山东省济南市历城区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁0112刑初178号 公诉机关山东省济南市历城区人民检察院。 被告人刘宪龙，男，1983年9月6日出生于黑龙江省鹤岗市，汉族，初中文化，无业，户籍地黑龙江省鹤岗市工农区，住山东省济宁市汶上县。因涉嫌犯职务侵占罪于2018年11月25日被刑事拘留，同年12月7日被逮捕，现羁押于济南市第二看守所。 辩护人石照，山东永奕恒律师事务所律师。 济南市历城区人民检察院以济历城检公刑诉〔2019〕168号起诉书指控被告人刘宪龙犯职务侵占罪一案，于2019年3月15日向本院提起公诉。本院于当日立案受理，并依法组成合议庭，于2019年4月29日、12月20日、12月24日三次公开开庭进行了审理。济南市历城区人民检察院指派检察员曲士军出庭支持公诉，被告人刘宪龙及其辩护人石照到庭参加诉讼。在审理过程中，公诉机关认为需要补充侦查，分别于2019年6月15日和10月15日建议本案延期审理。同年7月15日和11月15日，本院根据公诉机关提请，恢复了对本案的审理。现已审理终结。 济南市历城区人民检察院指控： 被告人刘宪龙于2011年1月至2014年5月在济南某某有限公司任职期间，利用担任新疆片区业务负责人的职务便利，侵占公司货款及公关费用合计243900元。 在被告人刘宪龙的联系下，2011年10月19日某某公司与新疆某某公安局签订BASF棉购销合同，总货款260000元。2011年11月到货后，某某公安局安排施工队以现金形式支付全部货款。被告人刘宪龙收到货款后，先后于2012年2月经公司同意用该货款支付公司其他项目保证金34000元，于2013年5月22日向公司办公室主任孙某某账户转入18000元、于2013年底向公司提供了总计69100元的因公开支单据。后被告人刘宪龙于2014年5月离职，经公司多次催要，仍拒不交回剩余货款138900元，并变更联系方式、离开常住地，致公司无法向其追要剩余货款。 2011年被告人刘宪龙以为某某公司承揽项目，找新疆某某管理局物资供应总公司生产管理科科长刘某协调承包工程事宜为由，向某某公司申请公关费用。2011年7月19日，某某公司安排财务孙某某向被告人刘宪龙账户转入105000元。该款项到账后，被告人刘宪龙于当日提现100000元，消费4900元，将该105000元据为己有。 2016年7月13日济南某某有限公司报案。公安机关于2018年11月24日在广东省东莞市将被告人刘宪龙抓获归案。 公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、物证、被告人的供述等证据，认为被告人刘宪龙的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，构成职务侵占罪。提请本院依法判处。 对于公诉机关指控的犯罪事实，被告人刘宪龙辩称：其对公诉机关指控罪名认可，但指控数额不属实。其确实有部分货款未归还公司，但具体数额记不清了。公诉机关指控的105000元中100000元其给了刘某，另外5000元买东西送给刘某的母亲了。其向公司领导申请汇报了。这部分款项不属于职务侵占的犯罪数额。被告人刘宪龙的辩护人提出，被告人犯罪数额不应包括105000元，被告人系初犯，建议对被告人从轻处罚。 经法庭审理查明： 被告人刘宪龙于2011年5月至2013年11月在济南某某有限公司（以下简称某某公司）任业务员，主要负责新疆片区的业务。在被告人刘宪龙的联系下，2011年10月19日某某公司与新疆某某公安局签订BASF棉购销合同，总货款260000元。2011年11月到货后，某某公安局安排施工队以现金形式支付全部货款251680元。被告人刘宪龙收到货款后，于2012年2月经公司同意用该货款支付公司其他业务项目保证金34000元。2013年5月22日刘宪龙向某某公司办公室工作人员孙某某账户转入18000元，2013年底，刘宪龙向某某公司提交了总计金额为69100元的单据。被告人刘宪龙于2014年5月离职，后经某某公司多次催要，其拒不交回剩余货款130580元，并变更联系方式、离开常住地，致公司无法向其追要剩余货款。 