安徽省凤台县人民法院刑 事 判 决 书（2019）皖0421刑初338号公诉机关安徽省凤台县人民检察院。被告人刘祥祥,男,1988年6月27日出生于安徽省凤台县,汉族,本科文化,个体工商户,住安徽省凤台县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年3月23日被凤台县公安局刑事拘留,同年4月29日经凤台县人民检察院批准逮捕,当日由凤台县公安局执行逮捕,现羁押于凤台县看守所。辩护人王立平，安徽俊诚律师事务所律师。被告人邢正祥,男,1969年6月11日出生于安徽省凤台县,汉族,初中文化,个体工商户,住安徽省凤台县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年6月16日被凤台县公安局取保候审,同年7月29日被凤台县人民检察院取保后审,同年10月22日被凤台县人民法院决定取保候审。辩护人许鲁,安徽滨阳律师事务所律师。凤台县人民检察院以凤检刑诉[2019]298号起诉书指控被告人刘祥祥、邢正祥犯非法吸收公众存款罪，于2019年10月18日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2019年12月4日公开开庭审理了本案。凤台县人民检察院指派检察员花某、梁某出庭支持公诉，被告人刘祥祥及其辩护人王立平、被告人邢正祥及其辩护人许鲁到庭参加诉讼。本案现已审理终结。凤台县人民检察院指控：2014年5月份至2016年6月份,被告人刘祥祥、邢正祥成立“凤台县祥拓投资管理有限公司”(以下简称祥拓公司)。刘殿永（另案处理）幕后控制祥拓公司的发展及经营,刘殿永安排邢正祥担任祥拓公司法人代表、刘祥祥担任公司股东。刘殿永安排邢正祥、刘祥祥负责祥拓公司日常经营、宣传工作,并通过邢正祥控制祥拓公司的资金使用。祥拓公司在未取得相关金融部门的许可下,聘用蒋某担任会计,招募业务员马某等人通过口口相传方式进行宣传,宣传内容是祥拓公司吸收的存款是用于凤台县新集镇左集美好乡村建设工程(以下简称左集工程)、凤台县经济开发区“淮丰”安置区建设项目(以下简称淮丰项目),农电商等项目,以上三个项目为刘殿永参与或实际控制开发的项目及邢正祥参与的“淮丰”项目。刘殿永、刘祥祥、邢正祥通过以上宣传方式以高额利息在凤台县城关镇公开向社会不特定主体童某、李德典等人吸收公众存款175人次,吸收公众存款金额人民币1612.5万元,造成群众损失高达人民币857.85万元。公诉机关指控上述事实向法庭举出的证据有：证人证言、被告人供述与辩解、审计报告、辨认笔录、归案经过、户籍证明等证据。据此，公诉机关认为，被告人刘祥祥、邢正祥伙同他人违反国家金融管理法律法规,非法吸收公众存款,数额巨大,扰乱金融秩序,其行为构成非法吸收公众存款罪。公诉机关提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款之规定，对被告人刘祥祥、邢正祥予以惩处。被告人刘祥祥对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪不持异议。其辩护人的辩护意见：1.本案犯罪应当认定为祥拓公司的单位犯罪；2.认定刘祥祥非法吸收公众存款的数额应当以刘祥祥自己能够确认的数额认定；3.刘祥祥不是公司法人，在非法吸收公众存款中只是起到协助的作用，可以比照从犯从轻处罚；4.刘祥祥是初犯、认罪态度较好，建议从轻处罚。被告人邢正祥对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪不持异议。其辩护人的辩护意见：1.被告人邢正祥相对于刘殿永、刘祥祥而言作用较小，系从犯；2.被告人邢正祥系自首，对其可以从轻、减轻处罚或免于刑事处罚；3.审计报告缺乏客观性，没有甄别出银行流水中被告人邢正祥本人的银行存款交易情况和数额；4.刑正祥在具体实施犯罪活动中存在被胁迫的性质，为胁从犯，酌情从轻、减轻处罚。被告人刘祥祥及其辩护人王立平针对公诉机关指控非法吸收公众存款罪的辩解辩护意见,当庭提供证据:1.蒋某的证明三份、蒋某书写的刘祥祥还出资人明细三张。2.苏玲、康华分别起诉祥拓公司的民事判决书各一份、刘祥祥向彭家芝及张薛莲借款本金15万元（含利息20万元）用宝马车抵押的借条。3.刘祥祥垫付祥拓公司3031566的资金明细表。4.向童廷叶、刘洋借款的借据11张（借款总计339万元），向童廷叶还款凭证19张（2491600元），向童廷叶还款银行转账凭证8张（1885000元）。5.淮丰小区记账单二本，数额4440773.5元。6.4440773.5元的明细表。