甘肃省兰州市城关区人民法院民 事 判 决 书（2019）甘0102民初675号原告：王艳波，女，汉族，1967年3月11日出生，住甘肃省兰州市城关区。委托诉讼代理人：吴国钢，甘肃诚益通律师事务所律师。委托诉讼代理人：潘志伟，男，汉族，1964年1月31日出生，住甘肃省兰州市城关区。系王艳波丈夫。原告：杨冬霞，女，汉族，1965年1月23日出生，住甘肃省兰州市城关区。委托诉讼代理人：杨晓东，甘肃诚益通律师事务所律师。委托诉讼代理人：张晓山，男，汉族，1963年12月23日出生，住甘肃省兰州市城关区。系杨冬霞丈夫。被告：张雅琴，女，汉族，1966年6月8日出生，住甘肃省兰州市城关区。委托诉讼代理人：谭旻，甘肃并欣律师事务所律师。原告王艳波、杨冬霞与被告张雅琴民间借贷纠纷一案，本院于2019年1月17日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告王艳波及委托诉讼代理人吴国钢、潘志伟，杨冬霞及委托诉讼代理人杨晓东、张晓山，被告张雅琴委托诉讼代理人谭旻到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告王艳波、杨冬霞向本院提出如下诉讼请求：1.判令被告立即向原告偿还借款本金400000元整、支付截止到2019年1月11日拖欠的利息244000元（以月利率2%计）（本息合计644000元），此后利随本清（以月利率2%计）；2.判令被告承担本案诉讼费用。事实与理由：2015年1月28日，原告王艳波、杨冬霞分别与被告签订《个人借款合同》，约定二原告分别向被告出借款项人民币300000元，借期为2015年1月28日至2016年1月27日，月利率为3%，本息支付方式为“按季付息、到期偿还本金”。合同签订后当日，原告杨冬霞即通过中国建设银行向被告转账546000元（扣取了前3个月的利息54000元，两份合同金额合计）。被告在合同期内按照约定支付了利息。2016年1月27日合同到期后，被告因不能归还本金，二原告遂分别与被告于2016年1月28日续签了合同。续签合同的借期为2016年1月28日至2017年1月27日，借款金额分别为300000元，月利率为3%，本息支付方式为“按季预付利息，到期偿还本金”。合同续签后，被告按约支付了前三个季度的利息，第四个季度的利息拖欠至今；合同期限届满后，被告亦未能偿还借款本金。按照月利率2%、本金600000元计算，截至2017年7月28日，被告拖欠原告借款利息小计108000元。2017年7月5日、7月28日、7月31日、8月11日，被告共分四次向原告归还借款本金合计200000元。此后，被告再未向原告归还过本金，也未支付过利息。按照月利率2%、本金400000元计算，从2017年8月12日起至今，被告又拖欠了原告借款利息小计136000元。以上，被告共欠原告借款利息合计244000元。为维护原告的合法权益，原告依据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，特向贵院起诉，请判如所请。被告张雅琴辩称，本案属于职业借贷，原告应证明收入的合法来源，否则涉嫌高利转贷，可以移送相关部门；原告实际转账金额为546000元，提前扣取了3个月的贷款利息，应按照实际付款金额来计算借款金额，利息约定不明确，不应支持。原告王艳波、杨冬霞围绕诉讼请求依法提交了如下证据:1、个人借款合同四份；2、银行汇款回单一份；3、民事裁定书一份；4、杨冬霞海通证券客户交易对账单一份；5、中国电信兰州分公司对杨冬霞月收入证明一份；6、兰州市城关区税务局对潘志伟、张晓山年收入证明二份；7、兰州市城关区财政局对王艳波年收入证明一份；8、房屋出租合同一份；9、潘志伟中信银行交易明细一份；10、房地产买卖契约、房地产买卖协议书各一份；11、销售不动产统一发票一份。被告张雅琴未提交证据。上述证据已经开庭出示和本院的审查，来源合法，证据间能相互链接印证、且与案件事实存在关联性，对其相应证明力，本院予以认定。