山东省日照市东港区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁1102刑初838号 公诉机关山东省日照市东港区人民检察院。 被告人隋仕早，男，1958年11月26日出生于日照市东港区，汉族，高中文化，中共党员，日照市东港区南湖镇樵业子村原村党支部书记兼村委会主任，住日照市东港区。2019年6月25日因涉嫌犯职务侵占罪被日照市东港区监察委员会留置，同年9月19日被日照市东港区人民检察院刑事拘留，同日被该院取保候审。 辩护人刘超，山东帷幄律师事务所律师。 辩护人董兰兰，山东文科律师事务所律师。 山东省日照市东港区人民检察院以日东检二部刑诉（2019）37号起诉书指控被告人隋仕早犯职务侵占罪，于2019年10月25日向本院提起公诉并建议适用简易程序审理。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。山东省日照市东港区人民检察院指派检察员于晓东出庭支持公诉，被告人隋仕早及其辩护人刘超、董兰兰到庭参加诉讼。现已审理终结。 山东省日照市东港区人民检察院指控，2006年11月至2015年12月，被告人隋仕早在任日照市东港区南湖镇樵业子村党支部书记、村主任期间，利用职务便利，截留套取村集体资金共计107.2289万元。其中，被告人隋仕早用上述资金直接支付村集体公共支出共计13.0159万元，其余94.213万元非法占为己有。 1、伪造单据套取村集体资金3.8万元 2006年11月，被告人隋仕早安排在樵业子村从事机械施工的个体老板郭某1为其虚开3.8万元自来水水泥款发票1张。2012年，隋仕早将该笔3.8万元单据入村集体账，套取资金3.8万元，用于个人消费支出。 2、截留日照荣事达商贸有限公司(以下简称荣事达)拨付给樵业子村的搬迁费及土地承包费100万元 2010年1月，荣事达租赁樵业子村山前土地及山场。自2010年5月至2010年9月，被告人隋仕早将荣事达为支付搬迁费开具的金额均为30万元的转账支票3张共计90万元经背书后存入其个人信用社账户。2012年1月，隋仕早将荣事达为支付土地承包费开具的1张10万元转账支票经背书存入其母亲高某个人信用社账户。上述荣事达拨付樵业子村搬迁费及土地承包费100万元均由隋仕早个人支配。 3、伪造单据套取村集体资金3.4289万元 2015年6月，被告人隋仕早安排村会计张某1使用村集体资金3.248816万元为其个人缴纳养老保险。2015年12月份，隋仕早安排张某1伪造2010年至2015年差旅费3.4289万元单据抵顶该笔养老保险费，剩余1800.84元用于支付其个人餐费。 公诉机关提交了个人简历证明、户籍证明、合同资料、账务资料、查封扣押财物清单等书证；证人安某1、荣某、安某2等人的证言；被告人隋仕早的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人隋仕早利用职务便利，截留套取村集体资金非法占为己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。 被告人隋仕早对公诉机关指控的事实和罪名均无异议，自愿认罪。辩护人提出如下辩护意见：1、对公诉机关指控的罪名无异议，但对被告人职务侵占数额存疑。被告人担任村支书多年，支出大量集体公共事务支出，存在个人支出与集体支出混同的情况，其中招待费用支出达50余万元，难以区分是公共支出还是个人支出。2、被告人系坦白，认罪态度好；3、被告人已向司法机关退赃20万元；4、被告人所侵占财产多是隋仕早争取到的援助，主观恶性和社会危害性不大；5、被告人已六十多岁，患多种疾病，母亲八十多岁，需要赡养；6、被告人系非暴力犯罪，应适用缓刑。 经审理查明，2006年11月至2015年12月，被告人隋仕早在任日照市东港区南湖镇樵业子村党支部书记、村主任期间，利用职务便利，截留套取村集体资金共计107.2289万元。其中，被告人隋仕早用上述资金直接支付村集体公共支出共计13.0159万元，其余94.213万元非法占为己有。 1、伪造单据套取村集体资金3.8万元 2006年11月，被告人隋仕早安排在樵业子村从事机械施工的个体老板郭某1为其虚开3.8万元自来水水泥款发票1张。2012年，隋仕早将该笔3.8万元单据入村集体账，套取资金3.8万元，用于个人消费支出。 2、截留日照荣事达商贸有限公司(以下简称荣事达)拨付给樵业子村的搬迁费及土地承包费100万元 2010年1月，荣事达租赁樵业子村山前土地及山场。自2010年5月至2010年9月，被告人隋仕早将荣事达为支付搬迁费开具的金额均为30万元的转账支票3张共计90万元经背书后存入其个人信用社账户。2012年1月，隋仕早将荣事达为支付土地承包费开具的1张10万元转账支票经背书存入其母亲高某个人信用社账户。上述荣事达拨付樵业子村搬迁费及土地承包费100万元均由隋仕早个人支配。 3、伪造单据套取村集体资金3.4289万元 2015年6月，被告人隋仕早安排村会计张某1使用村集体资金3.248816万元为其个人缴纳养老保险。2015年12月份，隋仕早安排张某1伪造2010年至2015年差旅费3.4289万元单据抵顶该笔养老保险费，剩余1800.84元用于支付其个人餐费。 上述事实，有线索转办单、指定管辖决定书、立案决定书、留置决定书、询问通知书、调取证据通知书、协助查询财产通知书、搜查证、查封、扣押通知书、查封、扣押财物、文件清单、发破案经过、户籍证明、个人简历证明、东港农商行开户信息、银行流水、东港农商行银行传票、山东省行政事业单位资金往来结算收据、南湖镇农村集体经济统一收款凭证、中国工商银行转账支票、土地租赁合同书、土地开发合作补偿协议书、银行交易明细、山东省社会保险基金专用票据、救灾款记账凭证、水源工程建设部资金记账凭证、新农村建设记账凭证、南湖镇樵业子村民委员会证明、吴某2等户口注销证明、南湖镇林业站说明材料、高某等人东港农商行的银行流水及个人业务取款凭证、隋仕庆借款银行资料、隋某6名下的鲁Ｌ×××××车辆档案资料、隋仕早、安某3养老保险交款明细、被告人笔记本记录复印件、日照银行通用凭证、转账支票、取款凭证、刘某2011、2013年度用车记录、彭某2收到条、樵业子村2010年-2011年记账凭证、中共日照市东港区委、区政府关于印发《东港区农村基层党风廉政建设工作规范（试行）》的通知等书证，证人郭某1、公某、高某、隋某1、张某2、安某1、张某1、隋某2、隋某3、隋某4、隋某5、张某3、张某4、张某5、郭某2、隋某6、吴某1、彭某1、秦某等人的证言，被告人隋仕早的供述与辩解等证据证实，足以认定。 