山东省临沭县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁1329刑初422号 公诉机关山东省临沭县人民检察院。 被告人易鑫棋，男，1983年1月31日出生于陕西省城固县，汉族，大专文化，中共党员，住陕西省西安市。因涉嫌犯合同诈骗罪于2019年1月15日被刑事拘留，同年2月22日被逮捕。现羁押于临沭县看守所。 辩护人张利利，山东宇正律师事务所律师。 辩护人周全文，山东华斌律师事务所律师。 被告人王宏亮，男，1970年10月21日出生于陕西省宝鸡市，汉族，大专文化，住陕西省宝鸡市陈仓区。因涉嫌犯合同诈骗罪于2019年1月21日被刑事拘留，同年2月22日被逮捕，同年6月5日被取保候审，同年12月25日被逮捕。现羁押于临沭县看守所。 辩护人李宏武，陕西瑞海律师事务所律师。 辩护人田东，陕西瑞海律师事务所律师。 山东省临沭县人民检察院以沭检刑诉[2019]405号起诉书指控被告人易鑫棋、王宏亮犯合同诈骗罪，于2019年9月19日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。临沭县人民检察院指派检察员王天翔、王卫萍出庭支持公诉，被告人易鑫棋及辩护人张利利，被告人王宏亮及辩护人李宏武、田东到庭参加诉讼。现已审理终结。 山东省临沭县人民检察院指控：2018年11月14日，张某1、张某2（均另案处理），以山东创想农业科技有限公司名义（以下简称创想公司）和史某农业集团股份有限公司（以下简称史某公司）签订《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，约定年贴现费12%，诱骗史某公司向创想公司开具电子商业承兑汇票500万元。张某1通过被告人易鑫棋介绍，以20%的贴现费率将1张金额100万元的电子商业承兑汇票贴现，收到贴现款80万元，以27.5%的贴现费率将3张共计300万元电子商业承兑汇票背书给陕西昊晟实业有限公司，预收贴现款100万元。张某1仅付给史某公司20万元，其余贴现款被张某1等人分肥，其中分给被告人易鑫棋20万元。 2018年11月28日，被告人易鑫棋与张某3（另案处理）谎称是上海亿铁科技发展有限公司的员工，以被告人王宏亮的陕西昊晟实业有限公司（以下简称昊晟公司）名义与史某公司签订《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，约定年贴现费率12%，诱骗史某公司向昊晟公司开具20份共计2000万元电子商业承兑汇票，易鑫棋、张某3、王宏亮将其中16份共计1600万元的电子商业承兑汇票以20.95%的贴现费率贴现，获取贴现款1264.8万元，将其中3份共计300万元电子商业承兑汇票以24%的贴现费率贴现，获取贴现款237万元，共计收取贴现款1501.8万元。易鑫棋等人谎称电子商业承兑汇票未贴现，拒不支付贴现款。后经史某公司多次催要仅支付贴现款588万元。 易鑫棋、张某3、王宏亮等人将其余913.8万元贴现款分肥，其中易鑫棋分得205万元用于偿还个人债务，消费，打赏主播，肆意挥霍；王宏亮分得221.6万元用于偿还个人债务和个人消费。给史某农业集团股份有限公司造成巨大经济损失，案发后，王宏亮退赔史某公司150万元。 为证实上述指控，公诉机关当庭出示、宣读了视听资料、书证、被害人陈述、证人证言、被告人的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人易鑫棋、王宏亮以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。 被告人易鑫棋辩解：我收到了205万元，但不是分肥款，是我向昊晟公司的借款，他们转出凭证上都有备注，创想公司20万元是我给张某1说借的。对指控的其他事实和罪名无异议，自愿认罪。 其辩护人提出如下辩护意见：易鑫棋不构成合同诈骗罪，理由如下：1、易鑫棋不是涉案贴现协议的合同当事人；2、易鑫棋不是贴现协议的履约人；3、在合同签订前，易鑫棋没有夸大或者虚假宣传其经济实力，没有给被害人造成假象，不存在合同诈骗罪的犯罪表现形式；4、易鑫棋从张某3处借款与史某公司票据贴现行为无关。 被告人王宏亮辩解：对指控分款221.6万元有异议，其中195万元是张某3借给我的，因为张某3要用我两个公司公章、网银做商票贴现；2019年元月份，张某3转给我20万元，让我转给晁礼让，我只转给晁礼让5万元，听说易鑫棋被逮了，那15万元就没给；其余6.6万元是张某3按0.6%比率给我的居间费。对其他事实没有异议，对于罪名我不懂，没什么意见。 其辩护人提出如下辩护意见：王宏亮不构成合同诈骗罪，理由如下：1、史某公司违法票据融资是本案产生的根源，其对本案法律后果的产生是应当预见且必须能够预见的，对本案发生具有重大过错，王宏亮不存在诈骗；2、王宏亮没有非法占有的目的，也没有虚构事实或者隐匿真相的行为，不构成诈骗罪；3、王宏亮即使被认定构成犯罪，也有以下从轻处罚情节：如实供述案件事实，已退回借用的大部分款项，转给晁礼让的5万元应从王宏亮借款金额中扣除。 经审理查明：2018年11月28日，被告人易鑫棋、王宏亮与张某3（另案处理）以王宏亮实际控制经营的陕西昊晟实业有限公司（以下简称昊晟公司）的名义与史某农业集团股份有限公司（以下简称史某公司）签订了《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，约定：年贴现费12%（其中贴现率10%，居间费用2%），期限一年，操作方式为远程买断，史某公司先背书，昊晟公司签收后在40分钟内打款到史某公司指定的账户，昊晟公司可以将电子商票背书转让一次，但应在电子商票上标注“不可转让”字样。合同签订后，史某公司向昊晟公司开具20份共计2000万元电子商业承兑汇票。易鑫棋、张某3、王宏亮取得上述电子商业承兑汇票后，采取“高买低卖”的手段，将其中16份共计1600万元的电子商业承兑汇票以20.95%的贴现费率贴现，获取贴现款1264.8万元，将其中3份共计300万元电子商业承兑汇票以24%的贴现费率贴现，获取贴现款237万元，共计收取贴现款1501.8万元，仅给付史某公司贴现款588万元，其余913.8万元贴现款被易鑫棋、张某3、王宏亮等人分肥，其中易鑫棋分得185万元用于偿还个人债务、消费、打赏主播等，王宏亮分得216.6万元用于偿还个人债务、消费等。