江苏省盐城市盐都区人民法院民 事 判 决 书（2019）苏0903民初4856号原告：王瑾，男，1957年7月3日生，汉族，居民，住江苏省盐城市城南新区。委托诉讼代理人：王兆华，江苏力海律师事务所律师。被告：徐华，男，1966年3月3日生，汉族，居民，住江苏省盐城市。委托诉讼代理人：杨家宽，江苏国磊律师事务所律师。第三人：刘其山，男，1956年8月10日生，汉族，居民，住江苏省盐城市亭湖区。原告王瑾与被告徐华、第三人刘其山股权转让合同纠纷一案，本院于2019年7月9日立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告王瑾及其委托代理人王兆华、被告徐华及其委托代理人杨家宽、第三人刘其山到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告王瑾向本院提出的诉讼请求：1、判令被告徐华支付原告股权转让金930000元，并承担原告自2019年1月1日起至付款之日止按年利率6%计算产生的逾期支付利息；2、判令被告徐华支付原告违约金200000元；3、诉讼费用由被告徐华承担。事实与理由：2010年11月11日，原告王瑾、被告徐华、案外人冯某某共同出资300万元设立了盐城市海某尔建材有限公司（以下简称海某尔公司），其中原告持有股份为44%、被告持有股份为28%、案外人冯某某持有股份为28%。2015年9月12日，第三人刘其山与原告、被告签订了一份股权转让协议，约定：原告目前持有公司股权为68%，将其中的32%转让给第三人，转让金为320万元；被告目前持有公司股权为32%，将其中的8%转让给第三人，转让金为80万元；从股权转让之日起，公司在财务上作为一个新公司按总股本一千万重新启账，原告出资额360万元、被告出资额240万元、第三人出资额400万元。协议签订后，第三人向原告、被告支付了相应股份转让金，并取得股东权益。原、被告及第三人成为公司股东以后，被告与第三人在公司经营过程中，产生许多矛盾，致使公司经营发生严重困难，经过三方协商决定，原告及第三人退出公司的经营，将股份转让给被告，遂于2017年6月2日三方又签订了一份股权转让协议书，约定将公司资产作价为450万元，第三人股权40%以180万元转让给被告，原告股权36%以162万元转让给被告；同时约定了股权转让金的支付方式、公司债权债务的处理方式等。该协议签订以后，原告于同年6月30日与被告至工商部门办理了股权变更手续，但变更时仅支付了50万元股权转让金，余款一直未能按约支付。因被告不履行股权转让协议的约定，向原告支付股权转让金，经第三人多次协调，由第三人见证原、被告于2018年7月25日达成一份协议书，约定：被告支付原告的转让金划断为100万元；支付给原告的转让金最迟于2018年底前结清；若有违约，违约方须向守约方支付违约金100万元。协议签订之后被告支付了7万元转让金，余款经原告多次催要未付，遂诉至本院。原告王瑾起诉的主要证据为：1、2015年9月12日的股权转让协议书一份，证明原告与被告及第三人达成了股权转让协议，约定原告将持有的海某尔公司股权68%中的32%转让给第三人，被告将持有的海某尔公司股权32%中的8%转让给第三人。同时，三方同意按总股本1000万元建账，以及协议的三方与冯某某承继方签订的协议，按原协议书执行；2、2017年6月2日的股权转让协议书一份，证明2017年6月2日原告与被告以及第三人达成了股权转让协议，原告将持有的股权36%转让给被告，转让金为162万元，并约定了协议签字当日被告先支付30万元，2017年7月15日前再支付20万元，并出具112万元的欠条。