广东省汕头市潮阳区人民法院刑 事 判 决 书(2019)粤0513刑初775号公诉机关汕头市潮阳区人民检察院。被告人黄文泽，男，1965年10月24日出生于广东省汕头市，公民身份号码440************556，汉族，高中文化，原系汕头市潮阳区谷饶镇茂二经济联合社出纳员、党支部书记、行政负责人，住汕头市潮阳区**************。因涉嫌犯挪用公款罪于2019年1月17日被刑事拘留，同年1月18日和7月18日被监视居住。汕头市潮阳区人民检察院以潮阳检诉刑诉[2019]688号起诉书指控被告人黄文泽犯职务侵占罪和挪用资金罪，于2019年9月19日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。汕头市潮阳区人民检察院指派检察员郑华升出庭支持公诉，被告人黄文泽到庭参加诉讼。现已审理终结。汕头市潮阳区人民检察院指控：（一）职务侵占事实2002年，汕头市潮阳区****************借贷融通资金150万元，月息1%。2003年12月开始，被告人黄文泽任潮阳区谷饶镇茂广二村党支部书记、行政负责人。2004年1月18日、2005年3月17日，被告人黄文泽交代时任茂广二村会计员林钦荣开具收回融通资金共计150万元的收款收据后，将该收据交由时任出纳员林洽坤向张盛伟收回现金150万元。被告人黄文泽没有将张盛伟交还的150万元融通资金计入村财务收入，而是以张盛伟的名义将该款项非法占为己有，期间只缴纳利息至2006年3月。公诉机关对指控的事实向法庭宣读出示了证人张盛伟、林洽坤、林钦荣、黄楚昭、张长城的证言，被告人黄文泽原在公安机关的供述，情况反映，接受刑事案件登记表，借条、支出证明单，收款收据，证实材料，融通资金合约、现金日记账等证据。2002年，村民林鹏向茂广二村集体购买谷苑商场E2幢3、4、5号三间商住楼，合计62.7万元，但没有缴款。2003年5月，时任茂广二村出纳员的被告人黄文泽收取20万元定金后，将该笔款项非法占为己有。2005年4月11日，被告人黄文泽安排村会计员林钦荣向林鹏收取剩余购楼款42.7万元，并开具62.7万元的购楼款收款收据，收回原先开具的单据。案发后，被告人黄文泽于2019年2月1日退还赃款62.7万元。公诉机关对指控的事实向法庭宣读出示了证人林鹏、林钦荣、林洽坤的证言，被告人黄文泽原在公安机关的供述，接受刑事案件登记表，谷饶镇农村经联社统一收款收据，证实材料，扣押物品清单，关于给予办理缴入暂扣款的函，客户回单等证据。（二）挪用资金事实2001年，村民张育鹏在潮阳区谷饶镇茂广村谷贵路购买四间铺地，共计66万元，并先后向茂广二村支付33万元的铺地预付款。2003年，被告人黄文泽向张育鹏收取另外二间铺地预付款合计10万元后，该笔资金没有计入村账务收入而是被其个人使用。公诉机关对指控的事实向法庭宣读出示了证人张育鹏的证言，被告人黄文泽原在公安机关的供述，谷饶镇农村经联社统一收款收据等证据。2002年，村民陈玉钦在潮阳区谷饶镇茂广村谷贵路购买二间铺地。2002年6月和11月，在时任茂广村书记林俊清的授意下，时任茂广村出纳员的被告人黄文泽先后二次向陈玉钦的儿子陈桂洲收取铺地预付款共计8万元，并开具二张借款单，该笔资金没有计入村财务收入，而是由被告人黄文泽保管并暂收暂付。公诉机关对指控的事实向法庭宣读出示了证人陈桂洲的证言，被告人黄文泽原在公安机关的供述，借款单等证据。2002年，村民洪镇河在潮阳区谷饶镇茂广村谷贵路购买三间铺地，被告人黄文泽分二次向洪镇河的胞弟洪镇坚收取铺地预付款共计10万元，并开具一张白条给洪镇河，该笔资金没有计入村财务收入而被被告人黄文泽挪用。被告人黄文泽挪用上述集体资金共28万元，至今没有归还给茂广二村集体。2019年1月17日，被告人黄文泽被公安机关抓获归案。