案发后，侦查机关扣押易鑫棋12000元退还史某公司，王宏亮退赔史某公司155万元。 上述事实，有经庭审质证的下列证据予以证实： 1、证人证言 (1)祖林海证言：我是史某公司的财务总监，2018年10月份，因为史某公司经营缺乏资金，想通过开具电子商业承兑汇票进行融资。我通过吴某介绍认识徐某、李某1，李某1给我介绍了上海亿铁公司的部门总经理易鑫棋和执行总裁张某3，易鑫棋和张某3是昊晟公司的实际控制人。2018年11月28日，我们公司和昊晟公司签订《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，贴现总金额4亿元，约定贴现费12%。12月4日，我通过李某1给昊晟公司开具20张100万元共计2000万元的电子商业承兑汇票。12月11日，昊晟公司通过宝鸡天源物流公司向瑞丰农资公司汇了88万元贴现款。12月29日，发现昊晟公司把我们公司开出的1600万元电子商业承兑汇票背书给临沭孟杰的公司贴现完毕，仅付给我们公司288万元。2019年1月8日上午，我和公司密守洪副总裁、李某1、刘某2等人在上海亿铁总部的大楼见到易鑫棋和张某3，更加相信他们的身份。我们催要贴现款，易鑫棋说已经把2000万元商票都贴出去了，有三张是在北京贴的，张某3说钱没有问题，保证把贴现款到位，让我们继续跟他们合作贴现。我要求再付1000万元，张某3和易鑫棋都答应了。1月8日当天，昊晟公司给我们公司付款200万元，1月11日，昊晟公司又付给我们公司100万元。1月11日下午，易鑫棋说要到我们公司谈继续做融资业务的事，我们想稳住他们，利用他们想继续做我们公司商票融资的心理，让他们把拖欠的1172万元贴现款先付清，公司同意易鑫棋来谈融资，1月13日晚上，易鑫棋与何少杰来到公司，1月14日上午，易鑫棋让何少杰介绍融资方案PPT，总额度15亿元，先做2-5个亿的票据。易鑫棋以上海亿铁科技发展有限公司的名义拟了一份协议，主要内容是：贴现2个亿，回流总额度50%的资金给史某公司，贴现费15%，剩余50%的商票由乙方（即上海亿铁科技发展有限公司）提供相应金额的商票进行反担保。密总说回款50%太低了，成本太高，我让他们再改改协议，然后向公司老总汇报。当天下午四点多，易鑫棋用微信发给我一个声明，这个声明是以史某公司名义写的，内容是史某公司跟昊晟公司在2018年9月18日签的买卖合同、供应合同使用商业承兑汇票进行结算，昊晟公司持有的史某商业承兑票据真实、合法、有效，可以进行正常贴现及质押融资。让我盖上公司的章再扫描发给他，因为我们公司已经对易鑫棋产生怀疑，不会再签署任何协议，也不会在他们提供的书面凭证上盖章。我就以需要申请用章为由搪塞过去，没有给他盖章。晚上易鑫棋把修改后的协议书发给我，修改后的协议书上回款比例改成70%，成本降到13%，这个协议书没有签订，只是个草稿。1月15日上午，易鑫棋就被拘留了。 易鑫棋给我的名片上写的是上海亿铁科技发展有限公司投融部总经理，张某3给我的名片上写的是上海亿铁科技发展有限公司的执行总裁。我从来没有让李某1代表史某公司或者我做事，李某1不是什么白手套，我们公司的内控很严。我明确告诉易鑫棋，我和李某1谈的是严格按贴现合同执行。 2018年12月11日，我们公司通过李某1给创想公司开具5张100万元共计500万元电子商业承兑汇票，创想公司仅付给我们公司20万元贴现款。 2018年12月30日，我和密总到济南，李某1和徐某在我们车的后备箱里放两箱趵突泉白酒，李某1说这两箱酒别送人，回来后我把酒放到我办公室了。大约2019年1月7日，我听徐某说那两箱酒里面放钱，我说不能要，等事情办完了会退给他的。易鑫棋被公安机关带走的前一天晚上，我把这件事跟密总说了，易鑫棋被公安机关带走后，我和密总把两个酒箱子打开，才知道里面有10万元现金。 ⑵韩效静证言：我在史某公司主要负责公司资金运作的执行。2018年10月份，我们公司有一个融资计划，11月14日，通过李某1介绍，我们公司与创想公司签订了商业承兑汇票贴现协议书，创想公司两次都没有融资成功，12月11日，李某1让我们给创想公司开了5张100万元的电子商票，12月25日，创想公司给我们公司转了20万元贴现款。通过李某1介绍了昊晟公司，11月28日，我们公司与昊晟公司签订商业承兑汇票贴现协议书，合同注明电子商票只能背书一次且注明不可转让字样。我们于12月3日给昊晟公司开具20张100万元共计2000万元的电子商票，昊晟公司的对接联系人姓易，他们说资金方是广发基金，等签订完协议书他们公司给我们公司转款，但是协议书签完40分钟内昊晟公司没有按照合同约定给我们公司转贴现款。12月21日，昊晟公司给我们公司88万元贴现款，12月29日，昊晟公司给我们公司转了200万元贴现款。我们公司以为昊晟公司融不到那么多资金也会把电子商票退回给我们，但是我们发现昊晟公司已经违反合同规定，商票在市场流通了。2019年1月8日我们公司领导联系昊晟公司，他们公司才转来200万元贴现款。 (3)李某1证言：我是史某公司贴票的中间人。2018年11中旬，我通过徐某介绍认识史某公司的财务总监祖林海，祖林海同意做票据贴现，我负责找资金方贴现，贴现费10%，居间费2%，居间费由出资方代扣。我找创想公司的实际控制人张某1，我们约定居间费我和徐某1%，张某11%。双方公司网签了一份《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，主要内容是：开票总额4亿元人民币，年贴现费12%（其中贴现利率10%，居间费用2%），一年期，史某公司先背书，创想公司签收后在40分钟之内，扣除12%贴现费后将其余贴现款打款到史某公司指定的银行账户。2018年12月中旬，史某公司给创想公司开出5张100万元共计500万元电子商业承兑汇票，张某1通过易鑫棋贴现一张面额100万元，其余4张汇票具体情况不知道，我听张某1说给史某公司回款了，数额我不清楚。 2018年11月底，张某1说昊晟公司能接票贴现，昊晟公司的控制人是易鑫棋和张某3，易鑫棋是上海亿铁公司的副总，张某3是上海亿铁公司的执行总裁。我和祖林海说了，史某公司同意和昊晟公司做贴票业务。