湖南省衡阳市蒸湘区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘0408刑初211号 公诉机关衡阳市蒸湘区人民检察院。 被告单位衡阳湘变电工制造有限公司。 诉讼代表人向某，男，1989年9月25日出生，汉族，高中文化，系衡阳湘变电工制造有限公司出纳、股东。 被告人王诚梅，曾用名王惠，女，1968年5月6日出生，汉族，大学文化，系衡阳湘变电工制造有限公司法人代表。2018年7月4日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被衡阳市公安局刑事拘留，2018年7月18日被该局变更强制措施为取保候审。2019年8月29日经本院决定由衡阳市公安局蒸湘分局执行逮捕。现羁押于衡阳市女子看守所。 辩护人欧毅，湖南君杰律师事务所律师。 辩护人陈宜钢，湖南君杰律师事务所实习律师。 衡阳市蒸湘区人民检察院以衡蒸检公诉刑诉[2019]201号起诉书指控被告单位衡阳湘变电工制造有限公司及被告人王诚梅犯非法吸收公众存款罪，于2019年8月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。衡阳市蒸湘区人民检察院指派检察员刘敏玲出庭支持公诉，被告单位衡阳湘变电工制造有限公司的诉讼代表人向某、被告人王诚梅及其辩护人欧毅、陈宜钢均到庭参加诉讼。经衡阳市中级人民法院批准，本案延长审理期限三个月。现已审理终结。 衡阳市蒸湘区人民检察院指控：2016年5月底，衡阳湘变电工制造有限公司（以下简称湘变电工公司）因资金周转困难，为达到融资目的，决定通过衡阳信安民间投融资中介平台公司（以下简称信安公司）融资，湘变电工法定代表人王诚梅在信安公司周某的介绍下找到湖南湘润汇通融资担保有限公司（以下简称湘润汇通公司）要求其为融资提供担保，湘润汇通公司提出可以出具担保函但要多融资300万元给其公司使用。2016年6月6日湘润汇通公司为湘变电工公司出具了担保函，信安公司随即对外宣传湘变电工项目。2016年6月16日，王诚梅与湘润汇通公司补签融资资金分流协议，约定以湘润汇通公司作担保融资500万元，湘变电工公司使用200万元，湘润汇通公司使用300万元，各自归还使用资金的本息，以湘变电工公司的33台变压器（现剩余14台）作抵押，湘变电工公司将公司账户U盾和相关印鉴交给湘润汇通公司邹某保管使用。直至2016年7月底，湘变电工公司通过信安公司向衡阳市不特定人员38人实际融资597万元，其中396.977万元汇到李某、许某、陈某、邹某等4人的账户，湘变电工公司实际使用资金200.023万元，其中支付5个月利息共计17.3万元，支付中国银行贷款利息4.22万元，支付信安公司中介融资服务费22.4万元，支付员工资36.35万元，支付食堂生活费2.16万元，支付供应商材料款130.88万元。2017年2月后，湘变电工公司无法支付利息，现已停产。 2018年7月4日，被告人王诚梅经衡阳市公安局民警传唤到案。 公诉机关认为，湘变电工公司未经有关部门依法批准，以高息为诱饵，向社会公开宣传，向社会公众吸收资金数额巨大，本案系单位犯罪，被告人王诚梅作为公司法人代表，系直接责任人员，其行为已构成非法吸收公众存款罪，建议对被告人王诚梅判处三年以上十年以下有期徒刑，特提请本院依法判处。 被告单位湘变电工公司辩称，对公诉机关指控的事实没有异议，对罪名有异议。公司是通过信安公司借款，并非向社会不特定人员融资，不应以非法吸收公众存款罪定罪处罚。 被告人王诚梅辩称，对公诉机关指控的事实没有异议，当时公司经营需要钱，因没有抵押物公司就向信安平台借款，担保公司和信安公司都是正规公司，湘变电工公司通过担保公司及信安公司借到的款项是200万元，且该款项均用于公司生产经营，湘变电工公司有能力偿还借款本金及利息；对指控的罪名有异议。被告人王诚梅的辩护人提出的辩护意见是，1、对公诉机关指控的罪名有异议，湘变电工公司及王诚梅主观上没有非法吸收公众存款的故意，湘变电工公司是合法经营的企业，因需要资金周转，故找到合法登记的信安公司及湘润汇通公司并提供足额担保物，本案系民事纠纷，而并非刑事案件；2、湘变电工公司通过信安公司及湘润汇通公司共融资597万元，但湘变电工公司实际使用200万元，其余均由湘润汇通公司使用，被湘润汇通公司使用397万元不应计入湘变电工公司的金额范畴。 