山西省太原市小店区人民法院刑事判决书（2019）晋0105刑初556号公诉机关太原市小店区人民检察院。被告人王利德，男，1965年3月1日出生于山西省太原市，汉族，初中文化，无业，户籍地及现住址山西省太原市。2018年8月31日因涉嫌犯诈骗罪被太原市公安局小店分局上网追逃，2018年12月13日被太原市公安局万柏林分局长风派出所民警抓获，同日被太原市公安局小店分局刑事拘留。同年12月20日经太原市小店区人民检察院以涉嫌犯合同诈骗罪批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。辩护人成华锋，山西杏梅律师事务所律师。辩护人姚明秀，山西杏梅律师事务所实习律师。太原市小店区人民检察院以并小检刑刑诉〔2019〕483号起诉书指控被告人王利德犯合同诈骗罪，于2019年5月5日向本院提起公诉。2019年7月30日以并小检刑刑追诉〔2019〕13号追加起诉决定书追加指控被告人王利德犯职务侵占罪、挪用资金罪。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。太原市小店区人民检察院指派检察员谷海霞出庭支持公诉，被告人王利德及其辩护人成华锋、姚明秀到庭参加诉讼。现已审理终结。太原市小店区人民检察院指控：一、合同诈骗罪2015年3月15日，庞斐（已判决）通过被害人谢某从山西神马汽车租赁有限公司租用×××别克GL8汽车一辆。因被告人王利德与其儿子王雄（已起诉）二人与庞斐家有经济纠纷，庞斐便经常去找该父子二人索要欠款或解决经济纠纷。2015年8月左右，庞斐与王雄来到太原市清徐县六合村找到王某3，二人使用伪造的车辆登记证、行驶证从王某3处拿走人民币6万元左右，并将该别克车质押给王某3，后王某3将该车转售给李某1。李某1在过户过程中，发现该车的车辆登记证和行驶证与原车主不符。案发后，经太原市公安局交通警察支队车辆管理所证明：×××机动车所有人为杨玉峰，侦查机关提供机动车登记证书及机动车行驶证内容不符，非该所核发。经太原市小店区价格认证中心鉴定，×××别克GL8商务车一辆，价值人民币9.5万元。2017年10月29日，王雄母亲李计珍已赔偿被害人谢某10万元，并取得被害人谅解。2015年11月6日上午，王雄开着庞斐借朋友的别克商务车，到太原市晋源区贞观街东侧的信用社门口将该车以5万元抵押给被害人高某。同年11月12日，庞斐开着其租来的一辆黑色丰田皇冠轿车找到被害人高某，使用由被告人王利德伪造的该车机动车登记证书将该车抵押给高某，并将别克商务车换走，同时给高某签写了15万元的欠条。2016年1月中旬，庞斐使用一辆蓝色奔驰唯雅诺商务车从高某处将丰田皇冠轿车换走。大约一个月后，庞斐和被告人王利德又用一辆×××黑色帕萨特轿车将奔驰唯雅诺商务车换走。2016年6月8日下午，黑色帕萨特轿车在高某不知情的情况下被被告人王利德和王雄开走，造成高某损失15万元。二、职务侵占罪2008年至2015年期间，被告人王利德利用担任太原市晋祠供销社主任的职务便利，以给单位职工交保险为由，私刻印章，将该社办公楼以及综合楼部分门面房以出售、抵押、出租给白福生、王云发、张东梅、索永芳、郝元生的形式，侵占集体资金183.9万元，又从单位账户提取现金48万元，共计231.9万元，用于个人投资、日常消费、借给他人使用等。核减其用个人资金给单位职工缴纳的保险费44443.1元，被告人王利德非法占有集体资金2274556.9元。三、挪用资金罪2014年7月，被告人王利德利用担任太原市晋祠供销合作社主任的职务便利，将赵童林交给本单位的38.5万元的租金和库存商品折价款1万元，共计39.5万元用于抵顶个人债务，该款项至今未归还。公诉机关为证明其指控，当庭出示并宣读了书证、证人证言、被害人陈述、鉴定意见、审计报告、被告人的供述与辩解等证据材料。公诉机关认为，被告人王利德伙同他人以非法占有为目的，在履行合同的过程中，伙同他人伪造车辆登记证、行车证的方式，将他人车辆非法质押他人，致使当事人财产遭受损失，价值人民币245000元，数额巨大，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任；被告人王利德利用担任晋祠供销合作社主任的职务便利，非法侵占集体资金2274556.9元，数额巨大；挪用本单位资金39.5万元用于抵顶个人债务，数额较大，超过三个月未归还，应当以职务侵占罪、挪用资金罪追究其刑事责任。被告人王利德一人犯三罪，应当数罪并罚。提请本院依法判处。被告人王利德辩称，1.对公诉机关指控的合同诈骗罪的罪名无异议，对指控的事实有异议。其称该罪第一起事实是其与王雄、庞斐去找的王某3，该罪第二起事实被抵押的车辆并非其和王雄将车开走，而是车上有GPS，车主开走的；2.对公诉机关指控的职务侵占罪的罪名及犯罪事实无异议，对指控金额有异议。其称给王云发还了30万元、白福生还了10万元，都是给的现金，没有证据；3.对公诉机关指控的挪用资金罪的罪名有异议，对金额没有异议，其称给单位打过欠条，不认为是挪用资金。其辩护人的意见是：一、关于合同诈骗罪。1.关于山西神马汽车租赁有限公司被骗案。被告人王利德等人与山西神马汽车租赁有限公司当属租赁经济纠纷；被告人王利德等人与王某3、李某1之间形成的是经济纠纷，不应将该案刑事化；即便司法机关认为本案构成合同诈骗罪，被告人王利德的犯罪金额应当为11600元；王利德的家属通过谢某对山西神马汽车租赁有限公司积极退赔拾万元，得到了该公司的充分谅解。2.关于高某被骗案。依据现有的证据，王利德与高某之间系典型的质押借贷经济纠纷，有庞斐给高某出具的借条及质押合同为凭；王利德在主观上始终没有非法占有高某钱财的故意，客观上也没有实施诈骗的行为，不符合“合同诈骗罪”的构成要件；王利德的儿子王雄并没有参与“高某被骗案”；若司法机关认定高某案中王利德构成合同诈骗罪，被告人王利德的犯罪金额应当为127000元。二、关于职务侵占罪。对公诉机关指控的该罪名无异议，对犯罪金额有异议。对于被害人认可的，被告人归还的，都应当从涉案金额中扣除。三、关于挪用资金罪。被告人王利德不构成挪用资金罪，赵童林的39.5万元并未实际交付晋祠供销社，该笔款项系王利德之前欠赵童林的个人欠款，而非晋祠供销社的固有单位资金；被告人王利德对庭审之日至2021年6月的租金5.18万元不应承担任何责任。四、被告人王利德具有酌情从轻处罚情节。被告人王利德系初犯、偶犯，其能如实供述自己的罪行，当庭认罪、悔罪，且其一贯表现良好；其犯罪情节轻微，危害不大，且其家属积极赔偿被害人经济损失并取得谅解；被告人的犯罪并非暴力犯罪，其出发点是为了给供销社赚取利益，其主观上并非以非法占有为目的。经审理查明：一、合同诈骗罪2015年3月15日，庞斐（已判决）通过谢某从山西神马汽车租赁有限公司租用×××别克GL8汽车一辆。因被告人王利德与其儿子王雄（已起诉）二人与庞斐家有经济纠纷，庞斐便经常去找该父子二人索要欠款或解决经济纠纷。2015年8月左右，庞斐与王雄来到太原市清徐县六合村找到王某3，二人使用被告人王利德找人伪造的车辆登记证、行驶证从王某3处拿走人民币6万元左右，并将该别克车质押给王某3，后王某3将该车转售给李某1。李某1在过户过程中，发现该车的车辆登记证和行驶证与原车主不符。案发后，经太原市公安局交通警察支队车辆管理所证明，×××机动车所有人为杨玉峰，侦查机关提供机动车登记证书及机动车行驶证内容不符，非该所核发。经太原市小店区价格认证中心鉴定，×××别克GL8商务车一辆，价值人民币9.5万元。2017年10月29日，王雄母亲李计珍已赔偿被害单位10万元，并取得谅解。2015年11月6日上午，王雄开着庞斐借朋友的别克商务车，到太原市晋源区贞观街东侧的信用社门口将该车以5万元抵押给被害人高某。2015年11月12日，庞斐开着其租来的一辆车牌号为×××的黑色丰田皇冠轿车找到被害人高某，使用王雄、王利德提供的伪造的该车机动车登记证书将该车质押给高某，并将别克商务车换走，借款10万元，高某扣去5000元的利息，同时给高某写了15万元的欠条，并与高某签订车辆质押合同。2015年年底，庞斐归还高某3000元。2016年1月中旬，庞斐使用一辆从朋友处借来的蓝色奔驰唯雅诺商务车从高某处将丰田皇冠轿车换走。大约一个月后，庞斐和被告人王利德又用庞斐借来的张宏所有的×××黑色帕萨特轿车将奔驰唯雅诺商务车换走。2016年5月28日，庞斐与高某签订×××黑色帕萨特轿车车辆质押合同。2016年6月8日下午，黑色帕萨特轿车在高某不知情的情况下被车主张宏用备用钥匙开走。当晚，王雄和被告人王利德承认开走车，并承诺还钱或者把车再开回来，后失去联系，导致被害人高某损失14.2万元。案发后，太原市公安局交警支队车辆管理所出具证明，侦查机关提交的“×××”，编号140007962789机动车登记证书，“该机动车信息不存在”，该机动车登记证书非该所核发。认定上述事实的证据有：1.抓获经过及在逃人员登记表证明，2015年3月，王利德因诈骗案被太原市公安局小店分局平阳路责任区刑警队列为网上逃犯。2018年12月13日，太原市公安局万柏林分局长风派出所民警根据线索在太原市万柏林长兴南街太原市政务大厅，发现网上逃犯王利德，立即将王利德抓捕并带回派出所进行审查。2.谢某的报案材料及陈述笔录证明，2015年3月，庞斐以租用为由，经我向我们公司太原市神马汽车租赁有限公司租赁一辆银灰色别克GL8商务车，车牌号为×××，当时也签订了出车单，类似于租赁协议，合同上写的租期是一个月，每天租金是300元，当时给了我们公司2000元的租金。后来庞斐一直没有还车，我们公司不断催要，其陆续支付我们公司2万元的租车费用。直到2016年7月20日，我们接到一个自称李某1的男子打来电话，称庞斐把我们公司的这辆×××的别克车抵押到他那里，他准备过户时，发现庞斐给他的车辆手续全是假的，无法过户。经过查询，该车的实际车主是我们公司老板杨玉峰于2013年12月25日购买，购价12万元。我们便去了李某1的家中，李某1给我们提供了一套关于别克商务车的登记证书和行驶证，我们发现该套手续纯属伪造，故来刑警队报案。3.高某报案材料及陈述笔录证明，2015年11月5日，赵恩铭给我打电话称其有个朋友要用5万元，押一辆车，问我愿不愿意，我同意了。2015年11月6日上午，我凑了5万元现金，跟赵恩铭约好在晋源区贞观街东侧的信用社门口等借钱人。过了一会，王雄开着一辆老款别克商务车来到信用社门口，他在汽车前机盖上给我写了借条和车辆质押合同。我收好借条，给了王雄5万元现金，然后开着王雄开来的那辆车回家了。2015年11月11日，赵恩铭又给我打电话，说他朋友钱不够，还需要20万元，给我重新质押个车，问我借不借，我说没那么多，只能借10万元。我跟赵恩铭商量好，只给借款人8万元现金，给赵恩铭汇1.5万元现金，我留5000元的利息。2015年11月12日，我把钱准备好后在家等着，当天上午11点左右，庞斐开着一辆黑色的丰田皇冠驾车到了我家门口，我坐在驾驶座上，庞斐坐在副驾驶座上，给我写了一个15万元的借条和车辆质押合同，还给了我一个车辆登记证书，我收起后给了庞斐8万元，把之前的那个5万元借条和车辆质押合同给了庞斐，然后庞斐就开着之前那辆别克商务车离开了。我跟赵恩铭是初中同学，跟王雄、庞斐不认识，他们来拿钱的时候才见过。庞斐给我写的15万元借条包括王雄借的5万元。我将钱借给王雄后，庞斐给我重新写借条是因为写到一张上方便，而且还能把第一辆车开走，不用押两个车。这些钱我也不清楚是谁花的，我给了王雄5万元，给了庞斐8万元，给了赵恩铭1.5万元。2015年底过年的时候，庞斐到晋祠古塘小区给了我3000元的利息。2016年1月中旬，赵恩铭给我打电话说明天他们要换用一天抵押的那辆丰田皇冠车，晚上再换回来，我同意了。