我作为中间人，联系双方公司于2018年11月28日网签一份《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，主要内容是：开票总额4亿元人民币，年贴现费12%（其中贴现利率10%，居间费用2%），一年期，史某公司先背书，昊晟公司签收后在40分钟之内，扣除12%贴现费后将其余贴现款打款到史某公司指定的银行账户，昊晟可以背书转让一次，但应标注不可转让字样。史某公司给昊晟公司开具20张100万元共计2000万元电子商业承兑汇票，昊晟公司全部背书给其他公司了，具体接票公司我不知道，我听徐某说给史某公司608万元贴现款。2019年1月3日，我和密总、祖林海到上海亿铁公司找易鑫棋催款，易鑫棋表示回款，后来我就没有再参与。 我从中介绍、联系昊晟公司与史某公司进行汇票贴现，我和易鑫棋私下约定居间费2.5个点，易鑫棋和张某3都同意。我和史某公司没有其他约定，我不是祖林海的白手套，做史某公司的商票贴现之前，不认识祖林海，我说自己是祖林海的白手套，目的是为了证明我和史某公司关系比较近，保证百分之百把票开出来，促成这个贴现业务，我自己能拿到2.5个点的居间费。郓城县恒源工程机械配件有限公司是徐某联系想借用账户接收居间费的，和祖林海没有关系。 12月30日易鑫棋转给我20万元，让我给密总和祖林海送礼。我把钱转给徐某，让徐某给送，徐某说给祖林海10万元现金，剩下的10万元我和徐某平分了。 (4)徐某证言：2018年10月底，吴某说临沭史某公司想融资，我给介绍李某1，他带着史某公司的财务总监祖林海到济南跟我和李某1见面谈商业承兑汇票贴现融资的事，我提出要2个点的居间费。李某1联系了创想公司接票做贴现业务，2018年12月份，我听说史某公司给创想公司开具500万元电子承兑汇票，张某1给史某公司回款20万元。2019年1月份，我听说退给史某公司300万元电子商业承兑汇票。 2018年11月下旬，李某1说换上海亿铁公司接史某公司的票，张某1介绍易鑫棋是上海亿铁公司的易某、张某3是易鑫棋的老板，易鑫棋联系了昊晟公司作为接票公司给史某公司做贴现融资，李某1和易鑫棋具体谈贴现的事情，网签了合同。史某公司给昊晟公司开具2000万元电子商业承兑汇票，年贴现费12%（其中贴现利率10%，居间费用2%）。根据合同约定，出资方扣除12%贴现费后将其余贴现款打到史某公司指定的银行账户。居间费由出资方代扣之后付给我们。李某1和易鑫棋谈的居间费标准是2.5%。12月30日，祖林海和史某公司的密总到济南找我和徐某，说票已经全部背出去了，贴现款没有付给史某公司。易鑫棋就开始编造理由不见面，也不回款，拖延时间。2018年12月31日上午，李某1转给我20万元，让我给祖林海好处费，我取现10万元，买两瓶趵突泉白酒，在酒盒里各塞5万元现金，放到祖林海的轿车后备厢里，让他留着自己喝，别送人，另外10万元我和李某1平分了。 张某3说史某公司开给昊晟公司的2000万元商票被他以24、25个点的贴现费贴出去，我说这么高的点怎么敢贴。张某3说是李某1诱导他做史某公司的票，还说李某1是祖林海的白手套，郓城恒源机械有限公司是祖林海的公司，祖林海想分史某公司的贴现款。我说我不知道这个话，恒源公司是我为了避税找了接居间费的，和祖林海没有关系，我通过吴某认识祖林海，我又介绍祖林海认识李某1，李某1不是什么白手套。 (5)吴某证言：2018年11月份，祖林海说史某公司想融资，我给他推荐了徐某，徐某给祖林海介绍李某1，后来，祖林海让李某1、徐某给史某公司做商业承兑汇票贴现业务，怎么办的我不清楚，徐某给我1万元跑腿费。 (6)何少杰证言：2018年年初，我认识了易鑫棋，易鑫棋说他是昊晟公司的实际控制人，网银在他手里，他不是上海亿铁科技有限公司的员工，只是跟亿铁公司有合作关系。2018年12月份，易鑫棋说他有史某公司开出的电子商业承兑汇票，接票公司是创想公司和昊晟公司，让我联系下家公司把创想公司接收的500万元商票贴出去，他自己安排昊晟公司的商票。易鑫棋说只要能找到接票的资金方，贴票费在二十个点都可以。我为了赚居间费，通过黄裕清联系接票公司按20个点贴出去一张100万元的商票，收回80万元贴现款，易鑫棋另外给我12000元居间费，我转给黄裕清7500元。2018年12月中旬，我通过黄裕清把另外400万元商票背书给南京爱普康公司，成功背书100万元，没有付贴现款，另外3张共计300万元被创想公司撤回。我们和南京爱普康公司的老板汤继城约定贴票费22个点，接票后一个月回款，汤继城提出以贸易的形式接票，要求创想公司签一个贸易合同，我联系易鑫棋让创想公司和爱普康公司签《机电产品买卖合同》，合同书是汤继城转给黄裕清再转给我，我再转给易鑫棋，双方公司确认后盖章，这个合同只是个形式。 2019年1月11日，易鑫棋说和史某公司的老总以及财务总监谈好了，约定一年内做15亿元的电子商业承兑汇票融资业务，让我帮他做一个演讲PPT，一起去史某公司讲解一下，等业务谈成了，再帮忙找资金。1月13日晚上，我和易鑫棋到史某公司，1月14日上午，我和易鑫棋在史某公司三楼会议室和密总、祖林海见面，我给讲解了《融资方案》PPT，主要内容是：史某公司在一年内向上海亿铁科技发展有限公司指定的公司开具15亿元的电子商业承兑汇票，然后进行融资，由上海亿铁科技发展有限公司向史某公司提供等额的电子商业承兑汇票作为担保，贴现完成后，由上海亿铁科技发展有限公司指定的公司向史某公司回款50%。密总和祖林海要求回款70%，双方口头达成初步合作意向，由史某公司向上海亿铁科技发展有限公司指定的公司开具2亿元的电子商业承兑汇票，由上海亿铁科技发展有限公司指定的公司向史某公司回款70%。1月14日晚上，我把草拟的《合作协议》发给易鑫棋，1月15日，易鑫棋被公安人员带走了。 (7)汤继城证言：2018年12月中旬，黄裕清和我联系采购机电设备，说他是创想公司的负责人，打算采购真空泵、柴油发电机组等机电设备。最后达成协议，创想公司采购300个油式真空泵和3涛柴油发电机组，货款共计11124000元。2018年12月20日，黄裕清发来合同书，我以江苏爱璞康健康管理有限公司的名义和创想公司网签了《机电产品买卖合同》，约定创想公司预付500万元货款，是史某公司开出的电子商业承兑汇票，按票面金额18%或20%的折扣计算货款，付齐后，我交付设备。签订合同后，黄裕清安排创想公司背书给我公司4张100万元共计400万元电子商业承兑汇票，我公司签收了1张，其余3张被创想公司撤回了。