重庆市綦江区人民法院民 事 判 决 书（2019）渝0110民初1704号原告：重庆农村商业银行股份有限公司綦江支行,住所地重庆市綦江区文龙街道九龙大道34号，统一社会信用代码9150022267613587XF。负责人：侯橙，该支行行长。委托诉讼代理人：李解，男，该支行员工。委托诉讼代理人：冯浩，男，该支行员工。被告：重庆冠琦农业开发有限公司，住所地重庆市綦江区化肥厂家属区71幢4-32号，统一社会信用代码91500222304866807P。法定代表人：孙发红。被告：重庆两江新区融资担保有限公司，注册地重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号，办公场所重庆市江北区江北嘴金融城2号T2栋20楼，统一社会信用代码91500000584268376F。法定代表人：冉捷。委托诉讼代理人：胡晓元，男，该公司员工。被告：谢亮，男，1985年11月1日出生，汉族，住重庆市綦江区。被告：谢纯英，女，1969年11月1日出生，汉族，住四川省广安市广安区。原告重庆农村商业银行股份有限公司綦江支行（以下简称农商行綦江支行）与被告重庆冠琦农业开发有限公司（以下简称冠琦公司）、重庆两江新区融资担保有限公司（以下简称两江公司）、谢亮、谢纯英金融借款合同纠纷一案，本院于2019年2月22日立案后，依法适用普通程序，于2019年8月6日、2019年11月4日两次公开开庭进行审理。原告农商行綦江支行之委托诉讼代理人冯浩、被告两江公司之委托诉讼代理人胡晓元到庭参加诉讼。被告冠琦公司、谢亮、谢纯英经依法送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告农商行綦江支行向本院提出诉讼请求：1.判令被告冠琦公司偿还借款本金10000000元及截止2019年2月10日利息(含罚息、复利)2336351.04元（合计金额12336351.04元）；并从2019年2月11日起按合同约定的标准计付利息(含罚息、复利)至款还清时止；2.被告两江公司、谢亮、谢纯英对全部债务承担连带清偿责任；3.被告承担本案诉讼费。诉讼过程中，原告表示案涉借款已于2018年3月30日核销（核销只是原告对该笔贷款的账户调整，债权仍然存在，利息仍按合同约定计付），核销时被告冠琦公司尚欠贷款本金10000000元、利息（含罚息、复利）1297304.96元；2019年2月22日，原告提起本案诉讼；2019年8月26日，原告扣划了被告两江公司保证金500000元用于归还案涉借款本金，还款后案涉借款本金尚欠9500000元，故重新明确其第1项诉讼请求为：请求法院依法判令被告冠琦公司偿还借款本金9500000元及利息(含罚息、复利)[截止2018年3月30日尚欠借款本金10000000元、利息(含罚息、复利)1297304.96元；2019年8月26日归还本金500000元，尚欠借款本金9500000元；从2018年3月31日起按合同约定的标准计付利息(含罚息、复利)至款还清时止]。事实和理由：2016年3月4日，被告冠琦公司作为借款人，与原告签订了《流动资金贷款合同》(綦江支行2016年公流贷字第1108072016100019号)，合同中约定由原告向被告冠琦公司发放借款10000000元用于支付货款，贷款期限为壹年，自2016年3月4日起至2017年3月3日止，借款年利率为浮动利率，贷款利率在基准利率水平上上浮55%(6.7425%)，贷款实行按月结付利息，结息日为每月的20日，合同还约定了各方的权利和义务及其违约责任。2016年3月4日，原告与被告两江公司签订《保证合同》(綦江支行2016年专保字第1108072016300019号)，合同约定被告两江公司同意为原告与债务人冠琦公司依《流动资金贷款合同》(以下简称“主合同”)所形成的债务提供保证担保，担保的范围包括主合同项下债权本金及其利息(含罚息、复利)、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费、仲裁费、财产保全费、执行费等原告为实现债权而支付的一切合理费用，保证方式为连带责任保证，保证期间为主合同约定的债务人履行期限届满之日起两年，还约定了各方的权利和义务及其违约责任。