三方在该协议书中对海某尔公司的全部债权债务进行了清理和核算，并明确了相应的责任；3、2018年7月25日的协议书一份、收款收据复印件两份、2017年6月3日被告出具的欠条复印件一份，证明2018年7月25日原、被告及第三人就2017年6月2日形成的股权转让协议书遗留的往来账款结算问题达成该份协议，经协商被告徐华再行支付转让金100万元，于2018年底之前结清；如被告违约将承担100万元违约金；在2018年7月30日原告按照协议约定，将被告在2017年6月3日出具的112万元欠条原件交还被告，以及将2015年9月15日和2016年10月31日海某尔公司出具给原告的两份借款凭证交给被告；并结算清原、被告双方个人和公司的往来款；4、海某尔公司工商登记一组，证明在2010年11月10日，原、被告及案外人冯某某共同出资300万元设立海某尔公司，其中原告占有股权为44%、被告占有股权为28%、冯某某占有28%；在2017年6月3日冯某某的承继人吴某某经股东会决议同意将冯某某在公司中占有的28%股权转让给被告；2017年6月30日经股东会决议同意将原告在公司中占有的44%股权转让给被告徐华指定的李某玉。被告徐华辩称：1、2010年11月10日，原告王瑾、被告徐华及案外人冯某某三人出资132万元、84万元、84万元，共300万元设立了海某尔公司（2018年4月28日更名为盐城某新建材有限公司），对此无异议；2、原告依据2015年7月18日海某尔公司（王瑾、徐华）与吴某某、冯某某、徐某某及冯某签订的协议书第三条规定，享有68%股权，而非基于原告对海某尔公司的出资而享有；3、原告、被告及第三人于2015年9月12日签订的股权转让协议书第七条规定，海某尔公司从成立时的300万元注册资金增加到1000万元（股东未实际出资），并按此建账；实际虚增700万元。原告依据该协议书将持有的68%股权中的32%股权转让给第三人，第三人也未将相应的股权转让金支付到位，但第三人却依据该协议成为公司股东。另原告等人的上述做法造成海某尔公司债务大幅度增加，导致账面负资产增加，单借款就达856万元，还不包括拖欠的材料款、工人工资及其他债务100多万元；4、被告徐华虽已履行2017年6月2日与原告及第三人所签订股权转让协议书的义务，但该协议依法应属无效协议。其理由是：（1）、原告依据2015年9月12日与被告、第三人签订的股权转让协议书将其持有的68%股权中的32%股权按照320万元转让给第三人，该做法未经股东会决议，也没有修改章程，也没有到工商部门办理股权变更登记，违反了法律规定，应属无效协议；（2）、2017年6月2日三方签订的协议书应属无效协议。第三人主体不合法，依法不具有转让股权的股东资格，无权以股东的身份签订该协议。退一步讲即使其有资格签订，但是转让股权时，未经股东会决议，也未修改公司章程，也没有到工商部门办理股权变更登记，违反了法律规定，应属无效协议；（3）、被告徐华已履行协议书确定义务，按照协议书规定：原告将持有公司股权36%以162万元转让给被告，第三人将公司股权40%以180万元转让给被告。被告于协议书签订当日向原告支付30万元，同年7月31日又向原告支付20万元及利息1070元。后被告又于2017年8月17日、9月1日、9月13日、9月30日、2019年2月17日分别向原告支付了20万元、20万元、22万元、25万元、7万元，被告已实际支付原告144.107万元。另根据三方于2016年3月16日签订的协议书规定，原告应承担祁建华等12人205万元借款本金，现有42万元由被告代为归还，此刻应当从被告依据协议书应付原告162万元中扣除。事实上，从被告实际付款情况来看，被告已经按约全部付清，因此，原告要求被告承担20万元违约金的主张，缺乏事实和法律依据；5、原告与被告于2018年7月25日签订的协议书应属无效协议。其理由是：（1）、从协议书主体来看，签订协议时，原告、被告都已不是盐城某新建材有限公司的股东，也不是该公司的负责人，双方无权就公司的相关事宜进行协商处理并达成协议，其不具有相应的行为能力；（2）、从协议书形式来看，名为原告、被告及第三人签订，第三人没有认可该协议书，并没有作为协议中的一方签字，而仅作为见证方在协议书上签字，基于此导致协议无法履行，况且从协议书可以看出，若原告的主张成立，付款给原告的应该是第三人，而非被告；（3）、从协议书内容来看，该协议约定处分的是盐城市某新建材有限公司的应收货款，属于该公司的资产并归其所有。