贵州省贵阳市中级人民法院民 事 判 决 书(2019)黔01民初85号原告：薛朝勇，男，1970年5月19日出生，汉族，住贵州省贵阳市云岩区。委托诉讼代理人：蒲如华，贵州大谋律师事务所律师，执业证号：15201201710010590。委托诉讼代理人：陈俊，贵州大谋律师事务所律师，执业证号：15201200611321602。被告：贵州鑫悦煤炭有限公司，住所地贵州省贵阳市息烽县养龙司乡蚂蟥村。法定代表人：**胜，该公司总经理。委托诉讼代理人：刘太平，男，1983年6月1日出生，汉族，住贵州省贵阳市观山湖区，该公司员工。被告：贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿，住所地贵州省都匀市小围寨镇法定代表人：尹天恒，该公司负责人。委托诉讼代理人：刘太平，男，1983年6月1日出生，汉族，住贵州省贵阳市观山湖区，该公司员工。被告：杨治荣，男，1955年11月10日出生，汉族，住贵州省黔南布依族苗族自治州都匀市贵州省都匀市。被告：尹天恒，男，1969年3月17日出生，汉族，住贵州省都匀市。第三人：韦健，男，1968年4月12日出生，布依族，住贵州省贵阳市云岩区。原告薛朝勇诉贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿、杨治荣、尹天恒及第三人韦健债权转让合同纠纷一案，本院立案受理后，于2017年12月20日作出(2016)黔01民初1045号民事判决，薛朝勇不服该判决上诉至贵州省高级人民法院。贵州省高级人民法院于2018年12月25日作出（2018）黔民终946号民事裁定，以(2016)黔01民初1045号民事判决认定基本事实不清为由，将本案发回重审。本院重新立案后，依法追加第三人韦健参加诉讼。此后，本院适用普通程序，公开开庭对本案进行了审理。原告薛朝勇及其委托诉讼代理人蒲如华，被告贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿共同委托诉讼代理人刘太平，被告尹天恒到庭参加诉讼。被告杨治荣、第三人韦健经本院合法传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告薛朝勇向本院提出诉讼请求：1、判令四被告共同向原告偿还借款550万元，并按银行同期贷款利率的标准向原告支付利息，自2013年3月8日起至实际付清前述借款本金之日止（截止2016年8月12日暂计算为1108609元），共计：6608609元；2、本案诉讼费用由被告承担。事实及理由如下：2012年7月19日，大地冲煤矿、杨治荣、尹天恒因大地冲煤矿生产经营所需，共同向韦健借款500万元，并出具《借条》，约定还款期限为2012年11月18日前。2013年3月8日，大地冲煤矿与韦健签订《债转股协议》，大地冲煤矿确认双方借款债权、债务关系真实有效，且截至2013年3月8日的债权额为550万元。韦健则以该550万元的债权转为股权入伙大地冲煤矿，占20%的股权。同时还约定，大地冲煤矿应为韦健办理工商变更登记，若因大地冲煤矿或其投资人原因的借款关系。尹天恒作为大地冲煤矿代表在《债权股协议》上签字。2015年2月10日，韦健与原告签订《债权转让协议》将其对大地冲煤矿、杨治荣和尹天恒的债权转让给原告享有，由原告向尹天恒等进行追偿。2015年2月16日，尹天恒与原告签订《协议书》，双方在该协议中确认韦健的债权为550万元，且尹天恒同意并认可原告与韦健签订的《债权转让协议》及债权转让行为。但在事后，原告得知大地冲煤矿、周家田煤矿均已于2014年被贵州鑫悦煤炭有限公司兼并，更名为贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿和贵州鑫悦煤炭有限公司息烽县周家田煤矿，且尹天恒并非贵州鑫悦煤炭有限公司息烽县周家田煤矿的股东，其未持有该煤矿49%的股权。综上所述，原告认为，原告取得的550万元及相关债权合法有效。大地冲煤矿与韦健签订的《债转股协议》以及尹天恒与原告签订的《协议书》应为无效协议。大地冲煤矿作为借款人，在被告鑫悦公司兼并后，其债务应由鑫悦公司承担。杨治荣作和尹天恒作为大地冲煤矿的投资人和共同借款人，应对的前述借款承担连带偿还责任。被告尹天恒辩称，被告尹天恒、被告杨志荣2010年12月、2011年9月向第三人韦健借款445万元，口头协议约定2%利息，但是被告尹天恒、被告杨志荣是按照月利息5%向第三人韦健偿还借款至2012年12月。此后，被告尹天恒、被告杨志荣无力偿还借款本息，遂于2013年3月8日与第三人韦健签订《债转股协议》。《债转股协议》约定被告尹天恒仍然欠第三人韦健550万元，第三人韦健占黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿20%的股权。