证明刘祥祥等人向淮丰小区投资支出的款项为4440773.5元，其中339万元资金来自童廷叶、刘洋借款，刘祥祥单独向童廷叶、刘刘洋还款4376600元。综合以上数额，3031566+4440773.5+4376600-3390000=8458939.5元，该数额为刘祥祥实际支出的数额。7.淮南市泽明置业投资有限公司与安徽兴园建设工程有限公司签订的《建设工程施工合同》一份、被告人一方交付该合同项目保证金70万元的凭证、刘祥祥代表安徽兴园建设工程有限公司与凤台县陆亿混凝土有限公司签订的《商品混凝土购销合同》一份、刘祥祥代表安徽兴园建设工程有限公司与营士虎签订的《工程劳务协议书》一份、淮丰小区施工过程中的《工程签证单》四份。证明淮丰小区实际出资、施工人系刘祥祥等人，后期祥拓公司借款后继续向淮丰小区投资支出。被告人邢正祥的辩护人许鲁针对辩护人王立平所举证据的质证意见：除去判决书和从执行局调取来的材料没有意见，其他都有意见。不能达到证明“淮丰”工程是刘祥祥或者刘殿永与邢正祥合伙建设的目的。童廷叶的借据和还款凭证不能证明所借款项用于“淮丰”工地。公诉机关对被告人刘祥祥及其辩护人所举证据提出质证意见:辩护人举出的部分钱款都是用于“淮丰项目”工程建设，而没有返还给储户，与本案非法吸收公众存款没有关联性，部分还给储户的钱由法庭核实。审计报告中列明了苏玲、康华、彭家芝、张薛莲的存款数额，进入法院执行阶段已还的数额由法庭核实后予以扣除。经审核，本院认为公诉机关当庭出示的有关认定刘祥祥、邢正祥等人非法吸收公众存款罪的证据具备真实性、合法性及关联性，故对其证明效力予以认定。辩护人所举证据除苏玲、康华领取的执行款15.3882万元及刘祥祥向彭家芝及张薛莲还款本金15万元外，其他证据与认定刘祥祥非法吸收公众存款罪没有关联性，且部分证据与在案证据相互矛盾。经审理查明：2014年5月份至2016年6月份,刘祥祥、邢正祥成立凤台县祥拓投资管理有限公司(以下简称祥拓公司)。刘殿永(另案处理)幕后控制祥拓公司的发展及经营,刘殿永安排邢正祥担任祥拓公司法人代表、刘祥祥担任公司股东。刘殿永安排邢正祥、刘祥祥负责祥拓公司日常经营、宣传工作,并通过邢正祥控制祥拓公司的资金使用。祥拓公司在未取得相关金融部门的许可下,聘用蒋某担任会计,招募业务员马某等人通过口口相传方式进行宣传,宣传内容是祥拓公司吸收的存款是用于凤台县新集镇左集美好乡村建设工程、凤台县经济开发区“淮丰”安置区建设项目,中国国际农产品(凤台)博览中心等项目,以上三个项目为刘殿永参与或实际控制开发的项目及邢正祥参与的“淮丰”安置区建设项目。刘殿永、刘祥祥、邢正祥通过以上宣传方式以高额利息在凤台县城关镇公开向沈某、张某、童某等人非法吸收公众存款175人次,吸收公众存款金额人民币1612.5万元,造成群众损失高达人民币827.4618万元。2019年3月13日，蒋某向公安机关报案。另查明，存款人苏玲、康华从凤台县人民法院领取被执行人刘祥祥被执行款15.3882万元；刘祥祥返还投资人彭家芝、张薛莲投资款15万元。两笔合计30.3882万元已从起诉书指控的损失数额857.85万元中扣除。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：1.证人证言（1）证人蒋某的证言，证实祥拓公司是2014年6月份成立的，邢正祥介绍其到祥拓公司上班。法定代表人是邢正祥,老板是刘祥祥和刘殿永。任某是工作人员，还有吕某、李某、靳玉娥、吴方雪、马某、张士凤和其七个业务员。刘殿永经常来给公司客户和业务员开会宣传，有的时候刘殿永到公司还指导刘祥祥、邢正祥、任某怎么经营祥拓公司。刘殿永给业务员和储户宣传的是开发凤台县经济开发区“淮丰”工程项目、中国国际农产品(凤台)博览中心、凤台县新集镇左集美好乡村建设项目、寿县影视基地、合肥应流集团项目。公司的日常业务都是邢正祥负责的，他也向客户宣传公司的项目，让客户到公司存款。刘祥祥是公司的股东,一般情况客户去存取的时候,都是刘祥祥进行宣传,刘殿永不去祥拓公司的时侯一般就是刘祥祥负责公司的管理。祥拓公司从客户吸收的钱,都存到邢正祥的账户上,这些钱是刘殿永和刘祥祥安排具体使用,邢正祥按照刘殿永的要求转钱。祥拓公司给外面客户利息基本上是1.5分至1.8分,2015年五六月份之前每月15号给客户和业务员利息都是邢正祥到银行取钱,给业务员,再由业务员发给客户。2015年6月份左右公司没有钱了，刘祥祥才带现金来给客户发利息，后来到2016年7月份就全部停止兑付利息。（2）证人任某的证言，证实2014年过完年时，刘殿永跟其说，他在凤台新集左集开发个工程，那时候还在凤台县西城河租了一个办公室。