河南省沁阳市人民法院刑 事 判 决 书（2019）豫0882刑初142号公诉机关沁阳市人民检察院。被告人司光华，男，1970年3月15日出生于河南省沁阳市，汉族，本科文化，沁阳市昱达创业投资有限公司实际控制人，户籍所在地沁阳市，捕前住河南省沁阳市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年3月24日被沁阳市公安局取保候审，同年4月29日被逮捕。辩护人闪梦梦，河南陈彦东律师事务所律师。被告人刘楠，男，1980年5月16日出生于河南省安阳市，汉族，大专文化，沁阳市昱达创业投资有限公司经理，捕前住新乡市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年3月22日被沁阳市公安局刑事拘留，同年4月28日被逮捕。辩护人杨传宇，河南太华律师事务所律师。沁阳市人民检察院以沁检公诉刑诉〔2016〕338号起诉书、沁检公诉刑变诉〔2017〕3号、〔2018〕5号变更起诉决定书指控被告人司光华犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、被告人刘楠犯非法吸收公众存款罪，于2017年1月3日向本院提起公诉。本院于2017年8月29日作出（2017）豫0882刑初5号刑事判决书。宣判后，沁阳市人民检察院提起抗诉，被告人刘楠提出上诉。焦作市中级人民法院于2017年11月29日作出（2017）豫08刑终384号刑事裁定书，以事实不清为由，撤销本院（2017）豫0882刑初5号刑事判决书，发回本院重新审判。本院于2018年1月2日立案重审，依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。于2018年11月17日作出（2018）豫0882刑初1号刑事判决，宣判后，被告人刘楠提出上诉，焦作市中级人民法院于2019年3月15日作出（2019）豫08刑终65号刑事裁定书，以程序违法为由，撤销本院（2018）豫0882刑初1号刑事判决书，发回本院重新审判。本院于2019年3月21日立案重审，依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。重审中，沁阳市人民检察院指派检察员吴超、检察员王胜利出庭支持公诉，被告人司光华及其辩护人闪梦梦、被告人刘楠及其辩护人杨传宇到庭参加了诉讼。诉讼期间，沁阳市人民检察院于2019年6月17日、10月12日向本院申请延期审理，同年7月15日、11月11日恢复审理。现已审理终结。公诉机关指控，被告人司光华、刘楠作为沁阳市昱达创业投资有限公司的实际控制人和经营负责人。在公司经营期间，自2011年11月份以来，以1.5%的高利息面向社会不特定人群吸收存款，借给用款客户从中收取担保费。到2014年底，该公司面向社会吸收存款2900余万元，自2015年元月份以来，公司停止支付利息并且不能归还本金，给存款群众造成重大经济损失。目前已接受群众报案登记192户321笔2217万元。经审计，沁阳市昱达创业投资有限公司共吸收群众存款296人300笔3887.3万元。2016年3月份，共计归还159980元，目前还有38713020元尚未归还。后公诉机关于2017年7月13日书面变更起诉，认定事实变更为：被告人司光华、刘楠作为沁阳市昱达创业投资有限公司的实际控制人和经营负责人。在公司经营期间，自2011年11月份以来，以1.5%的高利息面向社会不特定人群吸收存款，借给用款客户从中收取担保费。到2014年底，该公司面向社会吸收存款2900余万元，自2015年元月份以来，公司停止支付利息并且不能归还本金，给存款群众造成重大经济损失。目前已接受群众报案登记195户324笔2256万元，且未兑付。第一次重审中，公诉机关书面变更起诉，认定事实变更为：被告人司光华、刘楠作为沁阳市昱达创业投资有限公司的实际控制人和经营负责人。在公司经营期间，未经国家有关监管部门批准的情况下，通过承诺在一定期限内还本付息并支付高额利息，面向社会进行宣传，向社会不特定人员吸收资金，获取非法利益。2015年10月14日，因无力兑付，集资参与人报案，截止目前，共有227户群众报案，损失金额合计2642万元（已支付利息615885元，已兑付80690元）。经审计，沁阳市昱达创业投资有限公司共吸收群众存款296人300笔3887.3万元。2016年3月份，共计归还159980元，目前还有38713020元尚未归还。其中，被告人司光华将昱达公司非法吸收公众的1487万元存款未用于生产经营活动，致使集资款不能返还，认定为集资诈骗犯罪。上述事实，公诉机关提供了相应的证据，并认为被告人司光华、刘楠非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人司光华以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人司光华对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪的罪名不持异议，但认为犯罪数额应扣除自己和刘楠及其直系亲属司翠霞在公司的存款，最终的数额为3200万元左右；认为其没有非法占有的目的和行为，不构成集资诈骗罪；被告人司光华的辩护人发表以下辩护意见：1、司光华没有非法占有的主观故意，其行为不构成集资诈骗罪；2、对指控司光华犯非法吸收公众存款罪不持异议，但涉案数额应扣除司光华本人及亲友和昱达公司员工在公司的存款，扣除司光华为购买门面房从公司借款200万元，后刘楠将出场的购房款又归还公司，该款项属重复计算，应在审计报告中扣除，法庭对犯罪数额认真审核，不能单独以审计报告数字为准；3、司光华系自首，有重大立功表现，主动退缴部分款项、取得了部分被害人谅解，且系初犯偶犯，当庭自愿认罪悔罪，建议对其从轻处罚。被告人刘楠对公诉机关指控的罪名没有异议，但认为应以到公安局实际报案的数额为准。被告人刘楠的辩护人对起诉书指控的罪名没有异议，但认为刘楠的犯罪数额应以查明报案的数额2642万元为准，扣除司光华集资诈骗罪的1487万元，刘楠的犯罪数额应为1164万元，并发表以下辩护意见：1、本案属于共同犯罪，刘楠系从犯；2、刘楠被电话通知到案，归案后如实供述犯罪事实，构成自首；3、刘楠系初犯偶犯，无非法获利，且刘楠家属自愿代其积极消化债务，与集资参与人牛利、李利明达成35万元的还款协议。