广西壮族自治区恭城瑶族自治县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0332刑初155号 公诉机关广西壮族自治区恭城瑶族自治县人民检察院。 被告人刘美杰，女，1996年1月17日出生，汉族，大学本科，原恭城瑶族自治县新华书店有限公司出纳，户籍所在地广西壮族自治区桂林市恭城瑶族自治县，住恭城瑶族自治县。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年7月18日被恭城瑶族自治县公安局刑事拘留；同日恭城瑶族自治县监察委员会以涉嫌犯挪用公款罪对其立案调查；同年7月25日被恭城瑶族自治县公安局逮捕。现羁押于桂林市第二看守所。 广西壮族自治区恭城瑶族自治县人民检察院以恭检刑诉（2019）146号起诉书指控被告人刘美杰犯挪用公款罪，于2019年10月30日向本院提起公诉。本院于同日立案并依法组成合议庭，于2019年12月12日公开开庭审理了本案。恭城瑶族自治县人民检察院指派检察员陈思出庭支持公诉，被告人刘美杰到庭参加诉讼。现已审理终结。 恭城瑶族自治县人民检察院指控，自2018年开始，恭城瑶族自治县新华书店有限公司（国有企业）出纳刘美杰在网络上进行网络赌博。其自有资金输完后，决定挪用公司资金用于赌博活动，待盈利后再归还。被告人刘美杰2019年1月至7月未经公司领导同意私自从恭城瑶族自治县新华书店有限公司基本户（账号33×××80）及工会户（账号33×××96），通过取现、转账等方式共挪用单位资金人民币2,816,585.54元元（以下币种均为人民币）。上述资金被被告人刘美杰用于在天天乐彩票网站充值赌博，涉案资金由刘美杰通过向广州汇昕华贸易有限公司、长春市元优食品有限公司、泉州市丽秀建材有限公司、深圳市小灵猫广告有限公司的银行账户转账的方式充值到刘美杰在天天乐彩票网站账户中，充值的资金全部用于赌博。刘美杰在赌博过程中在天天乐彩票网站、彩民网网站购买彩票时获得利润提现，赌博网站通过新野县晓玲建材销售有限公司、西安和至桓物质有限公司、深圳前海桔子信息技术有限公司、长春市逸安装饰装潢有限公司、兰陵县俊俊建材批发部、长春市恒辉文化传媒有限公司、日照航聚汽车服务有限公司等公司将资金转至刘美杰的账户，刘美杰将赌博获利资金再次投入赌博。案发后经调查被告人刘美杰挪用单位资金和赌博获利的资金已经全部被其在赌博活动中输光。 被告人刘美杰于2019年7月18日被恭城瑶族自治县公安局抓获，其归案能如实供述其罪行。 公诉机关指控上述事实，向本院提交了下列证据：1.物证：OPP0手机一部；2.受案登记表、户籍证明、劳动合同、抓获经过等书证；3.证人兰某、刘某、林某、陶某、陈某1等人的证言；4.桂林市人民检察院司法鉴定中心司法会计检验报告；5.恭城瑶族自治县公安局电子检查工作记录，电子数据U盘一个；6.被告人刘美杰的供述与辩解等证据证实。 公诉机关认为，被告人刘美杰身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款2,816,585.54元进行非法活动，数额较大，不归还，情节严重。其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。建议对被告人刘美杰在有期徒刑七年至八年之间量刑。提请本院依法判处。 被告人刘美杰对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议，当庭自愿认罪。辩称其愿意归还所挪用公款，但现其无力偿还。 经审理查明，被告人刘美杰经桂林市新华书店公开招聘，于2017年6月30日与恭城瑶族自治县新华书店有限公司（国有企业）签订劳务合同，合同期限为两年，自2017年7月1日至2019年6月30日止。被告人刘美杰自2017年6月30日起至案发在恭城瑶族自治县新华书店有限公司任出纳。 自2018年开始，被告人刘美杰在网络上进行网络赌博。其自有资金输完后，开始心存意念挪用公司资金用于赌博活动获利。被告人刘美杰在2019年1月至7月未经公司领导同意私自从恭城瑶族自治县新华书店有限公司基本户（账号33×××80）及工会户（账号33×××96），通过取现、转账等方式共挪用单位资金2,816,585.54元。通过向广州汇昕华贸易有限公司、长春市元优食品有限公司、泉州市丽秀建材有限公司、深圳市小灵猫广告有限公司的银行账户转账的方式充值到在天天乐彩票网站账户赌博。被告人刘美杰在赌博过程中在天天乐彩票网站、彩民网网站购买彩票时获得的盈利提现后，赌博网站通过新野县晓玲建材销售有限公司、西安和至桓物质有限公司、深圳前海桔子信息技术有限公司、长春市逸安装饰装潢有限公司、兰陵县俊俊建材批发部、长春市恒辉文化传媒有限公司、日照航聚汽车服务有限公司等公司将资金转至被告人刘美杰的账户，被告人刘美杰将赌博获利资金再次投入赌博。