后来创想公司一直没有补上，构成违约，黄裕清说已经签收的100万元商票当成违约金赔给我公司了。 (8)邹某证言：我是日照泉熙贸易有限公司的法定代表人，2018年12月中旬，昊晟公司的老板王宏亮说他有史某公司开出的电子商业承兑汇票，是通过贸易收到的商票，让我帮忙给贴现。因为我不做这个业务，就联系了日照拓途商贸有限公司的老板朱某亮，朱某亮干贴现这一行，他说贴现费20个点左右，王宏亮同意这个贴现费标准，因为王宏亮不放心拓途公司，提出先把商票背书给我公司，我公司接票后再背给朱某亮。我公司分三次收到昊晟公司转让背书的史某公司开具的16张100万元共计1600万元电子商业承兑汇票，已经付清了贴现款1264.8万元，分别是：2018年12月17日，我公司收到500万元商票，又背书给拓途公司，贴现费18.2个点，拓途公司给我公司409万元贴现款，我按王宏亮的要求，向昊晟公司转款400万元，向王某1个人账户转款75000元，王宏亮给我留了15000元手续费；2018年12月25日，我公司收到500万元商票，又背书给拓途公司，贴现费21.2个点，朱某亮给我公司394万元贴现费，我转给王宏亮393万元，王宏亮给我1万元手续费；2018年12月29日，我公司收到600万元商票，背书给拓途公司，贴现费21.2个点，朱某亮给我公司472.8万元贴现款，我给王宏亮的公司转款471.8万元，我留1万元手续费。贴完1600万元商票后，王宏亮用微信又转给我10000元好处费。 (9)朱某亮证言：我是日照拓途商贸有限公司实际控制人，2018年12月中旬，日照泉熙贸易有限公司的老板邹某说有个朋友有史某公司开出的商票，打算贴现。我联系了临沭县做贴现生意的彭涛，她在临沭德祥汽车贸易有限公司上班，说可以做。我们分三笔做了史某公司开出1600万元商票，流程是邹某的公司把票背书给我们拓途公司，我背书给彭涛的德祥汽贸公司，彭涛收到票后，把贴现款付给我，我从中赚1.2个点的差价，再付给邹某，先背书后付款。第一笔2018年12月17日，贴现500万元，我按17个点贴现费给彭涛，彭涛付给我415万元，我按18.2个点贴现费付给邹某409万元；第二笔2018年12月25日，贴现500万元，我按20个点贴现费给彭涛，彭涛付给我400万元，我按21.2个点贴现费付给邹某394万元；第三笔2018年12月29日，贴现600万元，我按20个点贴现费给彭涛，彭涛付给我480万元，我按21.2个点贴现费付给邹某472.8万元。共收到彭涛1295万元，付给邹某1275.8万元。 (10)彭涛证言：我们公司分三次接收了日照拓途商贸有限公司转让的16份100万元共计1600万元电子商业承兑汇票，支付拓途公司1295万元。具体情况是：2018年12月17日，朱某亮说有史某公司的商业承兑汇票，17个点，孟杰同意先接收拓途公司背书的500万元商票，转给拓途公司415万元；2018年12月25日，我公司接收拓途公司背书的500万元商票，转给拓途公司400万元；2018年12月29日，我公司接收拓途公司背书的600万元商票，20个点，转给拓途公司480万元。我们购进的16份承兑汇票，史某公司是出票人，开具给昊晟公司的，昊晟公司全部背书给日照泉熙贸易有限公司，泉熙公司全部背书给拓途公司，拓途公司全部背书给我们公司。 (11)CHANYISING（中文名字：曾某）证言：我是上海亿铁科技发展有限公司的董事长、法定代表人，2018年11月份，我认识了晁礼让，晁礼让给我介绍了张某3，说他是金融界精英，我不认识易鑫棋。我没有授权过张某3以上海亿铁科技发展有限公司的名义从事相关业务，张某3、易鑫棋都不是我公司的员工，没有签订过劳务合同，他们的名片不是我公司印制的。 (12)刘某2证言：王季宽是郓城县恒源工程机械配件有限公司的老板。2018年11月份，徐某让我帮忙联系王季宽找找关系给创想公司开发票，没办成。徐某还提出借用恒源公司的账户接居间费，说是为了避税。我通过徐某、李某1认识了祖林海，祖林海和恒源公司没有任何关系，也不认识王季宽。 (13)刘某1证言：我和王宏亮于2016年3月15日离婚。他成立经营宝鸡晨昊工贸有限公司、陕西昊晟实业有限公司、宝鸡天源物流有限公司、宝鸡晨昊农业发展有限公司、北京天曜新能源有限公司。2016年7月开始，王宏亮的晨昊工贸有限公司、晨昊农业发展有限公司就停业，王宏亮把晨昊工贸有限公司、晨昊农业发展有限公司、蔬菜连锁店打包出售给宝鸡育才集团，育才集团承担王宏亮名下公司贷款3000-4000万元，再付1000万元现金。王宏亮至今还因为银行贷款的事和育才集团打官司。天源物流有限公司主要是催收以前的借款，经营业务不多，昊晟实业有限公司是做煤炭贸易的，我不清楚经营情况。从2017年开始，王宏亮的资金链就断了，他现在有1000多万元的银行贷款。2018年12月底，王宏亮转给我88559元，是偿还2016年3月2日他用我名义从陈仓信用社贷款50万元的月付利息，本金至今没偿还；2019年1月份，王宏亮转给我15万元，说是他投资北京四维购物项目收回的钱，被我偿还我个人借款了。 (14)王某1证言：2016年下半年，因为银行抽贷，王宏亮的资金链断裂，他的晨昊农业发展有限公司、晨昊工贸有限公司做不下去了，出售给育才集团，育才集团不给钱，就倒闭了。2017年1月份，王宏亮以我的身份注册了陕西昊晟实业有限公司，我是挂名的法人代表，这个公司是皮包公司，没有实际业务，没有员工，我不知道昊晟公司和史某公司签订过《电子商业承兑汇票贴现协议书》这个事，协议书上的名字不是我签的。2014年，王宏亮成立宝鸡天源物流有限公司，一直没有实际业务，直到2018年年底，才开始做煤炭贸易，具体业务量我不清楚，天源物流有限公司有5个员工，出纳是张某4，建行账户62×××27是用我的身份证办理的，从开户之日起，就放在天源物流公司财务科，银行卡、密码、网银由张某4管理使用，天源物流公司有1000万元贷款没有偿还。王宏亮因为是失信人，2014年左右，以我父亲王宏斌的名义从陈仓区建行贷款500万元没有偿还，借我5万元没有偿还。 (15)张某4证言：我担任王宏亮的天源物流有限公司和昊晟实业有限公司两个公司的出纳，这两个公司从2018年冬天开始做煤炭贸易，一共做了二、三百万元的业务量。昊晟公司没有员工，天源物流有限公司有我、王某1、兼职会计高某、业务员程某、聘用临时工李某2、程某，公司经营不好，拖欠员工工资。