广东省深圳市南山区人民法院 执 行 裁 定 书 （2019）粤0305执异141号 申请人：招商银行股份有限公司深圳南山支行，住所地：深圳市南山区海德三道与文心五路交汇处海岸大厦西座东北面首层及二层，统一社会信用代码：91440300892205764U。 负责人：吴传玲，行长。 委托诉讼代理人：黄浩贇，广东锵锵律师事务所律师。 委托诉讼代理人：何晓青，广东锵锵律师事务所律师。 被申请人：深圳市南山区工业和信息化局（变更前为深圳市南山区经济促进局），住所地：广东省深圳市南山南头街道桃园东路南山区委大楼A座八楼，统一社会信用代码：1144030500754588XR。 负责人：王殿甲，局长。 委托诉讼代理人：陈达，广东星辰律师事务所律师。 委托诉讼代理人刘鹏，广东星辰律师事务所律师。 被执行人：深圳市南山区招商开发公司，住所地：深圳南山区中山园路同乐二路1号新龙基大厦二楼，统一社会信用代码：914403001924492667。 法定代表人：刘进。 被执行人：深圳市裕财投资发展有限公司，住所地：深圳市罗湖区解放路3034号507号，注册号4403012003304。 法定代表人：龙菊美。 申请人招商银行股份有限公司深圳南山支行（以下简称招商银行南山支行）与被执行人深圳市南山区招商开发公司（以下简称招商公司）、深圳市裕财投资发展有限公司（以下简称裕财公司）借款合同纠纷一案，（2002）深南法经初字第0412号民事判决生效后，申请人招商银行南山支行向本院申请强制执行，执行案号为（2004）深南法执字第2378号。执行过程中，申请人向本院申请追加深圳市南山区工业和信息化局作为案件被执行人。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年10月28日进行了公开听证。申请人委托诉讼代理人何晓青、被申请人委托诉讼代理人陈达、刘鹏到庭参加听证。被执行人招商公司、裕财公司经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加听证。本案现已审查终结。 申请人提出如下请求：追加被申请人深圳市南山区工业和信息化局为（2004）深南法执字第2378号案件的被执行人。 事实与理由：一、执行过程中，因招商开发公司和裕财公司均已下落不明，无财产可供执行，贵院作出（2004）深南法执字第2378号民事裁定书，裁定（2002）深南法经初字第0412号民事判决中止执行，申请人的债权至今未获得清查。二、根据深圳经济特区审计师事务所于1994年7月30日出具的深特审所科验字[1994]第008号验资报告显示，南山招商局对招商开发公司投入资本人民币1000万元，但经申请人核查，该验资报告未显示注册账户信息，也未附带银行入账凭证，故其未缴纳注册资本人民币1000万元。另查，南山招商局于1998年并入南山区经济发展局，南山区经济发展局于2002年并入南山区贸易工业局，后南山区贸易工业局更名为南山区经济促进局。综上，招商公司已无财产可供执行，南山招商局作为招商公司的开办单位，未履行出资义务，而南山招商局已并入被申请人，被申请人深圳市南山区工业和信息化局应在其尚未缴纳出资的范围内对招商公司的债务承担责任。故申请人依据《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》第80条的规定申请追加被申请人为（2004）深南法执字第2378号案件的被执行人。 听证过程中，申请人称，根据招商公司于1995年6月12日、1995年6月26日向南山区人民政府出具的请示报告显示南山区招商局经费来源依靠国家财政，无力筹措公司注册资本，也无力承担公司经营风险而产生的连带责任，由此可知南山区招商局未对招商公司实际出资。根据《最高人民法院关于民事执行中变更追加当事人若干问题的规定》第11条，应追加被申请人为被执行人。 被申请人深圳市南山区工业和信息化局辩称，第一，申请人未提供充分证据证明被申请人未履行出资义务。深圳经济特区审计师事务所是专业独立的审计机构，具备资本核验的资格，其出具的验资报告能够充分证明深圳市南山区招商局已履行出资义务。注册账户信息、银行入账凭证并非验资报告的法定附件材料，该验资报告未附带上述材料，不构成对验资报告真实性、合法性的合理怀疑。第二，深圳市南山区招商开发公司设立以来经历了至少三次资本核验，核验结果均反应深圳市南山招商局已足额出资。第一次为深圳经济特区审计师事务所核验，投入资本1000万元全部由深圳市南山区招商局投入。第二次为深圳海勤达会计师事务所核验，变更前的注册资本为1000万元，第三次为企业国有占有产权登记表经企业申报主管部门核查，国有资产管理部门审定反复确认国家资本为1亿元，三次资本核验均能够充分反映深圳市南山区招商局已足额出资的事实，申请人认为深圳市南山区招商局未缴纳注册资本的主张不成立。深圳市南山区工业和信息化局不应被追加为本案被执行人。第三，申请人提交请示报告内容上不能证明深圳市南山区招商局未履行1000万元的出资义务。该内容显示是无力筹措公司注册资本，但没有说明是1000万元的初始注册资本还是新增的9000万元注册资本。