《债转股协议》签订后被告尹天恒、被告杨志荣停止支付利息，韦健2014年1月20日要求尹天恒偿还100万借款，按尹天恒与第三人韦健口头约定2%利息，截止2014年1月20日尹天恒、杨志荣共计偿还6450000元，足以清偿借款本息。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿共同答辩称：本案标的额巨大，现金交易不符合交易习惯。韦健与尹天恒、杨治荣之间的借贷关系只有杨治荣、尹天恒出具的《借条》、没有足额的转款凭证证明交付500万元借款的实际交付的事实，韦健与尹天恒、杨治荣之间的借款关系是否真实以及借款的金额无法确认。即便借款事实存在、借贷法律关系成立，本案的借款人是杨治荣、尹天恒，而不是大地冲煤矿。杨治荣、尹天恒2012年7月19日出具《借条》，约定借款用杨治荣、尹天恒在都匀市大地冲煤矿40%的股权，作为质押。都匀市小围寨镇大地冲煤矿既不是借款人，也不是担保人，只是被告杨志荣、尹天恒所投资的目标煤矿，薛朝勇诉请都匀市小围寨镇大地冲煤矿还款责任缺乏事实和法律依据。都匀市小围寨镇大地冲煤矿签署《债转股协议》中将股东尹天恒、杨治荣的负债转为企业的股权，属于无效约定。且《债转股协议》约定如无效或被撤销的，应恢复至该协议签订前的状态，而《债转股协议》签订前的法律状态是杨治荣、尹天恒与韦健之间借贷法律关系,与都匀市小围寨镇大地冲煤矿无关。薛朝勇与尹天恒2015年2月16日签订的《协议书》并非《债转股协议》的补充协议，而是对借款重新达成的合意，大地冲煤矿在《协议书》中仍然是目标煤矿，不是债务人。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿均未在《协议书》上签章，该协议书对贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿无约束力。《协议书》系薛朝勇取得债权后与尹天恒达成的协议，明确薛朝勇认可550万元占大地冲煤矿20%的股权。贵州鑫悦煤炭有限公司根据国家相关政策，在对贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿实施兼并重组时，对都匀市小围寨镇大地冲煤矿的财务进行了调查，在调查过程并没有500万的借款的入账及相关的收支情况。综上，薛朝勇要求贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿共同偿还550万元款项并按照银行同期贷款利率的标准支付利息缺乏事实和法律依据，请求依法驳回其对贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿的诉讼请求。被告杨治荣未到庭参加诉讼，也没有提交书面答辩意见。第三人韦健未到庭参加庭审，庭后陈述如下：第三人韦健分三笔向尹天恒、杨治荣出借借款500万元，口头约定月利率为5%。2012年12月13日向被告尹天恒出借借款350万元、2011年9月19日向被告杨志荣出借借款100万元（提前扣除5%的利息，实际支付借款本金95万元）。还有一笔55万元的借款不能提交支付凭证，可能是借款利息转化，也不能明确由哪笔借款哪个期间的利息转化。2012年7月19日，被告尹天恒、杨志荣向第三人韦健出具《借条》明确双方存在500万元的借贷关系，虽然《借条》未约定利息，但是被告尹天恒、杨志荣一直按照月利率5%的标准给付利息。第三人韦健向原告薛朝勇转让债权时，已经依法通知尹天恒、杨志荣，被告尹天恒、杨志荣应当向原告薛朝勇清偿债务。第三人韦健对对收到被告尹天恒、杨治荣6450000元的事实无异议，因双方借款时存在月利率5%的约定，韦健向尹天恒、杨志荣出借款项后，被告尹天恒、杨志荣也按照月利率5%的标准支付了利息，上述款项系被告尹天恒、杨志荣支付的利息，不能抵扣本金。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。原告薛朝勇为了佐证其诉讼主张向本院提交了以下证据：第一组证据：薛朝勇、贵州鑫悦煤炭有限公司和贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿的工商登记信息，证明原被告的主体资格。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿、尹天恒对第一组证据的真实性、合法性、关联性均无异议。第二组证据：李清华的身份证复印件以及尾号为95×××15的建设银行卡流水明细以及尾号35713的流水明细，证明原告通过妻子李清华银行卡尾号为95×××15以及35713的建设银行账户向第三人韦健陆续出借借款，出借借款合计金额为7190500元。