四川省成都市青白江区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）川0113刑初352号 公诉机关成都市青白江区人民检察院。 被告人柏美竹，女，1989年1月28日出生于四川省彭州市，汉族，大学文化，住成都市成华区。2019年4月19日被成都市青白江区监察委员会采取留置措施，2019年5月24日因涉嫌受贿罪、滥用职权罪被成都市青白江区人民检察院决定刑事拘留并于同日由成都市公安局青白江区分局执行，同月31日被逮捕。现羁押于成都市看守所。 辩护人廖梦露，四川盛豪律师事务所律师。 被告人高正永，男，1971年12月1日出生于成都市双流区，汉族，小学文化，住成都市双流区。2019年5月14日被成都市青白江区监察委员会立案调查，2019年5月20日被采取留置措施，2019年6月21日被成都市青白江区人民检察院决定刑事拘留并于同日由成都市公安局青白江区分局执行，同月26日被取保候审。 辩护人宋刚勇，四川信善律师事务所律师。 被告人潘峰，男，1975年5月5日出生于四川省金堂县，汉族，小学文化，住四川省金堂县。2019年5月14日因涉嫌行贿罪被成都市青白江区监察委员会立案调查，2019年6月21日被取保候审。 辩护人宋建军，四川雷声律师事务所律师。 成都市青白江区人民检察院以成青白检公诉刑诉﹝2019﹞215号起诉书指控被告人柏美竹犯受贿罪、滥用职权罪，以成青白检公诉刑追诉﹝2019﹞3号追加起诉决定书指控被告人高正永、潘峰犯行贿罪，于2019年10月23日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。成都市青白江区人民检察院指派检察员施源出庭支持公诉，被告人柏美竹及其辩护人廖梦露，被告人高正永及其辩护人宋刚勇，被告人潘峰及其辩护人宋建军均到庭参加诉讼。现已审理终结。 成都市青白江区人民检察院指控： 1、被告人柏美竹于2012年11月到XXX档案中心的前身XXX信息档案馆工作，系XXX信息档案中心系统管理科的系统管理员，主要职责之一是对五城区、高新区房屋产权交易的数据进行维护。2017年7月至2018年6月期间，被告人柏美竹利用其职权的便利条件，接受房产中介高正永、潘峰的请托，非法收受两人以自己名义办理的银行卡并非法收受两人存入其中的贿赂款116.53万元和57.7634万元，被告人柏美竹利用其系统管理员权限，通过其账号登录XXX信息档案中心数据运维平台，将高正永、潘峰代理的卖方家庭名下未出售的房产状态由有效状态修改为无效状态，使卖方正在交易的房产显示为家庭唯一房产，待过户、核税手续办妥后，被告人柏美竹再将房产状态改回有效状态，使得卖方免缴或少缴个人所得税，高正永、潘峰因此获利。柏美竹以该方式违规修改房产信息共91条，涉及72套房产，经国家税务总局成都市税务局核查，该72套房产中有39套房产少缴个人所得税共计461.8461万元人民币，致使国家财产遭受重大损失。 2019年4月19日，经区监察委通知后，被告人柏美竹主动到案接受调查，如实供述犯罪事实，并于5月15日由其亲属代为退缴违法所得。 2、2017年7月至2018年6月期间，从事房产中介的被告人高正永、潘峰为达到使得卖方免缴或少缴个人所得税并以此获利的目的，分别以自己名义办理银行卡并将存入其中的116.53万元和57.7634万元作为行贿款交由被告人柏美竹，并利用被告人柏美竹作为XXX信息档案中心系统管理员的职权，通过其账号登录XXX信息档案中心数据运维平台，将被告人高正永、潘峰代理的卖方家庭名下未出售的房产状态由有效状态修改为无效状态，使卖方正在交易的房产显示为家庭唯一房产，待过户、核税手续办妥后，被告人柏美竹再将房产状态改回有效状态。柏美竹以该方式违规修改房产信息共91条，涉及72套房产，经国家税务总局成都市税务局核查，该72套房产中有39套房产少缴个人所得税共计461.8461万元人民币，致使国家财产遭受重大损失。 另查明，被告人高正永、潘峰在成都市青白江区监察委对其二人立案调查前接受询问时已如实供述自己的犯罪事实。 为支持指控事实，公诉机关提交了证人证言、相关书证、被告人的供述等证据予以证明，请求本院以受贿罪、滥用职权罪追究被告人柏美竹的刑事责任，以行贿罪追究被告人高正永、潘峰的刑事责任。 被告人柏美竹对指控事实及证据均无异议且当庭自愿认罪。其辩护人的辩护意见为：1、被告人柏美竹无刑事犯罪前科，有自首情节，可以从轻或减轻处罚；2、被告人柏美竹主动检举他人犯罪事实，有立功情节；3、被告人柏美竹主动退赃，认罪认罚。综上，提请法庭对被告人柏美竹从轻处罚。 被告人高正永对指控事实及证据均无异议且当庭自愿认罪。其辩护人的辩护意见为：1、被告人高正永主动到案并如实供述犯罪事实，系自首，可以从轻或减轻处罚；2、被告人高正永主动退缴违法所得，社会危害性小，认罪悔罪；3、被告人高正永身体多病不适宜羁押；4、恳请法庭对被告人高正永适用认罪认罚从宽制度。综上，提请法庭对被告人高正永从轻处罚并适用缓刑。 被告人潘峰对指控事实及证据均无异议且当庭自愿认罪。其辩护人的辩护意见为：1、被告人潘峰接到监察委电话通知主动接受调查，具有自首情节，可以从轻或减轻处罚；2、被告人潘峰违法所得已全部退赃返还，主观恶性不大。综上提请法庭对被告人潘峰从轻处罚并适用缓刑。 经审理查明：被告人柏美竹于2012年11月到XXX信息档案中心的前身XXX信息档案馆工作，系XXX信息档案中心系统管理科的系统管理员，主要职责之一是对五城区、高新区房屋产权交易的数据进行维护。2017年7月至2018年6月期间，被告人柏美竹利用其职权的便利条件，接受房产中介高正永、潘峰的请托，非法收受两人以自己名义办理的银行卡并非法收受两人存入其中的贿赂款116.53万元和57.7634万元，被告人柏美竹利用其系统管理员权限，通过其账号登录XXX信息档案中心数据运维平台，将高正永、潘峰代理的卖方家庭名下未出售的房产状态由有效状态修改为无效状态，使卖方正在交易的房产显示为家庭唯一房产，待过户、核税手续办妥后，被告人柏美竹再将房产状态改回有效状态，使得卖方免缴或少缴个人所得税，高正永、潘峰因此获利。柏美竹以该方式违规修改房产信息共91条，涉及72套房产，经国家税务总局成都市税务局核查，该72套房产中有39套房产少缴个人所得税共计461.8461万元人民币，致使国家财产遭受重大损失。 2019年4月19日，经区监察委通知后，被告人柏美竹主动到案接受调查，如实供述犯罪事实，并于5月15日由其亲属代为退缴违法所得。 另查明，被告人高正永、潘峰在成都市青白江区监察委对其二人立案调查前接受询问时已如实供述自己的犯罪事实；被告人高正永致使国家财产遭受损失达2,034,524.46元；被告人潘峰致使国家财产遭受损失达934,678.05元；2019年12月25日被告人高正永向我院退缴了违法所得人民币18,929.1元;被告人柏美竹于2019年4月19日被成都市青白江区监察委员会采取留置措施；被告人高正永于2019年5月20日被成都市青白江区监察委员会采取留置措施。 