在本案中被告在与原告签订协议书时，没有得到该公司同意及授权，事后也没有得到追认，依法应为无效；（4）、协议书签订后，原告及相关人员到亭湖区市场监督管理局办理了股权变更等手续。被告在受让股权后，于2018年4月28日又将持有的56%股权全部以抵债形式转让他人，同年7月25日签订协议书时，被告已非公司股东和负责人。被告无权签订该协议，更无权处分公司资产。被告认为，原告的诉讼请求缺乏事实和法律依据，请求驳回原告的诉讼请求。被告徐华答辩的主要证据为：1、海某尔公司章程、验资报告复印件各一份，证明海某尔公司注册资金300万元；该公司由原告、被告及案外人冯某某分别出资132万元、84万元、84万元成立；原告、被告及案外人冯某某出资已于2010年11月10日到位；原告、被告及案外人冯某某分别持有公司44%、28%、28%的股份。2、2015年7月18日的协议书复印件一份，证明海某尔公司的股东冯某某病故，其在公司的债权债务由吴某某继承；原告依据该协议的约定持有公司68%的股份，徐华为32%的股份；原告并非实际出资使其股份从成立时的44%变成68%；冯某某生前115万元债务由海某尔公司承担；协议签订后未办理股权变更手续，没有股东会决议。3、2015年9月12日的股权转让协议书复印件一份，证明原告依据协议而享有的海某尔公司68%的股份，将其中的32%股权以320万元转让给第三人，被告将享有该司32%股份中的8%股权以80万元转让给第三人；转让后，王瑾、徐华、刘其山分别持有该公司36%、24%、40%的股份；海某尔公司依据该协议其股本金从300万元增加到1000万元（账面处理），但公司股东未实际出资；没有股东会决议或到工商部门办理相关变更登记手续。4、2016年1月31日股权转让协议书复印件一份，证明第三人将持有海某尔公司40%的股份以350万元的价格转让给徐华，王瑾将持有的36%的股份以216万元的价格转让给徐华；本协议生效后，2015年9月12日的股权转让协议书自行废止；该协议签订后，未到工商部门办理股权变更登记手续。5、2016年3月16日的协议书及附件附表复印件一份，证明王瑾、徐华、刘其山于2016年1月31日签订的股权转让协议书废止；仍按2015年9月12日签订的股权转让协议书履行，未到工商部门办理变更登记手续；第三人有50万元转让金未到位；至2016年3月16日王瑾应还借款本金2166953元，徐华应还借款本息1241722元，原告应该承担借款中的42万元由徐华归还。6、2016年8月18日的协议书复印件一份，证明此协议是按照2015年7月18日的协议书达成的；海某尔公司按约为冯某购买商品房一套，购房首付款由海某尔公司支付，余款48万元以冯某名义办理银行按揭贷款，实际由被告徐华每月归还银行3700元的贷款本息；刘其山为公司法定代表人，但未办理工商变更手续。7、2017年6月2日的股权转让协议书复印件一份，证明海某尔公司的总资产为450万元；第三人将其持有海某尔公司40%股权以180万元转让给徐华，原告将持有的36%股权以162万元转让给徐华；海某尔公司应付的材料款、工人工资、部分借支资款及冯某房贷48万元的68%即32.64万元，由徐华承担，但可在向原告及第三人支付的转让金中按股份比例冲减；协议对转让金的支付方式、时间及债权债务等进行了约定；该协议应为无效协议。8、2018年7月25日的协议书复印件一份，证明该协议是王瑾与徐华就盐城某新建材有限公司往来款经协商达成的；协议的内容是协商处理盐城某新建材有限公司的资产，并明确由第三人支付给原告；达成该协议时公司已经更名，徐华不是盐城某新建材有限公司的股东及法定代表人；协议签订时，徐华没有得到盐城某新建材有限公司及其股东的授权，第三人没有认可该协议，仅作为协议的见证人；该协议应为无效协议。9、银行转账明细复印件3份、2017年7月31日收条复印件一份，证明徐华按照协议书约定向原告支付股权转让金的情况，其中签订协议书当日支付30万元，7月31日支付20万元及利息1070元。