河南省新郑市人民法院刑 事 判 决 书（2019）豫0184刑初605号公诉机关河南省新郑市人民检察院。被告人郜松伟，男，1971年12月7日出生于河南省新郑市，汉族，初中文化程度，曾任河南鼎昌投资担保有限公司股东、法人代表、董事长，住河南省新郑市。曾因犯收购赃物罪，于2006年10月7日被本院判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币3000元；因犯集资诈骗罪，于2018年5月15日被湖北省襄阳市中级人民法院判处有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币四十万元。因涉嫌犯集资诈骗罪，于2019年4月25日被新郑市公安局解回。辩护人杜宏昌，河南方邦律师事务所律师。辩护人杜燕华，河南方邦律师事务所律师。被告人李文鹏，男，1978年5月12日出生于河南省新郑市，汉族，大专文化程度，曾任河南鼎昌投资担保有限公司股东、法人代表，住河南省郑州市经济技术开发区。因犯非法吸收公众存款罪，于2018年5月15日被湖北省襄阳市中级人民法院判处有期徒刑九年，并处罚金人民币三十万元。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2019年4月25日被新郑市公安局解回。指定辩护人徐喜飞，河南安可睿律师事务所律师。指定辩护人付弯玲，河南安可睿律师事务所实习律师。被告人刘冰，女，1970年6月24日出生于河南省开封市，汉族，本科文化程度，曾担任河南鼎昌实业有限公司总经理，住河南省郑州市。因犯非法吸收公众存款罪，于2018年5月15日被湖北省襄阳市中级人民法院判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2019年4月19日被新郑市公安局解回。辩护人刘彬，北京市京师（郑州）律师事务所律师。辩护人亢银忠，北京市京师（郑州）律师事务所律师。被告人徐文超，男，1981年2月7日出生于河南省信阳市，汉族，本科文化程度，曾担任河南鼎昌投资担保有限公司、郑州鼎昌企业管理咨询有限公司、河南鼎昌实业有限公司财务部门负责人，住河南省郑州市金水区。因犯非法吸收公众存款罪，于2018年5月15日被湖北省襄阳市中级人民法院判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2019年4月25日被新郑市公安局解回。辩护人李洋，河南明治律师事务所律师。辩护人冯会敏，河南明治律师事务所实习律师。河南省新郑市人民检察院以新检二部刑诉（2019）16号起诉书指控被告人郜松伟犯集资诈骗罪，被告人李文鹏、刘冰、徐文超犯非法吸收公众存款罪，于2019年8月7日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。河南省新郑市人民检察院指派检察员陈金荣出庭支持公诉，被告人郜松伟及其辩护人杜宏昌、杜燕华，被告人李文鹏及其辩护人徐喜飞、付弯玲（实习），被告人刘冰及其辩护人刘彬、亢银忠，被告人徐文超及其辩护人李洋、冯会敏（实习）到庭参加了诉讼。审理期间，河南省新郑市人民检察院于2019年10月8日向本院申请延期审理，并于2019年11月7日申请恢复审理。现已审理终结。河南省新郑市人民检察院指控，2009年8月，被告人郜松伟、李文鹏和张海军三人分别出资5万元，在郑州市注册成立了河南鼎昌投资担保有限公司（以下简称鼎昌担保公司），郜松伟担任董事长、法人代表，李文鹏担任监事。2009年9月，郜松伟、李文鹏、张海军三人在新郑市注册成立了鼎昌担保公司新郑分公司，在新郑当地开展融资活动，并由郜松伟担任新郑分公司的负责人、总经理。2011年6月，因经营理念不合，张海军退出了鼎昌担保公司并终止了与郜松伟、李文鹏的合作关系。2012年12月，鼎昌担保公司更名为郑州市鼎昌企业管理咨询公司（以下简称鼎昌咨询公司）。2013年7月，李文鹏取代郜松伟成为了鼎昌咨询公司董事长。2013年9月，李文鹏注册成立了河南鼎昌实业有限公司（以下简称鼎昌实业公司），承接了鼎昌咨询公司的债务债权。2014年12月11日，李文鹏在新郑注册成立了鼎昌实业公司新郑分公司，并担任该公司负责人。鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司、鼎昌实业公司三家公司存续期间，始终以面向社会公众吸收资金为主要业务。