以上事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证明： 1、书证 （1）三被告人个人基本情况。证实三被告人均已达刑事责任年龄，具有完全刑事责任能力。 （2）立案决定书、留置决定书、留置通知书、留置执行通知书。证实本案立案以及被告人被留置等情况。 （3）柏美竹干部履历表、岗位聘任通知书。证实被告人柏美竹学习及工作经历、家庭主要成员及被告人柏美竹2012年12月被聘任XXX信息档案馆工作的相关情况，为一般性事业编制。 （4）事业单位法人证书、2019年4月2日成都市房地产信息档案中心出具情况说明。证实XXX信息档案中心是事业单位法人；被告人柏美竹系XXX信息档案中心工作人员；被告人柏美竹的主要工作职责。 （5）到案经过。证实2019年4月16日被告人潘峰接通知到成都市青羊区纪委接受调查，并交代了为谋取不正当利益，向XXX信息档案中心工作人员柏美竹行贿的情况；2019年4月19日上午，成都市青白江区监察委员会调查人员到成都市青羊区“XX房产”门店将正在该店内的房产中介人员高正永带至成都市青白江区纪委监委办案点接受调查，当日高正永交代了其为谋取不正当利益，向XXX信息档案中心工作人员柏美竹行贿的相关情况；2019年5月14日，成都市青白江区监察委员会对高正永、潘峰涉嫌行贿犯罪立案调查；2019年4月19日，XXX信息档案中心工作人员柏美竹在成都市纪委监委驻市住建局纪检监察组工作人员陪同下，来到青白江区监委谈话点接受调查。 （6）扣押清单、扣押决定书、扣押笔录 证实成都市青白江区监委对被告人柏美竹黑色苹果手机1部、被告人高正永ＯＰＰＯ手机1部（无ＳＩＭ卡）、被告人高正永的中国银行卡1张（卡号62×××12）、被告人潘峰的中国建设银行卡1张（卡号62×××12）、被告人潘峰上缴的涉案款19万（已将涉案款转入中国共产党成都市青白江区纪律检查委员会账户）、被告人高正永上缴的涉案款131万（已将涉案款转入中国共产党成都市青白江区纪律检查委员会账户）、胡某代柏美竹上交的20万（已将涉案款转入中国共产党成都市青白江区纪律检查委员会账户）、柏某代柏美竹上交违法所得88.8878万（已将涉案款转入中国共产党成都市青白江区纪律检查委员会账户）依法予以扣押。 （7）搜查证、搜查笔录、扣押决定书及扣押清单 证实对柏美竹办公场所进行搜查，并对被告人柏美竹工作日志一本、借条一张（借款人为胡某，借款日期为2019年1月18日，借款金额为20万元）、红色手机一部、银行卡一张（卡号为62×××12）予以依法扣押。 （8）冻结金额财产通知书、告知书1份、中国银行借方全额冻结单2张。证实对被告人高正永中国银行卡（卡号为62×××12）的财产予以冻结；对被告人潘峰建设银行卡（卡号为62×××12）的财产予以冻结。 （9）2018年8月9日XXX信息档案中心出具的情况说明。证实柏美竹非正常处理开始于2017年6月30日，最后一次操作时间为2018年6月21日，在新数据运维平台处理共526条数据，均为正常操作。旧平台处理的104条记录中，8条不知操作原因，为使另一套房屋成为唯一住宅共83条，包括重复处理的17条。非正常处理涉及房屋74套，由继承、受赠取得的为68套，拆迁交换、互换取得的为5套，购买商品房的1套。 （10）2019年3月29日XXX信息档案中心出具情况说明。证实由于历史数据不规范，该单位业务管理系统运行有时需人工在后台进行数据处理，这项工作由系统管理科具体负责。处理流程为业务单位在系统中开具“信息告知单”，系统管理科根据告知内容进行对应的业务数据修正。 （11）XXX信息档案中心出具的柏美竹违规处理业务数据统计表。证实被告人柏美竹违规操作数据信息共涉及72套房屋，违规修改房产信息91条。 （12）柏美竹违规处理业务数据统计表。证实柏美竹违规修改的72套房屋的修改时间、恢复时间等相关信息。 （13）税费损失材料、房产交易申报单提取材料、国家税务总局成都市税务局关于协助核查有关房屋交易涉税情况的回函、柏美竹违规修改房产数据的书面材料。证实被告人柏美竹违规修改房屋72套，72套房产全部为出让方通过继承或赠与方式取得，72套房屋中有39套房产资料齐全，上述39套房产少缴个人所得税共计人民币461.8461万元。 （14）39套房产缴纳个人所得税情况明细表、潘峰对柏美竹违规处理业务数据统计表的指认、高正永对柏美竹违规处理业务数据统计表的指认。证实39套房产中，被告人潘峰指认其中7套房产系自己委托被告人柏美竹违规操作的，共计少缴个人所得税共计人民币934,678.05元；被告人高正永指认其中21套房产系自己委托被告人柏美竹违规操作的，共计少缴个人所得税共计人民币2,034,524.46元。 （15）成都市青白江区监察委员会关于提供法庭审判所需证据材料的回复。证实被告人柏美竹所修改的房产信息共涉及72套房屋，其称均是根据行贿人高正永、潘峰二人的请托进行修改。因双方均未对交易数量做过记录，且除银行转账外，双方还存在现金交易的情况，对于现金交易的房产套数现无法查清。另外，行贿人高正永、潘峰还存在已完成交易无法回忆的情况，故存在被告人高正永、潘峰认可的房产套数不足72套的情况。 （16）电子数据检查笔录、成都房地产信息档案中心对柏美竹数据运维平台日志提取情况。证实对被告人柏美竹账号操作记录日志信息等内容进行提取，并制成光盘。 （17）卖方为李长河、梁小彬的房产交易申报单及记账信息。证实被告人柏美竹帮高正永违规修改了该套房产数据，其承认高正永向其支付了三万元现金。 （18）借条一张。证实被告人柏美竹父亲柏某向被告人高正永出具一张借款三十万元的借条。 （19）收条一张。证实收条内容为2018年6月26日被告人潘峰收到被告人柏美竹“过桥”还款现金二十万元。 （20）潘峰中国建设银行卡尾号9912账户交易明细及存入、支取明细。证实2017年7月至2019年4月12日期间该卡存取款及消费情况；被告人柏美竹对其持该卡期间的取款和消费情况进行了指认；2017年7月7日至2018年5月23日期间该卡共存入人民币577,634元；2017年7月10日至2019年4月12日期间该卡共支取人民币485,200元；2017年8月13日至2019年3月28日期间该卡共消费人民币28,378元。 （21）高正永中国银行卡尾号4512账户交易明细及存入、支取明细。证实2017年8月至2019年4月8日期间该卡的存取款及消费情况；被告人柏美竹对其持该卡期间的取款和消费情况进行了指认；2017年7月7日至2018年4月28日期间该卡共存入人民币1,132,300元；2017年7月25日至2018年10月31日期间该卡共支取人民币1,503,081元；2017年8月19日至2018年4月25日期间该卡共消费人民币34,780元。 （22）高正永中国建设银行卡尾号6823账户交易明细、高正永中国建设银行卡尾号6788账户交易明细。证实被告人高正永尾号6823的建行卡于2017年1月至2019年4月期间的转账、存款、消费等明细情况，其中2018年6月28日收到柏某转款四十万元；被告人高正永尾号6788的建行卡于2017年1月至2019年4月期间的转账、存款、消费的明细。 （23）柏美竹中国建设银行卡尾号1058账户交易明细。证实该卡于2018年1月至2019年4月期间的转账、存款、消费的明细情况；2019年4月17日收到柏某尾号4390账户转款三十万元，并于当日向朱君尾号5654账户转入三十万元。 （24）柏某中国建设银行卡尾号4390账户交易明细。证实该卡于2017年1月至2019年4月期间的转账、存款、消费的明细情况。 （25）胡某中国建设银行卡尾号8804账户交易明细。证实2019年1月18日朱君尾号6669的账户向胡某该账户转款二十万元。 （26）李述蓉中国工商银行卡尾号8200账户交易明细。证实2019年1月13日被告人柏美竹持有中行卡尾号9912账户向李述蓉的该账户转款二万元。 （27）朱君中国建设银行卡尾号5654账户交易明细、朱君中国建设银行卡尾号6669账户交易明细。证实朱君尾号5654的建行卡于2017年1月至2019年4月期间的转账、存款、消费的情况；朱君尾号6669的建行卡于2017年1月至2019年4月期间的转账、存款、消费情况。 （28）成都锦江中科精准诊所有限公司记账凭证、建设银行客户回单。证实2019年3月18日邱礼平收到六万元转款。 （29）柏美竹美容店消费等相关材料。证实被告人柏美竹在娥皇奢美荟美容店的相关消费情况。 （30）高正永转款记录。证实高正永于2018年9月28日向“小马哥”转账3,500元、10月20日转账6,000元、11月12日转账2,500元；2018年5月28日向韩梅转款4,000元、6月1日转款5,000元、9月16日转款20,000元。 （31）成都市青白江区监察委员会出具两份从宽处罚建议及关于被告人柏美竹检举问题线索的情况说明。证实被告人柏美竹在调查期间如实供述犯罪事实，积极配合调查，退缴赃款，认罪悔罪，特提出对其从宽处罚的建议；被告人高正永、潘峰在调查期间如实供述犯罪事实，主动上交违法犯罪所得，认罪悔罪，特提出对其二人从宽处罚的建议；被告人柏美竹检举问题的线索仍在核查中。 2、证人证言 （1）李某1的证言 XXX信息档案中心是成都市房管局下属事业单位。系统管理科的工作职责是对房管局所有的信息系统建设、需求调研，对系统进行上线测试、过程跟踪，以及处理系统运行过程中的业务数据维护。业务管理科（系统管理科）负责人对业务单位开具的信息告知单进行审核，审核签字后交由数据维护人员处理。数据维护人员根据信息告知单审核意见进行系统数据的操作。数据维护操作应通过业务系统的固化流程或专门的数据维护工具进行，并记录详细操作日志。严禁工作人员违反工作纪律和操作规程干预（增加、修改、删除）系统数据，或将数据用于非工作目的。 我们系统管理科的数据维护人员属于系统管理员一类的账户。账户是实名制，密码由用户定期更改，原则是要求每隔60天进行一次密码更改，用户承担对本人账户和密码的保护责任，不得将账户、密码泄露他人。根据相关法律法规则和技术规范要求，账号和密码肯定只能由本人使用，不能交由他人使用。系统管理科进行数据维护的系统有两套，一个是原来的旧系统，2017年我们开始测试运行新的数据维护系统，两套系统都在用，两套系统都可以进行数据更改，有分别的账号、密码。但旧系统没有程序审核环节，系统管理员可以将前端业务单位推送的信息告知单，新系统增加了程序审核环节，前端推送的信息更改需求，由我们系统管理员相互审核，涉及关键业务时需科长审核。 柏美竹是2017年4月份到我们科室的，她是系统管理员，清楚数据维护系统的功能，能够操作系统。柏美竹从到我们科室后，通过数据运维平台处理业务数据共650多条，其中新数据运维平台处理526条，均是依据信息告知内容进行正常操作。旧数据运维平台处理104条记录中，99条非正常处理，处理内容都是将相关房屋产权的状态由有效改成无效，涉及房产有70多套。 她的岗位职责是对他人的房屋信息数据进行维护，通过信息告知单的方式在进行正常修改的同时，还对其他的房产信息进行修改，这样操作是为了避免被检查。但是即使不通过信息告知单，柏美竹也可以修改他人的房产信息。我们判断是柏美竹进行修改的，修改的时间都是柏美竹工作时间修改的，因为我们后来有系统操作日志，显示都是由柏美竹账号进行修改的。我们的账号和密码都是自己使用保管，不允许别人使用。我记得在2017年6月底，柏美竹在抽调到市委组织部期间，回来过单位两天，通过梳理发现，在6月29日，柏美竹利用旧系统修改赖成元、李有华的其中一套房产，信息状态改成无效，但没有通过信息告知单的方式进行修改，而是通过旧系统直接修改的。 （2）张某1的证言 我们具体办理的某项业务（如增加房屋梯间面积、更改房屋性质等），工作人员开具信息告知单，由科室负责人审核后，再由窗口工作人员电话告知成都房地产信息档案中心系统管理人员进行修改。成都房地产信息档案中心系统管理科的工作人员就在他们的数据运维后台，依据信息告知单的内容进行处理。绝大多数信息告知单当天就改过来，也有少部分是过两天才改过来。成都房地产信息档案中心系统管理科接电话的人应该不是固定的，他们科室有四五个人轮流接电话，信息告知单也是不同的人在处理。只要输入告知号，在我们业务系统可以看到下一环节具体处理人员、时间，业务系统都保留了修改痕迹。 （3）王某的证言 我主要是协助科长管理科室。柏美竹于2017年初到系统管理科工作，主要负责成都住房保障系统的运维和建设工作，分担了部分产权交易登记系统的运维工作，以及根据业务科室的信息告知对相关的数据进行修改的工作。2018年底柏美竹因为违规修改交易产权系统的权属档案信息数据，被调离系统管理科，现在在办公室工作。大概2018年6月左右，时任系统管理科科长李某1通过聊天软件发给我几笔异常数据修改的情况，让我对数据修改的情况进行检查，经我检查发现存在多笔违规修改数据的情况，后经中心研究又进行了全面的排查，经排查我们就发现柏美竹存在大量违规修改数据的情况，涉及房屋70余套。存在不按照信息告知单内容进行数据处理的情况，柏美竹违规修改数据就是这种情况。 关于数据修改我们有相关的制度，在工作人员上岗之前都是对相关制度和要求进行培训了的，而且在科室会议上也经常对修改数据相关的要求进行强调，柏美竹是清楚不能违规修改数据的。我们通过调取软件的数据修改的操作日志进行排查，系统操作日志会记录修改人员登录账户名、登陆时间、登录电脑的IP地址、数据修改时间、修改内容（修改前后内容对比）等信息，通过系统操作日志，我们发现柏美竹修改某套房屋权属状态（有效或失效）期间，该套房屋的权属人通过受赠或继承得到的房屋都发生了交易。柏美竹要登录系统，就必须要使用其个人账户密码在指定的电脑上使用指定的IP地址才能够登录系统。 柏美竹违规修改的这些数据都是不需要其他人员进行审核的，因为这些修改数据都是在老系统里面操作的。柏美竹在违规修改数据期间，我们正在进行系统升级，因为新系统还不完善，我们就存在新老系统并行的情况，在新系统中对数据进行修改是需要科长进行审核的。我们每个人都有一个工位和固定的电脑，不存在使用他人电脑的情况，就算是代替工作，也是使用自己的电脑和账户。 （4）张某2的证言 2018年6月的时候，信息档案中心的副主任陈刚告诉我系统管理科发现了一些数据异常修改的问题，让我把这些异常修改的情况详细梳理一下，另外再仔细核查是否还存在其他的异常修改数据的情况。经过梳理之后，我发现了在房屋交易过程中，柏美竹违规将交易房屋关联（指房屋交易中的卖方名下除了当次交易房屋以外的其他房屋）的其他房屋信息在系统中进行屏蔽，以达到避税的目的。 我们通过调取软件数据修改的操作日志进行排查，系统操作日志会记录操作人员的账户名、数据修改时间等信息。通过分析，我们发现柏美竹对大量房屋权属信息状态进行修改的情况。柏美竹将权属人名下关联房屋数据有效改为了无效，让权属人通过继承或赠予获得的房屋成为其唯一住房，在权属人将该套房屋出售后，又将权属人关联房屋数据改为有效。柏美竹有很多类似操作，这属于异常操作。 柏美竹违规修改的数据全部是在老系统里，老系统中的关键数据修改由她个人操作即可完成，在新系统中需要他人审批。她一共修改了72套房屋数据。因为系统日志中显示修改操作均为柏美竹账号所进行，而工作账号都是专人专用，她自己的账号都是有密码的，因此确认修改操作均为柏美竹所为，柏美竹是清楚不能违规修改数据的。对我们单位其他有操作权限的人员都进行了排查，未发现其他账户进行过类似违规操作修改。 （5）乔某的证言 2017年9月，我女儿乔迪名下有一套位于成华区建和路XXX号的房屋出售，是我经手出售的。当时我找的“XXX”房屋中介，中介人叫李某2，我清楚要交纳个人所得税，大概有10多万，但中介李某2告诉我，他可以想办法帮我少交税，能够省几万，但我要付给他一定的费用，当时李某2是和我夫人谢芳商量的，后来谢芳说李某2有关系可以帮我少交税，但没有和我具体说是有哪里或哪些人的关系，后来等免税的事情都办理好了，我才给李某2支付的额外的费用，我付给李某2大概7、8万的样子。 （6）李某2的证言 2017年的时候，我是一名房产中介人员，在成华区万科金域蓝湾“XXX”房产中介公司上班，当时挂在我们那有一套房子要出售，地址是成华区建和路XXX号，卖方联系人是谢芳，我帮这套房子找到了买家，买方姓王，是女的，房屋的成交价我记不清楚了。在办理房屋过户的当天，卖方谢姐问我们能不能想办法免交个人所得税，因为她们这套房子是赠与所得，又不是家庭唯一房产，根据国家相关税费规定，这套房子要交14万左右的个人所得税，不符合免交个人所得税。当时我们公司的权证人巫某也在边上，我就问巫某能不能办理，巫某答应帮忙，最后巫某找了其他人把事情办成了，具体怎么办的我不清楚。 （7）巫某的证言 2017年9月左右，我在帮办理房屋交易过户时，找潘峰帮助卖家通过操作免交个人所得税，当时中介李某2给了我8000元现金，在这件事情之后，也是在2017年下半年，我也是在帮人办理房屋交易过户时，找潘峰帮助卖家通过操作免交个人所得税，这次我从潘峰那收了2000元现金。因为这两次涉及的房屋交易，卖家都需要交纳个人所得税，但最后我都找潘峰帮忙处理，让卖家免交个人所得税，我在中间起到了介绍和联系的作用，所以他们才会给我钱。 第一次收钱是李某2将钱交给我，他总共给了我8万多元，我自己留了8000元，另外的7万多元我全部给了潘峰，第二次是潘峰直接给我2000元现金。两次都是在办理完房屋产权过户和个税交纳手续的当天，他们给我的。潘峰如何帮助卖家免交个人所得税我不太清楚，他没有告诉过我。 （8）陈某1的证言 2007年3月我购买了金牛区银沙北街XXX号的房子，后来2017年11月，我又将此套房子出售，是通过一家叫“XX房产”的中介公司出售的，中介员叫叶某，此套房产成交价是69.8万元。当时通过房产部门查询后，中介人员叶某说这套房子是赠与的，还要交个人所得税，叶某帮我们算了下要交5万左右，我们就和买方协商，就增加了1万元房款，总共交易价是69.8万，个人所得税就从买方支付的房款中扣除。叶某又向我们说，交税的事情他们中介来处理。后来买方将房款打给我们之后，后面交税的事情我就没有参与了。经过和买方、中介协商，具体税钱由买方支付，由中介叶某去办理。 （9）叶某的证言 我当时得知陈某1要出售这套房屋，我觉得这套房屋我们先买下来，以后再出售可能会赚一些差价，因为当时房价正在上涨。我们当时去房产中心提交了这套房屋的档案，从档案来看，这套房子需要交纳大概5万左右的个人所得税。我记得陈某2给我讲过，她办理交税等手续大概用了二三万，她是如何用的这二三万，我不太清楚。所有事情都是陈某2在负责处理。据我所知，这套房子是陈某1和他老婆共有的，他老婆是通过陈某1赠与获得了该房子一半的所有权，按照政策需要交纳房产增值部分20%的个人所得税，大概要交五万元左右。我不清楚该套房产出售是否交纳了个人所得税，因为我没有办理该套房产的过户手续，我只是办理了公证。 （10）陈某2的证言 我们当时去房产交易中心提了这套房屋的档案，从档案资料来看，出售该套房屋要交纳百分之二十的个人所得税，需要交纳大概5万元左右的个人所得税。当时我们就想找个理由少给点钱给陈某1，于是给陈某1说还要交5万元的个人所得税，当时商定后，议定从购房款中直接扣除五万，说这个钱是帮他交的，然后把余款打给陈某1。我们没有帮陈某1交纳这5万元的个人所得税。 当时朱君是“XX房产”的老板，从她那了解到可以通过关系对继承和赠予的房产进行免税，于是在转让这套房子时，就找她帮忙，最终通过她的帮忙，成功达到免税目的，大概少交了5万。我给了朱君2万多的好处费，是朱君帮助出税票后，我在市房路边给现金给她。朱君是通过在市房管中心出的房产信息资料上只显示一套房产的方式，达到免税目的，至于具体是如何操作的我不是很清楚。朱君说，按照行规，一般他们是按照免税金额的百分之五十进行操作的，我没有操作过其他房产，我愿意退出少交的税。 （11）胡某的证言 我和柏美竹是彭州中学校友，大概2019年1月，我老公的公司需要现金周转，我就想让柏美竹找她一个叫蒋哥的战友借20万周转，她说蒋哥利息比较高，她另外帮我找钱。大概过了一两天，柏美竹就让我把卡号发给她，我就把我建行银行卡照片发给了她，大概就在当天，我建行卡就收到一笔20万的款，我在收到款之后，柏美竹还向我确认了是否收到这20万元，说这20万就是她帮我找的钱。这20万谁转给我的，我记不清楚了。但这20万元我只认柏美竹，还钱也是还给她。大概2019年3月，我手头有钱了，我就联系柏美竹想把20万还给她，但是她告诉我暂时不用还，大概又过了十天，柏美竹告诉我如果有人找我问20万的怎么回事，让我说是柏美竹朋友买家具的钱。是柏美竹让我这么说的。我现在愿意把这20万交出来，积极配合调查。 （12）柏某的证言 我是柏美竹的父亲。2017年10月份，我需要还兴业银行贷款，我通过柏美竹从高正永那借了15万，钱是高正永老婆朱君转过来的，转到我建行卡还是农商银行卡我不记得了。大概隔了一个多月，我就将这15万还给高正永，还的钱来源于兴业银行的贷款。2017年10月，从高正永那借了40万，用于还兴业银行贷款，高正永将40万打到我建行卡上。在11月底，兴业银行的贷款下来后，柏美竹就从兴业银行卡上转了40万还给高正永卡上。 2018年1月，通过柏美竹从高正永那里借18万，钱也是直接打到我建行卡上，是因为买房验资需要，第二天就通过我的建行将钱转账还了。