昊晟公司兴业银行账户、天源公司的一个建行公户是我管理使用的，这两家公司的印章由我保管，王宏亮用章找我要，王宏亮的公司还使用王某1尾号3627的建行账户用于收付奖金。我不知道昊晟公司和史某公司签订承兑汇票贴现协议书的事，也不知道盖章的情况。 (16)季军民证言：王宏亮多次找我借款用于生意资金周转，最后一次是2015年借款300多万元，还剩220万元没有偿还，去年年底王宏亮还我5000元，我知道王宏亮欠王勤周120万元至今没有偿还。 (17)虞安刚证言：2017年底，易鑫棋用我的陕西振扬钢铁有限公司以24%的贴现费给别人贴现100万元商业承兑汇票，贴现款共76万元，易鑫棋只给出票公司付款30万元，最后接票公司到深圳出票公司兑票时，出票公司拒绝兑付。我找不到易鑫棋，就先付给接票公司20万元。2018年12月份，易鑫棋一共给我272800元，被我用于偿还贴现款了，还欠我贴现款187200元，另外还欠我借款17万元没有偿还。 (18)唐某证言：2013年9月份，易鑫棋以帮我办理招工的名义拿走43万元，后来事情没有办成，他陆续还一部分，至今还有18万元没有偿还。 (19)陈某证言：2015年4月份，我和易鑫棋合伙投资崇文婚纱小镇，易鑫棋向我借款100万元，他偿还30多万元，还有60多万元没有偿还。我听说易鑫棋欠何煜200多万元。 (20)李淑琴证言：易鑫棋欠我儿子何煜235万元，欠条是2016年8月20日写的，一共偿还10万元，其中2018年12月25日给我转账5万元，现在还欠225万元。 (21)王某3证言：我帮丈夫易鑫棋向我姐王婧借款25万元左右，向何白茹借款1万元，向我妹王玉婷借款2万元，网贷16万元，全部被易鑫棋使用了。易鑫棋自2018年12月中旬至今，转给我24.5万元，被我偿还了借款、网贷、信用卡等。 (22)晁礼让证言：2018年12月份，我因为资金周转不开，知道张某3正在用昊晟公司做史某公司商业承兑汇票拆借贴现，所以，向张某3借了两次钱共计60万元。2018年12月28日下午，我在张某3打印好的借款协议书上签字。张某3他们给史某公司贴现出事后，张某3安排我到史某公司协调处理这事，来回需要交通、食宿费用，2019年1月份，张某3让王宏亮转给我5万元。 (23)张某1证言：张某2是山东省创想农业科技有限公司和泉州市立富建筑工程有限公司的法人代表，他想通过商票贴现融资。2018年11月份，我和张某2联系，提出用他的创想公司接票，贴现之后分给他20%，即300-400万元贴现款，张某2把创想公司和立富公司的账户网银交给我，我负责给张某2等人分款、转款。2018年11月14日，通过李某1介绍，我以创想公司的名义和史某公司签订了《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，我用微信把协议书发给张某2，他盖章传给我，我再传给李某1。协议签订后，史某公司给创想公司开出500万元的商票，我联系易鑫棋帮忙贴现，因为创想公司开不出发票，没法做贴现，就把商票退给史某公司了。2018年12月份，我和李某1联系，让史某公司给创想公司开出5张100万元共500万元的电子商业承兑汇票，我通过易鑫棋贴出去一张100万元的商票，贴现费20个点，创想公司收到80万元贴现款，当天我转给史某公司20万元贴现款，剩余60万元被我给分了。易鑫棋把其中3张票背书给昊晟公司，另外1张票我不知道背书给哪个公司了。我找易鑫棋催问昊晟公司的3张商票贴现款，他给创想公司转款100万元，创想公司收到后，易鑫棋给我联系借款20万元，其余被我分了。我们以12个点贴不出去，只能以20多个点才能贴现。 2、书证 (1)史某电子商业承兑汇票贴现协议书复印件，甲方（转让方）史某农业集团股份有限公司，乙方（受让方）陕西昊晟实业有限公司，协议主要内容：开票总额4亿人民币（按实际贴现为准），年贴现费12%（其中贴现率10%，居间费用2%），期限一年，操作方式为远程买断，甲方先背书，乙方签收后在40分钟内打款到甲方指定的账户，乙方可以将电子商票背书转让一次，但应在电子商票上标注“不可转让”字样，乙方在三日内向甲方提供贴现费用发票，发票信息由甲方提供，落款时间2018年11月28日。 (2)史某农业集团股份有限公司与山东省创想农业科技有限公司签订的史某电子商业承兑汇票贴现协议书复印件，内容同书证(1)，落款时间2018年11月14日。 (3)商业承兑汇票16张，票据金额均为100万元，出票人为史某公司，收款人为昊晟公司，出票日期2018年12月3日。第一背书人昊晟公司，第二背书人日照泉熙贸易有限公司，第三背书人日照拓途商贸公司，被背书人临沭德祥汽车贸易有限公司，背书日期为2018年12月17日、25日 (4)日照泉熙贸易有限公司账户明细、交易明细，证实该公司于2018年12月17日至12月29日转给陕西昊晟实业有限公司共计1264.8万元。 (5)日照拓途商贸有限公司交易明细及网上银行电子回执，证实该公司于2018年12月17日至12月29日转给日照泉熙贸易有限公司409万元。 (6)山东省创想农业科技有限公司账户明细，证实该账户与陕西东华实业公司、昊晟公司、易鑫棋等单位和个人的交易紧细，其中2018年12月25日收到陕西东华实业公司转账80万元，2019年1月8日收到昊晟公司转账100万元，2019年1月8日转给易鑫棋20万元。 (7)昊晟公司浙商银行账户明细，证实该账户与泉熙公司、天源物流公司、昊晟公司兴业银行、长安银行账户、创想公司、临沭县瑞丰农资公司、润源水电公司、易鑫棋、晁礼让、王某2等单位和个人的交易明细，其中2018年12月18日至2019年1月11日期间转给易鑫棋185万元，2018年12月18日至2019年1月11日期间转给天源物流公司145万元。 (8)昊晟公司兴业银行账户明细，证实该账户与泉熙公司、天源物流公司、昊晟公司浙商银行账户、天曜公司等单位和个人的交易明细，其中2019年1月5日至2019年1月17日期间转给天源物流公司70万元。 (9天源物流公司建行账户明细，证实该账户与昊晟公司、晨昊农业公司、天曜公司、王某1、张某4、王姣姣等单位和个人的交易明细。 (10)天源物流公司中行账户明细，证实该账户与张某3、昊晟公司、史某公司、润源水电公司、临沭县瑞丰农资公司、李某1、易鑫棋等单位和个人的交易明细。 (11)王某1建行3627账户明细，证实该账户与王宏亮等人的交易明细。 (12)易鑫棋建设银行2574账户明细，证实2018年12月18日至2019年1月14日，收到昊晟公司185万元、创想公司20万元，款项被易鑫棋分别转给陕西振扬钢铁有限公司、易鑫棋、刘某3、陈某、黄某、唐某、刘某4、王某3、范某等单位和个人账户以及美团点评平台商户、陌陌等消费。 (13)企业登记信息，证实陕西昊晟实业有限公司和宝鸡天源物流有限公司法定代表人为王某1；宝鸡晨昊工贸有限公司和宝鸡晨昊农业发展有限公司法定代表人为王宏亮；泉州市立富建筑工程有限公司和山东省创想农业科技有限公司法定代表人为张某2。 (14)纳税记录、进销项发票开具、认证、抵扣记录，证实2017年1月1日至2019年3月8日，宝鸡天源物流有限公司纳税2837.3元；2017年1月1日至2019年3月6日，陕西昊晟实业有限公司纳税43049.21元、宝鸡晨昊工贸有限公司纳税12552.73元、宝鸡晨昊农业发展有限公司纳税2232.4元。 (15)易鑫棋与李某1、张某3、范某、张某1等人微信聊天记录。 (16)王宏亮与张某3、刘某1、张某4等人聊天记录。 (17)欠条、收条，证实易鑫棋收到唐某43万元、欠何煜235万元。 (18)宝鸡市陈仓区人民法院执行信息，证实王宏亮在（2017）陕0304执1026号{执行依据（2017）陕0304执1026号}案中有220万元欠款未履行。 (19)受案登记表、立案决定书、抓获经过，证实本案系史某公司员工韩效静于2019年1月11日报案致案发，临沭县公安局于1月12日立案侦查，1月15日在临沭县史某公司客房部将易鑫棋传唤到案，1月21日将王宏亮抓获归案。 (20)史某公司的情况说明以及网上银行电子回执，证实被告人王宏亮于2019年5月22日退还史某公司150万元，于2019年9月25日退还史某公司5万元。 (21)扣押清单、收据，证实侦查机关扣押易鑫棋12000元退还史某公司。 (22)前科证明、违法犯罪记录查询证明、在逃人员登记表，证实王宏亮于2018年5月24日因涉嫌集资诈骗被昆明市安宁市公安局取保候审；易鑫棋于2018年5月16日因涉嫌诈骗被陕西省洋县公安局取保候审。 (23)常住人口查询，证实易鑫棋、王宏亮案发时已达到刑事责任年龄，具备完全刑事责任能力。 3、视听资料 张某3、李某1、易鑫棋谈话录音。 4、被告人供述与辩解 (1)易鑫棋供述：我和张某32016年一起合作倒卖商业承兑汇票，我不是上海亿铁科技有限公司的员工，我们假借上海亿铁科技有限公司的名义，让别人相信我们。2018年10月份，我通过李俊泽认识张某1，是创想公司老板张某2的弟弟，是不是亲弟弟我不确定。2018年11月份的一天，张某1问我史某公司开给创想公司电子商业承兑汇票能不能贴票，我说史某公司是中小板上市企业，电子商业汇票在市场上需要贴现20%至25%。我帮忙找山东恒力电力设备有限公司，同意扣除22%贴现款接收，我从中能赚取5万元好处费。因为创想公司没法开发票，把票退给了史某公司。 2018年11月下旬的一天，通过张某1介绍认识了李某1、徐某，李某1说他是史某公司财务总监祖林海的白手套，也就是代言人，给我们出两个亿的商业承兑汇票，利息按12%一年算，祖林海在山东菏泽郓城的公司用2000万元，张某1用5000万元，给史某公司回款2000-3000万元，给我们用5000万元，并且将商票转让出去后多出来的贴现费用由我和创想公司承担。李某1说可以给史丹公司10%，然后就一直拖着，三个月、半年再付一部分，谁用了钱谁付，利息差按各自用钱的比例承担。我和张某3同意，就开始通过李某1和史某公司洽谈贴票事项。因为张某3和昊晟公司的实际经营人王宏亮关系很好，张某3安排昊晟公司接收史某公司开具的电子商业承兑汇票。昊晟公司有两个账户，在浙商银行烟台分行开的户，账户网银由张某3控制，在兴业银行宝鸡分行开的户，账户网银由王宏亮控制。宝鸡天源物流有限公司的法人代表王某1是王宏亮的侄子，实际控制人是王宏亮，公司的账户网银由张某3控制。 2018年11月底，史某公司先在《史某电子商业承兑贴现协议书》上盖章，李某1扫描后通过微信发给我，我发给张某3，张某3把盖了昊晟公司公章、法人代表王某1签完字的协议书通过微信发给我，我再发给李某1。这样，昊晟公司和史某公司通过网签方式签订了《史某电子商业承兑贴现协议书》，为了配合贴现业务，之后两家公司又签了《贸易合同》，昊晟公司给史某公司开具了211万元的发票。 2018年12月3日，史某公司向昊晟公司开具了20份100万元共计2000万元电子商业承兑汇票，由张某3联系王宏亮找人贴现1900万元商票，其中日照一家公司贴现16份共计1600万元商票，北京一家公司贴现3份共计300万元商票，山东一家公司贴现1份100万元商票，贴现费23个点，昊晟公司的浙商账户收到77万元贴现款。到12月5日，昊晟公司没有给史某公司付贴现款，李某1、徐某、张某1来到我在上海亿铁科技有限公司的办公室，李某1说祖林海扛不住了，得给祖林海点好处，我和张某3决定给李某125万元好处费，李某1说给祖林海10万元，给一个银行的行长10万元。12月中旬，张某3安排宝鸡天源物流有限公司向祖林海指定的宝丰物资有限公司转款88万元，之后陆续回款给史某公司，到12月底，一共付给史某公司488万元。我们以12%的贴现费接收史某公司电子商业承兑汇票，以25%的贴现费转让，其中22%提现费，3%给联系人好处费，这是李某1的原因，还有我和张某3以及王宏亮也想套取一部分资金使用，所以我们没有办法全部付给史某公司贴现款。 2018年12月29日，张某3通过天源物流公司账户给李某1转账20万元。2018年12月31日，祖林海打电话问我为什么不回款，我说元旦后给回款。我就打电话问李某1，因为李某1给我们说史某公司不急着要回款，但是史某公司一直催要回款，而且我们以很高的贴现费把电子商业承兑汇票贴出去，感觉被坑了，李某1说他去沟通。2019年1月8日，我和祖林海、密总、李某1、徐某在上海亿铁科技有限公司见面，祖林海和密总要求我们给他们回款，我说还要继续做电子商业承兑汇票贴现，祖林海和密总说可以做，但是得给一部分回款。1月8日，张某3通过昊晟公司公户给宝丰物资有限公司转款200万元，1月11日，张某3通过昊晟公司烟台浙商银行账户给宝丰物资有限公司转款100万元。1月13日晚上，我和何少杰来史某公司商谈继续开展贴票业务，1月14日上午，给他们讲解下一步合作计划，我希望贴现金额从4亿元提高到15亿元，1月15日，我被传唤到临沭县公安局。 