祥拓公司是2014年6月成立的,公司法定代表人邢正祥,公司的总经理吕某,会计李某,於秀,出纳蒋某,刘祥祥是公司的监事,平时负责公司业务员的管理,刘殿永是公司的实际控制人。刘殿永和刘祥祥主要宣传的是凤台县左集美好家园建设房地产项目、中国国际农产品电商(凤台)博览交易中心等项目,招揽社会上的老百姓来公司投资，能高额获得投资利息作为回报。邢正祥实际参与了祥拓公司经营,是股东,刘殿永和刘祥祥不在公司的时候,邢正祥也参与对业务员的管理,主要就是让业务员积极拉存款，公司所有的资金来往都是从邢正祥个人银行账户走账。每个月邢正祥和蒋某一起去银行取钱给存款的客户发利息。刘殿永和其说过他是祥拓公司实际控制人，刘祥祥也讲过刘殿永是祥拓真正的老板，祥拓公司吸收客户的钱都是刘殿永安排使用，平常公司的日常管理是刘殿永，刘殿永不在的时候就是刘祥祥讲话算。2013年时候邢正祥从兴园公司接了“淮丰”项目8号楼的建设活，干到2015年的时候，邢正祥没有钱了，让其帮着干的，其也投资200万元左右接着干，这个工程与刘殿永、刘祥祥没有任何关系。左集美好家园工程的钱也是从祥拓公司出的。刘殿永转账支出的310万元的用途其不清楚，刘殿永是祥拓公司的老板，傅应玉借的50万元的用途其也不知道。（3）证人於秀的证言，证实其在2015年4月份到祥拓公司上班的，2015年9月离职的。其在公司主要是做流水账和工作表。每月其会将客户存入祥拓公司的钱和祥拓公司需要发给客户的利息做成表格交给蒋某，公司需要花钱的时候也会到其这做个登记。祥拓公司业务员带客户到公司存钱,一般都是蒋某接待,蒋某不在公司的时候就由邢正祥或任某接待客户,向客户介绍公司情况,客户同意存钱后由蒋某收取现金或带客户到工商银行，将钱存到公司里面一张专用的银行卡,公司账目走账都从这个银行卡进出钱,然后蒋某会将银行存款单或直接告诉其客户存了多少钱,同时也会跟其讲是哪个业务员介绍来的,利息按多少算,跟其讲过后,蒋某会给客户开具公司借据,其中一联会交给其入账。客户需要取钱的时候,蒋某会告知其一声,让其直接从账目中做一下.记账中的“小任”是任某,“刘总”是刘殿永,“刘祥”是刘祥祥,“邢总”是邢正祥。（4）证人吕某的证言，证实其在公司负责接待客户,向客户介绍一些公司的情况及存钱的利息,同时介绍其他人来公司存钱。其只工作了一个月,领了3000元左右的工资。（5）证人李某的证言，证实其是祥拓公司的业务员，祥拓公司具体是由邢正祥和刘祥祥管理。公司主要宣传的是凤台县经济开发区“淮丰”安置区项目、凤台县新集左集美好家园项目、凤台县中国国际农产品(凤台)电商平台。2016年6月份的时候邢正祥、刘祥祥、刘殿永还召集公司存钱的客户去祥拓公司开降息会。（6）证人马某的证言，证实在2015年初的时候，其是因到祥拓公司存钱存的较多成为业务员。邢正祥和刘祥祥说过公司有中国国际农产品电商(凤台)博览中心项目，还宣传了凤台县经济开发区“淮丰”安置区项目、凤台县新集左集美好家园项目等。后来刘殿永给祥拓公司开过降息会。其知道公司老板是刘殿永，平时能看出来邢正祥、刘祥祥、蒋某都听刘殿永的。（7）证人高某的证言，证实刘祥祥和邢正祥会把他们的开销的票据和一些没有票据的白条给其,其按照日期统计每天的支出,然后制作记账凭证,制单由其签字,复核由刘祥祥签字,但是不是所有的账都是其记的，有很多支出没有票据,就是写个单子,单子上面有支出的项目和金额其就记到公司的账里。刘祥祥、邢正祥、任某、刘殿永从公司支钱一般都是打的白条,还有就是淮丰工地上用钱没有单据的也写个白条,上面写明祥拓公司把钱用到淮丰工地上的具体用途,白条上都是邢正祥和刘祥祥签字确认的,有的时候任某也会签字确认。（8）证人汪某的证言，证实2014年3月份左右的一天,刘殿永找到其，给其刘祥祥、邢正祥的身份证复印件,让其注册祥拓公司,让邢正祥担任法人,刘祥祥担任监事。后其让刘祥祥在预审核名称材料上签了字,但是刘殿永说邢正祥在工地上很忙,让其把其他手续都办了,其就在预审核名称材料上签了邢正祥的名字。又过一段时间,需要邢正祥身份证原件到税务局登记,其就联系了刘殿永，后来刘殿永把邢正祥的身份证原件送给其。其把公司的一些手续都办齐了,将公司证件送到凤台县祥拓投资管理有限公司位于凤台县城关镇西城河的办公室,证件办齐后,其又帮凤台县祥拓投资管理有限公司代了两年左右的税务申报账目。其在帮祥拓公司办理手续的时候联系过邢正祥，但是他表示很忙过不来，公司所有资料上面邢正祥的签名都是其签的。（9）证人王某的证言，证实2014年4月至5月，刘殿永到凤台县政务中心找政务中心主任苏某，然后苏某就把其找到他的办公室，在办公室刘殿永讲他想注册祥拓投资管理公司。