经审理查明，2016年5月底，湘变电工公司因资金周转困难，为达到融资目的，决定通过信安公司融资，因融资需要担保，湘变电工公司法人王诚梅在信安公司周某的介绍下找到湘润汇通公司，要求其为湘变电工公司融资提供担保。湘润汇通公司经过考察后提出可以出具担保函，但需要以湘变电工公司的名义多融资300万元给其公司使用。经湘变电工法人王诚梅同意后，2016年6月6日湘润汇通公司为湘变电工公司出具了担保函，信安公司随即对外宣传湘变电工公司的项目。2016年6月16日，王诚梅与湘润汇通公司签订《合作协议》，约定湘润汇通公司为湘变电工公司担保融资500万元，担保期限为一年，湘变电工公司对融入的500万元资金进行分流，由湘变电工公司使用200万元，湘润汇通公司使用300万元，各自归还使用资金的本息。随后湘润汇通公司与湘变电工公司签订《财产质押（反担保）合同》，约定湘变电工公司将其所有的20台变压器（现剩余14台）质押给湘润汇通公司。后湘变电工公司将公司账户U盾和相关印鉴交给湘润汇通公司邹某保管使用。至2016年7月底，湘变电工公司通过信安公司向衡阳市不特定人员38人通过签订四方合同融资共计597万元，该款项全部转入湘变电工公司在中国银行蒸湘区支行账户（608063844086），其中396.977万元通过该账户转账至李某、许某、陈某、邹某4人的账户，湘变电工公司实际使用资金200.023万元，其中按合同约定月息2%支付了5个月利息共计17.3万元，支付中国银行贷款利息4.2194万元，支付信安公司中介融资服务费26.4万元，支付员工资36.3554万元，支付食堂生活费2.167万元，支付供应商材料款130.881万元。2017年2月后，湘变电工公司无法支付利息，现已停产。2018年7月4日，被告人王诚梅经衡阳市公安局民警传唤到案。 上述事实，有以下经庭审举证质证的证据分别予以证明，本院予以确认： 1、立案决定书、拘留证、提请批准逮捕书、不批准逮捕 决定书、取保候审决定书、取保候审手续材料、起诉意见书等法律文书。 2、常住人口信息一份。证明王诚梅作案时已达到完全刑事责任年龄。 3、衡阳湘变电工公司项目资料一本及相关材料。证明湘润汇通公司为湘变电工公司融资制作的担保函、项目推荐书、公司工商登记资料、股东身份证件、资产负债表、利润及利润分配表、抵押物清单及合格证、相关报告、财产质押（反担保）合同、企业信用报告、个人信用报告、审计报告、厂房租赁合同、变压器产品购销合同等。 4、陆某1、李某等人提供的举报材料二份。证明2017年5月8日、10月13日陆某1、李某等人向湘润汇通公司专案组举报王诚梅借款不还，要求处置其相关资产的材料。2018年7月11日陆某1、易昌明等38人向衡阳市蒸湘区检察院要求逮捕王诚梅，要求处置其相关资产，如不处理，将上访到底；并提交了湘变电工公司与湘润汇通公司之间签订的《合作协议》，李某与盛企实业之间签订的《盛企实业债务风险企业服务协议》等书证。 5、还款协议。证明37名被害人要求王诚梅偿还本息，王诚梅拒绝签字。 6、湘变电工公司的中国银行账号从2014年10月27日到2016年12月30日的资金流水、周某提供的资金流水统计表各一份。证明湘变电工对公账户融资597万元的来源有38个账户，转出到湘润汇通公司李某75万元，许某429.177万元，陈某10万元，邹某1.8万元，其中许某转给向某119万元。 7、周某提供的向某的中国银行账号的资金流水统计表、购入原材料统计表、增值税专用发票25张。证明向某的账号资金的流向，其中购材料用款155.59万元，支付信安公司26.4万元。 8、许某个人账户建设银行从2015年6月24日到2016年9月7日的资金流水。证明许某个人账户资金流向，与湘变电工公司的账号流水能够相互印证。 9、湘变电工公司支付信安平台还款明细表。证明湘变电工公司共支付给信安平台39.7万元，其中服务费22.4万元，利息17.3万元。 10、平台公司债权人协议签订情况表。证明2017年7月3日有19名湘变电工的债权人与盛企实业公司签订代偿协议。 11、向某的建设银行个人账户的交易明细表一份。