2015年2月10日，经双方对账确认韦健尚欠原告薛朝勇借款本金500万元，利息50万元，合计550万元。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿、尹天恒对该组证据的真实性、合法性无异议，认为证据只能证明向李清华向第三人转款的事实，不能证据原告薛朝勇与尹天恒存在借贷关系。被告尹天恒对该组证据的真实性、合法性、关联性均无异议第三组证据：《借条》，证明韦健与杨治荣、尹天恒的借款关系。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿对《借条》证据的真实性、合法性、关联性均无异议。借条明确借款人为杨治荣、尹天恒，贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿并不是债务人。被告尹天恒对《借条》证据的真实性、合法性、关联性均无异议，《借条》是补打的。第四组证据：《债权转让协议》，证明：1、原告享有的受让的债权合法有效，是涉案债权的合法权利人；2、转让的债权是550万。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿对该组证据的质证意见为：1、《债权转让协议》不符合法定要求，甚至连转让价款及转让方式都没有，对真实性不予认可；2、《债权转让协议》的约定应该通知到达债务人才有效，原告薛朝勇并未提交证据证明原债务人尹天恒、杨治荣收到《债权转让协议》的通知。贵州鑫悦煤炭有限公司根据国家相关政策，在对贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿实施兼并重组时，对都匀市小围寨镇大地冲煤矿的财务进行了调查，在调查过程并没有500万的借款的入账及相关的收支情况。尹天恒对《债权转让协议》的真实性、合法性、关联性无异议第五组证据：《债转股协议》，证明：1、韦健是合法的债权人，其有权将该债权转让给原告；2、大地冲煤矿是借款人之一，负有返还借款义务；3、双方一致认可截止2013年3月8日债权数额为550万。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿对该组证据的质证意见为：真实性无异议，该协议是不具有合法性。都匀市小围寨镇大地冲煤矿无权承担股东债务，该协议损害都匀市小围寨镇大地冲煤矿的权利。《债权股转让协议》约定的债务为550万元，借条约定的价款本金为500万，明显矛盾。尹天恒对《债转股协议》的真实性无异议。第六组证据：《协议书》，证明原告向尹天恒主张过权利。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿对该组证据的质证意见为：《协议书》是无效协议，都匀市小围寨镇大地冲煤矿和周家田煤矿在签订协议时已经是贵州鑫悦煤炭有限公司的分公司，尹天恒无权处分其股权。尹天恒对《协议书》的真实性无异议，都匀市小围寨镇大地冲煤矿和周家田煤矿在签订协议时已经是贵州鑫悦煤炭有限公司的分公司，尹天恒无权处分其股权。第七组证据：诉讼费发票和公告费发票，证明本案产生诉讼费58060.26元、公告费1520元。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿对该组针具的真实性、合法性无异议，认为不应该由贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿负担。尹天恒对诉讼费发票和公告费发票的真实性无异议。被告尹天恒为了证明其答辩主张向本院提交了如下证据：尹天恒、杨志荣、大地冲煤矿及其关联人员2011年1月1日至2014年1月20日向韦健支付645万元的银行流水、凭证，证明目的：被告尹天恒、杨志荣已经按照约定向韦健还款645万元,除清偿借款本息外还多偿还1038518元。第三人韦健认可收到上述款项，认为被告尹天恒、杨志荣或者其关联人员支付的款项均为利息，不能抵扣本金。原告薛朝勇的质证意见与第三人韦健的质证意见一致。被告贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿对该组证据的真实性、合法性、关联性及其证明目的均无异议。贵州鑫悦煤炭有限公司、贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿为了佐证其答辩主张向本院提交了《采矿权转让合同》，证明贵州鑫悦煤矿公司2013年11月28日通过合法程序兼并贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿。尹天恒对该组证据的质证意见为：对《采矿权转让合同》的真实性无法确认，对贵州鑫悦煤矿公司2013年11月28日兼并贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿的事实没有异议。贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿既然被贵州鑫悦煤炭有限公司兼并，贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿之前的债务应该由贵州鑫悦煤炭有限公司和贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿承担。第三人韦健未提交证据。本案中，各方《借条》、《债权转让协议》、《债转股协议》、《合同书》、支付凭证、还款凭证的真实性均无异议，本院对上述证据的真实性依法予以确认，对其证明力依法予以采信。尽管原告薛朝勇对《采矿权转让合同》的真实性不予认可，但是对贵州鑫悦煤矿公司2013年11月28日兼并贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿的事实没有异议，本院对该事实亦依法予以认定。本院根据上述证据认定以下事实：贵州鑫悦煤炭有限公司成立于2004年5月27日，经营范围为煤炭开采及销售。黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿成立于2004年4月2日，系投资人为杨治荣个人独资企业。2014年4月25日，黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿名称变更为贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿、负责人由杨治荣变更为尹天恒、市场主体类型由个人独资企业变更为其他有限责任公司分公司。第三人韦健于2010年12月13日向被告尹天恒支付借款本金350万元、2011年9月19日向被告杨志荣支付借款本金95万元。2012年7月19日，杨治荣、尹天恒共同向韦健出具的《借条》载明：“今借到韦健伍佰万元整（￥5000000.00），还款期2012年11月18日前还清款，如没有还清款，就以杨治荣、尹天恒在都匀大地冲煤矿的股份40%作为质押。”借条出具后，双方并未办理股权质押登记。2011年1月12日至2014年1月20日，被告尹天恒、杨志荣及其关联人员向第三人韦健支付6450000元，付款明细如下：付款日期付款金额收款人2011年1月12日350000元韦健2011年2月21日175000元韦健2011年4月14日175000元韦健2011年4月15日175000元韦健2011年5月10日175000元韦健2011年6月13日175000元韦健2011年7月13日175000元韦健2011年8月18日50000元韦健2011年8月18日150000元韦健2011年9月19日250000元韦健2011年10月18日250000元韦健2011年11月19日250000元韦健2011年12月19日250000元韦健2012年3月19日525000元韦健2012年5月28日150000元韦健2012年6月21日300000元韦健2012年7月5日400000元韦健2012年8月13日200000元韦健2012年10月19日750000元韦健2012年11月19日250000元韦健2012年12月18日250000元韦健2014年1月20日1000000元韦健第三人韦健对收到上述款项的事实无异议，主张双方借款存在月利率5%的约定，韦健向尹天恒、杨志荣出借款项后，被告尹天恒、杨志荣也按照月利率5%的标准支付了利息，上述款项系被告尹天恒、杨志荣支付的利息。尹天恒主张双方存在月利率2%的口头约定，韦健向尹天恒、杨志荣出借款项后，被告尹天恒、杨志荣一直按照月利率5%的标准支付利息，被告尹天恒、杨志荣已经超额支付借款本息。2013年3月8日，韦健（甲方）与黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿（乙方）签订《债转股协议》约定就甲方对乙方的债权转为甲方对乙方的股权问题订立本协议，甲方乙方之间原债权、债务关系真实有效，债权转为股权后股东后甲方不再享有债权人权益，转而享有股东权益。截止2013年3月8日，甲方对乙方的待转股权本金总额为550万元人民币。甲方将转股债权投入乙方，成为乙方的股东之一，乙方负责完成变更工商登记等必要的法律手续。债转股完成后，乙方的股权构成为：甲方以550万元的债转股资产向乙方出资，占乙方股权。因生产经营等需其他继续投入，均由乙方原股东尹天恒、杨治荣等承担，甲方不再投入。双方确认至煤矿产生效益时，甲方先行收回该550万元投资成本；之后乙方包括其他或有权利人收回550万元投资。