公诉机关对指控的事实向法庭宣读出示了证人洪镇坚的证言，被告人黄文泽原在公安机关的供述，谷饶镇农村经联社统一收款收据，关于谷饶镇茂二村原干部黄文泽有关问题的初查报告，抓获经过，扣押物品、文件清单，证明材料，入党志愿书，黄文泽简历，处置不合格党员审批表，医学鉴定书，病历，病重通知书和户籍证明等证据。综上，公诉机关认为被告人黄文泽的行为构成职务侵占罪（属数额巨大）和挪用资金罪（属数额较大，且超过三个月未还），提请依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条和第二百七十二条的规定判处。被告人黄文泽对被指控的事实均作了供认，并当庭自愿认罪。经审理查明：（一）职务侵占事实2002年，汕头市潮阳区*******民张盛伟向汕头市潮阳区谷饶镇茂二经济联合社借贷融通资金150万元，月息1%。2004年1月18日、2005年3月17日，时任该村党支部书记、行政负责人的被告人黄文泽交代会计员林钦荣开具收回融通资金共计150万元的收款收据后，将该收据交由出纳员林洽坤向张盛伟收回现金150万元。被告人黄文泽没有将张盛伟归还的150万元融通资金计入村财务作收入，而是以张盛伟的名义将该款项非法占为己有，期间只缴纳利息至2006年3月。上述事实，有公诉机关提交的下列证据予以证明：1、证人张盛伟的证言，证明2002年的一天，他因企业经营需要向茂二村借款150万元，利息1%。2004年初，时任该村行政负责人黄文泽叫他准备50万元还给村，同年1月18日，黄文泽叫出纳员林洽坤拿加盖村委公章的收款收据向他收取50万元。2005年3月17日，出纳员林洽坤向他收取100万元，并开具收款收据给他。2、证人林洽坤（村出纳员）的证言和情况反映，证明2003年8月之前，张盛伟向茂二村借款350万元。2004年底，时任该村行政负责人黄文泽与张盛伟协商要张盛伟先付还150万元借款。后黄文泽先后叫村会计员林钦荣开具收款收据，并先后叫他向张盛伟收取150万元，他收取上述款项后交给黄文泽，但张盛伟在该村的借款户头没有变更，黄文泽仍以张盛伟的名义支付利息。后他和林钦荣多次要求黄文泽将借款户头变更为黄文泽本人。2005年4月21日，黄文泽向该村签写向该村借款150万元的借条。至2006年4月份，黄文泽没有归还150万元借款的利息及本金。2006年5月，黄文泽出逃去向不明。3、证人林钦荣（村会计员）的证言印证证人林洽坤的证言。同时证实该150万元是村集体资金。4、证人黄楚昭的证言，证明他与黄文泽的妻子张映芳在普宁市城东开发区合伙开办服装厂。5、证人张长城的证言，证明2002年，他在潮阳区谷饶镇茂广二村的一个鱼池被该村收回，时任村干部黄文泽没有拿1万元赔偿款给他。6、被告人黄文泽原在公安机关的供述，证明2002年的一天，张盛伟向茂二村借150万元融通资金，月息1%。2003年，他任该村党支部书记、行政负责人期间，张盛伟向他说要归还部分融通资金。2004年1月18日，他叫村出纳员林洽坤向张盛伟收取50元并交给他，后他每月继续向村支付利息。2005年3月17日，他叫林钦荣开具收款收据，由林洽坤向张盛伟收取100万元并交给他。2005年4月21日，他签写向该村借款150万元的借条给林洽坤。该150万元被他用于经营生意，因经营生意亏本，该150万元至今没有归还该村。7、接受刑事案件登记表，证明2004年1月18日、2005年3月17日，黄文泽先后二次将村民张盛伟付还汕头市潮阳区*******的150万元融通资金占为己有。8、借条，证明2005年4月21日，被告人黄文泽向茂二村暂借150万元。9、谷饶镇村、社支出证明单和谷饶镇村、社收款收据，证明2004年1月18日、2005年3月17日，张盛伟先后向原潮阳市谷饶镇茂广茂二经济合作社归还贷款共150万元。10、汕头市潮阳区谷饶镇茂二经济联合社出具“证实材料”，证明张盛伟付还该村借款150万元没有在该村账务作收入。11、融通资金合约、汕头市潮阳区******委茂二经济联合社出具的“证明”材料和现金日记账，证明2002年8月23日，张盛伟以恒盛服装胸围厂的名义向原潮阳市谷饶镇茂广茂二经济合作社贷款150万元。