量成立一家担保公司，在拟成立该公司事项的时候，宁都县农行职工高小康和王蔚战友宋石生也参与进来了，其中大部分人都在上班，便选出由丁某2和高小康具体去负责办理公司成立的相关事项，该次10个股东在宁都县教师进修学校签订了合伙协议，约定10个股东平均出资，其记得出资25万元，第一次工商注册资金为256万元，还差6万元是如何构成，其记不清楚了。由于其和王蔚、温春生、丁某1、陈如意和曾宇靖都是金融部门上班的公职人员，不能参与经商，更不能参与经营担保公司。另外丁某2刚退休，他也考虑自己曾是职人员。因此，公司在成立初期，在工商营业执照登记的股东信息为高小康、肖某、曾某1、宋石生和曾蓁，其中，曾蓁是曾宇靖的大姨子，曾蓁代曾宇靖的身份。2009年5月份，我们公司的股东除了先前的10人外，还增加了七人，其中有伍宁华（公司出纳）、陈小英（公司会计）、卢永顺（公司业务员）和温勇（公司业务员）共17人。在公司办理变更工商营业执照注册资金时，股东信息将其与丁某2、王蔚和陈如意名字加进去了，考虑其与王蔚和陈如意还在上班，实际操作所使用的股东名称情况，其使用其儿子邱某1名义，王蔚用他弟弟王某1的名义，陈如意用他女婿卢某1名义。其这次共出资126万元（含之前出资），其他股东出资金额，其不是很清楚，应该也是按股东大会上约定的占股比例出资的，总的注册资金达到1000余万元。该次扩股以后，公司负责人丁某2给每个股东发了壹本股金证，没有另外签订合伙协议书，股金证记载了每个股东出资的金额，其的股金证的是其儿子邱某1的名字。公司管理层有总经理、董事长和监事，下设有财务室和业务部。总经理：依次是丁某2、高小康、温春生。董事长：丁某2任总经理期间，其记不清楚谁是董事长；高小康和温生任总经理时，丁某2任董事长。监事：丁某2任法人和总经理期间，可能是温春生任监事；高小康和温春生任法人和总经理期间，曾康、陈如意、廖秋生和王蔚任监事，但注册时，陈如意用的是他女婿卢某1的名义，王蔚用的是王某1的名义，曾康用的是其父亲曾某1的名义，廖秋生用的是其妻子丁某1的名义。公司成立初期，公司十大股东经商议共同决定公司经营方向和制定公同制度。经营方向即以公司自有资金做银行担保业务和放贷业务，如自有资金不够，可以向股东的亲戚朋友融资，融资利率也是十大股东讨论后定下来的，公司制度除公司章程以外，还有其他各项制度，如：2012年以前，公司规定出借30万元以下由总经理直接决定，超过30万元的要十大股东共同决策，2012以后，把这个数字提高到50万元，但温春生任法人以后，慢慢的就没有执行这个制度。至于融资规模，十大股东则没有进行过表决，都是在温春生手上决定。每个阶段他手上出借了多少资金，借入了多少资金，其他股东不是都知道，但也没有人提出过反对。其没有参与具体管理，前期会参与开会，共同讨论公司有关事项。4、被告人曾宇靖的供述与辩解，证实2006年5月左右，温春生、邱建生提出在宁都县成立一个担保公司，他们邀请了其和曾某1、王蔚一起入股，其当时合伙在经营黄土岭电站，温春生和邱建生提出可以用黄土岭电站的股份折抵信成公司的股份，其就同意了。接着温春生和邱建生又邀请了高小康、宋石生、丁某2、丁某1、陈如意入股，这10个股东总共筹集250余万元股本，每个人的股份均等。高小康负责信成公司注册登记，公司的地址在进修学校的一套职工宿舍，一、二年后地址迁到县烟草局隔壁了。这10大股东商议决定，由丁某2任某1公司法人代表兼总经理，管理信成公司全面工作，高小康协助丁某2做信成公司业务工作，邱建生为董事长，公司章程和制度，当时讨论信成公司的经营模式是融资性担保、履约担保等有关的中介服务，意思就是由信成公司作为第三方担保，从中赚取中介服务费。公司成立董事会，成员有：邱建生、丁某2、高小康、温春生和其；成立监事会，成员有曾某1、王蔚、陈如意和丁某1，信成公司先后招聘会计陈小英、出纳伍宁华、业务员卢永顺2006年7月17日信成公司注册登记后正式营业。随着业务越来越多，信成公司自身资金不足，出借人个人也没有那么大的资金出借，为了解决这一问题，丁某2任法人代表期间，信成公司成立了担保审查委员会，担保审查委员会的作用：审查借款人资质和担保，接到较大借款需求后，讨论决定要不要做，怎么样来做。慢慢地随着业务的发展，信成公司从中介担保业务转为了对外融资业务，具体如何转型的、谁决定的，怎么决定，什么时间开始对外融资的其不清楚，至2009年听到周围的朋友讲把钱借给信成公司有利息，这才知道信成公司有对外融资的业务。2009年，因为邱建生不愿担任信成公司的董事长，由丁某2担任董事长，法人代表和总经理就由高小康担任，其他人员职务不变，另招聘业务员邱某1、温勇。信成公司的业务延续之前的业务包括对外融资业务，另外开辟了银行担保业务。2010年，高小康到宁都县小额贷款公司工作，部分股东提议由温春生接手信成公司法人代表兼总经理，一直到现在，其他工作人员职务不变，另外招聘苏某（协助做财务工作），业务员分别是赖某1、陈某1、曾某2。温春生任法人期间，继续对外融资业务。信成公司对外融资的月利率有1分或1.2分。2009年5月31日，国家规定担保公司必须达到一定注册资本，而信成公司的注册资本没有达到要求，温春生和邱建生介绍增加了24股东，每个股东的投资资本及所占股份不一样，另外信成公司把公司的利润平分给10个原始股东，具体金额我就不清楚，增资资本金不足部分10大股东各自筹集资金。第2次变更注册资本是2010年，这次也是政策需要，这次扩资没有增加股东人数，要求34个股东按所占股份各自增加资本。信成公司把期间所得利润按股份平分给34个股东全部转为扩资资本金，不足部分由34个股东各自缴纳，其增加资本金50余万。信成公司的所有股东实际上都没有分到红，信成公司几次增资，把分到各个股东的红利全部转为增资资本金，没有人实际把利润拿出来。其是信成公司的十大股东并任董事会成员，其以其小姨子曾蓁的名字作为信成公司的股东名字，其具体投资了多少原始股本已经记不清楚了，经过几次扩资后，其的实际股份是5.6508%，股本178万元。5、被告人曾康的供述与辩解，证实2003年其与温春生、邱建生、曾宇靖、王蔚合伙经营了一个黄土岭电站，他们都是其在中国人民银行宁都支行的同事。到了2006年温春生和邱建生提议在宁都县县城成立一个担保公司，他们邀请了王蔚和曾宇靖入股，温春生、邱建生和其闲聊的时候把这个事情告诉了其，叫其入股，当时其已经在中国人民银行任副行长，其告诉温春生不想入股，后温春生建议，叫其父亲曾某1入股。其父亲同意入股信成公司，当时其父亲只有20余万元，资金不够，刚好信成公司以160余万元的价收购了黄土岭电站，其名下分得30余万元，加上其父亲自有的20余万资金，最后入股54万元至信成公司。这些注册资金是其妻子存到信成公司的银行账户内，这样其父亲曾某1就入股信成公司，成为该公司的股东。2009年信成公司增资扩股至1176万元，曾某1名下的股份由54万增至110万元，增资的部分有其父亲自有资金，也有公司分红。2010年信成公司又增资扩股至3150万元，曾某1名下的股份增至178万元，增资的股金统一打了欠条，没有实际支付，是用公司未分配利润及自有资金。信成公司内设董事会和监事会、财务部、业务部。董事会成员前而是高小康、丁某2、邱建生；曾宇靖，邱建生任某2：后温春生担任法人时他也加入了董事会，丁某2任董事长。董事会的职责是出台公司的规章制度，对公司的重大事项进行决策等；监事会成员前面是温春生与其、廖秋生、陈如意、王蔚、温春生担任监事长。温春生任法人后由其担任监事长。监事会的职责是监督公司经营，核对公司融资利息和已经结清的融资本金。财务部成员有出纳伍宁华、会计陈小英；业务部成员有卢永顺、温勇、邱某1、罗某3、后又招聘了陈某1、曾某2、赖某1；法律顾问赖某3。信成公司的业务，一是银行融资担保业务，与银行合作给贷款人提供增资担保，收取一定得佣金；二是民间融资担保，给民间借贷提供撮合、担保，收取佣金，代收利息。