湖北省十堰市茅箭区人民法院刑 事 判 决 书（2019）鄂0302刑初59号公诉机关湖北省十堰市茅箭区人民检察院。被告人鄢贤成，男。因涉嫌犯挪用资金罪于2016年12月28日被十堰市公安局茅箭区分局刑事拘留，2017年1月4日被该局取保候审，2017年12月3日被十堰市公安局茅箭区分局执行逮捕。现羁押于十堰市看守所。辩护人卢孔亮，湖北平长律师事务所律师。湖北省十堰市茅箭区人民检察院以十茅检公诉刑诉[2018]428号起诉书指控被告人鄢贤成犯挪用资金罪，于2018年8月27日向本院提起公诉。本院于2018年10月18日作出判决，被告人鄢贤成不服提起上诉，湖北省十堰市中级人民法院以事实不清、证据不足发回本院重新审理。本案在审理过程中，湖北省十堰市茅箭区人民检察院以十茅检一部刑变诉（2019）1号变更起诉决定书增加指控鄢贤成挪用资金金额，于2019年9月26日向本院提起追加起诉。本院依法另行组成合议庭，于2019年10月28日公开开庭进行了审理。湖北省十堰市茅箭区人民检察院指派检察员柯兰出庭支持公诉，被告人鄢贤成及其辩护人卢孔亮到庭参加了诉讼。本案因案情特别复杂，经十堰市中级人民法院同意延长审理期限三个月。本案经合议庭评议，现已审理终结。湖北省十堰市茅箭区人民检察院于2018年8月23日指控：2015年11月11日，被告人鄢贤成作为十堰市和泽置业有限公司（以下简称和泽公司）法定代表人，与股东贾某1、股东十堰和泽物业服务有限公司（以下简称和泽物业公司）法人龚某商量决议后，以该公司开发的“道和天下”二期项目作为抵押，与招商银行股份有限公司武汉武钢支行签订了《委托贷款借款合同》，约定由该行向十堰市和泽置业有限公司发放湖北合作银通融资租赁有限公司委托发放人民币1.4亿元贷款。2015年12月3日，上述人民币1.4亿贷款发放到十堰市和泽置业有限公司账户后，鄢贤成利用职务之便，在没有经过该公司股东贾某1、龚某同意的情况下，私自将该款，通过12笔转账将该款转到自己所控制的关联公司，将其中的人民币727.5万元资金挪用归个人使用：其中，2014年6月，被告人鄢贤成以其在随州经营汽车4S店资金周转困难为由，向祝和胜个人借款人民币170万元，2015年12月4日，鄢贤成从上述1.4亿贷款中挪用人民币127.5万元归还给祝和胜。2015年1月，被告人鄢贤成以开发咸宁房地产项目需要贷款为由，由赵某为其项目提供个人担保，2015年12月4日，鄢贤成从上述1.4亿贷款中挪用人民币100万元作为担保费支付给赵某。2015年10月，被告人鄢贤成以开发竹溪水电项目为由，向湖北省铧鸿投资管理有限公司借款人民币700万元，2015年12月4日，鄢贤成从上述1.4亿贷款中挪用人民币500万元归还给该公司。2019年9月26日，湖北省十堰市茅箭区人民检察院变更起诉指控为：2015年11月11日，被告人鄢贤成作为十堰市和泽置业有限公司法定代表人，与股东贾某1、股东十堰和泽物业服务有限公司法人龚某商量决议后，以该公司开发的“道和天下”二期项目作为抵押，与招商银行股份有限公司武汉武钢支行签订了《委托贷款借款合同》，约定由该行向十堰市和泽置业有限公司发放湖北合作银通融资租赁有限公司（以下简称合作银通公司）委托发放人民币1.4亿元贷款。2015年12月3日，上述人民币1.4亿贷款发放到十堰市和泽置业有限公司账户后，鄢贤成利用职务之便，在没有经过该公司股东贾某1、龚某同意的情况下，私自将该款通过转入关联公司支付与和泽公司无直接资金业务往来的个人及公司款项总额为5269万元：1.