贵州省凯里市人民法院刑 事 裁 定 书（2018）黔2601刑初426号自诉人贵州旗盛房产经纪有限公司，住所地为凯里经济开发区公园一号42栋26号门面。统一社会信用代码：91522620MA6GR20T2N，法定代表人张文涛，经理。委托代理人张培军，男，1959年12月13日生，汉族，大专文化，住贵州省雷山县。代理权限：特别授权。被告人鲍灵美，女，1986年11月24日出生，汉族，户籍贵州省安顺市西秀区，现租住凯里经济开发区。自诉人贵州旗盛房产经纪有限公司诉被告人鲍灵美犯侵占罪，于2018年11月28日向本院提起控诉。本院受理后于同日立案受理后，依法组成合议庭公开开庭进行了审理，自诉人贵州旗盛房产经纪有限公司的法定代理人张文涛及委托代理人张培军、被告人鲍灵美到庭参加诉讼。现已审理终结。自诉人贵州旗盛房产经纪有限公司诉称：自诉人的法定代表人张文涛于2018年1月19日与被告人鲍灵美丈夫顾连刚等人合资在凯里经济开发区公园一号26号门面挂牌成立“贵州旗盛房产经纪有限公司(营业执照注册为自然人独资公司)”。被告人丈夫顾连刚提议聘用被告人为公司出纳。公司开展业务后，被告人和其夫先后又把其弟弟和弟媳等人拉来公司上班，也同意是因为未创办公司前，张文涛和被告夫妻曾共同在其他公司上班，属普通朋友关系。那么公司除了张文涛和其他一些员工外，大部分就已是被告人方的家族成员，成了家族公司。公司从2018年2月份开展业务以来，被告人一直不去开通公司对公账户，公司从2月至9月的收入被告人都是分别存入其夫顾连刚和其弟鲍灵童的私人账户任其家人随意支配，张文涛均不知晓。直到今年9月份中旬，公司有人看不过被告人任意支配公司钱财的行为后才告知张文涛说“公司出纳有大问题，你要去过问财务上的事”。所以张文涛才临时聘请一个有资质的会计来理公司的收支账目，这才知道公司从2018年2月至9月总收入是814660万元，支出是600413万元，而且有部分支出是不合法的。现被告人不但交不出这20多万公款(实际已被被告挪用)而且张文涛于2018年9月27日到银行开通了公司对公账户后通知被告人把公司现有的资金和10月份的收入存入公司账户，被告人不但拒不将公司余款和10月份的收入存入公司账户，还在未经张文涛知晓和同意的情况下明目张胆的将公司十月份的总收入(8万以上)私分。自诉人认为被告人大量挪用公司钱财原因有二，一是被告仗着其家庭成员在公司的强大势力而垄断整个公司的资金和权力，所以才敢置国家法律于不顾。二是看准公司的利润大，仗着其家庭成员在公司的强大势力，想用控制资金和权力的手段把公司法人挤去好霸占整个公司。综上所述，被告人侵占和私分公司公款数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十条的规定，请求人民法院依法追究被告人鲍灵美的侵占罪的刑事责任，并责令被告人退还公司被挪用的公款214247元及被告人在2018年10月私分的公司收入8万元。自诉人向本院提交以下证据：1.贵州旗盛房产经纪有限公司的公司章程。证实：公司的一切活动按章程来办理。2.公司出纳人员工作职责。证实：鲍灵美作为公司出纳需要遵守的职责。3.被告人统计公司收支总额。证实：被告人记录中只有收支的总额，没明具体的明细，收入和支出都不符合事实。４．被告人整理收入清单（16张）。证实：被告人自己整理出来从2018年２月27日-2018年9月28日公司收入784820元，该数据是被告人自己整理出来的。5.租房收入。证实：2018年1月1日-9月27日公司还另有租房收入14925元。6.被告将公司公款私自存入其丈夫顾连刚和弟弟鲍灵涛的私人账户。证实：被告人把公司钱款存入其丈夫和弟弟账户。被告人鲍灵美辩称：1.答辩人与被答辩人张文涛及其他股东李某、鲍灵涛、陈某、刘磊、李国峰（李国峰于2018年3月份左右退出该公司股份，后由文某加入进来）共同合资在凯里经济开发区公园一号26号门面成立“贵州旗盛房产经纪有限公司”，因是第一次创业，不理解办理营业执照“合资”与“自然人独资”两者之间有什么区别，张文涛自告奋勇的请求当该公司法人代表，并说自己父亲懂法律，该公司只能注册成“自然人独资”的形式，所以我们其他股东就任由张文涛把公司营业执照注册为自然人独资公司了。