6、被告人廖秋生的供述与辩解，证实信成公司于2006年在宁都县市场和质量监督管理局注册登记，最后注册资金是3000万元，初始法人代表是丁某2（己故），接着变更为高小康，最后变更为温春生，公司类型为有限责任公司，公司注册地址位于宁都县梅江镇环南路（县烟草公司西边），经营范围我记不清楚。信成公司实际上的业务有一是银行担保业务；二是融资担保业务，就是信成公司股东的亲朋好友存钱到信成公司得利息。信成公司吸收股东亲朋好友的存款是信成公司董事会决定的，信成公司召开会议一般是邱建生通知其岳父丁某2再通其去参加，参加会议的是信成公司十大股东及公司员工，分别是丁某2、温春生、高小康、曾宇靖、廖秋生、曾康、陈如意、王蔚、宋石生和其自己；信成公司员工陈小英、伍宁华、邱某1、卢永顺；信成公司的议题（比如人事、分红）的决策人是谁其不清楚，一般是邱建生主持会议。信成公司内设董事会和监事会、总经理、财务部、业务部和法律顾问，具体人员与曾康供述相一致。信成公司以公司之名以1分或1.2分的利率向社会公众吸收存款，分,并向集资参与人出具担保协议书作为凭证，约定借款期限、利息额度、利息支付和归还本金方式。信成公司董事会决定对已归还本金的担保协议书凭证进行销毁,其每年会去信成公司几次,监事会曾康告诉其把已经过期的凭证,包括已归还本金的担保协议书凭证进行销毁,一起销毁已归还本金的担保协议书凭证的还有王蔚、陈如意，其他人有无做这个事情其不清楚。2015年12月份，因为信成公司收不回借款，造成信成公司资金断链，无法归还集资参与人的本金和利息。信成公司吸收公众存款过程中，其核对过信成公司向集资参与人吸收存款的本金和利息，核对完后，就会将已全部归还本金的担保协议书凭证通过信成公司内的碎纸机销毁，至于信成公司分给股东多少分红其记不清楚。7、被告人王蔚的供述与辩解，证实2006年初，其的同事温春生或邱建生邀请其成立一个担保公司，他们当时说金融行业前景好，加入世贸组织后的最后一块蛋糕，后来进一步了解得知，另外还邀请丁某2、高小康、曾宇靖、陈如意、曾某1，我当时觉得温春生和邱建生对金融业务更熟悉，他们说的话有道理，并且这些股东大部分是银行人员，有经验，股东丁某2有很广的人脉资源，管理能力强，其觉得这个团队好，所以其就决定入股信成公司，另外其邀请了战友宋石生入股信成公司。这样凑齐了10个股东，总共注册资本200余万，其实际出资20余万，该公司由高小康负责去注册登记。其以其弟弟王某1的名义入股信成公司，实际股东是其，其是公司监事会成员，其初始股本会20余万，经过二次扩资股本金变更为178万元。其领取了信成公司监事会的工资，每月1500元，具体金额记不清楚，以财务数据为准。8、被告人陈如意的供述与辩解，证实宁都县信成担保有限责任公司是在宁都注册成立的，成立时间其记不到，开始注册资金200多万元，后经两次增资，增至多少其不清楚。公司第一任法人代表是丁某2，后变更为高小康，最后变更为温春生，公司所在地位于宁都县梅江镇环西南路（县烟草公司西边），经营范围是融资性担保等。董事会成员有高小康、丁某2、温春生、邱建生和曾宇靖，董事会的职责根据公司法来的，具体的其不清楚。监事会成员有曾康、廖秋生、王蔚和其，监事会的职责是监督公司的经营管理，核对公司融资的本金和利息等。其是宁都县信成担保公司的实际股东，以其女婿卢某1的名义登记的。信成公司实际上的业务：一是银行担保业务；二是融资业务；另外还经营了两个电站，电站的具体情况其不清楚。另外2010年经全体股东开会同意，在宁都县汇鑫小额贷款公司投了1000万元。信成公司刚成立那两年有没分红其记不到了，第三年至2013年期间每年都有分红，逐年增多，2014年以后就没有分红了。其估算其名下得到了一百万元分红。9、被告人陈小英的供述与辩解，证实2006年7月下旬，其受高小康和丁某2的邀请方，进入到该公司工作的，其的工作职责就是给公司做会计，其做过三类账目：一、公存账户（载有公司金融性担保佣金收入总账、股东出资总账和明细账及正常开支数额总账和明细账），该账目其做的时间为2006年8月1日至2014年6月30日，之后由苏某制作，其要说明的是，银行担保佣金收入总账做到2012年12月31日，个人借款的佣金收入总账做到2013年4月30日，分总账和分户账。二、银行担保、个人借款明细账目（收取佣金的账目），该账目其做的时间为2006年8月1日至2012年12叶31日，之后，其有移交给信贷部的人员做了具体由谁做，其记不清了。三、向社会融资的账目，该账目其做的时间为2013年3月左右至今，之前，该账目不知道是谁在做，其是从温春生手上接到的之前的数据。另外，向社会融资需与客户签订担保协议书，其经手做融资账目后，在出纳伍宁华签名确认收款后，我在该协议书的经办人栏目签名，并由温春生或其代加盖“温春生”的私人印章，该协议书还会加盖公司公章或公司财务专用章，公司公章都由温春生负责加盖，财物专用章是由我负责加盖，该协议书暂由我保管；公司办理出借资金手续和银行担保业务方面，信贷部会开出收取佣金的条子、代收利息的单子（格式化）和收据，将该些单子交到出纳手上，经出纳确认公司收到钱后，便将该些单子移交至其手上，对于收取佣金的，其会开出证实发票归入借款人档案中（有时会直接给客户），并将该账目做入公存账户，该借款人档案先前由我保管，对于收到的代收利息收据和单子（格式化），暂由我保管；最后，其将手上的担保协议书于代收利息收据和单子积累到一定数量后，我会分类制作出2种表，并将保管的担保协议书于代收利息收据和单子相应附在表后，然后交到出纳手上，由出纳核对汇总后，再制作一张总报表，将该些资料一起交到温春生。该项工作，之前是信贷部负责做，其不需要在担保协议书上签字名。其的工资第一年是600元每月，至2017年为2900元每月，2017年12月补发了2017年上半年的工资，之后就再没有发过工资了，因为公司没有收回借出去的钱；分红方面，就在2014年股东会议上，公司负责人说过我们应得的利润直接转入各自股份，具体能分到多少利润没有说过，反正资金，其也不清楚能分到多少利润。其最早是2009年入的股，是在公司第二次扩股之后，丁某2让其投了5万元现金，占了1个小股，其开出公司收款收据后，由出纳确认收到钱后，便会在收据上加盖公司财务专用章，因该公司已完成了扩股，办理了相关的执照变更手续，所以，其5万元股份就没有记录到公司账目中，如果计入账目中，会导致账目于工商注册信息不相符。后面，2010年，公司再次扩股，注册资金变成3150万元时，董事会决定后，公司负责人通知我们新股东到公司账户上，其先将那5万元股金退回给其后，在筹了50万元，通过转账方式打入公司账户上，然后，公司派人到工商部门，办理相应的股东信息变更手续，公司没有另外办理其他手续给其。融资的账目另外建立账目是因为该公司没有像银行那样可以向社会公众吸收存款的业务，公司开展该种业务是违法的，所以，要另外建立账目，该账目是不能向相关的管理部门公开的。早期，都是那些大股东通过口头宣传，向社会宣传可以将钱借给我们公司，获取比银行更高的利息。10、被告人伍宁华的供述与辩解，证实2006年8月份左右其经高小康介绍到信成公司担任出纳，最早工资为500元每月，2012年增至2700元每月，2014年增至2900元每月。信成公司是2006年7月在宁都注册成立的私营有限责任公司，公司法人、总经理现为温春生，公司注册资本为3150万元，公司基本账户在宁都农商银行营业部，账号14×××81，公司住所地在宁都进修学校宿舍，2009年8月左右搬至环西南路烟草公司隔壁，2018年4月搬至梅江镇美食街东方名剪楼上，经营范围是融资担保等。公司股东有温春生、高小康、邱建生（挂名邱某1）、王蔚（挂名王某1）、曾某6（曾蓁）、丁某2（已故）、廖秋生（挂名丁某1）、曾康（挂名曾某1）、陈如意（挂名卢某1）、宋石生、陈小英、卢永顺、温勇、其本人、赖某3等三四十人，其余股东的名字其不能一一说出来。上面说的前四人为公司最早的十大股东，其自己是2008年公司增资扩股时入股信成公司的，最早股本金5万元，后多次增资至54万元，其他各人所占股份、入股时间其不清楚。公司成立至2010年期间，丁某2、高小康先后担任公司法人，2010年以后由温春生人公司法人、总经理。