10、银行转账明细复印件5份，证明徐华按照2017年股权转让协议书的约定向原告支付股权转让金的情况，其中2017年8月17日支付20万元，9月1日支付20万元，9月13日支付22万元，9月30日支付25万元，又于2019年2月17日支付7万元，前后共支付144.107万元；其中87万元（四笔）徐华是通过海某尔公司会计汇到原告账户的。11、收款收据复印件5份，证明根据2016年3月16日协议书及附件附表的约定，原告应当承担12户205万元借款本金的归还义务，其中有42万元应由原告归还，由于原告没有归还，实际是被告代为归还；这42万元的借款包括：朱广春5万元、徐明5万元、冯某某10万元、李建祥20万元和田济清2万元。12、银行转账明细复印件1份，证明根据2016年8月18日协议书约定海某尔公司出资为冯某购买商品房一套，购房首付款由海某尔公司支付，余款48万元以冯某名义办理银行按揭贷款，实际由被告徐华每月归还银行3700元的贷款本息。13、营业执照副本复印件一份、工商信息表复印件一份、股权转让协议及变更登记材料，证明海某尔公司于2018年4月28日更名为盐城某新建材有限公司；该公司的注册资金一直为300万元没有变更；该公司股东：2017年6月13日由王瑾、徐华、冯某某变更登记为王瑾、徐华；2017年6月30日由王瑾、徐华变更为徐华、李某玉；2018年4月28日修改公司章程，股东由徐华、李某玉变更为曹某祥、李某玉；该公司法定代表人:2017年6月30日由王瑾变更登记为李某玉；2018年4月28日由李某玉变更为曹某祥。第三人刘其山述称：2015年9月12日签订了股权转让协议书，原股东冯某某已经死亡，经协商海某尔公司总股本评估为1000万元，按照合同我出资400万元的构成为冯某某欠款115万元（海某尔公司认可），2016年5月11日被告徐华以个人名义向我借款50万元（后我进入公司，才得知50万元是借来用来经营公司的），合计欠我165万元，还有235万元，打卡转账给原告1501680元，打给被告236080元，另外50万元没有交，实际我交纳350万元。2016年3月16日有个协议，明确50万元减免。到2017年6月2日，又签订了股权转让协议书，将原海某尔公司1000万元的固定资产作价450万元出让，于是签订了协议，转让给徐华，转让金分别为第三人为180万元，原告为162万元，并于转让之日起，付给我150万元，付给原告30万元，后到2018年7月22日，被告与原告签订了协议书，转让金余额由162万元减去50万元，实际转让金余额为112万元，经第三人协商调解，减去12万元，由被告仅可支付100万元，但被告未能支付，经多次协商无果。在2017年6月2日协议中，由我协助被告催欠原海某尔公司的销售货款来支付原告的112万元，并适当给予我报酬，但由于被告未能按照协议及时开具发票，和欠款单位进行联系和沟通，导致销售欠款无法催回。第三人刘其山未提供相关证据。原告王瑾和被告徐华、第三人刘其山围绕诉讼请求和争议焦点向本院提交了证据，本院组织双方进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认并存卷佐证。根据本院认定的证据及当事人各方对事实无异议部分，可以确认下列事实：2010年11月10日，王瑾出资132万元，持股44%、徐华出资84万元持股28%、案外人冯某某出资84万元持股28%设立了海某尔公司，并办理了工商登记手续。2015年7月18日，王瑾与徐华共同以海某尔公司（甲方）名义与案外人冯某某的继承人吴某某（乙方）、冯某某（丙方）、徐某某（丁方）及冯某（戊方）就冯某某生前的债权债务事宜签订一份协议书，约定：1、根据冯某某生前遗嘱，由乙方继承冯某某在海某尔公司的全部债权债务；2、根据甲方与乙方及刘其山、王某某所签协议，冯某某生前所借刘其山、王某某115万元个人债务转入甲方；3、将冯某某在海某尔公司的全部股权转让至王瑾、徐华名下，股权转让后，王瑾占有海某尔公司总股权的68%，徐华占有32%，该协议对其他事项作了约定。