我们签订有合资形式的股份合同。2.答辩人不承认自己是公司的出纳，本人在开始创办该公司直至退出该公司，一直都是担任销售部经理、财务、后勤及权证一职，公司大小事务都由本人处理。3.该公司创办初期，除张文涛、顾连刚、鲍灵美、陈某，鲍灵涛、李某、李国峰、刘磊、文某（李国峰和刘磊只占公司股份并不在公司坐班）之外，并没有其他员工。鲍灵涛是答辩人的弟弟，是创业初期就合资创办公司的人，并不是该公司创办之后才被答辩人拉进来的。公司发展后期人员越来越多，最多时候达到24人，除开前期股东之外，其他人都是招收进来的员工，并非张文涛所说的都是鲍灵美家族成员。4.从2018年2月份公司开展业务以来，公司所有收入及支出都是通过电子文档进行记录，每一笔进账及支出都有详细的记录；每一次分红也都是经过全部股东查看后签字才分的。因为是第一次创办公司，财务问题确实想得过于简单，认为只要有每笔的进账记录，每一笔的支出记录，那么结算时能对上账就没问题了。所以公司财务及个人财务进账及开销都没有分得很清楚。这才导致张文涛用此事来做文章诬陷我本人侵占公司公款。另外，被张文涛所说的不知晓我本人用私人账户存公司资金是在说谎，他作为公司法人如果一开始就开公司对公账户的话就不会有后面这些乱七八糟的事情发生。5.2018年8月下旬，张文涛突然以税务局要查账为由从外面找来一个我们并不认识的人来公司查账，因为公司从创办以来，张文涛并未开通公司上税证明，所以在查账的时候张文涛本人还教唆我私自篡改公司账目，目的是说避免税务局查账被罚款。但到2018年9月份之后，我们其他股东才发觉张文涛不对劲，他不但在还没有开通公司对公账号的情况下要求我本人将公司所有剩余的财务全部转给他，还把公司营业执照及公司公章和财务章私自带走将近20天的时间，导致公司业务无法顺利开展和之前的业务无法正常办理。6.公司自创办以来，张文涛作为公司法人不但不为公司谋求利益，在公司一直都是无所事事，损害公司利益及破坏公司内部团结，这已经严重违反公司创办初期所有股东所签署的股份协议内容。7.2018年8月中旬，张文涛挑起查账事端后，公司所有股东包括张文涛也来了一次彻底的查账，所有账目经过大家一再确认之后才分配公司所剩的资金的，张文涛提供的总结算账目的单据中没有他的签字，但是原件中是有的。190000元的分红张文涛所占36.25%股份的金额68875元是由陈某本人以现金的形式全部存入到张文涛本人工商银行账户上的。8.公司账目上未收回来的款项26600元、15000元、51928元三笔款项也在2018年11月28日签定股份转让协议之前全部按所占股份比例分给所有股东。9.现之前公司资金中未分给张文涛的只有金地苑三期19栋1单元703号房的20000元中他所占的36.25%的金额7250元，这笔款项本人已经追回并分给了除张文涛之外的其他股东。不分给他的原因是其现虽是贵州旗盛房产经纪有限公司的负责人，但是在2018年11月28日我们签订转让股份协议退出贵州旗盛房产经纪有限公司之后，他还在不停的找我们麻烦，之前旗盛房产所遗留下来的业务有客户找到他公司的时候其全部把责任推给我们。另外，我们还在旗盛房产公司的时候，张文涛、顾连刚、李某、陈某、文某、鲍灵涛5个人各出资人民币10000元整，王小龙，张香香两人各出资人民币5000元整，合计人民币70000元整在凯里经济开发区聚隆城市花园门口合资创办了旗盛房产二店，并一致协商旗盛一店无条件占旗盛二店股份30%，张文涛、顾连刚、李某、鲍灵涛、陈某、文某各占10%，王小龙，张香香各占5%。旗盛二店的财务也于2018年11月28日签定股份转让协议之前全部清算并分给各位持股的股东，但是旗盛二店门面仍然存在，门面签定合同的时候是张文涛本人跟门面房东签定的，所交门面押金是人民币15000元整，后期该门面也被张文涛本人私自转让出去了，除收回押金人民币15000元之外，转让金额是多少我们概不知情，张文涛转让该门面后并没有通知我们，也没有将所转让的钱按股份比例分配给其他股东，而是据为己有。