法人、总经理负责召集、主持公司股东会议，全盘管理公司，对公司事务进行决策，公司融资、出借融资款、公司开支等都必须经他手签字或盖章。温春生任公司法人以后某任公司董事长，直至2018年2月份去世。卢永顺从公司成立以来任公司经理，负责公司出借资金的业务，对来公司借款的客户进行考察，经温春生签字以后交其支付，另还要跟客户签订担保协议书。邱某1从2008年开始进公司，2010年温春生任法人后任命其为公司经理，其工作职责和卢永顺一样。另要跟客户签订担保协议书，协助会计计算融资利息，协助出纳支付利息。温勇2008年进公司，任公司业务，负责银行担保业务，为客户提供担保向银行借款，另要跟客户签订担保协议书，协助会计计算融资利息，协助出纳支付利息。陈小英从公司成立开始就任公司会计，为公司做账，保管各类财务凭证，跟客户签订该担保协议书，计算融资利息。其在信成公司担任出纳至今，其的工作职责有：收取、保管集资款、保管公司账户、支付公司出借资金、支付公司经营开支、融资资金到账后在担保协议书上签名确认，支付融资利息，做现金账。2014年6月份左右，公司还聘请了非股东的工作人员，具体有：苏某从2014年6月以来代替陈小英任公司会计，其工作职责和陈小英一样，但公司到2015年7月就因资金断链，基本没有业务了。曾某2、陈某1、赖某1三人从2014年6月今公司做业务员。职责跟卢永顺一样，除赖某1以外，都要他们和客户签订担保协议书、协助计算、支付利息。但到2015年7月以后，公司没有融资业务，只是去催讨出借资金了。另2013年至2014年期间，公司还招聘了一个叫罗某3的人做业务员，除其本职工作外以外，也要跟客户签订担保协议书、协助计算、支付融资利息。信成公司最早是温春生、邱建生他们几个人民银行的人牵头成立的，后面慢慢增资扩股变成有30多个股东，每逢要增资扩股时会召开股东会，经股东同意，后面在经营过程中很少开股东会，有时一年都没有一次股东会开，平常就由法人对公司进行管理，各工作人员各负责其责。信成公司的业务：一是以1分至1.2分的利月息收取公司股东的亲戚朋友及其他社会人员的资金；二是为需要向银行贷款的客户提供担保，公司收取一定的佣金；三是以2分至2.5分的利息出借公司自有资金及融资资金，赚取利息。公司最开始是由股东向自己的亲戚朋友吸收资金，后面这些股东的亲戚朋友又会向他们的亲戚朋友宣传，一个传一个，就有些跟公司股东没有任何关系的社会人员会主动把钱放到公司来。信成公司吸收资金没有采取任何方式主动进行宣传，都是这些客户一个传一个，口口相传，所以有很多人放钱来公司。公司一成立的时候原有的股东就已经决定了吸收资金的月息为1分，2013年10月以后调至1.2分，谁决定的其不清楚，是温春生告诉会计此时开始以1.2分的月息计算利息。信成公司对外吸收资金的流程：拿现金来公司的直接交给其存入银行账户，转账的我们会把客户要求哪个银行就把哪个银行的账户给对方，客户将资金存入后转账凭证来公司，其确认收到资金后，公司这些工作人员就跟客户签订担保协议书，协议书甲方是出借方，乙方借款方为空白，丙方是担保方即信成公司，形式上是信成公司担保乙方向甲方借款，实际上就是信成公司向甲方借款。担保协议书上回约定借款期限，一般是一年，但客户随时需要资金可以随时取回；借款利息为月息1分到1.2分，按季度支付利息，每年的1月、4月、7月、10月初为支付利息的时间，客户再在甲方处签字，留联系电话及收息账户。经办人和其会在担保协议书上签字，然后盖上公司财务章，法人在的话会签字，不在的话盖法人的章。担保协议书一式两份，甲方一份，公司留存一份。客户需要取回资金，数额大的要提前打招呼，将担保协议书原件交回公司，然后其结清利息将资金打给对方。收取的融资款先是存入一些个人账户，账户由其保管，公司要出借资金时，其会直接从这些账户打款给对方，需要用公司账户转的其会把个人账户上的资金集中存入公司账户。支付利息时，是会计和其他工作人员协助先算好利息，经监事会审核后交给其，再由其及其他工作人员协助批量转账给对方；领取现金利息的客户在会计他们做好的利息表上签字，其在支付给客户。公司使用的账户除了基本账户外，还有农行、建行、工行、赣州银行每个银行各有一个一般账户。支付利息时从公司账户打入个人账户不方便，所以要用到个人账户。公司的融资利息2015年4月1月以前的全部付清了，2015年4月1日至7月1日之间的利息有三分之一左右没有付，2015年7月1日以后的所有利息都没有支付。是公司出借资金收不回来，资金断链，没有资金支付利息，归还本金。2008年以前公司老总自己管账，其只是负责支付，所以之前是否分红我不清楚。2008年以后其才接管公司现金和账目，2008年、2009年两年公司没有什么利润，没有分红。2010年开始至2013年四年公司股东有分红，其他股东分红金额其记不清楚了，其自己2010年分得8万元，2011年11万元，2012年12万元，2013年12万元。这些钱开始其都没有领取，放在公司得利息，总共得到8万元利息，2014年1月份其就把这些钱全部收回了。信成公司是从2008年开始融资的，具体月份其记不到了，当年的融资量比较少，总共才几百万元（具体要问陈会计），融资对象都是股东的亲戚朋友。那个时候公司担保业务、放贷业务也比较少，公司需要的资金不多，融来的资金大多都存在银行，当时丁某2提出要把融来的资金退回去，省的付利息，所以当年的融资当年还清了。从公司成立以来，融资账目就是老总自己做，相关账册也是老总自己保管，已结清的担保协议书、支付利息清单等会计凭证每隔一年就会销毁，销毁这些账册是丁某2在任时他提出来并决定要销毁的，何人如何销毁的其不清楚，后面温春生也是延用他的做法，因高小康在任时间短，他手上是否销毁这些会计凭证我不清楚。11、被告人卢永顺的供述与辩解，证实2006年6、7月份，高小康打电话叫我去他的公司里面坐，其到了信成公司，高小康叫其来信成公司做业务员，工作内容：做中介业务。2007年，其投资信成公司股金5万元，中途其追加了10万至20万元股本金（具体金额记不清楚），加上几次信成公司分红的钱转为了股本金，最后其名下的股本金为54万元。信成公司实际业务有：1、银行担保业务，贷款人向银行贷款，信成公司作为第三担保，从中收取担保费，按银行利息的40%-50%收取担保费，信成公司缴纳贷款金额30%的保证金。2、信成公司对外进行融资，然后把融资款转借他人，从中赚取利息和中介费。其在信成公司负责接待来信成公司借款的人，其会想借款人了解借款金额、时间、用途，并介绍收取的中介费和利息，然后其向总经理汇报借款情况，由总经理签字拍板确认，如果借款人也同意，那么其就会给对方办理借款合同，签订合同之后就把合同拿到财务上，然后有财务把贷款资金转账给对方，另外其也会接待集资参与人，协助陈小英办理担保协议书。信成公司每年分一次红，具体按什么比例分红其不清楚，每年的分红不一样，少的时候一年分几千元，多的一次一年分过11万至12万元，具体每年分红的金额其记不清楚。总共分到多少红其也没有计算。每次分红由会计陈小英会把各股东分红的表制作好，拿给我们签字。少额的分红我会到出纳手上领取现金，大额的分红，不需要急用的会继续放在信成公司得利息，信成公司会出具担保协议书给其。信成公司对外融资的月利率是1分至1.2分，这个月利率是由董事会决定的。信成公司把融资款转借给他人的月利率有1分至1.5分，另外加月利率1分的中介费，大的本金由董事会决定，小的本金由温春生决定。信成公司的集资款大部分转借给他人，从中赚取利息。一般的流程是：借款人向业务部或总经理询问借款的事项，我们业务员会问借款用途、借款金额、借款时间、如借款金额较大，还得要对方提供抵押物，我们业务员再把该借款人的情况口头反馈到总经理处，总经理决定借款金额、借款金额、借款利率和是否需要担保人、抵押物，总经理决定好后，由业务员给借款人办理中介担保（抵押）合同（具体名称其记不清楚，就是填写借款合同），借款人签字后，其再拿给法人代表签字、盖章，然后再拿给财务人员伍宁华安排打款。抵押物必须要到宁都县房产局登记。这些借款合同由陈小英记账并保管好账册。