2018年11月24日，公安机关于广东省东莞市虎门镇将被告人刘宪龙抓获归案。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证明： 身份信息查询表、前科查询情况说明证明：被告人刘宪龙案发时已经达到完全刑事责任年龄，2018年11月30日经查询未发现刘宪龙有违法犯罪记录。 抓获经过、归案经过、发破案经过、在逃人员登记/撤销表证明：2016年7月7日，济南某某有限公司报案称刘宪龙涉嫌职务侵占。该局于同年7月13日受理该案。刘宪龙因涉嫌职务侵占罪于2018年11月15日上网追逃，2018年11月24日21时30分许，刘宪龙在广东东莞市虎门镇入住酒店时，被东莞市公安局虎门分局北栅派出所抓获，2018年11月25日被刑事拘留，同年11月28日被历城分局经侦大队押解回济南。刘宪龙归案后对涉嫌犯罪事实拒不供认。 劳动合同、劳动合同续订书、销售业务员岗位职责证明：2011年7月1日某某公司与刘宪龙签订劳动合同，合同期限自2011年7月1日至2015年7月1日，刘宪龙从事销售岗位。某某公司销售业务员负责与客户签订合同，督促合同正常如期履行，并催讨所欠应收款项。 购销合同、运输合同证明：2011年10月19日，某某公司与某某公安局签订购销合同，购买产品为Basf棉，金额为260000元。某某公司与廖某某签订运输合同，将Basf棉、无纺布等物品自济南运至克拉玛依市，收货人为刘宪龙。 刘宪龙支出明细表、孙某某出具的情况说明、收款凭证、工商银行交易明细、航空运输电子客票行程单、发票、收条等证明：刘宪龙自收取的货款中支取103100元。 社会保险代扣代缴明细表证明：2011年1月至2014年4月，某某公司为刘宪龙缴纳了社会保险费。 刘宪龙工资发放情况及说明、齐鲁银行活期存入回单证明：2011年1月至2014年4月某某公司对刘宪龙的工资发放情况。 济南某某有限公司出具的刘宪龙明细账、借款条、费用报销单证明：截至2013年8月30日，刘宪龙作为公司业务员尚欠某某公司日常业务借款80286.5元。 中国工商银行个人业务凭证、济南市公安局历城区分局协助查询财产通知书、工商银行交易明细、工商银行个人业务凭证证明：2011年7月19日自孙某某账户转入刘宪龙尾号7141的工商银行账户105000元，同日刘宪龙自该账户取出100000元，手续费100元，消费4900元。 证人霍某的证言证明：其自2012年起任某某公司财务负责人。刘宪龙自2010年进入某某公司任司机，自2011年7月起任销售部业务员，主要负责新疆业务。经刘宪龙联系，某某公司与某某公安局签订BASF棉合同，总价款26万元。后经公司与廖某某签订运输合同，将70箱BAFA棉、4卷无纺布运至克拉玛依。2011年11月刘宪龙收取扣除相关费用后的货款251680元，经公司多次催要刘宪龙向公司交回18000元，向公司提供因公支出单据共计103100元，现尚有130580元未交回公司。刘宪龙在新疆跑业务期间，向公司刘某某汇报克拉玛依油田有项目，他表哥刘某在油田担任要职，刘某索要10万元，款项到位后可将项目交给公司承包。2011年7月19日，某某公司安排孙某某向刘宪龙账户转入105000元，后公司相关人员与刘某电话联系，刘某称没有收到该款，公司与克拉玛依油田没有合作的项目。后公司向刘宪龙索要该款时，刘宪龙说想办法要回来，但一直未返还。2011年4月21日至2013年8月30日，刘宪龙向公司借款及报销及交回款项折算后，还有80286.5元未交回。2013年3月，其与刘宪龙就刘宪龙向公司预支借款及报销费用对了账，当时刘宪龙自公司提前预支的借款与他的报销单据核对后，发现刘宪龙尚欠公司77117元，当时刘宪龙打了77000元的欠条，交了117元现金。刘宪龙提交的用于折抵Basf棉货款的单据不包含在其向法院提供的明细账中。该货款是公司应收回的货款，与刘宪龙正常业务的借款及报销单据无关。 证人刘某某的证言证明：其系某某公司法定代表人。刘宪龙系该公司业务员，负责新疆片区业务。经刘宪龙联系，某某公司与某某公安局签订BASF棉合同，总价款26万元。2011年11月刘宪龙收取扣除相关费用后的货款251680元，经公司多次催要现尚有130580元未交回公司。