黑龙江省大庆市让胡路区人民法院刑 事 判 决 书（2019）黑0604刑初177号公诉机关大庆市让胡路区人民检察院。被告人王志伟，男，1979年9月3日出生，汉族，初中文化，住黑龙江省大庆市红岗区。2018年1月18日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局刑事拘留，2018年2月17日被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年9月3日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第一看守所。辩护人关剑锋，黑龙江油都金城律师事务所律师。被告人张洪福，男，1960年6月20日出生，汉族，初中文化，住哈尔滨市南岗区。2018年4月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年9月3日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第一看守所。辩护人潘荣涛，黑龙江油城金都律师事务所律师。被告人郑晓春，男，1960年7月2日出生，汉族，初中文化，住吉林省四平市梨树县。2018年2月28日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局刑事拘留，2018年3月28日被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年9月3日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第一看守所。被告人孙淑清，女，1964年4月16日出生，汉族，高中文化，住黑龙江省大庆市萨尔图区。2018年3月19日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年9月3日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第二看守所。辩护人陈玉国，黑龙江杜兴林律师事务所律师。辩护人王凤文，黑龙江彤阳律师事务所律师。被告人邓爱花，女，1966年6月7日出生，汉族，初中文化，住黑龙江省鸡西市城子河区。2018年4月26日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年9月3日被大庆市让胡路区人民检察院决定取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第二看守所。辩护人张喜民，黑龙江衡阳律师事务所律师。被告人白庆春，男，1959年12月18日出生，满族，住四川省成都市新都区。2018年3月13日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年9月3日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第一看守所。被告人陶永君，男，1952年3月15日出生，汉族，初中文化，，住黑龙江省大庆市让胡路区。2018年3月7日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年9月3日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第一看守所。辩护人张潇，黑龙江欲凌律师事务所律师。被告人郭伟，女，1968年1月10日出生，汉族，高中文化，住黑龙江省大庆市红岗区。2019年1月17日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2018年1月28日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第二看守所。辩护人杨忠军，黑龙江油城律师事务所律师。被告人付永强，男，1973年11月1日出生，汉族，大专文化，住黑龙江省大庆市让胡路区。2019年1月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2019年1月28日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第一看守所。辩护人田文霞，黑龙江欲凌律师事务所律师。被告人申冬艳，女，1968年11月13日出生，汉族，高中文化，住黑龙江省大庆市让胡路区。2019年1月18日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2019年1月28日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第二看守所。辩护人崔明哲，黑龙江鸿大律师事务所律师。辩护人赵思宇，黑龙江鸿大律师事务所实习律师。被告人王春燕，女，1974年2月1日出生，汉族，初中文化，住黑龙江省大庆市红岗区。2019年1月16日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被大庆市公安局乘风分局取保候审，2019年1月28日被大庆市让胡路区人民检察院取保候审，2019年5月28日被本院决定逮捕。现羁押于大庆市第二看守所。辩护人刘爱文，黑龙江郭金贵律师事务所律师。大庆市让胡路区人民检察院以庆让检诉刑诉[2019]176号起诉书指控被告人王志伟、张洪福、郑晓春、孙淑清、邓爱花、白庆春、陶永君、郭伟、付永强、申冬艳、王春燕犯非法吸收公众存款罪，于2019年5月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。