四川省宜宾市翠屏区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）川1502刑初88号 公诉机关四川省宜宾市翠屏区人民检察院。 被告单位四川创丰投资开发有限公司,组织机构代码:51150000002074,单位地址:四川省宜宾市翠屏区南岸长江大道学园街2幢底层1号,法定代表人刘亿。 诉讼代表人刘某1,女,1975年7月7日出生,系被告单位四川创丰投资开发有限公司员工。 被告人刘亿,男,1978年12月17日出生于四川省宜宾市翠屏区，汉族,高中文化,四川创丰投资开发有限公司法定代表人,住四川省宜宾市。因犯抢劫罪于2000年9月28日被本院判处有期徒刑六年,2005年5月28日刑满释放。因本案于2018年4月12日被公安机关抓获并送云南省昆明市呈贡区看守临时羁押，于同年4月20日被刑事拘留，于同年5月25日被执行逮捕。现羁押于宜宾市看守所。 辩护人梁国平，四川戎城律师事务所律师。 被告人陈幼容,女,1963年2月22日出生于四川省宜宾市翠屏区,汉族,高中文化,无业，住四川省宜宾市翠屏区。因本案于2017年3月7日被刑事拘留，同年3月10日被释放，同日被取保候审,2018年4月12日解除取保候审。 辩护人梁开春，四川丰宜律师事务所律师。 四川省宜宾市翠屏区人民检察院以翠检诉刑诉（2019）64号起诉书指控被告单位四川创丰投资开发有限公司及被告人刘亿、陈幼容犯非法吸收公众存款罪，于2019年2月3日，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。在审理过程中，2019年12月3日，公诉机关以翠检诉刑变诉［2019］5号变更起诉决定书，向本院变更起诉。被告单位四川创丰投资开发有限公司诉讼代表人刘某1、被告人刘亿及其辩护人梁国平、被告人陈幼容及其辩护人梁开春到庭参加诉讼。经本院通知，侦查人员唐某、鉴定人薛某出庭作证。现已审理终结。 四川省宜宾市翠屏区人民检察院指控： 2012年1月,被告人刘亿在宜宾成立四川创丰投资开发有限公司,2012年2月与河南辉县强硕房地产开发投资公司签订建筑合同,由创丰公司负责修建强硕房地产公司开发的河南辉县“共城华庭”项目。之后,被告人刘亿以缴纳河南项目保证金为由,于2012年5月期间开始向公司内部员工集资,并按照月利息1.8%的方式支付借款利息,安排公司员工被告人陈幼容负责收集借款并与借款人签订借款合同。同时,被告人刘亿要求员工以介绍公司以外的人员借款到创丰公司,并按同等利率予以支付。 2012年5月至2014年初期间,被告人刘亿向被告人陈幼容提供两张本人工商银行卡账号用于收取借款,其中将一张卡号为:66×××14的工商银行卡交与被告人陈幼容保管,另外一张卡号为:62×××20由被告人刘亿本人保管。被告人陈幼容将收取的借款分别存入以上被告人刘亿的以上两张银行卡内,由被告人刘亿安排使用借款,同时支付借款利息由被告人陈幼容填报审批报表,经当时的创丰公司副总肖树云审批后，交由创丰公司专门负责借款财务人员刘某2,刘某2负责使用被告人刘亿所使用的两张银行卡的Ｕ盾通过网银以支付到借款人员和员工指定的银行账户内（刘某2离职后，由旬某负责）。 2014年2月，被告人刘亿以贵州惠水县投资“恒泰、寒纳左岸”房产开发投资的资金短缺为由，安排被告人陈幼容担任四川创丰投资开发公司业务部副总经理，被告人陈幼容负责与投资客户以四川创丰投资公司的名义签订“借款协议”或者“优先认购权”认购协议，并向出借人出具相应凭证，投资客户将资金以借款或投资款的方式存入被告人刘亿指定的本人和王某2的多个资金账户。之后，创丰公司按照月利息2.0%-2.5%的利率支付给投资客户，被告人刘亿将集资款用于公司购买车辆或投资到以上两地项目和支付借款利息等。