2009年9月鼎昌担保公司新郑分公司成立后，郜松伟、李文鹏二人在没有取得融资资质的情况下，在新郑市新华路上租用沿街门店，亲自参与并招聘多名业务员，在新郑当地夸大宣传公司实力和经营项目，并许以高额利息回报，吸引不明真相的社会群众投放资金。郜松伟、李文鹏先后对非法吸收的资金进行实际控制、支配，将所吸纳资金用于开展投资酒店、高息放贷等业务，并将大量资金用于个人消费，还本付息，支付公司员工工资、福利、提成。2013年7月，郜松伟被罢免董事长之后，将鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司的部分财务资料带走，有意隐瞒集资款，且截至目前未如实交代资金去向。刘冰、徐文超二人在明知郜松伟、李文鹏在开展非法吸收公众存款业务的情况下，仍然为其提供运营管理、财务管理等服务。刘冰自2012年1月起先后担任鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司、鼎昌实业公司总经理，协助郜松伟、李文鹏对公司进行管理，并签发了部分公司制定的吸储奖励文件。徐文超自2011年7月起先后担任鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司、鼎昌实业公司的财务部门负责人，并将自己的两张银行卡用于存取非法集资款。经审计，2009年9月至2015年3月，郜松伟、李文鹏亲自参与并雇佣他人在新郑面向2147名社会群众吸收资金，吸收资金净额为448522942元，未兑付资金净额为109375592元。针对上述指控，公诉机关提供了被告人郜松伟、李文鹏、刘冰、徐文超的供述和辩解，同案犯高民轩的供述和辩解，证人高某、王某、李某1、李某2、尹某、李某3、吴某、刘某1、刘某2、赵某、李某4、刘某3等人的证言，河南立信会计事务所有限公司出具的鉴定意见；相关书证等证据证实，认为被告人郜松伟隐匿、销毁账目，拒不交代资金去向，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任；被告人李文鹏、刘冰、徐文超非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。同时以被告人郜松伟具有主犯、前科的情节，建议判处有期徒刑十二年至十五年，并处罚金；被告人李文鹏具有主犯、坦白、初犯的情节，建议判处有期徒刑九年至十年，并处罚金；被告人刘冰具有主犯、坦白、初犯的情节，建议判处有期徒刑五年至七年，并处罚金；被告人徐文超具有主犯、坦白、初犯的情节，建议对其判处有期徒刑五年到七年，并处罚金。被告人郜松伟认为其不构成集资诈骗罪；其辩护人意见为：一、郜松伟不具备非法占有的故意，应构成非法吸收公众存款罪；二、郜松伟不应对其离开公司后的犯罪金额负责；三、本案不属于法律意义上的漏罪，应该由湖北高院再审；四、审计报告中存在对同一本金重复计算的问题。被告人李文鹏对公诉机关指控的罪名和提出的量刑建议均无异议；其辩护人对罪名没有意见，但认为本案不属于漏罪，只是对数额的追加起诉，李文鹏应当对2013年7月以后的非吸数额承担责任。被告人刘冰对公诉机关指控的罪名和提出的量刑建议均无异议；其辩护人对罪名无意见，但认为本案不属于漏罪，不应由新郑法院审理，其作用较小，系从犯，仅应该对其在公司任职期间的吸收数额负责。被告人徐文超对公诉机关指控的罪名和提出的量刑建议均无异议；其辩护人认为本案不是漏罪，不应单独审理，徐文超离职后的数额应当扣除，建议本案不再加刑。经审理查明,2009年8月，被告人郜松伟、李文鹏和张海军三人分别出资5万元，在郑州市注册成立了河南鼎昌投资担保有限公司（以下简称鼎昌担保公司），郜松伟担任董事长、法人代表，李文鹏担任监事。2009年9月，郜松伟、李文鹏、张海军三人在新郑市注册成立了鼎昌担保公司新郑分公司，在新郑当地开展融资活动，并由郜松伟担任新郑分公司的负责人、总经理。2011年6月，因经营理念不合，张海军退出了鼎昌担保公司并终止了与郜松伟、李文鹏的合作关系、2012年12月，鼎昌担保公司更名为郑州市鼎昌企业管理咨询公司（以下简称鼎昌咨询公司）。2013年7月，李文鹏取代郜松伟成为了鼎昌咨询公司董事长。2013年9月，李文鹏注册成立了河南鼎昌实业有限公司（以下简称鼎昌实业公司），承接了鼎昌咨询公司的债务债权。