用于归还鄢贤成以个人名义对外融资借款总计4677.5万元，其中：(1)转入关联公司（湖北宏井消防有限公司）用于归还史某（260万元）、梅健（150万元）、宁守辉（500万元）借款共计910万元；(2)转入关联公司（竹溪新正水电开发有限公司）用于归还其在十堰隆顺达工贸有限公司（400万元）、湖北省铧鸿投资管理（500万元）有限公司借款共计900万元；(3)转入关联公司（竹溪新正水电开发有限公司）用于归还蒋某（30万元）、潘诗绮（50万元）、付鸿成（100万元）、左红梅（100万元）、杨平华（500万元）、杨凤云（100万元）、徐贤超（50万元）、张青（40万元）、海锦华(50万元），朱某(100万元）、张娇（20万元）、周平（40万元）、杨章焕（16万元）、刘慧萍（400万元）、杜雨虹（400万元）、章永辉（44万元）借款共计2040万元；(4)转入关联公司（湖北英久工贸有限公司）用于归还钟某（300万元）、杨效其（300万元）、祝和胜（127.5万元）、况建明（100万元）借款共计827.5万元。2.截止2015年12月8日，滞留鄢贤成关联公司591.5万元，其中：十堰煜顺贸易有限公司595万元（已办理银行承兑汇票及销户处理），十堰智鼎贸易有限公司1万元，湖北英久工贸有限公司0.5万元。公诉机关认为，被告人鄢贤成身为被害单位的法定代表人，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。根据《人民检察院刑事诉讼规则》（试行）第四百五十八条的规定，变更起诉，请本院依法判处。十茅检公诉刑诉〔2018〕428号起诉书未被变更部分仍然具有法律效力。公诉机关宣读、出示了下列证据：1.受案登记表、账户明细、户籍信息等书证；2.证人龚某、贾某1、祝和胜等人的证言；3.被害单位和泽公司股东的陈述；4.被告人鄢贤成的供述与辩解。被告人鄢贤成对公诉机关指控的犯罪事实及罪名没有异议，其提出和泽公司欠其利息约二、三千万元应当扣减。其辩护人对公诉机关指控的罪名没有异议，对指控犯罪金额有异议，其辩护意见是：一、鄢贤成参与和泽公司时，该公司处于严重负债情形。1.和泽公司系私营企业，鄢贤成占公司股权80%，贾某1占公司股权15%，和泽物业公司占公司股权5%。如果挪用100元，其中80元是鄢贤成自己的。2、鄢贤成进入和泽公司时，和泽公司存在先天不足，已负债1亿多元，主要是社会融资借款。鄢贤成进入和泽公司后，负责公司融资，不仅偿还和泽公司的原有大部分债务，还包括和泽公司其他股东的对外借款，其中一次性偿还贾某1对外借款2500多万元。和泽公司开发的“道和天下”项目，基本建成。二、起诉书指控鄢贤成的涉嫌挪用资金的行为部分证据不足。鄢贤成没有挪用的目的和故意，也没有证据证明，鄢贤成挪用的资金用归个人使用、也并没有借贷给他人和进行非法活动。1、鄢贤成在和泽公司负责资金筹措，其通过个人和相关关联公司向他人借贷，所借贷的资金用于和泽公司“道和天下”项目建设。2、鄢贤成向他人借款用于和泽公司项目建设，故用起诉书指控的1.4亿部分偿还其融资不违反法律规定。3、德宏会计事务所的《审计报告》中的资金流向说明，没有一笔证明鄢贤成将1.4亿元个人使用、也并没有借贷给他人和进行非法活动。4、在和泽公司股东于2016年12月19日举报前，鄢贤成于2015年12月16日至2017年7月25日通过其个人及关联公司支付和泽公司的债权人贾某2、建筑施工单位、银行利息、拆迁户过度费等总计1046.5万元，说明鄢贤成在履行股东的融资职责。5.鄢贤成以公司的名义偿还和泽公司的融资借款,虽然是个人决定，但未有明显的谋取个人利益，不符合刑事审判中的“归个人使用”。三、关于鄢贤成使用的1.4亿元，没有损害报案人的利益。1.和泽公司向湖北合作银通公司借款时，鄢贤成及配偶和鄢贤成的关联公司予以担保，武汉屮级法院判决书判决鄢贤成及配偶和鄢贤成的关联公司承担连带还款责任，并将鄢贤成及配偶和鄢贤成的关联公司的财产予以查封保全。2.此1.4亿元借款的目的，是用于和泽公司的经营，鄢贤成用于偿还其融资，也是一种经营行为。鄢贤成偿还其融资行为并没有损害报案人的利益。3.股东擅自挪用资金损害企业法人财产权的行为，应当认定为属于侵害了企业经营权或经营秩序的性质，属于公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担相应的民事赔偿责任。