2014年借款期限到期后被告人刘亿不能按时退还客户借款,经双方多次协商并退还了投资客户的部分投资款,余下的投资款不能按时退还。2016年底被告人刘亿在贵州惠水县政府与其公司解除投资合作后,分别于2016年至2017年初从贵州惠水县政府部门退回投资的土地保证金和税款,用于退还在惠水的借款和支付高额借款利息后,于2017年1月24日潜逃外出,并使用本人的照片在外制作“李清海”的身份证件,化名为“李清海”在云南省昆明市呈贡区经营商务酒店,2018年4月19日被抓获归案后,如实供述了自己的犯罪事实。2017年3月7日,被告人陈幼容接到公安机关电话后,主动到公安机关如实供述了自已的犯罪事实。 经川志会审(2018)344号审计:四川创丰投资开发有限公司及其股东刘亿集资人数共109人，集资金额为4609万元；归还本金1602208.77元；支付利息6471409元；资金去向仅可见惠水项目支出5737181.04元，其他资金去向暂无法查明。 2019年12月3日，公诉机关以翠检诉刑变诉[2019]5号变更起诉决定书，向本院变更起诉：经川志会审(2018)344号审计:四川创丰投资开发有限公司及其股东刘亿集资人数共127人,集资金额为5268万元;归还本金2378300元;支付利息5853407元;资金去向仅可见惠水项目支出5737181.04元,其他资金去向暂无法查明。 上述事实，公诉机关当庭出示了书证、证人证言、被告人的供述与辩解、鉴定意见等证据材料，据以指控被告单位四川创丰投资开发有限公司违反国家金融管理法律规定,向社会公众吸收资金,数额巨大,被告人刘亿、陈幼容作为四川创丰投资开发有限公司直接负责人员和直接责任人员违反国家金融管理法律规定，向社会公众吸收资金，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。刘亿到案后如实供述自己的犯罪事实，依法可以从轻处罚。陈幼容接到公安机关电话后主动到公安机关如实供述自己的犯罪事实，是自首，依法可以从轻或者减轻处罚。诉讼依法判处。 被告人刘亿辩称：其从2012年开始集资，一年到期后重新签订合同，现有的审计报告未能审计出其2012年、2013年支付的利息。 被告人刘亿的辩护人梁国平对公诉机关指控的事实及罪名无异议。其提出：刘亿主观恶性不大、认罪悔罪、及时退回部分集资款，希望对其从轻处罚，司法鉴定审计的金额有异议，不能作为本案定罪的依据。 被告人陈幼容对公诉机关指控的事实及罪名无异议。 被告人陈幼容的辩护人梁开春对公诉机关指控的事实及罪名无异议。其提出：1.陈幼容涉案的金额不明确。2.陈幼容有自首情节，应当对其减轻处罚。3.陈幼容是从犯，应当对其减轻处罚。3.陈幼容获得部分集资人的谅解，可以从轻处罚。综上，希望对其从减处罚并适用缓刑。 经审理查明，四川创丰公司于2011年11月10日成立。股东刘亿、王某2，法定代表人刘亿。注册资本1亿元。经营范围：房地产开发、建筑工程、建筑劳务分包、汽车租赁等。2012年1月至2015年2月期间，因四川创丰公司投资建设河南省辉县市的“共城一号”建设工程项目以及贵州惠水县“惠水县抵濛棚户区改造开发项目”需要资金，向公司内部员工集资。同时，刘亿要求员工介绍公司以外的人员到创丰公司融资，公司员工遂采用口口相传的方式介绍亲戚朋友到创丰公司融资。上述集资款均通过转款方式进入刘亿指定的刘亿、王某2、刘某1等人的账户。刘亿将上述集资款用于公司购买车辆（川Ｑ×××××、川Ｑ×××××）或投资到以上工程建设项目以及安排创丰公司财务人员按照月利率0.8%-5%支付到集资参与人指定的银行账户内。2013年5月至2015年2月期间，由创丰公司员工被告人陈幼容负责与集资参与人以四川创丰投资公司的名义签订“借款协议”或者“优先认购权”认购协议，公司支付给集资参与人的利息由陈幼容负责计算并制作表格。