利息按月支付，大部分借款人会把现金利息交到信成公司伍宁华手上，业务部出具利息收条，金额大的利息，由对方转账至信成公司的银行账户，把利息收条写给财务。如不按时支付利息，业务员就得打电话催收，催收本金，也是由业务员催收。每次借款的审批手续其都是拿给信成公司法人代表签字，这个事情是法人代表自己决定，还是和其他股东商量决定的，其就不清楚。其在信成公司的工资：2006年每月工资600元，2007年每月工资800元，2008年每月工资1000元，每月工资提高200元，2013年左右，工资提高幅度比较大2000元，2014年开始每月工资3200元（包含社保）。这些工资发放到其信用社的账户里面。其他的绩效奖金等其记不清楚。12、被告人温勇的供述与辩解，证实：2008年9月应聘进入该公司，试用期3个月，月薪700元，转正后900元，后几次加薪至2400元，其在信成公司上班至2017年12月，因公司资金断链停发工资就离开公司外出打工。2010年5月，公司时任法人高小康，因公司需要增资扩股，为提高员工工作积极性，高小康叫其参股，其就投了10万元，成为公司股东，占有公司3150万元股本金中的18万元。到2012年时任法人温春生，公司叫我补缴了3万多元（零头其忘了），加上期间的利润分红其没有提，其在公司的股本金实际变成了18万元。其是公司的业务员，主要工作职责是做银行担保业务，即有向银行贷款的客户需要信成公司提供担保的，其负责考察客户符不符合条件、了解客户提供的反担保抵押物并拍照，然后将考察、了解的情况向公司总经理报告，经董事会决定后其跟客户签订保证合同（跟老板熟悉、没有抵押物、提供了担保人的对象）和反担保抵押合同（向公司提供了抵押物的对象），提供保函和董事会决议给银行、陪客户去银行，持授权委托书代表公司和银行签订保证合同，多有手续办好后催客户向公司交担保佣金，贷款到期前提醒、催促客户去银行还款。除了这些，成为公司股东后，其还要根据公司老板安排，协助会计计算融资客户的利息及协助出纳支付利息。其进公司时，公司的业务有：一是向社会融资，以1分至1.2分的月息融资进公司；二是公司直接向个人放贷，赚取利息；其进公司以后，公司才开始做上面我说的银行担保业务，由银行给客户发放贷款，公司赚取担保佣金。其进公司时只看到过公司的工商营业执照，后公司经营范围内的业务即融资性担保、履约担保、诉讼保全担保业务、与担保有关的融资性咨询、财产顾问等中介服务业务以及以自有资金进行投资，是办有融资性担保机构经营许可证，公司的融资业务我没有看到相关的经营许可证。其没有参加过董事会，但我知道董事会成员有丁某2、曾蓁、邱某1、高小康、肖某五个人，其所作的银行担保业务必须形成董事会决议，由他们全体签字。肖某是温春生的妻子，但她是挂名的，名字签的是“肖某”，但签字的是谁其不清楚。董事会除了上述职权以外是否履行其他职权其不清楚。股东会成员全体股东，由董事长或总经理召集，其成为股东后，每年会召开次把股东会，一般是年终或年初召开，2015年后就很少开股东会。股东会分别由丁某2、高小康、温春生主持，会议内容是由主持人通报一年公司经营情况，其看过邱建生做过会议记录。信成公司从来没有主动做过宣传，都是客户一个传一个主动把资金放来公司。信成公司是在宁都农商银行、信用社、赣州银行三个银行有担保业务，在这几个银行开设公司账户，在账户内存入保证金，公司担保客户再银行贷款总额可以为公司所存保证金数额的倍数，信用社为三倍，必须先存入1000万元保证金，当贷款额度达到3000万时要增加保证金，最高时公司担保的贷款额度将近6000万；农商银行为5倍，先要存入保证金200多万元，每做一笔贷款要存入贷款金额的五分之一作为保证金；赣州银行先为5倍，后增至10倍，要先存入160万元，没做一笔贷款要存入贷款金额的五分之一或十分之一作为保证金，业务量最高的年度达到了2000万左右。在这一块的客户一般为中小企业，也有个人，每年在每个银行的业务量我记不到了。到现在为止，其记得还有信用社的一笔担保业务没有到期，其他的都已经还清了，保证金有无全部取回公司其不清楚。2010年5月，其入股公司时实交股本金10万元，当时公司给其算了18万元的股本金份额，入股后其必须补交8万元。入股后，公司每年农历年底按投资比例分红，其所分到的红利都像其他客户一样借给公司赚取利息，公司开了担保协议书给我，利息打入其自己账户，有时需要资金周转会把借给公司的本金取出来用，用掉了多少其记不到了。入股两、三年后，公司要其补足那8万元时，其把借给公司的资金全部转为了股本金，资金超过8万元的话，其还领走了超出部分，如果不足的话其还补交了现金，具体情况其记不清了。自其入股信成公司以后，分到了多少红利具体数额其实在是不记得了。其他股东的分红有的领走了现金、有的也会像其一样将分红借给公司赚取利息，具体其不清楚。（二）证人证言1、集资参与人邱某2、毛某1、王某2、毛某2、曾某7、彭某4、谢某2、曾某8、黄某、曾某9、卢某2、徐某、袁某、廖某、彭某3、温某2、童某、彭伍香、龚某、陈某5、赖某2、曾青青、罗某1、陈某2等750人的陈述、担保协议书、银行流水等，证实已报案的750名集资参与人通过他人介绍，以“口口相传”的方式，得知信成担保公司对外以支付月利率1分或1.2分的利息吸收公众存款，他们借钱给信成公司，公司会提供一个账户给他们，他们把钱存至这个账户后，拿银行回单到信成公司，之后公司就会开具一份担保协议书，借款后信成公司会按季度支付利息，后面因为信成公司资金断链就没有再拿到利息了，还有很多本金未归还。2、证人宋石生的证言证实，2006年其在宁都开化肥店，其战友王蔚邀请其入股宁都县信成担保责任有限公司，当时有十大股东，其是十大股东之一，占股份10%，十大股东共投资200万元，其投资了20万元，其在公司没有担任任何职务。3、证人赖某1的证言，证实其在信成公司工作从2014年7月份至2016年的12月份，其在信成公司的职责是清收债务，信成公司成立了两个催债小组，其是一组催债成员，另外还有邱某1、曾某2、陈某1、卢永顺和温勇为二组催债，信成公司把催债任务分到各个组名下，其组要通过电话催收本金及利息，有些起诉到人民法院的由其跟进协助。4、证人曾某2的证言，证实其在信成公司的职责：1、经手办理放贷业务并管理放贷档案和催收债务。具体是：温春生和客户商定好了借款，温春生会叫其把“委托融资、担保及反担保协议书”拿给客户填写，客户根据约定的借款条件填写，填写完后其在经办人处签字，然后拿给温春生签字并由温春生加盖信成公司公章。然后其将客户收款账户提供给出纳伍宁华，伍宁华又会把银行转账凭证提供给其，其在同一将“委托融资、担保及反担保协议书”、抵押物或担保的资料、银行转账凭证归档。到了支付利息的时候信成公司的业务员6人分为2组催收，由会计陈小英提供收款账户给客户，客户把利息转账给信成公司，财务收到利息后陈小英叫其开一张收据放在档案里面。5、证人陈某1的证言，证实2014年6月底经信成公司招聘成为该公司的业务员工作至2018年1月底，同时与其一起参加招聘的有赖某1、曾某2、苏某，他们和其在信成公司工作的时间一样。其工作职责是清收债务。6、证人苏某的证言，证实其于2014年6月经信成公司招聘考试成为该公司的会计，试用期间的工作内容是协助会计陈小英做银行对账，工商税务报税。2014年7月正式录用后，其接手信成公司银行对账工商税务报税这一业务，另外还有做账，其主要做总账和分户账。7、证人邱某1的证言，证实其2010年应聘到信成公司，其在信成公司的职责有：1、负责保管信成公司档案，至2014年6月；2、2012年开始协助卢永顺做公司放贷给个人的业务，包括借款人、担保人、担保物的情况；3、温春生任公司法人以后，公司吸收资金的业务较多，其还要跟融资对象签订担保协议书，每到支付利息的时候，协助会计、出纳计算并支付利息。8、证人廖某、温某1、徐某、曾某3、童某、杨某1、温某2、龚某、彭某1、赖某2、袁某、罗某1、崔某、彭某2、曾某4、陈某2、陈某3、李某1、温某3、等人的证言，证实上述人员均系信成公司的股东，且在该公司没有担任任何职务也没有参与公司的经营管理。