2014年12月11日，李文鹏在新郑注册成立了鼎昌实业公司新郑分公司，并担任该公司负责人。鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司、鼎昌实业公司三家公司存续期间，始终以面向社会公众吸收资金为主要业务。2009年9月鼎昌担保公司新郑分公司成立后，郜松伟、李文鹏二人在没有取得融资资质的情况下，在新郑市新华路上租用沿街门店，亲自参与并招聘多名业务员，在新郑当地夸大宣传公司实力和经营项目，并许以高额利息回报，吸引不明真相的社会群众投放资金。郜松伟、李文鹏先后对非法吸收的资金进行实际控制、支配，将所吸纳资金用于开展投资酒店、高息放贷等业务，并将大量资金用于个人消费，还本付息，支付公司员工工资、福利、提成。2013年7月，郜松伟被罢免董事长之后，将鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司的部分财务资料带走，有意隐瞒集资款，且截至目前未如实交代资金去向。刘冰、徐文超二人在明知郜松伟、李文鹏在开展非法吸收公众存款业务的情况下，仍然为其提供运营管理、财务管理等服务。刘冰自2012年1月起先后担任鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司、鼎昌实业公司总经理，协助郜松伟、李文鹏对公司进行管理，并签发了部分公司制定的吸储奖励文件。徐文超自2011年7月起先后担任鼎昌担保公司、鼎昌咨询公司、鼎昌实业公司的财务部门负责人，并将自己的两张银行卡用于存取非法集资款。经审计，2009年9月至2015年3月，郜松伟、李文鹏亲自参与并雇佣他人在新郑面向2147名社会群众吸收资金，吸收资金净额为448522942元，未兑付资金净额为109375592元。另查，被告人郜松伟原判刑罚刑期起止时间为2015年8月14日起至2030年2月13日止；被告人李文鹏原判刑罚刑期起止时间为2015年7月2日起至2024年7月1日止；被告人刘冰原判刑罚刑期起止时间为2016年1月10日起至2021年1月9日止；被告人徐文超原判刑罚刑期起止时间为2015年11月7日起至2020年11月8日止。以上事实，由以下经庭审示证、质证的证据证实，本院予以确认：1、被告人郜松伟的供述，2009年8月，他和李文鹏、张海军三人商量并决定成立一家投资担保公司赚钱，以张海军在郑州的住宅作为经营地注册成立了鼎昌担保公司，他占34%股份，张海军和李文鹏各占33%股份，他担任法人代表，李文鹏担任监事。公司成立后，他们在新郑市、登封、长葛分别注册成立了鼎昌担保公司的分公司，新郑、登封分公司法人代表是他，分公司成立后她们三人的精力主要放在新郑分公司上，刚开始李文鹏不管，经营两个多月后，他们决定由李文鹏经营新郑分公司。后来因为鼎昌担保公司不具备设立分公司的条件，他就把三个分公司注册了，但是李文鹏仍然一直经营。到了2010年底，他们三个到郑州市区着手经营鼎昌担保公司，他们找到一家培训公司，并让这家培训公司为鼎昌担保公司制定了公司框架、招聘了部门负责人，培训公司给鼎昌公司设立了业务部、财务部、行政部等，并对财务总监徐文超、行政总监华道勇、业务总监邝珂进行了培训，鼎昌担保公司前期招聘、培训、租房的资金都是由新郑分公司出的。2011年底，他认为他们在管理上能力不足，经培训公司推荐，他和李文鹏决定让刘冰到鼎昌担保公司担任总经理，刘冰进入公司之后，他、李文鹏、陶江涛、徐文超等人在一起开了会，刘冰向他们建议把各个分公司的资金全部集中到鼎昌担保公司，这样做分公司可以把工作集中到当地吸纳资金上，鼎昌担保公司把工作集中到投资上，大家都同意了。后来登封、老河口、泌阳、谷城四家分公司都把资金交给了鼎昌担保公司，新郑分公司是由李文鹏管理，李文鹏只向总公司转了300万，说其他钱贷出去吃利息了，要回来才能交给公司。后来到2012年底，他调查了新郑分公司的资金情况，发现李文鹏有私心，他就想离开鼎昌担保公司，随后她和李文鹏把鼎昌担保公司更名为鼎昌咨询公司。2013年4月，李文鹏代替他成为鼎昌咨询公司的法人，他的股份由毛超群代持，公司的人员和经营业务没有变化，李文鹏担任公司法人后，虽然他还是董事长，但是公司已经由李文鹏主经营，刘冰负责公司日常管理，他把主要精力放在招商引资中介上。后来李文鹏联合赵玉成、马鸣、刘冰想把他撵走，但是他提出要审计，但是后来没有审计成功，他就离开公司了，他离开公司的时候账面上还有3700万元。