2015年5月20日，四川创丰投资公司因资金问题与云南惠水县人民政府解除了“惠水县抵濛棚户区改造开发项目”的合同。2015年8月，因不能支付集资参与人的款息，部分集资参与人陆续向公安机关报案致案发。2016年初，创丰公司退还了部分集资参与人的部分集资款项。经侦查，公安机关于2018年4月19日将出逃的刘亿抓获，归案后，刘亿如实供述其上述作案事实。2017年3月7日,陈幼容接到公安机关电话后,主动到公安机关如实供述了自已的作案事实。 川志会审（2018）344号司法鉴定报告，证实该报告载明：由于银行流水信息不全且没有账本，本次外部借款金额按询问笔录当事人提供的《借款合同》、《“优先认购权”认购协议书》《借条》等进行。四川创丰投资开发有限公司向曹某、曾某、陈某等127人集资借款,集资金额为5268万元;归还本金2378300元;支付利息5853407.00元;资金去向仅可见惠水项目支出5737181.04元,其他资金去向暂无法查明。 另查明，1.刘亿供称，创丰公司于2012年开始集资，很多2012年的集资人一年借款期满后又续签了借款合同，但自己将2012年的合同全部收回并销毁了。2013年1月至2014年12月的合同原件由其公司员工销毁。2.鉴定人员薛某的当庭证言，称因银行系统升级，导致公安机关调取的银行流水对方账户显示不全，无法全面客观地根据银行流水来统计刘亿支付了多少利息给集资参与人，故只能根据集资参与人的自述来统计利息。3.侦查人员唐某的当庭证言，称因银行系统升级，故公安机关调取的银行流水中部分对方账户未显示。4.案发后，被告人陈幼容获付某、廖某等20余名集资参与人的谅解。5.公安机关于2019年12月23日查封刘亿名下的车辆川Ｑ×××××以及川Ｑ×××××。车辆川Ｑ×××××已于2013年被抵押。6.公安机关收集的借款合同中，有少数合同载明了系终止原合同后增加集资金额重新签订借款合同，或原合同到期重新签订借款合同，或将原有的几个合同合并重新签订借款合同的情况。但合同中未载明原合同的借款金额、签订时间及利息等情况。 上述事实，有下列经庭举证、质证，并予以确认的证据证实: 1.书证 （1）受案登记表、立案决定书、抓获经过的情况说明，证实2015年8月以来公安机关陆续接到群众报案，称四川创丰公司自2012年以来以开发各种项目需要资金为由，采取以公司所有资产作抵押的方式，向群众许以2到3分的月息向群众借款，借款期限到后，拒不退还本金及利息。公安机关遂于2017年1月25日立案侦查以及将出逃的被告人刘亿抓获的情况。 （2）工商注册登记资料，证实四川创丰投资开发有限公司的基本情况。股东刘亿、王某2，法定代表人刘亿。注册资本1亿元。经营范围：房地产开发、建筑工程、建筑劳务分包、汽车租赁等。 （3）建筑工程承包合同、银行转款单据、支付工程款等相关书证，证实宜宾三星建筑工程公司与四川创丰投资开发有限公司于2012年9月11日签订建筑工程承包合同，三星公司将河南省辉县市的“共城一号”建设工程项目承包给四川创丰投资开发有限公司。四川创投资开发有限公司自主经营，自负盈亏。同时证实创丰公司在“共城一号”建设工程项目投入资金的情况。 （4）惠水县抵濛棚户区改造开发项目投资框架协议书、惠水县抵濛棚户区改造开发项目投资合作解除协议书等书证，证实惠水县人民政府与四川创丰投资开发有限公司于2014年2月20日签订《惠水县抵濛棚户区改造开发项目投资框架协议书》，四川创丰投资公司投资开发惠水县抵濛棚户区改造项目。该项目建设期为4年。2015年5月20日双方解除协议和合同，并依法进行清算。 （5）查封通知书，机动车档案资料目录、机动车销售统一发票注册登记表，证实公安机关于2019年12月23日查封刘亿名下的车辆川Ｑ×××××（发动机号ＣＭＤ006756、车辆识别代码：ＷＡＵＲＧＢ4Ｈ2ＣＮ032211）以及川Ｑ×××××（发动机号7376371、ＬＧＢＬ2ＡＥ07ＤＳ163107）。车辆川Ｑ×××××已于2013年被抵押。上述车辆购置时间为分别为2012年11月26日、2013年7月2日。 （6）被告人陈幼容移交的2014年创丰公司集资明细表，证实该表上载明了2013年至2014年期间创丰公司集资人的名单、集资时间，金额等情况。总集资金额4569万元。 （7）创丰公司贷款客户汇总表、2016年1月30日退款明细表，证实汇总表上载明借款人138人，借款金额3138万元。 （8）银行卡交易明细，证实2012至2014年刘亿、王某2等人银行卡大量转账及交易的情况。 (9)川志会审（2018）344号司法鉴定报告，证实该报告载明：由于银行流水信息不全且没有账本，本次外部借款金额按询问笔录当事人提供的《借款合同》、《“优先认购权”认购协议书》《借条》等进行。四川创丰投资开发有限公司在2012年1月1日至2016年6月31日共向曹某、曾某、陈某等参与人127人集资借款,集资金额为5268万元;归还本金2378300元;支付利息5853407.00元;资金去向仅可见惠水项目支出5737181.04元,其他资金去向暂无法查明。 （10）谅解书，证实付某、廖某等20余名集资参与人对陈幼容的集资行为表示谅解。 2.证人证言 （1）证人尹某的证言，称她于2013年春节到创丰公司上班，任行政副总，主要管理行政、人事、法律等工作。公司有项目部、财务部、办公室、业务部。业务部就是融资部，由陈幼容负责。创丰公司的法定代表人是刘亿的爱人王某2，后来变更为刘亿，现公司的法人是刘亿，股东是刘亿和王某2二人，刘亿占95%的股份，王某2占5%股份。刘亿在贵州有惠水恒泰地产置业有限公司，法定代表刘亿，股东为创丰公司，主要业务是在贵州惠水从事棚户区改造。创丰公司主要有三个项目：1.江安江均地产建筑项目，这个项目主要是搞修建，尾款基本已经结算了。2.河南新乡市辉县强硕地产建筑项目，该项目是创丰公司挂靠宜宾三星公司，创丰公司的资金转入三星公司的账户，由三星公司转给强硕地产公司。3.贵州惠水棚户区改造项目，创丰公司投资2000多万元，其中有1000万元保证金，土地款、税金是500万元。该项目没有产生任何利益。她投资了13万，是陈幼容代表创丰公司与她签订。融资部需要把银行账单确定借款资金到账之后，融资部按照用印的相关规定把合同拿给她审核，审核通过之后她才在合同上盖章交给陈幼容，由陈幼容交给客户。利息的发放情况只有陈幼容才清楚，不经过她审核，利息的支付她也不清楚，应该是旬某在支付。利息都是每个月支付到签定合同时候留的客户卡上。2015年9月时候就开始拖欠利息，后来刘亿就给客户签订分期退还客户资金的补充协议。 （2）证人武某的证言，称她在创丰公司担任会计。公司总经理、董事长是刘亿，常务副总尹某。业务部就是创丰公司对外进行集资的部门，有陈幼容、旬某、刘某1。陈幼容负责签订《借款合同》和出具《收款凭证》，旬某和刘某1先后负责支付集资人员的利息。创丰公司没有对外进行宣传集资，只有开会的时候刘亿说员工和亲戚朋友有钱可以投到创丰公司，利息按照按1.8%-2%来支付。公司员工亲戚朋友投钱到创丰公司，员工有没有提成不清楚。王某2一直在公司领工资，只是偶尔到公司来。公司文件上最初王某2是法人，后来是股东、监事。她老公吴某投了25万元，她也借了五万元给公司，利息是2至3分。母亲王某3投了19万元到公司，表姐张某某投了钱到公司。 （3）证人旬某的证言，称她于2013年1月份进入创丰公司，2014年12月底离职。刚进入创丰公司的时候在办公室当文员。大概过了半年，刘亿就把她调到业务部工作，创丰公司的业务部只有陈幼容和她。