2018年2月份，我们家买房时需要用钱，柏美竹就主动说可以从她朋友高正永那里周转，后来我建行银行卡上就收到高正永转来的42万。2018年6月底，我从农商银行的贷款80万下来了，想到买房的时候还借了高正永42万，就想着把钱还给高正永，我通过银行转账40万给高正永，还的时候我和柏美竹说过要把高正永的钱还了，没有打借条也没有支付利息，后来还有2万是柏美竹用现金还的。高正永转给我的42万具体是谁的，钱从哪里来的我不清楚。 2018年3月份，柏美竹从高正永那里借了30万打到我建行卡上，这笔钱用于收购蒜苔需要。2019年4月份，将钱打给了柏美竹建行卡上，柏美竹将这笔钱还给了高正永。还高正永这笔钱，我自己有25万，另外5万是通过我老婆杨昌蓉的中国银行信用卡取现出来的。在2018年3月的时候，当时我还贷款需要用钱，我女儿柏美竹就主动说可以从她朋友高正永那里周转。后来在2018年4月26日的时候，我就收到柏美竹给我转的30万，这笔钱具体是谁的，具体从哪里来我不清楚。但是有张借条是柏美竹写的，日期是2018年3月16日，借这张借条是何时写的，我不清楚。 2018年6月，柏美竹向我说因为工作上的事情，她们单位房管局在调查她，我当时就问怎么回事，还说如果差了别人钱就赶快还了，万一调查起来就说不清楚了。后来我们通过查银行流水，发现高正永的老婆朱君给柏美竹转了30万，我们就想办法筹钱，要把这笔账消掉，后来在2019年4月17日，我们通过我老婆杨昌蓉的信用卡转了30万给高正永的老婆朱君。高正永是柏美竹的朋友，高正永应该是按照柏美竹的要求转款给我的。我不认识高正永，跟潘峰也不认识。 3、被告人的供述 （1）柏美竹的供述 2017年XXX信息档案中心成立后，我调整到系统管理科，我是一名系统管理员，当房产交易中心的窗口部门受理申请人更改数据请求后，会生成信息告知单，推送到我们系统管理科的系统管理员，然后电话告知我们科室的人员信息告知单号，要求我们及时处理，我们谁接到电话，就根据信息告知号的内容进行修改。系统数据维护方面的规定，不能人为对数据干预，只有在有信息告知单的情况下，系统管理员才可以对数据进行修改。我的账号就是柏美竹的拼音baimeizhu，密码是由自己保管，我也没有改过。在进行数据维护时，只能用自己的账号进行，系统管理科的每个人都有自己的账号和密码，我的账号一直都是我在使用，我没有借给别人用过，同时，每个人都有自己的密匙，当密匙插入电脑后，再登录个人账号和密码才能进入数据维护系统进行操作。此外，一台电脑只能用一个账号登录，不能同时登录两个账号。密码都是由大小写字母和数字组成，不容易被其他人知道，我没有将自己的账号和密码告诉过别人，且密匙我也没有拿给别人用过，科室的其他人根本不知道我的密码。通过我账号和密码修改过的数据，都是由我本人在操作。我大多数是通过老系统对数据进行操作和修改。新老系统的账号和密码都是我个人在使用，也没有告诉过别人。 我在系统管理科工作期间，在对房产交易信息进行数据维护时，有些没有按照信息告知单的内容进行更改，我的工作职责要求我只能按照信息告知单的内容进行更改，我这样操作是违规的。之前我并不知道涉及有这么多信息，今天我才知道共涉及房产有70多套，这是我们单位系统后台梳理出来的数据，这些数据是我违规修改的。我在房地产信息档案中心系统管理科工作期间，利用自己系统管理员的工作便利，接受了房产中介人员潘峰、高正永的请托，修改卖方名下的房产信息，使卖方正在交易的房产成为家庭名下唯一住房，后潘峰、高正永分别给了我“感谢费”。 有一次在和潘峰吃饭的时候，潘峰说过成都现在有限购政策，如果能通过操作使家庭房产成为唯一住房，就可以多买几套，问我能不能帮忙。我开始是拒绝的，说风险太大了，后来潘峰又说了几次，我想着大家都是朋友，我这个人性格又比较耿直，就同意了，而且发现操作也很简单，并不是多大的事。潘峰先将需要处理的业主的房产权证号告诉我，我利用系统管理员的权限，登录我自己的账号进入业务系统，通过修改字段的方式，将潘峰告诉我的权证号下的房产进行屏蔽操作，将房屋状态改为无效状态，等潘峰在交易中心机器上打出业主的住房证明后，这时业主名下的房子就只有一套了，就会告诉我办好了，我再将相关房产信息改回有效状态。如果业主名下有多套房产，潘峰就将业主正在交易的房产之外的其他房产的权证号告诉我，我将其他房产状态修改成无效，等潘峰打出业主住房证明后，显示业主名下只有一套房，我再把信息修改回来。 为了避免被发现，我这样操作都是有正常的信息告知单，比如在受理部门推送的信息告知单，除了按照信息告知单内容进行正常处理外，我顺便将潘峰告知我的要处理的信息一并处理了。潘峰和我提过这样操作可以帮业主少交税，但具体少交多少我不清楚。我大概帮潘峰修改过十来次的样子，具体记不清了。为了表示感谢，潘峰提出他从卖方那里收了钱拿出部分给我，曾说过给我三四成左右，我就说你看着办，但潘峰从卖方那里收了多少我不清楚。后来在2017年国庆节前后，潘峰给我一张建行卡，户名是潘峰，密码告诉了我，他就将钱打到卡上，具体打了多少钱在这张卡上，我并不是很清楚，潘峰往卡上打的钱，都是给我的感谢费，具体多少钱以银行查账为准。在我持卡期间，我拿这张卡取过现金，但具体取过多少现在想不起来，以银行查账为准，我还用这张卡买过衣服、吃饭等日常消费。2018年我们单位找我了解情况，我就把卡还给潘峰了。2018年9月29日我安排潘峰从建设银行卡内现金支取5万元，那时我需要用钱，银行卡是在潘峰身上，我就让他从尾号为9912的建设银行卡中支取5万元现金给我，其中3万元多用于我购买挖比特币矿机，剩余的1万元现金我就拿了。过段时间，我觉得这样操作不方便，就在2018年国庆之后，就把卡拿回来了。 2019年1月从潘峰尾号9912建行卡转账2万到李述蓉工行卡上，这是我欠李述蓉的钱。当时我让潘峰从建行卡上转给李述蓉的。当时我父亲需要还贷款，我就打电话给潘峰说，让他从9912卡上转20万到我1058建行卡上，20万到账后，我将其中10万和安排高正永转给我的30万，汇总后将40万转给我父亲用于归还贷款，潘峰的另外10万我用于日常开支了。大概2018年7月，因为单位开始调查我，我担心会被发现，我就写了张借条给潘峰，然后让潘峰补了张还款证明，写明是还贷款的“过桥费”，日期是2018年6月28日，还款证明在我家里。实际上这20万是我安排潘峰从我持有9912卡上打给我的，因为不存在借钱的事，所以也不存在还钱的问题，这20万并没有还给潘峰。 我总共收受了潘峰送给我的好处费共计57.7634万元，从2017年7月10日到2019年4月12日，我通过ATM取款、转账、现金支取的方式，从该卡支出48.52万元，都是我用掉的，包括安排潘峰现金支取的5万和转账20万都没有异议。截止2019年4月12日，潘峰给我的这张卡9912还剩下6万左右。 大概在2017年年中的时候，我接受过高正永的请托，通过我的操作将业主名下的房产修改为家庭唯一住房。高正永将需要处理的业主的房产权证号告诉我，登录我自己的账号进入业务系统，通过修改字段的方式，将高正永告诉我的权证号下的房产进行屏蔽操作，将房屋状态改为无效状态，等高正永打出业主的住房证明后，这时业主名下的房子就只有一套了，就会告诉我办好了，我再将相关房产信息改回有效状态。 