第二天庞斐开了一辆蓝色奔驰唯雅诺商务车去了我家村口牌楼处，我把他之前抵押的丰田皇冠车开到牌楼处，我们交换了一下车。当天晚上，我给庞斐、赵恩铭打电话，他们都说车撞了人，出车祸了，回不去，就一直没有换。过来一个月左右，赵恩铭跟我说他们想跟我换个车（我觉得他们是指庞斐、王雄他们），回到他住的小区后，庞斐和王利德还有一个我不认识的人已经开着一辆×××黑色大众帕萨特到了赵恩铭小区等着了，我们换了车后，庞斐、王利德和赵恩铭还有那个不认识的人就开着奔驰唯雅诺走了，我就开着那辆帕萨特回家了。帕萨特的行车证上显示车主是张宏，我害怕车有问题，2016年5月28日，我在晋祠供销社办公室后面的马路上碰到了王雄，然后又看到了王利德和庞斐，我就让庞斐到我们村口给我写了一张×××黑色帕萨特轿车的车辆质押合同，写完后，庞斐、王雄、王利德就一起离开了。车辆质押合同上约定的还款日期是2016年6月5日，后来他们一直也不给我利息，还没到期时，我就一直催庞斐，庞斐开始还接电话，后来就不接电话了。2016年6月8日下午7点多的时候，有人把那辆帕萨特开走了。当天晚上大概10点时，王利德和王雄到了我家，承认是他们把车开走了，承诺半个月内还钱或者把车再开回来。2016年7月5日的时候，王利德的电话就打不通了，也一直没有还我钱。后来我到交警队问了一下，发现×××、×××车都是假的，系统都查不到这些车。4.太原市公安局交警支队车辆管理所出具的证明，证明太原市公安局晋源分局提交的“×××”，编号140007962789机动车登记证书，经公安交通管理应用平台系统核查，“该机动车信息不存在”。针对上述情况，该机动车登记证书非我所核发。5.庞斐给高某打的欠条证明，欠条内容为“今借到高某现金人民币拾伍万元整”。6.小店价认定字（2017）85号价格认定结论书证明，×××别克GL8商务车价值人民币95000元。7.谢某出具的谅解书证明，王雄的母亲李计珍已赔偿谢某公司拾万元，其自愿对王雄、王利德、庞斐的行为进行谅解。8.证人王某3的证言证明，大约是在2015年8月的一天，王雄给我打电话，说他一个朋友着急用点钱，想拿一台GL8抵押车在我这里借六万元，我跟他说我也没多少钱。王雄说他朋友比较着急用钱，就用不到一个月时间，让我想想办法。我还没答应他，结果王雄就带着一名年轻男子开着一台银灰色的别克GL8来到我家门口，王雄介绍他身边的男子叫庞斐，就是他着急用钱，要用六万元，不到一星期给我四分的利息，也就是2400元的利息。他们还带我查看了这台GL8商务车，车牌是×××，庞斐还亲手拿给我看他的身份证，该车的行驶证和登记证书。我查看了内容，该车就是庞斐名下的车，我觉得没什么问题就同意了将钱借给庞斐。因我手上没有这么多钱，我还联系了我的同学王佰川，向他借了三万元（我忘了王佰川后来是给我现金还是转账了）。这时候，我跟庞斐商量好了，在我家中，由我妻子王某2书写了借款协议，协议内容大致是：“今庞斐借到王某3现金陆万元整，并将GL8车抵押给王某3，借款时间为一个月”。庞斐还在借条上签了字，由我收起来了。六万元我也凑好，准备交付给庞斐时，王雄提出来，因他二人没车，要我开GL8把他们两个送回晋祠镇。于是，我开车把他们两个送到了晋祠镇，我妻子王某2陪着我们一起去的，王某2将23000元现金亲手交到庞斐手上，我看到庞斐把钱收起来了。同时我用手机银行给不知道是王雄还是庞斐提供的银行账户转账34600元左右。当时我只有23000元的现金给了庞斐，扣掉2400元的利息，于是只转了34600元。我将车开回家之后，到了还款日期，我联系庞斐还款。他一直以各种理由推脱。过了有半年的时候，庞斐甚至不接我的电话了。于是在2016年2月左右，我就以6.9万元的价格卖给了李某1。过了一个多月，李某1找到我说这辆GL8的是手续不对，过不了户。我就给庞斐打了电话，我带着李某1去了新晋祠路的路边见到庞斐，庞斐答应给李某1处理此事，好像还给李某1赔了一部分钱。此后就是李某1直接找庞斐解决的此时，后续的事，我就不知道了。后来，我认为事情处理了，就没在意，这个协议放哪儿，我也忘记了。9.证人王某2的证言证明，2015年8月的一天，王雄带着庞斐来到我家找我老公王某3。我听他们在谈庞斐由于着急用钱，要将他们开来的别克GL8商务车抵押给我们。我们先给庞斐6万元，庞斐用不到一个星期的时间，以四分的利息给我们，算下来也就2400元的利息。后来庞斐将自己的身份证、该车的行驶证和登记证书亲手交给我老公王某3查看。王某3查看后，同意了他们的要求。由于王某3手上没有这么多钱，就给他的同学王佰川打电话借了3万元。准备好后，王某3让我写了借款协议，由庞斐在上面签字确认。在王某3准备将钱交给他们时，王雄提出来，让王某3将他们送回晋祠镇。于是，王某3和我就开车将他们送到了指定地方。在他们准备下车时，王某3用手机银行给王雄和庞斐提供的账户转了34600元左右，我将23000元现金交到了庞斐手上。后王某3和我就开车回了家，事后此事王某3如何处理的，我就没有再参与。10.证人李某1证言证明，2015年12月份的一天，我从一名叫王某3的那里购买了一辆别克GL8商务车，当时王某3给了该车的登记证书、行驶证以及与登记证书相符的车辆车主身份证复印件，我给了王某36.9万元的购车款。购买该车后，我对该车进行了维修，花费了5000余元。过了大约十天时间，我开上该车带上手续到太原市万国汽贸城的车管所，对该车进行过户。结果发现该车的登记证书、行驶证与该车的信息不符合，无法过户。于是，我立马找到王某3告诉了他此情况，让他将车款还给我。王某3称车款他已经花完了，没钱了，并告诉我该车是庞斐抵押给他的，具体情况他也不清楚，他现在自愿带我去找庞斐。后王某3带我在清徐去太原的路上见到了庞斐，庞斐告诉我们，既然出了这事，他自愿给我们还钱，我就相信了他。后我不断向庞斐催要欠款，庞斐陆续给了我2.4万元，剩余款项迟迟不给。无奈之下，2016年4月26日，我找到庞斐，庞斐给我打了一张还款承诺书，明确注明庞斐由于自己的原因自愿再给我10万元，我将车还给他，期限至2016年4月30日。后庞斐一直没给我钱，在我的催促下，庞斐到我家中商谈此事。我见到他后，他开一辆黑色现代途胜车，我看他没钱给我，我就将他开的车押下，让他带钱赎车，直到今日（注2016年9月1日）到清徐县公安局配合民警调查此事。王某3卖给我的车是一辆银灰色别克GL8商务车，车牌号×××，王某3给我车辆登记证书、行驶证显示车主为庞斐。后来我去该车过户时，得知车为杨玉峰所有。庞斐承认是因他的原因给我造成的损失，他自愿赔偿我的损失。庞斐告诉我是他伪造了该车的手续，暂时抵押给了王某3，等有钱就取车，但是没想到王某3将车卖给了我，现在别克GL8商务车和现代途胜车都在我家中。11.庞斐的讯问笔录证明，2015年3月中旬的一天，我准备租一辆商务车作为个人使用，于是就到太原市小店区体育路的神马汽车租赁公司，找到了公司经理谢某，跟他说想从他那里租一台车。经过协商，我就从他们公司租了一台银灰色的别克GL8商务车，车牌号×××。当天我在公司书写了出车单，约定一天的租金300元，我给谢某交纳了2000元的押金，租车期限为一个月。期间我一直正常使用，并向谢某支付了租车的费用。过了几个月，我就还不了租车钱了，只能断断续续向谢某给一部分。2015年12月左右，我当时向王利德父子索要欠我家的几十万元债务，因为这些钱都是我借来的，我也承受不住债主的压力，多次向王利德父子索要我家的钱。王利德说他也紧张，但是过一个星期就能有办法还了我这笔钱，他看着我开着一辆别克GL8，他提议说：不行你就把这辆别克车抵押了，先缓过这段时间，我一个星期内有了钱就给你赎回来，你什么也不耽误。我跟他说：这辆车不是我的，没有汽车登记证，行车证也不是我的名字，没法抵押。王利德的儿子王雄说，不行我就帮你做一套假手续，我帮你联系我的朋友，把这辆车抵押出去换点钱，我同意了。过了一两天，王雄给我打电话，让我把这辆别克车开上，我开车带上王雄按他说的地方将车开到清徐县六合村的路边上，王雄打电话联系了一个30岁左右的男子小王过来，他看了看车，王雄把一份伪造的机动车登记证书和行驶证交给了小王，小王跟我们商量了一下，最后商定将该车抵押了6.5万元，小王写了一份抵押协议书，以我名义将该别克商务车抵押给小王，我还看了一下，上面写着是我的名字。我就在协议书上签了我的名字，将该车和钥匙交付给小王。小王当场给王雄用手机转了6.5万元就走了。我就向王雄索要这6.5万元，王雄借口说还没到帐，等回到太原再给我，于是我等到第二天，在小店区的太航小区王雄的家中，王雄当面给了我5000元，剩下的钱，王雄说过几天连欠我的钱一并给了我，我就同意了。过了一个星期，王雄还是没有给我钱。我就多次带着我家人去王利德和王雄位于太航小区的家中索要欠款，他们均找借口推脱不给我钱。一直到2016年初，我接到小王的电话，说我的车出了问题，到现在利息都没有给过他，想约我见一面。我就给王雄打电话，带着王雄去清徐见了小王。王雄答应一有钱就给小王还钱赎车，然后我们就走了。到了2016年4月，小王又约我们见面。于是，我叫上王利德和王雄，在太原市晋源区滨河西路新晋祠路交叉口跟小王见面，到了才发现还有另外两个人，叫李某1和李某1的老婆。小王说他已经把车卖给了李某1，李某1在过户的时候，发现该车的登记证和行驶证是假的，问我们怎么解决。王利德承诺说他会解决，商议的结果是王利德给李某18万元赎车，于是我们就走了。过了几天，王利德分三、四次给了我2.4万元，让我给李某1还钱，我分几次给了李某12.4万元。但是到了2016年4月26日，李某1又约我在清徐见面。我带着王利德去了清徐见了李某1，李某1要我解决，当时王利德承诺除了已经给了李某1的2.4万元，再一次性给李某20万元，用于返还购车款和损失费。李某1要求我们写个还款承诺，我让王利德写，结果李某1不同意，他说买车的名字上写的是我的名字，要我给他写还款承诺。我没有多想，就给李某1写了一个还款承诺，承诺在2016年4月30日还款。到了2016年4月30日，王利德和王雄都没有给我还款，我也没钱还，此事就一直拖着。2016年6月8日，我向谢某借了一台现代途胜越野车回平遥。王利德给我打电话说明天他就能给李某1还款，让我去清徐把李某1接到太原来。我就开上现代途胜越野车去了清徐找到李某1，结果一到那儿，李某1带着人就把我的现代越野车扣下了，让我还钱才能给我车。我没有办法，将现代越野车钥匙给了李某1，然后自己回来了。2016年8月，谢某报案说，我诈骗了他的汽车，你们还对我进行了调查。李某1又把我起诉到清徐县人民法院，我向王利德父子索要欠款，他们均没有给我钱，我也就躲起来了。一直到今天（注2017年3月23日），我觉得躲着也不事，就去了清徐县人民法院，然后被你们带回刑警队。伪造的汽车登记证和行驶证，不是我做的，应该是王雄做的。因为王雄说帮我做一套假手续，将别克商务车抵押出去。我就默认了，让王雄看了该车的行车证和我的身份证复印件等信息。估计王雄是通过这些信息，找人伪造了车辆登记证和行驶证。我被债主逼得没有办法了，就同意了王雄的办法，同意使用伪造的车辆登记证和行驶证将该车抵押给小王，抵押下钱先给我应应急。2015年的时候，具体日期记不清了，王雄从我手里借走一辆灰色别克商务车。这两车是我从杨家堡的朋友手里借来的，后来我听说王雄把这两车抵押给晋源东庄村的一个叫高某的人手里了，抵押了5万元。因为王雄和他父亲王利德欠我钱，王利德在晋祠的名声很不好，说他借钱不还，让我以我的名义开着一辆丰田轿车去高某处抵押借钱，说他们已经商量好了，让我直接开车去，拿上钱就走。当时王利德还给了我一个机动车登记证书，我就开着车去找高某。当时高某说跟赵恩铭商量好，给我8万元现金，给赵恩铭1.5万元，他留5000元现金。我在场给高某写了一张15万元的欠条，一张车辆质押合同，然后我就把王雄抵押给高某的别克商务车开走了。我拿走了8万元，写了个15万元的欠条是因为，王利德告诉我之前都商量好了，5万元是还之前抵押别克的钱，10万元是抵押丰田车借的钱，到时候给我多少钱，我就拿多少钱。