广西壮族自治区北流市人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0981刑初381号 公诉机关广西壮族自治区北流市人民检察院 被告人古青，男，1965年10月15日出生于湖北省郧县，汉族，研究生文化，广西嘉德豪力贸易有限公司股东、董事，广西卓苒国际贸易有限公司总经理，住南宁市青秀区（户籍所在地南宁市青秀区）。因涉嫌受贿罪，于2019年2月19日被玉林市监察委员会留置，2019年7月24日被刑事拘留，2019年8月1日被逮捕。现羁押于北流市看守所。 辩护人闫轶，北京市鼎业（南宁）律师事务所律师。 辩护人易靖雯，北京市鼎业（南宁）律师事务所律师。 北流市人民检察院根据广西壮族自治区人民检察院的指定，于2019年9月30日以北检公刑诉[2019]366号起诉书指控被告人古青犯受贿罪、贪污罪、行贿罪、挪用资金罪、职务侵占罪，向本院提起公诉。本院根据广西壮族自治区高级人民法院（2019）桂刑辖72号指定管辖决定书受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，北流市人民检察院指派检察员韦光出庭支持公诉，被告人古青及辩护人闫轶、易靖雯及辩方申请出庭的具有专门知识的人韦某到庭参加诉讼，现已审理终结。 公诉机关广西壮族自治区北流市人民检察院指控：2010年3月，国有企业广西出版传媒集团有限公司（以下简称传媒集团公司）和传媒集团公司员工即被告人古青共同出资成立广西嘉德豪力国际贸易有限公司（以下简称嘉德豪力公司），其中传媒集团公司在嘉德豪力公司中占股80%，古青在嘉德豪力公司中占股20%。嘉德豪力公司成立后，时任传媒集团公司董事长的杜某1于2010年3月至2014年6月间兼任某豪力公司的董事长，时任传媒集团公司印刷及物资供应部副主任的古青受传媒集团公司委派，于2010年3月至2013年1月间兼任某豪力公司总经理、法定代表人、董事。2013年1月，古青与传媒集团公司解除劳动合同，但仍于2013年1月至2016年2月期间担任嘉德豪力公司的总经理、法定代表人、董事。2016年2月以后，古青为嘉德豪力公司的股东、董事。 被告人古青在担任嘉德豪力公司总经理、法定代表人期间，利用其负责嘉德豪力公司经营业务的职务便利，犯受贿罪、行贿罪、职务侵占罪、贪污罪、挪用资金罪，具体分述如下： 一、受贿罪 2010年初，嘉德豪力公司、（香港）京安资源有限公司（以下简称京安公司）、武汉嘉雅贸易有限公司（以下简称武汉嘉雅公司）三方签订代理进口委托协议，约定由嘉德豪力公司提供资金给京安公司，由京安公司从国外采购煤炭回国内，嘉德豪力公司负责煤炭在国内的报关报检等工作，之后将煤炭交给武汉嘉雅公司销售，销售得款后，武汉嘉雅公司再与嘉德豪力公司进行煤炭货款的结算。2010年4月至2014年4月间，古青在业务开展、资金支持等方面为京安公司和武汉嘉雅公司提供帮助，于2012年1月至2014年1月间先后三次收受京安公司和武汉嘉雅公司股东、监事杨某1送的好处费共计人民币301.95万元（以下币种均为人民币）。 二、行贿罪 2010年4月至2014年12月间，被告人古青为感谢杜某1将其调入传媒集团公司工作并进行提拔，感谢杜某1在成立嘉德豪力公司过程中给予其的帮助，感谢杜某1在嘉德豪力公司经营过程中在银行授信和贷款方面提供的帮助等事由，分19次送给杜某1好处费共计人民币195万元。 三、职务侵占罪 2014年初，被告人古青以嘉德豪力公司需要对购车费用进行平账为理由，要求杨某1从武汉嘉雅公司应付给嘉德豪力公司的违约金中转账80万元到古青指定的他人的银行账户内，杨某1便于2014年1月28日转账80万元至古青指定的他人在南宁市开设的银行账户内。2014年6月，古青指使工作人员在嘉德豪力公司与武汉嘉雅公司的对账单中扣减80万元。古青将该80万元占为己有，用于其个人使用。 四、贪污罪 2011年春节期间，杜某1（另案处理）向被告人古青提出要安排杜某2（杜某1胞弟）挂名到嘉德豪力公司领取薪酬，但杜某2不到公司上班，古青听后表示同意，便于2011年1月安排杜某2进入嘉德豪力公司，但杜某2并未在嘉德豪力公司进行过实际工作。经统计，2011年1月至2015年1月间，杜某2从嘉德豪力公司领取的工资以及嘉德豪力公司为杜某2缴纳的社保费用、公积金费用、个人所得税共计380796.38元。 五、挪用资金罪 2014年3月，被告人古青在未经嘉德豪力公司董事会研究决定的情况下，指使武汉嘉雅公司从应付给嘉德豪力公司的违约金中转账一部分给山西鑫能煤炭运销有限公司大同分公司（以下简称大同分公司），武汉嘉雅公司便于2014年3月至2015年3月间，以借款和预付货款的名义先后转账共计730万元给大同分公司。大同分公司得款后，将该款中的699.8万元陆续转给嘉德豪力公司，用于偿还大同分公司欠嘉德豪力公司的煤炭货款。 综上所述，被告人古青受贿301.95万元、行贿195万元、职务侵占80万元、贪污380796.38元、挪用资金730万元。 2019年4月17日，玉林市监察委员会从被告人古青家属手中依法扣押到奔驰汽车（车牌号为桂Ａ×××××）及该车的行驶证和钥匙。古青在被玉林市监察委员会调查期间，退出23万元赃款至纪检监察机关。 以上事实，公诉机关提供了相应的证据予以证明。公诉机关认为，被告人古青身为国家工作人员，在经济往来中，非法收受他人给予的好处费，为他人谋取利益，数额特别巨大的行为，触犯了刑律，构成了受贿罪；被告人古青为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物,情节严重的行为，触犯了刑律，构成了行贿罪；被告人古青利用职务之便，非法占有本公司的财产，数额较大的行为，触犯了刑律，构成了职务侵占罪；被告人古青身为国家工作人员，利用职务之便，伙同其他国家工作人员共同侵吞公共财物，数额巨大的行为，触犯了刑律，构成了贪污罪；被告人古青挪用本单位资金借给他人，数额巨大且不退还的行为，触犯了刑律，构成了挪用资金罪。在本案的共同贪污犯罪过程中，被告人古青起次要作用，是从犯。被告人古青一人犯五罪，依法应予以数罪并罚。提请本院依法惩罚。 被告人古青针对公诉机关的指控提出以下辩解意见：（一）对起诉指控的受贿罪，认为指控的第二笔80.15万元、第三笔100万元是其向杨某1等人的借款，最后一笔80万元是武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的违约金；（二）对起诉指控的行贿罪，认为办案机关对其存在诱供行为；（三）对起诉指控的职务侵占罪，认为其没有职务侵占的故意，没有为自己谋取好处；（四）对起诉指控的贪污罪，认为其只是根据公司董事长杜某1的要求，按公司正常程序办理杜某2的入职手续；（五）对起诉指控的挪用资金罪，认为其动用的不是公司的资金。 被告人古青的辩护人对公诉机关的指控提出以下辩护意见：（一）对起诉指控的受贿罪，认为古青受贿301.95万元中的190万元该当扣除，还提出2013年1月古青已不属于国家机关工作人员，即使认定其收受杨某1的100万元款项的行为是受贿，也应当以非国家工作人员受贿罪定罪量刑而不能以受贿罪定罪量刑；（二）对起诉指控的行贿罪，认为办案机关存在诱供行为，指控古青构成行贿罪的证据不足，但又提出古青在侦查阶段主动坦白交代侦查机关未掌握的犯罪事实，应当认定为自首；（三）对起诉指控的职务侵占罪，认为古青并没有将汽车非法占为己有的主观故意，也没有将武汉嘉雅公司的违约金非法占有的客观行为，不符合职务侵占罪“将本单位财物非法占为已有”的构成要件；（四）对起诉指控的行贿罪，认为古青的行为是执行上级领导以及公司职权范围的行为。如果认定古青构成贪污罪，因其在侦查阶段主动交代侦查机关未掌握的犯罪事实，应当认定为自首同时认定为从犯；（五）对起诉指控的挪用资金罪，认为古青是在其职权范围内对公司开展正常的经营业务，730万也不属于“本单位的资金”，不存在挪用公司资金借贷给他人的情形，且未谋取任何个人利益，不构成挪用资金罪。 经审理查明，2010年3月，国有企业广西出版传媒集团有限公司（以下简称传媒集团公司）和传媒集团公司员工即被告人古青共同出资成立广西嘉德豪力国际贸易有限公司（以下简称嘉德豪力公司），其中传媒集团公司在嘉德豪力公司中占股80%，古青在嘉德豪力公司中占股20%。嘉德豪力公司成立后，时任传媒集团公司董事长的杜某1于2010年3月至2014年6月间兼任某豪力公司的董事长，时任传媒集团公司印刷及物资供应部副主任的古青受传媒集团公司委派，于2010年3月至2013年1月间兼任某豪力公司总经理、法定代表人、董事。2013年1月，古青与传媒集团公司解除劳动合同，但仍于2013年1月至2016年2月间担任嘉德豪力公司的总经理、法定代表人、董事。 被告人古青在担任嘉德豪力公司总经理、法定代表人期间，利用其负责嘉德豪力公司经营业务的职务便利，非法收受他人财物，为他人谋利益；为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物；将本单位财物非法占为己有；骗取公共财物；挪用本单位资金归个人使用。具体分述如下： 一、受贿罪 2010年初，嘉德豪力公司、（香港）京安资源有限公司（以下简称京安公司）、武汉嘉雅贸易有限公司（以下简称武汉嘉雅公司）三方签订代理进口委托协议，约定由嘉德豪力公司提供资金给京安公司，由京安公司从国外采购煤炭回国内，嘉德豪力公司负责煤炭在国内的报关报检等工作，之后将煤炭交给武汉嘉雅公司销售，销售得款后，武汉嘉雅公司再与嘉德豪力公司进行煤炭货款的结算。2010年4月至2014年4月间，古青在业务开展、资金支持等方面为京安公司和武汉嘉雅公司提供帮助，于2012年1月至2014年1月间先后三次收受京安公司和武汉嘉雅公司股东、监事杨某1送的好处费共计人民币301.95万元。具体如下： （一）2012年1月30日，被告人古青通过使用他人的银行账户，收受杨某1以转账形式送给其的121.8万元好处费。 （二）2013年2月7日，被告人古青通过使用他人的银行账户，收受杨某1以转账形式送给的80.15万元好处费。 （三）2013年12月2日，被告人古青通过使用他人的银行账户，收受杨某1以转账形式送给的100万元好处费。古青得款后，将该100万元中的734750元转入至嘉德豪力公司账户，用于嘉德豪力公司购置的一辆奔驰汽车在财务方面的平账，之后，古青将该奔驰汽车先后入户在自己及他人名下，归其个人使用。 以上事实，公诉机关提供了以下证据予以证明： 1、证人杨某1证言及其自书材料证实：其于2009年与古青认识，当时古青在凭祥华铁公司当总经理，京安公司与凭祥华铁公司有业务往来。广东安某能源股份有限公司（以下简称广东安某公司）、武汉嘉雅公司、京安公司都是由其、杨某4、杨某5、杨某2四兄弟开办的关联公司。广东安某公司、香港京安公司的股权结构都是一样的，即杨某4占股76%，其与杨某2、杨某5分别占股8%。2010年，武汉嘉雅公司转为广东安某公司的全资子公司。主要是开展经营煤炭进口业务，因为当时在武汉容易取得煤炭经营许可证，所以就到武汉成立了嘉雅公司，但实际经营地址都在深圳，跟广东安某公司合并办公。