2016年3月4日，原告与被告谢亮、谢纯英签订《保证合同》(綦江支行2016年保字第1108072016300019号)，合同约定被告谢亮、谢纯英同意为原告与债务人冠琦公司依《流动资金贷款合同》(以下简称“主合同”)所形成的债务提供保证担保，担保的范围包括主合同项下债权本金及其利息(含罚息、复利)、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费、仲裁费、财产保全费、执行费等原告为实现债权而支付的一切合理费用，保证方式为连带责任保证，保证期间为主合同约定的债务人履行期限届满之日起两年，还约定了各方的权利和义务及其违约责任。2016年8月10日，前述合同签订后原告按合同的约定向被告冠琦公司发放了一笔借款10000000元。前述贷款于2017年3月3日到期后，冠琦公司未按时归还我行贷款，经我行多次催收，借款人一直未归还我行贷款。被告冠琦公司违反了约定的合同义务、承诺，公司财务状况恶化，严重的影响了原告的贷款安全。原告认为，双方签订的《流动资金贷款合同》《保证合同》等合法有效，各方均应完全履行。依照法律规定，保证人两江公司、谢亮、谢纯英还应对此承担连带责任。为此，特依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国担保法》等规定，诉至法院，请求依法裁判。审理中，原告于2019年8月26日扣划了被告两江公司保证金500000元用于归还案涉借款本金，并重新明确了其第1项诉讼请求。被告冠琦公司未作答辩。被告两江公司辩称，一、保证人两江公司对原告在起诉状中提到的基本法律事实无异议。二、我方主要围绕利息计算提出如下答辩：1.利息起算基数不合理。保证人两江公司为担保此笔贷款，在贷款发放前向原告提供了500000元保证金作为质押。贷款到期后，借款人已无力偿还本金并拖欠了部分利息，原告在明知借款人无力偿债的情况下，至今（第一次庭审时，即2019年8月6日）没有扣划此笔保证金，加大了利息计算的基数。按照合同法减损原则，增加的这部分不必要的利息负担不应由四位被告承担。原告扣了保证金500000元后，本金就还剩9500000元，借款到期后之后的利息、罚息都应按9500000元为基数计算。2.针对罚息计算复利，不符合法律法规的规定。首先，《人民币利率管理规定》第二十一条规定：“对贷款期内不能按期支付的利息，按合同利率按季计收复利，贷款逾期后，改按罚息利率计收复利。”《关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条规定：“对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起按罚息利率计收利息直至偿清本息为止，对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利”。均明确了复利的计算基数应仅为正常利息及合同期内的应付利息，不包括逾期罚息。其次，逾期利息是一种违约责任的承担方式，再对逾期利息计收复利有违公平和补偿原则。3.《流动资金借款合同》中，也并没有明确约定对罚息计收复利。4.本案原告在借款合同期内按逾期利率而不是按合同利率计算复利，也不符合上述金融法规对复利的计收规定。况且，《流动资金借款合同》中也没有约定具体的利率标准，也应该按照有利于非格式合同借款方来执行。被告谢亮未作答辩。被告谢纯英未作答辩。经审理查明，被告冠琦公司成立于2014年4月22日，被告谢亮曾担任被告冠琦公司的法定代表人。2016年3月4日，被告冠琦公司作出了股东会决议。在该股东会决议中，载明：本次会议对公司向农商行綦江通惠支行（系农商行綦江支行的下属机构）申请支用流动资金贷款10000000元事项进行了表决，并作如下决议：1.