某某市城区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）甘0271刑初346号 公诉机关嘉峪关市城区人民检察院。 被告人刘骥，因涉嫌贪污罪于2019年8月23日被嘉峪关市监察委员会采取留置措施，同年9月29日被逮捕。现羁押于嘉峪关市看守所。 指定辩护人许阳，甘肃衡轩律师事务所律师。 嘉峪关市城区人民检察院以嘉城检公诉刑诉（2019）301号起诉书指控被告人刘骥犯贪污罪，于2019年11月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。嘉峪关市城区人民检察院指派检察员杨志龙出庭支持公诉。被告人刘骥及其辩护人许阳到庭参加诉讼。现已审理终结。 嘉峪关市城区人民检察院指控，2016年4月至2019年6月，被告人刘骥在担任某某公路路政执法管理处财务科副科长、路政科副科长兼财务负责人期间，利用管理单位财务的职务便利，通过虚构供销交易付款、公款支付个人消费的方式，骗取、侵吞某某公路路政执法管理处零余额账户和基本账户内公款751125.8元，用于个人支出；通过截留的方式，侵吞某某公路路政执法管理处所属某某宾馆及门店房租金收入1128583.6元，用于个人支出。案发前，被告人刘骥主动向某某公路路政执法管理处退回83758.7元和余额为21118.71元的加油卡一张；案发后，嘉峪关市监察委员会依法冻结了被告人刘骥工商银行账号内资金60657.5元。 嘉峪关市城区人民检察院认为，被告人刘骥在担任某某公路路政执法管理处财务科副科长、路政科副科长兼财务负责人期间，利用管理单位财务的职务便利，骗取、侵吞公款1879709.4元，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条之规定，构成贪污罪，请求判处。 被告人刘骥对公诉机关指控的事实没有提出异议，自愿认罪悔罪并接受处罚。其辩护人辩称被告人刘骥如实供述所犯罪行，认罪悔罪，并退回部分赃款，可以对其从轻处罚。 被告人刘骥及其辩护人对公诉人当庭出示的主要证据没有提出异议，亦无证据向法庭提供。 经审理查明，2016年4月至2019年6月，被告人刘骥在先后担任某某公路路政执法管理处财务科副科长、路政科副科长兼财务负责人期间，利用管理单位财务的职务便利，通过虚构供销交易付款和公款支付个人消费的方式，骗取、侵吞单位零余额账户和基本账户内公款751125.8元；又通过截留的方式，侵吞该单位所属某某宾馆及门店房租金收入1128583.6元，共计1879709.4元。案发后被告人刘骥退还赃款共计165534.91元。 上述事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明： 1、事业单位法人证书、省交通厅《关于调整规范省路政执法管理处内设机构及人员编制的通知》等，证明某某公路路政执法管理处系甘肃省交通运输厅举办的财政拨款事业单位，被告人刘骥负责财务室全局工作，包括资金监管系统录入、审核、财务处理等工作。 2、干部履历表、干部任免审批表、任职文件、考核登记表等，证明被告人刘骥任职履职时间。 3、某某公路路政执法管理处零余额账户、基本账户支付记录、支付凭证等，证明某某公路路政执法管理处零余额账户自2018年3月5日至2019年6月14日期间，向某某实远办公设备销售中心等10家单位转出资金35笔，共计646345.8元；基本账户自2018年5月18日至2019年1月10日期间，向某某实远办公设备销售中心等3家单位转出资金3笔，共计104780元，以上共计751125.8元。 4、证人祝某的证言笔录，证明2017年之前被告人刘骥是某某公路路政执法管理处财务科负责人，2017年以后撤销了财务科，刘骥虽然改任路政科副科长，但仍然负责财务工作。今年7月单位发现刘骥有贪污的情况，后经调查发现刘骥贪污有两部分，一部分是刘骥在没有任何支付票据、依据的情况下私自从单位的零余额账户和基本户中支出，另一部分是擅自侵吞截留单位下属的某某宾馆和门店租金收入。 5、证人麻某的证言笔录，证明其是某某公路路政执法管理处出纳，2018年8月份，其在对账过程中发现有几笔钱不是经她手支付的，而且没有相关的支付依据，发现这个情况后其立即向刘骥核实情况，刘骥说这些钱都是单位负责人让他支付的，相关付款凭据过后会补上。