在业务部的工作主要是支付集资利息、给集资客户开具《收款凭证》、支付刘亿安排的款项。陈幼容负责跟集资客户签订《借款合同》，另外陈幼容负责每月15日和30日制作集资客户的利息发放单交给她，然后由她通过网银支付集资客户的利息。创丰公司收的集资款要转到哪个银行账户，她都问陈幼容。记得集资款都是转到刘亿、王某2、刘某1、刘某3的个人账户中，没有转到过创丰公司的账户中。要支付利息的时候，是刘亿将银行卡的密码器拿给她，让她通过网银转账支付。有时拿给她的是刘亿的银行卡、有时是王某2、刘某1、刘某3的银行卡。每月支付利息的人员名单都是陈幼容做好拿给她。刘亿在开会的时候说过，公司在贵州买了一块地来开发房地产，员工们如果有钱的话可以投到公司，利息按1.8%-2%计算。她嫂子刘某4放了5万元到创丰公司，她哥哥的妈放了10万元到创丰公司，她以朋友管洪昊的名义放了103万元到创丰公司，其中3万元是她的钱。 （4）证人刘某1的证言，称创丰公司刘亿是总经理，陈幼容负责融资，刘亿任她为经理，尹某是二把手，武某是财务经理。2014年10月以前陈幼容让她介绍亲戚朋友贷款给公司，陈幼容说介绍人有返点，多少她不清楚。刘亿集资了4500多万元。她和陈幼容一起向债权人付过一次利息，还付过百分之三的本金。还跟林某一起付过一次本金。她有一张工行卡是刘亿在用，用于还利息给客户，这张卡是陈幼容保管，后来陈幼容交给她了。2016年2月3日，河南向她账户转款200万，估计是河南新乡房地产公司转过来的。她们按照本金的百分之三返还给了集资人。 （5）证人林某的证言，称她2014年4月在贵州惠水恒泰公司上过班，2015年4月就没在贵州了。刘亿在惠水的总投资大概2千多万。工资、办公费用大概500多万，其他土地、税收多少钱不清楚。她负责各部们日常办公费用、工资报账。会计账目她从贵州带回来，2016年3月交给刘某1。 （6）证人罗某的证言，称他于2013年被任命为宜宾三星建筑工程公司法人代表，但是其父亲一直在操作公司。刘亿只是借用三星公司名义承包工程，刘亿自负盈亏。三星不参与管理。三星公司有一个尾号为00375的账户，是三星公司的财务人员亲自到河南帮刘亿开的账户。这个账户是为了刘亿与强硕地产方便才开设的，都是刘亿在使用。刘亿使用这个账户不知道是否需要三星公司的印鉴，反正刘亿转进转出都没有问题。刘亿本人及刘亿所属的公司、关系人没有向三星公司基本账户转过钱。按照三星公司与刘亿的约定，刘亿用三星公司的名义在外承包工程，要按照面积交管理费，实际三星公司只收到刘亿3.5万元的费用。 （7）证人王某1的证言，称王某2是她的女儿，刘亿是他的前女婿。他到处去亲戚家去借钱，借给刘亿，亲戚些都喊他还钱。刘亿是以四川创丰公司名义来借的款。他自己私人有69万，在王某3处借了5万，王某3的妹借了20万，刘帮乾10万，王明伦14万，王志会30万，一共有138万。这些钱都是以个人的名义和创丰公司签的合同。刘亿借的钱月息是2分，每月付息，都是分别打利息到他们个人的账户。大概领了一两年的利息。 （8）证人王某2的证言，称她与刘亿于2010年7月19日结婚，2015年10月份离婚。她于2011年11月担任四川创丰投资开发有限公司的法人代表，2012年初卸任。创丰公司开展什么业务她不知道，刘亿说是搞工程。她知道创丰公司向社会群众集资，家里亲戚，朋友都放钱在公司里。利息还是都打在亲戚的账户上。创丰公司大概是在2012年左右开始借钱集资的。早期的借款合同上只有公司的章和刘亿的签字或者私章，没有她的签字。到了后期，大概2015年左右，创丰公司无法还钱，于是又给集资户签补充协议，这些客户要求她必须和刘亿共同签字。公司每月都会按时打一笔钱到她银行卡上，她收到钱后有时将钱用于贴补家用，有时拿给刘亿。 （9）证人唐某的当庭证言，证实他是宜宾市公安局翠屏区分局的侦查人员。