证明向某个人账户从2017年6月1日至2017年10月18日的资金流水情况，2014年11月17日至2018年12月18日资金流水情况。 12、向某的中国银行个人账户的交易明细表一份。证明向某个人账户从2016年6月1日至2017年9月30日的资金流水情况。 13、王诚梅建设银行个人账户的交易明细表一份。证明王诚梅个人账户从2015年7月13日至2018年12月17日的资金流水情况。 14、会计报表一份。证明湘变电工公司于2016年6月30日生成的会计报表、记账凭证、收到融资款597万元明细、公司账户流水等。 15、借款合同。证明2016年9月29日王诚梅向李某借款200万元，无转账记录。 16、征地协议、征地包干协议、补充协议。证明湘变电工公司通过政府两次征地的过程。 17、向某提供的湘变电工公司集资房售楼情况、集资建房协议书。证明湘变电工公司集资房的销售情况。 18、向某建设银行个人账户交易明细表、湘变电工公司集资住房住户明细表、收据、借条、工程承包施工合同、湘变电工公司房屋面钢构工程报价单。证明湘变电工集资住房住户购买住房的情况等 19、盛企实业债务风险企业服务协议。证明2017年2月18日盛企实业沈某与王诚梅签订相关协议,在履行特定义务的条件下，由盛企实业接手湘变电工公司的债务2600万元。 20、李某与盛企实业公司签订的盛企实业债权置换代偿 服务协议书及还款合同。证明盛企实业公司与湘变电工的债权人签订代偿协议的内容。 21、民事裁定书。证明2018年1月17日，衡阳县人民法院认定湘变电工公司资不抵债，申请破产重整的理由成立并立案受理，指定衡阳兴安破产清算服务有限公司为破产管理人。2018年3月1日，衡阳县人民法院认定因湘变电工公司被衡阳市公安局以集资诈骗立案侦查，裁定中止湘变电工公司的破产重整。 22、辨护律师龙斌提交的衡阳市防范和处置非法集资工作 领导小组办公室收文处理单。证明衡阳市政府领导胡某在湘变电工公司的《请求为我司破产重整排除干扰帮助恢复生产的请示》上签字同意建议法院依法启动破产程序。 23、湖南省衡阳市中级人民法院(2017)湘04刑初58号刑事判决书。证明湘变电工公司向40余名借款人通过信安公司共融资597万元；融资资金去向：分别流入湘变电工公司的银行账户4.22万元、户名为向某的银行账户68.87万、户名为许某的银行账户321.2万、户名为邹某的银行账户1.8万，以上金额共计467万元；因收受证据所限，对流入上述银行账户资金467万元和其他资金130万元的具体用途和去向无法确定。 24、四十一份信安民间资本投融资服务合同、补充协议、个人结算业务申请书、民间资本投融资借据、被害人身份证复印件、银行交易清单。证明41名被害人借款给湘变电工的事实。 25、合作协议、财产质押(反担保)合同。证明2016年6月16日湘变电工公司与湘润汇通公司签订资金分流协议，协议约定：担保融资总金额为500万元，实行资金分流，湘润汇通公司使用300万，湘变电工公司使用200万元；签订财产质押(反担保）合同，合同约定湘变电工以20台变压器作为质押物。 26、衡阳市公安局起诉意见书、金融办情况说明、企业基 本情况登记表。证明2018年9月27日衡阳市公安局以周某（信安公司控制人）涉嫌集资诈骗罪向衡阳市检察院移送审查起诉；衡阳市金融办核实信安公司没有向不特定对象吸储的资质；信安平台的基本情况。 27、湘变电工公司基本情况登记表、购销合同、资产负债 表、利润表、入库单、加工承揽合同、记账凭证等会计凭证借记卡账户历史明细清单。证明湘变电工公司的基本情况；2016年12月份的经营状况；湘变电工公司在融资后继续经营生产。 28、欠条、车辆管理所业务查询表。证明因2017年1月29日王诚梅借欧某800万元，将奔驰牌E300型号先后过户给宾某和许某。 29、厂房租赁合同。证明湘变电工公司2014年、2015年将厂房出租给杨某铜门厂和衡阳宏岩石材批发厂。 30、证人李某的证言。证明其为归还湘润汇通公司欠款和利息，派邹某和王诚梅协商融资担保、分流融资款397万元。 31、证人向某的证言。