四、关于德宏会计事务所《审计报告》认定数额与鄢贤成作为和泽公司的股东投入差额问题。1、《补充审计报告》认定“通过转入关联公司…与和泽公司无直接资金业务往来的个人及公同款项总额为5269万元”。“无直接关联”，是因为鄢贤成东挪内西借为和泽公司融资的表现。2、《补充审计报告》第一页第二、1中表明，和泽公司应付鄢贤成及关联公司4651万元，鄢贤成及关联公司欠和泽公司1101万元，二者扣减，和泽公司应支付鄢贤成及关联公司3550万元。五、本案的报案人已对鄢贤成的“挪用”行为予以谅解，并出具谅解书。请求对被告人鄢贤成适用缓刑。经审理查明：2010年4月1日，和泽公司成立。2012年10月26日、11月2日，和泽公司召开股东会，形成会议决议：决定引进鄢贤成作为合作伙伴，由其出资解决公司前期遗留的征地、拆迁、支付利息等各种费用，待资金到位后再办理法定代表人变更手续。后鄢贤成从其个人账户向龚某招商银行卡（由原股东会议指定的汇款账户）转款3200万元，龚某分别于2012年11月14日、16日分两笔向高某（贾某1指定账户）转款3000万元用于解决公司的房地产项目前期遗留问题资金缺口；于2012年11月19日转给周建华200万元。鄢贤成3200万元资金到账后，和泽公司在工商部门进行了法定代表人变更登记。公司股东持股变更为：鄢贤成60%、龚某20%，贾某115%，和泽物业公司5%。2015年公司注册资本变更为9000万元。2016年5月4日，和泽公司股东决议通过公司章程：股东鄢贤成出资7200万，出资比例80%，贾某1出资比例15%，湖北和泽物业服务有限公司出资比例5%（龚某担任和泽物业公司的法定代表人）。2015年11月11日，被告人鄢贤成作为和泽公司法定代表人，与股东贾某1、和泽物业公司法定代表人龚某商量后决定，以该公司开发的“道和天下”二期项目作为抵押，与合作银通公司签订《投融资顾问业务服务协议》。合作银通公司与招商银行股份有限公司武汉武钢支行签订了《委托贷款借款合同》，约定由该行向十堰市和泽置业有限公司发放，合作银公司委托发放的人民币1.4亿元贷款，贷款用途为支付工程款、材料款等。鄢贤成及其妻子周某、股东贾某1、和泽物业公司及其鄢贤成的四个关联公司为该债权提供担保。后因该借款未能如期偿还，合作银公司向武汉市中级人民法院申请对和泽公司名下的道和天下项目房地产予以查封。2015年12月3日，上述人民币1.4亿贷款发放到和泽公司账户后，鄢贤成利用职务之便，在没有经过该公司股东贾某1、和泽物业公司法定代表人龚某同意的情况下，通过12笔转账私自将该款转到自己所控制的关联公司，将其中727.5万元资金挪用归个人使用：1.2014年6月，被告人鄢贤成以其在随州经营汽车4S店资金周转困难为由，向祝和胜个人借款人民币170万元，2015年12月4日，鄢贤成从上述1.4亿贷款中挪用人民币127.5万元归还给祝和胜。2.2015年1月，被告人鄢贤成以开发咸宁房地产项目需要贷款为由，由赵某为其项目提供个人担保，2015年12月4日，鄢贤成从上述1.4亿贷款中挪用人民币100万元作为担保费支付给赵某。3.2015年10月，被告人鄢贤成以开发竹溪水电项目为由，向湖北省铧鸿投资管理有限公司借款人民币700万元，2015年12月4日，鄢贤成从上述1.4亿贷款中挪用人民币500万元归还给该公司。案发后，2019年9月25日，贾某1、和泽物业、龚某出具谅解书，载明因鄢贤成在事发后悔罪态度良好，并积极采取措施弥补受害人等相关损失。作为本案的受害人股东，经股东会决议对鄢贤成挪用资金的行为予以谅解，希望司法机关可以对他从轻处罚，给他一个改过自新的机会。另查明，被告人鄢贤成于2016年12月27日接到公安机关电话传唤后，自动到公安机关投案，后如实供述了其犯罪事实。认定上述事实的证据如下：1.受案登记表、立案决定书，证实和泽公司股东龚某于2016年12月19日报案，公安机关当日立案受理。2.