如果说是指1000万元的初始注册资本未能筹措，那么深圳市南山区招商开发公司靠什么开展正常的业务，如果发展成为集地产开发、评估、交易、菜篮子工程、贸易、工业为一体的综合性公司。同时该假设与深圳市招商开发公司多次资本核验的情况明显冲突，因此该假设不成立。如果请示报告所述未能筹措资金的情况属实，那么未能筹措的资金也应该为9000万元的新增注册资本。 经审查查明，申请人招商银行南山支行与被执行人招商公司、裕财公司借款合同纠纷一案，本院作出的（2002）深南法经初字第0412号民事判决书已发送法律效力，因被执行人未依法履行判决书确定的义务，申请人向本院申请强制执行，执行案号为（2004）深南法执字第2378号。执行过程中，经本院依法查证，被执行人招商公司、裕财公司均已下落不明，无财产可供执行。申请人亦未能提供被执行人的财产状况或线索，本院于2004年12月8日依法裁定本院（2002）深南法经初字第0412号民事判决书终止执行。 被执行人招商公司成立于1994年6月30日，注册资本10000万人民币，类型为全民所有制，出资人为深圳市南山区投资管理公司，出资比例100%。被执行人裕财公司成立于1995年1月23日，注册资本为1338万元，类型为有限责任公司，主体状态为吊销。 申请人提交的被执行人招商公司公司章程第二条载明：“公司由深圳四南山区招商局出资成立。注册资金为一千万元人民币。”第七条载明：“公司注册资金一千万元人民币，由深圳市南山区招商局筹措。”申请人提交的《深圳经济特区审计师事务所验资报告书》（深特审所科验字[1994]第008号）显示，经验证，招商公司截止1994年7月28日共投入资本10000000元，已缴足应投的注册资本数额。全部由深圳市南山区招商局投入。 申请人提交了深南编[1998]3号、深南编[2002]20号、深南编[2005]2号、深南编[2011]4号文件四份，证明深圳市南山区赵绍剧经多次合并，现变更为深圳市南山区经济促进局。被申请人对上述四份证据真实性予以认可，认为该证据仅能证明深圳市招商局的职能划归到被申请人。另查，深圳市南山区经济促进局现变更为深圳市南山区工业和信息化局。 被申请人提交的《企业法人变更登记注册材料》显示，被执行人招商公司的投资单位由深圳市南山区招商局变更为深圳市南山区投资管理公司。其中，《关于增加注册资本的批复》（深南投复[1997]15号）显示，深圳市南山区投资管理公司于1997年11月十四日作出批复同意深圳市南山招商开发公司以对北京南山国际大厦所占股份32%之资产5237.76万元人民币，对深圳市西路市场开发有限公司所占股份33.7%中之资产3762.24万元人民币共计9仟万元人民币作为深圳市南山区投资管理公司资本用作增加注册资本，新注册资本定位1亿元人民币。 被申请人提交的验资报告（深海验字[1997]第B020号）显示，经确认，招商公司变更前的注册资本为人民币10000000元，投入资本为32214311.98元，变更后的注册资本为100000000元。根据深圳海勤达会计师事务所的审验，截止1997年11月14日止，招商公司增加投入资本90000000元，变更后的投入资本总额为122214311.98元，其中实收资本人民币100000000元……。 被申请人庭后提交了代理词，主张申请人提交的证据不构成对深圳市南山区招商局履行出资义务的合理怀疑；根据申请人提交的两次《验资报告》、一次国有资产核验情况均充分反映深圳市南山区招商局已履行了出资义务。 以上事实由深圳市南山区招商开发公司章程、深圳经济特区审计师事务所验资报告书、企业法人变更登记注册材料等证据以及听证笔录等在卷佐证，足以认定。 本院认为，一、执行程序中追加被执行人，意味着直接通过执行程序确定由生效法律文书列明的被执行人以外的主体承担实体责任，对各方当事人的实体和程序权利将产生极大影响。因此，追加被执行人必须遵循法定主义原则，即应当限于法律和司法解释明确规定的追加范围、追加情形，既不能超出法定情形、法定事由进行追加，也不能直接引用有关实体裁判规则进行追加。二、本案涉及出资人未足额缴纳或未缴纳出资义务的责任承担问题。本案中被申请人提交的验资报告均显示出资人已实际出资，实缴注册资本1亿元，全面履行了出资义务。本案被执行人未因合并而终止，不存在合并后存续或新设法人情形。故申请人以被申请人未履行实缴出资义务追加其为被执行人的证据不足，本院不予支持。 综上，依照《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十七条、第二十八条、第三十二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条、第一百五十四条第一款第（十一）项之规定，裁定如下： 驳回申请人招商银行股份有限公司深圳南山支行追加深圳市南山区工业和信息化局为（2004）深南法执字第2378号案件被执行人的申请。 如不服本裁定，可自本裁定送达之日起十五日内向本院提起执行异议之诉。 审判长  韩悦秋 审判员  谭素青 审判员  张 琼 二〇一九年十二月二十日 书记员  吴秋娜