成立安某公司，是为了解决公司人员的落户及社保等后勤保障问题。杨某4负责公司的整体运营，大多数时间在印尼；杨某5负责公司从印尼进口煤炭到中国口岸的卸货工作；杨某2主要在印尼协助杨某4采购煤炭；其负责煤炭进口到国内的销售工作。2010年初，嘉德豪力公司成立，该公司为广西出版传媒集团旗下的国有控股企业，资金优势明显，但缺乏项目。古青就找其开展煤炭国际贸易合作，当时其公司在煤炭贸易上有货源渠道及销售渠道，但资金不足，就达成了合作意向。在此期间，其公司与嘉德豪力公司合作从印度尼西亚进口了68船次煤炭（约400万吨）回国销售，销售总额约20亿元人民币。因为我们香港京安公司、武汉嘉雅公司及广东安某公司自有资金不足，所以每次都拖欠嘉德豪力公司的货款一段时间用于经营周转。因为其公司把嘉德豪力公司的货款都投入到了在印尼的铁矿开发项目中，后来由于该项目进展不顺，投入的资金都被套牢，所以欠嘉德豪力公司的货款一直还不上。古青一直都知道其公司在开发印尼铁矿项目，而且其在2014年初事先也跟古青商量了，要拖欠嘉德豪力公司的2-3船次的煤炭货款（大约1.5亿元人民币），把款转移到印尼搞铁矿开发项目，但同时计付资金占用费给嘉德豪力公司，古青表示同意。截至2014年底，武汉嘉雅公司拖欠了嘉德豪力公司大约2.6亿元货款无法支付，而香港京安公司、武汉嘉雅公司和广东安某公司的资金链都断了，没有办法继续与嘉德豪力公司合作。2012年至2013年，在武汉嘉雅公司、香港京安公司与广西嘉德豪力国际贸易有限公司开展煤炭贸易合作期间，其代表武汉嘉雅公司、香港京安公司分3次送给嘉德豪力公司原总经理古青301.95万元人民币，是参照每吨给古青大约1.5元港币回扣送的。2010年初，武汉嘉雅公司、香港京安公司已经确定了要跟嘉德豪力公司开展印尼煤炭进口业务的合作，杨某4说过，武汉嘉雅公司、香港京安公司已经确定了要跟嘉德豪力公司开展印尼煤炭进口业务合作，如果业务开展得顺利，应该给嘉德豪力公司的总经理古青一定的业务回扣费。经过商量确定以双方煤炭贸易量为基数，按1.5元港币/吨给古青计付回扣费。后来古青到深圳与其等人谈具体合作事项的时候，其向古青提了按1.5元港币/吨标准给回扣费，古青同意并表示感谢。其3次经手给古青送回扣费的过程是： 第一次给古青送回扣费是在2012年春节前，当时在广东安某公司杨某4的办公室，杨某4就说，他之前已经跟古青商量过了，跟嘉德豪力公司合作期间，每吨煤炭给古青1.5元港币回扣。现在快过年了，古青一直很关照其公司的业务，应该好好感谢他，今年从公司拿150万元港币给他吧。于是其就到香港京安公司出纳罗某处拿了一张150万元港币的现金支票，后到中国银行（香港）将这150万元港币取出，接着到香港京安公司附近的一家汇款公司，将这150万元港币兑换成121.8万元人民币汇入其在深圳开办的中国工商银行尾号为2948账户，最后再通过其的工行尾号为2948账户将这121.8万元汇入古青提供的银行账户（当时古青是让其把款汇入贾某的一个工行账户）。汇款成功后，其便打电话给古青，让他注意查收。 第二次给古青送好处费，是在2013年春节前，当时也是在广东安某公司杨某4办公室，杨某4说公司今年业务得益于古青的关照，让其从香港京安公司拿100万元送给古青。其就到公司出纳罗某处开具了一张100万元港币的现金支票，并到中国银行（香港）将钱取出，接着到香港京安公司附近的汇款公司将这100万元港币兑换成80.15万元人民币汇入其个人名下尾号为2948的工行账户，最后将这80.15万元人民币汇入古青提供的钟某燕的工行账户中。 第三次给古青送钱大约是2013年的11月份，其大哥杨某4当时在印尼给其打电话，让其从香港京安公司账上安排100万元作为今年的业务回扣费送给古青。其按之前的操作，先从罗某处领取了现金支票，到中国银行（香港）将钱取出，并通过汇款公司将该笔款兑换成100万元转入其尾号为2948的工行账户，大约是2013年12月初，其通过这个工行账户将这100万元转入了古青提供给其的陈某3名下工行账户。 以上3次其经手送给古青的合计301.95万元回扣费，都在电话里告诉古青这些是公司送他的钱，感谢他给公司的关照和帮助。这301.95万元，是武汉嘉雅公司、京安公司送给古青的感谢费，至今为止，古青都没有将这301.95万元退回。 2、证人贾某（嘉德豪力公司业务员）证言及其自书材料证实：其与古青是战友关系，2010年1月至2015年1月间，其在嘉德豪力公司工作。古青持有两个以其名字开立的工商银行卡，持有一个以其名字开立的广发证券股票账户，这些银行账户或股票账户里的资金都不是其的。 3、证人陈某1(嘉德豪力公司业务员)证实：其在2013年的时候，应公司总经理古青的要求，以其本人的名字去工商银行开了一张卡号为62×××76的银行卡（后面要换芯片卡就变更为卡号62×××04），之后将卡交给过几次出纳钟某燕保管。该卡其没有存过钱进去。 4、证人杨某3证言（嘉德豪力公司会计）证实：2013年底的时候，公司曾购买过一辆奔驰车，也就是古青名下那一辆，但后来公司没有编制，该车上不了牌，古青就交代陈某3从私人账户中拨付了70多万元到公司账户以平账，相当于公司没有购买过该车，该车也不见在平时业务活动中使用过。后来公司员工朱某1跟其说根据古青交代将该奔驰车过户到了其名下，说这个是暂时的。其没有使用过该车，车辆一直是古青使用。公司资产里只有一辆大众车。古青有两辆车，一辆沃尔沃，一辆奔驰。 5、证人钟某燕证言（嘉德豪力公司出纳）证实：以其名字开的工商银行账户（账号62×××19）里面的资金与其没有关系，是古青让其开好卡后留给古青使用的。古青也曾让其拿贾某的两张工行的银行卡去办理相关转账汇款业务。2013年底嘉德豪力公司打算购买一辆高档商务车，朱某1等人去看好了车，也付了钱。但是由于没有公车编制，于是古青就告诉其4S店把款退回陈某3名下尾号为5876账户，让其把这7347750元转回嘉德豪力公司平账。2014年1月2日，其应古青要求，将7347750元从陈某3的工行银行卡（尾号5876）中转入至公司账户，用于公司购买奔驰R350车辆的平账。嘉德豪力公司就一辆大众车。 6、证人朱某2证言（嘉德豪力公司业务经理）证实：其于2010年至2015年2月在嘉德豪力公司工作。2013年底，公司出了70多万购买一辆奔驰车，但由于编制问题无法在公司入户，后古青让其将车辆入了古青的户。公司出的这70多万退回公司了，怎么退的其不清楚。古青让其去办理该车的年审、保养、买保险等事项，相关费用都是古青个人负担的。对账单显示的“减汽车、白酒款”，其对“白酒款”有印象，古青在一次会上说过买酒的钱从武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的违约金里面扣，至于汽车款其不清楚。 7、证人汪某1（嘉德豪力公司业务员）证实：其于2010年至2016年底在嘉德豪力公司工作。嘉德豪力公司从香港京安公司进口印尼煤，之后通过武汉嘉雅公司卖给下游买家。嘉德豪力公司曾经提过要买一辆商务车，但是被广西出版传媒集团否掉了，就没有买。古青有两辆车，一辆沃尔沃、一辆奔驰。 8、证人林某南证言（广西出版传媒集团审计风控部副主任）证实：其于2010年3月至2011年2月兼任某豪力公司董事、财务总监，2011年2月后由邱某接任其为财务总监。其在嘉德公司工作期间，没有见过杜某2这个人。嘉德豪力公司招聘中层以上的即部门经理等人员需经董事会批准，其他人员经过总经理古青批准就行了。从2010年下半年开始，嘉雅公司就经常拖欠货款。公司董事、监事、财务人员都没有国际贸易的经验，每次董事会上古青都是说没有及时回款没有问题的，古青还坚持每月一船的业务量。 9、证人邱某证言（广西出版传媒集团审计风控部职员兼嘉德豪力公司财务总监）证实：2010年5、6月至2014年12月间，嘉德豪力公司与京安公司、嘉雅公司进口销售煤炭68船次。截止2015年2月，嘉雅公司欠嘉德豪力公司货款2.6亿多元，嘉德豪力公司决定停止与该两公司的业务。货款来源于嘉德豪力公司向广西出版传媒集团有限公司的借款或广西出版传媒集团有限公司为嘉德豪力公司作担保后嘉德豪力公司取得银行信用额度用于开立信用证。嘉雅公司经常拖欠嘉德豪力公司货款，且2014年后没有支付过拖欠货款的违约金，但古青在董事会上为嘉雅公司说话，说对方能按时回款，没有风险的，董事会也就通过了。2016年1月，传媒集团公司下发桂出集团（2016）5号文件，决定推荐李某1任某豪力公司总经理、法定代表人，后嘉德豪力公司召开董事会，决定免去古青的总经理、法定代表人，任命李某1为总经理、法定代表人。 古青在董事会提过要买一辆车，因为没有定编证最终没有购买。古青没有提过要用武汉嘉雅公司应付给嘉德豪力公司的违约金或者货款用于购买商务车。 10、证人卢少爰证言（广西出版传媒集团有限公司审计风控出版督查专员）证实：其曾于2010年3月至2016年2月间，在嘉德豪力公司兼任监事。武汉嘉雅公司经常拖欠货款，在董事会上大家也提出过注意风险把控，但古青总是说武汉嘉雅公司实力雄厚，不用担心，导致最后武汉嘉雅公司拖欠的货款越来越多。 11、证人洪晓源证言（广西出版传媒集团有限公司财务部原主任）证实：其曾于2011年2月至2015年12月间，在嘉德豪力公司兼任监事。武汉嘉雅公司经常拖欠货款，在董事会上古青总是说是因为武汉嘉雅公司没有及时收到上家货款，公司一直都是这样与对方合作，没有风险的。由于大家都没有国际贸易实践经验，都是听古青解释完就通过了。 12、证人杜某1证言证实：在其兼任某豪力公司董事长期间，嘉德豪力公司只有一辆大众途锐，没有购买过其他的车，关于开董事会讨论买奔驰车用于接待的事情其没有印象。 13、证人陈某2证言（广西出版传媒集团有限公司纪检监察部干部，2014年6月至2016年1月间任某豪力公司董事长）证实：其曾于2014年6月至2016年2豪力月任某豪力公司董事长，第一任董事长是杜某1。其在嘉德公司工作期间，公司的运营业务正常，煤炭销售开展的比较好。2014年年底，武汉嘉雅公司开始拖欠货款，公司运营开始受影响，武汉嘉雅公司总共拖欠货款约2.6亿。每一船的煤炭销售都签订有合同，嘉德豪力公司没有向嘉雅公司索要过违约金。嘉德豪力公司只有一辆大众车。 14、证人李某1证言（嘉德豪力公司现任董事长）证实：嘉德豪力公司只有一辆大众车。 15、证人罗某证言（广东安某公司前出纳）证实：其曾于2009年12月至2016年7月，在广东安某公司任出纳，负责广东安某公司、武汉嘉雅公司、京安公司的转账、汇款、开支票等银行业务。武汉嘉雅公司是广东安某公司的全资子公司，事实上广东安某公司、武汉嘉雅公司、京安公司均是其四个舅舅杨某4、杨某2、杨某5、杨某1开办的。杨某1以备用金的理由向京安公司申请开具过支票，其中2012年1月开了两次支票，一次是266.2万元港币，一次是10万元港币；2013年2月开了100万元港币支票；2013年11月开了115万元港币支票；2014年1月开了103.03万元港币支票。支票开出后，有效期是90天。古青借有钱给嘉雅和京安公司共1600多万元，其通过其个人账户或京安公司一个员工李某2的账户将利息转入至古青或贾某或钟某燕个人账户内。武汉嘉雅公司或杨氏老板没有向嘉德豪力公司支付过违约金。 