同意本公司向农商行綦江通惠支行申请支用流动资金贷款10000000元，用于充实流动资金，支付货款等。2.贷款由两江公司提供全额保证担保。3.贷款由谢亮、谢纯英作连带责任保证担保。在该股东会决议上，被告谢亮、谢纯英作为股东签名捺指印确认；被告冠琦公司在内容为“本公司对以上股东签名的真实性、合法性及有效性予以确认，并对此法律后果负责”的文字下方加盖了公章。2016年3月4日，被告冠琦公司向农商行綦江通惠支行提交了《借款申请书》。在该借款申请书中，载明：农商行綦江通惠支行：我公司现因业务发展需要，特向贵行申请支用流动资金贷款10000000元，贷款由两江公司提供全额保证担保，并由公司股东谢亮、谢纯英提供连带责任保证担保。贷款用于支付货款，贷款期限1年，利率按贵行管理办法执行，采取按月结息、分期还本的还款方式，到期我公司经营收入及其他合法收入归还。望贵行批准为谢!2016年3月4日，由原告农商行綦江支行作为贷款人（以下简称甲方），被告冠琦公司作为借款人（以下简称乙方），双方签订了《流动资金贷款合同》（合同编号：綦江支行2016年公流贷字第1108072016100019号）。在该《流动资金贷款合同》中，载明:乙方向甲方申请贷款，甲方经审查同意提供贷款。根据我国有关法律法规，甲、乙双方在平等自愿的基础上协商一致，签订本合同，共同遵守。第一条贷款。（一）贷款种类：流动资金贷款。（二）贷款用途：支付货款。（三）贷款币种及金额：人民币10000000元。（四）本合同项下的贷款为短期贷款。1.贷款期限：壹年，自2016年3月4日起至2017年3月3日止。2.提款期限：自2016年3月4日起至2016年9月3日止……3.若本合同记载的贷款金额、贷款日期、提款日期、贷款利率等与贷款凭证记载不一致时，以贷款凭证记载为准。贷款凭证是本合同不可分割的组成部分，与本合同具有同等法律效力。第二条贷款利率。本合同项下贷款利率按以下第（一）种方式确定及调整：[以下适用于人民币贷款]（一）浮动利率：贷款利率在基准利率水平上上浮55%。在贷款期限内，如遇基准利率调整，按以下第2种方式调整，甲方不需另行通知乙方和担保人：……2.在贷款期限内，该利率保持不变……发放贷款时的贷款利率以贷款凭证记载的贷款上账日中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率按上述方法计算确定。若中国人民银行公布取消基准利率的相关规定，本合同贷款执行利率按照取消基准利率相关规定生效日当日本笔贷款执行利率执行，不再随之调整；若中国人民银行对基准利率另有规定，则参照中国人民银行规定执行……第三条贷款方式。（一）本合同项下贷款采取担保贷款方式。采取担保贷款方式的，担保合同另行签订……第四条账户管理。乙方须按以下第（一）种方式在甲方开立账户，并接受甲方对账户进行监控。乙方对贷款的支付、资金归集账户资金的支付和偿贷资金专户资金的支付接受甲方的管理和控制。（一）方式一：1.乙方在甲方开立一般存款账户作为资金归集账户，账号为110807012001000XXXX，专用于甲方向乙方发放贷款的贷转存和乙方对贷款的支付，以及乙方经营收入、相关补贴收入、专项补助资金、其他收入的归集和按约定条件与方式对外支付……第十条还款方法。乙方按以下第（三）种方法归还贷款本息：……（三）按期结息、分期还本法：1.按期结息的约定：乙方按月结付利息，结息日为每月的20日。2.分期还本的约定：（1）贷款发放后第6个月归还本金5000000元，第9个月归还本金1000000元，剩余贷款到期归还……无论选择上述何种还款方式，如贷款本金的最后一次偿还日不在结息日，则未付利息应利随本清（日利率＝月利率/30）……第十一条还款方式。乙方选择以下第（一）种方式归还贷款：（一）柜面还款，乙方应到甲方办理贷款的营业机构办理……乙方未按期还款的，甲方有权从乙方在重庆农村商业银行系统开立的其他账户（包括但不限于贷款发放专户、资金归集账户等）划收，但这并不形成甲方必须划收的必然义务，甲方没有行使该项权利，对于乙方产生的逾期罚息等不良后果及不良记录等，甲方不承担任何责任。