2013年7月，李文鹏重新成立了董事会，在他没有参与的情况下，罢免了他董事长职务。2、被告人李文鹏的供述，2009年春天，郜松伟、张海军和他一起成立了鼎昌担保公司，他连现金带电脑主机一共出资5万元，郜松伟和张海军一共出资10万元，公司经营范围是投资担保，实际业务是以高于银行利率的利息吸引社会公众把钱放到公司，公司再把钱贷出去赚取利息差，注册之后公司没有在郑州开展业务。他们三个股东研究后，决定在新郑注册成立鼎昌担保公司新郑分公司，郜松伟是新郑分公司的负责人，他和张海军协助郜松伟开展业务，后来张海军退出公司，把自己的33%的股份分别转给了他和郜松伟。2010年元月，郜松伟到郑州市开展鼎昌担保公司的业务，他留在新郑市分公司作为负责人开展新郑当地融资工作，郜松伟到郑州后，只让新郑分公司融资，不让新郑分公司对外放贷，郜松伟到郑州正式经营鼎昌担保公司后，郜松伟担任董事长，他担任监事，另外郜松伟招聘了项目总监孟兰兰、总经理刘冰、财务总监徐文超等高级管理人员，并逐步建立了财务部、业务部、信贷部、开发部等职能部门。2013年4月，为了规避担保公司的字眼，郜松伟和他商量后，把公司更名为鼎昌咨询公司，虽然他是法人代表，但实际上还是郜松伟控制公司，公司继续开展着面向社会吸收资金再把资金高息放贷出去的业务。2013年6月，因为郜松伟没有经营能力、纵容其情人孟兰兰肆意挥霍公司资金，鼎昌咨询公司的高管及下属分公司的负责人找到他说想让郜松伟交出控制权。2013年6月21日晚，他、华道勇、徐文超、赵玉成、高民轩等人一起研究，决定让郜松伟让步，随后他和郜松伟、刘冰、高民轩、赵玉成在一起召开了董事会，在会上罢免了郜松伟的董事长职务，由他担任董事长，郜松伟担任董事会主席。2013年7月，他正式接手鼎昌咨询公司。2013年8月，郜松伟为了报复，带着社会上的人把公司的印章、账本、电脑主机、证照拿走了，这样鼎昌咨询公司都没法开展了。2013年9月，为了能够继续开展业务，他注册成立了鼎昌实业公司，除了郜松伟、孟兰兰离开公司外，其他公司管理人员基本保持着原班人马，他还接手了郜松伟留下的所有债务，债务金额达到一个多亿元。在郜松伟担任董事长的时候就有公司的宣传彩页，放在各个分公司，其还供述了其在担任董事长后的投资情况。3、被告人刘冰的供述，2011年底，孟兰兰把她介绍给鼎昌公司的董事长郜松伟，郜松伟告诉她公司的投资担保资质正在审批，同时有发展实业的想法，让她去帮忙管理公司，随后她就到鼎昌公司协助董事长管理公司，在工作上她直接向董事长郜松伟、李文鹏负责。她到公司后给公司整理了五六页PPT，她还给公司及分公司的员工进行培训，并签发一些文件，这些文件里包含一些要求分公司扩大业务量，激励业务人员吸纳资金的文件，但是这些文件不是她制定的，她还为公司人员工资支出和星光大道活动签过字，她在公司共赚取几十万利润。4、被告人徐文超的供述，2011年7月，他通过董事长郜松伟面试，进入鼎昌公司担任财务总监，李文鹏虽然是股东、监事，但不怎去公司，都是郜松伟说的算。当时公司的主要管理人员有总经理刘冰、项目总监孟兰兰、开发部总监陶江涛等人。郜松伟担任董事长期间，各个分公司已经开始吸纳资金交给公司使用，资金如何使用是由郜松伟一人决定。郜松伟经营鼎昌公司期间，公司一直处于亏损状态，到了2013年7月，鼎昌公司的亏损额已经达到了一个多亿，为了扭转不利局面，他们召开了董事会，当时参加会议的有郜松伟、李文鹏、刘冰、赵玉成、高民轩等人，他通报了公司的财务状况，参会成员都同意李文鹏担任董事长，当时他也支持，于是郜松伟就被罢免了董事长职务，由李文鹏担任董事长。后来郜松伟对李文鹏非常不满，一天早上上班发现公司的会计资料、电脑、印章、证照全部不见，李文鹏和她们一起看了录像发现这些东西被郜松伟拿走，一直到现在也没有归还。后来李文鹏担任董事长后，当时公司名字为河南鼎昌实业有限公司，公司的高级管理人员还是原班人马，只是郜松伟和孟兰兰离开了公司，李文鹏接手了郜松伟留下的一个多亿债务，继续让分公司吸收资金交给鼎昌公司使用，公司的投资由公司管理人员进行商量讨论，公司随后陆续做了很多投资。到了2014年年底，新郑分公司出现客户挤兑本金的情况，之后其他分公司客户也开始挤兑，因为公司账上没有钱，只好破产。