8万元我都给了王雄、王利德，自己一份没留。当时王利德说有个贷款快下了了，急用这些钱，我就给了他们，等以后再要。后来有一天，赵恩铭给我打电话说联系不上王雄、王利德，说高某觉得抵押的车不值15万，让我给他换个商务车（其实这个时候高某已经知道借的钱不是我用的，是王利德、王雄用的，王利德、王雄还给高某写过借条）。过了两天，我联系上王雄、王利德，商量好让我借一辆商务车跟高某换一下。我跟我技校的朋友张文杰借了一辆奔驰唯雅诺商务车，让赵恩铭联系好高某后，我就用奔驰商务车抵押给高某，把之前抵押给高某的丰田皇冠车开走了，给了王雄。后来我又从朋友张宏处借了一辆帕萨特，又去找高某把之前抵押的奔驰商务车开走，把借来的帕萨特抵押给高某。过了一段时间，张宏去高某家把他的帕萨特汽车开走了，高某当天给我打电话问我是不是我开的，我说不是，钱也不是我借的，让他别来找我。后来听王利德说当天王利德和王雄去了高某家，承认车是他们开走的，还给高某打了借条。12.王雄的讯问笔录证明，2015年8月左右，当时我和我父亲王利德还有庞斐准备在晋源区那里一起开一家翼龙贷公司。翼龙贷总公司需要我们缴纳30万元的保证金，但是我们只给总公司缴纳了15万元保证金，剩下的15万元凑不起来，我和我爸还有庞斐就一起商量看怎么弄点钱来周转。期间我们知道庞斐从一名姓谢的男子那里租了一辆GL8商务车，我父亲就提议说将庞斐租来的这辆车做个假证，抵押出去换点钱，我和庞斐都同意了。因为车是庞斐租的，所以我父亲就让庞斐提供一下他的个人信息和车辆的相关信息，说是要以庞斐的名义做一个假的车辆登记证书和一个汽车行驶证，庞斐也同意了，于是将他的个人信息和车辆信息都告诉了我和我爸。最后由我爸王利德联系了一个做假证的，做了一个假的登记证书和行驶证。做好后，我联系之前我经常联系押车的一名叫王某3的男子，说是我有个朋友有一辆车要往出抵押，他同意之后，我就和庞斐一起拿着假的登记证书和行驶证开车去了清徐县六合村找到王某3。见面之后，我就告诉王某3庞斐是车主，之后就由王某3和庞斐去谈具体押多少钱。期间王某3还核对了车的登记证书和行车证，谈好之后就写了一份协议。押完车之后，庞斐告诉我说利息是4分，压了好像是6万元。因为我俩开着这辆车来的，于是就提出让王某3开车送我们回晋祠。王某3开车送我们回到晋祠，路上庞斐和我说对方给了我们一部分现金，还有一部分要转账，我也不知道当时是什么原因，最后剩余的三万余元就转到了我名下的一张招商银行卡里了，卡里的钱我爸王利德用了。之后我们一直没钱还这笔钱，所以就没有把车赎出来。但是我们还了3个月左右的利息，后来实在没钱了，就还不起利息了。因为车是庞斐押给王某3的，所以王某3一直和庞斐联系，大概到了2016年年初的时候，我爸给了我们一笔钱，让我和庞斐去把这辆车赎回来。但是我们再找王某3的时候，王某3说车已经卖给一个叫李某1的男子，之后我就没有多管这个事情。后来我听说李某1准备把这辆车过户的时候发现登记证和行驶证是假的，就联系上了庞斐。庞斐害怕对方报警就一直出面协商和对方协商，然后回来我们三个人一起想办法解决。但是李某1找我们要10万元，我们实在是凑不出那么多钱，于是也就没能把车赎回来，再后来我听说庞斐被抓了。我没有伙同庞斐伪造丰田皇冠轿车登记证等证件，也没有将该车以15万元的价格抵押给高某。当时我正准备结婚，没有直接参与这个事情。后来才知道，我爸王利德和庞斐一起把一辆皇冠车抵押给了一个叫高某的人，这辆车也是做了假证才押出去的。后来对方还通过我一个叔叔赵恩铭找过我爸，要我们处理这个事情。13.被告人王利德在侦查阶段的供述证明，2015年8月左右，当时我和我儿子王雄还有庞斐准备在晋源区开一家翼龙贷公司，翼龙贷总公司需要我们缴纳30万元的保证金，当时我觉得这个生意不错，就找朋友借了15万元先交纳了保证金将公司现开了起来。但是还有剩下的15万元凑不起来，当时我就想让庞斐和我儿子租个车然后抵押出去弄点钱来开公司。一旦公司开起来，很快就会赚钱，赚了钱我们就尽快将车赎回来，不要让人家发现车的手续是假的。我知道庞斐认识一个租车的，而且他当时就租了一辆别克GL8商务车开着。于是我就提议说将庞斐租来的这辆车做个假证，让王雄联系个人，把这辆车抵押出去借点钱，他俩都同意了。因为这辆车是庞斐租的，于是我就让庞斐提供了一下个人基本情况，我拿上庞斐的身份证件和这辆车真的行驶证，在南内环西街千峰路交叉口那里通过路边的小广告，联系了一个做假证的。我把这些资料交给他，并告诉他需要做一个假的车辆登记证书和假的行车证，对方找我要了300元费用。过了一两天，对方就在我俩见面的地方给了我一个车主是庞斐的假的车辆登记证书和行车证。拿上这些东西后，我就联系庞斐和王雄，让他俩拿着这个把车找人抵押了。当时我记得王雄联系了清徐的一个人，他和庞斐俩人一起开着那辆庞斐租来的别克GL8上午车去了清徐找对方借钱。当天晚上的时候，我使用王雄的一张招商银行卡里就收到了对方打来的3万余元，后来我问了一下庞斐，他说这辆车一共押了6万元，他拿了2万多元。拿上这笔钱之后，我就把这笔钱交了保证金。一开始的时候我们想的是开了公司可以赚钱，但后来翼龙贷公司出了一些事情，导致效益很不好，我们也就一直没钱赎回来这部车。就这样我们一直拖着，一开始的时候我们还能支付押车的利息和租车的租金，后来实在是没钱了，我也弄不下钱，就一直拖着。就这样一直拖到了2016年6月左右的时候，我听说庞斐因为这个事情被抓起来，再加上我在外面欠了太多的外债，我自己就躲起来了，直到今天下午我去便民服务中心去办事，就被长风派出所的民警抓获了。好像是2015年年底的时候，当时快过年了，我想着弄一笔钱把年给过了。一开始的时候我通过我的朋友赵恩铭联系了我的朋友高某，想找高某借钱，高某提出来借钱需要押东西，我就让我儿子王雄将一辆别克GL8商务车开到高某位于晋源区东庄村的家中，找高某拿了5万元。后来因为5万元不够用，我就想着找高某再借点钱，但是高某说那就必须押一些自己的东西，于是我就提出来让庞斐想办法弄辆车，还是由我来做一套假的手续把车抵押出去借钱。于是庞斐就从他一个朋友那里借了一辆黑色丰田皇冠轿车，还是由我到南内环千峰路路口那里做了一个假的车辆行车证和登记证。我和庞斐两人开上车去了我朋友高某位于晋源区东庄村的家里，然后我提出来着急用钱，向把庞斐的这辆车押给他再借20万元。高某看了车的手续之后说最多只能借15万元，加上之前的5万元，再给我10万元，我同意了。因为假的手续上写的庞斐是车主，于是高某就和庞斐签了一份质押协议，把车留下，并借给我们8万元现金。因为我之前找赵恩铭借过1万多元，所以剩下的钱就给了赵恩铭。签好协议之后，我们就把车和假手续都留给了高某，我和庞斐就离开了。后来也是因为还不上这笔钱，车主又一直催着要车，我们又拿不出车来，后来车主通过定位就悄悄把车开走了。车不见了之后，高某就找庞斐要钱，因为这个主意是我出的，钱也都是我用的，我就一直安抚高某，承诺给他还清，高某也就没再追究这件事，后来我一直还不上钱，高某才报了警。我从高某那里一共拿了15万元，这些钱高某都没有直接给我，但这些钱都是我拿上用的。当时我做生意借了不少高利贷，这些钱我都拿上还了利息了。我给押到高某的这两丰田皇冠轿车做假手续找高某借钱的事，庞斐也知道，因为假手续上这两车的车主是庞斐。之所以在假手续上车主写成庞斐是因为我和高某是朋友，当时高某就知道我在外面欠了不少钱，他不一定会借给我钱，但他不认识庞斐，由我和赵恩铭介绍，他会把钱借给庞斐。赵恩铭不知道押给高某的那辆车并不是庞斐的，庞斐也没有从中获利，王雄没有参与这件事。我和庞斐两个人一起合伙做生意，庞斐从家里拿了一些钱，但是没有赚到钱，庞斐后来和我说他家人一直追问这笔钱的下落，想让我给他爷爷写个欠条，我当时没同意，庞斐后来一直和我说这个事情，我就同意给他写了几个欠条。14.王利德的基本情况证明及常住人口基本信息证明，王利德的身份情况及现党组织关系所在地。上述证据，经当庭举证、质证，予以认定。二、职务侵占罪2008年至2015年期间，被告人王利德利用担任太原市晋祠供销合作社主任的职务便利，以给单位交保险为由，使用单位印章及私刻印章，将该社办公楼以及综合楼部分门面房出售、抵押、出租给白福生、王云发、张东梅、索永芳、郝元生等人，将集体资金占为己有。并以从单位账户提取现金的方式，将集体资金占为己有。具体事实如下：2013年3月至6月期间，被告人王利德以给晋祠供销合作社职工交保险为由，多次向白福生借款人民币68.9万元。同年6月14日，被告人王利德给白福生出具借条“今借到白福生现金陆拾捌万玖仟元整（689000）到2014年元月还清，如还不了，把晋祠供销合作社办公楼一至三层共500平方米作为抵押”。同年7月12日，被告人王利德以给晋祠供销合作社职工交保险为由，向索永芳借款30万元，并以该供销合作社综合楼2号门面房150平方米用于抵押，借款期限3个月，如到期不能归还，该房归索永芳所有。被告人王利德收到上述98.9万元后用于个人使用，现该涉案房屋归他人占有使用。2014年6月，被告人王利德以给晋祠供销合作社交保险为由，将该社办公楼一至三层以50万元的价格卖给王云发。同年9月，被告人王利德以上述同样方式将该供销合作社综合楼53平方米的门面房以25万元的价格卖给郝元生。被告人王利德收到上述75万元后，将其中的5万元用于给该供销合作社职工交保险，剩余70万元用于个人使用。2014年12月，被告人王利德以给太原市晋源区供销合作社的名义与张东梅签订《房屋租赁合同》，将该供销合作社位于天龙山路53号的办公楼一至二层由“我爱妈妈菜”经营者张东梅承租，租期自2013年10月至2019年10月，租金15万元。被告人王利德收到该15万元租金后，未交单位财务，其中9万元用于给该供销合作社职工交保险，6万元用于其个人使用。该9万元交保险后，被告人王利德将保险手续交由财务人员做账务处理，后又将该9万元用于晋源区百合盛物流配送有限公司（晋祠供销合作社出资注册）的还款资金核减了该供销合作社的债权9万元。2008年9月9日、11月16日，被告人王利德分别从晋祠供销合作社以现金支票方式提取20万元和2万元，用于其个人投资。2012年8月17日，被告人王利德从该供销合作社以现金支票方式分别提取16万元和10万元，其中10万元用于给该单位职工交保险，另16万元用于其个人使用。该10万元保险手续交由财务人员账务处理后，被告人王利德将该10万元用于晋源区百合盛物流配送有限公司归还的投资款，核减了该供销社债权10万元。经晋源区监委向晋源区社保中心和太原市医保中心核实，2008年至2015年，该供销合作社给职工缴费共计1347820.5元，社保共计缴费1385436.64元，总计2733257.14元。根据晋祠供销合作社财务的医保、社保缴费情况，该供销合作社自2008年至2015年给职工缴纳医保费1374213.9元，社保缴费1314600.14元，总计2688814.04元；差额44443.1元，该委予以核减。涉案金额共计人民币2274556.9元。认定上述事实的证据有：1.关于免去晋祠供销合作社王利德主任职务的决定、关于中止王利德党员权利的决定证明，经区纪委常委会会议研究，于2019年4月11日起中止王利德的表决权、选举权和被选举权等党员权利。2.太原市晋源区供销合作社联合社、太原市晋源区晋祠供销合作社的营业执照、太原市晋源区机构编制委员会办公室文件、全民所有制工人录取通知书、关于晋祠供销合作社股份制改革筹备组成员组成批复、关于免去晋祠供销合作社王利德主任职务的决定证明，太原市晋源区供销合作社联合社、晋祠供销合作社的性质、法人代表等；2019年1月14日，经晋源区供销联社会议研究决定，免去王利德晋祠供销合作社主任职务。3.