因银行系统升级，本案中公安机关调取的银行流水中部分对方账户未显示。 （10）证人薛某的当庭证言，证实她是本案司法鉴定报告的鉴定人员。因为银行系统升级，公安机关调取的银行流水对方账户显示不全，无法全面客观根据银行流水来统计刘亿支付了多少利息给集资参与人。故只能根据集资人的自述来统计创丰公司支付的利息。 4.集资参与人陈述及借款合同、收款凭据、银行转款单、借条、“优先认购权”认购协议 （1）集资参与人曹某陈述及借款合同、收款收据，称他分三次一共借了16万元给四川创丰投资开发有限公司。第一次时间是2014年6月1日，金额为5万元，以孔某1的名字出借。第二次是2014年6月8日，借款金额是6万元，以自己的名义出借。第三次是2014年6月24日，金额是5万元，以自己的名义出借。他是通过女儿孔某2知道四川创丰投资发展有限公司的。这几次钱都是转到了创丰公司提供给他的账户上去了。有的是转账给刘亿，有的是转账给给刘亿的老婆王某2。他的利息创丰公司转在女儿孔某2的中国银行卡上。公司都开了“四川创丰投资有限公司收款凭证”，每次都是财务室开具。收款凭证上面盖了“四川创丰投资开发有限公司财务专用章”刘亿的私章。由创丰公司陈幼容与他签订合同。公司按照2.1的利率算利息给他，共得到了创丰公司1.89万元的利息。 （2）集资参与人曾某、陈某等人的陈述以及借款合同、收款凭据、银行转款单、借条、“优先认购权”认购协议，证实上述人员通过亲戚朋友知道四川创丰投资开发有限公司有工程需要融资后，遂与该公司签订了《借款合同》或《优先认购权认购协议》，将集资款打到创丰公司指定的刘亿、王某2等人账户上，领取0.8至5分的月息。部分集资人在2016年获得了四川创丰投资开发有限公司返还的部分本金。同时证实，借款合同中，有少数合同载明了系终止原合同后增加集资金额重新签订借款合同，或原合同到期重新签订借款合同，或将原有的几个合同合并重新签订借款合同的情况。但合同中未载明原合同的借款金额、签订时间及利息等情况。 5.被告人的供述和辩解 （1）被告人刘亿的供述，供称创丰公司从2012年5月开始集资。创丰公司在河南有项目需要缴纳保证金，他就给公司员工讲，出资部分资金到公司，占一定股权。另外2014年2月创丰公司与贵州惠水县政府签订了一个棚户区改造协议。但员工都表示借钱给公司，公司支付利息。陈幼容负责签借款合同，然后在签订的合同上盖上他的私章和创丰公司的行政章。签好后陈幼容就拿他的个人银行账户给投资人，投资人如果交的是现金就交到财务上，如果是银行转账就拿转账凭证到陈幼容处拿借款合同。同时，财务将收取的资金也是存入他指定的工商银行卡中。开始时候是按照月息1.8分来支付。另外就是他的亲戚刘五叔的工行卡也用来收取借款。一般都是一年为一个借款期限。如果要提前退出，借款人需要向公司申请，同意退款后即可办理退款。一年到期后，如借款人不愿意退出，公司就和他们续签，公司收回之前的合同，重新在陈幼容处签订合同。业务部的财务刘某2是2012年5月到2012年9月负责借款工作，之后旬某负责业务部的财务工作。2012年的合同过期了，他就将合同销毁了。2013年1月至2014年12月的合同原件在临港办公室的一个纸箱内，2014年6月份执勤的报表、收据等财务资料被武某、旬某、孔某3三人开车拉到观斗山销毁了。2014年以后的报表是电子报表。另外通过他本人写借条的借款利息是按照月利息5分至7分来结算的，支付这部分利息是由他个人自行支付。2016年1月份，从河南结算回来200万元，作为退款退给客户，客户名单也是陈幼容拿出来的。由刘某1、陈幼容、武某三人负责退款。2016年4月30号从贵州退回来100万元，支付给惠水工人工资后剩余的40万元，也是交给陈幼容和刘某1来办理退款。 （2）被告人陈幼容的供述，供称她于2013年5月左右应聘到四川创丰投资开发有限公司上班，担任融资部副经理到2015年9月。