我清楚修改业主信息可以少交税，但具体少交多少我不清楚。为了表示感谢，2017年下半年的时候，帮高正永办了两三笔业务之后，前面两笔业务都没有收钱，后来高正永就给我一张中行卡，户名是高正永，密码也告诉我，高正永将感谢费打到这张卡里，后来我在2018年年中的时候，我把这张卡还给他。在我持卡期间，这张卡由我保管和使用，具体用了多少钱，以银行查账为准。高正永从客户那收的钱，说是给我两三成左右，然后将钱打到给我的中行卡上，但具体每次打了多少钱到卡上我没有查看。高正永给我中行卡的时候，我也没有看卡上余额多少，就说拿给我用，然后不定期往卡里打钱，以银行查账为准。我持有的高正永的中行卡，除了我在ATM取款外，我还通过微信、支付宝，让高正永给我转了七、八万左右。 我在系统管理科工作期间违规处理业务数据，总共涉及72套房产。都是我操作的，没有异议。李长河、梁小彬房产交易申报单这份材料是高正永给我的，反映的内容是，大概在2018年6月19日，我帮高正永违规修改了这套房的房产数据，通过高正永的计算，我得3.3万元，后来高正永给了3.3万元现金给我，但我记不住在哪个地方给的。 经过统计，2017年7月7日至2018年4月28日，高正永分36次向尾号4512的中行卡上转了113.23万，这是我们之前约定好的，这113.23万都是我帮他修改房产数据给的分成，是给我的好处费。2017年7月24日，我通过ATM存款2千元到4512卡上，什么原因记不清楚了。除了这笔，其他都转账存款都是高正永给我的好处费。我从尾号4512卡上，从2017年8月19日至2018年4月25日有13次POS消费共计34,780元，基本都是用于我消费了。2017年7月25日，我在高新区ATM转出8,000元给黄静，这是我做微商的订货款；2017年9月2日，在彭州ATM取款15,000元；2017年6月10日在高新区ATM取款15,000元；2018年6月10日，ATM取款9,000元；转账和取款共计4.7万，我没有异议。因为这个时间，我持有潘峰的卡在用，所以用高正永的卡取款次数较少。 我爸柏某买房摇号中了，需要用钱，我就让高正永从我持有4512卡上给我父亲转账42万，我父亲的贷款到了之后，在我爸看来，这笔40万是借款，所以他要把这40万还给高正永，我也没有阻止。但在我看来，这40万还是我的，高正永是代我保管，我还可以安排他取出来给我用，后来我也安排他通过微信或支付宝转给我指定的账户，我记得通过支付宝转给小马哥和韩梅，但具体转了多少我记不清楚了。2018年3月16日朱君建行账户先转30万给我账户，然后高正永从4512的中行卡上转30万给朱君账户，相当于这笔我当时就还了，这个情况我是知道的。2018年6月，单位开始调查我，我查了自己银行流水，发现朱君曾转给我30万，我怕调查起来说不清楚，所以打了张借条给高正永，直到2019年4月17日，我才把30万直接打到朱君的账上，同时我把借条拿回来了。2019年4月17日还30万给高正永，因为在我爸看来是借款，所以必须要还，但我知道之前已经还给高正永30万了，我和高正永都心知肚明，这30万是由高正永暂时保管，这钱还是我的。我以后还是可能安排高正永把钱取给我用。将卡退给高正永后，并不是我不要这笔钱了，我还是安排高正永转过钱。我记得大额的转款有几笔，2019年1月份的时候，我在成都ＩＦＳ的美容店消费了6万元，我让高正永帮我转了6万元，是转给邱礼平的。2019年1月份的时候，我同学胡某找我借20万周转，我就让高正永转给胡某20万，我和胡某说，如果有人问起就说是我朋友买家具付的订金。 高正永往我持有中国银行卡4512卡上打了113.23万，还有一笔业务是给的现金，我记得是3.3万，也就是说，我总共收受了高正永116.53万元。我愿意将从潘峰和高正永处获得的违法所得90.8878万人民币退出来上交（高正永已将柏美竹在他那里的违法所得57万上交，借给胡某那的20万上交）。我帮高正永修改房屋数据违法获得好处费共计116.53万，我帮潘峰修改房屋数据违法获得好处费共计57.7634万，我愿意退出。 （2）高正永的供述 最开始的时候，我是喊柏美竹出来当面说的，我说我一个很好的朋友介绍的一个客户，按照正常交易的话需要缴纳百分之二十的个人所得税，请她帮忙暂时屏蔽一下客户数据，我这边办完后就通知她恢复数据。柏美竹知道这种方法可以避税。我一共找她帮客户操作修改数据大概有二十多户，以查证的为准，我一般从来不直接跟客户联系。都是下面一些小中介知道我能办这个事（避税），这些小中介拉到客户后，小中介直接跟我联系办理的，我收取的费用是在过户成功之后从小中介那里收取的，至于小中介如何向客户收费我不清楚。 我如果是按照帮助客户避个税金额的45%收取客户的钱，就把这45%的三分之二作为好处费给柏美竹。因为我一直知道有这种通过屏蔽房屋信息来避税的操作方法，但是不知道找谁能做。我就跟柏美竹讲了这个模式，问她能不能做，她最后表示了同意。至于好处费的算法则是我和她共同商量达成一致的。第一次操作是在2017年，大概是在六七月份的时候，具体记不清楚。 最初我提议直接给她钱的时候，她觉得不太好，拒绝了。我就表示将我自己的一张中国银行卡交给她，我每次按照上述好处费的计算方法向卡里打钱就是了，她同意并收下了卡。这张卡现在在我这里，是在2018年，大概是六七月份的时候，柏美竹找到我，说是有人在查这个事情，她怕被发现，就把这张卡先退给我了。从我将卡交给柏美竹至柏美竹退卡给我，这期间我一共向柏美竹给了一百万左右好处费，具体我记不清楚了，要看银行转款记录。反正在柏美竹占用这张卡，并使用这张卡期间，通过我名下的其他银行卡向这张银行卡转账的钱基本都是给柏美竹的好处费，以银行卡查证为准。我都是按照约定的好处费标准不定期打钱到这张卡上，每次打钱之后，我都会告诉柏美竹一声，她都表示知道了。此卡自2017年7月7日交由柏美竹使用，在2018年6月底至7月初她把卡退给我，在此期间，所有经我其他银行账户向此卡打钱的记录，基本上都是我向柏美竹给予好处费的记录，打钱金额共计1,537,300元。其中2017年7月24日，在ATM上存入2,000元。这个应该是柏美竹自己操作的，肯定不是我的操作；2017年12月5日，我向此卡存入40万，是因为之前我自己操作，转出了42万余元临时使用一下，这次存入40万元是还这次临时使用的钱。以至于为什么没有还够42万我记不清楚了。除了这两笔以外，剩下的都是我给柏美竹的好处费共计1,135,300元。 大概一个多星期之前，柏美竹给我打电话说有点事见面说，我们就在市房管局的地下停车场见的面，她就说，如果有人调查这个事，就说她没有收过我的钱。我表示同意。我借给柏美竹那么多钱的主要原因就是她可以帮忙避税。2019年1月14日，我也按照柏美竹的要求，通过微信扫了她发给我的一个收款二维码向她还钱5000元；2019年1月15日，根据她的安排，转款6万到她指定的朋友邱礼平的账户（我妻子朱君建行卡6669转的6万）；2019年1月18日柏美竹通过微信喊我给她的朋友胡某建行卡转款20万（我妻子朱君建行卡6669转的20万）；4月17日，我当面向她还了2万现金；上述28.5万元的还款都是柏美竹退还我尾号4512中行卡时卡里属于她的余额30万左右的一部分。