16、证人杨某2证言（武汉嘉雅贸易有限责任公司法定代表人）证实：京安、安某、嘉雅公司均是其四兄弟成立的，嘉雅公司是广东安某公司全资子公司。2010年至2015年，嘉雅、京安公司与嘉德豪力公司在煤炭贸易方面有业务往来，从2010年开始与嘉德豪力公司合作，2016年其从印尼回国，到南宁跟他们对账，杨某1才告诉其武汉嘉雅公司欠了嘉德豪力公司货款还不上这个情况。 17、证人鲁某1（广东安某公司前工作人员）证实：嘉雅、京安公司与嘉德豪力公司有业务往来，古青也借过钱给杨氏兄弟的公司，每月的利息从京安公司账上支付给古青的。 18、证人陈思捷证言（广东安某公司前会计）证实：在武汉嘉雅公司与嘉德豪力公司的第60船“瑞福星”号相关的对账单中，有“减汽车、白酒款”、“减公账预付给山西鑫能货款”等项目，是武汉嘉雅公司代嘉德豪力公司支付了这些款项，所以就核减了。 19、被告人古青供述及自书材料证实：其于2010年2月至2016年2月，在嘉德豪力公司担任总经理、法定代表人；嘉德豪力公司主要是经营进口经营煤炭和铁矿石业务。其任某豪力公司总经理期间，公司进口煤炭方面业务的主要合作对象是京安公司以及武汉嘉雅公司。合作流程大概是：嘉德豪力公司与京安公司签订采购合同进口煤炭，合同签订后，嘉德豪力公司向京安公司开具国际信用证，京安公司向印尼当地矿组或煤炭经销商采购煤炭，适时租赁海运船舶将煤炭运至合同约定的国内港口；嘉德豪力公司负责货物的报关报检工作，货物清关后嘉德豪力公司将煤炭整批次交给武汉嘉雅公司，武汉嘉雅公司将煤炭卖给电厂，电厂回款给武汉嘉雅公司后，武汉嘉雅公司根据与嘉德豪力公司的结算单结算付款。武汉嘉雅公司和京安公司的实际老板股东都同四个人，分别是杨某4、杨某5、杨某2、杨某1。平时业务联系较多的是杨某1。从2010年5、6月至2014年12月，总共进口销售了68船次、约400万吨的煤炭。到2015年2月，因武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司货款2.6亿多元人民币，嘉德豪力公司决定停止与以上两公司的业务往来。期间在2010年其在深圳谈业务，杨某1说给其每吨煤炭2元港币的好处费，后其三次收受杨某1的钱款，但钱款不是绝对按照每吨2元折合计算的。第一次2012年1月30日，杨某1汇入至其战友贾某的账户（尾号1783）共121.8万元，得款后用于个人炒股；第二次2013年2月，杨某1汇入至公司出纳钟某燕账户（尾号2219）共80.15万元，其也用于个人炒股；第三次2013年11月，杨某1汇入至公司员工陈某3账户共100万元，陈某3将银行卡交给了其。以上其收受杨某1送的钱，都没有退还钱给过杨某1，杨某1的京安公司与其有债权债务关系，京安公司借有其的钱，杨某1以及京安公司、武汉嘉雅公司与贾某、钟某燕、陈某3就没有债权债务关系。以上杨某1给的钱，是杨某1给其的好处费，并非向其归还借款和利息。 20、嘉德豪力公司购进煤炭信息汇总表、一览表，煤炭买卖合同、供需合同证实：2010年4月至2014年4月间，京安公司与嘉德豪力公司签订了总共60船的煤炭买卖合同，古青代表嘉德豪力公司签订了合同。买方是嘉德豪力公司，卖方是京安公司。2011年至2014年武汉嘉雅公司与嘉德豪力公司签订了煤炭供需合同，古青代表嘉德豪力公司签订了合同。买方是武汉嘉雅公司，卖方是嘉德豪力公司。嘉德豪力公司从京安公司购进煤炭，其中2010年424404吨、2011年730760吨、2012年786939吨、2013年753473.3吨、2014年1227557.5吨，总共3923133.8吨。 21、银行账户流水账、汇款单、京安公司的付款申请书、京安公司的现金日记帐等材料证实:2012年1月30日，杨某1将121.8万元汇入至古青战友贾某的工行账户（尾号1783）内，得款后，古青将款转入到贾某名下的广发证券账户（尾号4126）内。2013年2月7日，杨某1汇入至嘉德豪力公司出纳钟某燕的工行账户（尾号2219）共80.15万元，2月17日，古青让钟某燕将80.1万元转入至贾某的账户（尾号3829）内，用于个人炒股。2013年12月2日，杨某1汇入至嘉德豪力公司员工陈某3的工行账户（尾号5876）共100万元。2014年1月2日，古青让钟某燕将陈某3卡里的73.475万元转入至公司账户，用于公司购买奔驰R350车辆的平账。在2014年春节前，古青让杨某1从武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司违约金中支取80万元出来，用于给公司购买车辆平账。2014年1月28日，杨某1汇80万元至陈某3账户（尾号1504）内。2012年至2014年，杨某1以备用金的名义，多次从京安公司申请付款，京安公司对杨某1开出支票。 22、购车材料、机动车入户信息等材料证实：2013年12月，嘉德豪力公司购入一辆车牌号为桂Ａ×××××号的奔驰小车，支付给广西龙行汽车销售服务有限公司共73.475万元；2014年1月，嘉德豪力公司收回购车款73.475万元。2013年12月，该奔驰车入户登记在古青名下；2015年2月，该车过户登记至杨某3名下。 23、扣押财物清单证实：2019年4月17日，玉林市监察委员会从古幸臻（古青儿子）手依法扣押到奔驰轿车一辆（桂Ａ×××××），行驶证一本（桂Ａ×××××车主杨某3），车钥匙一把。 24、广西嘉德豪力国际贸易有限公司债权情况表证实：截至2015年11月底，武汉嘉雅贸易有限公司拖欠嘉德豪力国际贸易有限公司货款共计人民币2.6亿多元。 25、代理进口委托协议证实：2010年至2011年间武汉嘉雅公司、京安公司与嘉德豪力公司签订了多份代理进口委托协议。委托方有两个：（甲方）武汉嘉雅公司，（乙方）京安公司；受托方：（丙方）嘉德豪力公司。约定：嘉德豪力公司向京安公司开具国际信用证支付预付款，京安公司便向印尼当地矿组或煤炭经销商采购煤炭，然后将煤炭运至合同约定的国内港口；嘉德豪力公司负责货物的报关报检工作，货物清关后嘉德豪力公司将煤炭整批次交给武汉嘉雅公司，武汉嘉雅公司将煤炭卖给电厂，电厂回款给武汉嘉雅公司后，武汉嘉雅公司根据结算单与嘉德豪力公司结算付款。 二、行贿罪 2010年4月至2014年12月间，被告人古青为感谢杜某1将其调入传媒集团公司工作并进行提拔，感谢杜某1在成立嘉德豪力公司过程中给予其的帮助，感谢杜某1在嘉德豪力公司经营过程中在银行授信和贷款方面提供的帮助等事由，分19次送给杜某1好处费共计195万元。具体如下： （一）2010年5、6月的一天，被告人古青在南宁市民族大道68号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某110万元。 （二）2010年下半年的一天，被告人古青在南宁市园湖南路9号传媒集团公司杜某1的办公室内，送给杜某112万元。 （三）2011年3、4月的一天，被告人古青在南宁市园湖南路9号传媒集团公司杜某1的办公室内，送给杜某110万元。 （四）2011年中秋节前的一天，被告人古青在南宁市长顺园茶馆内，送给杜某18万元。 （五）2012年2月的一天，被告人古青在南宁市园湖南路9号传媒集团公司杜某1的办公室内，送给杜某110万元。 （六）2012年3月的一天，被告人古青在南宁市园湖南路9号传媒集团公司杜某1的办公室内，送给杜某110万元。 （七）2012年6月的一天，被告人古青在南宁市园湖南路9号传媒集团公司杜某1的办公室内，送给杜某110万元。 （八）2012年7月的一天，被告人古青在南宁市园湖南路9号传媒集团公司杜某1的办公室内，送给杜某17万元。 （九）2012年10月的一天，被告人古青在南宁市东葛路66号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某110万元。 （十）2013年2月的一天，被告人古青在南宁市东葛路66号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某110万元。 （十一）2013年3月的一天，被告人古青在南宁市东葛路66号科技出版社的停车场内，送给杜某110万元。 （十二）2013年5月的一天，被告人古青在南宁市东葛路66号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某112万元。 （十三）2013年6月的一天，被告人古青在南宁市育才中学对面的茶馆内，送给杜某110万元。 （十四）2013年8月的一天，被告人古青在南宁市东葛路66号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某112万元。 （十五）2013年9月的一天，被告人古青在南宁市湖公园杜某1家附近，送给杜某112万元。 （十六）2013年12月的一天，被告人古青在南宁市东葛路66号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某110万元。 （十七）2014年2月的一天，被告人古青在南宁市茶花园路杜某1家楼下的茶馆内，送给杜某110万元。 （十八）2014年8、9月份的一天，被告人古青在南宁市东葛路66号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某110万元。 （十九）2014年12月底，被告人古青在南宁市东葛路66号嘉德豪力公司其本人的办公室内，送给杜某112万元。 以上事实，公诉机关提供了以下证据予以证明： 1、证人杜某1（广西出版传媒集团有限公司董事长）证言及其自书材料证实：传媒集团公司最先是广西出版总社，是个事业单位，在2010年的时候，改为国有企业，名称改为广西出版传媒集团有限公司，该公司的主要业务是从事广西教材、图书的印刷、物资贸易等，其任职期间，为了把出版传媒集团做大做强，成立了广西嘉德豪力公司，开展国际贸易等业务。自2010年5、6月至2014年12月底，其先后在古青办公室、自己办公室、自己家附近等地点共19次接受古青的感谢费总计195万元。古青给其送钱主要是基于以下几方面：一是在2009年年底的时候，其将古青从南宁铁路局调到出版传媒集团工作，还为古青解决了中层的领导岗位，国企的部门正职，相当于正处级，原来古青是副处级；二是成立了广西嘉德豪力公司，同意古青占股20%，在注册资本金的时候，古青开始缴纳的注册金不够，其同意古青分多次缴纳这个注册资金;三是嘉德豪力公司在开展业务的过程中，其通过传媒集团公司为古青解决资金上的问题，委托贷款给嘉德豪力公司，为嘉德豪力公司提供担保，为嘉德豪力公司办下煤炭许可证等，这195万元都是古青主动送给其的，其没有退过也没有通过他人退过钱给古青，其与古青之间没有债权债务关系，也未合伙做过生意。 2、被告人古青供述及其自书材料证实：其为感谢杜某1对嘉德豪力公司的支持和帮助，包括嘉德豪力公司通过传媒集团公司的担保获得中国银行的授信额度和民生银行的授信额度，帮助嘉德豪力公司办理煤炭经营许可证，让其出资占股20%作为该公司股东等，自2010年5、6月至2014年12月底，古青先后在自己办公室、杜某1办公室、杜某1家附近等地点共19次送给杜某1感谢费总计195万元，这195万元是其个人的钱。 