晋源区商务局直属企业公章移交单、情况说明证明，于2013年8月6日局会议决定现将晋祠供销合作社公章移交办公室，由办公室统一管理；晋祠供销合作社公章字样是“太原市晋源区晋祠供销合作社”，从未使用过其他字样的公章。4.晋祠供销合作社百合盛物流配送有限公司情况说明证明，太原市晋源区百合盛物流配送有限公司成立于2007年10月17日，法人代表刘爱喜（原晋祠供销合作社主任），原注册号：140XXXXXXXX5048，是晋祠供销合作社依据太原市供销合作社的要求出全资成立的下属公司。5.情况说明及缴纳明细证明，晋祠供销合作社全体职工应缴纳医保、社保（2016年-2018年）由晋源区商务局借资代缴。2008年至2015年期间，太原市晋源区晋祠供销合作社基本医疗、大病医疗财务缴费共计1347820.50元，缴纳养老、工伤、生育保险共计1384145.44元；缴纳医疗保险共计1374213.90元；缴纳养老保险1314600.14元。2018年10太原市晋源区晋祠供销合作社交纳4人1月至10月失业保险费，共计1291.2元，从2008年11月至今没有再交过费。6.记账凭证及银行流水证明，太原市晋源区晋祠供销合作社收入支出情况。7.山西天策联合会计事务所审计报告、山西天策司法鉴定所鉴定报告证明，审计意见：因审计范围受到条件限制可能产生的影响非常重大和广泛，且该单位财务管理混乱，核算不规范，会计事项失真，甚至租赁款收入款不入账又被侵占之嫌疑等现象的影响，无法对太原市晋祠供销合作社财务报表发表意见，建议有关部门彻查。鉴定意见：王利德在任期间隐瞒截留出租、出售、抵押资产款项共计2633000元，未入供销社帐，并据为己有，涉嫌职务侵占。8.山西洪宇正业司法鉴定中心出具的文书鉴定检验报告书证明，检材1（JC1）落款日期为2013.6.14，出借人为白福生，借款金额为陆十八万玖仟元（689000）的借条，借条上盖印公章为“太原市晋源区晋祠供销合作社”；检材2（JC2）落款日期为2013.7.12，出借人为索永芳，借款金额为叁拾万元的借条，借条上盖印公章为“太原市晋源区晋祠供销合作社”。检材1（JC1）与检材2（JC2）上的印文为公章“太原市晋源区晋祠供销合作社”盖印形成。9.房屋转让协议书、房屋租赁合同、门面房买卖协议、借条、收条、收款收据等证明，2012年8月15日，王利德将位于晋祠镇南堡供销社综合楼3号门面房，面积98.5平米，以39.4万元的价格转让给赵会中。合同上载有王利德、赵会中、见证方郑登科的签名，并盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。同日收款收据载明“今收到赵会中房款叁拾玖万肆仟元（394000元）”，并盖有太原市晋源区晋祠供销社公章。2014年6月18日，王利德将位于天龙路52号共500平米共三层属于晋祠供销社房产以50万元的价格转让给王云发。协议书上有王利德及王云发的签名，并盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。2014年6月25日收条载明“今收到王云发购房款伍拾万元整”，收条上载有王利德的签名，盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。2014年9月18日，王利德将晋祠供销社门面房建筑面积53平米以总价25万元出售给郝元生。协议上有王利德及郝元生的签名，并盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。同日收条载明“今收到郝元生购房款贰拾伍万元整”，收条上载有王利德的签名，盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。2014年12月22日，张东梅同意承租位于山西省太原市晋源区晋祠镇天龙山路53号房屋，承租期限为2013年10月1日至2019年10月1日，租金为15万元。合同上有王利德、张东梅的签名，盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。同日收条载明“今收到曾利忠、张东梅、张建飞位于晋祠镇天龙山路53号房屋六年租金共计伍拾万元整”，收条上载有王利德的签名及捺印，盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。2013年6月14日借条载明“今借到白福生现金陆拾捌万玖仟元整（689000），到2014年元月还清，如还不了，把晋祠供销社办公楼一至三层共500平米作为抵押。”借条上载有借款人王利德、中间人张天福、出资人白福生的签名，盖有“太原市晋源区晋祠供销合作社”字样的公章。2013年7月12日借条载明“今借到索永芳现金叁拾万元以供销社综合楼2号门面房150平米作为抵押，借款期为3个月，如到期不能归还，此房为索永芳所有。”借条上载有胡某、王利德的签名及捺印，盖有“太原市晋源区晋祠供销合作社”字样的公章。王利德与庞昌禄签订借款协议，内容为“由于供销社资金不足，今向庞昌禄借款人民币叁拾伍万元整（千峰路衣洁雅干洗店抵押款）。用于缴纳供销社职工保险。借款期限为六个月。以供销社财产‘我爱妈妈菜’所占房屋（一层二层）使用权为抵押。逾期不还，该房屋使用权归庞昌禄所有。”协议上有庞昌禄及王利德的签名及捺印，盖有“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章。10.崔文锦的询问笔录证明，我与王利德认识三四十年了，2013年7月份，王利德通过我弟弟崔晓红向我借了30万元，说是给晋祠供销社职工交保险，为期3个月，当时口头约定每个月二分的利息。2013年7月12日，我在晋祠供销社办公楼三楼将30万元现金给了王利德本人。当时我弟弟崔晓红在场，王利德给我签了借条。借条上有胡某的签字是因为我提出不能让我弟弟做证明，需要王利德单位的人证明，然后王利德出去了一会，回来把签有胡某名字、摁了手印的借条给了我。当时我没有见过胡某，后来告我说胡某是他们的会计。借条上写的3个月后王利德还不了我30万元就将晋祠供销社综合楼2号门面房（老晋祠饭店）抵押给索永芳，因为我觉得写上我妻子索永芳的名字好向王利德要钱，且王利德是晋祠供销社的主任，这个门面是晋祠供销社的固定资产。之后，王利德给过我2个月的利息，每个月6000元，一共给了我12000元，都是现金，我没有给他写过收据，30万元借款一份没还。借钱一年后，王利德没有归还借款，我把晋祠供销社综合楼2号门面房上了锁，2017年4月份开始装修，门面房面积有150平米，装修好后，我弟弟崔晓春开了饭店，一个月租金1500元。11.王云发的询问笔录证明，王利德是晋祠供销社的法人代表，2014年6月我通过朋友陈有新介绍和王利德签订了购买晋祠供销社门面房的协议。该门面房位于晋祠镇政府背后天龙山路，大概是从东往西数凸出来的第一间房（我爱妈妈菜），连地下室一共三层大概有400多平米。当时我分两次一共交给王利德50万元现金，第一次给了王利德35万元，第二次给了15万元，我记得李超还拿手机录了像。我第一次给王利德钱时，看见他给晋祠供销社出纳李某2大概几万元，让他去给晋祠供销社职工交保险。2014年6月我交给供销社50万元房款以后购买的是加地下室在内共三层，后来交了钱以后才知道一层被王利德又租给“我爱妈妈菜”饭店了，租期至2019年10月到期，因为签订的房屋转让协议中约定在合同生效后2个月内将房屋产权移交给我，所以在签订房屋转让协议3个月以后王利德给过我1.5万元或2万元的房屋赔偿款。12.郝元生的询问笔录证明，王利德是晋祠供销社主任，2008年我租供销社房子开饭店时认识王利德的。2014年8月底王利德以为职工交保险为由，第一次向我借了8万元现金，半个月后又向我借了10万元现金，2014年9月18日又向我借了7万元现金，这三次借给他钱都是在我家里，时间都是下午，见证人是我妻子张素珍。2014年9月18日，我和王利德签订了门面房买卖协议，当时约定如果到2014年年底还不了钱，就以三次借款总数25万元将我租的晋祠供销社门面房，共计53平米，以买卖的形式出售给我。门面房买卖协议是王利德写的，2014年9月18日，王利德来我家拿最后7万元的时候带过来的，当时王利德已经在门面房买卖协议上签字盖章，我就是签了自己的名字。2014年底，王利德没有还钱，我收房时也没有与王利德或者晋祠供销社办过交接手续。13.胡某的询问笔录证明，我1980年开始在晋祠供销社工作，1998年至今担任晋祠供销社会计。2008年5月-2019年1月王利德任主任，郝少文任副主任，李某2任出纳，我是会计。2019年1月至今李某2为晋祠供销社临时负责人。晋祠供销社是计划经济时代的国营商店，从2003年拆迁以后除了政府给拨付的拆迁款之外就几乎没有什么收入了。2003年以后主要任务就是给100多名退休职工和30多名正式职工交养老保险、医疗保险。王利德安排李某2主要负责交保险，我偶尔也配合。2008年5月份王利德担任晋祠供销社主任时，供销社账户还有290万元拆迁款，后来政府拆迁外八景又补偿了供销社540万元，总共830万元，另外还有一些门面房租金收入，具体以账目为准。供销社的支出主要是用于给职工发米、面、油、生活费以及缴纳职工医疗、养老保险。还有大部分钱都打到百合盛公司账户了，王利德说是要对外投资，供销社缺钱了就从百合盛公司拿，具体给百合盛公司转了多少钱我也记不清了，因为后来百合盛公司也还过晋祠供销社一部分钱，具体钱款以账目为准。百合盛公司是张广文当主任时供销社出资成立的，我不知道百合盛有哪些对外投资项目，百合盛有自己的会计叫郭正平。至于支付百合盛公司投资款单位有没有开会研究或者跟上级请示过我不清楚，王利德也没有跟我说过。王利德个人没有给供销社职工垫付过保险钱，供销社目前的固定资产有：一栋三层办公楼共420平方米位于天龙路7号楼；一栋综合楼门面房约700平米位于晋祠中堡，具体门牌号不清楚。以上资产有出租的情况，但没有对外出售或抵押。办公楼一、二层出租，收过2-3年的租金，当时租金是每年2.6万元。另一家租下后，租金就没有上供销社财务账；综合楼有部分出租，具体情况记不清了。（向其出示调取的王利德以39.4万元的价格将供销社综合楼3号门面房转让给赵会中的《房屋转让协议书》）我不知道这件事，也没有见过“今收到赵会中购房款39.4万元”的收款收据，王利德也未将这39.4万元售房款交回到晋祠供销社财务。（向其出示调取的王利德以25万元的价格将供销社综合楼53平米门面房出售给郝元生的《门面房买卖协议》）我不知道这件事，也没有见过“今收到郝云生购房款25万元”的收条，王利德也未将这25万元售房款交回到晋祠供销社财务。（向其出示调取的王利德将晋祠供销社办公楼一层至三层以50万元价格转让给王云发的《房屋转让协议书》），我不清楚这件事，我也没有见过“今收到王云发购房款50万元”的收条，王利德也没有将这50万元售房款交回到晋祠供销社财务。王利德对以上办公楼及门面房的变卖和抵押处置没有开会研究过，也未将抵押和变卖的共计248.3万元交回晋祠供销社财务。（向其出示调取的王利德和董雅民、李新治承包山西汾西晟通煤业有限公司煤矿井下生产的合同协议）我不知道这件事。（向其出示调取的王利德代表太原市晋源区晋祠供销社和朔州市宏宇工程建设有限公司厅子堰煤矿项目部就合作承包内蒙古准格尔旗窑沟乡厅子堰煤矿巷道掘进工程施工及生产运输方面签订的合作协议）我不清楚，只是听人们说王利德在内蒙古承包了煤矿。（向其出示王利德代表晋祠供销社与王云忠合作开发晋祠镇东院村宏泽洗煤厂土地的合作协议）我不清楚，王利德代表晋祠供销社对外投资的事项没有开会研究过。王利德对外投资用的钱是晋祠供销社账上的补偿款和少量门面房租金，晋祠供销社账户有个人使用的情况，主要有刘爱喜、李某2、王建平、刘光荣、郭正平等，他们是供销社商铺的承包户，给供销社交承包费，供销社给他们提供发票，这是一直延续下来的，后来税务部门指出后就不再使用了。