5、同案犯高民轩供述，鼎昌公司在2011年3月到2013年7月，名字叫河南鼎昌投资担保有限公司，法人代表是郜松伟，2013年7月以后，名字叫河南鼎昌实业有限公司，法人代表是李文鹏，公司总部设于郑州东区，总经理是刘冰、副总经理是赵玉成、财务总监是徐文超、董事长先后有郜松伟、李文鹏两人。鼎昌公司在新郑有一家分公司，他于2011年7、8月份到鼎昌公司新郑分公司干业务员，后到2013年8月，董事长李文鹏开会任命他为新郑分公司的副经理，2013年11月被任命为常务副经理，他之所以能当上副经理以及常务副经理是因为他在公司的业务量大，郜松伟、李文鹏怕他把钱抽走，他在公司的工作就是到郑州总部开会，后给新郑分公司员工传达工作安排，还会按照李文鹏指示召开员工会议，通报业务量，并且对员工工资表审核并签字，除此之外，他还兼着业务员，为公司拉客户和资金。新郑分公司就是鼎昌公司总部在新郑设立的一个融资点，该分公司只能吸收资金，没有支配资金的权力，吸收的资金都转到郑州由郑州公司总部安排支出，实际资金掌控、支配人是郜松伟、李文鹏。公司对外吸收存款的利率是按照郑州公司总部规定执行的，本金不同、利息也不同，本金30万元（不含）以下，月利率1.2%；本金30万-49万元，月利率1.3%；本金50万-99万元，月利率1.4%；本金100万元以上，月利率1.5%。他从2011年7月到2013年8月，基本工资500元，共领12000元；从2013年9月到2014年11月，基本工资3500元，共领49000元。业务提成上，公司给他的利率是1.7%，他给客户的利率是1.2%-1.5%，客户本金的利息差额就是他的业务提成，他的业务提成总共有多少他算不出来了，但他只吃他名下客户的业务提成，他自己还在公司放了200多万元钱，利率是1.5%，现在一直没有取出来。他为公司招聘的业务员有高某、尹海华、冯宝红、蔡福群、王迷妮、高东敏，这些业务员也是以客户本金的利息差额作为提成。2014年春节前，李文鹏给公司员工称郑州公司总部在解放路西亚斯学院东侧买的有地，这块地的开发商是鼎昌公司自己经营的“泓佳置业”，公司员工和客户可以提前认购房产，门面房每套认购30万元、住宅每套认购价是5万元，李文鹏还承诺公司收完认购款后10年把认购款退还给认购人，他当时也相信了李文鹏，就自己认购了2套门面房、2套住宅，有客户问他认购房产的事情时候，他想着房是公司自己开发的，就给客户说了可以认购的事情。6、证人高某证实，2012年初，他经高民轩介绍到河南鼎昌投资担保有限公司担任业务员，2013年11月至2015年7月，担任河南鼎昌实业有限公司新郑分公司副总经理，协助高民轩对新郑分公司进行管理。2012年初，他刚去鼎昌公司的时候，公司叫河南鼎昌投资担保有限公司，法人代表是郜松伟，2013年9月，公司变成了河南鼎昌实业有限公司，法人代表换成了李文鹏。2012年初到2015年3月，新郑分公司是由高民轩负责日常管理，郜松伟和李文鹏都不怎么去新郑分公司，2012年初开始，新郑分公司的会计是李某4，出纳是王某，主要业务员有李喜春、冯宝红等20余人，业务员就是为公司吸收资金进行对外宣传、让客户往公司投放资金的专门人员，邬亚、赵亚飞两人是内勤，负责给客户签订合同，另外只要是公司的员工都可以给公司介绍业务。客户往公司投放资金的时候，可以拿现金、也可以转账，客户可以拿着现金直接交到公司，也可以由业务员拿着客户的现金代交到公司，现金都是交到王某那里，客户需要转账的时候，业务员会把公司李某4、王某的卡号提供给客户，并且领着客户到银行把钱转到李某4、王某的账上。利息支付上，2012年初到2013年9月份左右，当时郜松伟担任法人代表时，公司是以现金形式支付利息的，客户放钱的时候直接支付当月利息，利息由客户直接领取或者业务员代客户领取，2013年9月以后，利息支付有转账和现金形式，现金方式领取利息时候，还是之前的方式，转账的时候，由客户向李某4、王某提供账号，公司按期把利息转到客户账上。新郑分公司只吸收资金，但不存放、支配资金，郜松伟、李文鹏、高民轩在开会的时候都强调过，新郑分公司要实现收支两条线，新郑分公司吸收的资金要在当天银行下班之前全部转账到郑州总公司去，但具体转到谁的账户上他不清楚。2012年初到2015年2月，公司运行上还没有出现太大问题，给客户利息是按照本金的多少，从1.2%到1.5%的利率支付的：本金1万-29万（包含），利率是1.2%；本金29万-49万（包含），利率是1.3%；本金49万-99万（包含），利率是1.4%；本金100万元以上，利率是1.5%。