证明其看到其母亲王诚梅与信安公司签订的资金分流协议，公司一共融资597万元，出借人是38人（外加陆某1、陆某2、刘某3人是41人），钱都打到湘变电工公司的对公账户，然后转到李某账户75万元，许某账户310.177万元，陈某的账户10万元，邹某账户1.8万元，转到向某个人账户195.78万元，中国银行直接从融资款扣息4.22万元；向某认可司法鉴定的数据。向某账户上的钱用于支付员工工资16.97万元，支付各种原材料款、支付信安中介费26.4万元，剩下的16.25万元支付办公和其他款项。这部分开支有小部分材料款没有做账或找不到记账记录了。湘变电工公司的电梯房是2012年开工建设的，2014年竣工出售，共60套房，5间地下车库，大部分已抵押和出售，还有4套房子未出售。有两间厂房租金是每月3.2万元，一间租给刘姓老板，没有收取租金，因为他们向湘变电工公司提供的货物价格优惠。 32、证人周某的证言。证明其系湘变电工公司的会计，公司的银行U盾在融资期间由湘润汇通公司控制，融资款597万元到账后，湘润汇通公司把湘变电工公司账户的融资款转到他们公司。然后分多笔转账了200万元到湘变电工公司的账户，所以实际上湘润汇通公司使用了397万元，湘变电工公司只使用了200万元，这200万元的去向主要是支付中国银行贷款利息，支付信安公司融资服务费、员工工资、支付食堂生活费、支付供应商材料款，具体看公司会计凭证、财物报表和公司账户转账记录。衡阳市金马司法鉴定所司法鉴定意见书对这200万元的去向鉴定属实。融资的200万元没有被王诚梅用作私人消费。 33、证人解某的证言。证明王诚梅曾与其协商盘活企业事宜，但未达成协议。 34、证人周某的证言。证明其系信安公司的实际控制人，信安公司具有融资资质，2016年上半年王诚梅来信安公司想要公司为其公司进行融资推广，周某说必须找担保公司为其提供担保才行。周某向王诚梅推荐了湘润汇通公司。后王诚梅去湘润汇通公司找了当时的负责人邹某，过了几天邹某就带好担保函、项目推荐书等一些资料来到信安公司为湘变电工公司进行担保融资，信安公司拿着资料就到湘变电工进行考察，考察后认为该公司的抵押物充足，生产经营状况都很好就开始为湘变电工公司进行融资推广。后共融资了600万元，在融资的过程中不存在分流情况。湘变电工公司与湘润汇通公司是否存在分流情况周某不清楚，王诚梅知不知道李某有借新还旧的情况其不清楚，信安公司收了大约20万元的中介费用。湘变电工公司的抵押物是变压器，公司经理黄含羽汇报时说与项目推荐书一致且真实，项目推荐书是湘润汇通公司提供的。公司组织开过一个项目推荐会，公司全体员工、王诚梅，湘润汇通公司都参加了，还邀请了40至50个出借人，出借人都是公司员工邀请过来的，传单的基本内容是公司的基本情况、融资流程、融资利率、如何规避风险，但是没有对具体项目发传单。王诚梅应该知道信安平台如何进行项目宣传的。 35、证人何某、凌某、王某的证言。证明何某是衡阳市翔峰物资有限公司的副总经理，公司经营范围是销售建筑金属材料等，2016年10月湘变电工公司向其公司购买过一次钢材，发票号为02735109，金额为25246.15元，钱当时是湘变电工转账给何某的；凌某是衡阳市广盛源铜业有限公司的老板，公司经营范围是销售有色金属材料等，湘变电工向其公司购买过紫铜材料，并出具发票，发票号是02823068，金额为74098.5元；王某是湖南德瑞电力设备有限公司的内勤，公司主要经营变压器配件等，2016年8月26日，湘变电工向其购买了皱纹纸等，开具了发票，发票号为02756588，金额是13956.4元。 36、证人邹某的证言。证明2016年5月一天，王诚梅找到信安公司周某，想利用信安公司融资，但因为融资需要担保，于是周某就找到湘润汇通公司老板李某，李某就安排邹某去湘变电工公司了解一下。大概2016年5月邹某和徐某来到湘变电工公司考察了解情况。后王诚梅说越南某公司想要购置一批变压器，公司想增加一条生产线，需要融资资金，了解王诚梅只有一栋房产且办不了房产证。后邹某向李某汇报，说湘变电工公司本身涉及到房地产项目，这点融资资金不够，而且风险较大厂里并没有进行生产，建议不要做这个项目。大概过了一个礼拜，李某说还是要做这个项目融资，让王诚梅拿变压器作抵押，后邹某与徐某到湘变电工公司，登记了11台大的变压器，小的没有登记（小的变压器大约有30-40台），将湘变电工公司提供给的资料整理之后交给李某，李某看完资料后就说可以做，于是公司出具担保函，让徐某制作了项目推荐书，在信安公司进行了对外推广融资。