被告人刘美杰挪用单位资金和赌博获利的资金已经全部被其在赌博活动中输光。 被告人刘美杰于2019年7月18日被恭城瑶族自治县公安局抓获，其归案能如实供述其罪行。 上述事实，有公诉机关提交的下列证据予以证实： 一、物证：OPP0手机一部，证实被告人刘美杰挪用公款时所使用的一部手机进行非法活动，该手机已被公安机关依法扣押。 二、书证 1.受案登记表，证实本案的来源。 2.户籍证明，证实被告人刘美杰出身于1996年1月17日，犯罪时已达到应负刑事责任的年龄。 3.恭城新华书店基本户银行流水清单及刘某、兰某银行流水清单，证实2019年3月15日起至2019年7月17日，被告人刘美杰陆续从恭城瑶族自治县新华书店有限公司的银行账户转账26笔，共转了2，261，076.91元至其母亲兰某与其哥哥刘某的私人账户。 4.抓获经过，证实2019年7月17日恭城瑶族自治县公安局恭城镇派出所民警在恭城瑶族自治县新华书店有限公司二楼将被告人刘美杰抓获。 5.劳动合同书一份，证实恭城瑶族自治县新华书店有限公司2017年6月30日与刘美杰签订劳务合同，合同期限为两年自2017年7月1日至2019年6月30日止。 6.广西新华书店集团股份有限公司职工履历表一份、新华书店员工登记表一份，证实被告人刘美杰从2017年1月起至今在恭城瑶族自治县新华书店有限公司任出纳。 7.天天乐彩票网站截屏五张，证实被告人刘美杰挪用公款用于在天天乐彩票网站下注赌博的事实。 8.恭城瑶族自治县新华书店有限公司基本户33×××80账户（以下简称恭城瑶族自治县新华书店有限公司6680账户），开户行：广西恭城农村商业银行股份有限公司（以下简称恭城农商行），2019年1月2日至7月17日《广西农村信用社单位存款账户交易对账单》、相关转账、存取款凭证及查询信息；工会账户33×××96账户（以下简称8596账户），2018年2月5日至7月12日《广西农村信用社单位存款账户交易对账单》、相关转账、存取款凭证及查询信息。恭城瑶族自治县新华书店有限公司2019年1月至7月记账凭证8册（原件），会计凭证及附件材料、银行存款基本户《银行存款明细账》账页、工会户《银行存款明细账》账页复印件2页、《库存现金明细账》账页、《情况说明》，证实2019年1月2日恭城瑶族自治县新华书店有限公司6680账户资金余额101,688.71元；2019年1月7日广西新华书店股份有限公司资金下拨505,311.29元，余额607,000.00元；2019年2月12日广西新华书店股份有限公司资金下拨606,195.90元，余额607,000.00元；2019年4月2日广西新华书店股份有限公司资金下拨603,837.20元，余额607,000.00元；2019年5月6日广西新华书店股份有限公司资金下拨601,999.57元，余额607,000.00元；2019年6月13日广西新华书店股份有限公司资金下拨604,679.68元，余额607,000.00元；2019年7月3日广西新华书店股份有限公司资金下拨1,106,820.71元，余额1,107,000.00元；广西新华书店股份有限公司2019年1月2日至2019年6月13日共计下拨资金4,028,844.35元至恭城瑶族自治县新华书店有限公司6680账户。 2018年2月5日恭城瑶族自治县新华书店有限公司8596账户资金余额36,283.33元；2019年3月16日广西新华书店股份有限公司资金下拨189,562.91元，余额192,475.53元. 2019年1月24日至7月17日，恭城瑶族自治县新华书店有限公司6680账户、8596账户转出资金31笔，金额合计2,499,076.91元（转出至兰某0789账户1,625,076.91元、刘某0503账户874,000元）。其中，6680账户转出资金26笔，金额合计2,261,076.91元（转出至兰某0789账户1,557,076.91元、刘某0503账户704,000元）；8596账户转出资金5笔，金额合计238,000元（转出至兰某0789账户68,000元、刘某0503账户170,000元）。经核对，上述转出资金2,499,076.91元在恭城瑶族自治县新华书店有限公司2019年1月24日至7月17日的财务账上没有记录。 2019年1月24日至7月17日，恭城瑶族自治县新华书店有限公司6680账户、8596账户提取现金合计510,115.03元，现金存入合计131,000.30元，其中：提取现金中有462,333.93元（6680账户445,333.93元、8596账户17,000元）、存入现金中有130,920.30元（6680账户85,920.30元、8596账户45,000元）在恭城瑶族自治县新华书店有限公司2019年1月24日至7月17日的财务账上没有记录。 