供销社的公章由出纳李某2保管，但在2013年8月份以后就由区供销联社统一保管。（向其出示2008年9月9日20万的现金支票，支票上写有王利德胜利街投资）我不知道具体投资情况，现金支出都是出纳李某2负责，我是根据票据记账，按账上来看王利德把这笔钱归还了，2008年12月12日百合盛给晋祠供销社转了22万元，因为王利德在2018年11月16日还从晋祠供销社支取了2万元。王利德担任主任后，在2008年12月份重新启用了百合盛公司账户，晋祠供销社在12月11日给百合盛公司转了230万元，我向王利德催要22万元，王利德就让百合盛的会计郭正平给晋祠供销社转了22万元。（向其出示2012年8月17日两张有王利德签字的现金支票，一张10万元、一张16万元）26万元是2012年8月17日区供销联社代姚村供销社还回晋祠供销社的钱。当天，王利德就安排李某2从晋祠供销社取走了这笔钱，具体用作什么不知道，王利德也未将26万元归还晋祠供销社。（向其出示2010年12月8日标有“五儿用”的50万元现金支票）“五儿”就是王利德，不清楚他用这笔钱干什么用了。这笔钱是晋祠镇长巷村给晋祠供销社转的工程款，王利德当天就取走了，我准备等工程完了再记账，但是后来王利德也没有将票据交回到财务，所以没有上账。我知道这笔钱是工程款是因为我知道晋祠供销社承揽了长巷村的工程。（向其出示2014年12月22日王利德将天龙路53号晋祠供销社办公楼以15万元的租金租给张东梅的房屋租赁合同及王利德打的15万元租金收条）我没有见过，不知情。这笔15万元的租金没有上晋祠供销社的账。晋祠供销社给职工缴纳保险一般都是由李某2去缴纳，他把票据拿回来我做账。晋祠供销社账上有钱时就用单位账上的钱交保险，后来单位账上没钱了，李某2就问王利德拿回来现金交保险。王利德拿回来钱给晋祠供销社职工缴纳保险上账了，我用王利德拿回来给职工交保险的钱冲抵百合盛公司欠晋祠供销合作社的钱。因为百合盛公司账上的钱是由王利德用晋祠供销社合作社的钱拿去投资的，我认为王利德欠晋祠供销社的钱就是百合盛公司欠晋祠供销社的，我只能对百合盛公司，不能对王利德个人。抵消百合盛公司欠晋祠供销合作社的欠款后，我给百合盛公司的会计郭正平开收据，我和王利德说过，王利德说他认可用他拿回来给职工交保险的钱去抵消百合盛公司欠晋祠供销合作社的钱款。王利德2012年8月17日，以现金支票取走的26万元中有10万元是给职工交了保险，在2012年18号凭证中有体现，已交保险。我给百合盛公司的会计郭正平开了10万元的收据，抵消了百合盛欠晋祠供销社的钱款。王利德称张东梅15万元的租金中有9万元是给职工交了保险，这笔钱在13年7号凭证中有具体提现，已交保险。我给百合盛公司的会计郭正平开了9万元的收据，抵消了百合盛欠晋祠供销社的钱款。经向李某2核实，2014年到2015年期间，曾归还放心粮油店欠款4万多元的这笔钱已上账，我印象中有这回事。当时开会米面油的收据大概有四万多。14.李某2的询问笔录证明，我1986年至今在晋祠供销社工作。2008年王利德担任晋祠供销社主任期间，副主任是郝少文，他一直不上班也不参与本单位任何事务；会计是胡某，主要负责财务上的事；我是办公室主任兼出纳，晋祠供销社日常给职工发钱、交保险，王利德都是安排我负责的。王利德担任晋祠供销社主任期间单位收入主要是拆迁补偿款，大概有800多万元，还有零星房租收入等；支出主要是职工养老保险、医疗保险开支，职工每月生活费、福利费、工资，除此之外，晋祠供销社账上的钱大部分被王利德转到百合盛公司账户对外进行投资。百合盛公司是晋祠供销社出资成立的公司，由王利德负责，不知道是承揽什么业务。王利德让晋祠供销社财务人员从晋祠供销社的账户上给百合盛公司拨钱，听会计胡某说拨了300多万元，大概是2010年左右拨的，具体几次记不清了，以账目记录为准。王利德和我们说要去投资，为了给大家挣钱。晋祠供销社给百合盛公司的投资没有协议，王利德使用百合盛的账户投资没有开过职工会，也没有会议记录。王利德和我说过，我没有反对。王利德告诉我说他负责赚钱，供销社需要用钱的时候让我去找他要，当时我说单位的钱是给职工们交保险的钱，一定要保证资金的安全。我不知道王利德使用百合盛的账户投资是否向上级请示过，也不知道他使用百合盛的账户投资过哪些项目。百合盛公司投资出去的钱目前还差300多万元没有归还晋祠供销社，百合盛公司的投资，王利德也没有给我个人分过红。晋祠供销社目前的固定资产有一座办公楼，一座综合楼。办公楼位于晋祠天龙路服务楼7号、3层、420平米，我只知道办公楼有人占的，具体办公楼有没有出租、出售或者抵押，我不清楚。（向其出示王利德和庞昌禄关于抵押办公楼借款35万元的协议）我不知道这件事，以上35万元王利德没有交回单位。（向其出示2013年6月14日王利德和白福生关于抵押办公楼的借款689000元的协议）我不知情，以上689000元王利德没有交回单位。（向其出示2014年6月18日王利德以50万元将办公楼1-3层出售给王云发的房屋转让协议）签合同我不清楚，我记得大概在2014年，王利德给我打电话，让我去晋祠供销社办公室。我去了之后看见桌子上放着一堆钱，大概有几十万，王利德给了我5万元让我去给晋祠供销社职工交医保。当时王云发和一个不认识的年轻人在王利德办公室，在我拿钱的时候，好像那个年轻人给我照相或摄像了。我不清楚王利德收的是什么钱，我拿了钱去交医保，正赶上医保的系统不能做业务，医保交不进去。大概是2012年的时候，我给职工在放心粮油商店（老板叫樊春艳）以供销社的名义佘了米面油，米面油的供货商催钱催得紧，2014年底，我就用这笔钱还了上一年给职工发米面油的欠款四万七八千元，剩下的钱在我手里没有上账，因为财务上没有办法下账。还了米面油款后，对方给我开了收据，我交给会计胡某让她下账去了。这件事我没有向王利德请示过，也没有和他说过。晋祠供销社综合楼位置在晋祠南堡街，有6个门面房共计700平米，南边第一家目前是我占的，开的日杂五金店。我是从2004年开始占的，因王利德参与门面房的修建和管理，我给了他1万元后占了门面房，之后到2017年期间没有给晋祠供销社交过租金。2018年，经和区联社主任王胜沟通后，我将当年5000元租金作为我为晋祠供销社工作的办公经费，现准备和晋祠供销社签订正式协议。我旁边的门面房南2号，开始是德和药店在经营，因和门面房的施工队有纠纷，所以晋祠供销社没有收回管理权，我印象中没有收过租金。17年年底，崔牛牛（小名）直接占了这间门面房，后来我才知道王利德抵押给了崔牛牛，现在由崔牛牛的侄儿开了饭店。（向其出示2013年7月12日，王利德和崔牛牛的妻子索永芳签订的抵押门面房南2号的借款协议，共计借款30万元）我不知情，王利德没有将以上30万元交回晋祠供销社。南3号门面房现在是赵会中占的，又租给了姓闫的人开了饭店，我是15年年底听开饭店的人说王利德把南3号门面房抵押给了赵会中，抵押时间不清楚。（向其出示2012年8月15日王利德和赵会中签订的关于南门面房3号的买卖协议，售房款394000元）我不知情，以上394000元没有上交给晋祠供销社。西一号门面房是郝元生开的饭店，我去向郝元生收租金时，发现此门面房被王利德抵押给了郝元生，具体哪一年抵押的不清楚。（向其出示2014年9月18日王利德将西一号门面房以25万元出售给郝元生的协议）协议我没有见过，钱也没有交回过单位。以上固定资产的抵押款和出售款共计248.3万元，王利德没有交回晋祠供销社。晋祠供销社的公章由我保管，以上向我出示的庞昌禄等人的六份协议、合同中所盖的晋祠供销社公章不是我盖的，这些事情我都不知道，也都没有开过职工讨论大会谈论过，没有向上级部门请示过。西二号门面房是乔玉泉占的，卖福利彩票，之前没有收过租金，去年收了一千元现金，在我手里还没有交回单位财务。最后一户是赵童林的综合门市部，他是和晋祠供销社签的租赁合同，他的租金在账上有体现。王利德给我用于缴纳职工保险的钱都是给的我现金，一般都是王利德从百合盛公司拿回来钱给我，我交了保险以后把单价交给会计，同时冲抵百合盛公司的欠款。王利德个人没有给晋祠供销社垫支过费用，每次从王利德处拿回来的钱给供销社开支后全部冲抵了百合盛公司的往来。有时候供销社的店铺主做过对公业务，回来的钱就走了供销社的账户，我们再提出来给了个人，我的商店走过账，还有郭正平、王建平、刘爱喜。（向其出示2008年9月9日20万元的现金支票，支票上写有王利德胜利街投资）我不知道这笔钱的具体投资情况，是王利德让我从银行取出来给了他的，我不清楚王利德是否把这笔钱归还，会计胡某应该知道。（向其出示2012年8月17日两张有王利德签字的现金支票，一张10万元，一张16万元）26万元是2012年8月17日区供销联社代姚村供销社还回晋祠供销社的钱，当天，王利德就让我从晋祠供销社账户上取走了这笔26万元，具体做什么用，我不知道，王利德也没有给过我是否归还晋祠供销社要看账。（向其出示2010年12月8日标有“五儿用”的50万元现金支票）“五儿”就是王利德，这笔钱他干什么用了、是否上账，我不清楚。（向其出示2014年12月22日王利德将天龙路53号晋祠供销社办公楼以15万元的租金租给张东梅的房屋租赁合同，以及王利德打的15万元房租收条）我没有见过，不知情，这笔15万元的租金没有上晋祠供销社的账。从2006年开始到现在给晋祠供销社职工交保险期间没有中断过，一直都是我给交的。我一般一年交一两次保险，因为有退休职工，都是到了年底的时候去交。我记得大概在2013年11月份的时候，王利德告诉我到区联社的门口去拿钱给职工交保险，我过去以后，王利德把9万元给了我，当时我把钱存进了银行，过了几天就把钱给职工交了医保，具体以财务记账凭证为准。2012年单位账上就没有钱交保险了，我向王利德要回来10万元后，给职工交了2012年后半年的医保，具体以票据为准。（向其出示晋祠供销社2012年8月29日10万元山西省农村信用社的现金缴款单和2013年11月6日6号凭证，其中摘要是支2012.7-12职工基本医疗保险和大病保险，共计91897元）这两个凭证是王利德交给我10万元的入账凭证和交保险的记账凭证，剩余的钱我也都用在单位上了，记账凭证的其他支出用的就是剩下的钱。15.白福生的询问笔录证明，我认识王利德，因为张天虎是晋祠供销社职工，我和张天虎是朋友，通过张天虎认识的王利德。2012年底王利德和张天虎说要借款70万元给晋祠供销社职工交养老保险和医疗保险，然后张天虎和我说了这个事情，并以晋祠供销社办公楼1至3层作为抵押。我分3次凑了68.9万元借给了王利德。第一次和第二次是我从小店区世誉大酒店拿的钱，找的姓魏的（世誉酒店老板家儿子）拿的，两个条子上签字为陈丽秀是因为陈丽秀是我小姨，她替我办的。第一次是2013年3月1日拿了25万元现金，第二次是2013年6月13日拿了27万元现金，这两次总共52万元现金都是我从世誉拿上钱后当天就给了王利德。另外的16.9万元是2013年6月14日，王利德和张天虎在文水胡兰镇铁厂向我拿的现金。前两次借款王利德都给我打过借条，后来都撤了。2013年6月13日我借给王利德27万元后，王利德说是将晋祠供销社办公楼一至三层抵押给我，第二天王利德在晋祠供销社重新给我写了一张总借条，当时他拿了一张盖好章的信纸过来，说他的字写的不好，借条内容是由王利德口述，张天虎写的，签字时各自签的。借给王利德钱时约定过利息，但具体多少我记不清了，王利德后给过我利息，大概给了四五千元，具体时间记不清了，大概是第一次借钱和第二次借钱之间，收到利息后，我没有给王利德打过条子。除了利息外，王利德还给过我钱。王利德儿子王雄结婚当天，王利德还了我妻子陈玉秀3万元现金，我没有给他打条子。借条中抵押的晋祠供销社办公楼的位置在晋祠镇政府背后天龙山路，是“我爱妈妈菜”饭店租赁的地方，大概有500平米。