2003年11月份至2006年3月份，张盛伟付还该村利息共42万元。上述证据，均经当庭质证核实，且能够相互印证，本院予以确认，作为定案的根据。2002年，村民林鹏以62.7万元的价格向该村购买谷苑商场E2幢3、4、5号三间商住楼，但没有缴款。2003年5月，被告人黄文泽向林鹏收取20万定金后，将该款非法占为己有。2005年4月11日，被告人黄文泽安排村会计员林钦荣向林鹏收取剩余购楼款42.7万元，并开具62.7万元的购楼款收款收据，被告人黄文泽没有将该42.7万元购楼款计入村财务作收入，而是被其非法占为己有。案发后，被告人黄文泽于2019年2月1日退还赃款62.7万元。上述事实，有公诉机关提交的下列证据予以证明：1、证人林鹏的证言，证明2002年，他以62.7万元的价格向茂广二村购买谷苑商场E3、4、5号三间楼房。2003年5、6月，他将定金20万元交给该村行政负责人黄文泽，黄文泽私下写一张收条给他。2005年4月11日，他将余款42.7万元交给黄文泽，并叫黄文泽将收款收据的交款人写为其妻子张兰华。黄文泽收取上述款项后写一张收取62.7万元的收款收据给他。2、证人林钦荣（村会计员）的证言，证明2005年4月的一天，时任茂二村行政负责人黄文泽对他说林鹏要购买三四间谷苑商住楼，叫他开具金额为62.7万元的收款收据，由黄文泽向林鹏收取购楼款。后来黄文泽对他说向林鹏收不到购楼款。2007年5月，林鹏到该村反映其已将62.7万元购楼款还给黄文泽。黄文泽收取该款后没有在村账务作收入。3、证人林洽坤（村出纳员）的证言，证明他听说林鹏以62.7万元的价格向茂二村购买三间谷苑商场商住楼，时任村行政负责人黄文泽叫会计员林钦荣开具金额为62.7万元的收款收据交给黄文泽，由黄文泽向林鹏收取62.7万元购楼款。后来林钦荣要黄文泽将该款入账，但黄文泽没有将该款交由村入账。4、被告人黄文泽原在公安机关的供述，证明2002年，林鹏以62.7万元的价格向茂广二村购买三间谷苑商场商住楼。2003年5月，他向林鹏收取三间商住楼的定金20万元，并向林鹏开具一张收条，他没有将该款交到村里作收入，而是被他用于个人开销。2005年4月11日，他任该村党支部书记后，他叫会计员开具金额为62.7万元的收款收据（交款人为林鹏的妻子张兰华），后他拿该收款收据向林鹏收取42.7万元，同时收回之前开具的预付款收条，他没有将该款交到村里作收入，而是被他用于经营生意。2019年2月1日，他将62.7万元交由潮阳分局经侦大队暂扣。5、接受刑事案件登记表，证明2005年4月11日，黄文泽向林鹏收取购楼款62.7万元后占为己有。6、谷饶镇农村经联社统一收款收据，证明2005年4月11日，潮阳区谷饶镇茂广茂二经济合作社收取张兰华购楼款62.7万元。7、汕头市潮阳区谷饶镇茂二经济联合社出具“证实材料”，证明林鹏付还该村62.7万元没有在该村账务作收入。8、扣押物品清单、关于给予办理缴入暂扣款的函和客户回单，证明2019年2月1日，公安机关扣押被告人黄文泽62.7万元。上述证据，均经当庭质证核实，且能够相互印证，本院予以确认，作为定案的根据。（二）挪用资金事实2001年，村民张育鹏以66万元的价格向该村购买位于汕头市潮阳区*********的四间铺地，并先后向该村支付33万元铺地预付款。2003年，被告人黄文泽向张育鹏收取另外二间铺地预付款共10万元后，没有将该款计入村账务作收入，而是被其个人使用。上述事实，有公诉机关提交的下列证据予以证明：1、证人张育鹏的证言，证明2001年底，他以66万元的价格向谷饶镇茂广居委二村购买位于谷贵路的四间铺地，他先付还33万元地皮款。2003年，他拿10万元预付款给时任村出纳员黄文泽，黄文泽开具一张白条给他。后来他得知黄文泽没有将该10万元预付款交给村入账。2、被告人黄文泽原在公安机关的供述，证明2001年，张育鹏向茂广二村购买位于谷贵路的四间铺地，并向该村支付33万元铺地预付款。