公司全体股东会一般每年年底会召开一次，由公司法人召集，会议在公司办公地开，会议由公司任法人主持，会上会简单通报公司经营情况、盈亏情况，到2014年以后公司出现困难，股东会上基本都是通报债权债务的情况，要求股东出力帮公司解决困难。9、证人丁某1的证言，证实其不是信成公司的股东是其父亲丁某2以其的名字入股信成公司的，实际上是其父亲自己的股份。10、证人曾某1的证言，证实其在信成公司实际无任职，只是在公司注册的时候，需要成立董事会和监事会，把其列为监事会成员。其不知道监事会需要履行什么职责，实际也没有去履行过职责也没有做过任何事情。11、证人缪某的证言，证实其是曾某1是朋友关系，2015年底的时候，曾某1说有些集资参与人借款给信成公司，但是信成公司暂时没有钱归还给他们，而这些集资参与人急需把本金拿回来用，现在这些记载参与人都找到了曾某1，曾某1就叫其收购这些债权。其当时考虑曾某1家庭确实比较困难，其和曾某1关系比较好，而且其离开宁都的时候信成公司经营还好，后面信成公司变成这样其也不知道，所以其就收购了曾某10、涂娟华、吴某、曾某1何某、魏某6个集资参与人共1163400元的债权。12、证人朱某的证言，证实缪某收购的6个集资参与人共1163400元，实际上是曾康为信成公司还债6笔。当时主要是考虑到曾康和其都是公职人员，不方便持有信成公司的债权，便找缪某代持债权，目的是能拿到一定比例的公司还款。（三）物证、书证1、常住人员基本信息，证实十二名被告人在作案时均已达到法定刑事责任年龄。2、受案登记表、立案决定书，证实2018年5月16日上午8时，宁都县公安局经侦大队接到宁都县信成担保有限责任公司谢某3等30余债权人的报案，称宁都县信成担保有限责任公司向他们借款，因资金链断裂，无法还本付息。宁都县公安局于当日决定立案。3、归案情况说明，证实被告人温春生于2018年5月16日被宁都县公安局侦查人员通过电话口头传唤到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被我局刑事拘留；被告人高小康被宁都县公安局侦查人员于2018年5月18日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年8月21日因涉嫌非法吸收公众存款罪被我局传唤到案，同日被宁都县公安局刑事拘留；被告人邱建生被宁都县公安局侦查人员于2018年5月23日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年8月21日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局刑事拘留；被告人曾康被宁都县公安局侦查人员于2018年7月3日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年8月21日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局刑事拘留；被告人曾宇靖被宁都县公安局侦查人员于2018年5月21日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年8月21日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局刑事拘留；被告人陈如意被宁都县公安局侦查人员于2018年5月30日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年8月21日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局刑事拘留；被告人王蔚被宁都县公安局侦查人员于2018年5月30日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年8月9日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局刑事拘留；被告人廖秋生被宁都县公安局侦查人员于2018年7月3日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年8月1日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局刑事拘留；被告人陈小英被宁都县公安局侦查人员于2018年5月17日通知受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年9月28日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局取保候审；被告人伍宁华被宁都县公安局侦查人员于2018年5月17日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问，同年9月28日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局取保候审；被告人卢永顺被宁都县公安局侦查人员于2018年5月25日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年9月30日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局取保候审；被告人温勇被宁都县公安局侦查人员于2018年5月23日通知其接受第一次询问，同日其至公安机关接受询问。同年9月27日因涉嫌非法吸收公众存款罪被宁都县公安局传唤到案，同日被宁都县公安局取保候审。4、关于宁都县信成担保有限责任公司非法吸收公众存款的举报信、受害人名单，证实集资参与人众多，涉案数额巨大。5、被告人温春生、高小康、曾宇靖、曾康、廖秋生王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇的前科劣迹证明，证实被告人十二名被告人无前科。6、宁都银监办出具的证明，证实宁都县信成担保有限责任公司从未向县银监办申办向社会进行融资业务，赣州银监分局也从未许可其向社会进行融资。7、信成担保有限责任公司的工商资料、《融资性担保机构经营许可证》、《企业法人营业执照》，证实信成担保公司的成立、股东组成及变更情况。企业住所地：江西省赣州市宁都县梅江镇环西南路；注册资本：3150万元；经营范围：融资性担保、履约担保、诉讼保全担保业务，与担保有关的融资性咨询、财务顾问等中介服务业务，以及以自有资金进行投资。8、2018年归还借款本金3.5%清单4本、2016年以来收付明细表2本、2016年以来还本金收回的协议书散页、宋石生经手还本金清单1本、2015年以来信成公司支出凭证5本、现金日记账本4本、2015-2016年2月公司还本清单2页（伍宁华经手）、2017年2月13日温春生还本清单2页。证实信成担保公司融资账目清单。9、2011年下半年董监事会人员工资表、信成担保有限公司的第一届股东大会第一次会议、监事会第一次会议、聘任宁都县信成担保有限公司总经理的决议、公司章程修正案、股权转让协议书、验资事项说明，证实：信成担保公司召开股东大会、监事会以及期间股权转让的情况。10、房屋租赁合同，证实信成公司于2010年1月7日承租梅江镇环西南路县林业局对面靠烟草公司旁第四间店面及二楼做办公地点。11、银行流水记录，证实邱某1、宋石生、伍宁华、叶某、宋珊英、曾某2的宁都农商银行账号流水记录；宁都信成担保有限责任公司宁都农商银行、中国建设银行、赣州银行账号流水记录；曾某1、曾蓁、刘某2的宁都县农商银行账号流水记录；傅凤琼的江西赣州银座村镇银行账号流水记录；魏晓琳的赣州银行账号流水记录；叶婷的中国银行账号流水记录；傅风媛6222081510000269880的工商银行账号流水记录；游某、丁某2的农业银行账号及农业银行账号00×××01、账号62×××10、账号62×××78的流水记录。