湖南省长沙市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）湘01民终13085号上诉人（一审原告）：中山市慧景资产管理有限公司，住所地广东省中山市东区中山四路63号华凯商务大厦513号。法定代表人：曲扬慧，经理。委托诉讼代理人：廖颖蓝，广东厚弘律师事务所律师。委托诉讼代理人：邝玉婷，广东厚弘律师事务所律师。被上诉人（一审被告）：浏阳市红杉农业科技发展有限公司，住所地湖南省浏阳市行政中心东紫门小区17栋806房。法定代表人：张祖平。上诉人中山市慧景资产管理有限公司（以下简称慧景公司）因与被上诉人浏阳市红杉农业科技发展有限公司（以下简称红杉公司）与公司有关的纠纷一案，不服湖南省浏阳市人民法院（2019）湘0181民初5924号民事判决，向本院提出上诉。本院于2019年11月5日立案后，依法组成合议庭对本案进行了审理。本案现已审理终结。慧景公司上诉请求：1、撤销一审判决；2、改判红杉公司立即向慧景公司返还投资款120万元及利息损失(计算标准：以120万元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自起诉之日起计至实际清偿之日止)；3、判令红杉公司承担本案一、二审所有诉讼费用。事实与理由：慧景公司于2014年12月12日通过银行转账方式向红杉公司汇入壹佰贰拾万元投资款。同日，红杉公司向慧景公司出具投资收款收据，确认已收到上述投资款项，用于慧景公司收购红杉公司10%股权。据此，慧景公司向红杉公司支付120万元是为红杉公司增资扩股、希望成为红杉公司股东，双方之间形成事实上的增资入股合同关系，本案属于增资纠纷。然而，红杉公司在收取慧景公司支付的投资款后，既未给慧景公司签发出资证明书、将慧景公司名称记载在股东名册，未到工商部门办理股权工商登记，也未给慧景公司行使参与股东会议、参与分红、承担利润风险等任何股东实体权益，怠于履行相应义务，未能保障慧景公司应享有的合法权益，导致慧景公司入股的合同目的不能实现，其行为已构成违约，严重侵害了慧景公司的合法权益。根据《中华人民共和国合同法》第九十四条规定，慧景公司要求红杉公司返还资金的诉讼请求具有充分的事实和法律依据，应得到支持。另外，根据法律规定，公司增加注册资本，应经代表三分之二以上表决权的股东通过。然而，红杉公司未能提供增加注册资本的股东会决议，收取慧景公司投资款违反上述强制性规定，据此，红杉公司也应该向慧景公司返还资金，一审驳回慧景公司的诉讼请求不当，应予纠正。红杉公司辩称：慧景公司投入红杉公司的120万元是用于股权收购，老股东的股权全部打九折，已经内部确认。慧景公司向一审法院起诉请求：1、请求判令红杉公司返还投资款120万元及利息（计算标准：以120万元为基数，自起诉之日起至实际履行之日止，按中国人民银行同期同类贷款利率计算）；2、诉讼费用由红杉公司承担。一审法院认定事实：红杉公司于2013年10月31日登记成立，企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股），注册资本100万元，法定代表人张祖平，经营范围：农业技术推广服务；水果、坚果、中药材种植；水果销售。公司原股东曾维怡、曾德强、张祖平、王治国。公司的红豆杉、特色水果基地设立在浏阳市境内，林地面积581亩，总投资3500万元。2014年12月初，慧景公司股东许晓峰等与红杉公司法人代表张祖平取得联系，双方就投资入股等事项进行了洽谈。2014年12月12日，慧景公司通过银行转账的方式汇款120万元至红杉公司账户，汇款用途为投资款。当日，红杉公司向慧景公司出具投资收款收据，载明：“兹收到中山市慧景投资咨询管理有限公司人民币壹佰贰拾万元投资款项，收购浏阳市红杉农业科技发展有限公司10%股权，依此股份比例享有公司权益并承担相关义务（2014年11月11日始新增投资依股份比例及股东会决议另行筹融资解决）。特此证明浏阳市红杉农业科技发展有限公司法人代表张祖平2014年12月12日”。红杉公司法人代表张祖平在收据上签名并加盖了红杉公司单位公章。此后，红杉公司未办理股权变更等登记等手续。