换句话说，柏美竹当时退我卡的时候，并不是要退钱，而是担心被查暂时把钱交给我替她保管的。 我找柏美竹修改过36次数据进行避税，转了113.23万元，这都是我给柏美竹的好处费。经我梳理和查找，我往尾号4512中行卡上打了36次钱，涉及的房屋共计36套。2018年6月19日，梁小彬、熊晓利的房产信息也是我找柏美竹修改的，但我没有将钱存在这张中国银行卡上，我是将3.3万现金给了柏美竹，具体在哪个地方给的，我现在想不起来了。我向组织上交的131**面包括：我违法获得的74万左右，柏美竹多还我的30万，以及柏美竹父亲柏某还我的40万中被柏美竹用掉一些还剩下的部分。 （3）潘峰的供述 大概2017年初，柏美竹就到XXX信息中心工作，之后在与柏美竹交往过程中，柏美竹向我表达过她可以通过操作达到避税目的。2017年8月，我就约柏美竹在青羊区餐厅吃饭，和她详细谈了关于避税的事情，她告诉我可以操作，但风险很大，同时也表示以后有业务的话可以找她，但要给她报酬。我们约定收取卖方应交个税金额的50%左右作为费用，然后柏美竹收取这50%之中的40%左右的“好处费”。她当时说如果我钱收的多的话就要给她总免税金额的40%，如果我钱收的不多的话，就要给她总免税金额的30%，意思就是给她多少钱让我把握，但是金额要在总免税金额的30%以上。 2017年9月的一天，“XXX”房产中介公司权证人员某找到我，让我帮助处理让客户免交个税，我就通过XXX信息档案中心柏美竹的操作，帮巫某介绍的卖方免交个税，在买卖双方办理完成过户及核税手续后，从“XXX”房产中介权证员某那收了7万余元，我将其中的3万元人民币拿去给柏美竹，但柏美竹说她不收现金，我就说以我的名义办一张银行卡，把钱存在里面，然后把卡给她使用，柏美竹表示同意。 后来我陆续有业务找柏美竹帮忙操作，这样的操作一直持续到2018年7月左右，当时柏美竹告诉我他们单位已经在调查这个事情了，让我不要乱说（意思就是在相关人员找我了解情况的时候，只说是帮朋友的忙，不要将我送她钱的事情讲出去），并把我之前给她办理的建行卡还给了我。在此之后就再没有找柏美竹帮忙避税了。 后来在房管局开始调查此事，柏美竹将卡还给了我，柏美竹又让我给她转过款，意思就是让我帮她把建设银行的钱取出来给她，前后我用这个密码去银行取了大概3次钱，具体金额我记不清楚了，以银行记录为准。取出来的钱全部都是通过微信转账给了柏美竹的朋友。我觉得建设银行卡中的钱已经是柏美竹的了，我只是帮她保管。2019年2月，柏美竹又让我把银行卡交给了她，所以现在银行卡应该是由柏美竹在保管。我在保管该银行卡期间，没有修改过取款密码，我将卡再次交给柏美竹的时候，还告诉过她没有修改密码。 柏美竹是信息中心的工作人员，能够接触房产信息数据，也能够对相关数据进行更改，她通过其在房产管理系统的权限将卖方家庭不出售的其它房屋全部屏蔽，在办理核税业务的时候，就只能看到卖方出售的该套住房是其家庭唯一住房。每次找柏美竹操作，涉及的卖方都是不符合免交个税条件的，每次操作都是由我将卖方家庭共有几套房产的相关信息给柏美竹，并告诉柏美竹哪一套房屋是需要出售的。柏美竹通过她在房产管理系统的工作权限在信息中心后台电脑上操作。将该套出售房更改成了卖方家庭唯一住房。柏美竹处理好之后，就通过电话告诉我事情已经办好了，我就带着客户去办理过户和核税业务。我与柏美竹家人没有借贷或生意等经济往来。我与档案信息中心的其他人员也没有不正当的经济往来。我听柏美竹说过，一个姓高（平时我们都叫他小胡子，电话139××××Ｘ681）的也找她操作过同样的事情，但具体他们办理过多少，我不是很清楚。 后来我陆续找柏美竹帮忙操作避税，具体办理数量我记不清楚了，每次办完之后，我都会在当天或第二天将钱存到我为柏美竹办理的建设银行卡中，具体次数以银行记录为准，这样的操作一直持续到2018年7月左右。她将卡退给我的时候，并没有说里面的钱如何处理，但我知道这张银行卡里面的钱是她帮我操作免税，我送给她的，她将卡交给我只是让我保管，这张银行卡的钱如何使用还是柏美竹说了算。大概2019年3月左右，我又将卡再次交给了柏美竹。这张卡是以我的名义在中国建行后子门支行办理并交给柏美竹使用的银行卡，从2017年7月7日开始至2018年5月23日共计向这张银行卡中转入57.7634万元人民币，这57.7634万元都是给柏美竹的“好处费”。经我仔细回忆，我至少找柏美竹操作过19次，至少涉及19套房屋。 上述证据来源合法、客观真实，与案件事实相关联，证据相互印证形成了证据锁链，本院予以采信。 本院认为，被告人柏美竹作为国家工作人员，利用其职权形成的便利条件，为请托人谋取不正当利益，收受请托人财物，数额巨大，并滥用职权致使国家利益造成重大损失，情节特别严重，其行为已构成受贿罪、滥用职权罪。被告人潘峰为牟取不正当利益，多次给予国家工作人员财物；被告人高正永为牟取不正当利益，多次给予国家工作人员财物，情节严重，其行为均已构成行贿罪。公诉机关指控罪名成立。 被告人柏美竹在提起公诉前如实供述犯罪事实并积极退赃，可以从轻处罚；被告人柏美竹认罪认罚，可以酌情从轻处罚。被告人高正永、潘峰在被追诉前主动交代行贿行为，并积极退赃，可以从轻或者减轻处罚。三被告人自愿签署了认罪认罚具结书且公诉机关向我院移送了量刑建议书，量刑时将予以综合考虑。根据被告人高正永、潘峰在本案中的具体犯罪情节和悔罪表现，对其适用缓刑没有再犯罪的危险，对所居住的社区没有重大不良影响，可以对二被告人适用缓刑。 据此，为维护国家工作人员职务的廉洁性，根据被告人具体犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十三条第三款、第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百八十九条第一款、第三百九十条第二款、第三百九十七条第一款、第九十三条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十四条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款、第七条、第八条、第十八条、第十九条之规定，判决如下： 一、被告人柏美竹犯受贿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二十万元；犯滥用职权罪，判处有期徒刑三年，决定合并执行有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币二十万元； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人柏美竹的刑期自2019年5月24日起至2023年10月19日止，先行羁押三十五日已扣除。所处罚金于判决书生效之日起三十日缴纳，逾期不缴纳的则强制缴纳。） 