建议对其从轻、减轻处罚。经审理查明：被告人司光华与刘楠系朋友。2010年7月份左右，被告人司光华等人出资以刘楠的名义在沁阳市工商局注册成立河南邦晟投资担保有限公司沁阳分公司，挂靠河南邦晟投资担保有限公司名下，司光华是该分公司实际控制人，刘楠是该分公司负责人。2011年7月份左右，司光华拟投资担保公司独立经营。2011年7月19日，被告人司光华以田慧锋的名义申请设立登记沁阳市昱达创业投资有限公司（以下简称昱达公司），2011年7月29日成立，法定代表人为田慧锋，股东为田慧锋、王志坚、司军桥，昱达公司实际控制人为司光华，刘楠系公司经理，负责公司全面工作（公司财务有会计杨某2和出纳任青，前台是张莎和杨某1，业务分别是李某1和靳某1、宋某2、张新梅、靳某2，兼职业务员有栗佩、黄云、杨荣枝等人）。昱达公司注册资本1600万，公司类型为有限责任公司，经营范围：为中小企业及个体户提供投资，理财；创业咨询服务业务，企业及个人资产管理咨询服务（以上范围法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定应经审批的，未获批准前不得经营）。2014年1月8日注册资本变更为3000万。2014年6月18日经营范围变更为企业商务信息咨询、企业名称变更为沁阳市昱达企业商务信息咨询有限公司。昱达公司成立以后，在未经国家有关监管部门批准的情况下，由司光华、刘楠组织、指挥，通过承诺在一定期限内还本付息并支付高额利息，面向社会进行宣传，与社会公众签订“投资协议”、“担保函”，向社会不特定人员吸收资金，获取非法利益，具体实施方式为：有借款方来公司借款时，公司组织人员考察借款方，如果借款方符合借款条件，公司联系存款客户，由公司派代表去公证处或房管局或工商局办理相关的强制执行公证或抵押登记，手续办理完以后，借款方到公司给出资代表出具借据或买卖协议，出资客户统一将钱打入公司指定的账户，公司给存款客户出具委托投资协议，然后再由公司的账户将款打入借款方指定的账户，借款方按月到期将利息支付给存款客户，有时借款方不能及时支付利息和本金时，公司先行垫付利息和本金给存款客户，公司收取借款方一定的担保费。后期，存款客户直接将钱交给昱达公司，昱达公司给客户出具担保函并按月支付利息。2015年10月14日，因无力兑付，集资参与人报案称：昱达公司自2011年成立以来，以月息1.5%高息为诱饵，给投资群众出具委托投资协议或担保函，吸收群众存款，给投资群众造成重大经济损失，要求公安机关立案。经审查，沁阳市公安局于2016年3月9日立案。2016年6月21日，经济源明兴会计师事务所有限公司鉴定，其出具济源明兴司法会计鉴定（2016）鉴字第007号司法鉴定意见书载明：昱达公司在经营期间共吸收803户群众3496笔存款（其中担保函1140份、委托投资协议书2356份），金额30092万元，未付客户资金3887.3万元，存款业务300笔，涉及群众296人。账面显示，2011年度至2015年度（没有2012年度数据）收入合计9,622,084.05元，系利息收入。2011年度至2015年度（没有2012年度数据）支出合计19,845,762.46元，具体包括：支付利息17,184,133.00元、营业费用10,105.10元、管理费用1,507,108.56元、财务费用199.83元、工资1,139,424.00元、税金4,791.97元。其中，司光华个人存款100万元，刘楠个人存款159万元。审计报告载明：昱达公司的财务管理混乱，账内相关科目没有分二级、三级明细且没有原始凭证及2012年度的财务资料。审计公司对沁阳市公安局经侦队提供的该公司2011年至2015年1月的部分账册等相关资料进行汇总分析，出具鉴定意见。该意见书附表二-4其他应收款载明：共30笔，包括司光华400000元（游戏厅）、李三伟200000元（担保）、陈辉斌530000元、栗小军116200元、李小琴100000元、董敏红400000元、刘国利50000元、王清政80000元、沈建文200000元、肖秀珍400000元、茹某209200元、李正光1225000元、吴某300000元、拜红杰50000元、胡某60000元、成优优122880元、郭某150000元、王卫东50000元、李晓峰5046000元、董二波2525000元、田某22000000元、华永隆3000000元、徐志伟4035000元、王善亮21000元、邢宝峰56000元、郜某1710300元、秦红良500000元、李某116590元、周继亮51800元（贴息），共计26320170元。附表二-5应收帐款载明：共3笔：新乡煤款5500000元，徐某6000000元，司光华16550000元。附表二－8应付帐款载明：司光华16580000元。截止目前，共有227户群众报案，损失金额合计2642万元。经审计，沁阳市昱达创业投资有限公司共吸收群众存款296人300笔3887.3万元。2016年3月份，共计归还159980元，目前还有38713020元尚未归还。公诉机关指控被告人司光华非法占有1487万元，构成集资诈骗罪，其依据为济源明兴司法会计鉴定（2016）鉴字第007号司法鉴定意见书表二-5载明：应收帐款共三笔：新乡煤款5500000元，徐某6000000元，司总16550000元（归还16580000元），计11470000元，加上被告人司光华投资游戏厅的400000元，华永隆煤场借款3000000元，共计14870000元。司光华反映吸收来的资金均用于出借、经营活动等支出，对此，公诉机关未提交足以证明司光华具有非法占有故意的证据。另查明：1、2016年3月22日，被告人刘楠被电话通知到案，同日被刑事拘留；2016年3月24日，被告人司光华到沁阳市公安局投案，同日被取保候审，同年4月29日被逮捕。归案后，司光华、刘楠如实供述主要犯罪事实。2、案发后，郭某2晓向沁阳市公安局退还22500元（系成优优在昱达公司的借款），司光华向沁阳市公安局退还90000元，该两笔款现存于沁阳市公安局财政专户。