大庆市让胡路区人民检察院指派检察员赵岩松、张文坤、李晓培，代理检察员李卓彬出庭支持公诉，被告人王志伟及其辩护人关剑锋，被告人张洪福及其辩护人潘荣涛，被告人郑晓春，被告人孙淑清及其辩护人陈玉国、王凤文，被告人邓爱花及其辩护人张喜民，被告人白庆春，被告人陶永君及其辩护人张潇，被告人郭伟及其辩护人杨忠军，被告人付永强及其辩护人田文霞，被告人申冬艳及其辩护人崔明哲、赵思宇，被告人王春燕及其辩护人刘爱文到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2017年3月，王某10（另案处理）在大庆市让胡路区商服注册成立大庆市xxx商贸有限公司，后在未获得向社会公众吸收资金资质的情况下，以销售商品高额返利的手段，采取发放宣传单、在店内讲课、在酒店召开大型宣传会等方式向社会公众公开宣传该公司与江西xx药业公司是合作关系，江西xx药业公司用大庆市xxx商贸有限公司投资人的钱生产经营，后再返给大庆市xxx商贸有限公司，以高额返利为诱饵，向社会公众非法吸收资金。王某1大庆市各区以直营店、加盟店、联盟店的形式注册成立25家个体工商户，建立“xxx商贸有限公司会员管理系统”，由各直营店、加盟店、联盟店的经营者在该系统内将各自商店吸收的投资会员信息、投资金额及返利金额等信息录入该系统，以辅助管理公司账目，要求25家商店将每日非法吸收的金额转入王某10的个人账户或者由王某10等人到商店内收取，王某10再按照该系统显示的每日每店的返利金额以现金或者银行转账的形式支付各店经营者，由各店经营者定期在店内返给各会员。2017年8月，被告人王志伟与王某10约定，由王志伟注册成立大庆市红岗区xx保健食品商店、大庆市区xxxxx商店、大庆市区xxxxx商店、大庆市区庆新xxx商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，王志伟按照约定比例分成，由王志伟聘任被告人郭伟、王春燕、付永强、申冬艳为四家店铺的店长，负责管理店内日常运营及发展客户，2017年8月至2018年1月期间，王志伟经营的四家个体工商户共发展579名会员，非法吸收资金共计人民币4725800元（以下币种均为人民币），返还金额共计647453元，实际损失金额为4078747元。被告人郭伟管理的大庆市红岗区xx保健食品商店共发展168名会员，吸收资金共计2271800元，返还金额共计299943元，实际损失共计1971857元；被告人王春燕管理的大庆市区xxxxx商店共发展185名会员，吸收资金共计1645200元，返还金额共计298983元，实际损失共计1346217元；被告人付永强管理的大庆市区xxxxx商店共发展144名会员，吸收资金共计549800元，返还金额共计18105元，实际损失共计531695元；被告人申冬艳管理的大庆市xxxxx商店共发展82名会员，吸收资金共计259400元，返还金额共计30422元，实际损失共计228978元。2017年7月，被告人张洪福与王某10约定，由张洪福注册成立大庆市龙凤区xxx商店、大庆市萨尔图区xxx日用品商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，张洪福按照约定比例分成。2017年7月至2017年10月期间，张洪福经营的2家商店共发展706名会员，吸收资金共计2984400元，返还金额共计834726元，实际损失共计2149674元。2017年10月，经张洪福与郑晓春商议后，将张洪福注册成立的两家店铺变更为以高某1名义注册的大庆市龙凤区xxx商店、大庆市萨尔图区xxx日用品商店，同时注册成立大庆市龙凤区xxxxx商店，张洪福、郑晓春为实际经营者，截止至2018年1月初共发展472名会员，吸收资金共计4441200元，返还金额共计119429.8元，造成损失共计4321770.2元。2017年8月至9月，被告人孙淑清与王某10约定，由孙淑清注册成立大庆市萨尔图区xxx日用品商店、大庆市高新区xxx日用百货商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，孙淑清按照约定比例分成。截止至2018年1月末共发展551名会员，非法吸收资金共计3389000元，返利金额477291元，造成损失共计2911709元。2017年9月，被告人白庆春与王某10约定，由白庆春注册成立大庆市萨尔图区xxx日用杂货商店为大庆市xxx商贸有限公司的直营店，白庆春按约定获得工资和提成。截止至2018年1月末，共发展206名会员，非法吸收资金共计1225800元，返还金额共计89876.8元，造成损失共计1135923.2元。2017年10月，被告人邓爱花与王某10约定，由邓爱花注册成立大庆市区长青xxx商店为大庆市xxx商贸有限公司的直营店，邓爱花按约定获得工资和提成。截止至2018年1月末，共发展221名会员，非法吸收资金共计人民币2023800元，返利金额131099元，造成损失共计人民币1892701元。2017年3月，被告人陶永君于2017年5月8日成为大庆市xxx商贸有限公司股东之一。2017年8月4日，王某10注册成立大庆市区花卉xxx商店，由陶永君担任该店店长，负责该商店的经营管理，2017年11月21日，在该店闭店后，被告人陶永君注册成立大庆市区xxxxx商店，截止至2018年1月末共发展267名会员，非法吸收资金共计4714400元，返利金额共计1347658.6元，造成损失共计3366741.4元。被告人郑晓春于2018年2月27日在大庆市龙凤区xxxx小区10号楼楼下被大庆市公安局乘风分局民警抓获；被告人王志伟、张洪福、白庆春、孙淑清、邓爱花、陶永君、付永强、郭伟、申冬艳、王春燕分别于2018年1月18日、2018年4月8日、2018年3月13日、2018年3月19日、2018年4月26日、2018年3月7日、2019年1月22日、2019年1月17日、2019年1月18日、2019年1月16日到大庆市公安局乘风分局投案，并如实供述其犯罪事实。公诉机关针对指控，提供了相关证据。公诉机关认为，被告人王志伟、陶永君、郑晓春、白庆春、邓爱花、孙淑清、张洪福、付永强、郭伟、申冬艳、王春燕的行为已构成非法吸收公众存款罪，应依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，予以处罚。本案系共同犯罪，郑晓春、王志伟、陶永君、白庆春、邓爱花、孙淑清、张洪福均系主犯，付永强、郭伟、申冬艳、王春燕均系从犯，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条之规定对其处罚。