到案经过，载明2016年12月19日龚某报案，该局于2016年12月27日电话传唤鄢贤成接受调查等情况。3.借款合同，证实2015年10月19日，鄢贤成以竹溪新正水电开发有限公司名义向湖北省铧鸿投资管理有限公司借款700万元。4.转账凭证，证实2015年10月19日，湖北省铧鸿投资管理有限公司账户分两笔向竹溪新正水电开发有限公司账户转了550万元，一笔是300万元，一笔是250万元。5.转账凭证，证实2015年12月3日，竹溪新正水电开发有限公司通过对公账户向湖北省铧鸿投资管理有限公司公户转账500万元，系偿还部分欠款。6.转账凭证，证实2015年12月3日，竹溪新正水电开发有限公司通过对公账户向十堰隆顺达工贸有限公司转账400万元，系偿还部分欠款。7.刑事控告书、委托书，证实和泽公司股东贾某1委托龚某到十堰市公安局茅箭区分局报案。8.营业执照，证实鄢贤成系十堰市和泽置业有限公司法定代表人。9.委托贷款借款合同，证实招商银行股份有限公司武汉武钢支行接受合作银通公司委托，于2015年11月11日和和泽公司签订委托贷款借款合同，以道和天下二期工程为固定资产贷款24个月，利率10%，合同金额为一亿四千万元人民币。10.鄢贤成招商银行明细，证实2015年12月3日，鄢贤成分14次将招商银行股份有限公司武钢支行贷给其的一亿四千万转出的过程。11.十堰市和泽置业有限公司章程，证实2016年5月4日，十堰市和泽置业有限公司股东决议通过公司章程：股东鄢贤成，出资7200万，出资比例80%，贾某1出资比例15%，湖北和泽物业服务有限公司出资比例5%。12.委托贷款通知书、委托贷款委托合同、股东决议，证实2015年11月11日，合作银通公司委托招商银行股份有限公司武汉武钢支行，于2015年11月11日与和泽公司签订委托贷款委托合同。13.武汉市中级人民法院协助执行通知书，证实自2016年11月17日，武汉市中级人民法院对和泽公司位于十堰市人民南路46A的房产及对应的土地使用权进行查封。14.借据、股东会决议、借款协议，证实和泽公司经股东会决议，向鄢贤成的关联公司多次借款，约定借款利息。15.十堰喆轩商贸有限公司、十堰互谊工贸有限公司、十堰智鼎贸易有限公司、十堰煜顺贸易有限公司企业注册信息等。16.十堰和泽置业有限公司、竹溪新正水电开发有限公司、十堰智鼎贸易有限公司、十堰煜顺贸易有限公司、十堰互谊工贸有限公司、丹江口市祥云商贸有限公司、十堰喆轩商贸有限公司、竹溪县广丰贸易有限公司、湖北英久工贸有限公司、十堰金路通汽车贸易有限公司、房县百茂全商贸有限责任公司、十堰市中宏物资贸易有限公司、湖北厚道混凝土有限公司、十堰嘉轩商贸有限公司、湖北新正水电开发有限公司及鄢贤成银行交易明细。17.鄢贤成签订的有关借款合同，证实鄢贤成签订合同情况。18.户籍信息，证实鄢贤成具有刑事责任能力。19.谅解书，证实和泽公司除鄢贤成以外的其他股东出具谅解书，表示对鄢贤成予以谅解。20.证人龚某的证言：鄢贤成进来之前，和泽公司实际是我和贾某1经营，外债较多，大约1.5亿至2亿元之间。2011年12月份鄢贤成进入和泽公司后，带了6000万元，后来在银行贷款了一部分偿还借款。鄢贤成出资3200万元，偿还之前的债务，以股份抵押过户的形式占60%的股份。抵押过户的意思是鄢贤成出资，给他一定的股份，等项目完工后，鄢贤成要撤走的话，他把占有的股份偿还给我们。2015年11月，我们公司决定通过抵押贷款的方式向招商银行武汉武钢支行贷款1.4亿元，但鄢贤成私自将此款转入其他公司账户，鄢贤成未将此款归还公司。后来我们公司的一至三期的房地产均被武汉中院保全了。21.证人贾某1的证言：和泽公司成立于2011年，主要开发道和天下第一、二期。2012年因公司资金遇到瓶颈，我们决定融资。周建华引荐鄢贤成来投资，后和鄢贤成商议，鄢贤成出资3200万元，其中3000万元归公司所有，鄢贤成占公司60%的股份，3000万元转入我舅舅高某的账户，用于偿还前期拿地的各种开支。