沁阳市公安局扣押骊威牌小型轿车1辆、原浆酒478箱、贡华世家酒1417箱及2瓶、银行卡12张、U盾8个、存折5本、宣传页1000份、名片800张（骊威牌小型轿车于2016年6月13日以21000元的价格被拍卖，骊威牌小型轿车拍卖款、原浆酒、贡华世家酒均保管于沁阳市打击和处置非法集资工作领导小组办公室）。3、羁押期间，被告人司光华称在押人员党建光了解他人犯罪线索，但沁阳市公安局认定抓获犯罪嫌疑人的线索系党建光提供。4、沁阳市昱达创业投资有限公司应收帐款：李小琴79000元，拜洪杰50000元，成优优97500元，李某23500000元，沁阳市天源实业有限公司2000000元，被告人司光华14900000元（包含新乡煤款550000元、徐某6000000元、华永隆3000000元、游戏厅400000元）。上述事实，有经庭审举证、质证，确认的下列证据予以证实：（一）物证宣传彩页、名片、存折、银行卡等,证明向不特定的群众进行宣传，并吸收公众存款。（二）书证（1）受案登记表证实：该案来自于李金香等人的报案。（2）户籍证明证实：二被告人的基本信息，犯罪时达到完全刑事责任年龄。（3）到案证明证实：2016年3月22日，刘楠被电话通知到案，当日被刑拘。2016年3月24日，司光华到沁阳公安局经侦大队投案，当日被取保候审。（4）昱达公司工商资料证实：昱达公司于2011年7月19日申请设立登记，法定代表人为田慧锋，发起人为田某1、王志坚、司军桥。昱达公司于2011年7月29日成立，法定代表人田慧锋，注册资本1600万，公司类型有限责任公司，经营范围为中小企业及个体户提供投资，理财；创业咨询服务业务，企业及个人资产管理咨询服务（以上范围法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定应经审批的，未获批准前不得经营）。2014年1月8日注册资本变更为3000万。2014年6月18日经营范围变更为企业商务信息咨询、企业名称变更为沁阳市昱达企业商务信息咨询有限公司。（5）农业银行现金缴款单证实：案发后，郭某2晓向沁阳市公安局退还22500元，司光华向沁阳市公安局退还90000元。（6）报案材料、报案客户登记表证实：昱达公司客户报案登记情况。（7）还款计划、还款明细证实：昱达公司出具的还款计划。2016年昱达公司按比例对部分存款客户返还159980元。（8）报案登记表、报案登记表（新增）及报案材料证实：新增32户报案群众，损失金额合计400万元，截止目前共有227户群众报案，损失金额合计2642万元。（9）客户诉求意见及证明材料证实：63名存款客户反映昱达公司吸收客户存款用于买牛。（10）房管局查询结果证实：昱达公司借款人房产抵押情况。（11）不动产登记中心查询结果证明证实：昱达公司借款人房产抵押及查封情况。（12）揭发材料证实：司光华所写揭发材料，不认定为立功。（13）借款合同及还款凭证证实：徐某经营的沁阳市宏运物资经销处于2013年1月份在沁阳市城市建设投资开发有限公司借款500万元，由司光华经营的沁阳市华永隆实业有限公司担保，2013年3月6日从司光华中国银行账户转账归还沁阳市城市建设投资开发有限公司2901500元的情况。（14）沁阳市长怀电力有限公司记账凭证证实：司光华经营的沁阳市华永隆煤炭实业有限公司为徐某经营的沁阳市宏运物资经销处担保在冯莹莹处借款300万元，后经焦作市马村区人民法院判决，沁阳市华永隆煤炭有限公司承担连带清偿责任2013年10月31日焦作市马村人民法院执行局依法扣划沁阳市华永隆煤炭实业有限公司在沁阳市长怀电力有限公司到期债权262万元。另外，从审计报告中可以看出会计杨某2下有账单（结合杨某2的笔录），证明司光华以徐某名义从公司借款600万元用于个人支出。（15）2012沁执字63号执行裁定书证实：栗小军向昱达公司借款40万元的事实，以及栗小军以房产偿还昱达公司借款的情况。（16）收据证实王善亮归还昱达公司本金1万元情况。（17）工商资料证实：沁阳市华永隆煤炭实业有限公司工商注册登记情况。（18）李晓峰等人公证资料证实：李晓峰等人在昱达公司借款情况。（19）杜辉、刘楠银行账户交易明细证实：杜辉银行账户、司光华银行账户与沁阳市华牧牧业有限公司账户有资金往来情况。刘楠银行账户与司光华银行账户有资金往来情况。（20）民事判决书及民事裁定书证实：宋某1、司光华、刘楠向杜永法借款800万元情况（21）协议书证实：司光华欠姜会生1600万元，其中800万元用于抵偿许震购买沁阳市华牧牧业有限公司的购牛款。（22）昱达公司对外借款明细证实：昱达公司共对外借款2166万元，部分未收回。（23）保证书及证明证实：吴某以房产抵押在昱达公司借款情况，以及借款归还后房产过户情况。（24）王某提供的转账凭证及借据证实：司光华向王某借款100万元，以及给司光华转账30万元的情况。（25）证明证实：田某2向昱达公司书写的200万元借条实际用款人为天源实业有限公司。（26）担保函证实：陈某原在昱达公司存款11万元，后经协调其中10万元在水岸花园小区卖房抵房款，目前剩余1万元本金。（27）情况说明证实：蔡梅在昱达公司共计存款60万元尚未归还。（28）委托投资协议证实：谷怀超在昱达公司存款12万元。（29）穆某、马芳银行账户交易明细证实：穆某通过马芳银行账户给刘楠转账200万元的情况，以及司光华账户转账给穆某银行账户200万元的情况。（三）济源明兴会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书证实：2011年9月至2015年1月，昱达公司共吸收1206户群众3496笔存款，金额30092万元。截止目前未付客户资金3887.3万元，存款业务300笔，涉及群众296人。（审计报告显示：昱达公司的财务管理混乱，账内相关科目没有分二级、三级明细且没有原始凭证及2012年度的财务资料，审计公司对沁阳市公安局经侦队提供的该公司2011年至2015年1月的部分账册等相关资料进行汇总分析，出具鉴定意见。审计公司特别提醒本鉴定意见书使用人在没有其他证据佐证的情况下，谨慎使用本鉴定意见书。）（四）集资参与人陈述集资参与人李金香、蔡彩霞、李长义、余建峰、张发文、张金钰、张文雨、赵艳霞、周某1、朱小红、蔡永义、曹红霞、陈芬芝、陈金霞、成朝阳、董玉玲、胡守荣、靳时兴、李小尊等人的陈述（5P、6P），证实集资参与人李金香、蔡彩霞、李长义等人被昱达公司非法吸收存款的情况。