第十二条甲方的权利和义务……（二）对于任何依据本合同发生的乙方应付甲方款项，甲方有权从乙方在甲方开立的存款账户中扣划相应款项……第十三条乙方的权利和义务……（三）按期归还贷款本金，按时支付利息……第十七条违约责任……（二）对逾期或未按合同约定用途使用的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按合同约定的计结息方式和相应罚息利率计收复利。乙方未按本合同约定期限归还贷款的罚息利率为在贷款利率上加收50%……该罚息利率随本合同约定贷款利率的调整而调整……（四）因乙方违约致使甲方采取诉讼、仲裁及强制执行公证等方式实现债权的，乙方应当承担甲方为实现债权及相应担保权利的全部费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、执行费、评估费、拍卖费、律师代理费等）。第十八条争议解决方式。因本合同发生争议，双方应进行协商或调解；协商或调解不成的，应选择以下第1种方式解决争议。1.向甲方所在地人民法院提起诉讼……在诉讼或仲裁期间，本合同不涉及争议部分的条款仍须履行……第二十条合同的生效。本合同经甲乙双方签字或盖章后生效。第二十一条合同文本。本合同一式陆份，双方当事人各执壹份，担保公司肆份，具有相同法律效力。第二十二条合同附件。本合同附件包括但不限于：（一）贷款凭证……第二十四条提示。甲方已提请乙方注意对本合同各条款作全面、准确的理解，并应乙方的要求做了相应的条款说明，签约各方对本合同的含义认识一致。各方确认本合同所载明通讯送达地址为有关通知及法律文书的有效送达地址。按前述地址邮寄送达有关通知及法律文书即视为送达，具有法律效力。任何一方上述地址发生变动，须按本合同约定通知对方，否则，按原地址邮寄送达有关通知及法律文书即视为送达，具有法律效力。在该《流动资金贷款合同》上，原告农商行綦江支行作为贷款人加盖了该支行贷款专用章及谢镜的名章，被告冠琦公司作为借款人加盖了公章及被告谢亮的名章。2016年3月4日，由原告农商行綦江支行作为债权人（以下简称甲方），被告两江公司作为保证人（以下简称乙方），双方签订了《保证合同》（合同编号：綦江支行2016年专保字第1108072016300019号）。在该《保证合同》中，载明：为了确保冠琦公司(以下简称“债务人”)与甲方签订的编号为綦江支行2016年公流贷字第1108072016100019号的《流动资金贷款合同》(以下简称“主合同”)的切实履行，保障甲方债权的实现，乙方自愿为债务人与甲方依主合同所形成的债务提供保证担保。为明确双方的权利义务，根据《中华人民共和国担保法》及相关的法律、法规和规章，双方经协商一致，订立本合同。第一条被担保的主债权种类、数额。乙方担保的主债权种类、数额分别为:短期流动资金贷款人民币10000000元。第二条保证方式。本合同保证方式为连带责任保证。第三条保证担保的范围。乙方担保的范围包括主合同项下债权本金及其利息(含罚息、复利)、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费、仲裁费、财产保全费、执行费等甲方为实现债权而支付的一切合理费用。第四条保证金。乙方应在甲方放款前向甲方系统内指定的保证金收取行交存本合同所担保债权额5%的保证金，并不可撤销地授权甲方在乙方担保责任期间对保证金予以止付。甲方对保证金享有优先受偿权，当甲方债权得到清偿(含部分清偿)或乙方担保责任解除后，甲方可根据账户管理规定及乙方要求将相应比例的保证金解付到乙方在甲方系统内开立的以下指定结算账户。保证金收取行重庆农村商业银行江北支行，保证金账号020501013118000XXXX。指定的结算账户：开户行重庆农村商业银行江北支行，名称：重庆两江新区融资担保有限公司，账号020501012001002XXXX。第五条风险承担。