3、关于国企“三重一大”的文件等材料证实：2010年6月，中央规定国有和国有控股企业凡属重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作（简称“三重一大”）事项必须由领导班子集体作出决定。防止个人或少数人专断。其中重大项目安排包括担保项目在内。决策作出后，企业应当及时向履行国有资产出资人职责的机构报告有关决策情况。国有企业董事长为本企业实施本意见的主要责任人。 传媒集团公司规定子公司生产性大额资金项目，特指单个项目资金额度在500万（含）以上的，需报集团公司审批。嘉德豪力公司也制定实施办法，规定依照公司章程，凡属“三重一大”事项，在提交董事会或股东会决策之前，要经过必要的民主程序论证。 4、古青的调动、任免职等材料证实：古青于2009年12月从广西国铁多元投资集团有限责任公司（享受副处级待遇）调入广西出版总社工作，任广西出版印刷物资公司常务副经理（正处级）；2010年1月任广西出版传媒集团有限公司印刷及物质供应部副主任（正处级）。 5、授信额度协议证实：2010年4月16日，中国银行广西分行向嘉德豪力公司提供4500万元人民币的授信额度。 6、传媒集团公司文件处理卡，董事会会议材料、决议材料证实：2010年10月、2011年10月、2012年6月、2013年9月、2014年9月，传媒集团公司同意为嘉德豪力公司向中国银行广西分行提供连带责任担保，担保额度分别为9000万元、9000万元、1亿3000万元、1亿8000万元、1亿8000万元。2012年1月、2013年3月传媒集团公司同意为嘉德豪力公司向民生银行南宁分行提供连带责任担保，担保额度都为5000万元。 7、最高额保证合同证实：2010年11月、2011年11月、2012年8月、2013年9月、2014年10月，传媒集团公司与中国银行广西分行签订五份最高额保证合同，为嘉德豪力公司提供连带责任担保，担保最高额分别为9000万元、9000万元、1亿3000万元、1亿8000万元、1亿8000万元。 2012年1月、2013年5月、2014年5月，传媒集团公司与民生银行南宁分行签订三份最高额保证合同，为嘉德豪力公司提供连带责任担保，担保最高额均为5000万元。 8、自治区财政厅的说明证实：根据《广西壮族自治区实施〈企业国有资产监督管理暂行条例〉办法》有关规定，广西出版传媒集团有限公司对外担保事项需报自治区财政厅批准。按照自治区纪委、监察委员会要求，该厅对2010年至2015年档案文件进行了全面核查。经核实，在此期间，自治区财政厅未收到广西出版传媒集团有限公司来文就公司对外提供担保事项申请自治区财政厅审核的报告材料，自治区财政厅也未就广西出版传媒集团有限公司对外提供担保事项出具过审核意见。 9、煤炭经营许可证，嘉德豪力公司股东会决议、章程修正案证实：嘉德豪力公司获得煤炭经营许可，期限自2011年9月13日至2014年9月13日。公司决定变更经营范围，增加煤炭批发经营一项。2012年4月5日，嘉德豪力公司股东会决定变更公司住所，由南宁市民族大道68号1栋801号房搬迁至南宁市青秀区东葛路66号综合楼3楼。 三、职务侵占罪 2014年初，被告人古青以嘉德豪力公司需要对一起购车费用进行平账为理由，要求杨某1从武汉嘉雅公司应付给嘉德豪力公司的违约金中转账80万元到古青指定的他人的银行账户内，杨某1便于2014年1月28日转账80万元至古青指定的银行账户。2014年6月，古青指使工作人员在嘉德豪力公司与武汉嘉雅公司的对账单中扣减80万元。古青将该80万元占为己有，用于其个人使用。 以上事实，公诉机关提供了以下证据予以证明： （一）证人杨某1证言及其自书材料证实：其送给古青的381.95万元中的2014年春节前给的80万元是从武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的违约金中支付的。2014年初古青才打电话给其说要钱买高档车并说这笔钱从武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的钱中扣除，其才按他要求从违约金中支取了80万元给古青，这80万是从京安公司账上出的，香港京安公司、武汉嘉雅公司都是其、杨某2、杨某7、杨某4的公司。这80万元已从武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的违约金中核减，古青没有将上述从违约金中支取的这80万元退还。 （二）证人陈某1(嘉德豪力公司业务员)证实：其尾号为5876的工商银行卡是古青让其开的，卡由其保管，古青让其把卡给过钟某燕，卡里面的钱不是其的。其不认识杨某1，这张卡后来因换芯片卡卡号变更为62×××04，卡和密码钟某燕都知道的。 （三）证人汪某1（嘉德豪力公司业务员）证实：嘉德豪力公司与武汉嘉雅公司的对账流程是嘉德豪力公司业务部根据合同约定计算应付货款以及相关船次的违约金，形成对账单和开票确认单发给武汉嘉雅公司确认无误后，武汉嘉雅公司在对账单上盖章，再通过回寄或传真发回嘉德豪力公司，嘉德豪力公司收到经武汉嘉雅公司确认的对账单与开票确认单之后经过财务审批，就会开具发票寄给武汉嘉雅公司。经其辨认，嘉德豪力公司2014年6月10日发给武汉嘉雅公司的对账单里面显示的“减汽车、白酒款”、“减公账预付给山西鑫能货款”，这个情况其不清楚没有印象，还证实要在核减什么款项都是古青定了之后才能罗列进去的，扣减的内容都是由古青决定的，业务员就根据古青的要求罗列和扣减，每一份对账单做好之后都给古青看过并经古青同意后才发给武汉嘉雅公司。 （四）被告人古青供述证实：古青打电话给杨某1，说嘉德豪力公司支出70万元购买了一台奔驰车，由于公司没有汽车定编证，这70多万不能从公司账上出这笔钱，让杨某1从武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司违约金中支取80万元用于公司平账。到了2014年春节前杨某1把古青要求他从违约金中支取的80万元汇入了陈某3的工商银行账户。这80万元已经从武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司违约金中核减。 （五）付款申请书证实：2014年1月23日，杨某1申请香港京安公司付款港币103.03万元申请书。2019年3月12日，经杨某1辨认确认该申请书。 （六）对账单及开票确认单（共3页）证实：2014年6月10日，嘉德豪力公司与武汉嘉雅公司的业务对账单及开票确认单即第60船“瑞福星”号费用构成单，单上显示核减了80万元汽车款。 四、贪污罪 2011年春节期间，时任广西出版传媒集团有限公司董事长、总裁兼任某豪力公司董事长的杜某1（另案处理）向被告人古青提出要安排杜某2（杜某1胞弟）挂名到嘉德豪力公司领取薪酬，但杜某2不到公司上班，古青听后表示同意，便于2011年1月安排杜某2进入嘉德豪力公司，但杜某2并未在嘉德豪力公司进行过实际工作。经统计，2011年2月至2015年1月间，杜某2从嘉德豪力公司领取的工资以及嘉德豪力公司为杜某2缴纳的社保费用、公积金费用、个人所得税共计38.124642万元。 以上事实，公诉机关提供了以下证据予以证明： （一）证人杜某2证言证实：2011年春节后，其哥杜某1说已经安排其到嘉德豪力公司上班，其去到该公司找古青办理好入职手续，事实上其并没有去嘉德豪力公司上过班，其只是与嘉德豪力公司签订了劳动合同并在嘉德豪力公司挂名领工资，公司每月都按时给其发放工资、缴纳社会保险和住房公积，其认为是杜某1的职务影响力导致古青这样做，其在嘉德豪力公司所领取的所有报酬都用于个人日常开支使用了，没有给过杜某1，也没有给过古青。 （二）证人邱某证言证实：2011年2月至2016年10月，其被广西出版传媒集团有限公司委派到嘉德豪力公司担任董事、财务总监。根据工资花名册，杜某2是2011年2月开始领工资，2015年2月后停发工资。其没见过杜某2到公司上班。 （三）证人杨某3证言证实：其于2010年3月至今在嘉德豪力公司担任会计。其从工资表和人员名册上知道杜某2这个人，但没有见过他来上班。招聘工作人员要经过总经理古青批准。 （四）证人钟某燕证言（嘉德豪力公司原出纳）证实：其在嘉德豪力公司一直任出纳，主要负责公司的财务资料凭证整理、公司的银行业务（如对账、取现、开具汇票等）以及公司领导交办的其他事务，嘉德豪力公司的员工工资是每月发放，是财务部负责统计，嘉德豪力公司员工的社保和公积金有杜某2这个人名，但是其只是在杜某2办理入职手续的时候见过他，之后就没有见过他来上班了，嘉德豪力公司的员工薪酬和其他报酬是根据会计制表后经领导审批签字发的，杜某2没有拿差旅票据来嘉德豪力公司报销过，杜某2除了领取工资，嘉德豪力公司还帮其缴纳社保、公积金。 （五）证人陈某2证言证实：其于2014年6月至2016年1月间任某豪力公司董事长，上一任董事长是杜某1。公司职工工资的发放、社会保险金和住房公积金的缴纳、个人所得税的扣缴是由会计杨某3根据公司章程、董事会或者古青事先拟定好的基本工资、奖金制作职工工资明细表，然后交给邱某进行审核，最后由嘉德豪力公司总经理古青审批即可。 （六）同案犯杜某1供述及自书材料证实：其于2010年5月至2015年5月任广西出版传媒集团有限公司董事长、总裁（其中，2010年3月至2014年6月被委派到广西嘉德豪力国际贸易公司兼任董事长职务），应其弟弟杜某2的请求，2011春节后其对古青说，让古青帮助安排杜某2到嘉德豪力公司上班，领取空饷。古青听后便帮其安排了杜某2到嘉德豪力公司上班，古青按其要求安排杜某2到嘉德豪力公司领空饷这件事，没有经过嘉德豪力公司董事会商议。 （七）被告人古青供述及自书材料证实：2011年春节期间，时任广西出版传媒集团董事长兼嘉德豪力公司董事长的杜某1向古青提出想安排其弟弟杜某2挂名到嘉德豪力公司领取薪酬。古青同意，交代了公司的会计杨某3，让她把杜某2的入职有关手续办好，于2011年2月安排杜某2进入嘉德豪力公司，但杜某2并不实际工作，虽然杜某2不来上班，但是因为杜某1作为传媒集团公司兼嘉德豪力公司的董事长，把持着嘉德豪力公司，公司大小事务还是在杜某1的掌控之中，杜某1要求其在杜某2不来上班的事情上给予关照，所以才继续给杜某2发放工资、缴纳社会保险、住房公积金，2014年底，应杜某1要求停发杜某2的工资，停缴社会保险金、住房公积金，其就按照杜某1的意见办了。 （八）劳动合同书、解除劳动关系协议书等材料证实：嘉德豪力公司与杜某2于2011年2月1日、2012年3月1日、2014年1月1日签订了三份劳动合同书。之后，嘉德豪力公司自2015年2月1日起，解除与杜某2的劳动关系，停发其的工资及其他补贴。 （九）杜某2领取工资报酬、嘉德豪力公司为杜某2缴纳社保等财务资料以及广西和润会计师事务所有限公司司法鉴定意见书证实：经广西壮族自治区监察委员会委托广西和润会计师事务所有限公司对嘉德豪力公司累计为杜某2支付薪酬数额及资金流向进行会计鉴定，确定嘉德豪力公司为杜某2的薪酬支出合计38.124642万元。 