12、投资情况调查表、担保协议书及相关银行账户流水等，证实集资参与人邱某2、毛某2、曾某7、曾某8、曾某9等750余人提供的担保协议书及相关银行交易流水，证实了这些集资参与人借款给信成公司的事实。13、宁都县公安局扣押物品清单，证实2018年6月7日宁都县公安局在宋石生处扣押宁都县信成担保有限责任公司公章1个、财务章1个、法人章1个。14、搜查笔录、扣押物品、文件清单，证实：2018年5月16日，宁都县公安局对宁都县信成担保有限责任公司进行搜查，获取犯罪证据，陈小英提供：信成公司记账凭证88本（2006年至2013年），信成公司分户帐3本、信成担保及借款明细账7本、信成公司会计报表8本、纳税申报表4本、会计移交表1张、银行担保贷款档案移交清单1张、收款收据33本、银行存折10本及银行卡4张、账本1本、担保借款表1本、担保协议6份、公司员工绩效考核办法1份、收回担保借款本金表1本、笔记本1本、判决书4份、会计事务所报告书9本、中小企业信用担保机构绩效考评申报资料9本、融资性担保机构年检材料5本、中小企业发展专项资金申请书4本、银行合作报送材料3本、担保准入资料2本、资金申报材料2本、报送材料1本、融资性担保机构补助资金申报材料1本、林权证4本、资产负债表、损益明细表、月计某、利润表若干份、股东担保借款清理情况表4张、其他文件材料33本；电脑主机、U盘、档案袋、房屋租赁合同、购房发票资料、梅江镇黄土岭水电站账本、会同乡坎头电站记账凭证等。伍宁华处扣押的物品、文件有：现金日记账2本、银行存款日记账4本；苏某处扣押的物品、文件有：信成公司记账凭证42本、会计报表2本、纳税申报表2本、总账2本、分户账三本、对账单3本、梅江镇黄土岭电站账本1本、会计事务所报告书3本、其他账本2本。（四）鉴定意见赣州东升会计司法鉴定所赣东司会字［2018］第40号司法会计鉴定报告，证实信成公司从2008年4月至案发，信成公司对外吸收公众存款共计18003.66万元、归还本金共计4907.64万元、期末本金共计13096.02万元、支付利息3462.25万元，期末本金减去支付的利息，差额为9633.77万元。涉及集资人数875人。其中：1、200年4月至案发，信成公司吸收公众存款共计18003.66万元、归还本金4907.64万元，期末本金13096.02万元，涉及的集资人数共计875人。其中：（1）2008年4月至2009年5月31日，信成公司吸收公众存款涉及的集资人数8人，吸收公众存款182.2万元、年末本金182.2万元；（2）2009年6月1日至2010年10月28日，吸收公众存款涉及的集资人数24人（其中新增人数16人），吸收公众存款177.9万元、年末本金360.1万元（含上年期末本金）；（3）2010年10月29日2012年12月31日，吸收公众存款涉及的集资人数170人（其中新增人数146人），吸收公众存款2027.20万元、已归还本金176万元、年末本金2211.3万元（含上年期末本金）；（4）2013年，吸收公众存款涉及的集资人数373人（其中新增人数203人），吸收公众存款3351.8万元、已归还本金312.75万元、年末本金5250.35万元（含上年期末本金）；（5）2014年，吸收公众存款涉及的集资人数795人（其中新增人数422人），吸收公众存款10244.1万元、已归还本金203万元、年末本金15291.45万元（含上年期末本金）；（6）2015年1月1日至案发，吸收公众存款涉及的集资人数875人（其中新增人数80人），吸收公众存款2020.46万元、已归还本金4215.89万元、年末本金13096.02万元（含上年期末本金）。2、截止案发，期末尚在履约的集资人数865人，期末尚在履约的本金共计13096.02万元，尚在履约的集资人获得利息3457.21万元，尚在履约的本金减去集资人所得的利息，差额为9638.81万元。（1）期末尚在履约且已向公安机关报案的集资人数778人，期末尚在履约本金12139.21万元，所得利息3203.56万元，尚在履约本金减所得利息，差额为8935.65万元。①期末尚在履约且本金大于集资人所得利息的人数767人。尚在履约本金12033.44万元、所得利息3085.26万元。尚在履约本金减所得利息，差额为8948.18元。②期末尚在履约且本金小于集资人所得利息的人数10人。尚在履约本金89.33万元，所得利息101.86万元。尚在履约本金减所得利息，差额为-12.53万元。③期末尚在履约且本金等于集资人所得利息的人数1人。尚在履约本金16.44万元，所得利息16.44万元。尚在履约本金减所得利息，差额为0元。（2）期末尚在履约，但未向公安机关报案的集资人数84人。期末尚在履约的本金956.81万元，所得利息253.65万元。尚在履约本金减所得利息，差额为703.16万元。其中：①期末尚在履约且本金大于集资人所得利息的人数79人。期末尚在履约913.98万元，所得利息182.48万元。尚在履约的本金减所得利息，差额为731.50万元。②期末尚在履约且本金小于集资人所得利息的人数是8人。期末尚在履约42.83万元，所得利息71.17万元。期末尚在履约的本金减所得的利息，差额为-28.34万元。3、信成公司法定代表人（丁某2、高小康、温春生）任职期间对外吸收公众存款情况（1）丁某2任职期间，信成公司对外吸收公众存款182.2万元，涉及集资人数8人；（2）高小康任职期间，信成公司对外吸收公众存款177.90万元，涉及的新增人数16人；（3）温春生任职期间，信成公司对外吸收公众存款17643.56万元、归还借款4907.64万元，吸收存款与还款的差额为12735.92万元。涉及新增集资人数851人。4、信成公司经办人出具的担保协议书共计1654份，涉及信成公司吸收公众存款金额共计13894万元。其中：（1）陈小英经手出具担保协议869份，涉及信成公司吸收公众存款计7864.60万元；（2）卢永顺经手出具担保协议书112份，涉及信成公司吸收公众存款计1019.90万元；（3）邱某1经手出具担保协议书245份，涉及信成公司吸收公众存款计1855.10万元；（4）温勇经手出具担保协议书236份，涉及信成公司吸收公众存款计1704.9万元；（5）其余8人（曾某2、罗某3、苏杨华、曾某12、高小康、赖某1、伍宁华、丁某2）经手出具的担保协议收计192份，涉及信成公司吸收公众存款1449.5万元。5、信成公司向股东（工作人员）亲戚朋友吸收公众存款共计3213.4万元，涉及的集资人数98人。其中：（1）信成公司向曾某1亲戚朋友吸收公众存款484万元，涉及集资人数14人；（2）信成公司向丁某2亲戚朋友吸收公众存款968.5万元，涉及集资人数26人；（3）信成公司向温春生亲戚朋友吸收公众存款738.3万元，涉及集资人数19人。（4）信成公司向其余15位（曾某4、曾宇靖、陈如意、陈小英、高小康、李某3、卢永顺、罗某1、罗某3、邱建生、童某、王蔚、温某3、温勇、袁某）股东、工作人员吸收公众存款1022.6万元，涉及集资人数39人。6、信成公司吸收公众存款共计18003.66万元，减去还本付息款8369.89万元，余额为9633.77万元。该9633.77万元的资金流向是：（1）履行担保债务代偿本息、将资金转借给他人，涉及该二项的应收款项14058.18万元；（2）股东分红与工资、奖金所得计1736.79万元。（六）非法吸收公众存款资金去向和使用情况的证据信成公司吸收公众存款18003.66万元，减去还本付息8369.89万元（还本4907.64万元+付息3462.25万元），余额为9633.77万元。根据委托人提供的资料，该余额9633.77万元的资金流向是：履行担保债务代偿本息、将资金转借给他人，以及向信成公司股东分红、发工资（奖金）。1、截止2018年5月，信成公司因履行担保债务代偿本息及将资金转借给他人而形成的应收款为14058.18万元。其中：（1）根据宁都县人民法院的判决书、调解书，信成公司已申请法院强制执行债务人应清偿金额（本金）为4427.55万元。