过了半个月，受托人汪某带来手续，市场监督管理局按正常手续办理了祥拓投资管理有限公司。刘殿永当时说是邢正祥、刘祥祥为股东注册这个公司，刘殿永自己才是老板，刘殿永的签名是刘殿永让办事人员签的。（10）证人苏某的证言，证实2014年时，刘殿永找到其及王某，在其办公室，刘殿永说他想成立一个投资担保公司，其就跟王某说，符合法律规定就按法律规定成立投资担保公司。（11）证人朱某的证言，证实其是安徽兴园建设工程有限公司法人代表。淮南市泽明置业投资有限公司通过政府招标获得凤台县淮丰工程公租房建设工程，2013年8月1日其单位获得凤台县淮丰工程公租房建设工程施工承包工程资格,其单位中标后将凤台县准丰工程公租房建设工程8号楼交由邢正祥具体施工建设,2016年工程通过验收后竣工。淮南市泽明置业投资有限公司按照合同将工程款分批转到安徽兴园建设工程有限公司账户,其单位再根据扣除管理费将工程款转给邢正祥。其不认识刘殿永和刘祥祥,这个工程其只知道是邢正祥负责的。（12）证人赵某的证言，证实其是安微兴园建设工程有限公司员工。2013年8月份的时候,兴园公司承建凤台县经济开发区“淮丰”8号楼建设标段,邢正祥找其说想干这个工程,其跟邢正祥之前就合作过,就把这个活给了邢正祥,邢正祥给其70万元的技术费,过了几天邢正祥给其转了67万元,剩3万元说没钱等等再给。（13）证人鲁某的证言，证实2013年左右,安徽兴园建设有限公司通过招标获得凤台县淮丰社区8号楼、9号楼建设工程,8号楼是其和赵某一起负责的,邢正祥听说其公司获得这两个工程后,就找到赵某表示想承接凤台县淮丰社区8号楼的建设工程,赵某表示邢正祥需要交70万元技术费。后来赵某跟其说邢正祥转账给了他67万元,其又从邢正祥在公司施工的其他水电工程费中扣除了3万元,然后凤台县淮丰社区8号楼就是由邢正祥建设施工了。工程开工没多长时间,邢正祥告诉其资金不够找了一个叫刘殿永的合伙人。（14）证人营士虎的证言，证实其在2013年左右接了凤台县淮丰社区9号楼瓦工工程,过了没多长时间,承包凤台县淮丰社区8号楼建设工程的邢正祥和刘祥祥找到其,让其也承包凤台县淮丰社区8号楼瓦工工程,因为邢正祥跟其说这个工程是他和刘祥祥一起干的，和谁签合同都一样，其就和刘祥祥签订了凤台县淮丰社区8号楼瓦工和外墙保温工程承包协议书,2016年左右工程就全部竣工了,现在还有19万元左右工程款没有给其。（15）证人魏某的证言，证实2016年夏天邢正祥找其让帮他算算祥拓公司的账是怎么用的.刘祥祥也找了个小伙子,其和那个小伙子一起算的账。当时对出来的结果是祥拓公司吸收客户存款进账大概有800万元左右,但是对账的时候8OO万元都用了或者转出去了,有一部分用到凤台县淮丰社区8号楼建设,有一部分是用作祥拓公司存户的利息,还有一部分钱转给刘殿永,还有一小部分日常花销的钱，当时账目上一分钱都没有了。（16）证人左某的证言，证实其是新集镇左集村书记。“凤台县新集镇左集村美好乡村”这个项目没有得到上级部门审批,也没有得到新集镇的认可,还有就是村里也不同意。其听说是一个叫徐勇和刘殿永干的,蔡某是这个工程的负责人,负责左集村协调工作,其他有没有人参与其不清楚。（17）证人蔡某的证言，证实“凤台县新集镇左集村美好乡村”项目建设因为没有发改委和国土局的批准,建设用地还没批掉,拆迁赔偿款也没商量好,村里人不同意,合肥的徐勇也撤资了。这个项目先期开发三通的钱都是其出的,一共有七、八十万元，刘殿永没有投过钱,也没有建过房子,从2015年项目一直停工到现在。2014年其从祥拓公司借款二笔合计25万元，是通过刘殿永同意后让邢正祥给其的，其只还了二三个月的利息，到现在本金也没有还。（18）证人池某的证言，证实2015年6月下旬的一天,其遇到邢正祥和刘祥祥，聊天过程中邢正祥得知其从银行贷款干工程，想从其这里借点钱用。过了两天邢正祥和刘祥祥又到其办公室让其借给他100万元周转资金,还和其说他们的工程都是从安徽兴园建设工程有限公司承包的,他要是不按时支付利息和本金,让其从他的工程款里面扣除,其答应了,约好利息是月息4分。2015年7月2日其到邢正祥在西城河公园里面的办公室去找邢正祥,当时邢正祥给其打的借条,刘祥祥也在借条上签的字,其就给邢正祥的个人账户上转了100万元。开始邢正祥还给其利息,后来就不按时支付利息,其就在每次公司要给他转工程款的时候扣一部分钱,一共通过公司给邢正祥的工程款上扣了110万元左右。（19）证人胡某的证言，证实2015年4月3日其堂哥胡泽坡找到其,说他的同学邢正祥现在在河东干一个土建工程的活,急需用钱来周转给工人发工资,愿意出每月4分利息,胡泽坡也愿意帮他担保,其就答应借钱给邢正祥60万元钱。