被告人王志伟、陶永君、白庆春、邓爱花、孙淑清、张洪福、付永强、郭伟、申冬艳、王春燕主动投案，并能够如实供述其犯罪事实，系自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，可以对其从轻、减轻处罚。被告人郑晓春到案后能够如实供述其犯罪事实，系坦白，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以对其从轻处罚。被告人王志伟表示认同公诉机关的指控。被告人王志伟的辩护人认为，对公诉机关就本案的定性没有异议，但被告人王志伟有法定及酌定的从轻、减轻情节。被告人王志伟有自首情节，本案犯罪模式不是王志伟制定的，卖给投资人的产品、宣传单、宣传图、牌匾、合同都是王某10提供的，王志伟在本案中没有获利，其没有前科劣迹，系初、偶犯，认罪态度好，请求对被告人王志伟予以减轻处罚。被告人张洪福表示认同公诉机关的指控。被告人张洪福的辩护人认为，被告人张洪福的行为不构成犯罪，对指控其吸收公众存款的金额持有异议，被告人张洪福吸收存款的金额应为1750600元，即2017年11月1日后吸收的存款数额不应计入被告人张洪福所参与的金额。大庆市龙凤区xxx商店以张洪福的名义注册后，实际经营者是黄某某，张洪福没有实际经营，黄某某2017年10月退出该店，由被告人郑晓春继续经营，张洪福没有与郑晓春合伙经营。张洪福没有参与大庆市龙凤区xxxxx商店的经营。本案属单位犯罪。张洪福主观恶性小，系初犯、偶犯，没有前科劣迹，属自首，应减轻处罚或适用缓刑。被告人郑晓春表示认同公诉机关的指控。被告人陶永君表示认同公诉机关的指控。被告人陶永君的辩护人认为，对公诉机关指控的被告人陶永君犯非法吸收公众存款罪的定性没有异议，但被告人陶永君系初犯、偶犯，系自首。被告人陶永君受王某10雇佣，犯罪情节轻微，社会危害性小，陶永君也是受害者自己也进行了投资，综上，请求对其从轻减轻处罚。被告人白庆春表示认同公诉机关的指控。被告人孙淑清表示认同公诉机关的指控。被告人孙淑清的辩护人认为，对公诉机关就本案的定性没有异议，但被告人孙淑清缺乏实施非法吸收公众存款的主观故意，应酌情从轻处罚。被告人孙淑清与本案其他被告人没有共同犯罪意思联络没有共同犯罪行为，虽孙淑清与王某10有联系，但王某10的罪名与孙淑清不一致，因此不能认定共同犯罪，本案应认定单位犯罪，孙淑清所涉吸收的投资人数不能按公司系统人数确定。被告人孙淑清系自首、坦白、当庭认罪，应在六至八个月确定刑期或缓刑处罚。被告人邓爱花表示认同公诉机关的指控。被告人邓爱花的辩护人认为，被告人邓爱花在犯罪中没有起到主要作用，其没有主观占有存款的故意和结果，不应认定为主犯。返利金额的多少不应算作邓爱花的量刑情节，邓爱花没有犯罪所得，犯罪所得归王某10所有。2017年12月王某10向邓爱花银行卡打入26232元，该款不能认定是邓爱花的非法所得。邓爱花也是受害者，也不是店内的讲师。邓爱花有自首情节，没有主观恶意，属初犯、偶犯。建议适用缓刑从轻处罚。被告人付永强表示认同公诉机关的指控。被告人付永强的辩护人对公诉机关指控的罪名没有异议，认为被告人付永强系自首，是从犯，案发前一贯表现良好，无前科劣迹，系初犯、偶犯，主观恶性小，具有悔罪表现，被告人付永强自己也在其管理的店内投资3万元，需从其犯罪金额中扣减，建议对其适用缓刑。被告人郭伟表示认同公诉机关的指控。被告人郭伟的辩护人认为，对公诉机关指控的罪名没有异议，但被告人郭伟系自首，是从犯，建议适用缓刑。被告人申冬艳表示认同公诉机关的指控。被告人申冬艳的辩护人认为，对公诉机关指控的罪名没有异议，但被告人申冬艳不具有主观恶性、客观社会危害性较小，是初犯、偶犯，没有前科劣迹，有自首情节，建议判处三年以下有期徒刑或者拘役，并适用缓刑。被告人王春燕表示认同公诉机关的指控。被告人王春燕的辩护人认为，对公诉机关指控王春燕的罪名有异议。本案不宜定性为共同犯罪，涉及单位犯罪，案涉商店所收资金不宜定性为被告人王春燕一人的犯罪数额，王春燕也是受害者，其投资了1万元。被告人王春燕主动到公安机关配合调查，属自首，其系初犯、偶犯，建议对被告人王春燕适用缓刑。经审理查明，2017年3月王某10（已另案处理）设立了大庆市xxx商贸有限公司，王某10任该公司法定代表人，后其又陆续在黑龙江省哈尔滨市、绥化市、大庆市等地以直营店、加盟店等形式陆续成立25家分店，各店采用发宣传单、经营场所内讲课、大型推介会等方式对外宣传大庆市xxx商贸有限公司的消费返利经营模式向社会不特定公众吸收存款，该经营模式内容包括：投资人在该公司及店铺内购买商品，可按消费金额成为不同等级的会员，消费款作为投资款投入合作企业江西xx药业公司获得盈利，大庆市xxx商贸有限公司按会员等级向会员支付返利款，投资人最终将返本获利。投资人的信息、投资金额等被录入该公司电脑管理系统，各店将每日吸收的投资款以指示交付或汇款方式交付王某1，王某10再将返利款交付给各店。2017年8月，被告人王志伟与王某10商定，由王志伟以大庆市红岗区xx保健食品商店、大庆市区xxxxx商店、大庆市区庆新xxx商店、大庆市区xxxxx商店作为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，王志伟按商定比例分成，王志伟聘任被告人郭伟、付永强、申冬艳、王春燕为上述四家店铺的店长，负责店内日常经营管理。截至2018年1月，被告人郭伟管理的大庆市红岗区xx保健食品商店，吸收168名投资人资金2273800元，支付返利款299859元，造成投资人损失1973941元；被告人王春燕管理的大庆市区xxxxx商店吸收185名投资人资金1655200元，支付返利款295983元，造成投资人损失1359217元；被告人付永强管理的大庆市区xxxxx商店吸收144名投资人资金579800元，支付返利款16505元，造成投资人损失563295元；被告人申冬艳管理的大庆市区庆新xxx商店吸收82名投资人资金269400元，支付返利款30122元，造成投资人损失239278元。