2015年3月以后，公司出现了问题，郑州公司总部给新郑分公司20万元，让给客户支付利息，利率已经不再按之前的执行了。高民轩是常务副总经理，每月基本工资4500元，另外他听说高民轩每年还有10万元的年薪，每年老板好像还会根据新郑分公司的整体业绩给高民轩发放奖金，但是奖金多少他不清楚，业务员的工资有基本工资和业务提成两部分，基本工资根据业务量定，业务量达到50万元-100万元（不含），基本工资1000元；100-150（不含），基本工资1200元；150-200（不含），基本工资1400元；200万元以上，基本工资1600元；业务提成上，郑州公司总部是按本金的1.7%支付利息的，新郑分公司给客户是以本金的1.5%左右支付利息的，这两部分的差额就是业务员的业务提成。发放薪酬的流程上，新郑的财务人员造出工资表之后，交由高民轩签字后，财务人员将扫描件发到郑州公司总部，郑州公司总部的领导签字后，把扫描件发回新郑分公司，再由郑州公司总部人员把工资转到财务人员的账户上，发放公司有现金和转账两种形式，员工都是到王某那里领的工资，领工资时候员工需要签字确认。2012年初到2013年10月，他作为业务员，每月基本工资从1000元到1600元不等，2013年11月，我作为副总经理，基本工资每月4500元，业务提成上，郑州公司总部每月支付的1.7%利息与客户应得的利息之间的差额，就是他的业务提成，具体是多少他说不清楚了。2015年1月，李文鹏称公司投资了3000多万在新郑市人民医院对面投资了房地产开发项目，开发商是公司投资的，员工和客户可以提前认购门面房和住宅，门面房每套认购价格为30万元，住宅每套认购价格为5万元，并承诺在交完认购款10年之后公司会把认购款全部交给认购人，于是他就给自己的客户说了说，他以他妻子的名义认购了两套门面房和两套住宅，他的客户也有认购的情况。7、证人王某证实，2011年10月，她到位于新华路西段南侧的鼎昌新郑分公司担任出纳，当时李某4是会计，负责记账，对公司的所有收支情况进行详细记录，她是出纳，负责收取客户的投资款，客户支取投资款、向客户支付利息都是由她经手，公司员工的工资表也是她制作的。2011年9月开始，鼎昌公司总部在郑州市郑东新区，新郑分公司位于新郑市新华路西段南侧，2011年9月到2013年9月，鼎昌公司全称是河南鼎昌投资担保有限公司，新郑分公司总经理是李文鹏，高民轩是副总经理，2013年9月至2015年3月，鼎昌公司全称是河南鼎昌实业有限公司，法人代表是李文鹏，李文鹏平常都在郑州公司总部，高民轩是新郑分公司的常务副总经理，一直都是高民轩对新郑分公司进行管理，高某是新郑分公司的副总经理，公司的业务员主要有李喜春、高某、冯宝红、贾宝霞等20余人，这些业务员平常就是对外宣传一下公司放钱付息的业务，为公司吸拉客户，为公司吸纳资金，但新郑分公司实际只是鼎昌公司在新郑设立的一个资金吸收点。她自己在公司放了5.5万元，她的邻居们知道她在鼎昌公司干，就也在公司放钱，共计放了100多万元，这些钱业务提成2万元左右，加上她在公司的工资，她共拿到7万元左右。8、证人李某4证实的内容与证人王某的证言基本一致，并能相互印证。9、证人李某1证实，2014年10月份，她听高某介绍后将20万元存放到鼎昌公司，后来取出13万，又以其父亲名义放入公司1万元，共剩8万元，公司给的利息是1.2%，她共得到利息5500元左右，她介绍过她的亲戚在鼎昌公司放钱，她存款的时候在鼎昌公司兼职做业务员，高某给她介绍，拉够100万元就会有每月1200元的底薪，同时公司规定每一笔存款总利息为1.7%，1-29万元给存款人1.2%的利息；30-49万元是1.3%的利息；50-99万元是1.4%的利息；100万元以上是1.5%的利息，业务员所获得提成就是用总利息的1.7%减去存款人实际获得的利息所剩余的钱。当时她在公司当业务员的时候，高民轩是常务副经理，负责公司的全面事务，高某是副经理，负责辅助高民轩。10、证人李某2证实，2014年9月，她到鼎昌公司见到高民轩和高某，高民轩是常务副经理，负责公司的全面工作，高某是副经理，辅助高民轩，二人告诉她鼎昌公司实力很强，让她在公司做业务员，放心拉业务，后来她到公司做业务员，为公司拉业务345.6万元，其中也包含的有她本人的钱，她的收入分为基本工资1600元每月，和每月按她业务量的0.2%提成，她总共得到工资及业务提成16400元左右。