本院经审理认定事实如下：2015年1月28日，原告王艳波、杨冬霞分别与被告张雅琴签订《个人借款合同》一份，约定被告王艳波、杨冬霞向原告张雅琴借款600000元，借款期限从2015年1月28日至2016年1月27日止，借款月利率为3%。合同签订当日，原告通过中国建设银行向被告张雅琴的账户转账支付人民币546000元。2016年1月28日，双方续签了《个人借款合同》，将借款期限延长至2017年1月27日，借款月利率仍为3%。庭审中查明，截止2019年1月11日，原、被告均认可被告已归还借款510000元，但原告陈述其中200000元是本金，其余310000元是利息,且被告只将利息支付至2017年8月11日，期间按月利率2%计算尚欠利息127261元，2017年8月12日之后被告再未支付过本息；而被告认为510000元全部是偿还的本金。另，原告杨冬霞、王艳波向本院提交了杨冬霞名下2013年12月31日总资产1517664.39元的海通证券股份有限公司客户交易对账单；杨冬霞2013年月收入6000元左右、张晓山2013年年收入130000元左右、潘志伟2013年年收入130000元左右、王艳波2013年年收入130000元左右的收入证明；2013年3月4日，王艳波将其所有的兰州市城关区金昌南路294号第1单元8层802室的房屋以506892.18元出卖给刘晓军的销售不动产统一发票。本院认为，民间借贷系实践合同，双方当事人对借款事宜达成一致后，尚需要实践的交付行为，当事人之间产生的民事借贷关系才成立生效，形成相互的权利义务关系。本案中，原、被告虽签订了标的为600000元的借款合同，但原告实际通过转账出借给被告的款项是546000元，原告在庭审中陈述其预先扣除了54000元的利息。根据《中华人民共和国合同法》第二百条规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。故本院按实际出借款项546000元认定借款本金数额。关于利息，借款合同约定借款月利率为3%，现原告按照月利率2%主张，符合法律规定，本院予以支持。故对被告已归还的借款510000元，其中200000元为本金，其余310000元，应以实际出借本金546000元为基数，按照月利率2%计算，其中利息为280915元，剩余29085元应视为已归还的本金，因此，截止2019年1月11日，被告已向原告偿还借款本金229085元、利息280915元，尚欠本金316915元、利息235012元（自2017年8月12日按月利率2%，以本金316915元为基数，计算至2019年1月11日+127261元）未偿还。对于被告辩称原告属于职业放贷及出借借款是否系其合法收入的意见，本案原、被告签订的借款合同约定的月利率为3%，并未超过法律规定的不予保护的年利率36%，原告也并未向不特定的多数人放贷，且原告也提供了其收入证明、股票资产、房屋出卖款项等证明，证明二原告收入来源合法，有实际支付借款的能力，故对被告的辩称意见本院不予采信。据此，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下:一、被告张雅琴偿还原告王艳波、杨冬霞借款本金316915元、利息235012元（利息计算至2019年1月11日，自2019年1月12日起至实际清偿之日的利息以未实际偿还本金为基数，按月利率2%计算）；二、驳回原告王艳波、杨冬霞的其他诉讼请求。案件受理费10240元，由被告张雅琴负担8776元，原告王艳波、杨冬霞负担1464元。上述应由被告张雅琴支付的款项共计560703元，于本判决生效之日起十日内付清原告王艳波、杨冬霞。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，同时预交上诉案件受理费，上诉于甘肃省兰州市中级人民法院。在上诉期满七日内未缴纳的，按照自动撤回上诉处理。本民事判决书发生法律效力后，在判决书规定的履行期限届满之日起，权利人向本院申请执行的法定期限为二年，未在法定期限内申请的，视为放弃申请执行的权利。审 判 长  丁振红人民陪审员  车俊秀人民陪审员  王小军二〇一九年十二月二十四日书 记 员  革露露