五、挪用资金罪 2014年3月，被告人古青在未经嘉德豪力公司董事会研究决定的情况下，指使武汉嘉雅公司从应付给嘉德豪力公司的违约金中转账一部分给山西鑫能煤炭运销有限公司大同分公司（以下简称大同分公司），武汉嘉雅公司便于2014年3月至2015年3月间，以借款和预付货款的名义先后转账共计730万元给大同分公司。大同分公司得款后，将该款中的699.8万元陆续转给嘉德豪力公司，用于偿还大同分公司欠嘉德豪力公司的煤炭货款。 以上事实，公诉机关提供了以下证据予以证明： （一）证人马某1证言证实：大同分公司是山西鑫能煤炭运输有限公司的分公司，法人代表是常青，但常青只是挂名，马某1是该分公司的实际控制人。 2014年3月初，古青向马某1提出让马某1向武汉嘉雅公司签订虚假借款、虚假煤炭购销合同，让武汉嘉雅公司转账给马某1，然后马某1就用这些钱还大同分公司欠嘉德豪力公司的预付款。大同分公司与武汉嘉雅公司实际上不存在借款和煤炭采购关系。 2014年至2015年期间武汉嘉雅公司多次总共转账730万元到山西大同分公司，大同分公司向嘉德豪力公司陆续退回预付款699.8万元，有30.2万元没有退回。大同分公司账上对欠嘉德豪力公司的钱款将这699.8万元进行了核减，公司账上对武汉嘉雅公司汇来的730万元没有记账。 （二）证人杨某1证言证实：武汉嘉雅公司与大同分公司之间实际上没有业务往来，也没有债权债务关系。古青说大同分公司欠了嘉德豪力公司货款，领导的压力很大，为了避免这笔欠款形成死账，传媒集团公司领导发现这个问题，才要求武汉嘉雅公司与大同分公司签订虚假借款合同、虚假煤炭购销合同，2014年至2015年期间武汉嘉雅公司分多次总共转账730万元到大同分公司。转账给大同分公司这730万元，武汉嘉雅公司会在给嘉德豪力公司的货款中扣除、核减，大同分公司没有将上述730万元退回给武汉嘉雅公司。 （三）证人罗某证言（广东安某能源股份有限公司出纳）证实：经其查看会计凭证，武汉嘉雅公司在2014年3月至2015年3月共计汇了730万元给大同分公司，汇款的原因一个是大同分公司向武汉嘉雅公司借款，另一个就是武汉嘉雅公司与大同分公司在2014年3月签订了一个煤炭购销合同。但没有发现大同分公司的发货票证及发票。其不了解双方是否有真实业务。这730万元是武汉嘉雅公司按照嘉德豪力公司指示付款给大同分公司的，这笔钱后来在武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的货款和违约金中核减掉了。 （四）证人朱某2证言（2010年至2015年2月在嘉德豪力公司任业务经理）证实：是古青个人决定让武汉嘉雅公司用欠嘉德豪力公司的一部分违约金转给大同分公司，大同分公司拿来偿还欠嘉德豪力公司的货款，这件事情没有经过董事会讨论。 （五）证人邱某证言（广西出版传媒集团审计风控部职员兼嘉德豪力公司财务总监）证实：2014年5月至2015年6月，大同分公司陆续还了大约700万的货款，之后就再没有还过款，其不清楚大同分公司还款的来源。 （六）证人陈某2证言（2014年6月至2016年1月间任某豪力公司董事长）证实：2014年5月至2015年6月，大同分公司陆续还了几百万的货款，其不清楚大同分公司还款的来源。 （七）证人李某1证言（嘉德豪力公司现任董事长）证实:其于2016年1月至今兼任某豪力公司董事长，法定代表人。公司债权3.6亿。2014年上半年至2015年下半年，大同分公司总共退回700万元，这个钱哪里来的其不清楚。 （八）证人杜某1证言证实：其作为传媒集团公司的董事长兼任某豪力公司的董事长期间，在业务方面其很信任古青，放手让古青全权负责，并给予大力的资金支持，平时很少过问嘉德豪力公司业务方面的具体情况，古青也很少向其汇报工作，导致其对于嘉德豪力公司的业务情况掌握非常有限，因此嘉德豪力公司与大同分公司合作的情况其不了解，2013年至2014年期间，大同分公司欠嘉德豪力公司四千多万货款以及大同分公司还款699.8万元的情况，其不了解。 （九）被告人古青供述及自书材料证实：2013年度、2014年度嘉德豪力公司总共向大同分公司拨付了大概是八千多万元的预付款，期间大同分公司只向其供货七万多吨的煤，合计金额约三四千万元，因为煤炭市场、政策等因素两家公司合作不下去了，截止到2014年的4月份，大同分公司还欠嘉德豪力公司三四千万元的货款。2014年至2015年期间大同分公司还给嘉德豪力公司699.8万元是其让嘉德豪力公司的其他合作公司武汉嘉雅公司把欠嘉德豪力公司的货款转给大同分公司，大同分公司再把钱转回给嘉德豪力公司的。具体情况是：2014年两家公司业务停下来之后，其和朱某1、汪某2、杨某3讨论大同分公司欠款的问题，当时与嘉德豪力公司合作的另一家武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司有巨额的违约金无法支付，其提出用武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的一部分违约金来转给大同分公司，让大同分公司拿来偿还欠嘉德豪力公司的货款，武汉嘉雅公司将钱拨付给大同分公司后，嘉德豪力公司就与武汉嘉雅公司做相应的扣减，朱某1、汪某2、杨某3都表示同意。于是其打电话和杨某1讲了这个情况，杨某1表示同意。后来其跟马某1说，如果他现在还不了这4400万元，他借都要借一点还给嘉德豪力公司，其可以联系一家武汉的公司借给他们，他们再还给嘉德豪力公司，马某1也表示同意。接着其就交代朱某1、汪某2具体操办这个事情，负责与大同分公司、武汉嘉雅公司对接具体事宜，后来武汉嘉雅公司多次拨款给大同分公司，大同分公司每次收到款后，都立即以退还给嘉德豪力公司货款的名义将钱拨付给嘉德豪力公司。嘉德豪力公司对武汉嘉雅公司的应收款中也做了相应的扣减，嘉德豪力公司的财务账上是已经对大同分公司拨回的约700万元做了相应的扣减了。 2014年至2015年大同分公司还给嘉德豪力公司699.8万元，是其让武汉嘉雅公司把欠嘉德豪力公司的货款转给大同分公司的。上述钱款从武汉嘉雅公司应付给嘉德豪力公司的违约金中做了相应的扣除。嘉德豪力公司的财务账上也对大同分公司扣减了欠款。大同分公司除了一次没有足额外，其余700万全部转移支付给了嘉德豪力公司，当时马某1和其说他公司有困难，要借用一下钱，所以有30万元没支付给嘉德豪力公司。 此举意味着嘉德豪力公司账目上多了约700万元的存款，嘉德豪力公司对大同分公司的应收货款少了约700万元，嘉德豪力公司对武汉嘉雅公司的违约金科目应收款少了730万元。当然，大同分公司账上增加了对武汉嘉雅公司730万元的欠款，此方案，嘉德豪力公司董事会并不知情。 （十）记账凭证、银行回单、付款通知书、付款申请书、银行流水、虚假的借条、虚假的煤炭购销合同证实: 虚假借条：2014年3月20日大同分公司马某1因公司业务需要，向武汉嘉雅公司借款200万元（可分批入账）签订借条，约定具体金额以到账为准，借期为一年，到期返还借款。虚假的煤炭购销合同：2014年3月20日武汉嘉雅公司与大同分公司签订煤炭购销合同。[供货数量：5万吨／月±10%；交货期限：2014年6月1日—买方书面通知停止交货止。合同基准价：铁路轨道衡计量报告出具当日所在的周期（每星期三00:00至下星期二24:00为一周期）“秦皇岛煤炭网”公布的交货地5000kcal/kg挂牌价下限，下浮35元／吨，并减去港杂费，全额增值税一票结算。结算价格=合同基准价+煤炭质量调整价，结算价格含全额增值税，一票结算] 上述借条和合同经过古青、汪某2、朱某1、邱某、陈某2辨认确认。 书证：2014年3月20日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。刘鑫付款申请 2014年3月28日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。刘鑫付款申请。 2014年6月26日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款100万元。陈思捷付款申请。 2014年6月27日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款100万元。陈思捷付款申请。 2014年7月29日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款100万元。陈思捷付款申请。 2014年9月29日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。陈思捷付款申请。 2014年10月31日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。陈思捷付款申请。 2014年11月28日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。陈思捷付款申请。 2014年12月25日武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。制单陈思捷 2015年1月30日武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。 2015年3月10日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款30万元。陈思捷付款申请 2015年2月27日通过工商银行，武汉嘉雅公司向大同分公司转款50万元。杨某1付款申请。 以上书证经杨某1、罗某、鲁某2、陈思捷辨认确认，共计730万元。 大同分公司收到上述730万元款后，于2014年5月27日至2015年4月24日间，分12次汇给嘉德豪力公司共699.8万元。 （十一）嘉德豪力公司与武汉嘉雅公司间第60、63、66、67、68船的费用构成、货款结算等材料证实： 2014年6月10日第60船的费用构成中，武汉嘉雅公司欠违约金共3905965.71元； 2014年8月8日第63船的费用构成中，武汉嘉雅公司欠违约金共2912739.18元； 2014年10月20日第66船的费用构成中，武汉嘉雅公司欠违约金共1780156.67元； 2014年12月10日第67船的费用构成中，武汉嘉雅公司欠违约金共2588896.2元； 2014年12月31日第68船的费用构成中，武汉嘉雅公司欠违约金共1751636.28元。 上述5船的违约金合计共12939394.04元，嘉德豪力公司在对账单中共扣减武汉嘉雅公司的违约金共7020000元。 船次 所欠违约金 扣减武汉嘉雅公司的违约金 3905965.71 2912739.18 1780156.67 2588896.2 1751636.28 合计 12939394.04 （十二）山西鑫能煤炭运销有限公司企业及大同分公司企业的营业执照、工商登记、银行账户、授权委托书等材料证实： 山西鑫能煤炭运销有限公司现任法定代表人李某3，前法定代理人王某。股东：李某3、李某4、马某3。成立时间2001年11月17日。 