11、证人尹某、李某3、吴某、刘某1、刘某2、赵某、刘某3的证言分别证实了河南鼎昌投资担保有限公司新郑分公司、河南鼎昌实业有限公司新郑分公司的人员架构及其作为业务员为公司吸收资金获得提成的情况。12、集资参与人陶红亮证实，2012年8月，他经朋友介绍到鼎昌公司见到高民轩，高民轩给他介绍鼎昌公司有很多投资，实力很强，于是他在公司投了8万元钱，之后不断往公司投钱，一直累计到30万元，当时约定的利率是1.2%，后来涨到1.3%，他在鼎昌公司共得到4.5万元利息。13、集资参与人高长建证实，大概2011年的时候，高民轩到他家让他在鼎昌公司投钱，并向他介绍了鼎昌公司是干什么的，后来他就在鼎昌公司投了一万多元，后来他一共在鼎昌公司投了10万元钱，鼎昌公司给他的利率是1.2%每月，他一共得到大概2.5万元利息。14、集资参与人刘喜英证实，2014年12月，他大舅女婿高民轩向他介绍鼎昌公司，高民轩是鼎昌公司的常务经理，并称鼎昌公司效益很好，投资利润高，于是从2015年2月开始，他在鼎昌公司先后投入19.3万元，公司给他约定的利率是1.2%每月，他总共得到利息6950元。15、集资参与人牛根柱、孙爱梅、李国庆、赵建军、高玉霞、杨洪涛等875人均提供了相关的收据和还款协议，证实其参与集资的情况。16、集资参与人的集资情况确认表及相关借据、协议等证实，报案的集资参与人的基本情况以及参与集资的金额、获得利息、中间人等情况。17、河南鼎昌投资担保有限公司新郑分公司私营企业基本注册信息查询单，证实该公司的注册情况及经营范围没有吸收公众存款。18、河南鼎昌投资担保有限公司的股东情况说明，证实该公司的股东情况。19、河南鼎昌实业有限公司分公司登记申请书，证实该公司的设立情况及经营范围没有吸收公众存款。20、河南立信会计师事务所有限公司出具的豫立信会鉴字〔2016〕第017号鉴定意见书证实，河南鼎昌实业有限公司新郑分公司于2009年9月至2015年3月期间，向公众非法吸收公众存款的金额等相关情况。21、户籍证明，前科证明证实，四被告人系完全刑事责任能力人和相关前科情况。22、到案经过及破案经过，显示案件侦破情况及被告人高民轩到案经过情况。本院认为,被告人郜松伟、李文鹏设立公司及分公司在没有融资资质的情况下，非法吸收公众存款，造成集资参与人损失，被告人刘冰、徐文超明知鼎昌集团及其分公司没有融资资质，仍为郜松伟、李文鹏非法吸收公众存款提供帮助，其中被告人郜松伟离开公司时带走财务资料，且到案后拒不交代资金去向，主观上具有非法占有的故意，郜松伟的行为构成集资诈骗罪；被告人李文鹏、刘冰、徐文超的行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以采纳；对于被告人郜松伟及其辩护人提出的郜松伟不构成集资诈骗罪的意见，本院不予采纳。根据庭审查明的证据显示，本案的犯罪事实在襄阳市中级人民法院的判决中并未显示，符合法律规定的判决宣告以后，刑法执行完毕以前发现犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的情形，故对于四被告人及其辩护人提出的相关意见，本院不予采纳。在案的鉴定意见的鉴定检材为2012年1月1日至2015年3月31日电子账、2012年5月（部分）手工现金日记账，2013年1月28日（部分）至2013年12月12日（部分）手工现金日记账、银行卡交易流水、其他相关财务资料等，计算的非法吸收的资金区间为2012年1月1日至2015年3月31日，且并不存在同笔本金重复续约问题。根据本案其他证据可以证实，在2012年1月1日之前，被告人刘冰和徐文超均已到公司任职，离职后也并未能有效中止犯罪发生，故应对起诉书指控的全部犯罪数额承担责任；被告人李文鹏和被告人郜松伟成立公司，共同制定吸储政策、管理公司，故二人均应对公司吸收的全部资金承担责任。综上，被告人郜松伟的集资诈骗数额应扣除案发前已经归还的部分，数额为109375592元，被告人李文鹏、刘冰、徐文超的非法吸收公众存款数额为448522942元，对于李文鹏辩护人和刘冰辩护人提出的相关意见，本院不予采纳。根据我国刑法规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产；非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大的，应当判处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。