北京市西城区人民法院民 事 判 决 书（2019）京0102民初6829号原告：北京江川小额贷款有限公司，住所地北京市西城区阜成门外大街22号1幢9层901-1。法定代表人：刘迎生，董事长。委托诉讼代理人：刘鹍，女，1980年3月16日出生，汉族，北京江川小额贷款有限公司职员，户籍地黑龙江省富锦市创业农垦社区。被告：刘文利，男，1964年12月13日出生，汉族，户籍地四川省眉山市东坡区。被告：邹玉霞，女，1969年10月25日出生，汉族，户籍地四川省眉山市东坡区。被告：眉山市智鑫铸钢机械有限公司，住所地四川省眉山市东坡区修文镇铝硅产业园区。法定代表人：刘文利。原告北京江川小额贷款有限公司（以下简称江川小贷公司）与被告刘文利、被告邹玉霞、被告眉山市智鑫铸钢机械有限公司（以下简称智鑫铸钢公司）借款合同纠纷一案，本院立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。江川小贷公司法定代表人刘迎生到庭参加诉讼，刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司经本院公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。江川小贷公司向本院提出诉讼请求：1.刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司偿还江川小贷公司借款本金371814.99元、利息516327.08元及自2019年1月1日起至借款实际清偿之日止的利息（以367193.32元为基数，按照年利率24%计算）；2.刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司承担本案诉讼费用。事实和理由：2012年9月17日，江川小贷公司与刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司签订《借款合同》，约定借款金额人民币80万元；借款期限12个月；等额本息方式还款；借款月利率2％。被告至今未清偿欠款。刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司既未做出答辩，亦未向本院提交证据。江川小贷公司围绕诉讼请求依法提交了证据。经庭审质证，本院认定事实如下：2012年9月17日，江川小贷公司与刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司签订《借款合同》，约定刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司作为借款人，向江川小贷公司借款80万元，用于智鑫铸钢公司资金周转，还款来源为借款人的工资收入、经营收入及其他所得。借款期限12个月，借款月利率2%，还款方式见还款通知书。还款通知书载明贷款日期2012年9月17日，贷款到期日2013年9月17日，平息月利为1.1226%（实际2%），还款方式为等额本息，总供款期数12期，每期还款额为79647.68元。同日，江川金融服务股份有限公司（以下简称江川金融公司）与刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司签订《贷款服务合同》，约定对于江川金融公司向刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司提供的系列服务，刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司同意在获得《借款合同》约定的借款资金当日向江川金融公司支付服务费4.8万元。刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司每月（如剩余期限不满一个月的按一个月计算）按借款总额的0.5%向江川金融公司支付账户管理费，直至借款清偿完毕为止。刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司提款时预留借款总额12%的金额作为江川金融公司贷后服务的履约保证金。在刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司及时足额还款后，该还款日当月的预扣保证金将被用以冲抵下月相应的还款金额。刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司未及时足额还款，则扣除相应的保证金（视为违约金），借款期满后，保证金（如有剩余）冲抵最后相应金额的还款。同日，江川小贷公司通过银行向刘文利转账656000元（扣除贷款服务费48000元及履约保证金96000元）。刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司出具收据。2012年10月17日，刘文利偿还借款77782元。2012年11月16日，刘文利偿还借款71648元。2012年12月18日，刘文利偿还借款71682元。2013年1月18日，刘文利偿还借款79682元。2013年2月24日，刘文利偿还借款83705元。2013年4月24日，刘文利偿还借款83705元。2013年5月9日，刘文利偿还借款6000元。2013年9月3日，刘文利偿还借款10万元。江川小贷公司表示，截至庭审之日，除了上述还款外，刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司并未偿还江川小贷公司其他款项。本院认为，江川小贷公司与刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司签订的借款合同，系各方当事人的真实意思表示，且不违反我国现行法律、行政法规的强制性规定，亦不存在其他导致合同无效的情形，应属合法有效，各方应当按照约定全面履行各自义务。借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。本案中，借款合同约定的借款金额为80万元，扣除贷款服务费及履约保证金，刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司实际收到656000元。虽然贷款服务费、履约保证金与利息名称不同，但实质上都属于借款的成本费用。鉴于江川小贷公司与江川金融公司的关联关系，结合法律规定、利息性质进行分析，本院认为该情形属于变相在本金中预先扣除利息的行为，故本院依法认定江川小贷公司出借的本金为656000元。刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司向江川小贷公司借款后，应当依约按时足额偿还。现借款期限已经届满，刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司仍未清偿借款，构成违约，故江川小贷公司要求偿还剩余借款本金的诉讼请求，理由正当，本院予以支持。超过本院认定的本金部分，本院不予支持。借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人有权主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间的利息。本案中，江川小贷公司与刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司约定借期内的年利率为24%，并未约定逾期利率，故江川小贷公司要求按照年利率24%支付逾期利息，应属合理。经核算，截至2018年12月31日刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司尚欠借款本金231793.83元、利息300559.34元，故本院对截至2018年12月31日借款本金231793.83元、利息300559.34元及自2019年1月1日起的利息的诉讼请求，予以支持。超过本院认定的本息部分，本院不予支持。刘文利、邹玉霞、智鑫铸钢公司经本院合法传唤，无正当理由拒不出庭应诉，视为其放弃了答辩和质证的权利，不影响本院依据认定的事实作出判决。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第二百零五条、第二百零六条，第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款，第二十七条，第二十九条第二款第（二）项之规定，判决如下：一、被告刘文利、被告邹玉霞、被告眉山市智鑫铸钢机械有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告北京江川小额贷款有限公司截至2018年12月31日的借款本金231793.83元、利息300559.34元及自2019年1月1日起至借款实际清偿之日止的利息（以231793.83元为基数，按照年利率24%计算）；二、驳回原告北京江川小额贷款有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费12681元，由原告北京江川小额贷款有限公司负担3557元（已交纳），由被告刘文利、被告邹玉霞、被告眉山市智鑫铸钢机械有限公司共同负担9124元（于本判决生效后七日内交纳）；公告费（以实际发生额为准），由被告刘文利、被告邹玉霞、被告眉山市智鑫铸钢机械有限公司共同负担（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，交纳上诉案件受理费，上诉于北京市第二中级人民法院。如在上诉期满后七日内未交纳上诉费的，按自动撤回上诉处理。审 判 长  张 毅人民陪审员  周建祯人民陪审员  郑耀武二〇一九年十二月三十日法官 助理  李亚津书 记 员  边雅祺