2017年7月，被告人张洪福与王某10商定，由张洪福设立大庆市龙凤区xxx商店、大庆市萨尔图区xxx日用品商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，张洪福按约定比例分成。2017年10月经被告人张洪福、郑晓春与王某10商定，将上述张洪福经营的商店注销，并以被告人郑晓春的朋友高某1的名义设立大庆市龙凤区xxx商店、大庆市萨尔图区xxx日用品商店、大庆市龙凤区xxxxx商店继续经营，已注销商店内原投资的会员并入新设立的商店内。2017年10月后被告人张洪福、郑晓春对新设立的商店共同经营管理。2017年7月至2017年10月被告人张洪福管理期间吸收924名投资人资金3319400元，支付返利款890110.8元，造成投资人损失2429289.2元。2017年11月至2018年1月张洪福、郑晓春共同管理期间吸收472名投资人（其中217人此前已通过被告人张洪福进行了投资，2017年10月后又在被告人张洪福、郑晓春共同管理期间再次投资）资金4095200元，支付返利款61273元，造成投资人损失4033927元。2017年8月被告人孙淑清与王某10商定设立以大庆市萨尔图区xxx日用品商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，2017年10月被告人孙淑清与王某10商定，被告人孙淑清以其朋友王某9名义设立大庆市高新区xxx日用百货商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，被告人孙淑清按商定比例分成。截至2018年1月被告人孙淑清吸收551名投资人资金3389000元，支付返利款477291元，造成投资人损失2911709元。2017年9月，被告人白庆春与王某10商定，由白庆春设立大庆市萨尔图区xxx日用杂货商店为大庆市xxx商贸有限公司的直营店，白庆春按约定提成。截至2018年1月，被告人白庆春吸收206名投资人资金1225800元，支付返利款89876.8元，造成投资人损失1135923.2元。2017年10月，被告人邓爱花与王某10约定，由邓爱花设立大庆市区长青xxx商店为大庆市xxx商贸有限公司的直营店，邓爱花按约定提成。截至2018年1月，被告人邓爱花吸收221名投资人资金2023800元，支付返利款131099元，造成投资人损失1892701元。2017年5月9日被告人陶永君受让王某10转让的股权成为大庆市xxx商贸有限公司的股东，持股比例为20%。2017年8月王某10设立大庆市区花卉xxx商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，被告人陶永君任该店店长，负责该商店的经营管理，后该店闭店，经营期间被告人陶永君吸收167名投资人资金3191800元，支付返利款1230222.6元，造成投资人损失1961577.4元。2017年11月被告人陶永君设立了大庆市区xxxxx商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，截至2018年1月，被告人陶永君以该店吸收99名投资人资金1623600元，支付返利款150694元，造成投资人损失1472906元。被告人陶永君以上述两商店吸收266名投资人资金合计4815400元，支付返利款合计1380196.6元，造成投资人损失3435203.4元。2018年2月27日公安机关在大庆市龙凤区xxxx小区10号楼楼下将被告人郑晓春抓获；2019年1月17日被告人王志伟经公安机关传唤到案，对其犯罪事实供认不讳；被告人张洪福、白庆春、孙淑清、邓爱花、陶永君、付永强、郭伟、申冬艳、王春燕分别于2018年4月8日、2018年3月13日、2018年3月19日、2018年4月26日、2018年3月7日、2019年1月22日、2019年1月17日、2019年1月18日、2019年1月16日至公安机关投案，并如实供述其犯罪事实。上述事实，有公诉机关提供的下列证据予以证明：1、物证照片、扣押文件物品清单，证实案发后公安机关对案涉经营场所进行了搜查，查获经营场所内销售的大米、玉石垫、水素仪、冬虫夏草、海参、压力锅、羊奶毯等商品及经营场所内使用的账本、办公用品等物品。2、案件来源、抓获经过、户籍信息、现实表现证明、犯罪记录调查证明，证实公安机关对本案立案侦查；被告人王志伟、张洪福、孙淑清、邓爱花、白庆春、陶永君、郭伟、付永强、申冬艳、王春燕主动至公安机关投案；被告人郑晓春被公安机关抓获的过程；本案被告人的户籍信息；本案被告人无前科。3、公安机关出具的说明，证实经公安机关核查，已扣押的案涉商品无法找到货源，无法核实实际购买价格，案涉经营场所内办公用品委托鉴定机构鉴定价值，但因不能达到作价条件，故未能作价。4、工商登记档案资料、租赁合同、租房协议书、产权证、银行汇款单、经营场所照片等，证实大庆市xxx商贸有限公司下属案涉店铺经营场所的租赁过程、店铺内实施该公司的消费返利经营模式。5、会员优惠回馈政策、促销方案、银行交易明细、xxx会员章程、销售单、收据、会员卡、销售凭证、顾客购物协议书、收款凭证、身份证复印件、台账等，证实案涉投资人按大庆市xxx商贸有限公司的经营模式，在该公司店铺内以非正常市价购买商品、成为会员、接受返利款的情况。6、刘某5、徐某、杨某2芬等案涉投资人的陈述，书面报案材料，投资入伙协议，银行业务凭证，财务凭证，证实案涉投资人在大庆市xxx商贸有限公司的店铺内以非正常市价购买商品进行投资、成为会员、接受返利，后该公司出现了返利困难，部分投资人向公安机关报案。7、证人宿某1、陆某、曲某、魏某的证言，证实陶永君在大庆市区xxxxx商店任店长，该店停止经营后，陶永君在其设立的大庆市区xxxxx商店负责经营管理，原花卉店的会员可在xx店继续返利，花卉店、xx店均对外宣传大庆市xxx商贸有限公司的经营模式，宣传形式包括发宣传单、店内讲课等方式，宣传大庆市xxx商贸有限公司与江西xx药业公司是合作关系、会员的消费款项投入江西xx药业公司会得到高额返利，吸引投资人投资，投资人按消费额度确定会员等级，消费额度越高会员等级越高，返利越多。店内取得的投资款需汇入王某10指定账户。