2011年至2015年公司法人是王某2，2015年以后变更成刘亿，王某2是公司副总，王某2在公司领工资并介绍客户到公司融资。尹某是副总，尹某负责公司办公室全面工作。刘某1是刘亿的姐姐，负责融资、采购。旬某是会计，旬某走了后林某是会计。创丰公司在河南辉县有建筑项目，在贵州惠水县有个棚户区改造项目。她的主要业务是为客户办理签订借款协议手续，也就是王某2，刘亿他们把投资客户带到办公司之后，她代表公司与客户签订借款协议。在创丰公司的客户中有一个客户周某她同学，投了5万元到创丰公司。周某又介绍了自己的一个长辈和另外一个同学郑某投资了资金在创丰公司。另外嫂子韩某通过她投资了20万元到创丰公司。前夫的侄儿王某4通过她投资了20万元到创丰公司。另外还有就是她天原以前的同事，通过了解知道她在创丰公司上班，投了资金在创丰公司。内部员工自己投钱到创丰公司，刘亿给出的资金利息要高一点。一次投资100万元以上的，刘亿给出的资金利息就要高一点。客户的资金利息是由她负责计算，算好之后她把利息表交给尹某审核，尹某审核之后，就交给旬某负责用刘亿或者王某2卡上的资金支付客户的资金利息，刘亿的银行卡要发利息的时候才交给旬某。客户到公司来投资资金，先是根据公司的要求，客户把资金汇入刘亿或王某2的个人银行账户，之后客户将银行转账凭证拿到她这里，她再给刘亿核实（刘亿有银行短信）确认之后，就以公司的名义与客户签订借款合同，借款合同一式两份，一份是公司保存，一份是客户保存。从她2013年开始在公司上班后，公司就有融资支付利息的业务了，当时办的不多，客户主要是刘亿的朋友。真正融资业务多起来是2014年开始。 6.本院（2000）翠屏区刑初字第286号刑事判决书、释放证明书，证实被告人刘亿因犯抢劫罪于2000年9月28日被本院判处有期徒刑六年,2005年5月28日刑满释放。 7.户籍材料，证实被告人刘亿的基本身份情况。 本院认为，被告单位四川创丰投资开发有限公司违反国家金融管理法律规定，向社会公众吸收资金，数额巨大，被告人刘亿、陈幼容作为四川创丰投资开发有限公司直接负责人员和直接责任人员，被告单位四川创丰投资开发有限公司以及被告人刘亿、陈幼容均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。陈幼容自动投案并如实供述自己的罪行，是自首，依法予以减轻处罚。陈幼容作为公司员工受指派从事具体的非法吸资业务，仅获取一定报酬，对所吸收的资金没有支配权和处置权，本院按照其在单位犯罪中所起的作用依法予以从轻处罚。陈幼容获部分集资人谅解，酌情予以从轻处罚。在诉讼过程中，刘亿如实供述自己的罪行且在庭审中认罪悔罪，依法予以从轻处罚。刘亿关于审计报告未能全面审计出创丰公司2012年、2013年返还的利息的辩解及其辩护人关于审计报告不能做定案的依据的辩护意见，经查，有刘亿供称，自己将2012年的借款合同全部收回并销毁，2013年1月至2014年12月的合同被其公司员工销毁。司法鉴定人员当庭证言，证实根据集资人的自述来统计利息的原因是因为公安机关调取的银行流水遇到银行系统升级，对方账户显示不全。侦查人员唐某的当庭证言也证实，因银行系统升级，银行流水中部分对方账户未显示。另陈幼容亦供称，四川创丰投资开发有限公司2013年融资业务并不多，融资主要集中在2014年。公安机关收集的借款合同中，有少数合同载明了系终止原合同后增加集资金额重新签订借款合同，或原合同到期重新签订借款合同，或将原有的几个合同合并重新签订借款合同的情况。但合同中未载明原合同的借款金额、签订时间及利息等情况。