鄢贤成进入公司之前，公司欠外债一个多亿，鄢贤成进入公司后，估计他带了6000多万元，陆续偿还了一些之前公司的外债。22.证人祝和胜的证言，2014年6月，鄢贤成向我借款170万元用于他经营的东风起亚4S店生意周转资金，一年之后，鄢贤成还给我50万元，剩下的12月份转给我127.5万元，我们之间的债务就结清了。23.证人赵某的证言及自书的“情况说明”：2015年1月，鄢贤成在咸宁注册的湖北省汇莱企业管理咨询有限公司需要贷款，鄢贤成找我提供个人反担保，后说算借款，给我100万元利息。2015年12月4日，鄢贤成归还我100万元，通过湖北英久工贸有限公司转给况建明又转给我。24.证人何某的证言，证明2015年10月19日，鄢贤成以竹溪新正水电开发有限公司名义从湖北铧鸿投资管理有限公司借款700万元。2015年12月3日，鄢贤成通过竹溪新正水电开发有限公司账户还给湖北铧鸿投资管理有限公司借款500万元。25.证人黄某的证言，证明丹江口市祥云商贸有限公司及嘉轩公司等公司由鄢贤成实际控制。26.被告人鄢贤成供述：我自己注册十五家公司，实际控制人是我。2010年通过周建华引荐知道和泽公司。后我出资3200万元收购了龚某60%的股权。我在外面借款7600多万元投入到道和天下项目，加上这几年的利息二千多万元。2015年，和泽公司开发“道和天下”二期需要流动资金两个多亿元，但国家宏观调控，很难贷款，后来由我牵头在银行贷款1.4亿元，这笔贷款发放后，怎么支配没有经过股东大会决议。我觉得我占公司80%股份，有权支配这笔钱。因为之前为和泽公司道和天下项目，我提前在亲戚朋友处借款本息约1.5亿元左右，所以此款到账后，我拿一部分还之前的欠款本息，另一部分付和泽欠的工程款。向祝和胜转款127.5万元是我在随州经营汽车4S店的周转金；向赵某转款100万元是偿还我在咸宁搞房地产生意，他们公司给我担保的担保费；向湖北铧鸿投资管理有限公司转款500万元是我在竹溪经营水电站生意，要还竹溪农商银行的贷款，与和泽置业公司项目无关。27.十堰德宏会计师事务有限公司出具鉴定意见，载明：1.截止2017年10月31日，鄢贤成对和泽公司实际投入资金为3200万元。2.截止2017年10月31日（以双方对账日为准）和泽公司应付鄢贤成关联公司款项4651.1695万元，鄢贤成及其关联公司欠和泽公司1101.6929万元；3.招商银行贷款1.4亿元流向及用途：截止2015年12月3日，已使用13995.16万元，账户存款余额为4.84万元。（1）招商银行划收资金转账手续费0.16万元；（2）支付货币合作银通融资租赁有限公司1262万元；（3）支付十堰上达再生资源有限公司252万元用于和泽公司与该公司合作项目款；（4）鄢贤成通过其关联公司偿还社会融资款项12481万元，其中10484万元和泽公司应与鄢贤成及其关联公司完善双方账务处理手续，和泽公司凭实际票据作调增应收鄢贤成及其关联公司款项挂账处理。①偿还与和泽公司发生过交易事项和提供担保单位和个人款项7212万元②通过转入关联公司支付与和泽公司无直接资金往来的个人及公司款项总金额为5269万元。用于归还鄢贤成以个人名义对外融资借款总计4677.5万元，截止2015年12月8日滞留鄢贤成关联公司591.5万元其中使用煜顺贸易有限公司595万元（已办理银行承兑汇票及销户处理），使用置鼎贸易有限公司1万元，湖北英久工贸有限公司0.5万元，十堰嘉轩商贸有限公司等-5万元）。4.和泽公司欠息审计认定：（1）根据收集到的和泽公司与鄢贤成及其关联公司往来资金账证资料，借贷双方均未对往来资金计息入账。根据嘉轩公司提供的未经盖章确认的资金往来对账资料显示：截止2015年12月3日应收和泽公司利息14940999.25元（和泽公司欠鄢贤成及其关联公司款应计收利息19014674.35元，鄢贤成及其关联公司欠和泽公司应计付利息4073675.10元）；根据和泽公司提供的未经盖章确认的往来资金对账资料显示：截止2017年10月31日应收和泽公司利息33853320.50元（和对公司欠鄢贤成及其关联公司款应计收利息41958741.94元，鄢贤成及其关联公司欠和泽公司应付利息8105421.44元）。