8、证人刘某1的证言，证实刘某1曾将大庆市区xxB区12号商服租赁给陶永君，陶永君以该房屋设立大庆市区xxxxx商店。9、证人季某的证言，证实2017年季某受王某10雇佣在大庆市xxx商贸有限公司工作，该公司下设多家店铺，店铺的经营模式均为公司制定的消费返利模式。季某负责将下属店铺的营业额扣减费用后，确认是否进入王某10指定账户、将会员投资情况录入公司企业管理系统。10、证人高某1的证言，证实高某1与郑晓春系朋友关系，张洪福注销了其设立的两家商店后，以高某1的名义设立了大庆市龙凤区xxx商店、大庆市萨尔图区xxx日用品商店、大庆市龙凤区xxxxx商店，该三家店铺实际曾由张洪福、郑晓春经营，经营模式均为大庆市xxx商贸有限公司制定的消费返利模式。11、证人张某1、王某1、孙某1、孙某2、高某2、吕某1、崔某1、王某2、王某3、綦某1、刘某2、高某3的证言，证实张某1、王某1、孙某2、吕某1、崔某1曾受雇在大庆市萨尔图区xxx日用品商店内工作，高某2、王某2、王某3、綦某1、刘某2曾受雇在大庆市龙凤区xxx商店内工作，高某3（高某1的姐姐）、张某3曾受雇在大庆市龙凤区xxxxx商店内工作，上述店内营业执照的负责人是高某1，郑晓春、张洪福是店内实际负责人，该店是大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，王某10是该公司的法定代表人。店内经营模式均为消费返利模式，店内收到的会员投资款会支付给王某10，返利款由大庆市xxx商贸有限公司支付店铺后，再支付给投资人。12、证人付某的证言，证实付某曾向大庆市龙凤区xxxxx商店销售过粮油。13、证人李某2、闫某的证言，证实2017年7月李某2曾将大庆市萨尔图区xxE栋的一个商服租赁给了被告人张洪福。2017年8月闫某曾将大庆市龙凤区xx市场附近的商服转租给了一个男子，支付租金账户显示付款人为王某10。14、证人韩某1、王某4、廖某的证言，证实韩某1、王某4、廖某曾在被告人白庆春经营的大庆市萨尔图区xxx日用杂货商店工作，该店的经营模式为大庆市xxx商贸有限公司制定的消费返利模式，该公司的法定代表人是王某10。白庆春曾在店内给投资人讲课宣传该经营模式。店内所得的投资款白庆春交给王某10，返利款由王某10再支付给白庆春，再由店铺支付给会员。15、证人郭某的证言，证实2017年9月郭某将大庆市萨尔图区东风新村xxx小区租给白庆春，白庆春用该房屋经营案涉店铺。16、证人王某5、李某3的证言，证实2017年王某5、李某3曾在大庆市区xxxxx商店内工作，该店的负责人是王志伟，店长是王春燕，店内人员工资、费用由王志伟支付，经营模式是大庆市xxx商贸有限公司制定的消费返利模式，通过发传宣传单、到店听课等方式对外宣传。17、证人王某6的证言，证实2017年9月王某6曾受雇在大庆市红岗区xx保健食品商店工作，该店营业执照经营者是王志伟，店长是郭伟，经营模式是大庆市xxx商贸有限公司制定的消费返利模式，宣传该经营模式的方式包括发传单、到店听课、推介会等。18、证人吕某2、王某7的证言，证实2017年10月王志伟曾雇佣吕某2、王某7在大庆市区xxxxx商店工作，店长是付永强，该店是大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，经营模式是消费返利，对外宣传投资人的消费款投入大庆市xxx商贸有限公司合作公司江西xx药业公司最终获利返给投资人。宣传方式包括发宣传单、到店听课、推介会等方式。19、证人王某8的证言，证实2017年12月王某8曾在大庆市区庆新xxx商店工作，该店的经营者是王志伟，店长是申冬艳，该店对外的宣传经营模式是消费返利模式，投资人按消费金额确定会员等级，按会员等级进行返利，最终返本获利，店内获得的投资款由申冬艳负责管理，其将款项汇给王某10，返利款由王某10支付给申冬艳，再返给投资人。20、证人张某2、董某、段某、于某、辛某的证言，证实2017年张某2、董某、段某、于某、辛某曾将房屋租赁给王志伟，王志伟用该房屋经营案涉店铺。21、证人才某某、刘某3的证言，证实2017年才某某、刘某3曾在大庆市区长青xxx商店工作，邓爱花是店长，店内的经营模式为消费返利，投资人按消费金额确定会员等级，按会员等级进行返利，最终返本获利，投资人款项投入江西xx药业公司实现获利。邓爱花将投资人的款项汇给王某10。22、证人贾某1的证言，证实2017年贾某1曾将大庆市让胡路区长青xx商服三区6号租赁给王某1，王某10以房屋设立案涉商店。23、证人王某9的证言，证实2017年孙淑清曾以王某9的名义设立了大庆市高新区xxx日用百货商店，当时孙淑清说是与王某10合作，经营模式是消费返利。24、证人崔某2、杨某1、韩某2、初某某、苑某、刁某的证言，证实2017年崔某2、杨某1、韩某2、初某某、苑某、刁某曾在大庆市高新区xxx日用百货商店工作，店长是孙淑清，对外的宣传经营模式是消费返利，投资人按消费金额确定会员等级，按会员等级进行返利，最终返本获利，投资人款项投入江西xx药业公司实现获利。该经营模式是王某10制定的。25、证人刘某4、许某、庄某的证言，证实2017年刘某4曾将大庆高新区万城华府居住小区B07号楼07号商服租给孙淑清，孙淑清以该房屋设立案涉商店。许某曾将向庄某租赁的大庆市萨尔图区东风新村建设路北D-5-CK-1房屋转租给孙淑清，孙淑清以该房屋设立案涉商店。26、另案被告人王某10的供述，证实王某10任大庆市xxx商贸有限公司的法定代表人，该公司2017年4月成立，案发前股东为王某10、陶永君，持股比例为80%、20%，该公司的经营、管理由王某10负责，该公司在大庆市各区下设直营店、加盟店，以发宣传单、店内讲课、推介会等方式对外宣传，大庆市xxx商贸有限公司与江西xx药业公司是合作关系，投资人在大庆市xxx商贸有限公司及下属店铺消费，可成为会员，消费款项将投入江西xx药业公司获利，大庆市xxx商贸有限公司再将款项返利给投资人，最终返本获利。投资人按消费金额确定会员等级，按会员等级每天可获得返利款。各店铺取得的投资款需交付王某1，王某10按会员等级支付返利款给各店，各店将返利款支付给投资人。