后来其就通过手机银行给邢正祥转了576000元,扣除了一个月的利息，之后邢正祥一共给了其10个月利息共计240000元,后来其找邢正祥要本金和利息,邢正祥就一直让其等等,到现在都没有把这笔钱的本金和利息还给其。(20)证人沈某、张某、童某、房某等49人的证言，均证实其在祥拓公司存入钱，并获得利息。2.同案犯刘殿永的供述，证实祥拓公司是2014年成立的,是其儿子刘祥祥和邢正祥合伙干的,刘祥祥和邢正祥都是股东,邢正祥是法定代表人,刘祥祥是监事。祥拓公司宣传的是凤台县经济开发区河东工地“淮丰”社区工程、凤台县新集镇美好乡村建设、中国国际农产品博览交易中心项目。2013年时，邢正祥找其讲他与赵某招标“淮丰”工程8号楼，让其投点钱把标拿下来，然后其就按邢正祥的要求把67万元通过其的工商银行的账户打给赵某的女儿赵颖，“淮丰”工程就开始施工了。凤台县新集镇美好乡村建设项目因为徐勇撤资，项目没有继续开发下去，凤台县中国国际农电商(凤台)博览中心项目因为田树才资金链断裂，没有做起来。审计报告中白条支出7万元给韩杰是祥拓公司在合租房子的钱。3.被告人供述（1）被告人刘祥祥的供述，证实2013年的时候其和邢正祥一起合伙干凤台县经济开发区“淮丰”新区二期8号楼工地的活,需要筹资资金,其让父亲刘殿永借了285万左右给工地使用,当时这个钱是月利息四分,邢正祥说这个利息太高了,建议成立一个投资公司,从老百姓借点钱来,利息可以低一点,所以其和邢正祥商量好以后,让汪某办理了凤台县祥拓投资有限公司,邢正祥任法人代表,其是监事。祥拓公司在凤台县西城河步行街租了两间门面房,客户来的时候,向客户宣传来这里存钱利息高,祥拓公司用的钱主要是投资在凤台县“淮丰”社区、中国农产品电商（凤台)博览中心、凤台县新集镇左集美好乡村工程使用,本金利息都是有保证的。业务员也利用自已的人脉口口相传,宣传公司的业务。公司开始给客户的利息是2分3厘,后来公司效益不好了给客户的利息是1分5厘。公司宣传的经济开发区“淮丰”安置区8号楼已经完工交房了,中国农电商（凤台)博览中心已经立项,但是被县政府停牌了,凤台县新集镇左集美好乡村建设没有干起来。祥拓公司日常的管理是邢正祥,客户的钱都存在邢正祥的账户里,其负责在账上签字,监督一些公司资金的使用。审计报告中白条支出7万元给韩杰其不知道是什么情况。淮丰工程前期是其与邢正祥一起经营的，后期其管理的就少了。（2）被告人邢正祥的供述，证实2013年8月份，其从安徽兴园建筑工程公司接的“淮丰”工程8号楼的项目，当时刘殿永找其讲让其带着刘祥祥锻炼锻炼，当时淮丰工程开工也缺资金，其同意刘祥祥来锻炼，但是需要刘殿永出点钱在淮丰工地当建筑资金用，刘殿永同意了，刘殿永就和其一起到工商银行，刘殿永给赵某的女儿赵颖打了67万元，刘祥祥也到了淮丰工地负责淮丰工地材料、人员管理等活，刘祥祥干到2014年5月份左右，因刘祥祥干的不好，其就不让刘祥祥干了。后来这个钱其还给刘殿永了，其与刘殿永没有签订合伙协议。2014年刘殿永讲给其办理一个安徽商会副会长，其把身份证复印件给刘殿永了，刘殿永用其身份证复印件登记了凤台县祥拓投资管理有限公司，法定代表人是其，股东是刘祥祥,经营地址在凤台县城关镇西城河步行街。公司工商登记是刘殿永找汪某具体办的,其没有签过字。刘殿永和其说他是祥拓公司真正的老板,祥拓公司业务员是刘殿永和刘祥祥进行管理，刘殿永让其在他不在的时候负责祥拓公司业务工作,具体就是让其在祥拓公司招呼一些来存钱和取钱的客户,对客户宣传祥拓公司的情况和经营项目。祥拓公司主要宣传新集镇左集美好乡村建设工程,中国国际农产品电商(凤台)博览交易中心,招募一般群众老百姓来投资,然后许诺给这些投资人高额的利息。刘殿永把客户集资款存入其个人账户名下，具体怎么使用都是刘殿永安排,这些钱怎么使用会计都会记账。刘殿永让其转给傅应玉的50万元，是刘殿永当时讲傅应玉借这个钱是看病的，后来又讲这个钱给傅应玉去合伙开网贷公司的，具体用途其不清楚。4.安徽九盛会计师事务所专项审计报告，证实经安徽九盛会计师事务所审计，并经蒋某、邢正祥确认：①根据提供的数据统计,2014年7月2016年7月间,祥拓公司共计向175名自然人借款1612.5万元。②祥拓公司2014年6月至2015年9月账面及部分单据反映吸收公众存款主要去向金额1015.26712万元,其中偿还借款本金367万元，支付借款利息及业务员奖励387.65万元(其中2015年10月-2016年5月支付利息及奖励金额136.95万元未作账)。③邢正祥,刘祥祥、刘殿永,李修详、陈多辉(常国俊)等五人领款222.69万元,其中邢正祥领款26.99万元,刘祥样领款35.7万元,刘殿永领款95万元,李修详领款10万元,常国俊领款55万元(凭证摘要写“还陈多辉”)。