双方收回上述投资款项之后各方按照该股权比例享有收益。若本协议被解除，或本协议因乙方投资人或其他乙方原因导致无效或被撤销，尹天恒自愿将其所持乙方的股权的70%中的20%作价550万转让给甲方，并按本协议的条款履行，即尹天恒占乙方股权的50%,甲方占乙方股权的20%。2015年2月10日，韦健（甲方）与原告薛朝勇（乙方）签订《债权转让协议》约定：双方就甲方所享有的黔南州都匀市小围寨大地冲煤矿债权转让乙方事宜，达成以下协议：一、尹天恒为实际投资人、杨治荣为名义投资人的黔南州都匀市小围寨大地冲煤矿于2012年7月19日向甲方借款500万元整，双方口头约定利息为每月2%。该借款本金及利息自尹天恒、杨治荣向甲方出具借条时至今未支付。尹天恒尚欠甲方其他债权50万元整未归还。为此双方于2013年3月8日签订《债转股协议》，约定甲方上述债权转为股权即该550万元债权本金转为黔南州都匀市小围寨大地冲煤矿全部股权中的20%股权。协议签订后，因该煤矿根据国家政策需整合，债转股的相关工商等手续未办理。二、甲方现将该上述债权、利息并相关派生权相关债转股协议中的全部权利义务转由乙方享有，由乙方向尹将其对大地冲煤矿、杨治荣和尹天恒的债权转让给原告享有，由原告向尹天恒等进行追偿实现债权或者股权。韦健在合同尾部的甲方处签章，尹天恒代表黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿在乙方代表人签名，黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿在尹天恒右下方盖章。各方对黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿的真实性均无异议。2015年2月16日，尹天恒（甲方）与原告（乙方）签订《协议书》约定：甲方因欠韦健借款550万元，甲方与韦健于2013年3月8日订了《债转股协议》，将该借款550万元转为都匀市小围寨镇大地冲煤矿550万元的股权。该股权占都匀市小围寨镇大地冲煤矿股权的20%。韦健与乙方于2015年2月10日签订《债权转让协议》。由于都匀市小围寨镇大地冲煤矿与贵州息烽西山乡周家田煤矿有限公司根据政府相关规定进行合并，双方签订了《合作协议》。合并后的新公司为贵州鑫悦煤炭有限公司息烽县周家田煤矿（以工商行政管理局核准的名称为准），根据《合作协议》甲方享有息烽县周家田煤矿股权的49%。甲乙双方自愿达成如下协议：一、甲方同意韦健将其黔南州都匀市大地冲煤矿550万元股权转让给乙方，该股权占黔南州都匀市大地冲煤矿股权的20%。甲方承诺乙方的股权转为息烽县周家田煤矿的股权，乙方依法成为息烽县周家田煤矿的股东，享有10%的股权。甲方应当配合贵州息烽西山乡周家田煤矿有限公司尽快办理周家田煤矿相关政府批文和工商登记丰续，并保证在息烽县周家田煤矿的公司章程中明确乙方为公司股东并享有在工商登记中将乙方依法登记为股东，且享有10%的股权。双方应当配合，在2015年4月底以前完成工商登记。若在息烽县周家田煤矿经营过程中，甲方和乙方经协商转让息烽县周家田煤矿的所有股权，则在转让总金额为2000万元时，乙方应当获得600万元转让费，其余1400万元归若转让总金额超过2000万元，则超出部分的金额，乙方20%的转让费，甲方享有80%的转让费，以上乙方获得的转让费不含甲方已支付给韦健的100万元。在息烽县周家田煤矿经营过程中，若需投入资金，由甲方投入，乙方不再投入资金。另查明，贵州鑫悦煤炭有限公司与黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿2013年11月28日签订《采矿权转让合同》，约定黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿（杨治荣）以500万元的转让价格将其矿权的100%转让给贵州鑫悦煤炭有限公司，贵州鑫悦煤炭有限公司于合同签订日起90日内一次性付清上述成交价格。2014年4月25日，黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿名称变更为贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿、负责人由杨治荣变更为尹天恒、市场主体类型由个人独资企业变更为其他有限责任公司分公司。贵州鑫悦煤炭有限公司认可其并未实际支付500万元的转让款，理由是《采矿权转让合同》系受煤炭行业整合的需要，并非采矿权的实际转让。本院数次询问原告薛朝勇其请求权依据时，其表示基于债权转让的法律关系提起诉讼，且不变更诉讼请求。