（五）证人证言1、证人宋某1的证言证实：昱达公司和邦晟公司的实际控制人都是司光华，公司的资金和经营都由司光华支配，宋某1和司光华是战友，邦晟投资公司沁阳分公司的负责人是刘楠，司光华聘请刘楠经营昱达公司。2、证人丁某1的证言证实2011年六、七月份，丁某1到昱达公司工作，2013年年底辞职，主要负责前台接待工作。昱达公司的组织结构是：总经理刘楠，负责日常全面工作，财务部门，业务部门，前台。其中财务部门两个人：出纳范佩，会计杨某2；业务部门五个人，主管张新梅、业务员李某1、韩亚、靳某1、靳某2。前台丁某1和张沙两个人。昱达公司的法人代表是田某1，很少见到他。公司的主要业务就是吸收客户存款以及贷款给借款客户。3、证人范某的证言证实：2011年七月份左右，范某到沁阳邦晟投资有限公司工作，任公司出纳，之后，公司名称变更成昱达公司，2013年11月份左右辞职。昱达公司的基本情况：公司老总是司光华，总经理是刘楠，前台是张沙和丁某1，财务部门是范某和杨某2，业务部门有张新梅、靳某1、靳某2、宋某2、李某1。范某主要负责每周从杨某2那领取表格和钱，然后有客户来领利息，做好登记工作，另外有时候去银行转账。司光华和刘楠是公司的实际负责人，刘楠主要负责公司的日常管理工作。昱达公司的经营模式是，有借款单位或借款人向昱达公司借款时，公司才会吸收客户的存款，前期的时候一般都是借款单位借多少款，公司吸收客户多少款。借款单位或个人必须拿相应的抵押物做抵押并去公证处做公证。4、证人靳某1的证言证实：2012年12月份至2015年3月份，靳某1在昱达公司做业务员，主要工作是调查借款客户是否符合在公司借款的条件，发展存款客户以及催收借款等工作。公司的法人代表是田某1，股东是司光华、刘楠，会计杨某2和出纳任青，主管张新梅，业务员有李某1、靳某2、宋某2和靳某1，前台是张沙和杨某1。公司的经营模式是有借款客户向公司借款时，公司向客户吸收存款，吸收的存款直接给了借款客户，利息也都是由借款客户支付的，公司收取一定的担保费用。2013年年初，司光华开始建牛场的时候，公司就开始大量吸收客户存款了，2014年11月份，公司归还不了客户存款的时候，公司就不再吸收新客户的资金了。公司于2014年12月份停业。2015年10月份的一天，陈秀青将昱达公司购买的车辆为金黄色，车牌号为豫Ｇ×××××的帕沙特轿车开走。5、证人李某1证言证实2010年，沁阳市邦晟投资担保公司成立的时候，李某1到该公司工作，系该公司的业务员，2011年7月份，昱达公司成立以后，李某1到昱达公司工作，经营模式是：有借款单位来公司借款的时候，公司才会吸收客户存款，来公司借款的单位必须有货物、房产或车辆等实物作抵押，公司不做信誉贷款。借款单位借多少钱，公司吸收多少钱，利息都是由借款单位支付，公司收取一定的担保费用。存款的流程：2013年年底以前，有借款客户需要用款时，公司询问存款客户，如果有存款客户愿意出资，公司会让存款客户与借款人直接见面，一起到公证处做公证，到房管局做房产抵押，所有手续做完以后，存款客户来公司将钱转到刘楠的个人账户或者将现金交给财务上，由财务上给存款客户出具委托投资协议或者担保函、公证书等手续。2013年年底以后，存款客户到公司存款，直接将钱转到刘楠的账户或者将现金交给财务以后，财务上给存款客户出具担保函。存款客户将款交到公司以后，公司会将第一个月的利息直接支付给存款客户，以后按月支付。6、证人任某的证言证实：2012年8月份，经宋某1介绍，任某到昱达公司工作，任公司的出纳，2015年年初离开公司。昱达公司法人代表田某1、股东分别是司光华、刘楠，财务上两个人，任某和会计杨某2，前台两人，分别是张沙和杨某1，一个业务主管张新梅，四个业务员，分别是靳某2、靳某1、宋某2和李某1。任某主要负责给存款客户支付利息，以及给公司员工发放工资，客户将存款打入刘楠的个人账户，账户都是由任某保管。所有存款客户的存款都打入刘楠的个人银行账户。公司吸收客户存款的流程：客户来公司存款，将钱转到刘楠的账户或者将现金交任某，由前台给客户出具委托投资协议或者担保函，存款期限三个月的，公司给客户出具的是委托投资协议，存款期限在三个月以下的，公司给客户出具的是担保函。公司的经营模式是：有借款单位来公司借款的时候，公司会通知业务部门吸收客户存款，一般都是借款单位借多少款，公司吸收多少客户存款，在吸收的客户存款的同时，公司业务部门与借款方做借款担保合同以及对抵押物做评估、做公证。2013年3、4月份，公司领导认为这样的模式，把大部分的资源都浪费了，就要求公司员工，只要有客户来存款都让在公司存款，在公司账户上的这部分存款如果没有用款单位，利息都是由公司支付的。2014年年底的时候，因为好多应收账款收不回来，公司没有资金支付存款客户的本金及利息，就已经停业了。任某离开时公司账上已经没有现金了，因为任某手中还保留有2万多元员工和公司客户借条，所以审计报告中显示账目上还有18753.52元，这些钱是公司员工自己兑出来先借给客户了。7、证人宋某2、杨某1的证言证实：昱达公司的老板都是司光华和刘楠。存款流程：2014年以前，有借款人到公司借款，公司先对借款方进行考察，如果符合条件，公司会通知客户，公司给存款客户出具委托投资协议或者担保函，担保函上出借方代表都是司卫军。存款客户将钱存到公司的当天公司会直接先给存款客户支付第一个月的利息，以后的利息都是借款方先将利息打给公司，公司再将利息转给存款客户。2014年以后，因为公司开始做短期借款业务，只要有存款客户来公司存款，公司就先将存款吸收，利息由公司支付，2014年10月份以后，公司存款客户本金无法兑付。8、证人杨某2的证言证实昱达公司的前身是沁阳邦晟投资有限公司。杨某2是2010年10月份到沁阳邦晟投资公司工作的，担任公司会计，昱达公司成立后，杨某2到该公司工作，担任会计。公司法人代表是田某1，股东有王志坚、司军桥，公司注册资本3000万元，公司的实际控制人是司光华和刘楠。公司财务上有2人，杨某2和出纳任青。前台2人，分别是杨某1和张沙.客户经理5人，分别是张新梅、李某1、靳某2、宋某2、靳某1。杨某2主要负责把公司每月的报表制作出来，记录公司的账目。刘楠主要负责公司的管理工作，包括公司员工的招聘、培训，员工工资、奖金的发放等。