直到2019年6月，刘骥所说的支付凭据仍没有拿过来，其就向祝某汇报了此事，祝某说这几笔钱他都不清楚。之后单位对账目进行了全面核查，发现刘骥有贪污单位公款之嫌。 6、证人张某1的证言笔录，证明2018年5月份的一天，冯某说有个朋友要从其经营的粮油店倒个账，之后，他给冯某开具金额为13780元的发票一张，收到该款后将钱转给了冯某的妻子闫某1。后来听冯某说这笔钱是他帮某某公路路政执法管理处的刘骥倒的账。 7、证人冯某的证言笔录，证明其与刘骥在采购电脑及耗材过程中认识。2018年3月初的一天，刘骥说他们单位有些账目不好处理，让其帮忙开些发票，等钱报出来以后把钱取出来直接给他。之后从2018年3月6日至2019年1月10日期间其按照刘骥提供的开票信息和开票金额通过某某办公设备销售中心和某某商贸有限责任公司先后开具发票11张，共计322120.2元，钱打到公司对公账户后，其扣除税款将剩余的钱取现交给了刘骥。除此以外，其还通过张某1经营的嘉峪关某某粮油店帮助刘骥倒过1笔金额为13780元的账，其帮刘骥倒账过程中没有签过合同。 8、证人闫某1的证言笔录，证明其虽然是某某商贸有限责任公司的法定代表人，但公司主要是冯某在经营。冯某在没有真实发生业务的情况下，通过某某实远办公设备销售中心和某某商贸有限责任公司给刘骥走过几笔账。 9、证人刘某1的证言笔录，证明2018年3月初，刘骥打电话说某某公路路政执法管理处有一个广告牌拆除的活，问我能不能干？我说能干，然后就签订了合同。3月12号，刘骥说活可能干不了了，但这个活单位已经做了预算，费用也支出来了，为了单位账目平衡，需要走一下账，他把钱给我打过来，我再给他转过去。当日，刘骥通过某某公路路政执法管理处对公账户向某某吊装租赁有限责任公司打了3笔款，共计46000元。3月13日，我在扣除3900元税款后向刘骥提供的户名叫王某的账户上转了42100元。2018年5月7日，刘骥通过某某公路路政执法管理处对公户账户又给某某吊装租赁有限责任公司打了1笔56800元的款，当日，我扣除4800元税款后向刘骥提供的王某的账户转了52000元。 10、证人王某的证言笔录，证明2018年3月份的一天，刘骥打电话说他有笔钱不好处理，想用我的银行卡走个账，我就把账户给他了，没过多久，刘骥就通过一个叫刘某1的人给我的银行卡上转了4万多元，之后我就按照刘骥的要求把这笔钱转给他了。2018年5月份的一天，刘骥拿着一张5万多元的转账支票和我一起到建行营业网点把钱转到了我的银行账户里。 11、证人陈某1的证言笔录，证明2018年5月底的一天，刘骥说他们单位有些账不好处理，领导让他开些发票，帮他走个账，钱报出来以后让我把钱取出来直接给他。后来我按照刘骥提供的开票信息和开票金额给刘骥开了发票，一共是24300元。没过多久，他们单位就把这24300元打到洗车行对公账户上了，钱到了以后，我取现都交给了刘骥。2018年11月、2019年3月，我又以同样的方式给刘骥走过两笔账，分别是24485元和7768元。 12、证人刘某2自书的说明材料，证明2018年10月18日，刘骥让我开一张粮油发票，要处理一些账务。后来我联系了天骏粮油店的张某2，他说让他朋友开，金额加税19360元。过了几天，刘骥给了我开票信息，我把开好的票给刘骥后不久，刘骥告诉我钱已经报销了，让我问粮油店要钱。之后，我从张某2那里拿了扣除税款后的现金是17424元，并在单位门口交给了刘骥。 13、证人张某2的证言笔录，证明2018年10月份的一天，刘某2说某某公路路政执法管理处有1万多元的账目不好处理，让我帮她开张发票走一下账。我就找朋友安某帮刘某2开了金额是19360元的发票，开票信息和开票金额都是刘某2给我说的。后来，某某公路路政执法管理处把钱打入嘉峪关涨潮商贸有限公司的对公账户后，我就把发票和现金交给了刘某2。后来听刘某2说这笔钱是他们单位的刘骥让她走的账。 14、证人安某的证言笔录，证明2018年10月份的一天，张某2说他的开票额度超了，让我给他开一张付款方是某某公路路政执法管理处、金额为19360元的发票。某某公路路政执法管理处把19360元打到公司对公账户后，我就把发票给了张某2。因为张某2还欠着我的货款，所以这笔钱到账后就直接抵扣了张某2的货款，至于张某2和某某公路路政执法管理处之间是怎么结算的我不清楚。 