红杉公司法人代表张祖平对至今未进行股权变更登记的原因作如下陈述：1、公司其他股东均认可收到了慧景公司的股金120万元，慧景公司享有对浏阳市红杉农业科技发展有限公司10%的股权；2、红杉公司的红豆杉、特色水果基地的苗木曾遭受特大冰灾危害，造成重大损失，至今都没有收益。慧景公司看到红杉公司困难重重，处境艰难，后一直没有来过红杉公司，故红杉公司的章程未修订，股东名册未登记，股权变更登记手续也耽误至今没办理；3、慧景公司向红杉公司交付股金后，一直没有参与红杉公司的经营管理，红杉公司也没有向慧景公司交付财务报表，仅多次向慧景公司股东许晓峰口头汇报了公司的经营和财务状况，因为搬家的缘故，公司包括股东会决议等重要资料都丢失了。对上述原因慧景公司中山市慧景资产管理有限公司作如下陈述：慧景公司曾经要求红杉公司及时办理股东变更手续，因红杉公司原因延误，至今没有办理，责任在红杉公司方。一审法院认为：依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。本案慧景公司依双方商定向红杉公司交付了120万元的投资入股的股金，红杉公司向慧景公司出具了投资入股证明，明确慧景公司持有红杉公司10%的股权，依此股份比例享有公司权益并承担相关义务。至此，慧景公司在完成股东出资后，已合法取得股权，成为红杉公司股东。慧景公司据此可以实际行使股东权利，同时也应当承担相应的义务。红杉公司至今没有为慧景公司办理股权变更登记、股东名册也未记载，公司章程也未进行修订，慧景公司、红杉公司双方均有过错。由于股东名册、公司章程、股权变更登记等形式要件仅是确立实质要件的外在表现，工商登记只具有对外公示的功能和证权效力，并不能否定慧景公司没有股东资格。慧景公司成为红杉公司股东后，至今没有参与公司的生产和经营，是对自有权利的放任，存在主观过错。慧景公司现要求返还投资款，其实质就是退股。退股是指在公司存续期间，将其全部出资收回或转让，而与公司脱离关系，从而丧失股东权的行为。公司法规定，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。现慧景公司要求收回全部出资，不具有事实依据和法律依据，综上，对慧景公司上述请求不予支持。据此，依照《中华人民共和国公司法》第三条、第三十一条、第三十二条、第三十三条、第三十四条、第三十五条、第七十一条，《中华人民共和国合同法》第二条、第八条之规定，判决如下：驳回中山市慧景资产管理有限公司全部诉讼请求。本案受理费15600元，减半收取7800元，由中山市慧景资产管理有限公司负担。二审中，当事人没有提交新证据。本院二审查明的事实与一审法院查明的事实一致。本院认为，经审查，慧景公司要求返还投资款，其实质就是退股，现未有证据证明慧景公司符合退股的法定条件。而对于红杉公司至今没有为慧景公司办理股权变更登记、股东名册未记载、公司章程未修订，双方对此均有过错。慧景公司以此为由主张红杉公司返还投资款于法无据，本院不予支持。综上，慧景公司的上诉请求不能成立，应予驳回。一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费15600元，由中山市慧景资产管理有限公司负担。本判决为终审判决。审判长  曾海滢审判员  龙付送审判员  陈 瑶二〇一九年十二月十一日书记员  龙韦钰附本案适用的相关法律条文：《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定；（二）原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更；（三）原判决认定基本事实不清的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者查清事实后改判；（四）原判决遗漏当事人或者违法缺席判决等严重违反法定程序的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审。原审人民法院对发回重审的案件作出判决后，当事人提起上诉的，第二审人民法院不得再次发回重审。