2015年9月12日，王瑾（甲方）、徐华（乙方）与第三人刘其山（丙方）签订了一份股权转让协议，约定：王瑾将持有公司68%股权中的32%转让给第三人刘其山，转让金为320万元；徐华将持有公司32%股权中的8%转让给第三人刘其山，转让金为80万元。约定股权转让后，三方持有海某尔公司的股权比例为：王瑾36%、徐华24%、刘其山40%。协议三方同意，刘其山从转让金全部给付之日起，成为海某尔公司股东，享有股东权利义务。三方选举刘其山为海某尔公司法定代表人，担任公司董事长及总经理，全面负责公司生产经营。从股权转让之日起，海某尔公司在财务上作为一个新公司按总股本1000万人民币重新启账，王瑾出资额360万元、徐华出资额240万元、刘其山出资额400万元，该协议另对其他作了约定。协议签订后，刘其山向王瑾、徐华支付了350万元股份转让金，未到工商管理部门办理股权变更登记手续。2016年1月31日，刘其山（甲方）、王瑾（乙方）与徐华（丙方）签订股权转让协议书一份，约定：刘其山将拥有海某尔公司40%股权，由刘其山将其全部股权转让给徐华，转让金为350万元（含冯某某所欠债务115万元）；王瑾将拥有海某尔公司36%股权，王瑾将其全部股权转让给徐华，转让金为216万元;同时三方约定本协议生效后，三方于2015年9月12日签订的《股权转让协议书》自行废止。2016年3月16日，刘其山（甲方）、王瑾（乙方）与徐华（丙方）签订协议书一份，约定：1、甲、乙、丙三方同意废止三方于2016年1月31日签订的《股权转让协议书》；2、三方同意按2015年9月12日签订的《股权转让协议书》有关条款规定，尽快办理工商登记手续，刘其山未到账的50万元转让金由王瑾、徐华根据转让比例承担，不再要求刘其山支付；3、三方同意在办理工商登记手续时，刘其山为公司法定代表人、董事长（执行董事），王瑾为监事；另对公司的其他事项作了约定。2017年6月2日刘其山（甲方）、王瑾（乙方）、徐华（丙方）签订了股权转让协议书一份，约定：海某尔公司全部资产作价为450万元；刘其山拥有海某尔公司的股权为40%，王瑾拥有海某尔公司的股权为36%，徐华拥有海某尔公司的股权为24%；刘其山其全部股权转让给徐华，转让金为180万元，签字当日支付150万元，余款30万元，由徐华向刘其山出具欠据；王瑾将其全部股权转让给徐华，转让金为162万元，签字当日支付50万元，余款112万元，由徐华向王瑾出具欠据；另协议对公司债权债务的处理方式等作了约定。该协议签订后徐华支付王瑾股权转让金50万元，余款112万元由徐华向王瑾出具欠条一份，欠条载明：“今欠到王瑾股权转让金112万元，待公司债权、债务划断时冲减”。2017年6月30日王瑾按徐华要求将其拥有的海某尔公司登记股权44%转让徐华之妻李某玉，并办理了股权变更登记手续。吴某某将其拥有的海某尔公司登记股权28%转让徐华。徐华、李某玉夫妻拥有海某尔公司100%股权，选举李某玉担任执行董事兼经理、法定代表人，徐华任监事。2018年2月26日徐华与曹某祥达成股权转让协议，徐华将其拥有的海某尔公司登记股权56%，以人民币168万元的价格转让曹某祥，选举曹某祥担任执行董事兼经理、法定代表人，李某玉任监事。2018年4月28日海某尔公司变更登记为盐城某新建材有限公司。2018年7月25日，第三人刘其山（甲方）、王瑾（乙方）、徐华（丙方）又签订协议书一份，约定：经三方协商同意徐华应支付给王瑾的转让金划断余额为100万元；付款方式为支付给乙方的转让金100万元，全部在海某尔公司应收款中冲抵，最迟须于2018年年底前结清（含商品房），由刘其山、徐华共同清收应收款，由刘其山直接支付王瑾，在结清王瑾转让金余额后，余款部分应付给徐华。协议另约定徐华及公司的全部债权债务与王瑾无涉；若有违约，违约方须向守约方支付违约金100万元，并赔偿守约方的全部经济损失。后徐华于2019年2月17日支付给王瑾7万元转让金，余款93万元经王瑾多次催要未付，遂诉至本院。