借款到期后，我长时间联系不上王利德，去晋祠供销社办公楼的时候，发现房子已经被王云发占了，并且还有“我爱妈妈菜”饭店在承租。16.赵会中的询问笔录证明，我认识晋祠供销社的王利德，我们都是晋祠人，王利德一直在供销社工作，2008年他开始担任晋祠供销社主任，大约在2012年王利德找到我说供销社由于资金紧张拖欠了职工的保险钱，所以想把晋祠供销社的门面房卖给我给职工交保险，经过协商，我最终以每平米4000元的价格，一共花了394000元买下了位于晋祠龙源饭店路西侧南堡街，供销社综合楼3号门面房，面积大约1000平米。2012年8月，签了合同以后不久和王利德结算清楚房款以后，在王利德的办公室，王利德的儿子王雄（应该不是供销社的职工）给我开了收据。（向其出示《房屋转让协议书》）房屋转让协议书的制式模板是王利德的儿子王雄在晋祠供销社的办公室提供的，当时在场的人有我、王利德、王雄、岳海琛、郑登科，协议书中乙方的签字不是我签的，是郑登科的女婿岳海琛代我写的。合同上除了打印部分，其余的字都是岳海琛写的，甲乙双方以及见证人签字都是他写的。因为合同上写的字比较多，当时王利德说都签了吧，完了在协议上盖章就行了，我们就都让岳海琛代写了，当时也没有想那么多，而且当时说的是一个月后就还我钱了。（向其出示买房的39.4万元的收据）这份收据是我提供的，也是岳海琛写的，是和房屋转让协议书一块写的，协议书和收据上的公章是王利德或者王雄盖的。17.郑登科的询问笔录证明，我和赵会中是朋友，通过赵会中认识晋祠供销社的王利德。我知道赵会中购买晋祠供销社综合楼门面房的情况，因为赵会中因购买门面房向我借了20万元。第一次借钱时2012年左右，赵会中和我说借10万元去晋祠供销社门面房，我从晋祠供销社取了钱在晋祠供销社三层办公室给了赵会中，当时有我、赵会中、王利德、王雄，还有一个绰号叫“蛤蟆”的人在场。过了几天，赵会中说购房款不够，又向我借10万元，我从我女婿贤富苑典当行的商铺里拿了10万元又借给了赵会中，当时借钱时有我、赵会中、王利德和王雄在场，两次共计20万元。两次借钱我没有让赵会中打借条，也没有说利息的事，因为我觉得是朋友，定的三个月就还。2012年，我在贤富苑借给赵会中钱后，我们一起到了晋祠供销社三层王利德的办公室，王利德带来了门面房转让协议书，赵会中和王利德签了协议，当时在场的有我、王利德、王雄。（向其出示赵会中提供的房屋转让协议书复印件）协议书上见证方不是我签的字，是我女婿岳海琛替我写的，不只是我的名字，协议书上的手写部分都是他写的。当他们签协议书的时候，赵会中叫我女婿岳海琛过去的，当时写的字多就都让他写了。签协议书的时候我也在场，我和河南施工队姓赵的是后来过去的。我记得签完协议以后，王利德和赵会中出去了，盖了晋祠供销社公章又拿回来。印象中签完协议后，王利德的儿子王雄手上拿的收据本，开收据时我没见。18.张东梅的询问笔录证明，我和王利德都是晋祠本地人，就认识了。因为我计划开饭店，需要找个门面房，看上了晋祠镇天龙山路53号晋祠供销社办公楼的房子，就找王利德商议，一开始他不同意出租，说是要做办公楼。过了一段时间，王利德主动给我打电话要租给我晋祠供销社办公楼的房子。总共签过两次租房合同，第一次是2013年10月1日，我和王利德签了一份租期三年的合同，是在晋祠供销社办公楼三层办公室签的，王利德把打印好的合同带过去，我看过之后签的，现在这份合同找不见了。当时有我、王利德、我哥哥张建飞、我老公曾利忠在场，签完字后，王利德在他办公室直接盖的晋祠供销社的公章。租金是一年三万，签完合同后，我将三年的租金一次性给了王利德9万元现金，他没有给我开收据。2014年的时候，王利德主动联系我，让我再续三年，由于考虑到第一次合同是王利德提供的，我对合同条款不放心，所以重新拟定了一份六年的合同，包含之前三年租期，这次我们约定好在晋祠供销社办公楼三楼签租房合同，我把租房合同打印出来带过去，王利德看后，我们就签了合同，签合同的时候有我、王利德、网老公曾利忠、我哥哥张建飞在场。签完字后，王利德带的我们一起到区上，具体什么单位说不上来，王利德把合同拿上楼盖的晋祠供销社公章，我和我老公、我哥哥在楼下等的，没有见具体盖章的过程。续租三年的租金还是一年三万。因为王利德在我开饭店期间吃饭欠款3万元，就把应付18万元租金在合同中更改为15万元。第二次租金我印象中给了王利德6万元现金，这次也没有开收据，只是王利德给我打了一个15万元的收条。19.郭正平的询问笔录证明，王利德于2008年9月9日和2008年11月16日分别从晋祠供销社取走20万元和2万元，共计22万元的事情我不知道，但是我给晋祠供销社打过一笔22万元的钱款。王利德安排我给晋祠供销社转22万元，我就于2008年12月12日从百合盛公司给晋祠供销社转了22万元，王利德没有将这22万元还到百合盛公司账上。后来听胡某说是王利德从晋祠供销社拿过22万元，她向王利德催的要钱，王利德就让我从百合盛公司给晋祠供销社转钱。百合盛公司账上的钱是从晋祠供销社转来的，2008年12月9日，晋祠供销社给百合盛公司转了330万元。（向其出示2012年8月17日两张有王利德签字的现金支票，一张10万元，一张16万元）王利德从晋祠供销社提出的这两笔钱没有交到百合盛公司账上，我不清楚这件事。（向其出示2014年7月6日王利德向晋祠供销社会计室借款39.5万元的借条）王利德没有将39.5万元交到百合盛公司账户上，我不清楚这件事。（向其出示2010年12月8日标有“五儿用”的50万元现金支票，经了解“五儿”即为王利德），王利德没有将50万元交到百合盛公司账上，我不知道这个事。长巷工程是晋祠供销社承揽的工程，给长巷村盖门面房。陈有新是晋祠村人，晋祠供销社承揽下长巷工程后，陈有新负责具体施工，他通过王利德向我拿工程款。陈有新不是晋祠供销社的职工，我不知道陈有新和晋祠供销社或者百合盛公司是否有承揽工程的协议，只是王利德告诉我长巷工程是陈有新在负责施工。陈有新向我拿工程款不需要什么手续，就是王利德口头或电话告诉我给陈有新拿工程款，具体拿过过少，我记不清楚了。通过百合盛公司投资了长巷工程，还投资过煤矿，一开始王利德给过我三份煤矿承包合同，后来又把合同拿走了，我不清楚合同的内容。王利德从百合盛公司账户上陆陆续续取走了200多万元，都是从银行取出来现金后王利德就拿走了。20.庞昌禄的询问笔录证明，我和王利德认识，因为我和王利德的父亲王发认识，我们两家人都认识。王利德给我写的抵押借款协议，借款协议中位于千峰路的干洗店是我贷款盘下的干洗店，交给了我孙子庞斐经营，庞斐一个月给我三千元还利息。我把干洗店交给庞斐后，庞斐连续三个月没有给我钱，我就去了洗衣店找他，他不在，店里的服务员告诉我干洗店已经被抵押出去了。后来我向庞斐了解，干洗店抵押的35万元被王利德拿走了，所以我就找王利德要钱，他给不了我钱，就写了这份借款协议。据我了解，庞斐是在2016年3、4月份将干洗店抵押出去的，王利德给我写借款协议是2017年2、3月份。这份协议是在王利德租赁的房子里写的，当时有我和王利德、我孙子庞斐、大媳妇姚润梅、二媳妇宋素卿、大儿子庞志文、二儿子庞志武在场。当时写借款协议是王利德只是在协议上按的手印，后来我让庞斐找王利德盖的章。因为王利德是晋祠供销社主任，他抵押给我的房子也是晋祠供销社的资产，所以我就同意王利德以晋祠供销社办公楼一层、二层作为抵押。21.张天虎的询问笔录证明，（向其出示2011年6月2日10万元的现金支票存根，存根上收款人是张天虎签字，用途是长巷工程）我看见字像我写的，但是这个事情我记不清了。长巷工程大概是2010年或2011年由王利德揽下，再由王利德转给陈有新负责具体施工，工程是给长巷村盖门面房。我只知道陈有新是晋祠村人，王利德让我在长巷工程中负责看管工地，当时王利德说是给我每个月3000元的工资，但是到现在没有给过。在长巷工程中我经手过工程款，一般都是王利德给了我现金，然后由我再交给陈有新或施工队的人，支付材料款和劳务费，具体给了他们多少钱我记不清了，大概有一百多万的现金，对方给我开了收据，有的我给了王利德，有的放在晋祠供销社办公室，后来王云发占了办公楼后我去找过，但是没找见。我不知道长巷工程盈利或亏损的情况，除了长巷工程外，2014年左右王利德在窑头村绿化的时候我还在那干过活。我和王利德一起在段建军家里（具体位置记不清了）给了段建军50万元现金保证金，因为当时我是在车里等王利德，不知道给钱的时候有哪些人在。后来再绿化过程中王利德先后投资了100多万元，当时说是分三年返还，好像没有返还过，在窑头村绿化的时候，王利德没有给我开过工资。22.岳海琛的询问笔录证明，我是通过我父亲郑登科认识赵会中的。（向其出示王利德和赵会中的房屋转让协议书）里面手写部分都是我写的，当时赵会中叫我过去写的，他说协议书上的字比较多，就让我代写了。协议书中的甲乙方及见证方签字也是我写的，他们说让我一块写了，我就写了，当时也没有想那么多。我写协议的时候有王利德、王雄、赵会中、我岳父郑登科在现场。（向其出示购房款39.4万元的收据）这张收据也是我写的，收据中的内容是王利德口述，由我书写。我记得签完协议以后，王利德或者王雄去盖的晋祠供销社的公章。23.王胜的询问笔录证明，我2018年2月至今担任晋源区供销合作社联合社主任，在我之前，区供销合作社联社一直没有任命主任，都是区商务局代管。晋源区供销合作社联合社是属于区商务局代管的参公事业单位，职能主要是负责下属供销合作社的业务指导，目前主要是管理下属供销合作社职工的保险，一共有姚村、晋源、金胜、晋祠四个供销合作社。晋祠供销合作社是区属集体企业，职能以前是商业企业，后来就是给职工交保险。晋祠供销合作社的主任是由晋祠供销合作社全体职工投票选举产生，并上报区供销合作社联合社，由区供销合作社联合社下发批复文件。晋祠供销合作社的主任是区属集体企业法人代表，职能是负责晋祠供销合作社的运营及日常管理事务。晋源区供销合作社是晋祠供销合作社联合社的上级部门，属于上下级关系。晋祠供销合作社的重大事项应该是召开职工代表大会，然后向区供销合作社联合社报备。2016年以前晋源区供销社联合社没有相关监管制度对晋祠供销合作社的资金支出等重大事项进行监管，2016年以后区供销合作社联合社把下属社的拆迁款收回去联社的账户上，由区供销合作社联合社统一监管。晋祠供销合作社经过职工代表会议或职工大会可以处置本社固定资产，并报主管部门报备。晋祠供销合作社原主任王利德出租、出售、抵押晋祠供销合作社办公楼及门面房的事情，区供销社联合社知情。2018年3、4月份，我担任区联社主任不久，晋祠供销合作社的职工就和我反映过该问题，后来占晋祠供销合作社办公楼三层的王云发主动找过我，其他占了房子的都是我主动找的他们。对于被占的晋祠供销合作社门面房及办公楼，区供销合作社联合社都核实过，占了房子的都提供出来相应的房屋出租、抵押、转让合同及协议。我了解的情况是房屋买卖的有三家，分别是郝元生、赵会中、王云发；房屋抵押的有三家，分别是索永芳、白福生、庞昌禄；另外还将晋祠供销合作社办公楼一层至二层租给了张东梅。当时一直联系不上王利德，我们只能是单方面的和占房子的人进行核实，无法采取具体的处理措施。我担任区联社主任的时候，区商务局王文记局长和我说过王利德将集体资产进行抵押、出售的事情，所以我就没有向区商务局反映，因为大家都清楚王利德的这些事情。上述王利德出租、出售、抵押晋祠供销合作社办公楼及门面房所获得的钱，没有交回到区供销合作社联合社。24.郝富德的询问笔录证明，2008年至2016年10月没有任命区供销合作社联合社的主任，我作为区商务局副局长、区粮食局局长，分管供销合作社联合社的工作；2016年10月至2018年2月由区商务局局长王文记分管区供销合作社联合社工作；2018年2月任命王胜伟区供销合作社联合社主任，负责区供销合作社联合社的工作。晋源区供销合作社联合社是商务局代管的参公事业单位，职能主要是负责下属供销合作社的业务指导及上传下达，晋源区一共有姚村、晋源、金胜、晋祠四个供销合作社。