内蒙古自治区莫力达瓦达斡尔族自治旗人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）内0722刑初276号 公诉机关内蒙古自治区莫力达瓦达斡尔族自治旗（以下简称莫旗）人民检察院。 被告人曾财荣，男，出生于福建省漳平市，住重庆市。 辩护人石贵东、张文旭，内蒙古诺敏律师事务所律师。 莫旗人民检察院以莫检一部刑诉[2019]87号起诉书指控被告人曾财荣犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2019年11月22日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序组成合议庭，于2019年12月24日公开开庭审理了本案。莫旗人民检察院指派检察员郭海岩、郭志勇出庭支持公诉，被告人曾财荣及其辩护人石贵东、张文旭到庭参加诉讼。现已审理终结。 莫旗人民检察院指控，2018年8月21日，莫旗居民董某等人报案称：2018年7月通过莫旗于某介绍投资“城市猎人”网络平台项目，称投资该项目有丰厚的回报。该平台于2018年7月15日开盘，莫旗约有100余人投资。2018年8月20日，该平台软件关停，以上100余人的300余万元投资款均无法收回。经公安机关侦查追踪“城市猎人”网络平台项目中投资资金流向，平台内中央账号黄某、郑某、徐某等人名下银行卡账户中资金经过多次转账后转入被告人曾财荣名下兴业银行卡（×××）。2018年6月23日至2018年8月13日期间，被告人曾财荣持该银行卡分别在兴业银行柜台支取现金18次，共计取款352.49万元。钱款取出后交给上线。被告人曾财荣于2019年7月23日被抓获归案。到案后自愿如实供述自己的罪行。被告人曾财荣的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事责任。 被告人曾财荣辩解取款数额中有三部分应当扣除：一是在“城市猎人”平台开盘前即2018年7月15日前取款8次129.32万元；二是自己存入的4笔19.37万元，其中前3笔是在开盘前存入、后1笔不能排除是其自己收入及支出；三是个人往来账目应当扣除，其中深圳市盛宗辉科技有限公司在开盘前转入的4笔20万元、曾某1转入的10笔64万元、王某转入的8笔40万元。扣除上款后剩余98.8万元是其实际隐瞒的犯罪所得。被告人曾财荣对莫旗人民检察院指控的其他犯罪事实无异议。 辩护人意见，一、对公诉机关指控被告人犯掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪应追究刑事责任没有异议，但对公诉机关认定的数额有异议，应为98.8万元。二、被告人具有如下从轻、减轻处罚情节：1.被告人受林某指使，应由林某承担主要责任。2.被告人自愿认罪认罚。3.被告人具有坦白情节。4.被告人主观恶性小、无前科，系初犯、偶犯。三、对被告人按犯罪所得收益的数额即1800元好处费给予量刑，而不是掩饰犯罪所得数额。 经审理查明，被告人曾财荣在2018年6月23日至同年8月13日共取款18笔，总金额352.49万元。其中①在“城市猎人”平台开盘日前：2018年6月23日至同年7月15日前取款8笔，金额129.32万元。包括其自行存款3笔，金额61.2万元，取款53万元；2018年7月7日，深圳市盛宗辉科技有限公司存入4笔，金额20万元，取款20万元。②开盘后取款中有2018年7月24日，曾财荣自行存款1笔11.37万元，又取款11.37万元；曾某1存入曾财荣卡内10笔，金额64万元，曾某2存入1笔1万元，曾财荣取款65万元；王某存入8笔，金额25万元，曾财荣取款25万元。③2018年8月2日，曾财荣取款7万元。辩护人认为该款应从其自行存入又支取的剩余款8.2万元中扣除。被告人曾财荣的其他犯罪事实与莫旗人民检察院指控的一致。 上述事实，莫旗人民检察院提交了书证、辨认笔录、证人证言、被害人陈述、被告人供述等证据，被告人曾财荣及其辩护人对以上证据无异议。因以上证据来源合法、内容客观真实、与本案具有关联性，故本院予以确认。 本院认为，被告人曾财荣明知是犯罪所得而提供资金账户予以窝藏、转移总额十万元以上，致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物重大损失无法挽回，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。莫旗人民检察院指控被告人曾财荣的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，予以支持。对该罪量刑应以掩饰、隐瞒他人犯罪所得数额为准，并应综合考量其他犯罪情节，并非被告人所得的利益（好处费）。故对辩护人关于被告人掩饰、隐瞒所得的利益1800元作为量刑依据的意见不予采纳。关于被告人曾财荣取款数额中的三部分应当扣除的辩解。经查，在“城市猎人”平台（已被确定为传销组织）开盘前的交易取款记录虽然与此平台的关联性无法核实，但被告人曾财荣不能说明其卡内大额现金的来源及用途；曾某1、曾某2向其转账的65万元，因曾某1、曾某2被本院以掩饰、隐瞒犯罪所得罪判处刑罚，在被告人曾财荣不能说明曾某1、曾某2二人大额转账记录原因的情况下，不能排除曾某1、曾某2将他人的犯罪所得转入曾财荣卡内进行掩饰、隐瞒的可能性，视为被告人曾财荣明知可能是赃物，应为犯罪数额，不能扣除。关于被告人曾财荣自行存入又支取的64.37万元、深圳市盛宗辉科技有限公司存入的20万元及王某存入的40万元，因现有证据无法证实上述款项系犯罪所得，应予扣除。综上，被告人曾财荣犯罪的数额应为228.12万元。对被告人及辩护人扣除犯罪数额的辩解和辩护意见部分采纳。关于曾财荣受林某指使、林某应承担主要责任的辩护意见，本案现有证据无法核实此情况，且林某是否构成犯罪以及起到的作用不是本案审理的范围，故对辩护人此意见不予采纳。被告人曾财荣虽然对犯罪数额进行辩解，但其对犯罪行为供认不讳，系坦白，依法对其从轻处罚。对辩护人的其他意见予以采纳。根据被告人曾财荣犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度及认罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人曾财荣犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年7月23日起至2023年7月22日止。罚金限本判决生效后三十日内缴纳） 二、被告人曾财荣违法所得人民币1800元予以追缴。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向呼伦贝尔市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本八份。 审 判 长  苏 静 审 判 员  何慧颖 人民陪审员  曹 满 二〇一九年十二月三十一日 书 记 员  佟慧勇 附：本判决书所引用法律条文 《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。