本院认为，王瑾与徐华及第三人刘其山之间签订的多份股权转让协议，均系当事各方真实意思表示，且不违反法律、行政法规的强制性规定，应为合法有效，双方均应诚实守信、全面适当履行各自的合同义务。王瑾依约将其持有的海某尔公司的股权转让给徐华，并办理变更股权登记，徐华未完全依约向王瑾支付股权转让金，故徐华应当承担继续支付股权转让金的民事责任。王瑾主张徐华给付股权转让金93万元的诉讼请求，符合合同约定和法律规定，本院依法应予支持。王瑾主张徐华承担自2019年1月1日起至付款之日止按年利率6%计算产生的逾期支付利息，合同中并未约定，对此，本院不予支持。对王瑾主张徐华支付违约金20万元诉请，虽然协议中逾期支付股权转让金承担违约金100万元的约定，如按约定判决违约方承担违约金，显然有失公允，为平衡各方当事人的利益，违约方应承担按全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率计算逾期付款利息损失的违约金。徐华辩称，海某尔公司虚增700万元注册资本，且第三人刘其山取得的转让股权未经工商部门登记，其股权转让合同违法应为无效。对此，本院认为股权转让是公司的股东将其持有的公司股权全部或部分转让给他人的法律行为。王瑾作为海某尔公司的原始股东，其股权是基于出资行为而产生。第三人刘其山受让股权基于协议约定，未经工商部门登记并不必然导致股权转让无效。徐华受让股权理应按约向王瑾支付对价，案涉王瑾与徐华及第三人刘其山2015年9月12日、2017年6月2日、2018年7月25日签订股权转让协议，系当事人的真实意思表示，徐华未能举证证明其转让股权的违法的证据。其辩称，本院不予采信。徐华辩称已支付王瑾股权转让金144.107万元，对此，本院认为在2018年7月25日三方达成的协议书中“徐华应支付给王瑾的转让金划断余额为100万元”相矛盾，且徐华于2018年7月30日在两份收款收据上签字确认结清个人及公司往来款相印证，故其辩称已履行转让金144.107万元的事实不予认定。依照《中华人民共和国公司法》第七十一条，《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百一十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条之规定，之规定，判决如下：一、被告徐华于本判决生效之日起十日内支付原告王瑾股权转让金930000元，并承担从2019年1月1日起至实际履行之日止按全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率计算的违约金。二、驳回原告王瑾的其他诉讼请求。如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费15015元，保全费3520元，合计人民币18535元，由原告王瑾负担4300元，由被告徐华负担14235元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，同时预交上诉案件受理费，上诉于江苏省盐城市中级人民法院。审 判 长  辅绍贵人民陪审员  徐达雪人民陪审员  于国珍二〇一九年十二月五日书 记 员  曹妮娜附录法律条文1、《中华人民共和国合同法》第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。第一百一十四条当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。当事人就迟延履行约定违约金的，违约方支付违约金后，还应当履行债务。2《中华人民共和国公司法》第七十一条有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。3、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。