综上，基于本案某些客观证据因为被告人刘亿及其员工的行为以及银行系统升级导致公安机关无法全面收集，而本案的司法鉴定报告也只能基于公安机关收集的证据做出，故本院依法将本案的司法鉴定报告作为本案的定案证据之一，再结合已收集在案的集资参与人的言词证据、书面合同、银行账户交易记录、被告人供述、证人证言等证据，综合认定本案的非法集资人数和金额及返还的利息。刘亿及其辩护人关于此点的辩护意见，本院不予采纳。刘亿、陈幼容的辩护人其余辩护意见中的的合理部分，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第二十五条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、第七十二条、第七十三条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条之规定，判决如下： 一、被告单位四川创丰投资开发有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币十五万元。 （罚金限本判决生效后十日内缴纳，上缴国库。） 二、被告人刘亿犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年二个月，并处罚金人民币十五万元。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自刘亿于2018年4月12日起至2022年6月11日止。罚金限本判决生效后十日内缴纳，上缴国库。） 三、被告人陈幼容犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币三万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳，上缴国库。） 四、查封、冻结的涉案财物予以依法处置并清退集资参与人,涉案财物不足全部返还的,按照集资参与人的集资额比例返还。继续追缴被告单位四川创丰投资开发有限公司以及被告人刘亿涉案财物清退集资参与人。（清退集资参与人的集资额另附清单） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省宜宾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  肖必春 人民陪审员  李雪莹 人民陪审员  陈小容 二〇一九年十二月三十一日 法官 助理  邓 强 书 记 员  刘 芳 附件：1.法律条文 2.清退清单 法律条文 《中华人民共和国刑法》 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任: (一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的; (二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的; (三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的; (四)造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”: (一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的; (二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的; (三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的; (四)造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚;情节显著轻微的，不作为犯罪处理。