9.兰某330611010102960789（卡号62×××76）账户（该账户为卡折合一，以下简称兰某0789账户），开户行：恭城农商行，2018年2月22日至2019年7月17日的银行交易查询明细、相关转账凭证及开户信息资料复印件共25页。证实2019年3月15日至7月17日，兰某0789账户资金存入合计1,625,083.82元，其中：恭城瑶族自治县新华书店有限公司6680账户转入1,557,076.91元、恭城瑶族自治县新华书店有限公司8596账户转入68,000元、转入利息6.91元；资金存入前账户余额0.15元；支出合计1,625,040元，其中：支取现金592,000元、被告人转账至刘美杰5360账户855,000元、被告人刘美杰8090账户168,000元、不明账户10,000元、转账手续费40元；截至2019年7月17日，该账户资金余额为43.97元。 10.刘某330611010102960503（卡号62×××18）账户（该账户为卡折合一，以下简称刘某0503账户），开户行：恭城农商行，2018年2月22日至2019年7月13日银行交易查询明细、相关转账凭证及开户信息资料复印件共22页。证实2019年5月2日至7月13日，刘某0503账户资金存入合计874,002.96元，其中：恭城瑶族自治县新华书店有限公司6680账户转入704,000元、恭城瑶族自治县新华书店有限公司8596账户转入170,000元、转入利息2.96元；资金存入前账户余额551.80元；支出合计874,500元，其中：支取现金240,200元、转账至刘美杰5360账户634,300元；截至2019年7月13日，该账户资金余额为54.76元。 11.刘美杰6217003490001238090账户（以下简称刘美杰8090账户），开户行：中国建设银行股份有限公司（以下简称建行），2019年1月1日至2019年7月13日银行交易查询明细及开户信息资料复印件共21页。证实2019年3月11日至20日，刘美杰8090账户资金存入合计234,101元，其中：兰某0789账户转入168,000元、现金存入58,000元、其他转入8,101元；资金存入前账户余额11.54元；支出合计234,005元，其中：转账至支付宝105331000000875账户42,005元、西安美拓思商贸有限公司26116101040008325账户（以下简称西安美拓思公司8325账户）185,000元、刘美杰5360账户7,000元；截至2019年3月20日，该账户资金余额为107.54元。 12.刘美杰328611010108625360账户（卡号62×××08）（该账户为卡折合一，以下简称刘美杰0908账户），开户行：恭城农商行，2019年1月1日至2019年7月17日银行交易查询明细及开户信息资料复印件共38页。证实2019年1月24日至2月26日、3月17日至20日、4月25日至6月18日、7月2日至17日，刘美杰5360账户资金存入合计3,326,307.61元、支取合计3,327,372.99元。 13.恭城瑶族自治县新华书店有限公司情况说明一份，证实2019年5月7日至7月3日被告人刘美杰通过微信支付和支付宝支付了8笔交易共2505元，上述支付属于恭城瑶族自治县新华书店的公务支出但尚未入账。经恭城瑶族自治县新华书店有限公司副经理林某确认被告人刘美杰从公司2019年取现的4笔共计11400元现金属于正常公务支出。 三、证人证言 1.证人林某的证言，证实刘美杰从2017年7月开始到恭城瑶族自治县新华书店有限公司上班，刘美杰是桂林市新华书店公开招聘聘用的。2017年10月至今担任恭城瑶族自治县新华书店有限公司的出纳。刘美杰2019年1月开始在未经过公司领导同意的情况下，从恭城瑶族自治县新华书店有限公司账号为33×××96，33×××80的两个账户通过转账、提现的方法，提取公司资金280多万元用于赌博。 2.证人陶某的证言，证实2019年7月16日，恭城瑶族自治县新华书店副经理兼会计林某与其公司的业务员王苛到恭城农村商业银行拱辰分理处存书款，在存书款的时候发现，刘美杰从恭城瑶族自治县新华书店有限公司账号为33×××96，33×××80的两个账户通过转账、提现的方法，提取公司资金近280万元。 3.证人陈某2的证言，证实2017年刘美杰看到其在大发彩票网购买网络彩票，刘美杰向其询问网址，此后刘美杰也开始在大发彩票网购买彩票。 4.