27、被告人王志伟的供述，证实2017年8月王志伟在58同城网上浏览到大庆市xxx商贸有限公司招聘经理的信息，与王某10见面后，王某10向其介绍了该公司的消费返利经营模式，即投资人按消费金额确定会员等级，按会员等级确定返利金额，最终返本获利，投资款因进入合作公司江西xx药业公司而获利。王某10与王志伟商定，由王志伟设立大庆市xxx商贸有限公司加盟店，店内均采用该公司的消费返利经营模式，店内投资额的20%可作为利润分给王志伟。王志伟遂以大庆市红岗区xx保健食品商店、大庆市区xxxxx商店、大庆市区xxxxx商店、大庆市区庆新xxx商店作为大庆市xxx商贸有限公司加盟店，并任命郭伟、付永强、申冬艳、王春燕为四家店铺的店长，对外以发宣传单、店内听课、推介会等方式进行宣传，投资人信息、投资额等录入大庆市xxx商贸有限公司电脑系统中，获得的投资款汇入王某10指定账户，返利款由大庆市xxx商贸有限公司汇给各店，按公司系统提示会员返利情况返给投资人。28、被告人陶永君的供述，证实2017年8月起被告人陶永君在王某10设立的大庆市区花卉xxx商店任店长，负责该商店的经营管理，该店是大庆市xxx商贸有限公司加盟店。2017年11月21日花卉店闭店，陶永君设立了大庆市区xxxxx商店作为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店。店铺对外宣传、经营模式均按大庆市xxx商贸有限公司法定代表人王某10的规定进行，即通过发宣传单、店内听课、推介会等方式，宣传大庆市xxx商贸有限公司与江西xx药业公司是合作关系，大庆市xxx商贸有限公司将投资人消费的款项投入江西xx药业公司获利，大庆市xxx商贸有限公司按会员等级向投资人返利，最终返本获利。加盟店经营期间所得投资款扣减费用后需交付给王某10，返利款由王某10支付给店铺再返给投资人。29、被告人张洪福、郑晓春的供述，证实2017年7月、8月张洪福与王某10商定设立大庆市龙凤区xxx商店、大庆市萨尔图区xxx日用品商店，2017年经王某10、张洪福、郑晓春商议，2017年10月由张洪福将原经营的两家xxx商店注销，以郑晓春的朋友高某1的名义设立大庆市龙凤区xxx商店、大庆市萨尔图区xxx日用品商店、大庆市龙凤区xxxxx商店，2017年11月起张洪福、郑晓春共同经营此三家店铺，王某10承诺依店内吸收投资金额按比例给二被告人分成，店内工作人员的工资由王某10承担，经营模式采用大庆市xxx商贸有限公司的消费返利模式，宣传方式包括发宣传单、到店听课、推介会等，引导投资人以高于正常市价购买商品成为会员，向投资人承诺返本获利。店内所得投资款汇入王某10指定账户，王某10将返利款支付给各店铺，店铺再按会员等级返利给投资人。30、被告人白庆春的供述，证实2017年王某10与被告人白庆春商定以大庆市萨尔图区xxx日用品杂货商店作为大庆市xxx商贸有限公司的直营店，白庆春作为该店经营者，店铺的经营模式为大庆市xxx商贸有限公司的消费返利模式，对外宣传方式包括发宣传单、到店听课、大型推介会等，宣传投资人在该店购买商品可成为会员，按消费金额确定会员等级，消费款项投入大庆市xxx商贸有限公司合作公司江西xx药业公司获利，会员将按等级最终返本获利。店铺所得的投资款需交付王某10，再由王某10指示工作人员将会员的返利款支付给白庆春，白庆春将返利款返给投资人。31、被告人邓爱花的供述，证实2017年被告人邓爱花与王某10约定，由邓爱花设立大庆市区长青xxx商店作为大庆市xxx商贸有限公司的直营店，邓爱花按约定获得工资和提成。店内宣传、经营模式均由王某10制定，经营模式为消费返利模式，即投资人以高于商品正常市价购买商品成为会员，按消费金额确定会员等级，消费款项作为投资，投入大庆市xxx商贸有限公司合作公司江西xx药业公司获利，公司按会员等级向投资人返利，投资人最终返本获利。邓爱花将店内获得投资款交付王某1，王某10指示工作人员将返利款支付给邓爱花，由邓爱花按会员等级支付给投资人。32、被告人孙淑清的供述，证实王某10与被告人孙淑清约定以大庆市萨尔图区xxx日用品商店、大庆市高新区xxx日用百货商店为大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，大庆市高新区xxx日用百货商店是孙淑清以王某9的名义设立的，孙淑清与王某10约定按获得的投资款比例分成，经营模式为大庆市xxx商贸有限公司的消费返利模式，对外宣传投资人在该店购买商品可成为会员，按消费金额确定会员等级，消费款项投入大庆市xxx商贸有限公司合作公司江西xx药业公司获利，投资人按会员等级最终返本获利。该宣传及经营模式是王某10制定的，店铺所得投资款交付给王某1，王某10指示工作人员将会员的返利款支付给孙淑清，孙淑清将返利款支付给投资人。33、被告人付永强的供述，证实付永强被王志伟任命为大庆市区xxxxx商店店长，店内员工工资及日常开销由王志伟负责。商店经营模式是王某10制定的，即大庆市xxx商贸有限公司的消费返利模式。对外宣传方式包括发宣传单、店内讲课、播放宣传片等。店内获得投资款交付给王某10，返利款由王某10指示工作人员汇给店内，店长再向投资人返利。34、被告人郭伟的供述，证实郭伟与王志伟系夫妻关系，王志伟曾在大庆市红岗区xx保健食品商店经营保健品，2017年8月经王志伟与大庆市xxx商贸有限公司法定代表人王某10商定以该店作为该公司的加盟店，店内按大庆市xxx商贸有限公司消费返利经营模式经营，郭伟任该店店长，投资人信息、投资额等录入大庆市xxx商贸有限公司管理系统，经营期间所获投资款扣减相关费用交给大庆市xxx商贸有限公司，由王某10按会员等级将返利款支付给店内，再返利给投资人。35、被告人申冬艳的供述，证实王志伟设立了大庆市区庆新xxx商店，申冬艳任该店店长。该店是大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，按大庆市xxx商贸有限公司的消费返利模式经营，即按投资人的消费金额确定会员等级，按会员等级返利，承诺最终返本获利。店内获得的投资款扣减费用后汇入王某10指定账户，返利款由王某10指示工作人员汇给申冬艳，申冬艳再按会员等级支付给投资人。