乙方选择以下第（一）种风险承担方式：(一)乙方对所担保的债权承担未清偿额的责任比例为100%……本合同中所述未清偿额是指借款人未按主合同约定偿还的债务额。除法律另有规定外，甲乙双方承诺不以任何理由拒绝按本合同的约定承担责任，或要求减轻，或在履行责任后要求对责任进行重新划分。第六条保证责任的履行。(一)乙方应在下列任一情形发生之日起30天内按第五条约定的清偿比例向甲方先行承担清偿责任；若达30天而未清偿的，甲方有权通知保证金收取行扣划乙方在重庆农村商业银行及分支机构交存的与应承担责任等额的保证金归还贷款本息。乙方应自扣划之日起5日内向保证金收取行补足在保余额(乙方在重庆农村商业银行所担保的债权余额)相应比例的保证金。1.主合同项下债务履行期限届满，甲方未受清偿。“期限届满”包括主合同约定的债务履行期限届满，以及甲方依照国家法律法规规定或者主合同的约定宣布主合同项下债权提前到期的情形……5.乙方违反本合同项下义务；6.其他严重影响债权实现的情形。(二)乙方支付的款项不足以清偿本合同所担保的债权的，甲方可以选择将该款项用于归还本金、利息、罚息、复利或者费用等。第七条保证期间。(一)保证期间为主合同约定的债务人履行期限届满之日起两年；主合同约定贷款分次到期的，自最后一笔贷款到期之日起两年……(四)若发生法律、法规规定或者主合同约定的事项，导致主合同债务被债权人宣布提前到期的，保证期间自甲方确定的主合同债务提前到期之日起两年。第八条乙方担保义务的独立性。（一）乙方在本合同项下的义务具有独立性，不受本合同任何一方与第三方之间关系的影响。（二）如债务人违反主合同的约定，不影响乙方的保证责任，保证人不能以此为由要求减轻或免除保证责任……第十条甲方的权利与义务……(三)出现以下情况之一的，甲方有权宣布主合同项下债权提前到期，乙方应承担清偿责任。1.债务人和乙方违反主合同或本合同约定的；2.乙方不履行对重庆农村商业银行的代偿责任或通过诉讼强制其履行代偿责任的……11.其他对甲方债务清偿有影响的情形……（四）若本合同所担保的合同的债权同时存在债务人提供物的担保和保证担保的，甲方有权要求乙方先于物的担保承担保证责任……第十一条乙方声明和承诺。(一)乙方向甲方提供的担保完全符合乙方的章程、授权管理、内部规定和法定的要求，签订的保证合同是自愿、真实、合法、有效的……(五)乙方已充分认识到利率风险，如贷款合同采用浮动利率，乙方愿承担因利率浮动而增加的担保责任……第十三条违约责任。本合同生效后，甲方和乙方均应履行本合同约定的义务，任何一方不履行约定义务的，应当承担相应的违约责任，并赔偿由此给对方造成的损失。第十四条争议解决方式。本合同履行中如发生争议，各方应进行协商或调解；协商或调解不成的，应选择以下第1种方式解决争议。1.向甲方所在地人民法院提起诉讼……在诉讼或仲裁期间，本合同不涉及争议部分的条款仍须履行……第十六条合同的生效。本合同经签约各方签章后生效。第十七条合同文本。本合同一式伍份，每方各执壹份，担保公司肆份，具有相同法律效力。第十八条合同附件。本合同附件是本合同不可分割的组成部分，与本合同正文具有同等法律效力，本合同附件包括但不限于:(一)乙方提供的反担保资料及清单……第十九条提示。甲方已提请乙方对本合同各条款作全面、准确的理解，并应乙方的要求作了相应的条款说明。签约各方对本合同含义认识一致。各方确认本合同所载明通讯送达地址为有关通知及法律文书的有效送达地址。按前述地址邮寄送达有关通知及法律文书即视为送达，具有法律效力。甲方地址发生变动，应采用公告、网上银行、电话银行等方式通知对方。乙方地址发生变动，须书面通知对方。否则，按原地址邮寄送达有关通知及法律文书即视为送达，具有法律效力。在该《保证合同》上，原告农商行綦江支行作为债权人加盖了公章及刘健的名章，被告两江公司作为保证人加盖了公章及刘晓强的名章。2016年3月4日，由原告农商行綦江支行作为债权人（以下简称甲方），被告谢亮、谢纯英作为保证人（以下简称乙方），双方签订了《保证合同》（合同编号：綦江支行2016年保字第1108072016300019号）。