④支付工资33.6523万元。其中邢正祥支取工资5.4万元,刘祥祥支取工资5.4万元。⑤管理费用支出4.27482万元(正规单据)。⑥祥拓公司2014年6月至2016年7月间吸收公众存款收支差额597.23288万元,175名自然人损失金额857.85万元(存款金额减还本金额、付息奖励金额)。⑦邢正祥白条支出137940元,刘祥祥白条支出113550元,给祥祥爸白条支出20000元,刘总(刘殿永)白条支出498000元。2014年6月5日至2018年12月21日邢正祥62×××60账户中转给刘殿永310万元,转给刘祥祥2万元，邢正祥62×××13账户在此期间转帐给刘祥祥11.8万元，另外该账户在2014年4月转给刘祥祥198.4537万元。该报告所载数据已经证人蒋某、邢正祥、刘祥祥、任某确认。5.书证（1）银行流水，证实邢正祥于2013年9月接手淮丰工程项目后至2014年5月祥拓公司成立之前,刘殿永向童廷叶借款67.2万元,刘殿永把此款转给赵某的女儿赵颖67万元,用于邢正祥需要付给赵某的“技术费”，2014年1月29日刘祥祥尾号为8626银行卡向邢正祥转款20万元。邢正祥卡号62×××13在2014年4月14日、4月21向卡号62×××51刘祥祥的银行卡分别转款为113.75万元、84.7037万元，两天时间邢正祥转给刘祥祥款198.4537万元，4月21日刘祥祥转回2万元到邢正祥的卡上。祥拓公司于2014年5月成立后，邢正祥尾号为0460银行卡于2014年7月13日向刘殿永尾号为3853的银行卡转款40万元；于2014年8月14日、9月26日、10月9日及2015年7月8日向刘殿永尾号为7601的银行卡分别转款40万元、120万元、100万元及10万元。310万元系刘殿永从祥拓公司支取的非法吸收公众的存款。邢正祥尾号为0460的银行卡于2014年11月12日向傅应玉的卡号为0300的转款50万元，刘殿永尾号为7601的银行卡于2015年4月27日向傅应玉的尾号为0300的银行卡转款96万元。(2)刘殿永辩护人向法庭出示的傅应玉于2015年4月27日给刘殿永书写的收到150万元的“收条”，证实310万元非法吸收公众存款的部分去向。（3）死亡证明，证实傅应玉于2015年5月6日因肝癌去世。（4）池洪军提供的“淮丰”八号楼兴园公司给邢正祥转工程款的领款单及银行进账单，证实兴园公司向邢正祥转工程款分别为:2014年1月27日转款38万元、2014年4月14日转款118.75万元、2014年4月21日转款90.725万元、2014年6月11日转款28.5万元、2015年12月2日转款142.5万元,2014年2月2日转款143.04万元、2016年4月28日转款89.4万元、2016年9月29日转款62.58万元、2016年12月12日转款50.064万元、2017年2月24日转款98.34万元，以上合计共转款1005.899万元。（5）从凤台县人民法院调取的收条及刘祥祥书写的借条和张薛莲书写的说明，证实经凤台县人民法院执行，苏玲于2016年8月1日、2016年10月17日收到刘祥祥被执行款共4.041万元、康华于2016年8月1日、2016年10月17日收到刘祥祥被执行款11.3472万元，两案合计15.3882万元。刘祥祥于2015年3月31日向彭家芝、张薛莲书借款15万元，已于2016年7月份还清。（6）借据，证实房某、陈菊兰、靳西宽、高其华、张义叶、魏敬利、蒋顶孟、沈某、刘振霞、苏传顺、锁孝芝、马振洋、童某、桂小庆、**明(周维凤)、李想、李元坤、叶艳、李风兰、李凤蓬、李倩、李友勤、蒋中免、张敬淑、夏茂轮、王云、芮秀环、徐红林、魏庆禹、李德典、靳玉娥,张璇、陈丽华、牛怀金、魏敬祝、胡燕利、马某、金成秀、赵宁、朱传荣、许万芹(孔令超)、胡海文、郑涛、李彦、郑王、孔令兰、李西兰存入祥拓公司款的金额。（7）刘殿永保证协议，证实刘殿永于2016年1月29日在任某、邢正祥的见证下给存款人签保证协议，内容：刘殿永从祥拓公司转走所有资金及包括所花费用都用于投资中国农产品电商交易中心项目及合肥容氏综合体、皖西钢贸城项目、小伙伴互联网合作及凤台左集美好家园项目等。保证四月份中国国际农产品电商博览交易中心项目开工，保证祥拓公司的利息发放等等。6.私营企业基本注册信息查询单，证实祥拓公司成立时间是2014年5月,股东有刘祥祥、邢正祥，法定代表人邢正祥，经营场所凤台县城关镇青年北路西侧西城河步行街。7.辨认笔录，陈菊兰、周维凤、魏庆禹辨认出刘祥祥是公司老板，蒋某、王云、徐红林辨认出刘祥祥、刘殿永是公司老板。8.