15、证人孙某的证言笔录，证明2019年1月的一天，刘骥打电话说他们单位要换个物业管理公司，他打算把这个事交给某某城市传媒公司，但是年底了他们单位要结算，需要先把钱结算出来以后，让我把这部分钱再转给他，等到正式签订合同干活的时候再给我支付这笔费用。我就按照刘骥的要求给他开具了一张金额为85000元的物业费发票。某某公路路政执法管理处把这笔钱打到某某城市传媒公司对公账户后，我在扣除税款后把剩下的钱转给了刘骥。在这之后，刘骥还以介绍业务的名义转过几笔钱，后来经过统计刘骥一共向某某城市传媒公司对公账户转了147809.5元，这些钱都在扣除税款后转给了刘骥。另外在2019年2月，我还以同样的方式通过某某通科技信息技术有限责任公司给刘骥走过一笔钱，金额是32476元，这笔钱在扣除税款后把剩下的钱全部转给了刘骥。 16、证人付某的证言笔录，证明2019年3月25日，某某公路路政执法管理处向中石油某某加油站账户分两笔转入了25000元充值到了卡号为×××的主加油卡上，后该加油卡又向×××的副加油卡上转了15000元。 17、证人马某的证言笔录，证明被告人刘骥通过某某公路路政执法管理处向某某副食商行支付货款三笔，分别为8061.1元、16346元、6820元。 18、证人陈某2的证言笔录，证明某某宾馆和某某公路路政执法管理处的门店是该单位的固定资产。2009年，该单位将某某宾馆以年租金19万元的价格出租给了吴某，2014年将租金提高到了25万元；该单位的门店是2007年统一出租给了某某房地产经纪有限公司，某某宾馆及门店的租金主要是刘骥负责。 19、证人吴某、石某的证言笔录及出租协议，证明吴某于2009开始从某某征稽处承租某某宾馆，约定年租金是19万元。2014年，某某征稽处已经改制成了某某公路路政执法管理处，就又签订了补充协议，将租金提高到了每年25万元。租金一般是上下半年各交一次，每次12.5万元，2016年至今的100万元租金全部交给了刘骥。 20、证人郭某的证言笔录，证明某某房地产经纪有限公司于2007年至2017年从某某养路费征稽处（现更名某某公路路政执法管理处）租赁门店七间，租金都已交清。其中2017年租金503583.6元，通过转账支付25万元，剩余租金因为刘骥称必须用现金，其便让员工邢某、李某、闫某2将现金交给了刘骥，但刘骥没有开具收据。 21、证人李某、闫某2、邢某的证言笔录，证明其以现金方式给刘骥交过两次租金，分别是51449元和203135元，但刘骥均没有出具收据。 22、某某公路路政执法管理处出具的《退回明细》，证实被告人刘骥退回赃款104877.41元（包括加油卡退回21118.71元）。 23、冻结财产通知书，证明2019年9月9日冻结被告人刘骥银行账户内的存款60657.5元。 24、被告人刘骥的供述笔录，证明其利用管理单位财务的职务便利，通过虚构供销交易付款、公款支付个人消费、截留单位所属某某宾馆及门店房租金的方式，骗取、侵吞单位公款的经过。 以上证据相互印证，本院予以确认。 本院认为，被告人刘骥身为国家工作人员，利用职务之便，骗取、侵吞公款1879709.4元，数额巨大，其行为已构成贪污罪，应当承担刑事责任。公诉机关指控被告人刘骥犯受贪污罪的事实清楚，罪名成立，本院予以确认。鉴于案发后被告人刘骥如实供述所犯罪行，自愿认罪悔罪，并积极退还部分涉案赃款，予以从轻判处。根据被告人刘骥的犯罪事实、犯罪性质、犯罪情节及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款、第十九条之规定，判决如下： 一、被告人刘骥犯贪污罪，判处有期徒刑五年，并处罚金30万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月23日起至2024年8月22日止；罚金于判决生效后10日内缴纳。） 二、对被告人刘骥所退赃款165534.91元，依法收缴，上缴国库；对未追回赃款1714174.49元，继续予以追缴。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向某某市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  杨卫军 审 判 员  张铭睿 人民陪审员  叶 萍 二〇一九年十二月十一日 书 记 员  王 瑶