王某于2010年1月21日入股，持股40%。于2012年6月30日退出股东会，股份转给李某3，任李某3为执行董事兼经理。 经查询，山西鑫能煤炭运销有限公司大同分公司于2012年9月17日成立，公司负责人是常青，常青授权委托马某1全面主持公司的所有业务。该分公司的银行账户是中国银行，账号：13×××54。 综上所述，被告人古青受贿301.95万元、行贿195万元、职务侵占80万元、贪污38.124642万元、挪用资金730万元。 六、另查明，广西壮族自治区纪委监委于2018年12月27日将被告人古青涉嫌受贿的问题线索指定玉林市纪委监委管辖，玉林市纪委监委于2019年1月25日对古青涉嫌受贿罪立案进行审查调查，2019年2月19日对古青采取留置措施。 2019年4月17日，玉林市监察委员会从被告人古青家属手中依法扣押到奔驰汽车（车牌号为桂Ａ×××××）及该车的行驶证和钥匙。古青在被玉林市监察委员会调查期间，退出人民币23万元赃款至纪检监察机关。 以上事实，公诉机关提供了以下证据予以证明： （一）指定管辖通知书、立案决定书、提请批准留置申请书、批准留置申请书、留置决定书、留置通知书、延长留置时间决定书、延长留置时间决定通知书证实：古青职务犯罪案是由广西壮族自治区监察委员会于2018年12月26日指定玉林市监察委员会进行调查的。2019年2月13日，自治区监察委员会批准玉林市监察委员会对古青采取留置措施。2019年2月19日，古青被玉林市监察委员会立案调查并采取留置措施。 （二）扣押财物清单证实：2019年4月17日，玉林市监察委员会从古青的儿子古幸臻手上依法扣押到奔驰轿车一辆（桂Ａ×××××），行驶证一本（桂Ａ×××××车主杨某3），车钥匙一把。 （三）玉林市监察委员会移送款物文件清单、玉林市人民检察院随案移送赃证款物清单、涉案财物处理意见表、中国工商银行和广西农村信用社转帖单、检察机关暂扣押款专用票据证实：玉林市监察委员会从被告人古青家属手依法扣押到上述奔驰汽车（车牌号为桂Ａ×××××）及该车的行驶证和钥匙、古青在被调查期间退出的人民币23万元移送给玉林市人民检察院，玉林市人民检察院又将上述财物移送给北流市人民检察院。 针对起诉指控的事实，公诉机关还向法庭提交了以下综合证据： （一）古青的任免职文件、解除劳动合同协议书、会议纪要等材料证实：古青于2009年12月从广西国铁多元投资集团有限责任公司（享受副处级待遇）调入广西出版总社工作，任广西出版印刷物资公司常务副经理（正处级）；2010年1月任广西出版传媒集团有限公司印刷及物质供应部副主任（正处级）。2010年2月，委派古青兼任广西嘉德豪力国际贸易有限公司总经理、法定代表人、董事。2013年1月29日，古青与广西出版传媒集团有限公司解除劳动合同，以股东的身份任广西嘉德豪力国际贸易有限公司总经理、法定代表人、董事。 2016年2月，广西出版传媒集团有限公司免去古青同志广西嘉德豪力国际贸易有限公司总经理、法定代表人职务。 （二）广西出版传媒集团有限公司的成立文件、公司章程等材料，广西嘉德豪力国际贸易有限公司的会议决议、会议纪要、公司章程、营业执照等材料证实：广西出版传媒集团有限公司是国有独资公司，是于2009年由自治区人民政府批准，从广西出版总社系统转企改制及组建而成的，是自治区人民政府直属大型文化企业，集团公司的领导班子成员列入自治区党委管理干部范围，由自治区党委、自治区人民政府任免。集团公司不设股东会，设立董事会，董事会是集团公司的最高权力机构和决策机构。集团公司对集团公司成立后直接投资形成的子公司、全资企业、控股企业、参股企业和分公司的国有资产（含国有股权）行使出资人权利，对国有资产或国有股权依法进行经营、管理和监督，并相应承担保值增值责任。转企改制后，集团领导班子成员中党委成员由自治区党委下文任命，经营班子成员由自治区人民政府下文任命。集团公司成立后，杜某1是集团公司法定代表人。 2009年12月，广西出版传媒集团有限公司经开会研究，决定成立一间从事国际国内贸易为主的公司。2010年2月，广西嘉德豪力国际贸易有限公司成立，其中广西出版传媒集团有限公司（国有企业）占股80%，古青占股20%，经营范围主要是自营和代理各类商品和技术的进出口。嘉德豪力公司成立后，杜某1是公司董事长，古青是公司总经理、法定代表人。 嘉德豪力公司取得煤炭经营资格证，有效期2011年9月13日至2014年9月13日。 （三）古青领取薪资的财务凭证证实：2010年3月至2012年12月间，古青的工资由传媒集团公司分发，奖金由嘉德豪力公司分发。2013年1月以后，古青工资等薪资均由嘉德豪力公司分发。 （四）武汉嘉雅贸易有限公司工商登记材料 1、企业登记信息表、营业执照、公司设立登记申请书、章程证实：武汉嘉雅贸易有限公司于2006年3月22日成立，住所武汉市武昌区东湖西路116号东湖熙园3单元8层801室，法定代表人杨某2。营业期限2006年3月22日-2016年3月21日。 2、验资报告、注册资本实收情况明细表、股东会决定、法定代表人登记表证实:武汉嘉雅贸易有限公司杨某1出资50%，杨某2出资50%。2006年3月20日股东会决定杨某2为公司董事、法定代表人。 3、房屋租赁合同、股东会变更决议、出资转让协议、新增注册资本明细表等证实：武汉嘉雅贸易有限公司向李大和租赁武汉市武昌区中南一路13号房屋办公。于2007年9月12日变更住所以及经营范围，经营范围变更为代理进出口业务、煤炭销售、煤炭进出口等。 2010年8月28日武汉嘉雅贸易有限公司变更注册资本为1000万元。杨某1，杨某2各出资500万元。 2010年9月9日杨某1，杨某2将各自的股权转让给深圳安某能源股份有限公司。 2012年9月6日武汉嘉雅贸易有限公司变更住所为武昌区东湖西路116号东湖熙园3单元8层801室。 （五）京安公司的注册登记材料证实：京安资源有限公司是在香港注册登记的一间公司。公司董事杨某2，持股240万元，公司董事杨某1持股240万元，杨某7持股240万元，杨某4持股2280万元。 （六）深圳安某能源股份有限公司工商登记材料证实:深圳安某能源股份有限公司于2009年12月15日成立。2009年12月11日设立登记申请股东指定代表或者共同委托代理人。注册资本五百万元。杨某2持股8%、杨某1持股8%、杨某7持股8%、杨某4持股76%。公司董事杨某1、杨某7、杨某4。法定代表人杨某4。 2009年12月31日变更实收资本为1660万元。杨某2持股8%、杨某1持股8%、杨某7持股8%、杨某4持股76%。 2013年2月8日深圳安某能源股份有限公司变更企业名称登记为广东安某能源股份有限公司。住所地深圳市福田中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场4206B、4207。经营范围国内贸易、进出口业务等。成立日期2009年12月25日。 （七）被告人古青供述及自书材料、证人严青梅自书材料证实：古青与第二任妻子严青梅共同的房产南宁市莱茵湖畔小区E2栋1单元306房，该房产双方在离婚时约定归古青所有，但没有写入离婚协议书中，因工作较忙也未办理过户手续，但该房产属古青所有。 （八）玉林市监察委员会出具的破案经过证实：南宁市公安局于2016年11月8日对（香港）京安资源有限公司、武汉嘉雅贸易有限公司股东杨某1涉嫌犯罪立案侦查并于2018年10月14日对其采取监视居住措施，在监视居住期间，杨某1主动交待了其所在公司向古青行贿人民币301.95万元的事实及举报古青涉嫌挪用公款人民币730万元、贪污人民币80万元的事实。自治区纪委监委于2018年12月27日将古青涉嫌受贿的问题线索指定该委管辖，该委于2019年1月25日对古青涉嫌受贿罪立案进行审查调查。2019年2月19日，玉林市监察委对古青采取留置措施。古青在调查期间能够坦白交待受贿、贪污、职务侵占、挪用资金、行贿的犯罪事实，其中主动交待了行贿行为及与杜某1共同贪污的事实并对侦破杜某1案件起关键作用。至此,本案告破。 （六）搜查证、搜查笔录、扣押清单证实：2019年2月19日，搜查人员进入南宁市莱茵湖畔l期E2栋306号房，对古青居住过的场所进行搜查，扣押到涉案的一台aigo牌电脑主机机箱。 2019年2月19日，搜查人员进入南宁市青秀区中东路龙光世纪2号楼2216号广西卓某国际贸易有限公司，对古青工作过的办公室、客厅、卫生间、阳台、会议室、会议室内的保险柜、储物柜等地点和物品进行搜查，扣押到一台Lenovo牌电脑，一台iphone6plus手机。 2019年2月19日，搜查人员进入南宁市保利领秀前城青秀郡3栋2903号房，对古青居住过的场所进行搜查，扣押到涉案的一台戴尔牌笔记本电脑。 （七）户籍证明证实：古青出生于1965年10月15日。 针对被告人的辩解和辩护人的辩护意见，综合分析评判如下： 一、关于受贿罪，古青认为指控的第二笔80.15万元、第三笔100万元是其向杨某1等人的借款，最后一笔80万元是武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的违约金；辩护人认为古青受贿301.95万元中的190万元该当扣除，还提出2013年1月古青已不属于国家机关工作人员，如认定其收受杨某1的100万元款项的行为是受贿，也应当以非国家工作人员受贿罪定罪量刑而不能以受贿罪定罪量刑的问题。 从庭审查明的事实看，古青在调查期间的多次供述与行贿人陈述都说明古青所收受的是好处费，而且双方所讲的时间、事由、数额及原因等都相吻合，并且与相关证人的证言能互相印证，形成了完整的证据链条，足以证明古青于2012年1月至2014年1月间先后三次收受京安公司和武汉嘉雅公司股东、监事杨某1送的好处费共计人民币301.95万元的事实，因此，古青认为指控的第二笔80.15万元、第三笔100万元是其向杨某1等人的借款，最后一笔80万元是武汉嘉雅公司欠嘉德豪力公司的违约金以及辩护人认为古青受贿301.95万元中的190万元该当扣除的理由不能成立，对古青的辩解意见和辩护人的这一辩护意见不予采纳。对于辩护人提出2013年1月古青已不属于国家机关工作人员，如认定其收受杨某1的100万元款项的行为是受贿，也应当以非国家工作人员受贿罪定罪量刑而不能以受贿罪定罪量刑的问题，从庭审所查明的事实看，在2010年古青是国有公司（嘉德豪力公司）的总经理的身份时，合作双方已就回扣问题作出商量承诺，虽然2013年1月古青已不属于国家工作人员，但是京安公司和武汉嘉雅公司股东、监事杨某1于2012年2月7日所送给古青的80.15万元以及2013年12月2日所送给古青的100万元，与2012年1月30日送给古青的121.8万元均是基于履行合作之初双方就回扣问题所作出的承诺，而且在双方合作过程中，古青利用其身为国有公司（嘉德豪力公司）的总经理的职务之便，为杨某1所在的公司谋利益，为杨某1的公司解决最凸显的资金不足的问题以及同意和支持每次都拖欠嘉德豪力公司的货款一段时间用于经营周转等等，这些行为完全符合受贿罪的特征，因此，对辩护人提出的该项辩护意见不予采纳。 二、关于行贿罪，古青及其辩护人认为办案机关存在诱供行为，指控古青构成行贿罪的证据不足的问题。 