2003年，他向张育鹏收取其余二间铺地的预付款10万元，该款没有在该村入账，而是被他拿去使用。他没有向该村归还该款。3、谷饶镇农村经联社统一收款收据，证明2010年11月15日，汕头市潮阳区******委茂二经济联合社收取张育鹏33万元。上述证据，均经当庭质证核实，且能够相互印证，本院予以确认，作为定案的根据。2002年，村民陈玉钦向该村购买位于汕头市潮阳区*********的二间铺地。2002年6月和11月，时任该村出纳员被告人黄文泽先后二次向陈玉钦的儿子陈桂洲收取铺地预付款共8万元，并开具二张借款单。后被告人黄文泽没有将该款计入村财务作收入，而是被其保管并暂收暂付。上述事实，有公诉机关提交的下列证据予以证明：1、证人陈桂洲的证言，证明2001年，他的父亲陈玉钦向谷饶镇茂广居委二村购买位于谷贵路的二间铺地。2002年6月及11月，他先后二次将8万元铺地款交给时任村出纳员黄文泽，黄文泽收取该款后开具一张借据给他。后来他得知黄文泽没有将该款交给村入账。2、被告人黄文泽原在公安机关的供述，证明2002年，他任茂广居委二村出纳员时，陈玉钦向该村购买二间位于谷贵路的铺地后，时任该村负责人林俊清叫他向陈玉钦收取部分铺地款。2002年6月及11月，他先后二次向陈玉钦的儿子陈桂洲收取8万元的铺地预付款，并开具二张借据给陈桂洲，但该款没有交给村入账，而是由他暂收暂付。2002年，因该村建设需要赔偿张长城1万元，赔偿张育鹏约3万元，借给林木宣、林武和父子共4万元。3、借款单，证明2002年6月4日及同年11月28日，被告人黄文泽先后二次向陈玉钦收取铺地款共8万元；2004年11月14日，2005年2月6日，林木宣向黄文泽借款共25000元；2005年4月11日，黄武和向黄文泽借款15000元。上述证据，均经当庭质证核实，且能够相互印证，本院予以确认，作为定案的根据。2002年，村民洪镇河向该村购买位于汕头市潮阳区*********的三间铺地，被告人黄文泽先后二次向洪镇河的胞弟洪镇坚收取铺地预付款共10万元，并开具一张白条给洪镇坚，后被告人黄文泽没有将该款计入村财务作收入而是被其挪用。综上，被告人黄文泽挪用该村集体资金共28万元且没有归还。2019年1月17日，被告人黄文泽被公安机关抓获归案。上述事实，有公诉机关提交的下列证据予以证明：1、证人洪镇坚的证言，证明2002年，他的胞兄洪镇河向谷饶镇茂广居委二村购买位于谷贵路的三间铺地，他以张德光的名义先付还二间铺地款18.2万元。2003年及2006年，他先后二次将所欠的铺地款10万元交给时任村出纳员黄文泽，黄文泽开具一张白条给他。后来他得知黄文泽没有将该款交给村入账。2、被告人黄文泽原在公安机关的供述，证明2002年，洪镇河向茂二村购买位于谷贵路的三间铺地，他先后向洪镇河的胞弟洪镇坚收取10万元铺地预付款，他开具一张白条给洪镇坚，该款没有交给村入账，而是被他使用。3、谷饶镇农村经联社统一收款收据，证明2011年10月25日，汕头市潮阳区******委茂二经济联合社收取张德光铺地款18.2万元。4、潮阳区纪委纪检监察室出具的“关于谷饶镇茂二村原干部黄文泽有关问题的初查报告”，证明黄文泽在任茂二村行政负责人期间，私自向村民收取楼房款62.7万元没有在村账务作收入及借用村款项150万元，并于2006年5月外出至今去向不明，其行为涉嫌侵占集体资金罪和挪用公款罪，建议对黄文泽予以立案并移送潮阳区公安分局经侦大队立案侦查。5、抓获经过，证明2019年1月17日23时多，普宁市公安局城东派出所配合汕头市公安局潮阳分局经侦大队在普宁市*****尚东一品小区北区2幢地下车库抓获在逃人员黄文泽。6、扣押物品、文件清单，证明公安机关扣押黄楚昭存折、银行卡共3张。7、汕头市公安局潮阳分局谷饶派出所出具的“证明”材料，证明该所尚未发现被告人黄文泽在该辖区居住期间有违法犯罪记录。8、入党志愿书，证明被告人黄文泽于2001年7月20日加入中国共产党的情况。