鉴于借贷双方财务账均无计息记录，提供的对账单计息起止日不一致，又未经盖章确认，鉴定机构无法审计鉴定，故审计报告明确指出和泽公司与嘉轩公司往来资金不包含已约定利率的应付利息款，最终数额应以双方财务人员确认为准。（2）后期支付合投本息306万元，经核实，属从鄢贤成从关联公司支付涉案1.4亿的银行贷款利息，因和泽公司对1.4亿元的贷款资金来源与去向尚未取得有效凭据进行账务处理，待和泽公司对1.4亿元资金的流入流出进行会计核算时一并处理。上述证据经庭审举证、质证，证据来源合法，能够证明案件事实的证据，本院依法予以确认。针对控辩双方争议的焦点，本院综合评判如下：关于被告人鄢贤成是否构成挪用资金罪及犯罪金额的认定问题。经查，相关书证、证人证言、被告人鄢贤成的供述证实鄢贤成作为和泽公司的法定代表人，利用职务上的便利，私自将本单位1.4亿元的资金转入其及其控制的关联公司，将其中727.5万元挪用归其个人使用，此款用途系鄢贤成控制的关联公司经营需要，与和泽公司没有任何关联性，鄢贤成的行为构成挪用资金罪。因和泽公司与鄢贤成及其控制的关联公司互负债务，鄢贤成作为和泽公司的法定代表人，多次通过其和其控制的关联公司为和泽公司融资，公诉机关指控金额5269万元中的剩余4541.5万元从账目反映与和泽公司无直接资金往来，但不能排除此资金与和泽公司有间接往来，即资金用途可能用于和泽公司项目，但从账目未能直接反映，公诉机关该4541.5万元的指控证据不足，不能排除合理怀疑，故不予认定。本院认为，被告人鄢贤成作为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金727.5万元归个人使用，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。被告人鄢贤成经公安机关电话传唤后，主动到公安机关投案，如实供述其犯罪事实，是自首，依法可以从轻处罚。被害单位和泽公司的其他股东向本院出具谅解书，表示对鄢贤成的行为谅解，可酌情从轻处罚。被告人鄢贤成犯罪情节较轻，有悔罪表现，没有再犯罪危险性，对其居住社区没有重大不良影响，可以宣告缓刑。经合议庭评议并报经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条、第七十三条第二、三款，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下：一、被告人鄢贤成犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年（缓刑考验期限从判决确实之日起计算）；二、责令被告人鄢贤成向十堰市和泽置业有限公司返还其挪用的公司资金人民币727.5万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省十堰市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  杨 琴人民陪审员  陈新权人民陪审员  赵丰岐二〇一九年十二月三十日书 记 员  赵会芬附：本判决所适用的法律条文（司法解释）条文《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。……第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。……第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条……刑法第规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。……