司光华负责公司外围工作。公司的经营模式是：有借款单位向公司借款时，公司才会吸收客户的存款，前期的时候一般都是借款单位借多少款，公司吸收客户多少款。2014年11月份，因为应收账款收不回来，无法给存款客户兑付本金，公司就已经不再营业了。40万元是2012年司光华从公司拿走40万元用于投资经营游戏厅，司光华打了一张借条，到现在也没有还给公司。550万元是2013年前后，陆陆续续给司光华个人银行账户转了550万元，后来司光华让记录成新乡煤款。1655万元也是陆陆续续打到司光华的银行卡上用于短期借款的钱，后来面临挤付时，司光华又打回1658万元。牛场费用158298元是刘楠和宋某1在公司报的钱，刘楠说不让下到公司的账上，将来向司光华要，但是一直没有见到司光华，后来杨某2将这一笔钱以牛场费用下到公司的账上。利息收入合计4645240元是公司垫付的利息。华永隆煤炭款300万元是打给司光华个人账户了，司光华让记到华永隆账上。9、证人张某1的证言证实：张某1于2013年4月份至2014年年底在昱达公司工作，负责前台接待。司光华、刘楠是该公司的股东，也是公司的实际控制人。公司财务上是会计杨某2和出纳任青。前台是张某1和杨某1，业务上有五个人，分别是业务主管张新梅，业务员李某1、宋某2、靳某1和靳某2。公司的经营模式：公司主要是在社会上吸收一些存款，再借给一些用款客户，从中赚取一些担保费用。后来司光华开始在沁阳市王曲乡建牛场以后，公司就开始大量吸收客户存款，只要有客户来存款，公司都吸收。公司于2014年12月份就停业了。10、证人张某2的证言证实：昱达公司的前身是沁阳市邦晟投资担保公司，张某2于2011年春天的时候到邦晟公司工作，后来昱达公司成立以后，到该公司工作，是该公司的业务员，2013年年底，任该公司行政主管。主要工作职责是宣传公司业务。公司法人代表是田某1，只是挂名法人代表，股东司光华、宋某1、刘楠，是公司实际负责人，司光华和宋某1负责外边贷款及要账的事，公司内部业务由刘楠主管。公司前台两个人，业务部门分别是张某2、靳某1、靳某2、宋某2、李某1等人。财务上两个人，分别是会计杨某2，出纳任青。公司的经营模式是：前期的时候，有借款单位向我公司借款时，公司才会向客户吸收存款，吸收的存款直接给了借款单位，利息也都是由借款单位支付，单位收取一定的担保费用。后期的时候，只要有客户来存款，公司都吸收这些存款，2014年11月份的时候，公司不再吸收新客户的资金。11、证人吴某的证言证实：苗某以吴某房产抵押于2013年6月份在沁阳市昱达创业投资有限公司借款30万元，因未按时还款，2015年10月份抵押的房产被过户给丁某3，2016年10月份将30万元还给丁某3以后，重新将抵押的房产过户到吴某名下。12、证人苗某的证言证实：2013年6月中旬，苗某由于做煤炭生意需要资金，让朋友吴某在沁阳昱达公司借款本金25万，其中利息及担保费合计月息2分5。吴某用其在沁阳太行新城5号楼3层302室的房产作为抵押，在昱达公司借款25万。2015年10月份下旬，苗某将昱达公司的本息全部归还。13、证人田某1的证言证实：昱达公司注册的手续都是刘楠去办理的，当时刘楠让田某1帮忙做这个公司的法人代表，田某1只是给朋友帮忙做了这个公司的法人代表。田某1没有参与昱达公司的经营和管理。14、证人李某2的证言证实：李某2在昱达公司借款350万元尚未归还。15、证人常某的证言证实：2013年9月开始，常某在沁阳昱达公司先后总计借款230万，其中利息（含担保费用）是月息2分5。借款本金已经全部归还，还有一部分利息没有归还。常某用金恒瑞新能源有限公司的设备做的抵押，当时公司的法人代表是董二波，借款手续都是董二波签的字。16、证人郭某1的证言证实：2012年9月份左右，郭某1在沁阳昱达公司借了20万。月息1分8，三个月倒换一次手续，倒了2次手续后，下半年利息涨到2分5。郭某1还了昱达公司15万本金及利息，还剩下5万没有还。剩余的5万元借款不归还是因为沁阳昱达公司还欠郭某18万多元。17、证人郭某2的证言4P59-62证实：2010年10月份，郭某2通过当时在昱达公司上班的韩亚，用成优优家的房产证抵押，在昱达公司借款12万元。18、证人周某1的证言证实：2014年10月份，周某1介绍朱某在昱达公司存款25万元，周某1存款10万元，后来朱某家有事，朱某与周某1找司光华要钱，司光华让周某1先将钱垫付给朱某，司光华将周某1和朱某的合同抽走并为周某1出具了35万元的借条，加盖沁阳市华牧牧业的章。2016年，周某1领取昱达公司付款2450元。19、证人朱某的证言证实：2014年9月份，朱某通过周某1在昱达公司存款25万元，一个月后，因家里急需用钱，朱某与周某1找司光华要钱，周某1将25万元归还朱某，朱某将合同交给周某1。20、证人苗某的证言证实：苗某2013年以其爱人吴某的房产作抵押在沁阳市昱达创业投资有限公司借款30万元,2016年10月份将30万元还给丁某3，并将抵押的房产重新过户到吴某名下。21、证人丁某2的证言证实：丁某2在昱达公司存过款，每次存款都有房产做抵押，吴某的房产曾近抵押给丁某2，钱归还以后，办理的解除抵押手续。22、证人丁某3的证言证实：丁某3受司光华委托将吴某的房产先过户到其名下，后因为丁某2向昱达公司催要借款，受司光华安排向苗某催要30万元借款，在沁阳市人民法院将这30万元归还给丁某2，后将吴某房产归还给吴某，并且办理了过户手续。23、证人王某的证言证实：王某以其宏元公司的煤炭做质押在沁阳市昱达创业投资有限公司总共借款200万元，这些借款已经陆陆续续全部归还给司光华本人了，有司光华给其出具的借条以及转款凭证为证。24、证人李某3（曾用名李三伟）的证言证实：李某3给胡四营担保在昱达公司借款20万元，找不到胡四营以后，以其本人在昱达公司的存款抵胡四营的20万元借款，其本人以其爱人郭艳萍名义在公司存款50万元，没有报案。2013年或2014年的时候，司光华以50万元的价格将一台抵押给昱达公司的挖机卖给李三伟，实际付款57万元。25、证人田某2的证言证实：田某2与邦晟公司签订过200万元的借款手续，这200万元的实际用款人是天源实业的张小保，这200万元借款现在尚未归还，其本人没有归还能力，应由张小保归还这200万元。有天源实业有限公司出具的证明为证。