搜查证、搜查笔录、扣押清单，证实凤台县公安局民警于2019年3月24日搜查刘祥祥位于凤台县中和园6栋1107室所租房屋，屋内有投资者明细表,总分类账、现金日记帐,往来流水帐等36种物品。9.受案登记表，证实2019年3月13日16时蒋某口头报警称:凤台县刘祥祥等人涉嫌非法吸收公众存款。凤台县公安局民警赶到现场,经查2O14年6月份至2016年6月份期间,凤台县刘祥祥等人以月息15%-23%高额为诱,非法向凤台县城关镇居民吸收存款。10.归案经过说明，证实被告人刘殿永系书面传唤到案。11.户籍证明，证实被告人刘殿永案发时系完全刑事责任能力人。针对被告人刘祥祥的辩护人提出的辩护意见，根据本案的事实和证据，评判意见如下：1.关于辩护人辩护提出本案非法吸收公众存款应按单位犯罪处理的辩护意见，经查，祥拓公司的设立就是为了非法吸收公众存款，用于各种工程项目及个人使用，祥拓公司资金存入邢正祥个人账户，造成个人资金及公司资金混同，且财务制度不规范，按照相关法律规定应按照个人犯罪处理。故该辩护意见不成立，本院不予采纳。2.关于辩护人辩护提出刘祥祥非法吸收公众存款的数额应当以刘祥祥自己能够确认的数额认定的辩护意见,经查,祥拓公司的成立,刘祥祥是股东,刘祥祥负责宣传祥拓公司，负责在账上签字及监督公司资金的使用,对公司具有监督管理职责,对刘祥祥应当以审计结论认定的非法吸收公众存款数额认定。邢正祥向刘殿永转款310万元是否用于还童廷叶的借款及其他支出，不影响认定被告人刘祥祥构成非法吸收公众存款罪。故辩护人的辩护意见不成立，本院不予采纳。3.关于辩护人辩护提出刘祥祥不是公司法人，在非法吸收公众存款中只是起到协助的作用，可以比照从犯从轻处罚的辩护意见。经查，本案系共同犯罪，刘祥祥在犯罪中的作用与邢正祥、刘殿永作用相当，不宜区分主从犯，对被告人刘祥祥“比照从犯从轻处罚”缺乏法律依据。故辩护人的辩护意见不成立，本院不予采纳。4.关于辩护人辩护提出刘祥祥是初犯、认罪态度较好，建议从轻处罚的辩护意见。经查，被告人刘祥祥对于刘殿永的犯罪行为虽然有所隐瞒，且有袒护其父刘殿永犯罪的行为，但其对自己的犯罪事实及罪名无异议，并表示认罪,可酌情予以从轻处罚。故对辩护人的辩护意见，予以采纳。针对被告人邢正祥的辩护人提出的辩护意见，根据本案的事实和证据，评判意见如下：1.关于辩护人辩护提出被告人邢正祥相对于刘殿永、刘祥祥而言作用较小，系从犯的辩护意见。经查，本案系共同犯罪，邢正祥在公司成立后参与公司的宣传、管理，存款人存款及支付均由邢正祥参与经办，其与刘殿永、刘祥祥作用相当，不应区分主从犯。故辩护人的辩护意见不能成立，本院不予采纳。2.关于辩护人辩护提出审计报告缺乏客观性，没有甄别出银行流水中被告人邢正祥本人的银行存款交易情况和数额,没有分清哪些是邢正祥的个人合法资金交易哪些是以祥拓公司名义非法吸收的存款,应遵循疑罪从轻或疑罪从无的原则予以判定的辩护意见。经查，扣押在卷的祥拓公司账目经刘祥祥、邢正祥及会计等签字确认后，由公安机关交由审计机关审计，并对邢正祥尾号为0460及8513的银行卡银行流水在结合其他证据的基础上进行梳理及甄别，与审计结论相互印证。故辩护人的辩护意见不能成立，本院不予采纳。3.关于辩护人辩护提出被告人邢正祥系自首，对其可以从轻、减轻处罚或免于刑事处罚的辩护意见。经查，被告人邢正祥犯罪后主动到公安机关投案并能如实供述自己的犯罪事实，系自首，对其可以从轻或减轻处罚辩护意见成立，本院予以采纳。4.关于辩护人辩护提出刑正祥在具体实施犯罪活动中存在被胁迫的性质，为胁从犯，酌情从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，辩护人没有提供证据证明邢正祥有被胁迫的情况。故辩护人的辩护意见不能成立，本院不予采纳。本院认为：被告人刘祥祥、邢正祥伙同他人违反金融管理法规,非法吸收公众存款,严重扰乱了国家金融秩序,数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。但指控造成群众损失857.85万元，因被告人刘祥祥已提供证据证明非法吸收公众存款数额中的30.3882万元已返还存款人，应在认定损失数额中予以扣除，故认定造成群众损失数额为827.4618万元。被告人刘祥祥当庭自愿认罪，酌情予以从轻处罚；被告人邢正祥犯罪后能够主动投案，并如实供述犯罪事实，系自首，依法予以减轻处罚。