2018年12月14日，李某1联系操作，史某公司给创想公司开出5张100万元共计500万元电子商业承兑汇票，创想公司的张某1找我帮忙贴票，我找何少杰帮忙联系了陕西东华实业有限公司贴出去一张汇票100万元，贴现资金是票交网提供的，贴现费25个点，其中平台居间费3个点，给我居间费2个点，陕西东华实业有限公司按20个点贴票费标准付贴现款80万元。创想公司返回5个点居间费5万元，票交网人员转给我15000元居间费，少了我5000元居间费。我给何少杰1万元或1.2万元，我赚了2000元居间费。何少杰帮创想公司联系了南京大健康P2P公司，贴了一张票，已经背书转让，但是没有付款。另外3张票也背书给南京大健康P2P公司，后来创想公司又撤回，创想公司把这3张票共计300万元背书转让给昊晟公司，贴票费27.5个点，至今没有贴出去。张某1联系我和张某3说创想公司缺钱，想预支100万元贴现款，等300万元商票贴出去之后从贴现款中扣除。我们同意了，张某3从昊晟公司账户转给创想公司100万元。我随后联系张某1，借了20万元用于还债。 截止现在，我们贴现收到1500万元给了史某公司588万元，给李某168万元好处费，张某3通过昊晟公司账户转给我大约160-180万元贴现款，余款814万元被张某3、王宏亮支配使用了。转给我的钱被我用于偿还陈某28万元、刘某38万元、唐某5万元、刘某42万元、刘红霞5万元、赵合义5万元、虞安刚27万元、黄晓红25万元、周银5万元、詹红娅2万元、曹晓泉2万元、何升5万元、邱婷2万元，给我妻子王某324.5万元，转给范某约20万元在直播平台购买礼物送给女主播，向陌陌里充值约10万元用来给平台女主播刷礼物了，借给钱程1万元，借给陈玲玲1万元，给段小亭1万元在上海游玩使用，剩下的钱有的给我女性微信好友了，还有的让我消费了。我以前欠虞安刚35万多元，2018年12月份我还给虞安刚272800元，剩余的钱没有偿还，我现在还有530万元的外债。 (2)王宏亮供述：我实际经营控制五家公司，其中宝鸡晨昊工贸有限公司、宝鸡晨昊农业有限公司，法人代表是我，陕西昊晟实业有限公司和宝鸡天源物流有限公司，法人代表是王某1，北京天曜新能有限公司，法人代表是王某4，王某1和王某4是挂名，没有实际参与经营。昊晟公司成立于2017年1月，现在主要经营煤炭交易。 2018年11月份，张某3让我帮忙找资金贴现史某公司开具的电子商业承兑汇票，贴现后，将回款的70%给史某公司，剩下的30%我们可以支配，我如果要用钱，可以借给我一部分，需要用我的昊晟公司进行接票。张某3通过微信将史某公司开具的电子商业承兑汇票票样发给我，我把票样发给邹某和程雁飞，大约两个星期，邹某说有人接史某公司500万元电子商业承兑汇票，但是要收20%的贴现费。张某3通过微信给我发《史某电子商业承兑汇票贴现协议书》，我盖上昊晟公司公章，发给张某3。我要求把商票背书给邹某的日照泉熙商贸有限公司，张某3分两次将史某公司开具的5张共计500万元电子商业承兑汇票背书给泉熙公司，泉熙公司给昊晟公司转款共计400万元。钱到了张某3控制的昊晟公司浙商银行账户，分配贴现款也是张某3控制。张某3说史某的人正盯着贴现款，一分钱也不能动，他用别的账户给我转款使用。我通过邹某贴现500万元史某公司商票，资金方按18.2个点计算贴现费，回款按20个点，差额90000元，我给邹某15000元，邹某把75000元转到王某1账户，这笔钱被我自己使用了。过两、三天，程雁飞介绍石家庄麦坤农业科技有限公司帮忙贴票300万元，24%的贴现费，张某3分两次将史某公司开具的3张共计300万元电子商业承兑汇票背书给麦坤公司，麦坤公司转给昊晟公司浙商银行账户共计237万元，张某3转给程雁飞9万元居间费。过十几天，邹某说贴票方还可以接500万元，22%的贴现费，张某3也同意，我让张某3把史某公司开具的500万元电子商业承兑汇票背书给泉熙公司，泉熙公司转给昊晟公司393万元，这钱都转到了昊晟公司浙商银行账户。过了四、五天，张某3将史某公司6张共计600万元电子商业承兑汇票背书给泉熙公司，泉熙公司转给昊晟公司471.8万元，我通过微信给邹某1万元好处费。 昊晟公司浙商银行烟台分行账户、网银和天源物流公司中国银行账户、网银都是张某3控制使用，天曜公司在北京的招商银行账户和王某1的一个建设银行账户是我控制使用。2018年12月初，我把昊晟公司的行政章、合同专用章、王某1的名章、天源物流公司的公章和合同章给张某3保管、使用。因为张某3说他做史某公司的商票贴现能给我分款用，我就同意用我的公司接票。 我给张某3说他用我公司贴票，我又给他找贴票公司，得借点钱给我，张某3同意，就向天源物流公司建行账户、昊晟公司兴业银行转款，我再把钱转到我控制的王某1建行账户和天曜公司账户。其中2018年12月18日至2018年12月29日向天源物流公司建行账户转款145万元，2019年1月5日至2019年1月8日向昊晟公司兴业银行转款50万元。因为我帮助张某3进行贴现，张某3给我66000元好处费，被我日常消费花了。 我的昊晟公司没有借款给晁礼让使用过，我没见过昊晟公司与晁利让签订的借款金额60万元协议书，张某3没有给我说过这份协议书的事。易鑫棋于2019年1月份被抓后，张某3于2019年1月17日向昊晟公司兴业银行给我转款20万元，让我转给晁礼让用于跑关系，我给晁礼让转款5万元，剩余15万元被我留下自己用了。我的昊晟公司没有借款给张某3的宝鸡市润源水电公司使用过，我没见过昊晟公司与润源公司签订的借款金额208万元协议书，张某3没有给我说过这份协议书的事。 2019年1月份，创想公司背书给昊晟公司3份共计300万元史某公司商票，约定贴现费27.5%，但是没有贴出去。2018年4月份，张某3说用昊晟公司做烟台东方海洋公司的商票贴现，可以分30%的贴现款使用，我不知道张某3收回多少贴现款，6月份，张某3借给我5万元，至今没有归还给他。 (3)同案人张某3供述：2018年，我认识干票据贴现的易鑫棋，他有山东东方海洋科技有限公司的电子商业承兑汇票，说找涉及农业科技、养殖方面的公司作为接票公司进行贴现，可以分款使用30%，给出票公司70%。我和王宏亮联系，用王宏亮实际控制的昊晟公司接票，可以分给王宏亮一部分贴现款使用。王宏亮同意使用他的公司做包装户接票，我们在烟台浙商银行给昊晟公司开一个账户，两个网银都由我保管。