26、证人靳某2的证言证实：靳某2是昱达公司员工，在公司负责做业务，负责给借款客户做借款手续，公司老板是司光华和刘楠。本人在公司存款10万元尚未归还，本人放弃这10万元，不报案。其本人给董二波、肖秀珍、郜某做过借款手续，但出资都是公司吸收的资金，借款客户还款都是直接还给公司，不需要还给做手续的业务员。27、证人徐某的证言证实：徐某以其儿子徐志伟名义以煤炭质押在昱达公司总共借款200万元，这些钱已经全部归还给司光华本人，其现在不欠昱达公司的款项。38、证人茹某的证言证实：茹某在昱达公司借过25万元，该笔借款已经归还给公司业务员张新梅，并办理了房产解押手续。（房管局出具有证明，证明如利利所抵押的房产于2016年2月16日办理的解押手续）29、证人杜某的证言证实：刘楠向杜某借款800万元，目前尚未归还，沁阳市华牧牧业有限公司对这800万元借款承担连带清偿责任30、证人买某的证言证实：买某介绍杜某借给刘楠有钱用于购牛，知道最后刘楠总共向杜某借款800万元没有归还，这800万元借款由刘楠、宋某1、司光华三人共同给杜某出具借条。31、证人周某2的证言证实：刘楠通过周某2向穆某拆借过资金，金额三、四百万元，钱已经归还。32、证人穆某的证言证实：通过周某2介绍，穆某借给刘楠2次款，金额合计三、四百万元，有利息，这些借款已经全部归还了。33、证人靳某3的证言证实：靳某3一家在昱达公司存款25万元，后将昱达公司豫Ｇ×××××的帕萨特轿车开走，被郑州利达公司收回。34、证人刘某的证言证实：刘某在昱达公司存款20万元尚未归还，李永平在昱达公司存款13万元本金尚未归还。35、证人陈某的证言证实：陈某原在昱达公司存款11万元，后用10万元抵水岸花园房产，目前实际损失为1万元。36、证人栗小军证言证实：栗小军借款40万元，以自己的房屋已折抵。37、证人拜洪杰证言证实：拜洪杰在昱达公司借款5万元未还，但支付了利息。38、证人郜某证言证实：郜某在昱达公司借款150万元。39、证人胡某证言证实：胡某在昱达公司借款6万元。（六）被告人供述1、被告人司光华的供述2P38-66、补充2-7、1P4-12证实2011年，司光华在沁阳市工商局注册昱达公司，以公司名义吸收存款3000余万元，造成2900余万元无法兑付给存款客户。司光华是昱达公司实际控制人，公司吸收资金的去向，以及替徐某还款情况。通过刘楠介绍，在2010年7月份左右，司光华个人筹集资金以刘楠的名义在沁阳市工商局注册成立河南邦晟投资担保有限公司沁阳分公司，挂靠河南邦晟投资担保有限公司名下，司光华是该分公司实际控制人，刘楠是该分公司负责人。2011年7月份，司光华以田慧锋的名义在沁阳市工商局注册成立昱达公司，田慧锋是公司法人代表，王志坚、司军桥是公司股东，但筹建昱达公司的资金都是河南邦晟投资担保有限公司沁阳分公司的钱。田慧锋、王志坚、司军桥三人不参与公司实际经营和管理，只是在公司注册时挂个名而已，该分公司实际控制人是司光华。昱达公司成立以后，原来邦晟投资公司的员工跟着来昱达公司工作，后期也重新招聘过一些员工。昱达公司的主要经营范围是：为中小企业及个体户投资、理财，创业咨询服务业务，企业及个人资产管理咨询服务。昱达公司的经营模式：有借款方来公司借款时，公司组织人员考察借款方。如果借款方符合借款条件，公司会联系出资人即存款客户，由公司去公证处或房管局、工商局办理相关的强制执行公证或抵押登记。手续办理完以后，借款方来公司给出资代表出具借据或买卖协议，存款客户统一将钱打入公司指定的账户，公司给存款客户出具委托投资协议，然后再由公司的账户将款打入借款方指定的账户，借款方按月到期将利息支付给存款客户，有时借款方不能及时支付利息和本金时，公司先行垫付利息和本金给存款客户，公司收取借款方一定的担保费（担保费即是公司的赢利）。昱达公司人员组成：司光华和刘楠是该公司实际控制人；杨某2是公司会计；任某是公司出纳；张新梅是客户经理；曾在公司做过业务员的有李衍艳、宋某2、张某1、靳某1、靳某2等。法人代表田慧锋、股东王志坚、司军桥仅是在公司挂名，三人不参与公司实际经营管理，没有工资和分红。因为司光华有公职，刘楠是外地人，不方便在沁阳注册投资担保类公司，因此刘楠找到他朋友田慧锋，让田慧锋当公司法人代表。王志坚、司军桥在司光华的煤场工作，司光华说需要他们应个名，当公司的两个股东，王志坚、司军桥就同意了。昱达公司实际股东就司光华一个人。2016年3月5日，昱达公司给存款客户的还款计划书负责人一栏上的“司光华”、“刘楠”、“宋某1”的名字都是本人分别签的。因为公司出现兑付时都是刘楠和宋某1在公司给群众做工作。群众认为宋某1也是公司负责人，非要宋某1签字，司光华才做通宋某1的工作，让宋某1在还款计划书上签了字。因为司光华比较忙，让宋某1经常到公司帮忙。公司的账户是在中国银行开立的。因为公对私转账不方便，所以公司吸收的存款一般都是先存到刘楠的银行账户，然后再由公司财务将钱打给借款客户，或支付存款客户利息及本金。刘楠的银行存折及银行卡都在公司财务放着，由公司财务保管。昱达公司吸收的资金都借出去了，具体明细公司账目上都记得很清楚，以公司账目为准。2014年10月，公司不能兑付存款客户。2015年春节前，公司不再吸收任何存款客户的存款，也不再往外借款。公司一切开支及往外借款审批都是刘楠签字，事前刘楠都会和司光华商量。司光华同意后，刘楠才会签字。司光华在公司存有100万元，通过公司业务员靳某2在公司存了40万元，司光华姐姐司翠霞在公司存了90万元，共230万元。刘楠每月的工资是2000余元。昱达公司名下除了抵押的房产没有其它房产，公司的一辆帕萨特在公司业务靳某1手里。司光华名下的奔驰车（豫Ｈ×××××）抵给了何小四。司光华名下的宝马车被郑州公司扣留并过户给郑州公司。公司车牌号为豫Ｇ×××××的帕萨特轿车被靳某1开走。2013年底，司光华在沁阳市王曲乡南鲁村投资建设一家200亩左右的牛场。到了2014年6月份左右，司光华以800万元的价格联系北京一家公司在国外进口了500头种牛，向柴老二借款200万购买贾传斌在王曲乡赵庄村经营的牛场。因为没有钱支付柴老二，司光华于2015年3月份左右将购买贾传斌的牛场（含500头种牛）以800万元的价格转让给了柴老二。2013年1月份，司光华以沁阳市华永隆实业有限公司的名义在沁阳市投资集团为徐某担保贷款500万元（借款3个月）。