二、被告人高正永犯行贿罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币十五万元； （缓刑考验期，从判决确定之日起计算。所处罚金于判决书生效之日起三十日缴纳，逾期不缴纳的则强制缴纳。） 三、被告人潘峰犯行贿罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年六个月，并处罚金人民币十万元； （缓刑考验期，从判决确定之日起计算。所处罚金于判决书生效之日起三十日缴纳，逾期不缴纳的则强制缴纳。） 四、对扣押、冻结、上缴的违法所得予以追缴，依法上缴国库； 五、对扣押在案的手机、银行卡等物品予以没收。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省成都市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  葛云飞 人民陪审员  陈冬梅 人民陪审员  王京玲 二〇一九年十二月二十七日 书 记 员  王书玙 附：所附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百八十三条对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚： （一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 （二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 （三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。 对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。 犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。 犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。 第三百八十五条国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。 国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。 第三百八十六条对犯受贿罪的，根据受贿所得数额及情节，依照本法第三百八十三条的规定处罚。索贿的从重处罚。 第三百八十九条为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。 在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，以行贿论处。 因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿。 第三百九十条对犯行贿罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役；因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处五年以上十年以下有期徒刑；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产。 行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。 第三百九十七条国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。 第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。 国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍需执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释 第二条贪污或者受贿数额在二十万元以上不满三百万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额巨大”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 贪污数额在十万元以上不满二十万元，具有本解释第一条第二款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他严重情节”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 受贿数额在十万元以上不满二十万元，具有本解释第一条第三款规定的情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他严重情节”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 第七条为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百九十条的规定以行贿罪追究刑事责任。 行贿数额在一万元以上不满三万元，具有下列情形之一的，应当依照刑法第三百九十条的规定以行贿罪追究刑事责任： （一）向三人以上行贿的； （二）将违法所得用于行贿的； （三）通过行贿谋取职务提拔、调整的； （四）向负有食品、药品、安全生产、环境保护等监督管理职责的国家工作人员行贿，实施非法活动的； （五）向司法工作人员行贿，影响司法公正的； （六）造成经济损失数额在五十万元以上不满一百万元的。 第八条犯行贿罪，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十条第一款规定的“情节严重”： （一）行贿数额在一百万元以上不满五百万元的； （二）行贿数额在五十万元以上不满一百万元，并具有本解释第七条第二款第一项至第五项规定的情形之一的； （三）其他严重的情节。 为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，造成经济损失数额在一百万元以上不满五百万元的，应当认定为刑法第三百九十条第一款规定的“使国家利益遭受重大损失”。 第十八条贪污贿赂犯罪分子违法所得的一切财物，应当依照刑法第六十四条的规定予以追缴或者责令退赔，对被害人的合法财产应当及时返还。对尚未追缴到案或者尚未足额退赔的违法所得，应当继续追缴或者责令退赔。 第十九条对贪污罪、受贿罪判处三年以下有期徒刑或者拘役的，应当并处十万元以上五十万元以下的罚金；判处三年以上十年以下有期徒刑的，应当并处二十万元以上犯罪数额二倍以下的罚金或者没收财产；判处十年以上有期徒刑或者无期徒刑的，应当并处五十万元以上犯罪数额二倍以下的罚金或者没收财产。 对刑法规定并处罚金的其他贪污贿赂犯罪，应当在十万元以上犯罪数额二倍以下判处罚金。