广东省佛山市顺德区人民法院刑 事 判 决 书(2019)粤0606刑初2649号公诉机关佛山市顺德区人民检察院。被告人李凯欣，女，1988年1月9日出生，汉族，中专文化，户籍地广东省佛山市禅城区张槎村。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年1月4日被羁押，同日被刑事拘留，同年2月1日被逮捕。现押于佛山市顺德区看守所。辩护人谢振宇，广东国龙律师事务所律师。佛山市顺德区人民检察院以佛顺检刑诉[2019]2580号起诉书指控被告人李凯欣犯职务侵占罪，于2019年9月18日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。佛山市顺德区人民检察院指派检察员李柏承、吴秀琳出庭支持公诉，被告人李凯欣及其辩护人谢振宇到庭参加诉讼。本案现已审理终结。佛山市顺德区人民检察院指控称，被告人李凯欣于2012年4月入职佛山市顺德区某钢铁贸易有限公司（以下简某公司），担任财务一职，之后某公司让其主管全部财务工作并将公司经营使用的7个账户（1、谭某颜工商银行账户：621*************773；2、建设银行夏某莲账户：622*************080；3、建设银行谭某颜账户：621*************903；4、农业银行夏某莲账户：622*************612；5、农业银行谭某颜账户：622*************416；6、顺德农商银行夏某莲账户：622**********906；7、顺德农商银行账户：622**********368）全部交给李凯欣保管及在工作中使用。至2018年10月，李凯欣利用职务之便私自将上述7个账户里的款项转走或者提现，一方面李凯欣提现或者转给自己的有1761000元（人民币，下同），当中拿回公司用于发工资的有186000元，该部分实际侵占1575000元；另一方面，李凯欣将5189243元转给其男朋友谭某森用于购买房产、汽车以及两人平时购物、旅游、美容等日常消费。综上所述，被告人李凯欣实际上利用职务之便侵占隆广公司的款项为6764243元。案发后，谭某森家属代其退回5189243元给某公司并得到了谅解。针对上述指控的犯罪事实，公诉机关提交了下列证据予以证明：被告人的供述及指认材料；被害单位的委托代理人梁某澄的报案陈述及辨认笔录；证人证言；抓获经过；户籍材料；被害单位的报案材料；员工入职申请表；涉案账户明细；被害单位对谭某森的谅解书；司法鉴定意见书等。公诉机关据此认为，被告人李凯欣无视国家法律，利用职务上的便利，将其所在公司财物非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提请本院依法判处。被告人李凯欣对公诉机关指控其犯职务侵占罪无异议，提出其侵占的数额小于公诉机关指控的数额。辩护人对公诉机关指控被告人李凯欣犯职务侵占罪无异议，提出辩护意见如下：1.公诉机关指控的犯罪数额有误，犯罪数额应为6374243元；2.被告人李凯欣认罪态度较好；3.被告人李凯欣已退赃给被害单位，取得被害单位的谅解。辩护人向法庭提交了从被告人李凯欣家里U盘导出的财务资料；协议书、被害单位对李凯欣的谅解书、收据、转账记录，证实案发后被告人李凯欣家属已向被害单位退赃，双方确认犯罪数额为6374243元，被害单位表示谅解被告人李凯欣。经审理查明，被告人李凯欣于2012年4月入职佛山市顺德区某钢铁贸易有限公司（以下简称某公司），担任财务一职，之后隆广公司让其主管全部财务工作并将公司经营使用的7个账户（1、谭少颜工商银行账户：621*************773；2、建设银行夏某莲账户：622*************080；3、建设银行谭某颜账户：621*************903；4、农业银行夏某莲账户：622*************612；5、农业银行谭某颜账户：622*************416；6、顺德农商银行夏某莲账户：622**********906；7、顺德农商银行账户：622**********368）全部交给李凯欣保管及在工作中使用。至2018年10月，李凯欣利用职务之便私自将上述7个账户里的款项转走或者提现。李凯欣将5189243元转给其男朋友谭某森用于购买房产、汽车以及两人平时购物、旅游、美容等日常消费，另外，被告人李凯欣还侵占1185000元。综上所述，被告人李凯欣实际上利用职务之便侵占某公司的款项为6374243元。案发后，谭某森家属代其退回5189243元给某公司并得到了谅解。被告人李凯欣家属退赔某公司400000元，隆广公司表示谅解被告人李凯欣，请求司法机关对被告人李凯欣从轻处罚。上述事实，有公诉机关及辩护人提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明，本院予以确认：1.抓获经过，证实民警于2019年1月4日抓获被告人李凯欣。