刘宪龙称其姑姑和表哥在克拉玛依油田可以找关系开拓市场。其安排刘宪龙去了克拉玛依油田。其给公司另一名业务员徐某某交代给刘宪龙把关。刘宪龙称其表哥是油田下设公司的科长，想活动提拔，以后可以帮忙拓展市场，要10万元。徐某某也打电话说可以疏通这个关系。其安排孙某某给刘宪龙转款105000元，其中5000元是活动经费。后来刘宪龙说刘某给介绍了几个项目，他们还给刘某所在公司送礼，但是项目都没有做成。后来其听说刘宪龙自己从刘某手中拿了几个项目做了。 证人孙某某的证言证明：其自2003年起任某某公司办公室主任。其公司与克拉玛依公安局的隔音棉业务是刘宪龙联系的，收货款时，刘宪龙说对方支付现金，不需要开具发票，但要扣除8320元税款，实际支付251680元，其请示刘某某后告知刘宪龙可以收现金。后刘宪龙告知其该部分货款收取后存入了刘宪龙工商银行卡内。2012年1月，老板刘某某安排其向刘宪龙催要新疆克拉玛依隔音棉业务的货款。经其多次催要，刘宪龙以各种理由推脱不给，后公司安排其联系刘宪龙从这部分货款中向新疆克拉玛依油田支付一笔3.4万元投标保证金加上部分支出共计121100元，后刘宪龙又给其18000元。现在刘宪龙手中还有130580元未交回公司。2015年11月18日其还与刘宪龙联系要钱，之后刘宪龙手机就停机了，失去了联系。其与公司的霍某等人去刘宪龙住的地方找他，也未找到。2011年7月，刘某某安排其向刘宪龙汇款105000元，其向刘宪龙提供的工商银行账户转款支付的。 证人韩某的证言证明：其系某某公司技术部员工。2011年10月，其负责联系自濮阳市同创物资有限公司购买了防火隔音棉，购买了30多立方米，自山东莱芜无纺织布有限公司购买了无纺布。这些货都卖给某某公安局了，其公司联系的物流公司送的货。 证人韩某1的证言证明：其系某某公司员工。2011年底刘宪龙在新疆克拉玛依市跑业务，其在克拉玛依市供热站施工噪音治理。当时刘宪龙曾带着其到公安局一间审讯室看能不能贴审讯室的防火隔音棉，其表示干不了。 证人霍某某的证言证明：其原系某某公安局装备科科长。其所在公安局进行办案区规范化建设改造。2011年10月，其经别人介绍认识了某某公司的刘宪龙，同年10月19日公安局与某某公司签订购销合同，货物是BASf棉含无纺布，总价26万元。大约半个月后到货的，刘宪龙要求先付款再交货，公安局领导不同意，后经领导同意后，决定由四个施工队先垫付货款，施工队完成以后由公安局与施工队结算货款。故四个施工队凑的现金26万元给了刘宪龙。 证人周某某的证言证明：其原系某某公安局警务保障处工作人员。2011年其参与了该公安局执法办案场所的装修工作，该局自刘宪龙所在公司购买了防火棉，经与刘宪龙协商，并向科长霍某某汇报，确定购买1000平防火棉，每平方米260元。其与霍某某代表市局与某某公司签订购销合同。货运到后，刘宪龙要求先付款再提货。因市局要求验收后才能付款，就让负责施工的负责人先垫付货款。当时有四个施工队分别拿钱给了刘宪龙，每个施工队多少钱记不清了，就是按合同拿的钱。该部分款项与其他施工费用市局一起给了工程中标公司，中标公司与施工队伍又结算的。 证人李某某的证言证明：其在新疆经营东润装饰装修有限公司。2011年克拉玛依公安局办案区进行改造，其中标了。刘宪龙所在公司与某某公安局签订的购销合同，其与另外二三家中标公司购买使用甲方克拉玛依公安局指定的一种防火棉纱。刘宪龙要求先付款再供货，几个施工队带着现金和公安局的霍某某科长一起去给刘宪龙交的钱，其共计买了约2万多元的货。当时货款全部付清了。其记不清当时是否有发票或收据了。 证人刘某的证言证明：其系新疆油田物资供应总公司生产管理科员工。刘宪龙是其母亲老家的一个表弟。2012的春天，其在乌鲁木齐，其母亲向其介绍了刘宪龙。2014年前他负责某某公司在克拉玛依的项目。2011年其未向刘宪龙介绍过项目，刘宪龙也未给过其钱。2012年6月，其公司修盖两个车库需要找人工，其介绍给刘宪龙，刘宪龙未以某某公司名义承接该工程，是他自己找的工人。2013年6月，其朋友白某某有个储水罐维护工程，其介绍给刘宪龙，该工程是刘宪龙与其另一个朋友常某某合作的，但工程干完刘宪龙收款走了，把常某某骗了。这次刘宪龙也是自己找的工人。刘宪龙未向其支付过好处或提成。 