36、被告人王春燕的供述，证实2017年10月至2018年1月期间王春燕在大庆市区xxxxx商店任店长，其工资及该店日常支出由王志伟支付。该店是大庆市xxx商贸有限公司的加盟店，店内经营模式由大庆市xxx商贸有限公司法定代表人王某10制定，经营模式为消费返利，即按投资人消费额度确定会员等级，按会员等级返利。店内投资款汇入王某10指定账户，返利款由王某10支付给王春燕，王春燕再按会员等级支付给投资人。37、辨认笔录，证实经公安机关组织辨认，宿某1辨认出被告人陶永君；张某1、高某1、高某3、王某1孙某1、王某1、王某3、李某2、綦某1、刘某2、张某3辨认出被告人张洪福、郑晓春；闫某辨认出王某1王某2、崔某1辨认出被告人郑晓春；郭某辨认出白庆春是向其租赁案涉房屋的人；韩某1、王某10辨认出被告人白庆春；卢某某辨认出王某1王某6、付永强辨认出被告人王志伟；段某辨认出王志伟是向其租赁案涉房屋的人；案涉投资人辨认出本案的被告人；王某7辨认出被告人王志伟；才某某辨认出王某10是向其租赁案涉房屋的人；刘某3辨认出王某1吕某3；苑某辨认出王某9；许某辨认出被告人孙淑清。38、检验报告，证实公安机关对本案被告人的手机短信、QQ、微信信息进行了提取。39、司法鉴定意见书，证实就公安机关在侦查中取得的相关证据，经大庆市龙鑫会计师事务所鉴定，截至2018年1月，王志伟经营的案涉四家商店：大庆市红岗区九xx保健食品商店（4号店），店长郭伟，吸收案涉投资人169人投资款2275000元，已付返利款299943元。大庆市让胡路区xxxxx商店（12号店），店长王春燕，吸收案涉投资人186人投资款1665200元，已付返利款298983元。大庆市让胡路区xxxxx商店（19号店），店长付永强，吸收案涉投资人145人投资款609800元，已付返利款18105元。大庆市让胡路区庆新xxx商店（23号店），店长申冬艳，吸收案涉投资人83人投资款279400元，已付返利款30422元。上述四家商店截至2018年1月，吸收案涉投资人583人（合并重复投资人），投资款合计4829400元，已付返利款647453元。其中大庆市红岗区九xx保健食品商店（4号店）投资人中，包括了郭伟投资1200元，就此已返利84元。大庆市让胡路区xxxxx商店（12号店）投资人中，包括了王春燕投资1万元，就此已返利3000元。大庆市让胡路区xxxxx商店（19号店）投资人中，包括了付永强投资3万元，就此已返利1600元。大庆市让胡路区庆新xxx商店（23号店）投资人中，包括了申冬艳投资1万元，就此已返利300元。大庆市让胡路区长青xxx商店（16号店），经营者邓爱花，吸收案涉投资人221人投资款2023800元，已付返利款131099元。大庆市让胡路区花卉xxx商店（2号店），实际经营人陶永君，吸收案涉投资人167人投资款3191800元，已付返利款1230222.60元。大庆市让胡路区xxxxx商店（22号店），实际经营人陶永君，吸收案涉投资人100人投资款1642600元，已付返利款151366元。大庆市让胡路区xxxxx商店（22号店）投资人中，包括了陶永君投资19000元，就此已返利672元。大庆市萨尔图区xxx日用杂货商店（15号），实际经营人白庆春，吸收案涉投资人206人投资款1225800元，已付返利款89876.8元。大庆市萨尔图区xxx日用品商店（6号店），实际经营人孙淑清，吸收案涉投资人396人投资款1942200元，已付返利款206156元。大庆市高新区xxx日用百货商店（24号店），实际经营人孙淑清，吸收案涉投资人155人投资款1446800元，已付返利款271135元。大庆市龙凤区xxx商店（11号店），案涉投资人428人（2017年11月1日前被告人张洪福经营期间，案涉投资人382人，此后被告人张洪福、郑晓春共同经营期间案涉投资人99人，合并两期间内重复投资人53人后，人数为428人），吸收投资款合计2633400元（2017年11月1日前被告人张洪福经营期间，吸收投资款1233800元，此后张洪福、郑晓春合伙经营期间,吸收投资款1399600元），已付返利款326804元（2017年11月1日前张洪福经营期间，已付返利款305866元，此后张洪福、郑晓春合伙经营期间已付返利款20938元）。大庆市萨尔图区xxx日用品商店（3号店），案涉投资人457人（2017年11月1日前被告人张洪福经营期间，案涉投资人324人，此后被告人张洪福、郑晓春共同经营期间案涉投资人222人，合并两期间内重复投资人89人后，人数为457人），吸收投资款合计3386600元（2017年11月1日前被告人张洪福经营期间，吸收投资款1750600元，此后张洪福、郑晓春合伙经营期间,吸收投资款1636000元），已付返利款546660元（2017年11月1日前张洪福经营期间，已付返利款528860元，此后张洪福、郑晓春合伙经营期间已付返利款17800元）。大庆市萨尔图区xxx日用品商店（3号店）2017年11月1日前的投资人中，包括了张洪福投资11000元，就此已返利2772元。大庆市龙凤区xxxxx商店（17号店），案涉投资人295人（2017年11月1日前被告人张洪福经营期间，案涉投资人219人，此后被告人张洪福、郑晓春共同经营期间案涉投资人151人，合并两期间内重复投资人75人后，人数为295人），吸收投资款合计1405600元（2017年11月1日前被告人张洪福经营期间，吸收投资款346000元，此后张洪福、郑晓春合伙经营期间,吸收投资款1059600元），已付返利款80691.8元（2017年11月1日前张洪福经营期间，已付返利款58156.8元，此后张洪福、郑晓春合伙经营期间已付返利款22535元）。以上证据经当庭举证、质证，本院予以确认。庭审中，被告人孙淑清辩护人提交了收据二份，银行收款凭条、收条各一份，拟证实被害人李某1于2018年1月22日出具凭证，说明其在大庆市高新区xxx日用百货商店投入10万元，实付1万元。被害人赵某于2018年1月15日出具凭证，说明其在大庆市萨尔图区xxx日用品商店投入3万元，实付200元。2018年2月3日被告人孙淑清取款5万元支付给投资人杨某1用于退单，上述数额需从指控被告人孙淑清非法吸收公众存款的数额中相应扣减。