9、中共潮阳区谷饶镇委员会出具的“黄文泽同志简历”、“证实材料”和处置不合格党员审批表，证明被告人黄文泽于2001年9月至2003年11月任潮阳区谷饶镇茂广社区居委二村业务员，2003年12月至2005年9月任潮阳区谷饶镇茂广社区居委二村党支部书记、行政负责人，2005年10月至2006年任潮阳区谷饶镇茂广社区居委行政负责人。2017年10月27日，潮阳区委组织部决定对黄文泽给予党内处置除名。10、汕头市**医院医学鉴定书、广东省医疗机构门（急）诊通用病历和病重通知书，证明被告人黄文泽患高血压病3级，很高危组；高血压性心脏病，心房纤颤，心功能Ⅱ级；2型糖尿病。11、户籍证明，证明被告人黄文泽于1965年10月24日出生，公民身份号码440************556。上述证据，均经当庭质证核实，且能够相互印证，本院予以确认，作为定案的根据。本院认为，被告人黄文泽无视国家法律，以非法占有为目的，利用担任汕头市潮阳区谷饶镇茂二经济联合社出纳员、党支部书记、行政负责人的职务之便，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，侵犯本单位财产的所有权，其行为已构成职务侵占罪；又利用职务之便，挪用本单位资金归个人使用，数额较大且不退还，侵犯本单位财产的所有权，其行为又已构成挪用资金罪。依法应予数罪并罚。公诉机关指控被告人黄文泽犯职务侵占罪和挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。鉴于被告人黄文泽归案后能如实供述自己的犯罪事实，并当庭自愿认罪，且已退还部分侵占赃款，故依法可予从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第五十九条第一款、第六十七条第三款、第六十九条第一款、第三款和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第六条、第十一条第一款、第二款之规定，判决如下：被告人黄文泽犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年十个月，并处没收个人财产二万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月。总和刑期十年四个月，并处没收个人财产二万元，决定执行刑期九年六个月，并处没收个人财产二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。具体刑期起止时间以执行通知书确定的日期为准。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省汕头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  林子平人民陪审员  马利雄人民陪审员  陈俊庆二〇一九年十二月十七日书 记 员  陈婷婷附相关法律条文和司法解释：一、《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第五十九条第一款没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或者全部。没收全部财产的，应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。第三款数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。二、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条第一款刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”、“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。