证人徐某某的证言证明：其自2006年至2016年底在某某公司销售部做业务经理。2011年公司曾派其到克拉玛依市负责收取中石油噪声治理项目的欠款。其曾于2011年去过克拉玛依市二三次，每次去了待一个星期，住在公司租的房间内，与刘宪龙在一处房屋里住过，有些接触。2011年夏天，其与刘宪龙、刘某、刘某的母亲等人一起吃过饭，是刘宪龙叫其去的。刘宪龙说刘某的母亲是他姑姑，当时刘宪龙给刘某的母亲送了一条项链。当晚住在了乌鲁木齐，第二天回得克拉玛依。吃饭后其就走了，其未与刘宪龙到银行取过钱。2011年其经刘宪龙介绍认识的刘某，刘某是刘宪龙的表哥，在中石油克拉玛依分公司下属单位工作，具体的不清楚。刘某后来来济南，刘某某经理还安排其接待的，其带刘某到泰山、三孔玩了两天一夜。 被告人刘宪龙供述证明:其于2010年进入某某公司，因其有个表哥在新疆克拉玛依油田，2011年5月根据公司安排至克拉玛依负责销售工作。其表哥刘某在克拉玛依油田下属公司工作。公司经理刘某某让其向刘某提出让他帮忙给公司介绍业务。后徐某某也到克拉玛依帮助其与刘某谈项目。刘某提出要10万元，其与徐某某先后向刘某某汇报此事。刘某某表示同意。其与徐某某、刘某到乌鲁木齐，因刘某母亲过生日，其向刘某某汇报后，刘某某又多给了其5000元。公司安排孙某某向其工商银行账户转款105000元。其给其姑姑一条黄金项链，又与徐某某、刘某去银行取款后支付给刘某。后刘某给其介绍了一些公司的领导。2011年11月左右，给其介绍了克拉玛依公安局的隔音棉项目。其公司与克拉玛依公安局签订合同后一个月之内就到货了。当时负责施工的工程队有四五个，货款是由施工队给其的，全部给的是现金，具体金额记不清了，其认可合同上的数额。其收到现金后存入其新疆工商银行银行卡内。后公司孙某某安排其给工程部一个人3万元，装修样板间支付1万多元。其确实未将隔音棉的货款给某某公司，但具体有多少数额记不清了。2014年初其离开公司。 本院认为，被告人刘宪龙利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，公诉机关指控其犯职务侵占罪成立。公诉机关指控被告人刘宪龙侵占货款138900元，但证人刘某某、孙某某、霍某均证实刘宪龙收到货款251680元，扣除相关费用后现尚有130580元未归还。被告人刘宪龙供述其记不清收涉案货款时是否扣除了税款。根据现有证据无法认定刘宪龙非法占有其中差额8320元。故本院对公诉机关指控的该犯罪数额中的8320元不予支持。关于公诉机关指控被告人刘宪龙职务侵占犯罪数额中的105000元，被告人刘宪龙称经公司同意其将其中100000元给付刘某，剩余款项给刘某母亲购买了项链。证人徐某某关于其与刘某及刘某母亲一同吃饭，刘宪龙曾送给刘某母亲项链的证言与被告人刘宪龙的相关供述基本一致。证人徐某某亦称刘某来济南时，刘某某曾安排其带刘某到泰山、三孔等地游玩。工商银行交易明细及取款凭证证实刘宪龙自中国工商银行乌鲁木齐的支行取出现金100000元，同日消费4900元。这与被告人刘宪龙的相关供述也存有一致性。综上，根据现有证据无法排除被告人刘宪龙未将涉案款项占为己有的可能性。公诉机关的该项指控证据不足，本院不予支持。被告人刘宪龙的辩护人关于被告人刘宪龙犯罪数额中不应包括105000元，刘宪龙系初犯的辩护意见，与本案查明事实相符，本院予以采纳。根据被告人刘宪龙的犯罪情节及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十四条规定，判决如下： 一、被告人刘宪龙犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年一个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月25日起至2019年12月24日止）。 二、责令被告人刘宪龙返还被害单位济南某某有限公司经济损失130580元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本、副本各一份。 审 判 长  常 颖 人民陪审员  李宏波 人民陪审员  邢爱华 二〇一九年十二月二十四日 法官 助理  王 闯 书 记 员  张豫琦