该证据经庭审举证、质证，因该组证据来源不明且缺乏证据佐证，故对该组证据不予确认，但本院将依全案证据确定案涉投资人的投资款数额。本院认为，被告人张洪福、郑晓春、王志伟、陶永君、孙淑清、邓爱花、郭伟、王春燕、白庆春、付永强、申冬艳违反国家法律、金融管理法规，以高额返利方式变相吸收公众存款，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控十一被告人的罪名成立，本院予以支持。被告人王志伟、郭伟、付永强、申冬艳、王春燕系共同犯罪，被告人王志伟起主要作用，系主犯，被告人郭伟、付永强、申冬艳、王春燕在共同犯罪中起次要作用，系从犯，对从犯予以从轻处罚。被告人王志伟、张洪福、白庆春、孙淑清、邓爱花、陶永君、付永强、郭伟、申冬艳、王春燕系自首，予以从轻处罚。被告人郑晓春系坦白，予以从轻处罚。辩护人关于被告人王志伟、张洪福、白庆春、孙淑清、邓爱花、陶永君、付永强、郭伟、申冬艳、王春燕系自首，可从轻处罚的意见及被告人孙淑清与其他被告人不构成共同犯罪的意见，符合案情予以采纳。其他辩护意见理据不足，不予采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款，第二十七条，第六十七条第一、三款，第五十二条，第五十三条，第六十四条之规定，判决如下：一、被告人张洪福犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2023年5月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人郑晓春犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年十个月，并处罚金人民币十八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，已先行羁押的二十九日折抵二十九日刑期。即自2019年5月28日起至2023年2月26日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人王志伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，已先行羁押的三十一日折抵三十一日刑期。即自2019年5月28日起至2022年12月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人陶永君犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十四万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2022年11月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人孙淑清犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金人民币十三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2022年9月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人邓爱花犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币十二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2022年7月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人郭伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币十二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2022年7月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人王春燕犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十一万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2022年5月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人白庆春犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2022年3月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人付永强犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2021年1月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）被告人申冬艳犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币四万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2020年1月27日止。罚金于判决生效后五日内一次性缴纳。）二、被告人张洪福、郑晓春、王志伟、陶永君、孙淑清、邓爱花、郭伟、王春燕、白庆春、付永强、申冬艳非法吸收公众存款尚未返还的钱款，继续追缴并按比例发还本案投资人。三、在案扣押的物品由公安机关依法予以处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向大庆市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  张欣乐人民陪审员  郎忠艳人民陪审员  梁景文二〇一九年十二月九日书 记 员  张 雪本判决所依据的法律条款：附：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。