后来，我和易鑫棋、王宏亮给东方海洋公司贴现500多万元电子商业承兑汇票，最后分得40多万元贴现款，我分175000元、王宏亮分5万元、易鑫棋分27万元。2018年6月份，我和晁礼让到上海跟亿铁公司合作铁路售票系统推广、广告业务。 2018年10月份，易鑫棋说想用昊晟公司继续做史某公司的电子商业承兑汇票，我告诉王宏亮，王宏亮同意了。易鑫棋通过中间人李某1和一个姓徐的，拿到了史某公司的贴现协议书，2018年11月28，易鑫棋把史某公司盖完章的协议书发给我，我用微信发给王宏亮，王宏亮盖章后扫描传给我，我再发给易鑫棋。2018年12月3日，史某公司给昊晟公司开出总额20张100万元共计2000万元的电子商票，易鑫棋操作贴现1张100万元的商票，昊晟公司浙商银行账户收到80万元贴现款，易鑫棋转给中间人3万元好处费。王宏亮通过泉熙公司分三次贴现16张共计1600万元史某公司商票，贴现费25个点左右，第一、二次都是500万元，第三次是600万元商票，我们一共收回贴现款1264.8万元，全部转到昊晟公司账户，最后钱都到昊晟公司浙商银行账户。王宏亮通过北京的一个朋友贴出去3张共计300万元史某公司商票，昊晟公司浙商银行账户收到237万元贴现款，我转给王宏亮的朋友9万元好处费。史某公司2000万元商票贴现，我们共收到贴现款1581.8万元，只付给史某公司588万元贴现款，我们几个人都想先截留一部分贴现款处理个人的债务问题，等到一下步继续开票贴现再周转，就没有按约定给史某公司付款，余款被我们分了，明细是：转给创想公司100万元，王宏亮225万元，易鑫棋240万元左右，我是208万元，用于偿还个人贷款、信用卡、给父亲看病欠的债务、剩余10万多元在妻子袁文秀手里，转给李某168万元，晁礼让借走60万元，差额是付给各个中间人的居间费。收取贴现款、分配贴现款支出都是我操作的。 转给创想公司的100万元，是因为创想公司接收了史某公司500万元商票之后，易鑫棋贴出去一张100万元，其余的贴不出去，易鑫棋就让王宏亮帮忙贴现3份共计300万元商票给昊晟公司，还没贴出去，易鑫棋说创想公司急着用钱，想预支100万元，以后再从贴现款中扣除，我同意了，就转给创想公司100万元。易鑫棋被抓后，我们把这3份共300万元的商票退给史某公司了。我找到创想公司张某1要他预支的100万元贴现款，张某1说他转给易鑫棋20万元，其余80万元被他用于投资项目了。 本院认为，被告人易鑫棋、王宏亮以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为均触犯刑律，构成合同诈骗罪，公诉机关指控的大部分犯罪事实及罪名成立，本院予以确认。关于张某1分给易鑫棋20万元贴现款的指控，经审理认为，易鑫棋供述与张某1的证言相互印证，证实易鑫棋在张某1等人将史某公司电子商业承兑汇票贴现过程中，仅起居间介绍作用，该款系易鑫棋借款，而不是分肥款，且现有证据不能证实易鑫棋参与张某1等人以创想公司名义与史某公司签订贴现协议等诈骗过程，故该部分指控不成立，本院不予支持。 被告人易鑫棋关于其收到的205万元不是分肥款是借款的辩解，经审理认为，对于指控张某1分给易鑫棋贴现款20万元系易鑫棋借款，对于该20万元款项性质的辩解成立，本院予以采信；对于指控易鑫棋分得205万元，被告人王宏亮、易鑫棋、同案人张某3的供述以及相关书证相互印证，证实易鑫棋分款数额为185万元，该款项系易鑫棋所分贴现款，而不是借款，易鑫棋对于该部分款项性质的辩解不成立，本院不予采信。 被告人王宏亮关于指控其分款221.6万元的相关辩解，经审理认为，晁礼让证言和王宏亮供述相互印证，证实其中5万元系张某3让王宏亮转给晁礼让的，该款项应从指控王宏亮分款221.6万元中扣除，对于其余款项216.6万元，易鑫棋、王宏亮、同案人张某3的供述相互印证，证实系王宏亮所分贴现款，其辩解是借款和居间费不成立，本院不予采信。 辩护人关于易鑫棋、王宏亮不构成合同诈骗罪的辩护意见，经审理认为，证人李某1、徐某、邹某、王某1、刘某1等人证言、贴现协议书、银行转账记录等书证、被告人易鑫棋、王宏亮、同案人张某3等人供述等证据相互佐证，证实易鑫棋、王宏亮等人以昊晟公司的名义与史某公司签订电子商业承兑汇票贴现协议书，在合同履行中，采取“高买低卖”的手段将电子商业承兑汇票背书转让，并将收到的大部分贴现款占为己有，用于个人偿还债务、消费等，易鑫棋、王宏亮具有非法占有的主观故意，符合合同诈骗罪的构成要件，构成合同诈骗罪，辩护人的上述辩护意见不成立，本院不予采信。 被告人易鑫棋、王宏亮对非法占有贴现款的事实不予认可，不属于自愿认罪可以酌情从轻处罚的情形；被告人王宏亮退还所分得的大部分赃款，可以酌情从轻处罚。根据被告人易鑫棋、王宏亮的犯罪事实、犯罪性质、情节以及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二十五条第一款、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人易鑫棋犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币六十万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月15日起至2031年1月14日止；罚金限于本判决生效后十日内向本院缴纳，由本院上缴国库。） 被告人王宏亮犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币六十万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月25日起至2030年2月9日止；罚金限于本判决生效后十日内向本院缴纳，由本院上缴国库。） 二、责令被告人易鑫棋继续退赔史丹利农业集团股份有限公司183.8万元，被告人王宏亮继续退赔史丹利农业集团股份有限公司61.6万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省临沂市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。 审 判 长  王 云 人民陪审员  杨会宪 人民陪审员  解自旭 二〇一九年十二月二十六日 法官助理王美兰 书记员龚长峰