证人兰某的证言，证实其长期在广东打工，其与恭城瑶族自治县新华书店没有业务往来。卡号62×××72的银行卡由其女儿刘美杰管理，恭城新华书店有资金转入其62×××19银行卡的事情因为没有短信提醒其不知情。 5.证人刘某的证言，证实其与恭城瑶族自治县新华书店有限公司没有业务往来，银行卡卡号为62×××18没有开通短信提醒，卡也一直都是由其妹妹刘美杰拿着，其不知道恭城瑶族自治县新华书店有限公司基本户转了704000元到其的银行卡里面，恭城瑶族自治县新华书店有限公司工会账户转了170000元到其的银行卡里面。转到其银行卡里面的钱是如何处理的要问其妹妹刘美杰，其的卡一直都是刘美杰拿着。 四、桂林市人民检察院司法鉴定中心司法会计检验报告桂市检技鉴[2019]27号及附件材料，证实2019年1月24日至7月17日，恭城新华书店两个账号共向绍兰英、刘某两个账号转账31笔共计2,499,076.91元；取现510,115.03元；现金存入130,920.30元存入的现金在新华书店财务账上没有记录；2019年3月11日至20日刘美杰8090账户资金存入合计234,101元，支出234,005元；2019年1月24日至7月17日，刘美杰5360账户资金存入合计3,326,307.61元，支取合计3,327,372.99元。 五、视听资料、电子数据 恭城瑶族自治县公安局制作的电子证据检查工作记录一份，电子数据U盘一个，证实被告人刘美杰在其手机上的微信及QQ聊天记录，短信记录，浏览器记录。其中在手机浏览器记录中存在大量访问网络赌博网站的记录，在QQ账号15×××46中的大部分聊天记录涉及网络赌博聊天内容。 六、被告人刘美杰的供述与辩解，辩称2017年其通过了桂林市新华书店招聘的笔试与面试，于2017年6月30日进入恭城瑶族自治县新华书店上班，与恭城瑶族自治县新华书店签订了2年的劳动合同。到恭城瑶族自治县新华书店有限公司上班后，担任出纳职务，负责发放工资、为出勤人员报销差旅费等工作。其2019年1月至7月未经公司领导同意私自从恭城瑶族自治县新华书店有限公司基本户（账号33×××80）及工会户（账号33×××96），通过取现、转账等方式共挪用单位资金2,816,585.54元用于网络赌博，涉案资金已经全部输光。 以上证据来源合法，内容客观、真实，相互间具有关联性，能互相印证，客观地证明本案的事实，且经庭审举证、质证核实，本院予以确认。 本院认为，被告人刘美杰身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款2,816,585.54元归个人使用，进行非法活动，数额较大，情节严重。其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，构成挪用公款罪。公诉机关指控的罪名成立。依照该条款之规定，应处五年以上有期徒刑。 被告人刘美杰归案后能如实供述其罪行，依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以对其从轻处罚。 被告人刘美杰挪用的公款2,816,585.54元系被害单位恭城瑶族自治县新华书店有限公司的合法财产，依照《中华人民共和国刑法》第六十四条之规定，责令退赔，应当及时返还被害单位。 为严明国法，保护公共财产的使用收益权，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第三款、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第五条第（一）项之规定，判决如下： 一、被告人刘美杰犯挪用公款罪，判处有期徒刑七年；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月18日起至2026年7月17日止。） 二、责令被告人刘美杰退赔挪用的公款人民币二百八十一万六千五百八十五元五角四分，及时返还被害单位恭城瑶族自治县新华书店有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向桂林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  韦绍松 人民陪审员  欧阳萍 人民陪审员  蔡启松 二〇一九年十二月二十三日 法官 助理  刘维维 书 记 员  向春梅 附相关法条： 《中华人民共和国刑法》 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在一百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的； （四）其他严重的情节。