河南省安阳市文峰区人民法院刑 事 判 决 书(2019)豫0502刑初279号公诉机关安阳市文峰区人民检察院。被告人王某，男，1986年8月30日出生。辩护人张超，河南鼎维律师事务所律师。安阳市文峰区人民检察院以安文检公诉刑诉（2019）208号起诉书指控被告人王某犯非法吸收公众存款罪，于2019年7月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2019年10月9日公开开庭进行了审理。安阳市文峰区人民检察院指派检察员张驰出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人张超到庭参加诉讼。现已审理终结。安阳市文峰区人民检察院指控，2008年10月份以来，贾某（另案处理）在未经许可的情况下，以投资房地产项目为由，许诺高额利息，通过安阳某房地产开发有限责任公司、安阳市某投资担保有限公司、安阳某置业有限公司向安阳市区不特定人员非法吸收公众存款。被告人王某明知贾某以上述三家公司非法吸收公众存款，作为公司的财务人员通过收取集资群众存款、为集资群众办理存款手续、办理换票手续、为集资群众支付利息，同时提供自己名下的多张银行卡为非法吸收公众存款犯罪使用。积极协助安阳某置业有限公司实施非法吸收公众存款犯罪。经审计，在贾某以安阳某房地产开发有限责任公司的名义非法吸收公众存款过程中，被告人王某共向197人开具集资票据，涉及240笔次，共吸收集资本金金额69122900元。其中王某开具集资票据为收取现金的共计146人，涉及173笔次，吸收集资本金金额50974040元；王某开具集资票据为换票换入的共计51人，涉及67笔次，吸收集资本金金额18148860元。经审计，自2010年2月份至2011年5月份，贾某以安阳市某投资担保公司为平台非法吸收公众存款过程中，被告人王某提供银行账户供集资使用，共涉及集资群众98人、112笔次，集资金额10869000元。公诉机关提供了被告人户籍证明、到案经过、无前科证明等相关书证，被告人供述和辩解，被害人陈述，证人证言，审计报告书等相关证据，认为被告人王某的行为已构成非法吸收公众存款罪，应依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定予以惩处。被告人王某对指控的犯罪事实和罪名无异议。辩护人提出的意见是，被告人王某构成非法吸收公众存款罪，但仅对公司非法吸收公众存款的犯罪提供了一定的帮助作用，主观故意与恶性较小；王某一贯表现良好，无前科，建议对被告人判处缓刑。经审理查明，贾某是安阳某房地产开发有限责任公司（以下简称某公司）、安阳市某投资担保有限公司（以下简称某公司）、安阳某置业有限公司（以下简称某公司）实际控制人。2008年以来，贾某在未经许可的情况下，以投资房地产项目为由，许诺高额利息，通过某公司、某公司、某公司向安阳市区不特定人员非法吸收公众存款。被告人王某于2007年至2012年在某公司和某公司工作，明知贾某以上述三家公司非法吸收公众存款，作为公司的财务人员通过收取集资群众存款、为集资群众办理存款手续、办理换票手续、为集资群众支付利息，同时提供自己名下的多张银行卡供非法吸收公众存款犯罪使用，积极协助某公司实施非法吸收公众存款犯罪。河南四方会计师事务所于2019年6月14日出具四方审字[2019]233号审计报告书，在贾某以某公司等名义非法吸收公众存款过程中，被告人王某于2008年2月至2011年5月，共向197人开具集资票据，涉及240笔次，共吸收集资本金金额69122900元。其中，王某开具集资票据并收取现金的共计146人，涉及173笔次，吸收集资本金金额50974040元，支付集资本金37993540元，存入本金扣除支付本金余额为12980500元；王某开具集资票据为换票换入的共计51人，涉及67笔次，吸收集资本金金额18148860元。另外，贾某以某公司为平台非法吸收公众存款过程中，被告人王某还提供自己银行账户供集资使用。2018年7月24日，王某经电话通知到公安机关接受调查，当日被刑事拘留。认定上述事实的证据如下：一、被告人王某的供述证实，2007年10月份开始，其到某公司上班，某公司是其到某公司上班后注册成立的，某公司成立时集资票据上的章就是盖的某公司公章。在某公司和某公司上班的员工中，参与非法吸收公众存款的有贾某、罗某、王某，其开始是贾某的司机。2008年10月前后，贾某把其调到财务室，其根据罗某的安排，开始做收取集资款，开具集资票据等工作。贾某是某公司和某公司的老板，贾某决定存款期限、利息等，罗某是财务负责人主要负责记账，王某主要负责收集资款和开具票据，王某不在时，罗某安排其收集资款和开集资票据。其给集资群众开具集资票据的时候，利息基本上都在2分左右，不过集资票据上不显示利息和存款期限。其制作一个关于集资户信息的统计表，统计表上有集资户姓名、本金、银行卡号，每月月底发一次利息，需要发利息时，都是罗某口述，其将利息金额添加到表格上，然后罗某安排其根据统计表，使用网上银行将利息支付给集资户，网银账户是其的中国建设银行账户。其建设银行账户内支付的利息都是王某转账到其账户内。其这张银行卡和U盾是王某保管，王某和其都知道密码。群众到公司存钱时，如果是现金，就找罗某和王某签字，王某不在，就会找其签字，票据上加盖某公司的公章或某公司的公章。其经手开过的票据上有时候写其的名字，有时候只写“王”。罗某和王某让其在中国银行、农业银行、工商银行、建设银行办理了四张银行卡，说公司要使用，其办好后就交给王某保管和使用，这四张银行卡都开通着网银，密码也告诉王某了。