（2）根据借款合同、借据及相关材料，信成公司已向赣州市中级人民法院提起诉讼，要求债务人偿还借款本金5337.63万元。（3）根据信成公司与借款人签订的担保合同（担保协议），信成公司已履行担保债务而取得的对主债务人追偿债权（尚未向法院起诉）4293万元。2、2011年9月、2012年1月、2013年1月，股东分红343.8万元、420.2万元、573万元，计1337万元；2011年7月至2014年11月，信成公司向股东发放工资322.79万元；2014年初，信成公司向股东发放2013年度年终奖77万元。股东分红与工资、奖金所得共计1736.79万元。其中：邱建生分红与工资、奖金所得计96.59万元；温春生分红与工资、奖金所得计121.59万元；曾某5分红与工资、奖金所得计96.59万元；高小康分红与工资、奖金所得计93.9万元；曾康分红与工资、奖金所得计97.59万元；陈如意分红与工资、奖金所得计95.59万元；廖秋生分红与工资、奖金所得计86.9万元；王蔚分红与工资、奖金所得计95.59万元；宋石生分红与工资、奖金所得计95.59万元；丁某2分红与工资、奖金所得计113.9万元；其余24名（廖某、温某1、徐某、卢永顺、陈小英、伍宁华、赖某3、温勇、曾某3、童某、杨某2过、温某2、龚某、彭某3、赖某4、袁某、罗某1、崔某、罗某4、曾某4、陈某2、陈某3、李某1、陈某5）股东分红与工资、奖金所得共计742.96万元。（七）案发后扣押、查封财产情况1、宁都县公安局协助冻结财产通知书、协助查封通知书、协助查询财产通知书，于2018年6月12日冻结宁都县信成担保有限责任公司在建设银行宁都支行36×××03账户（2019年11月28日至2020年11月27日），查封信成公司的财产：位于长胜镇上农场的商住不动产，面积633.96平方米，位于宁都县梅江镇美食街28号的三处住宅（分别130.38平方米、116.84平方米、134.48平方米）和一处商住（275.58平方米）。冻结宋石生账户为62×××73（2019年11月28日至2020年11月27日）。经查询，信成公司没有投资其它企业的登记记录。（八）根据江西宁都农村商业银行、赣州银行宁都支行、中国农业发展银行宁都县支行提供的资料，2009年至2016年，由信成公司担保，债务人向银行贷款44676.5万元。其中：1、2010年、2011年、2012年、2013年、2014年、2015年、2016年，由信成公司担保，债务人向宁都农村商业银行贷款780万元、1870万元、4626万元、7927万元、7670万元、5067万元、3891.5万元。共计31831.50万元。2、2010年、2011年、2012年、2013年、2014年、2015年、2016年，由信成公司担保，债务人向赣州银行宁都支行贷款820万元、2380万元、2950万元、2150万元、1940万元、1080万元、590万元。共计11910万元。3、2009年、2010年、2011年，由信成公司担保，债务人向中国农业发展银行宁都县支行贷款200万元、645万元、90万元，共计935万元。（九）被告人的户籍证明、无前科证明等证据在卷佐证。上述证据，来源合法，内容真实、充分，由公诉机关当庭举证，经控、辩双方质证、认证，本院予以采信。针对控辩双方提出的意见，本院根据查明的事实、证据和有关法律的规定，综合评判如下：一、关于本案是否为单位犯罪的问题单位犯罪是指公司、企业、事业单位、机关、团体实施的依法应当承担刑事责任的危害社会的行为。本案中，各被告人在公司设立后，虽为单位谋取不正当利益，但并未以单位名义实施非法吸收公众存款为主要的犯罪活动，该公司还有其他业务，从司法鉴定报告中可以证实，其公司在为中小企业提供担保和再担保业务、接受中小企业委托理财等业务中，在江西宁都农村商业银行、赣州银行宁都支行、中国农业银行宁都支行中，从2009年至2016年，由信成公司担保、债务人向银行贷款44676.5万元。此外，该信成公司违法所得款均由该单位使用、支配，依照刑法有关规定不属个人犯罪，应属于单位犯罪。二、关于被告人温春生、高小康、邱建生、曾康、卢永顺的辩护人提出“信成公司吸收公众存款的资金、人员应当减去向股东（工作人员）亲戚朋友吸收公众存款共计3213.4万元，涉及的集资人数计98人”的辩护意见，经查，信成公司并不只限于亲朋和员工小范围的吸收存款，而是通过“口口相传”的方式向社会放开吸收存款。亲朋、员工参与集资获利后又带动更多更广泛的“新朋好友”参加进来集资，起到的是宣传吸存作用。故该辩护意见不成能立，本院不予采纳。三、关于相关被告人的辩护人提出被告人具有自首、坦白情节的问题经查，宁都县公安局经侦大队出具的归案情况说明，2018年5月16日侦查人员通过电话口头传唤被告人温春生到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留。2008年5月18日侦查人员通过电话通知被告人高小康到公安机关接受询问，2018年8月21日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留。2018年5月23日侦查人员通过电话通知被告邱建生到公安机关接受询问，2018年8月21日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留。2018年7月3日侦查人员通过电话通知被告人曾康到公安机关接受询问，2018年8月21日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留。2018年5月21日侦查人员通过电话通知被告人曾宇靖至公安机关接受询问，2018年8月21日侦查人员通电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留。2018年5月30日侦查人员通过话通知被告人陈如意至公安机关接受询问，2018年8月21日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留。2018年5月30日侦查人员通过电话通知被告人王蔚至公安机关接受询问，2018年8月21日侦查人员通过电话对其口头传唤，当时其在新疆培训学习，当月29日培训学习完后主动到我局接受讯问，同日被刑事拘留。2018年7月3日侦查人员通过电话通知被告人廖秋生至公安机关接受询问，2018年8月21日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留。2018年5月17日通过电话通知被告人陈小英至公安机关接受询问，同年9月28日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪取保候审。2018年5月17日侦查人员通过电话通知伍宁华至公安机关接受询问，同年9月28日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪取保候审。2018年5月25日侦查人员通过电话通知被告人卢永顺至公安机关接受询问，同年9月30日侦查人员通过电话口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪被取保候审。2018年5月23日侦查人员通过电话通知被告人温勇至公安机关接受询问，同年9月27日侦查人员通过电口头传唤其到案，同日因涉嫌非法吸收公众存款罪取保候审。综上，各被告人经侦查人员电话通知至宁都县公安局接受讯问，系自动投案，并如实供述自己的罪行，具有自首情节。为此，相关被告人的辩护人提出被告人有自首情节的意见，本院予以采信。