在该《保证合同》中，载明：为了确保冠琦公司(以下简称“债务人”)与甲方签订的编号为綦江支行2016年公流贷字第1108072016100019号的《流动资金贷款合同》(以下简称“主合同”)的切实履行，保障甲方债权的实现，乙方自愿为债务人与甲方依主合同所形成的债务提供保证担保。为明确双方的权利义务，根据《中华人民共和国担保法》及相关的法律、法规和规章，双方经协商一致，订立本合同。第一条被担保的主债权种类、数额。乙方担保的主债权种类、数额分别为:短期流动资金贷款人民币10000000元。第二条保证方式。本合同保证方式为连带责任保证。本合同项下有多个保证人的，各保证人共同对债权人承担连带责任。第三条保证担保的范围。乙方担保的范围包括主合同项下债权本金及其利息(含罚息、复利)、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费、仲裁费、财产保全费、执行费等甲方为实现债权而支付的一切合理费用。第四条保证期间。(一)保证期间为主合同约定的债务人履行期限届满之日起两年；主合同约定贷款分次到期的，自最后一笔贷款到期之日起两年……(四)若发生法律、法规规定或者主合同约定的事项，导致主合同债务被债务人宣布提前到期的，保证期间自甲方确定的主合同债务提前到期之日起两年。第五条保证人担保义务的独立性。（一）保证人在本合同项下的义务具有独立性，不受本合同任何一方与第三方之间关系的影响。如主合同被确认无效，则保证人仍应对基于原借贷行为而新产生的债务予以担保。若因保证人过错造成本合同无效，保证人应在保证范围内赔偿债权人全部损失。（二）如债务人违反主合同的约定，不影响保证人的保证责任，保证人不能以此为由要求减轻或免除保证责任。第六条保证人声明与承诺……(三)债务人未按主合同约定履行债务的，保证人自愿履行保证责任。(四)保证人未按本合同约定履行保证责任的，保证人不可撤销的授权债权人有权直接从保证人在债权人处开立的账户中直接划收相关款项。此授权行为不再另行签发授权书……(七)债务人和保证人违反主合同或本合同项下义务，债权人有权宣布本合同所担保债务全部提前到期，保证人须按本合同约定履行连带保证责任。(八)保证人已充分认识到利率风险，如贷款合同采用浮动利率，保证人愿承担因利率浮动而增加的担保责任。(九)本合同所担保的贷款若同时提供了抵押、质押担保或保证担保的，债务人未按约定期限还款或发生违约情形时，债权人可以选择行使抵押权、质押权或要求保证人承担保证责任。第七条保证责任的承担。(一)发生下列情形之一的，甲方有权要求乙方履行保证责任。乙方支付的款项不足以清偿本合同所担保的债权的，甲方可以选择将该款项用于归还本金、利息、罚息、复利或者费用等:1.主合同项下债务履行期限届满，甲方未受清偿。“期限届满”包括主合同约定的债务履行期限届满，以及甲方依照国家法律法规规定或者主合同的约定宣布主合同项下债权提前到期的情形……5.保证人违反本合同项下义务；6.其他严重影响债权实现的情形。（二）本合同所担保的债权同时存在债务人提供物的担保和保证担保的，甲方有权要求保证人先于物的担保承担保证责任……第八条违约责任。本合同生效后，甲方和乙方均应履行本合同约定的义务，任何一方不履行约定义务的，应当承担相应的违约责任，并赔偿由此给对方造成的损失。第九条争议解决方式。本合同履行中如发生争议，各方应进行协商或调解；协商或调解不成的，应选择以下第1种方式解决争议。1.向甲方所在地人民法院提起诉讼……在诉讼或仲裁期间，本合同不涉及争议部分的条款仍须履行。第十条其他事项。（一）乙方已清楚的知悉所担保的主合同……第十一条合同的生效。本合同经签约各方签字或盖章后生效。第十二条合同文本。本合同一式贰份，每方各执壹份，具有相同法律效力……第十四条提示。甲方已提请乙方对本合同各条款作全面、准确的理解，并应乙方的要求作了相应的条款说明。签约各方对本合同含义认识一致。各方确认本合同所载明通讯送达地址为有关通知及法律文书的有效送达地址。