云南省文山市人民法院民 事 判 决 书（2019）云2601民初4791号原告：张某，男，1978年3月22日生，汉族，云南省文山市人，现住文山市。委托诉讼代理人：李国华，云南七乡律师事务所律师（特别授权）。被告：何某某，女，1967年1月7日生，汉族，云南省文山市人，现住文山市。委托诉讼代理人：范云松，云南壮乡苗岭律师事务所律师（特别授权）。被告：文山仟浩商贸有限责任公司，统一社会信用代码915326217704526874，住所地文山市卧龙街道螺峰社区三鑫建材市场22幢11-12号。法定代表人：何宇刚，该公司经理。原告张某与被告何某某、文山仟浩商贸有限责任公司（以下简称“仟浩公司”）民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月14日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告张某及其委托诉讼代理人李国华、被告何某某及其委托诉讼代理人范云松到庭参加诉讼，被告仟浩公司经传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。张某向本院提出诉讼请求：1.请求人民法院依法判决何某某立即偿还张某借款本金1200000元并支付借款逾期利息786000元（逾期利息按年利率24%，暂算截止2016年11月7日至2019年9月6日止），2019年9月6日之后的逾期利息计算至借款本金还清之日止，以上共计1986000元；2.判令仟浩公司对以上债务承担连带赔偿责任；3.本案诉讼费用由何某某、仟浩公司承担。事实和理由：2014年11月7日，张某与何某某、仟浩公司签订《借款合同》，合同约定何某某因资金周转困难，向张某借款人民币1200000元，双方约定借款期限为一年，即2014年11月7日至2015年11月6日止。仟浩公司为何某某的借款提供担保。合同签订后，张某于2014年11月7日通过其中国农业银行账户62×××62向何某某在中国农业银行账户为24×××11转账1200000元，何某某向张某出具收据一份。双方约定的还款期限到期后，何某某未能按《借款合同》的约定偿还张某借款，经协商，2015年11月6日，张某与何某某、仟浩公司签订了《借款展期协议书》，协议约定展期借款本金1200000元，展期期限自2015年11月7日至2016年11月6日止。协议第九条还约定“在展期内，借款方应主动归还借款。到期不还，按逾期借款处理，每逾期一天按借款金额0.2%罚息”。仟浩公司继续为何某某的借款提供担保，展期期限到期后，何某某于2017年10月25日偿还张某借款利息30000元，借款本金1200000元及逾期利息至今尚未支付，张某多次向何某某催收，但其仍未履行还款义务。根据《最高人民法院关于审理民间借贷司法解释》第二十九条第一款“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为期。”的规定，何某某应当按照借款本金年利率24%支付张某逾期利息。截止2019年9月6日，何某某累计欠款本金及逾期利息共计1986000元。仟浩公司作为借款担保人，应当对上述借款承担连带赔偿责任。故张某提起本案诉讼。何某某辩称，一、原、被告之间借款本金应为1152000元。2014年11月7日原告向被告何某某的账户转入1200000元，但原告要求先扣除第一个月的利息48000元（即砍头息），被告何某某通过转账方式于借款到账当天将48000元转入原告账户，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条：“……预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”的规定，原告出借给被告何某某借款本金应为1200000元减去48000元，即1152000元；二、原、被告之间签订的《借款合同》内容违反我国相关法律规定，《借款合同》应认定为无效，原被告之间借款利息应按照银行同期贷款年利率5.7%计算借款利息，截止原告起诉之日2019年10月10日，何某某以银行转账方式11次偿还借款本息共1182000元，现重新计算借款应扣除被告何某某支付给原告的1182000元，被告何某某所欠原告张某的本息共：132411.31元；三、若人民法院认定原被告之间签订的《借款合同》有效，则应在法律允许范围内计算利息，被告何某某支付给原告的款项超出法律允许的利息范围的，应当抵扣借款本金，并在次月以抵扣之后剩余的金额作为借款本金另行计算利息，以此类推；四、原、被告之间民间借贷款项来源不明，若有涉及非法吸收公众存款、高利转贷、非法房贷等违法犯罪情形存在的，恳请人民法院予以查明移送有关机关处理。