庭审过程中，被告人及其辩护人申请排除非法证据并向法庭提供了相关线索，经合议庭讨论决定对证据收集合法性进行调查，根据《人民法院办理刑事案件排除非法证据规程》第六条的规定，证据收集合法性的举证责任由人民检察院承担，针对被告人及其辩护人所提出的申请，公诉机关北流市人民检察院依法向办案部门玉林市监察委员会调取了2017年7月4日、2019年7月10日对古青讯问过程同步的录音录像，并于2019年12月3日在法庭上公开播放，同步的录音录像显示，调查人员对古青所进行的这两次讯问过程都是依法进行的，不存在被告人及辩护人所说的诱供情况，法庭对被告人及其辩护人申请排除非法证据的申请经评议后已决定不予采纳，因此，对古青及其辩护人提出的该项辩解及辩护意见不予采纳。 关于辩护人提出古青在侦查阶段主动坦白交代侦查机关未掌握的犯罪事实，应当认定为自首的问题。从案卷材料看，被告人古青对于行贿问题交代的最早时间为2019年7月4日20时39分至22时08分，而收受古青贿赂款的杜某1于2019年7月4日16时20分至18时43分就向办案单位交代了自己收受古青贿赂款的事实，办案单位玉林市监察委员会出具的破案经过也只是说明根据相关线索对古青涉嫌受贿罪进行立案审查调查，古青主动交代行贿行为对侦破杜某1案件起关键作用，从时间先后上看，可以认为古青交代其行贿罪行属于办案机关已掌握的罪行，根据《最高人民法院最高人民检察院关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》（法发[2009]13号）第一条第三款的规定，古青的行为不符合自首的特征，据此，对辩护人的这一辩护意见不予采纳。 三、关于职务侵占罪，古青认为其没有职务侵占的故意，没有为自己谋取好处以及辩护人认为古青并没有将汽车非法占为己有的主观故意，也没有将武汉嘉雅公司的违约金非法占有的客观行为，不符合职务侵占罪“将本单位财物非法占为已有”的构成要件的问题。 从庭审查明的事实来看，被告人古青以嘉德豪力公司需要对一起购车费用进行平账为理由，要求杨某1从武汉嘉雅公司应付给嘉德豪力公司的违约金中转账80万元到古青指定的他人的银行账户内，杨某1应古青的要求于2014年1月28日转账80万元至古青指定的他人在南宁市开设的银行账户内。2014年6月，古青指使工作人员在嘉德豪力公司与武汉嘉雅公司的对账单中扣减80万元。古青将该80万元占为己有，用于其个人使用。这80万元本质上是属于嘉德豪力公司的款项，古青侵占的是本单位的财产，古青在2014年侵占该80万元，其已不是国有公司人员身份，因为古青经营、管理的财产中非100%是国有财产，其中20%是其本人的财产，其管理、经营嘉德豪力公司也不是基于受委托而去管理、经营的情形，因而其也不属于受委托管理、经营国有财产的人员，古青作为嘉德豪力公司的人员，利用职务上的便利，非法占有本该属于单位的80万元的行为，符合职务侵占罪的特征，据此，对古青以及辩护人的该项辩解和辩护意见不予采纳。 四、关于贪污罪，古青认为是公司正常经营的问题以及辩护人认为古青的行为是执行上级领导以及公司职权范围的行为。如果认定古青构成贪污罪，因其在侦查阶段主动交代侦查机关未掌握的犯罪事实，应当认定为自首同时认定为从犯的问题。 从庭审所查明的事实来看，古青被委派到嘉德豪力公司后，利用职务上的便利，按时任传媒集团公司董事长兼嘉德豪力公司董事长的杜某1的要求安排杜某1的弟弟杜某2进入公司吃空饷，非法占有嘉德豪力公司的财产，吃空饷的时间为2011年2月至2015年1月，虽然古青后来不再是国有公司人员身份，但本案中吃空饷的行为是一个连续性的行为，该连续性行为的发生是基于古青还是国有公司人员时所做出的一个安排决定，后续古青身份的变化不影响当初的决定，古青的行为符合贪污罪的特征。但由于是杜某1先提出犯意，古青是应杜某1的要求与杜某1共同配合实施犯罪，且未分得赃款，可认定古青为从犯。从案卷材料反映，古青向办案单位交代其伙同杜某1共同贪污问题确实先于杜某2的陈述和杜某1的供述，而办案单位玉林市监察委员会出具的破案经过也说明是根据相关线索对古青涉嫌受贿罪进行立案审查调查，认定了古青主动交代与杜某1共同贪污的事实对侦破杜某1案件起关键作用，可以认为古青主动交代与杜某1共同贪污的罪行与办案机关已掌握的罪行属于不同种罪行，根据《最高人民法院最高人民检察院关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》（法发[2009]13号）第一条第四款第（1）项的规定，古青的行为符合自首的特征，据此，对古青认为是公司正常经营的问题以及辩护人认为古青的行为是执行上级领导以及公司职权范围的行为这一辩护意见不予采纳；对辩护人提出的古青在侦查阶段主动交代侦查机关未掌握的犯罪事实，应当认定为自首同时认定为从犯的这一辩护意见予以采纳。 五、关于挪用资金罪，古青认为其动用的不是公司的资金及辩护人认为古青是在其职权范围内对公司开展正常的经营业务，730万元也不属于“本单位的资金”，不存在挪用公司资金借贷给他人的情形，且未谋取任何个人利益，不构成挪用资金罪的问题。 从庭审所查明的事实看，由于2014年大同分公司已长期拖欠嘉德豪力公司的巨额货款，传媒集团公司和嘉德豪力公司董事会指示古青要尽快追回大同分公司拖欠嘉德豪力公司的货款，为了取得领导的信任，古青经与山西鑫能大同分公司的实际控制人马某1进行商量后，决定以古青个人名义出借一笔款给大同分公司使用，并利用其担任嘉德豪力公司总经理的职务上的便利指使武汉嘉雅公司从应付给嘉德豪力公司的违约金中转账一部分给大同分公司，武汉嘉雅公司于2014年3月至2015年3月间，先后转账共计730万元给大同分公司。大同分公司得到武汉嘉雅公司转给其的730万元后，将该款中的699.8万元陆续转给嘉德豪力公司，用于偿还欠嘉德豪力公司的煤炭货款，古青的行为属于以个人名义将本单位资金供其他单位使用的情形，符合挪用资金罪的构成要件，据此，对古青以及辩护人的该项辩解和辩护意见不予采纳。 本院认为，被告人古青身为国家工作人员，在经济往来中，非法收受他人给予的好处费，为他人谋取利益，数额特别巨大的行为，触犯了刑律，构成了受贿罪；被告人古青为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物,情节严重的行为，触犯了刑律，构成了行贿罪；被告人古青利用职务之便，非法占有本公司的财产，数额较大的行为，触犯了刑律，构成了职务侵占罪；被告人古青身为国家工作人员，利用职务之便，伙同其他国家工作人员共同侵吞公共财物，数额巨大的行为，触犯了刑律，构成了贪污罪；被告人古青挪用本单位资金借给他人，数额巨大的行为，触犯了刑律，构成了挪用资金罪。公诉机关指控古青犯受贿罪、行贿罪、职务侵占罪、贪污罪、挪用资金罪均成立。被告人古青与其他国家工作人员利用职务之便，共同实施侵吞公共财物，是共同犯罪。在共同犯罪中，古青是应他人的要求与他人共同配合实施犯罪，且未分得赃款，可认定古青为从犯，依法应当从轻或者减轻处罚；而且古青是在因涉嫌受贿罪被进行立案审查调查期间，主动交代了办案机关未掌握的与杜某1共同贪污的罪行，属于自首，依法可以从轻或者减轻处罚。被告人古青一人犯五罪，依法应予以数罪并罚。古青违法所得的财物，依法应当予以追缴或者责令退赔。古青的行贿行为发生于2015年11月1日《中华人民共和国刑法修正案（九）》施行以前，而且按当时的规定处理比按施行后的规定处理要轻，按照《中华人民共和国刑法》第十二条第一款的规定，适用当时处理。根据被告人古青犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度、认罪态度、悔罪表现，决定对古青所犯的贪污罪予以减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百六十三条第三款、第三百八十五条、第三百八十六条、第三百八十三条、第三百八十九条、第三百九十条、第三百八十二条、第二百七十一条、第二百七十二条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款和第二款、第六十九条第一款和第三款、第六十四条、第六十三条第一款，第十二条第一款，《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条、第三条、第五条、第六条、第八条、第十一条、第十八条、第十九条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条，《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》第一条、第二条第一款、第三条、第五条、第八条、第十一条第一款的规定，判决如下： 一、被告人古青犯受贿罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币一百万元；犯行贿罪，判处有期徒刑六年；犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年；犯贪污罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币十万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年，决定执行有期徒刑十九年，并处罚金人民币一百一十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年2月19日起至2038年2月18日止。所并处的罚金限在判决生效后的第二日起一个月内一次缴纳。逾期不缴纳的，强制缴纳。） 二、继续追缴被告人古青违法所得人民币三百零一万九千五百元，上缴国库；责令被告人古青退赔人民币八十万元给被害单位嘉德豪力公司（对扣押在案的车牌号为桂Ａ×××××奔驰汽车一辆由北流市人民检察院依法处置，拍卖所得款项以及古青退出的人民币二十三万元，作为退赔给被害单位嘉德豪力公司的款项，在结算时予以扣除）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广西壮族自治区玉林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长 李智勇 审 判 员 苏 娟 审 判 员 刘小文 二〇一九年十二月二十六日 法官助理 陈柳岑 书 记 员 杜钟坤 附本案适用的主要法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百六十三条第三款国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前两款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处罚。 第三百八十五条国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。 国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。 