晋祠供销合作社的职能在改革后就是商业集体企业，晋祠供销合作社的主任在王利德之前的主任刘爱喜是由区供销合作社联合社直接任命的，王利德是在2008年5月由晋祠供销合作社全体职工投票选举产生的，并上报区商务局，由区商务局下发批复文件同意选举结果。晋祠供销合作社的主任是集体企业法人代表，负责晋祠供销合作社的日常事务及运营管理。2008年至2018年2月晋祠供销合作社的上级主管部门是区商务局，直到2018年2月王胜任区供销合作社联合社主任后，上级部门就成了区供销合作社联合社。晋祠供销合作社的重大事项应该是召开职工代表大会，大会同意后就可以决定。2013年之前晋源区供销合作社联合社对晋祠供销合作社的资金支出等重大事项没有监管制度，2013年以后把下属社的公章及对外出租房屋的合同复印件全部收回了。2013年8月份以前经过职工代表会议或职工大会可以处置本社固定资产，不需要向上级单位报备，2013年之后由于公章被收回，就必须向区商务局报备。2014年年底，晋祠供销合作社的职工只是向我反映晋祠供销合作社无法交保险的事情，我和王文记局长将王利德叫到区商务局进行了谈话，王利德保证给职工将保险交上，当年交了40多万元。在2015年下半年的时候，大概有20多名快退休的职工来反映晋祠供销合作社没有给他们足额交够保险的事情，经过多次催促，王利德给职工交了保险，但是从2016年开始王利德给职工交不起保险了，由商务局向区政府打报告借钱，并由区商务局为晋祠供销合作社代缴保险。2015年晋祠供销合作社出现给职工交不起保险的情况，要对晋祠供销合作社财务进行监管就需要审计，当时由于资金原因就没有及时进行审计。我问过王利德晋祠供销合作社集体资金的去向，他说对外投资了，正常经营着。王利德出租晋祠供销合作社办公楼及门面房的事情我知道，将房屋出售的事情是在2017年的时候我才知道的，至于王利德将房屋抵押的情况我不知道。2017年区商务局要审计晋祠供销合作社财务，去晋祠供销合作社办公楼取财务账目、档案的时候，我才知道该办公楼被王利德出售了。25.梁根喜的询问笔录证明，我在1976年至1995年期间担任过长巷村党支部书记、村委会主任，1995年11月至2005年12月任晋祠镇党政农业办副主任，2005年12月至2017年12月期间担任过长巷村党支部书记、村委会主任。2008年长巷村要盖停车场商铺，当时总包给了段建军，段建军又进行了分包，找了晋协市政工程有限公司承包这项工程，分包单位中就有晋祠供销合作社。时任晋祠供销合作社的主任王利德找了一家河南省的建筑公司与晋协市政工程有限公司签了分包合同，进行施工。上述工程是晋祠供销合作社承揽的，不是王利德个人承揽的，因为当时办工程手续以及财务方面的事务基本上都是由晋祠供销合作社的李某2出面办理的，长巷村委会支付的工程款也是给的晋祠供销合作社。长巷村委会与晋祠供销合作社的工程款结算清了，当时村委会没有那么多资金，就在2010年以后把盖好的商铺抵给晋祠供销合作社5套商铺，大概有一千平米，单价大概是每平米4500元，才处理的工程款。当时还签过房屋抵押工程款的协议，现在在村委会或晋祠镇经管站，协议上盖了长巷村和晋祠供销合作社公章，长巷村的公章是长巷村村委武增福负责，晋祠供销合作社的公章是李某2盖的。签协议的时候有杨铁文、武秀花、我、王利德、李某2在场。长巷村停车场商铺抵给晋祠供销合作社工程款有过会研究，都有会议记录。除了抵的商铺，长巷村委会还向晋祠供销合作社支付购工程款，但支付的不多，具体以账目为准。26.樊春燕的询问笔录证明，我1986年至今是晋祠供销合作社的职工，2008年至2015年期间个人经营放心粮油商店，位于晋源区实验小学正对面。大概是2012年过春节的时候，晋祠供销合作社的李某2代表单位向我佘了给职工发放的米面油，大概四万七八，具体金额记不清了，当时李某2没有给我留有相关的凭证，说是过两天就给我钱，一直到2014年才用现金还了米面油款。还款后我给他开了收据，但是我的存根由于时间长找不到了。27.晋源区监委关于对晋祠供销合作社原主任王利德有关问题的起诉建议书证明，经该委向相关医保、社保部门核实，对晋祠供销合作社缴纳的费用与晋源区社保中心和太原市医保中心缴费差额44443.1元，对该金额进行了核减。28.被告人王利德的讯问笔录证明，我2008年开始担任晋祠供销合作社主任。晋祠供销合作社是集体企业，下属的集体企业叫太原市晋源区百合盛物流配送有限公司（以下简称百合盛公司），这个公司是上一任晋祠供销合作社主任期间注册的。（向其出示2008年9月9日20万元的现金支票，支票上写有王利德胜利街投资和2008年11月16日2万元的现金支票）上面的签字时我本人签的，当时是我自己取走的钱。因为当时我个人在河西化工厂开了家铬粉成型厂，投资了20多万元，但是做出来的产品不合格，造成投资失败，这两笔钱至今没有归还单位。（向其出示2012年8月17日两张有王利德签字的现金支票，一张10万元，一张16万元）这是我取钱的票据，这26万元中其中有10万元是给晋祠供销合作社的职工交了保险，另外的16万元是我个人用作日常生活开销消费了。（向其出示2013年6月14日王利德将晋祠供销合作社办公楼一层至三层以68.9万元抵押给白福生的借条）这是我当时打的借条，我没有将这68.9万元交回晋祠供销合作社财务。我在2013年的时候分两次向白福生借了68.9万元，当时跟他说的是给晋祠供销合作社的职工交保险，是先写的借条，白福生后给的我钱。白福生的妻子是晋祠供销合作社的职工，叫玉秀。两次借钱分别有我、白福生、张天虎在场，借条上“太原市晋源区晋祠供销合作社”字样的公章是我借钱的时候盖的，但是是我刻的假章，因为真的在我上任一两年后由供销联社统一保管。私刻的假章是从墙上贴的广告上找的人刻的，用完我就扔了。2013年我个人揽下了西山绿化工程，但我没有种树的资质，就找了一个有种树资质的交城人，他的名字我想不起来了，我们两个一起干的这个工程，承揽的这个工程没有签过协议，我就是对的交城人，投资的本金收回来了，还了一部分高利贷，我自己花了一部分。（向其出示调取的王利德将晋祠供销合作社综合楼2号门面房以30万元的价格抵押给索永芳的借条）借条是我签的字，这30万元不是借给了刘洋就是投资到了西山绿化工程上，对方应该不清楚我将30万元干什么用了。崔晓红是我的朋友，晋祠人。崔文锦和索永芳都是我朋友，晋祠人。我记得当时借钱时在索永芳家里，记不清在场的有谁了，借条上是崔晓红本人签的字，当时胡某不在现场，我不清楚胡某的名字是谁写的。借条上“太原市晋源区晋祠供销合作社”字样的公章是我盖的，这个公章是我刻的假章，白福生借条上的公章和索永芳借条上的公章不是同一个，索永芳借条上的假公章用完之后就扔了。（向其出示2012年6月18日王利德将晋祠供销合作社办公楼一层至三层以50万元价格转让给王云发的房屋转让协议书）这份协议是我与王云发签的字，我没有将这50万元售房款交回晋祠供销合作社财务。2012年我也是以为晋祠供销合作社职工交保险为由，与王云发写了两份协议，一份是借款协议，一份房屋转让协议，如果还不了钱，就以房屋转让协议算，我记得以现金的形式给王云发还了二三十万元利息。这50万元一次是现金给我的，另一次应该也是现金，当时交易的地点一次在晋祠供销合作社的办公楼上，另一次记不清了。有一次是李某2和陈有新同时在场，还有一次记不清了。协议上“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章也是我用假章盖的，当时刻章的时候少了两个字。我记得这50万中给了李某25万元让他去给职工交保险，给了陈有新一部分工程款，剩下的钱不是投资到西山绿化工程就是借给了明贤中学的刘洋。给陈有新的工程款是我个人承揽的工程，我记不清是什么工程了，借给刘洋的钱有刘洋的借条。（向其出示用丽华大酒店便签打的借条，写有“今借到王利德现金壹佰万元整，2015年9月15日还贰拾万元整”）这是我在丽华大酒店碰到刘洋，让他给我打的借条，这100万元是我陆陆续续给他的，他运营明贤中学，需要用钱就跟我借了，2015年9月6日打了这个总借条。这钱是我出售出租晋祠供销合作社门面房的钱，我记得用的是王云发50万元、郝元生的25万元、张东梅租金中的6万元。（向其出示2014年12月22日王利德将张东梅承租晋祠供销合作社办公楼一、二层的15万元租金的租赁协议）这份协议是我与张东梅签的，我没有将这15万元租房款交回到晋祠供销合作社财务。一开始张东梅承租期是三年，租期还没到的时候，因为给职工交保险没钱，我就联系张东梅让她再续租三年，就重新拟定了一份六年的合同，包含之前三年租期，租期到2019年。协议是在晋祠供销合作社办公楼三层签的，租金还是一年3万元，由于对方提前承租，我就给张东梅优惠了3万元。签订合同时印象中就我和张东梅。协议上的公章我认为盖的是真的，但你们出示的房屋租赁协议上字样是“太原市晋源区晋祠供销社”，我也记不清了。张东梅支付的15万元租金，其中9万元我让李某2给职工交保险了，我认为是交到了晋祠供销合作社的财务上；剩余6万元我记不清了，不是还了利息就是用于个人日常消费了。（向其出示2014年年9月18日王利德以25万元的价格将供销合作社综合楼53平米门面房出售给郝元生的门面房买卖协议》协议上的字是我签的。这也是两份协议，一份借款协议，一份门面房买卖协议。我记得钱是郝元生一次性给我的，郝元生认为我是晋祠供销合作社主任，认为是单位用钱。当时是在郝元生家里借的钱，协议上“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章是我刻的假章盖的。这25万元不是投资了西山绿化工程就是借给刘洋了。（向其出示王利德将晋祠供销合作社办公楼一、二层以35万元的价格抵押给庞昌禄的借款协议）协议是我签的，但是上面的公章不是我盖的，我没有将这35万元房屋抵押款交回到晋祠供销合作社财务。借款协议大概是在2016年腊月快过年的时候在我太原南海街临时租赁的房子里签订的，当时有我、庞斐、庞昌禄一家人在场。我向庞昌禄的孙子庞斐借了三五十万元，庞昌禄逼得我还钱，还到处上访，我就给他打了一百多万的条子，其中包括这个35万元的抵押条子，我向庞斐借的钱都用于个人投资和日常消费了。（向其出示2012年8月15日王利德以39.4万元的价格将供销社综合楼3单元门面房转让给赵会中的房屋转让协议书、收条）协议中转让方及收条上收款方是我签的字（在2019年5月22日、2019年4月18日称不是其签的），我没有将以上39.4万元售房款交回晋祠供销社账上。协议及收据上的“太原市晋源区晋祠供销社”字样的公章不是我盖的。我和赵会中之间有一个10万元的房屋抵押合同，当时我让赵会中找人借了10万元，我和赵会中一起用，于是我就给赵会中写了个抵押房屋的协议，后来赵会中就依据这个将供销合作社综合楼3号门面房强占了，这10万元借款我没有从赵会中手上拿。晋祠供销合作社办公楼是赵会中装修的，费用都结清了，后来赵会中还装修过晋祠供销合作社综合楼后边的5套房，当时没有签合同，也没有结算过。（上次你说共计有24万元用于给职工交保险，根据我们调查，其中用于交保险的19万元晋祠供销合作社财务与百合盛公司财务已进行了往来账处理，另外5万元未上账处理）我认可。（经过进一步向市医保中心和区社保中心核实，晋祠供销合作社2008年-2015年缴纳保险的情况为，其中医保缴费1347820.5元，社保缴费1385436.64元，共计缴费2733257.14元。根据审计事务所审计的情况以及晋祠供销合作社单位提供的缴费保险证明，其中医保缴费1374213.9元，社保缴费1314600.14元，共计缴费2688814.04元。两者保险相差44443.1元）我认可。我将晋祠供销合作社的集体资产进行出租、出售、抵押以及从财务以现金支票取走的48万元共计所得271.9万元除去缴纳了保险的44443.1元以及交保险未上账的5万元，非法所得还有2624556.9元，晋祠供销合作社其他人员不知情，都是我私自处理的。