被告仟浩公司作为借款保证人，其担保期间原告并未向被告仟浩公司主张保证责任，被告仟浩公司不承担本案借款的清偿责任。综上所述，本案借款本金为1152000元，借款利息应按银行同期贷款利率计算，何某某已偿还原告借款本金及利息共计1182000元，何某某支付给原告的款项超出法律允许的利息范围的，应当抵扣借款本金。仟浩公司未到庭答辩，但提交了书面答辩状称，原告与被告何某某签订的《借款合同》、《借款展期协议》中，仟浩公司作为保证人为被告何某某的借款提供保证，我国《担保法》第二十六条：“连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任；在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。”本案中《借款合同》保证期限约定为合同生效之日起两年，即2014年11月7日至2016年11月7日；《借款展期协议》中，未约定保证期限，仟浩公司的保证期间为主债务期限届满的六个月，即2017年5月6日止，在此期间，原告并未向仟浩公司主张保证责任，则仟浩公司作为保证人的保证责任免除，所以仟浩公司对本案借款不承担偿还责任。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。原告张某针对其主张，提交以下证据：1.《借款合同》一份、《中国农业银行银行卡取款业务回单》一份、《收据》一份，证明2014年11月7日，张某与何某某、仟浩公司签订《借款合同》，合同约定何某某因资金周转需要，向张某借款人民币1200000元，双方约定借款期限为一年，即2014年11月7日至2015年11月6日止。仟浩公司为何某某的借款提供担保。合同签订后，张某于同日通过其中国农业银行账号62×××62向何某某在中国农业银行账号为24×××11转账1200000元，何某某向张某出具收据一份，何某某收到张某借款1200000元；2.《借款展期协议书》一份，证明2015年11月6日，张某与何某某、仟浩公司签订了《借款展期协议书》，协议约定展期借款本金1200000元，展期期限自2015年11月7日至2016年11月6日止。在展期内，何某某未按约定偿还借款的，按逾期借款处理，每逾期一天按借款金额0.2%罚息，仟浩公司继续为何某某的借款提供担保；3.《中国农业银行银行卡交易明细清单》复印件一份，证明2017年10月25日，何某某向张某支付借款利息30000元。经质证，何某某对张某提交的第1组证据、第2组证据的真实性、合法性、关联性均予以认可，对证明观点不予认可，理由如下，张某与何某某之间的借款本金应当为1152000元，借款合同约定的利息违反相关法律规定，对利息的约定应当认定为无效；对第3组证据真实性、合法性、关联性均予以认可，对证明观点不予认可，理由如下，支付的款项中还包含有借款本金。何某某针对其主张，提交以下证据：农业银行转账记录复印件十一份、收据复印件十份，证明何某某以银行转账方式11次偿还借款本息共1182000元。经质证，张某对何某某提交的证据真实性、合法性、关联性没有异议，但是对证明观点不予认可，根据双方签订的借款合同约定，何某某偿还的1182000元是借款利息。仟浩公司未到庭质证也未提交证据。本院认为，张某提交的证据客观、真实，且能证明本案事实，本院予以采信。何某某提交的证据客观真实，能证明其向张某偿还1182000元的事实部分，本院予以采信。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2014年11月7日，张某与何某某、仟浩公司签订《借款合同》，约定：何某某向张某借款1200000元，借款期限自2014年11月7日至2015年11月6日止，借款月综合费及利息48000元须于每月7日以前支付，仟浩公司自愿承担连带责任担保责任，担保期间自合同生效之日起两年内有效等权利义务内容。张某于同日通过其中国农业银行账户62×××62向何某某的中国农业银行账户24×××11转账1200000元。同日，何某某出具《收据》一份给张某收持，载明收到张某借款本金1200000元。2015年11月6日，张某与何某某、仟浩公司签订《借款展期协议书》，约定：何某某按借款用途使用借款，因借款到期经双方协商张某同意续借，原借款金额1200000元，展期借款金额1200000元，展期借款月利息及综合费48000元，于本协议签订之时，何某某两个月支付一次借款利息及综合费给张某，原借款期限自2014年11月7日至2015年11月6日止，展期期限自2015年11月7日至2016年11月6日止；到期不还，按逾期借款处理，每逾期一天按借款金额0.2%罚息；原合同为借款合同，在本协议期限内，原合同的所有条款依然有效。