贵州鑫悦煤炭有限公司主张2012年6月贵州省开展煤炭企业兼并重组相关工作，黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿、息烽县周家田煤矿的实际投资人为了煤矿能够继续生存下去，积极参与煤炭兼并重组工作加入贵州鑫悦煤炭有限公司。黔煤兼并重组办【2014】74号文件批复同意贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿与贵州鑫悦煤炭有限公司息烽县周家田煤矿兼并重组，保留息烽县周家田煤矿，规模技改成45万吨／年，关闭都匀市小围寨镇大地冲煤矿。截止2019年5月31日，都匀市小围寨镇大地冲煤矿的采矿许可证还未办理注销相关手续，但是井口封闭相关工作已在2014年底已经完成。黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿原来的实际投资人为尹天恒、杨治荣。兼并重组保留的息烽县周家田煤矿名义上属于贵州鑫悦煤炭有限公司的分公司，但是资产的实际投资人为吕世松、罗国礼、饶世祥、尹天恒等。以上事实有当事人陈述、各方往来流水明细和支付凭证、《借条》、《债权转让协议》、《债转股协议》、《协议书》、诉讼费发票和公告费、《采矿权转让合同》等证据在卷佐证，并经各方质证，本院予以确认。本院认为，原告薛朝勇明确其基于债权转让的法律关系提起诉讼，本案案由为债权转让合同纠纷。依照《中华人民共和国合同法》第七十九条：“债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人，但有下列情形之一的除外：（一）根据合同性质不得转让；（二）按照当事人约定不得转让；（三）依照法律规定不得转让”、第八十二条：“债务人接到债权转让通知后，债务人对让与人的抗辩，可以向受让人主张”之规定，本案债权不属于法律或者合同约定限制转让的债权可以依法转让，但是债务人对让与人的抗辩，可以向受让人主张。第三人韦健、被告尹天恒均认可2012年7月19日的《借条》是先款后条，即第三人韦健与被告尹天恒、杨志荣实际生在借贷关系在前，借条出具在后。双方系有偿借款，只是对利率标准存在争议，第三人韦健主张利息按照月利率5%标准计算，被告尹天恒主张双方存在月利率2%的利息约定，但是借款后一直按照5%的标准支付利息。本院认为，依法成立的借贷关系，受到法律的保护，双方当事人应当依照约定履行各自应尽的义务。依照《中华人民共和国合同法》第二百一十条：“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效”、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条第一款第（二）项：“以银行转账、网上电子汇款或者通过网络贷款平台等形式支付的，自资金到达借款人账户时，自然人之间借款合同的生效”、第二十五条：“借贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民法院不予支持。自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息。”及第二十七条：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”之规定，自然人之间的借款系实践合同，借贷关系自出借人交付借款本金之日生效，已经支付部分利息超过3%的部分直接抵扣借款本金。本案中，虽然《借条》约定的借款本金为500万元，本院责令第三人韦健提交其支付借款本金的证据时，其仅提交2010年12月13日向被告尹天恒支付350万元的银行流水及2011年9月19日向被告杨志荣支付95万元的银行流水，并表示500万元的借款由三笔借款构成，分别为：2010年12月13日出借的350万元、2011年9月19日出借100万元（约定的借款为100万元，第三人韦健支付借款本金时提前扣除了5%的利息，实际支付借款本金95万元）以及现金方式支付的50万元借款（主张该50万元借款本金可能通过现金方式支付，也可能是借款利息转换，不能明确是哪笔借款哪个时间段的利息）。本院认定第三人韦健2010年12月13日向被告尹天恒转账支付借款本金350万元之时，第三人韦健与被告尹天恒350万元的借贷关系生效。第三人韦健2011年9月19日向被告杨志荣转账支付95万元之时，第三人韦健与杨志荣之间95万元的借贷关系生效，本案的借款本金为445万元，双方存在按照5%的标准支付利息的约定。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。被告尹天恒、杨志荣已支付的利息利率标准不能超过36%，未支付的利息利率标准不能超过24%。对被告尹天恒、杨志荣树向第三人韦健的还款，本院依法以第三人韦健实际支付的款项为借款本金、从实际出借之日起、按先息后本的方式进逐笔抵扣，截止2014年1月20日抵扣计算结果为尚欠借款本金469837元（计算过程详见附表）。