按前述地址邮寄送达有关通知及法律文书即视为送达，具有法律效力。甲方地址发生变动，应采用公告、网上银行、电话银行等方式通知对方。乙方地址发生变动，须书面通知对方。否则，按原地址邮寄送达有关通知及法律文书即视为送达，具有法律效力。在该《保证合同》上，原告农商行綦江支行作为债权人加盖了公章及谢镜的名章，被告谢亮、谢纯英作为保证人签字捺指印确认。前述合同签订后，原告农商行綦江支行根据合同约定于2016年3月11日履行了出借10000000元借款的义务。在被告冠琦公司作为借款人签章确认的《借款借据》中，载明：记账日期为2016年3月11日，借款人名称为冠琦公司，借款合同编号为1108072016100019，贷款金额为10000000元，贷款日期为2016年3月11日，到期日期为2017年3月3日，年利率为6.7425%。被告冠琦公司在原告农商行綦江支行履行了出借借款义务后，未根据合同约定按时足额履行偿还义务。2018年3月30日，原告将本案案涉借款作了核销处理（即纳入呆账，核销只是原告对该笔贷款的账户调整，债权仍然存在，利息仍按合同约定计付），此时，被告冠琦公司尚欠原告借款本金10000000元，欠息合计1297304.96元。2019年2月22日，原告农商行綦江支行为实现其本案案涉借款债权，以冠琦公司、两江公司、谢亮、谢纯英为共同被告，诉至本院。2019年8月6日，本案进行了第一次公开开庭审理。2019年8月26日，原告扣划了被告两江公司保证金500000元用于归还本案案涉借款本金。2019年11月4日，本案进行了第二次公开开庭审理。审理中，被告两江公司提出了借款到期后的利息、罚息都应以9500000元为基数计算等抗辩意见。以上事实，有当事人陈述笔录，身份证明材料，冠琦公司股东会决议，借款申请书，綦江支行2016年公流贷字第1108072016100019号《流动资金贷款合同》，綦江支行2016年专保字第1108072016300019号《保证合同》，綦江支行2016年保字第1108072016300019号《保证合同》《借款借据》，被告冠琦公司贷款账户基本信息查询截图，中国建设银行客户专用回单，客户收款回单，重庆农村商业银行江北支行出具的保证金存入业务凭证，重庆农村商业银行特种转账借方凭证等证据在案为凭，并经庭审质证和审查，可以认定。本院认为，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。本案中，根据当事人签订的《流动资金贷款合同》《保证合同》，可以确认原告农商行綦江支行的贷款人、担保权人身份，被告冠琦公司的借款人身份，以及被告两江公司、谢亮、谢纯英的连带责任保证人身份。被告冠琦公司在原告于2016年3月11日履行了出借10000000元借款的义务后，未根据约定按时足额履行偿还义务，截至2018年3月30日，被告冠琦公司尚欠原告借款本金10000000元，欠息合计1297304.96元。被告的逾期未还款行为，已构成违约，应承担相应的违约责任。原告在提起本案诉讼后，在审理过程中于2019年8月26日扣划了被告两江公司的保证金500000元用于归还案涉借款本金，被告现尚欠原告的借款本金数额为9500000元。现原告要求被告冠琦公司偿还尚欠借款本金9500000元及利息（含罚息、复利），要求被告两江公司、谢亮、谢纯英承担连带清偿责任，其请求符合法律规定和当事人约定，本院应予支持。就案涉借款到期后的利息是否即应以9500000元为基数进行计算的问题，本院认为，首先，原告与被告两江公司在綦江支行2016年专保字第1108072016300019号《保证合同》“第六条保证责任的履行”中约定了“(一)乙方应在下列任一情形发生之日起30天内按第五条约定的清偿比例（第五条约定的两江公司对所担保的债权承担未清偿额的责任比例为100%）向甲方先行承担清偿责任；若达30天而未清偿的，甲方有权通知保证金收取行扣划乙方在重庆农村商业银行及分支机构交存的与应承担责任等额的保证金归还贷款本息。