贷款到期时，徐某被收监，沁阳市华永隆实业有限公司作为担保人替徐某连本带息还了沁阳市投资集团300万元左右。2011年左右，昱达公司在沁阳市时代广场投资了一家游戏厅，游戏厅经营了几个月就停业了。后来由于一直没有给房东房租，公司就将所有机器当做房费抵押给房东。2013年，徐某拿着华永隆公司的章到焦作担保公司担保借款500万元，后来没有还上，法院将华永隆260万元直接划走，徐某的儿子在华永隆借1000吨煤，价值50万元也没有还，司光华将华永隆借司光华的300万元转到徐某名下。320万元也是徐某为归还焦作广发银行贷款在司光华这借款320万元，因为司光华负责公司临时借款工作，所以徐某是直接给司光华打的条。550万元新乡煤款是刘楠为了归还公司客户存款本金，在新乡一个姓周的那里临时借款550万元，后来昱达公司将550万元转到司光华的账上，司光华将550万元还给姓周的。投资牛场没有用昱达公司的钱。2、被告人刘楠的供述证实：2010年6、7月份的时候，司光华想在沁阳市开一个投资担保公司，通过刘楠介绍，2010年7月份左右，司光华个人筹集资金以刘楠的名义在沁阳市工商管理局注册成立了河南邦晟投资担保有限公司沁阳分公司，刘楠是公司负责人。河南邦晟公司经营一年多以后，司光华就提出在沁阳市新成立一家投资公司。2011年7月份，司光华以田慧锋的名义在沁阳市工商管理局注册成立了昱达公司，公司法人代表是田慧锋，股东是王志坚、司军桥，筹建昱达公司的资金都是河南邦晟投资担保有限公司沁阳分公司所挣的钱。公司成立后，刘楠在公司做管理工作，是公司总经理。司光华是公司董事长，是公司实际控制人。田慧锋、王志坚、司军桥只是在公司注册时挂个名。原来邦晟投资公司的员工跟着来昱达公司工作，司光华在公司主要负责业务方面的工作，刘楠在公司主要帮助司光华管理公司内部的工作。公司的主要经营范围是：为中小企业及个体户提供投资、理财、创业咨询服务业务，为企业及个人资产管理咨询服务等。公司的经营模式：有借款方来公司借款时，公司会组织人员去考察借款客户，如果符合借款条件，公司会联系出资人即存款客户，由公司派代表去公证处或房管局或工商局办理相关的强制执行公证或抵押登记，手续办理完以后，借款方来公司给出资代表出具借据或买卖协议，出资客户统一将钱打入公司指定的账户，公司给出资客户出具委托投资协议，然后再由公司的账户将款打入借款方指定的账户昱达公司实际股东就司光华一个人。2014年10月，公司资金链断了，存款客户到公司进行兑付。因为宋某1和司光华是战友，司光华就让宋某1到公司帮忙向存款客户做解释工作，存款客户和公司员工认为刘楠、宋某1、司光华都是公司股东。2016年3月5日，昱达公司给存款客户的还款计划书是刘楠签的，因为刘楠是公司负责人。还款计划书负责人一栏上有宋某1签名这些都是存款客户代表要求的，因为司光华不在家，都是刘楠和宋某1在给群众做工作。公司吸收的存款一般都是先存到刘楠个人的银行账户，刘楠的账户都在公司财务放着，然后由公司财务打给借款客户，或支付存款客户利息及本金。公司主要赚取担保费，根据时间长段收取2%到4%的担保费。昱达公司吸收的资金都借出去了。公司非法吸收公众存款，并造成2900余万元存款无法归还存款客户,刘楠是公司总经理。2013年夏天的时候，司光华让刘楠帮忙借款，刘楠分两次在新乡周某2处借款300万元，已经归还。2010年9月份，司光华投资游戏厅，没有用昱达公司的钱。昱达公司存在为存款客户垫付利息的情况，垫付的利息是司光华拿的钱。另外，刘楠帮司光华在新乡拆借过200万元或300万元，这笔钱司光华已经还了。本院认为，（一）关于本案的定性问题。公诉机关指控被告人司光华犯集资诈骗罪，而集资诈骗罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条的规定，使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；携带集资款逃匿的；将集资款用于违法犯罪活动的；抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；拒不交代资金去向，逃避返还资金的；其他可以认定非法占有目的的情形。本案中，公诉机关提供的证据为济源明兴司法会计鉴定（2016）鉴字第007号司法鉴定意见书中载明帐目中被告人司光华名下的款项，并无其他证据证明被告人司光华的行为行为符合上述情形，在案证据不足以证明被告人司光华主观上具有非法占为己有的故意。综上，司光华、刘楠的行为符合非法吸收公众存款罪的犯罪构成要件，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人司光华、刘楠犯非法吸收公众存款罪事实清楚，证据确实、充分，予以确认，被告人司光华、刘楠应按非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。但指控司光华犯集资诈骗罪，证据不足，不予支持。（二）关于本案的犯罪数额。河南省高级人民法院、河南省人民检察院、河南省公安厅《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的指导意见》规定，按非法吸收公众存款罪定罪处理的案件，应当按照集资的全部数额认定犯罪数额；针对同一集资款本金，反复续约重复集资的，犯罪数额以原本金计算，案发前已归还的数额可以作为量刑情节，酌情考虑。非法集资的对象既有亲友、单位内部职工，又有其他不特定对象的，犯罪数额全部认定；参与集资的亲友如果对集资行为人有真实明确意思表示谅解的，可以作为量刑情节酌情考虑。确定非法集资犯罪数额时，应当注重对审计报告的客观性审查并综合全案证据作出认定。本案中，公诉机关指控本案非法吸收公众存款罪的犯罪数额为经审计昱达公司吸收群众的38873000元，故本案的犯罪数额应认定为38873000元。被告人司光华认为应扣除本人、刘楠及直系亲属司翠霞在公司的存款约600多万元，认定数额为3200万元左右，以及被告人刘楠及其辩护人认为应当以群众报案登记数额作为犯罪数额，并扣除公诉机关变更起诉的司光华集资诈骗的1487万元的辩护意见，不符合上述规定，本院不予采纳。（三）关于被告人司光华的辩护人称司光华揭发他人犯罪，具有立功情节的辩护意见。