（向其出示山西洪宇正业司法鉴定中心出具的王利德向白福生借款68.9万元的借条及向索永芳借款30万元的借条上的该有“太原市晋源区晋祠供销合作社”字样的公章鉴定意见书，结果是上述两份借条上的公章为晋源区供销合作社联合社保管的带有“太原市晋源区晋祠供销合作社”字样的公章盖印形成，与你上次讯问时所说公章是你私刻的说法不符）时间长记不清了，以鉴定结果为准。晋祠供销合作社的公章什么时候被区供销合作社联合社收回，具体时间我也记不清了，被收回前是由李某2保管，我需要用章的时候，直接向他拿上章就行了。我担任晋祠供销合作社主任是全体职工选举出来的，之后报到晋源区供销合作社联合社，区联社下了任命文件。晋祠供销合作社是集体企业，在我上任后就是给职工交医疗、养老保险，上级主管部门是区商务局和区联社。晋祠供销合作社重大事项的决策要职工代表大会通过。因为我投资失败借了不少高利贷，后来没有办法就把单位的办公楼抵押或者出售了以后还了高利贷利息。我通过抵押、出售、出租单位资产共获利大概几百万，具体数字记不清了。（向其出示2010年12月8日晋祠镇长巷村委会转账50万元给晋祠供销合作社的进账单回单和当日晋祠供销合作社支取50万元薪金支票存根，支票存根备注“五儿用”）这笔钱是我取走的，我个人用了，具体干什么记不清了。我以给晋祠供销合作社职工交保险为由先后将晋祠供销合作社综合楼门面房和办公楼出售、抵押给个人共计获得223.9万元，其中只有张东梅的9万元租金是给供销社职工交了保险，剩余的214.9万元用于我个人投资和对外借款。白福生的68.9万元和索永芳的30万元共计98.9万元我陆续投资到我个人承揽的西山绿化工程。王云发的50万元、郝元生的25万元以及张东梅的6万元租金共计81万元是我个人陆续借给刘洋使用。庞昌禄的35万元是我向庞斐借的钱用于我个人日常消费。我给供销社财务写了一张39.5万元的借条，没有还给财务。2008年我刚当上供销合作社主任不久，我从财务上以现金支票的形式取走了22万元，用于我个人消费。我在2012年从单位财务上以现金支票的形式取走了26万元，其中10万元给晋祠供销合作社职工交保险了，16万元是我个人消费了。长巷工程给晋祠供销合作社打过来的50万元，我用于工程上的支出了。我个人承揽的工程有使用过晋祠供销合作社的集体资金，我记得在2008年底的时候用过晋祠供销合作社的100万元用于缴纳保证金，用了1年多之后在2010年的时候还了晋祠供销合作社。我从晋祠供销合作社财务取走的钱没有开会研究过，会计胡某、出纳李某2有提过异议，我说用一段就还回了，他们也就没说什么。上述证据，经当庭举证、质证，予以认定。（三）挪用公款罪1997年左右，晋祠供销合作社进行综合楼建设施工，被告人王利德与赵童林共同为该工地运送建筑材料，因该工地结算事宜，被告人王利德与赵童林形成债权债务关系。2014年7月，被告人王利德为解决上述债务，经赵童林同意，由被告人王利德代赵童林支付自2008年租用该供销合作社门市部的租金39.5万元，其中包括库存1万元，并将该供销合作社综合楼三层东111.1平方米的住宅以138875元（该款实际交付并入帐）的价格卖给赵童林为条件，解决双方债权债务关系。同年7月6日，该供销合作社为赵童林出具了2008年7月1日至2021年6月30日租金38.5万元、库存1万元的收据。票据开出后，赵童林并未实际支付款项，由被告人王利德给供销合作社财务出具39.5万元的欠条抵顶。至案发时，被告人王利德未归还该39.5万元。认定上述事实的证据有：1.2014年7月6日收据两张、记账凭证、商品进销存日报单、残坏破损商品损失报告单证明，赵童林于2014年7月6日向晋祠供销合作社交纳2008.7.1-2021.6.30租金人民币叁拾捌万伍仟元整（385000）及库存商品折价款10000元。2.山西天策司法鉴定所出具的专项审计报告证明，王利德在任期间挪用供销社款项1375000元，至审计日仍未归还供销社，涉嫌挪用单位资金。3.赵童林的询问笔录证明，1997年左右，晋祠供销社该综合楼，我和王利德一起给施工队送沙子、水泥、钢筋等建材，我一共送了三十多万元的货，后来资金跟不上了，我就没有再送货，由王利德继续送货，最终王利德送了多少钱的货我不清楚。后来王利德和施工队将我和王利德告到法院后，我们败诉了，法院让我们支付保全金额110万一年多的利息以及案件的受理费，一共大概四五万元，我没有配合法院执行，后来被拘留了。最后王利德给了施工队的钱后，我就出来了。2014年王利德找到我，说是没钱给晋祠供销社职工交保险，让我把晋祠供销社综合楼三层东111.1平米的住宅以1250元的单价共计138875元买下来为条件，给我解决当年垫付的进料款。王利德让我以我承租的供销社综合楼门面房的租金来折抵我当年垫付的进料款，折抵了2008年7月至2021年6月共13年的房租，金额是38.5万元，我当时不同意，但考虑到想把进料款的事情尽快解决，就同意了这个方案。我没有与晋祠供销社签订过门面房的租赁合同和综合楼三层住宅的买卖合同都没有，就有三个收据，一个是租金收据38.5万元，一个是买房收据138875元，一个是库存折抵收据1万元。收据是2014年7月6日开的，当时有王利德、胡某、李某2和我在场。过了大概一周时间，我将购房款138875元和1万元库存折抵款共计148875元现金交到晋祠供销合作社财务室，当时会计胡某和出纳李某2都在。租金38.5万元我并没有实际支付，是王利德安排胡某给我开的收据，具体王利德是如何安排的我不知道，在场的李某2和胡某对租金38.5万元的收据当场没有提出异议。4.胡某的询问笔录证明，（向其出示2014年7月6日王利德向晋祠供销社会计室借款39.5万元的借条）2014年7月6日，王利德告诉我要收回赵童林占的晋祠供销社综合楼的门面房的租金和占的晋祠供销社综合楼三层住宅楼的房款，就安排我开了一份租金收据，租期是2008年7月到2021年6月共计13年，房租是38.5万元，还有1万元是折库存款，共计39.5万元。但当时并没有收到39.5万元，王利德说他过几天给我拿回来钱，就给晋祠供销社会计室打了这张欠条，后来也没有归还。这笔39.5万元的钱没有上账，因为王利德说过两天就还了，结果一直也没有归还，只有王利德的欠条，我不能白条入账，所以一直没有上账。王利德安排我这件事的时候，有我、王利德、李某2、赵童林在场。赵童林占的晋祠供销社综合楼三层住宅楼的房款于2014年7月14日交了138875元现金。5.李某2的询问笔录证明，（向你出示2014年7月6日王利德向晋祠供销社会计室借款39.5万元的借条）我清楚，当时王利德为了处理他和赵童林个人经济往来的事情，就把赵童林已经占的晋祠供销社租综合楼的房子，开了一份租金收据，租期是2008年7月到2021年6月共计13年，房租是38.5万元，还有1万元是折库存款，共计39.5万元，赵童林没有实际支付39.5万元，这笔钱是否上了晋祠供销社的账我不清楚，记账是会计的事情。当天赵童林交来大概十几万元，但是这些钱是赵童林购买晋祠供销社综合楼三层住宅楼的房款，我将这笔钱给职工交了保险。6.被告人王利德的供述笔录证明，（向其出示2014年7月6日晋祠供销社收取综合门市部租金38.5万元的收据和当日王利德签字向晋祠供销合作社会计室借款39.5万元的现金借条）这个借条是我打的。1997年左右晋祠供销合作社盖楼，我和赵童林一起给施工队供建材，后来因为工程款打官司打输了，我就欠下赵童林钱。在2014年的时候，由于要给职工交保险，我就找到赵童林让他将实际占有的综合楼三层的房款给交了，作为条件是我将他垫付的进料款给他处理了。我让会计胡某写了一张收取赵童林租赁综合楼门市部租金的收据，然后我给财务上打下39.5万元的借条来处理赵童林垫付进料款的事情。赵童林只交了1万元的折抵库存款，房租38.5万元没有交，但是赵童林交了14多万元的购房款。我给财务写下39.5万元的借条说明是我欠供销社的，和赵童林就没有关系了，我没有将39.5万元归还给晋祠供销社财务。上述证据，经当庭举证、质证，予以认定。本院认为，被告人王利德伙同他人以非法占有为目的，在履行合同过程中，伙同他人采用伪造车辆登记证、行驶证的方式，将租借车辆非法质押他人，筹措钱款，致使对方当事人财产遭受损失，价值人民币237000元，数额巨大，其行为构成合同诈骗罪；被告人王利德在担任太原市晋源区晋祠供销合作社主任期间，利用职务上的便利，将本单位资金2274556.9元非法占为己有，数额巨大，其行为符合职务侵占罪；被告人王利德在担任太原市晋源区晋祠供销合作社主任期间，利用职务上的便利，挪用本单位资金395000元归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王利德在判决宣告以前一人犯三罪，应当数罪并罚。被告人王利德的辩护人认为被告人王利德主观上并没有非法占有钱财的目的，客观上也没有实施诈骗行为，不构成合同诈骗罪的辩护意见，经查，庞斐、王雄及被告人王利德在侦查阶段的供述均证明被告人王利德为筹措钱款，伙同他人使用伪造车辆登记证、行驶证的方式将租借车辆非法质押他人，收到款项后均由被告人王利德占有使用，无法归还，故对该辩护意见，不予采纳。关于被告人王利德合同诈骗犯罪数额，经查，被告人王利德伙同他人将租用的山西神马汽车租赁有限公司车辆质押他人，给该公司造成实际损失9.5万元；高某出借的15万元中，出借10万元时已扣去了5000元利息，后庞斐又归还其3000元，应当予以核减，故应为237000元。被告人王利德及其辩护人关于职务侵占数额有误的辩解理由及辩护意见，经查，白福生、王云发、索永芳等人的证言笔录均认可被告人王利德曾还过部分款项或利息，但证人胡某、李某2的证言及被告人王利德的供述均证明，被告人王利德收到上述款项后，均未入单位账户，而是由其个人使用，致使单位房产被他人使用后，无法收回相关的费用，造成单位资产损失，故对该辩解理由及辩护意见不予采纳。被告人王利德及其辩护人关于其不构成挪用资金罪的辩解理由及辩护意见，经查，被告人王利德利用职务上的便利挪用赵童林交由晋祠供销合作社的租金385000元及库存商品折价款10000元，超过三个月未还，符合挪用资金罪的构成要件，故对该辩解理由及辩护意见不予采纳。被告人王利德对公诉机关指控的合同诈骗罪及职务侵占罪当庭自愿认罪，且王利德的家属已对山西神马汽车租赁有限公司进行赔偿并取得谅解，可酌情从轻处罚。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十一条的规定，判决如下：一、被告人王利德犯合同诈骗罪，判处有期徒刑三年十一个月，并处罚金一万五千元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年十个月；犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年；决定合并执行有期徒刑十二年三个月，并处罚金一万五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月13日起至2031年3月12日止。罚金在判决生效后三十日内缴纳，逾期不缴纳，强制缴纳。）二、责令被告人王利德退赔被害人高某142000元。三、继续追缴被告人犯罪所得2669556.9元，返还晋源区晋祠供销合作社。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向太原市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长 田荣川人民陪审员 张秋梅人民陪审员 陈丽爱 二〇一九年十二月二十三日书 记 员 刘丹丹