二、证人贾某的证言证实，其是某公司、某公司、某公司实际控制人。2005年初，其在某公司担任副经理，负责财务和销售。后来其招聘罗某为财务主管，王某在财务室，王某为司机。2005年下半年，其把王某安排在财务室，开始负责接送罗某办理银行账目。2008年10月份，其全面接手某公司后，安排罗某开始集资，让王某和王某二人在中国银行、农业银行、工商银行、建设银行办理了银行卡，发动身边的朋友和亲戚到公司集资，50万元以下是2分的利息，50万元至100万元是2.5分的利息，100万至1000万是3分的利息，1000万以上是4分的利息，期限六个月、一年。集资群众大部分都是直接把钱转入王某或王某的银行账户，然后拿着转账凭证到X小区X号楼X单元X楼某公司财务上开具收据，罗某、王某、王某是专门负责开具收据的，收据上盖着某房地产公司的章。2009年3月份，某公司成立后，就不再以某公司集资了，变更成某公司开始集资，给集资群众开具的联合开发协议上盖着某公司的章，三联单收据还是罗某、王某、王某开具。王某和王某给集资群众开具的票据上经手人处都签“王”。其控制的三个公司一共吸收了7.1亿元。支付群众利息是通过王某和王某的账户。三、证人罗某的证言证实，2006年底，其经人介绍到某公司上班，贾某安排其管理公司财务。后来某公司成立，其也管理某公司的财务。某公司和某公司实际控制人都是贾某，财务人员是一样的，财务上工作人员有：现金会计王某、王某，负责收钱、开票、管理现金、办理公司的银行存取业务，杨某某、王某某负责记账、汇总、做报表等工作，其是主要负责人。群众存钱的期限有三个月、六个月、一年，利息有2分、2.5分、3分、3.5分不等，利息高低是贾某安排好的，其汇总后安排现金会计王某、王某按照登记的账户打款。公司融资期间使用了王某、王某等四人的银行账户，使用这四个人的银行账户收集资群众的钱，给集资群众打款支付利息。四、证人王某的证言证实，2009年其到某公司上班，公司实际控制人是贾某，罗某是财务负责人，其和王某负责现金这一块的工作，三人在一个财务办公室。某公司和某公司的财务印章都在财务办公室保险柜内。财务室主要负责收钱、开票、管理现金、开具存钱的合同票据、汇总资金，每天下午其会把一天收的钱做好流水账目，交给罗某核对入账，集资票据主要是其和王某开具，谁开具谁签字。群众存钱的期限有三个月、六个月、一年，利息有2分、2.5分、3分、3.5分不等，利息是贾某决定，打款是其和王某负责。公司融资期间使用了其和王某、张某某、张某四个人的银行账户，通过他们四人银行账户收集资群众的钱，给集资群众打款支付利息。五、证人芈某的证言证实，2003年通过亲戚介绍到安阳某集团上班，2008年左右到某公司项目部。其当时在某项目时，公司领导有贾某和岳某某，李某某是办公室主任，罗某是财务科长，办公室人员有董某某、杜某某、王某、张某某和自己，财务人员有王某、王某、王某某和杨某某、李某。2006年左右，某公司开始集资。六、集资人彭某某的陈述证实，2011年经朋友介绍知道某公司，贾某是法人，其在某公司存了5万元。2011年10月，其接到某公司通知，更换了收据（单号：8031990），收据上有王某的签字和某公司的财务专用章。2015年7月14日，某公司通知更换票据（单号：0006538）收款人：王。某让其办理了中国银行卡，只兑付了1000元，就不再支付了。没有看到某公司国家机关批准的允许吸收存款的文件或营业执照。彭某某提供的某公司出具的收款收据，有王某签字和某公司财务专用章。七、集资人彭某2的陈述证实，其在某公司存款5万元，某公司出具了收据，有王某和罗会计签字。2015年9月，接到某公司电话通知更换票据，更换的收款收据（单号：0020238）有收款人“王”和某公司财务专用章。孟爱香提供的收款收据。八、武某某等十三名集资群众的陈述及提供的收款收据均证实，集资群众存款数额，存款利息有1.5分、2分，先是在某公司存款，后更换为某公司票据，更换过的票据上均加盖有某公司财务专用章及落款人“王”。九、河南四方会计师事务所于2019年6月14日出具的四方审字[2019]233号审计报告书。十、到案证明证实被告人王某的到案经过。另有被告人王某的户籍证明、无前科证明、集资票据等相关书证在卷可查。以上证据经当庭举证、质证，予以确认。本院认为，被告人王某违反金融管理法规，未经国家批准，非法吸收公众存款，数额巨大，核其所为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王某作为公司财务人员，根据公司工作安排收取集资款，开具单据，在共同犯罪中起次要作用，系从犯。被告人王某经通知主动到公安机关，并如实供述犯罪事实，构成自首。被告人王某认罪态度较好，有悔罪表现，辩护人建议从轻处罚的意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十六条、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条第二三款之规定，判决如下：被告人王某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年；并处罚金人民币六万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省安阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  吴淑敏审 判 员  杜建民审 判 员  和晓璞二〇一九年十二月三十一日代理书记员  魏 濛