对被告人郜松伟、李文鹏、刘冰、徐文超应在上述法定刑幅度以内分别判处刑罚。被告人郜松伟、李文鹏成立公司非法吸收公众存款，刘冰、徐文超在明知郜松伟、李文鹏没有融资资格，仍帮助二人制定集资方案、员工奖励方案、管理公司财务等，并在公司任总经理、财务总监，故四被告人在共同犯罪过程中积极参与，起主要作用，系主犯，对主犯应当按照其所参与的全部犯罪处罚。本院在对四被告人的量刑过程中，充分考虑了以下量刑情节：1、案发前已归还部分存款，可以酌情从轻处罚；2、被告人李文鹏、刘冰、徐文超到案后如实供述自己的罪行，系坦白，可以从轻处罚；3、李文鹏、刘冰、徐文超系初犯，可以酌情从轻处罚；4、被告人刘冰、徐文超在共同犯罪中作用相对较小，可以酌情从轻处罚；5、被告人郜松伟有前科，可以酌情从重处罚。公诉机关对四被告人提出的量刑建议适当，本院予以采纳。综上所述，根据各被告人犯罪行为的动机和目的、犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条，第六十七条第三款，第六十九条，第七十条，第六十四条、第六十一条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条，第三条第二款第（一）项、第三款，第四条第二款第（七）项，第五条之规定，判决如下：一、被告人郜松伟犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币十万元；与原判有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币四十万元并罚，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金人民币五十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年8月14日起至2030年8月13日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。）二、被告人李文鹏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币十万元；与原判有期徒刑九年，并处罚金人民币三十万元并罚，决定执行有期徒刑九年六个月，并处罚金人民币四十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年7月2日起至2025年1月1日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。）三、被告人刘冰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币八万元；与原判有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元并罚，决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币二十八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年1月10日起至2022年1月9日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。）四、被告人徐文超犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币八万元；与原判有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元并罚，决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币二十八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年11月7日起至2021年11月6日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。）五、赃款赃物继续追缴，发还各集资参与人。审 判 长  张连中人民陪审员  范志忠人民陪审员  韩秀云二〇一九年十二月二十七日代理书记员  王玉鹏