本院认为，被告单位宁都县信成有限责任公司未经有关部门依法批准或者借用合法经营形式，通过向社会公开宣传，承诺按1%或1.2%的月息还本付息，向社会公众吸收资金1.8亿余元，严重扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；并对单位直接负责的主管人员被告人温春生、高小康和其他直接责任人员邱建生、曾宇靖、曾康、廖秋生、王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇以非法吸收公众存款罪予以处罚。案发后，被告人温春生、高小康、邱建生、曾宇靖、曾康、廖秋生、王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇经公安机关电话通知后，主动到宁都县公安局接受调查，并如实供述自己的罪行，系自首，可从轻或减轻处罚。在单位犯罪中，被告人温春生、高小康作为该公司法人代表兼总经理、领导、策划、并组织信成公司实施非法吸收公众存款罪的犯罪行为，系单位直接负责的主管人员；被告人邱建生、曾宇靖系该公司董事，被告人曾康、廖秋生、王蔚、陈如意参与公司的日常工作系公司监事，被告人陈小英、伍宁华负责公司的财务工作，被告人卢永顺、温勇负责公司业务工作，均系单位其他直接责任人员。公诉机关指控的罪名成立，本院予以确认。关于被告人温春生、高小康、邱建生、曾宇靖、曾康、廖秋生、王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇的辩护人提出的辩护意见中，被告人“系自首、认罪态度较好、请求从轻或减轻处罚”的辩护意见成立，本院予以采纳，其余辩解、辩护意见均不能成立，本院不予采纳。关于集资参与人提出应认定宁都县信成担保公司主要股东故意销毁会计凭证、会计账簿罪的意见,因其未能提供相关证据予以证实且公诉机关亦未指控,为此,本院不予采纳。故综合考虑本案的犯罪事实、犯罪情节、对社会的危害程度及各被告人的悔罪表现等，对被告人温春生、高小康、邱建生、曾宇靖予以从轻处罚，对被告人曾康、廖秋生、王蔚、陈如意、陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇予以减轻处罚，并对被告人陈小英、伍宁华、卢永顺、温勇适用缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第七十二条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款之规定，判决如下：一、被告单位宁都县信成担保有限责任公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币五十万元。（罚金限判决生效后三十日内缴纳）。二、被告人温春生犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月16日起至2023年5月15日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）三、被告人高小康犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币八万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月21日起至2021年10月20日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）四、被告人邱建生犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币八万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金限判决生效后三十日内缴纳)五、被告人曾宇靖犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币八万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月21日起至2021年8月20日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）。六、被告人曾康犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金人民币六万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月21日起至2020年1月20日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）。七、被告人廖秋生犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金人民币六万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月21日起至2020年1月20日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）。八、被告人王蔚犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金人民币六万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月29日起至2020年1月28日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）。九、被告人陈如意犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金人民币六万元。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月21日起至2020年1月20日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳）。十、被告人陈小英犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年二个月，缓刑二年，并处罚金人民币五万元。(缓刑考验期自判决确定之日起计算，罚金已缴)十一、被告人伍宁华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年二个月，缓刑二年，并处罚金人民币五万元。(缓刑考验期自判决确定之日起计算，罚金已缴)十二、被告人卢永顺犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金人民币五万元。(缓刑考验期自判决确定之日起计算，罚金已缴)十三、被告人温勇犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金人民币五万元。(缓刑考验期自判决确定之日起计算，罚金已缴)十四、责令被告单位宁都县信成担保有限责任公司，向受到实际损失的各集资参与人退赔人民币共计9633.77万元（详见附表二）；追缴被告单位宁都县信成担保有限责任公司在经营期间发放的分红与工资、年终奖等违法所得1736.7万元（详见附表三），予以发还给受到实际损失的各集资参与人；本案查封、扣押、冻结的涉案财物依法处置，所得款项发还给受到实际损失的各集资参与人。并抵减被告单位宁都县信成担保有限责任公司应退赔款。如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或直接向赣州市中级人民法院提出上诉,书面上诉的,应提交上诉状正本一份,副本二份。审 判 长  高小明审 判 员  卢爱琳人民陪审员  宋荣生二〇一九年十二月十二日书 记 员  张玲聪附表一：《中华人民共和国刑法》相关法律条款：第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻；(二)有悔罪表现；(三)没有再犯罪的危险；(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。