合同签订后，何某某共向张某偿还1182000元。综合双方当事人的诉辩主张，本案的争议焦点问题是：1.本案的借款本金是多少？2.何某某已经赔还的1182000元是利息还是包含了本金？3.何某某现尚欠的本金及利息是多少？4.文山仟浩商贸有限责任公司是否应承担连带清偿责任？本院认为，针对争议焦点1，关于借款本金是1200000元还是1152000元的问题。首先，合法的借贷关系受法律保护，何某某向张某借款1200000元并签订借款合同及借款展期协议，系当事人的真实意思表示，张某与何某某的借贷关系合法有效。其次，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”经审理查明，何某某于2014年11月7日收到1200000元借款的同日支付利息48000元，在张某出具给何某某收持的收据中载明系2014年11月7日至2014年12月6日的借款利息及综合费，张某实际交付给何某某的借款本金数额为1200000元，其并未预先在1200000元本金当中扣除利息。借款人收到借款后于何时支付借款利息，属于借贷双方当事人意思自治的范围，何某某于收到借款同日支付48000元给张某的行为应视为偿还利息。何某某提出该笔借款本金为1152000元的主张无事实和法律依据，本院不予采纳。综合以上两点，本案借款本金为1200000元。针对争议焦点2，关于何某某已经赔还的1182000元是利息还是包含了本金的问题。根据何某某提交的10份收据载明1152000元系2014年11月7日至2016年11月6日的利息及综合费，按照双方交易习惯，何某某于2017年10月25日支付的30000元应认定为利息。何某某提出1182000元包含了本金1067588.69元，利息114411.31元的主张，未提交合法有效的证据证明，本院不予采纳。针对争议焦点3，关于何某某现尚欠的本金及利息是多少的问题。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款规定：“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”在本案当中，何某某按照借款本金的4%每月向张某支付借款利息及综合费，已经超过法律规定的年利率36%（月利率3%）的标准。张某在庭审中同意何某某支付的超过月利率3%的部分利息抵扣本金，何某某于2014年11月7日至2016年11月6日共支付利息1152000元，超出年利率36%部分的利息应抵扣借款本金。本案借款的利息及本金扣减情况如下：1.2014年11月7日至2014年12月6日期间。本金1200000元，应付利息为36000元（1200000元×3%），实际支付利息48000元，多付利息12000元（48000元-36000元），剩余本金为1188000元（1200000元-12000元）；2.2014年12月7日至2015年1月6日期间。本金1188000元，应付利息为35640元（1188000×3%），实际支付利息48000元，多付利息12360元（48000元-35640元），剩余本金为1175640元（1188000元-12360元）；3.2015年1月7日至2015年2月6日期间。本金1175640元，应付利息为35269.20元（1175640元×3%），实际支付利息48000元，多付利息12730.80元（48000元-35269.2元），剩余本金为1162909.20元（1175640元-12730.80元）；4.2015年2月7日至2015年4月6日期间。本金1162909.20元，应付利息为69774.55元（1162909.20元×3%×2个月），实际支付利息96000元，多付利息26225.45元（96000元-69774.55元），剩余本金为1136683.75元（1162909.20元-26225.45元）；5.2015年4月7日至2015年6月6日期间。本金1136683.75元，应付利息为68201.03元（1136683.75元×3%×2个月），实际支付利息96000元，多付利息27798.97元（96000元-68201.03元），剩余本金为1108884.78元（1136683.75元-27798.97元）；6.2015年6月7日至2015年8月6日期间。