第三百八十六条对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。索贿的从重处罚。 第三百八十九条为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。 在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，以行贿论处。 因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。 第三百九十条对犯行贿罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节特别严重的，或者使国家利益遭受特别重大损失的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。 行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，对侦破重大案件起关键作用的，或者有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。 第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 第三百八十二条国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。 受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。 与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。 第三百八十三条对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚： （一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 （二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 （三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。 对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。 犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。 犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第六十七条第二款被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 第六十九条第三款数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十三条犯罪分子具有本法规定的减轻处罚情节的，应当在法定刑以下判处刑罚；本法规定有数个量刑幅度的，应当在法定量刑幅度的下一个量刑幅度内判处刑罚。 犯罪分子虽然不具有本法规定的减轻处罚情节，但是根据案件的特殊情况，经最高人民法院核准，也可以在法定刑以下判处刑罚。 第十二条第一款中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律；如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第二条贪污或者受贿数额在二十万元以上不满三百万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额巨大”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 贪污数额在十万元以上不满二十万元，具有本解释第一条第二款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他严重情节”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 受贿数额在十万元以上不满二十万元，具有本解释第一条第三款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他严重情节”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 第三条贪污或者受贿数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额特别巨大”，依法判处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产。 贪污数额在一百五十万元以上不满三百万元，具有本解释第一条第二款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他特别严重情节”，依法判处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产。 受贿数额在一百五十万元以上不满三百万元，具有本解释第一条第三款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他特别严重情节”，依法判处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产。 第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在一百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的； （四）其他严重的情节。 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。 第八条犯行贿罪，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十条第一款规定的“情节严重”： （一）行贿数额在一百万元以上不满五百万元的； （二）行贿数额在五十万元以上不满一百万元，并具有本解释第七条第二款第一项至第五项规定的情形之一的； （三）其他严重的情节。 为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，造成经济损失数额在一百万元以上不满五百万元的，应当认定为刑法第三百九十条第一款规定的“使国家利益遭受重大损失”。 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 第十八条贪污贿赂犯罪分子违法所得的一切财物，应当依照刑法第六十四条的规定予以追缴或者责令退赔，对被害人的合法财产应当及时返还。对尚未追缴到案或者尚未足额退赔的违法所得，应当继续追缴或者责令退赔。 第十九条对贪污罪、受贿罪判处三年以下有期徒刑或者拘役的，应当并处十万元以上五十万元以下的罚金；判处三年以上十年以下有期徒刑的，应当并处二十万元以上犯罪数额二倍以下的罚金或者没收财产；判处十年以上有期徒刑或者无期徒刑的，应当并处五十万元以上犯罪数额二倍以下的罚金或者没收财产。 对刑法规定并处罚金的其他贪污贿赂犯罪，应当在十万元以上犯罪数额二倍以下判处罚金。 《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》 第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。 （一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。 犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行未被司法机关发觉，仅因形迹可疑被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。 并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。 犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。 （二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。 犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。 共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案的共同犯罪事实，才能认定为自首。 犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首，但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。 第二条根据刑法第六十七条第二款的规定，被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和已宣判的罪犯，如实供述司法机关尚未掌握的罪行，与司法机关已掌握的或者判决确定的罪行属不同种罪行的，以自首论。 第三条根据刑法第六十七条第一款的规定，对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚；对于犯罪较轻的，可以免除处罚。具体确定从轻、减轻还是免除处罚，应当根据犯罪轻重，并考虑自首的具体情节。 《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》 第一条刑法规定“并处”没收财产或者罚金的犯罪，人民法院在对犯罪分子判处主刑的同时，必须依法判处相应的财产刑；刑法规定“可以并处”没收财产或者罚金的犯罪，人民法院应当根据案件具体情况及犯罪分子的财产状况，决定是否适用财产刑。 第二条人民法院应当根据犯罪情节，如违法所得数额、造成损失的大小等，并综合考虑犯罪分子缴纳罚金的能力，依法判处罚金。刑法没有明确规定罚金数额标准的，罚金的最低数额不能少于一千元。 对未成年人犯罪应当从轻或者减轻判处罚金，但罚金的最低数额不能少于五百元。 第三条依法对犯罪分子所犯数罪分别判处罚金的，应当实行并罚，将所判处的罚金数额相加，执行总和数额。 一人犯数罪依法同时并处罚金和没收财产的，应当合并执行；但并处没收全部财产的，只执行没收财产刑。 第五条刑法第五十三条规定的“判决指定的期限”应当在判决书中予以确定；“判决指定的期限”应为从判决发生法律效力第二日起最长不超过三个月。 第八条罚金刑的数额应当以人民币为计算单位。 第十一条自判决指定的期限届满第二日起，人民法院对于没有法定减免事由不缴纳罚金的，应当强制其缴纳。 对于隐藏、转移、变卖、损毁已被扣押、冻结财产情节严重的，依照刑法第三百一十四条的规定追究刑事责任。