乙方应自扣划之日起5日内向保证金收取行补足在保余额(乙方在重庆农村商业银行所担保的债权余额)相应比例的保证金。1.主合同项下债务履行期限届满，甲方未受清偿……(二)乙方支付的款项不足以清偿本合同所担保的债权的，甲方可以选择将该款项用于归还本金、利息、罚息、复利或者费用等”；其次，《中华人民共和国合同法》第一百一十九条第一款规定“当事人一方违约后，对方应当采取适当措施防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿”。据此，原告在案涉借款于2017年3月3日到期后的第31日（即2017年4月3日），即有权也应当扣划被告两江公司的保证金500000元用于归还借款。而原告在诉讼过程中于2019年8月26日扣划被告两江公司保证金500000元用于归还案涉借款本金，客观上增加了债务基数，增加了债务人和保证人的责任，故本院对此不予保护。就逾期罚息、复利的计算问题，原告与被告冠琦公司在綦江支行2016年公流贷字第1108072016100019号《流动资金贷款合同》“第十七条违约责任”中约定了“……（二）对逾期或未按合同约定用途使用的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按合同约定的计结息方式和相应罚息利率计收复利。乙方未按本合同约定期限归还贷款的罚息利率为在贷款利率上加收50%……该罚息利率随本合同约定贷款利率的调整而调整……”，该约定是当事人的真实意思表示，不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，被告应按该约定向原告计付逾期罚息、复利。综上，被告冠琦公司应在判决后立即偿还原告尚欠借款本金9500000元及截至欠款还清时止的利息（含罚息、复利）[利息（含罚息、复利）按《流动资金贷款合同》《借款借据》据实计算；其中截至2017年4月3日的计息借款本金基数为10000000元，从2017年4月4日起至欠款还清时止的计息借款本金基数为9500000元]，并由被告两江公司、谢亮、谢纯英承担连带清偿责任。依照《中华人民共和国民法总则》第三条、《中华人民共和国合同法》第六条、第八条、第六十条第一款、第一百零七条、第一百零九条、第一百一十九条第一款、第一百九十六条、第一百九十八条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：一、被告重庆冠琦农业开发有限公司在本判决生效后立即偿还原告重庆农村商业银行股份有限公司綦江支行尚欠借款本金9500000元及截至欠款还清时止的利息（含罚息、复利）[利息（含罚息、复利）按《流动资金贷款合同》《借款借据》据实计算；其中截至2017年4月3日的计息借款本金基数为10000000元，从2017年4月4日起至欠款还清时止的计息借款本金基数为9500000元]，并由被告重庆两江新区融资担保有限公司、谢亮、谢纯英承担连带清偿责任。二、驳回原告重庆农村商业银行股份有限公司綦江支行的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案诉讼费用96118元（其中案件受理费95818元、公告费用300元），由原告重庆农村商业银行股份有限公司綦江支行负担942元，由被告重庆冠琦农业开发有限公司负担95176元（原告重庆农村商业银行股份有限公司綦江支行已预交案件受理费95818元和公告费用300元；其中由被告重庆冠琦农业开发有限公司负担的95176元，由被告重庆冠琦农业开发有限公司在履行前述判决义务时一并给付原告重庆农村商业银行股份有限公司綦江支行，并由被告重庆两江新区融资担保有限公司、谢亮、谢纯英承担连带责任）。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。审 判 长 张 万人民陪审员 周 群人民陪审员 李碧兰二〇一九年十二月十日法官 助理 张 鑫书 记 员 陈 璐