所以我们才没有将20000元中他应有的7250元分给张文涛。我们是想他跟我们之间交接好之后再做分配。10.2018年10月份左右张文涛以挪用公款为由将我本人举报到凯里经济开发区公安局，公安局在接到报案之后将我本人及本公司其他股东一一传唤去录口供做调查。在调查期间我们了解到张文涛在公安局所作的虚假口供，他及他父亲说旗盛房产公司是他所创办，我们都只是他一个人的员工。所有相关证据公安局都有备案。并且公安局最后调查的结果是我本人并没有犯罪事实。11.自2018年9月份张文涛不断找我麻烦之后，公司内部出现人心涣散，不团结等严重情况，2018年9月至2018年11月28日之间公司未有多大收益，所办单子都是之前遗留下来的业务，我们所有的财务及业务也在2018年11月28日签订股份转让协议的时候由所有股东全部签字清算结束。所以张文涛说我将10月份公司总收入8万以上的钱款私分纯属诬陷。12.在公司创办期间，公司遇到大小事务及麻烦张文涛都只是逃避，并未履行一个公司法人该有的义务及责任。公司80万总业绩中张文涛并没有贡献过一分，也没有他张文涛的签字和盖章。被告人鲍灵美向本院提交了以下证据：1.公司股份协议（6份）。证实：被告人与自诉人系合伙关系，及各股东配股情况。2.股份转让协议。证实：2018年11月28日，除张文涛以外的所有股东，把自己股份全部转让给张文涛，并把所有账目结算清楚。3.微信转账截图。证实：被告人在2018年3月8日通过微信转账给合伙人之一李国峰1275元，说明在3月8日前已分红25500元。4.银行查询活期明细清单。证实：被告人在2018年3月30日取现84000元，加上其手上的现金，当天分红90000元。5.证人陈某出庭作证证词。证实：其与被告人在旗盛公司里是合伙人关系，2018年10月5日，陈某转了一笔分红6.8万元的给张文涛；公司没有正式的财务人员，公司的收入支出账目都是由鲍灵美管理。6.证人文某出庭作证的证词。证实：其与被告人在旗盛公司是合伙人关系，2018年4月其入股4000元后成为最小的股东。在其看来公司账目都是很清楚的。每次分红大家都在场。其进入公司后，公司每笔的收入支出最开始是鲍灵美经手，后来张文涛带了一个搞财务的人员经手，再后来是陈某经手。7.证人李某出庭作证的证词。证实：其与被告人在旗盛公司是合伙人关系；2018年2月在其家分了一笔25500元的分红，当时张文涛是在场的，分好钱后就走了。每次分红只要是合伙人都参与的，分红大家都没有签字的。是张文涛与鲍灵美先开始合伙搞公司，后来其才跟他们合伙。签订有合伙协议，合伙协议规定有钱了大家一起商量分红。公司收到的钱是由鲍灵美在管理，支出是一般买些小东西都是找鲍灵美报销，公司没有相关的财务制度，不规范，也不需要找张文涛签字。经本院开庭审理认为，自诉人贵州旗盛房产经纪有限公司提供的证据中，缺乏证明被告人鲍灵美具有明知属于自诉人通过委托或者契约而交予其保管的财物而仍非法占为己有的故意的证据，缺乏被告人拒不交还保管财物行为的证据，缺乏经相关鉴定机构认定被告人占为已有数额的证据。本院认为：侵占罪是指以非法占有为目的，将代为保管的他人财物或者他人的遗忘物、埋藏物占为己有，数额较大且拒不退还或者拒不交出的行为。鉴于自诉人贵州旗盛房产经纪有限公司控诉被告人鲍灵美犯侵占罪，缺乏罪证，应予以驳回。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百一十一条第一款的规定，裁定如下：驳回自诉人贵州旗盛房产经纪有限公司对被告人鲍灵美犯侵占罪的起诉。如不服本裁定，可在接到裁定书的第二日起五日内，通过本院或者直接向贵州省黔东南苗族侗族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  刘 江人民陪审员  张小红人民陪审员  李永强二〇一九年十二月三十日书 记 员  王 滢