根据附表计算，被告尹天恒、杨志荣向第三人韦健还款中超过3%部分还款部分可抵扣本金后，截止2014年1月20日尚欠借款本金469837元。尽管被告尹天恒在2015年2月16日与薛朝勇签订的《协议书》中认可借款为550万元的事实，考虑被告尹天恒、杨志荣与第三人韦健存在月利率5%约定的事实以及在债权转让合同关系中债务人对债权人的抗辩可以向债权受让人主张的规定，本院认定截止第三人韦健转让债权之时，第三人韦健实际对被告尹天恒、杨志荣享有的债权数额为469837元及利息（利息以债权本金469837元为基数，按照年利率24%的标准计算，从2014年1月21日起计算）。结合《债权转让协议书》关于韦健将债权、利息并派生的权益转为薛朝勇享有的约定，薛朝勇基于债权转让法律关系对被告尹天恒、杨志荣享有债权转让本金469837元及利息（利息以债权本金469837元为基数，按照年利率24%的标准计算，从2014年1月21日计算至债权本息支付之日止）。被告尹天恒认可第三人韦健履行债权转让的通知义务，原告薛朝勇以债权转让提起诉讼主张被告尹天恒、杨志荣共同偿还债权转让的本息，应当被认定为第三人韦健向杨志荣履行通知义务，故案涉债权转让法律关系已经生效，本院对薛朝勇要求被告尹天恒、杨志荣偿还债权本息的合理部分诉讼请求依法予以支持。关于贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿以及贵州鑫悦煤炭有限公司是否应当承担责任的问题。本院认为，原告薛朝勇与尹天恒2015年2月16日签订的《协议书》旨在明确如何实现薛朝勇对大地冲煤矿的股权，实质为尹天恒与薛朝勇约定如何进行股权确认和登记等系列安排。现黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿已经变更为贵州鑫悦煤炭有限公司的分支机构、息烽县周家田煤矿现也属于贵州鑫悦煤炭有限公司的分支机构，《协议书》属于无法履行之协议，原告薛朝勇不可能再以《协议书》为据享有周家田煤矿的股份，各方应当按照《协议书》签订之前的约定享有权利、履行义务。韦健2013年3月8日与黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿签订《债转股协议》，尹天恒作为黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿的代表人签署《债转股协议》，黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿盖章确认。《债转股协议》约定：双方就甲方（韦健）对乙方（黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿）的债权转为股权问题订立本协议。甲乙方之前原债权、债务关系真实有效，债权转为股权后股东后甲方不再享有债权人权益，转而享有股东权益。截止2013年3月8日，甲方对乙方的待转股权本金总额为550万元人民币。虽然《债转股协议》系韦健与黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿约定如何进行股权确认和登记的安排，但是案涉债务的原债务人为杨治荣、尹天恒，黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿并非原债务人，其确认债权的意思表示属于债务的加入行为，只是黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿债务金额以被告杨治荣、尹天恒的债务总额为限。黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿成立于2004年4月2日，系投资人为杨治荣的个人独资企业。2014年4月25日，黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿名称变更为贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿，市场主体类型由个人独资企业变更为贵州鑫悦煤炭有限公司的分公司。贵州鑫悦煤炭有限公司认可与黔南州都匀市小围寨镇大地冲煤矿签订《采矿权转让合同》后，并未按照约定支付500万元的转款矿。依照《中华人民共和国公司法》第十四条：“公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担”之规定，贵州鑫悦煤炭有限公司都匀市小围寨镇大地冲煤矿不能独立承担民事责任，其债权加入行为的后果及责任由其隶属的贵州鑫悦煤炭有限公司承担，故贵州鑫悦煤炭有限公司应就诉争债务承当共同还款责任。