2.户籍证明，证实被告人李凯欣的身份情况。3．某公司出具的报案材料、李凯欣的入职表、领取工资表、银行转账记录等书证，证实某公司基本情况、被告人身份、职务、工作时间、职务侵占等情况。4.谅解书，证实谭某森家属代其退回及赔偿被害单位某公司5189243元，得到了谅解。5.银行交易记录，证实涉案的7个账户转账或提现的情况。6.被害单位某公司的委托人梁某澄的报案陈述及辨认笔录：我是公司的实际经营者，法人是妻子谭某桃。2018年10月李凯欣离职后公司清点她留下的账目，发现她利用职务之便私自将上述7个账户里的钱转走或者提现，后转回部份款项。上述李凯欣转出的六百多万元均没有经过审批。梁某澄辨认出其在陈述中提及的被告人李凯欣。7.被告人李凯欣的供述及指认材料：我在某公司工作期间利用职务之便将保管的7个公司账户里的钱共计700多万元提现或转到自己的账户以及男朋友谭某森的账户。但其中有部分钱是应老板的要求提取现金出来用于发放工人工资或者用于公司其他用途。自己具体侵占了公司多少钱记不清楚了，其中用于购买房产的105万（谭某森名下）是侵占公司的。被告人李凯欣对在其家中被搜获的物品（包包、表、首饰、不动产权证书等）进行了指认；对某公司统计的其涉嫌侵占款项的明细进行了指认。8.证人谭某森的证言：我跟李凯欣谈恋爱期间，李凯欣从某公司的账户上转了530多万到我账户里，这些钱中有105万元用来买了房子，房子是登记我的名字。另外的钱用于房子的装修、购买汽车、购物、旅游等等。她跟我说她离婚时把房子卖了的钱都放在公司里，所以会有钱从公司账户转到我的账户。到了2018年10月份，李凯欣对我说她转给我的钱是公司的，我就叫她把房子等东西卖了还给公司。9.证人李某强的证言：被告人李凯欣是我女儿，我对本案不知情，在案发后其有找过某公司协商，但某公司不给具体流水账，所以协商不了。10.证人夏某莲的证言：某公司老板梁深澄是我小姑的丈夫，我和梁某澄去几家银行开过几个账户，然后提供给梁深澄使用，至于那些账户的具体情况我不知道，我从来没有接触过。11.证人谭某桃的证言：公司的老板、实际经营者是梁某澄，我是法人代表，是梁某澄的妻子，在该公司做销售业务。该公司有两个对公账户（农业银行账户444***********450、顺德农商银行账户801***********262）。我不知道李凯欣职务侵占的情况。12.证人谭某颜的证言：我在公司主要是做出入仓管理、兼做业务。我提供3个账户给老板梁某澄使用：（1）谭某颜工商银行账户：621*************773；（2）建设银行谭某颜账户：621*************903；（3）农业银行谭某颜账户：622*************416。至于梁某澄怎样使用我就不知道，我本人没有使用过。13.搜查及扣押处理物品清单，证实在李凯欣、谭某森住处及身上起获手袋、手表、首饰、不动产权证书、手机、银行卡、汽车等的情况。14.司法鉴定意见书，证实被告人李凯欣诊断为抑郁症，于2015年至2018年期间的作案行为评定为具有完全刑事责任能力。15.协议书、被害单位对李凯欣的谅解书、收据、转账记录，证实案发后被告人李凯欣家属已向被害单位退赃，双方确认犯罪数额为6374243元，被害单位表示谅解被告人李凯欣。以上证据经法庭质证，查证属实，足以认定。本院认为，被告人李凯欣无视国家法律，利用职务上的便利，将其所在公司财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。佛山市顺德区人民检察院指控被告人李凯欣犯职务侵占罪，罪名成立。被告人李凯欣归案后如实供述犯罪事实，予以从轻处罚。鉴于被告人李凯欣已归还部分侵占款项给被害单位，取得被害单位的谅解，本院对被告人李凯欣酌情从轻处罚。对于公诉机关指控的犯罪数额，经查证据不足，且被害单位与被告人李凯欣之间已就犯罪金额达成一致意见，本院采纳被害单位与被告人李凯欣之间达成的犯罪金额意见，不予采纳公诉机关指控的犯罪金额。被告人李凯欣及其辩护人提出的辩解、辩护意见，经查属实，本院予以采纳。根据被告人李凯欣的犯罪事实、情节、认罪态度和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款的规定，判决如下：被告人李凯欣犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月4日起至2024年1月3日止。)如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省佛山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  张伟民审 判 员  李婵娟人民陪审员  植惠卿二〇一九年十二月十三日书 记 员  卢俊雅附相关法律法规：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。