因湘润汇通公司没有仓库，于是和周某签订委托保管协议，由信安公司代为保管。 37、证人徐某的证言。证明其与邹某一起考察湘变电工公司，考察了厂房、变压器、建好的房子(没有房产证)，变压器大的大概有3台。徐某没见过项目推荐书，一共抵押了多少也不清楚。 38、证人欧某的证言。证明王诚梅向其借款817万元，王诚梅将其所有有一辆奔驰牌E300型号的车抵押给欧某。2016年王诚梅将车抵押给一公司借款12万元，因没有还款，车被公司拖走，欧某出钱把车子拿回来后，王诚梅又将车子抵押给私人借款，2018年欧某出钱又将车赎回来后将车过户至其表弟宾某的名下，车子还是给王诚梅在使用。之后欧某拿这车做了按揭借款10.2万元，王诚梅帮欧某还利息，但仅仅偿还两个月就没还了，后因为逾期车被拖走，欧某将车赎回就没有给王诚梅使用了，现在车过户至欧某的一个战友许某的名下，实际是欧某在控制和使用。2017年王诚梅需要资金周转，欧某作为担保人，因还不上钱，就找王诚梅谈，谈好后就开车去王诚梅厂里拖变压器，型号和数量不记得了。 39、被害人陆某1的陈述。证明2016年6月，其通过信安公司投资湘变电工项目，一次性出借45万元给湘变电工公司，利率1.5%，借期1年，共收回7月利息，第一个月1350元，后6个月每月6750元，本金未收回。2016年7月湘润汇通公司出事了，王诚梅告诉其融资的钱全部用于生产经营了。到了12月份，王诚梅承认湘润汇通公司分流了300多万元资金，并将《合作协议》告知陆某1。在2017年4月份又支付了1个月利息。 40、被害人宋某的陈述。证明其于2016年6月14日一次性出借30万元给湘变电工公司，利率1.1%，借期1年，共收回4月利息，每月3300元，本金未收回。其没有去考察，都是听信安公司周葵的推荐签的协议。 41、被害人蒋某的陈述。证明其于2016年6月出借6万元给湘变电工公司，利息收回5个月或者6个月，共计4200元或者5040元，每个月是840元。2016年其老婆的前同事伍某在信安公司上班，跟其老婆说有一个湘变电工公司的项目出借人大会，开会的时候大概有40个出借人，介绍湘变电工的基本情况、财务情况、经营情况等。 42、被害人李某的陈述。证明2016年5月，其遇见一个信安公司的业务员，说有好项目，利息比银行高，经介绍后就签订了合同，合同上的章都是盖好的，上面有湘润汇通公司、湘变电工公司、信安公司的公章和三个公司的法人私章。合同约定其出借5万元给湘变电工公司，每月利总是550元，后周某还款2万元，王诚梅还款9000元。 43、被害人肖某的陈述。证明其通过信安公司廖某得知湘变电工公司有个项目，感觉很靠谱，就签了合同并汇款3万元，利息收了七个月，每月360元。合同上的章都是盖好的，上面有湘润汇通公司、湘变电工公司、信安公司的公章和三个公司的法人私章。 44、鉴定意见。证明衡阳市金马司法鉴定所谭德云、杨国平以湘变电工公司银行流水、部分借款凭证、相关笔录为依据，得出结论：衡阳湘变电工公司通过衡阳信安民间投融资平台向衡阳市不特定人员41人实际融资597万元，其中396.977万元汇到李某、许某、陈某、邹某等4人的账户，湘变电工实使用资金200.023万元，其中支付支付中国银行贷款利息4.22万元，支付信安公司中介融资服务费26.4万元，支付员工资36.35万元，支付食堂生活费2.16万元，支付供应商材料款130.88万元。 45、被告人王诚梅的供述与辩解。证明2016年6月，其因缺乏流动资金，与周某、邹某共同协商向民间借款融资，与湘润汇通公司签订资金分流协议，向41个自然人借款597万元；2017年2月，其公司无法支付出借人的利息后，其为盘活企业，与长沙盛企实业公司签订债权置换代偿服务协议，但因部分出借人拒绝签订协议而终止协议；湘变电工公司已进入破产重整；被告人王诚梅明知是与不特定对象签订借款合同，融资资金用于生产与鉴定意见一致。 本院认为，湘变电工公司违反国家金融管理法律规定，未经相关职能部门依法批准，以湘变电工公司的名义，以高息为诱饵，通过信安公司向社会公开宣传并承诺到期还本付息，向社会不特定公众吸收资金，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人王诚梅系湘变电工公司法定代表人，属于直接负责的主管人员，应以非法吸收公众存款罪对其定罪处罚。