经查，该犯罪线索系他人向公安机关举报，依法不应认定司光华具有立功情节。故对该辩护意见不予采纳。（四）关于违法所得及涉案财物的处理。向社会公众非法吸收的38873000元，2016年3月份已归还159980元，目前还有38713020元尚未归还，属于违法所得，应当依法继续追缴并返还集资参与人，其中：1、以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金尚未收回的，所支付的回报可予折抵本金；2、司光华退缴的90000元、郭某2晓退缴的22500元、骊威牌小型轿车拍卖款21000元，依法按比例返还集资参与人；扣押的原浆酒478箱、贡华世家酒1417箱及2瓶，在变现后依法按比例返还集资参与人；3、济源明兴会计师事务所有限公司出具的济源明兴司法会计鉴定（2016）鉴字第007号司法鉴定意见书载明应收款项，经审理查明，可以确定沁阳市昱达创业投资有限公司应收帐款共9笔：李小琴79000元，拜洪杰50000元，成优优97500元，李某23500000元，沁阳市天源实业有限公司2000000元，司光华14900000元，合计20626500元，作为赃款依法予以追缴，依法按比例返还集资参与人；李三伟200000元系担保，不应认定为借款；茹某209200元、吴某300000元、王善亮21000元根据庭查及公安机关调查情况，可认定已归还；19笔应收款：陈辉斌530000元、栗小军116200元、董敏红400000元、刘国利50000元、王清政80000元、沈建文200000元、肖秀珍400000元、李正光1225000元、胡某60000元、郭某150000元、王卫东50000元、李晓峰5046000元、董二波2525000元、徐志伟4035000元、邢宝峰56000元、郜某1710300元、秦红良500000元、李某116590元、周继亮51800元（贴息），依现有证据，本案暂不能确定借款的具体数额，待本判决生效后，作为财产线索，一并移送执行机构依法处理；4、责令被告人司光华、刘楠对上述追缴返还后不足部分予以退赔，依法返还集资参与人。此外扣押的银行卡12张、U盾8个、存折5本、宣传页1000份、名片800张属于作案工具，依法应予没收。被告人司光华、刘楠构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大，应在“三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金”幅度内量刑。本案系共同犯罪，司光华出资成立昱达公司，系昱达公司的实际控制人，刘楠系公司经理，负责公司全面工作，二被告人在共同犯罪中均起主要作用，均系主犯，且司光华的作用大于刘楠，应按照其各自所参与的全部犯罪予以处罚。案发后，司光华自动投案并如实供述主要犯罪事实，系自首，依法可以从轻处罚。刘楠被电话通知到案，其归案后如实供述主要犯罪事实，应视为自首，依法可以从轻处罚。司光华退赃90000元、郭某2晓退还22500元，亦可对二被告人酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第四款、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条、第四条，《最高人民法院关于处理自首和立功若干具体问题的意见》第一条、第三条，《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》二、三、五之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：一、被告人司光华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币400000元。（刑期从判决执行之日起开始计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年4月29日起至2020年10月28日止。罚金于本判决生效后三日内向本院缴纳。）被告人刘楠犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币380000元。（刑期从判决执行之日起开始计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年3月22日起至2020年3月21日止。罚金于本判决生效后三日内向本院缴纳。）二、对尚未返还的违法所得38713020元，依法继续追缴并返还集资参与人。其中以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，依法追缴，集资参与人本金尚未收回的，所支付的回报可予折抵本金；被告人司光华退缴的90000元、郭晓晓退缴的22500元、骊威牌小型轿车拍卖款21000元，依法按比例发还集资参与人；扣押的原浆酒478箱、贡华世家酒1417箱及2瓶，在变现后依法按比例返还集资参与人；沁阳市昱达创业投资有限公司应收帐款：李小琴79000元，拜洪杰50000元，成优优97500元，李林湖3500000元，沁阳市天源实业有限公司2000000元，司光华14900000元，依法予以追缴，按比例返还集资参与人。责令被告人司光华、刘楠对上述追缴返还后不足部分予以退赔，依法返还集资参与人。三、扣押的银行卡12张、U盾8个、存折5本、宣传页1000份、名片800张，依法予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省焦作市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  黄三友审 判 员  邱召磊人民陪审员  聂建设二〇一九年十二月二十日书 记 员  廉 勇附：本案查封扣押物品清单沁阳市人民法院（2019）豫0882刑初142号刑事案件查封、扣押、冻结财物清单一、原浆酒478箱；二、贡华世家酒1417箱及2瓶；三、郭晓晓退还的22500元、司光华退还的90000元（现存于沁阳市公安局财政专户）、骊威牌小型轿车拍卖款21000元（现存于沁阳市打击和处置非法集资工作领导小组办公室）。