综上，原告诉讼请求部分成立，本院支持其合理部分诉讼请求。经本院审判委员会决定，依据《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第七十九条、第八十二条、第二百一十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条第一款第（二）项、第二十五条、第二十七条规定、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告尹天恒、杨治荣、贵州鑫悦煤炭有限公司于本判决生效之日起10日内一次性支付原告薛朝勇469837元及利息（利息以债权本金469837元为基数，按照年利率24%的标准计算，从2014年1月21日计算至债权本息支付之日止）。二、驳回原告薛朝勇的其余诉讼请求。本案诉讼费58060.26元，由原告薛朝勇承担51660元，由被告尹天恒、杨治荣、贵州鑫悦煤炭有限公司承担6400.26元。公告费1520元，由被告尹天恒、杨治荣负担。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于贵州省高级人民法院。审判长 王 可审判员 庞 敏审判员 刘 佳二〇一九年十二月十七日书记员 余琼敏还款次数出借时间还款时间还款金额计息天数期间利息总应支付利息抵扣利息金额欠付利息总额抵扣本金金额增加本金金额剩余未还本金总额03,500,00012010-12-132011-1-12350,00030105,000105,000105,0000245,0003,255,00022011-1-122011-2-21175,00040130,200130,200130,200044,8003,210,20032011-2-212011-4-14175,00052166,930166,930166,93008,0703,202,13042011-4-142011-4-15175,00013,2023,2023,2020171,7983,030,33352011-4-152011-5-10175,0002575,75875,75875,758099,2422,931,09162011-5-102011-6-13175,0003499,65799,65799,657075,3432,855,74872011-6-132011-7-13175,0003085,67285,67285,672089,3282,766,42082011-7-132011-8-18200,0003699,59199,59199,5910100,4092,666,01292011-8-182011-9-19250,0003285,31285,31285,3120164,688950,0003,451,324102011-9-192011-10-18250,00029100,088100,088100,0880149,9123,301,412112011-10-182011-11-19250,00032105,645105,645105,6450144,3553,157,057122011-11-192011-12-19250,0003094,71294,71294,7120155,2883,001,769132011-12-192012-3-19525,00091273,161273,161273,1610251,8392,749,930142012-3-192012-5-28150,00070192,495192,495150,00042,49502,749,930152012-5-282012-6-21300,0002465,998108,493108,4930191,5072,558,424162012-6-212012-7-5400,0001435,81835,81835,8180364,1822,194,242172012-7-52012-8-13200,0003985,57585,57585,5750114,4252,079,817182012-8-132012-10-19750,00067139,348139,348139,3480610,6521,469,165192012-10-192012-11-19250,0003145,54445,54445,5440204,4561,264,709202012-11-192012-12-18250,0002936,67736,67736,6770213,3231,051,385212012-12-182014-1-201,000,000398418,451418,451418,4510581,549469,837