本金1108884.78元，应付利息为66533.09元（1108884.78元×3%×2个月），实际支付利息96000元，多付利息29466.91（96000元-66533.09元），剩余本金为1079417.87元（1108884.78元-29466.91元）；7.2015年8月7日至2015年11月6日期间。本金1079417.87元，应付利息为97147.61元（1079417.87元×3%×3个月），实际支付利息144000元，多付利息46852.39元（144000元-97147.61元），剩余本金为1032565.48元（1079417.87-46852.39元）；8.2015年11月7日至2016年1月6日期间。本金1032565.48元，应付利息为61953.93元（1032565.48元×3%×2个月），实际支付利息96000元，多付利息34046.07元（96000元-61953.93元），剩余本金为998519.41元（1032565.48元-34046.07元）；9.2016年1月7日至2016年6月6日期间。本金998519.41元，应付利息为149777.91元（998519.41元×3%×5个月），实际支付利息240000元，多付利息90222.09元（240000元-149777.91元），剩余本金为908297.32元（998519.41元-90222.09元）；10.2016年6月7日至2016年11月6日期间。本金908297.32元，应付利息为136244.60元（908297.32元×3%×5个月），实际支付利息240000元，多付利息103755.40元（240000元-136244.60元），剩余本金为804541.92元（908297.32元-103755.40元）。综上所述，将何某某在借款当中多付利息与尚欠本金相扣减后，何某某现尚欠张某本金804541.92元。关于借款逾期利息，因双方在借款展期协议书中约定“到期不还，按逾期借款处理，每逾期一天按借款金额0.2%罚息”，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限”规定，本案逾期利息应按月利率2%从2016年11月7日起计算至还清本金之日止，因何某某于2017年10月25日支付利息30000元，应在逾期利息中予以扣减。何某某提出利息应按照银行同期贷款年利率5.7%计算的主张，无事实和法律依据，本院不予采纳。针对争议焦点4，关于仟浩公司是否应承担连带清偿责任的问题。本案中，仟浩公司在借款合同及借款展期协议书中保证人处盖章确认，根据借款合同中约定“仟浩公司自愿承担连带责任担保责任，担保期间自合同生效之日起两年内有效；本合同经三方签字或盖章之日起生效”，担保期间即2014年11月7日至2016年11月7日止，后借款到期双方在借款展期协议书中约定“借款展期期限自2015年11月7日至2016年11月6日止；原合同为借款合同，在本协议期间内，原合同的所有条款依然有效”，担保期间即2015年11月7日至2017年11月7日。根据《中华人民共和国担保法》第二十六条规定：“在合同约定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。”本案中张某在合同约定的保证期间（即2015年11月7日至2017年11月7日）未要求仟浩公司承担保证责任，仟浩公司免除保证责任。张某要求仟浩公司承担连带赔偿责任的诉讼请求，无事实和法律依据，本院不予支持。综上所述，何某某应返还张某借款本金804541.92元并支付逾期利息（按月利率2%从2016年11月7日起计算至还清本金之日止，扣减何某某于2017年10月25日支付的利息30000元）。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条，《中华人民共和国担保法》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条、第二百四十一条规定，判决如下：被告何某某于本判决生效之日起二十日内返还原告张某借款本金804541.92元及支付逾期利息（按月利率2%从2016年11月7日起计算至还清本金之日止，扣减何某某于2017年10月25日支付的利息30000元）；驳回原告张某的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费22670元，由被告何某某负担16000元，原告张某负担6670元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于文山壮族苗族自治州中级人民法院。审判长  刘胜娟审判员  朱应洪审判员  何秋杰二〇一九年十二月三十日书记员  向文局