同时查明，2019年7月8日，办案机关从隋仕早儿子隋某6处扣押人民币20万元，该款已缴纳至日照市东港区纪委中国农业银行日照市东港区支行账户，未随案移送。另被告人隋仕早于2019年12月23日向日照市东港区南湖镇樵业子村退赃78000元。上述事实，有协助冻结财产通知书、解除冻结财产通知书、查封、扣押财物、文件清单、日照银行手机银行转账凭证、山东省村级集体经济组织收款收据等予以证实，足以认定。 另查明，2019年6月17日中共日照市东港区监察委员会对被告人隋仕早案立案调查，2019年6月25日，东港区监察委安排南湖镇纪委、派出监察室将被告人送到日照市监察委留置点接受讯问，同日对其采取留置措施。同年9月19日被日照市东港区人民检察院刑事拘留，同日被该院取保候审。上述事实，有发破案经过、立案决定书、留置决定书等予以证实，足以认定。 本院认为，被告人隋仕早利用职务便利，截留套取村集体资金非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人隋仕早归案后如实供述犯罪事实，自愿认罪，可以从轻处罚。被告人隋仕早部分违法所得已被扣押，另向被害单位退还部分赃款，酌情从轻处罚。关于辩护人提出的“对被告人职务侵占数额存疑。被告人担任村支书多年，支出大量集体公共事业支出，存在个人支出与集体支出混同的情况，其中招待费用支出达50余万元，难以区分是公共支出还是个人支出”的意见。经查，在侦查、起诉及案件审理阶段，被告人隋仕早对其使用利用职务便利侵占资金支付村集体公共支出数额均无异议，且有证人证言等予以证实，辩护人并未提交证据证实存在其他使用利用职务便利侵占资金支付村集体公共支出的事实，故其该项辩护意见不正确，本院不予采纳。关于辩护人提出的“被告人所侵占财产多是隋仕早争取到的援助，主观恶性和社会危害性不大”。本院认为，被告人利用职务便利，截留套取村集体资金九十四万余元占为己有，数额较大，侵犯了村集体财产所有权，不能认定为主观恶性和社会危害性不大，其该项辩护意见不正确，本院不予采纳。关于辩护人提出的“被告人已六十多岁，患多种疾病，母亲八十多岁，需要赡养”的意见。本院认为，上述情形非法定或酌定的量刑情节，本院不予采纳。关于辩护人提出的“被告人系非暴力犯罪，应适用缓刑”的辩护意见。本院认为，对何种情形适用缓刑，相关法律有明确规定，并非非暴力犯罪均适用缓刑。被告人利用职务便利，截留套取村集体资金九十四万余元非法占为己有，数额较大，法定刑为五年以下有期徒刑或者拘役，不能认定为犯罪情节较轻，且被告人仅部分退赃，不能全部弥补被害单位损失，依法不适用缓刑。其该项辩护意见不正确，本院不予采纳。辩护人提出的“被告人系坦白，认罪态度好、被告人退赃二十余万元”的辩护意见正确，本院予以采纳。扣押在案的涉案款项人民币二十万元，由扣押机关负责处理（公诉机关未随案移送）。责令被告人隋仕早将犯罪所得人民币六十六万四千一百三十元退赔被害单位日照市东港区南湖镇樵业子村。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条、第六十七条第三款，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第十一条第一款之规定，判决如下： 一、被告人隋仕早犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置的，留置一日折抵刑期一日，先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，共计折抵87日）。 二、扣押在案的涉案款项人民币二十万元，由扣押机关负责处理（公诉机关未随案移送）。责令被告人隋仕早将犯罪所得人民币六十六万四千一百三十元退赔被害单位日照市东港区南湖镇樵业子村。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省日照市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。 审 判 长  席秀梅 人民陪审员  卢均成 人民陪审员  刘纪爱 二〇一九年十二月三十一日 法官助理满洁 书记员张静静 附相关法条： 《中华人民共和国刑法》： 第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》： 第一条贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 贪污数额在一万元以上不满三万元，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他较重情节”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金： （一）贪污救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、防疫、社会捐助等特定款物的； （二）曾因贪污、受贿、挪用公款受过党纪、行政处分的； （三）曾因故意犯罪受过刑事追究的； （四）赃款赃物用于非法活动的； （五）拒不交待赃款赃物去向或者拒不配合追缴工作，致使无法追缴的； （六）造成恶劣影响或者其他严重后果的。 受贿数额在一万元以上不满三万元，具有前款第二项至第六项规定的情形之一，或者具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他较重情节”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金： （一）多次索贿的； （二）为他人谋取不正当利益，致使公共财产、国家和人民利益遭受损失的； （三）为他人谋取职务提拔、调整的。 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。