根据被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，对被告人刘祥祥依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第(一)项、第(三)项之规定;对被告人邢正祥依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第(一)项、第(三)项之规定，判决如下：一、被告人刘祥祥犯非法吸收公众存款罪，判处有徒刑三年七个月，并处罚金人民币十万元；（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月23日至2022年10月22日；罚金于判决生效后十日内缴纳。）二、被告人邢正祥犯非法吸收公众存款罪，判处有徒刑二年十个月，并处罚金人民币十万元；（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；罚金于判决生效后十日内缴纳。）三、责令被告人刘祥祥、邢正祥退还存款人人民币827.4618万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省淮南市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王振玉审 判 员  岳古静人民陪审员  王希娥二〇一九年十二月三十一日书 记 员  张明跃附相关法律条文:《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款,扰乱金融秩序的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳，酌情减少或者免除。第六十七条犯罪以后自动投案,如实供述自己的罪行的,是自首。对于自首的犯罪分子,可以从轻或者减轻处罚。其中,犯罪较轻的,可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯,如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的,以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节,但是如实供述自己罪行的,可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行,避免特别严重后果发生的,可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产,应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物,应当予以没收。没收的财物和罚金,一律上缴国库,不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条非法吸收或者变相吸收公众存款,具有下列情形之一的,应当依法追究刑事责任:(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在20万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在100万元以上的;(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的;(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的;(四)造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的,属于第规定的“数额巨大或者有其他严重情节”:(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在100万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在500万元以上的;(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的;(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的;(四)造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额,以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额,可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款,主要用于正常的生产经营活动,能够及时清退所吸收资金,可以免予刑事处罚;情节显著轻微的,不作为犯罪处理。