衡阳市蒸湘区人民检察院指控被告单位湘变电工公司、被告人王诚梅犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，本院予以支持。被告单位湘变电工公司辩称，其通过信安平台借款，并没有向社会不特定对象融资。被告人王诚梅辩称其行为不是非法吸收公众存款，担保公司和平台公司都是合法正规公司，其愿意偿还本金及利息。被告人王诚梅的辩护人提出被告单位及被告人没有非法吸收公众存款的故意，本案系民事纠纷，不应以刑事案件处理，且被告单位仅使用200万元。经查，根据证人周某陈述“我公司组织开过一个项目推荐会，推荐会上我和公司全体员工、湘变电工老板王诚梅、湘润汇通公司都参加了，还邀请了40至50个出借人”“王诚梅应该知道我公司是如何对她公司项目进行宣传推广的”、王诚梅的陈述“我在我公司与担保公司签订合作协议的时候问过周某我这个融资是大概几个老板融资过来，他说不清楚，有可能几个，也有可能十几个，要看具体情况”结合证人向某、徐某、周某、李某的证言、被害人的陈述等可以证实被告人王诚梅明知其通过信安公司融资是不特定对象，其主观上放任该种结果发生；客观方面被告单位湘变电工公司根据湘润汇通公司提供担保，通过信安平台以高息为诱饵，向社会不特定公众吸收资金597万元。综上，被告单位湘变电工公司的行为符合非法吸收公众存款的构成要件。被告湘变电工公司虽与湘润汇通公司签订分流协议，约定由被告湘变电工公司使用融资资金200万元，由湘润汇通公司使用融资资金300万元，被告湘变电工公司实际使用资金为200.023万元。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第三款之规定“非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑”，认定被告湘变电工非法吸收公众存款的数额应为597万元。故被告单位湘变电工公司、被告人王诚梅及被告人王诚梅的辩护人提出的上述辩解意见，本院不予采纳。被告人王诚梅在接到公安机关传唤后主动到公安机关接受讯问，如实供述自己的犯罪事实，是自首，依法可以从轻处罚。公诉机关的量刑建议，符合法律规定，本院予以支持。为打击刑事犯罪，维护国家正常的金融管理秩序，根据被告人王诚梅的犯罪事实、性质、情节以及对社会的危害程度，对被告人王诚梅依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第(一)项、第三款之规定，判决如下： 一、被告单位衡阳湘变电工制造有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币十万元； 二、被告人王诚梅犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月29日起至2022年8月13日止；罚金限判决生效后三十日内缴纳）； 三、责令被告单位衡阳湘变电工制造有限公司以及被告人王诚梅退赔违法所得返还被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向衡阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。 审 判 长  曾佑荣 人民陪审员  王仲立 人民陪审员  贺传国 二〇一九年十二月三十日 法官 助理  陈彬彬 书 记 员  高思敏 附本案适用的相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。 第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算;判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条第一款罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； 第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。