福建省福州市晋安区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）闽0111民初2306号 原告：梁清仙，男，1953年7月25日出生，汉族，住福建省福州市晋安区。 被告：郑宗顺，男，1964年3月10日出生，汉族，住福建省仙游县。 委托诉讼代理人：唐建东，国浩律师（福州）事务所律师。 委托诉讼代理人：陈静，国浩律师（福州）事务所律师。 被告：胡基材，男，1971年11月25日出生，汉族，住福建省仙游县。 原告梁清仙与被告郑宗顺、胡基材民间借贷纠纷一案，本院于2019年4月23日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告梁清仙以及被告郑宗顺的委托诉讼代理人唐建东、陈静到庭参加诉讼。被告胡基材经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 梁清仙向本院提出诉讼请求：郑宗顺偿还借款本金1900000元以及利息（按月利率2.5%,自2013年11月起计算至借款还清之日止，扣除已支付利息925500元）。事实和理由：2013年10月15日、2014年5月份，郑宗顺因侄儿郑志龙开发房地产项目需要资金周转分别立借条向梁清仙借款1400000元、500000元，均约定利息为月利率2.5%，每半年或每个季度付息一次。梁清仙将位于福州市晋安区作为抵押向闽侯农村信用社贷款1400000元出借给郑宗顺，另向亲戚借款500000元转借给郑宗顺，上述款项均转入郑宗顺指定的胡基材银行账户。截至2018年12月15日，郑宗顺支付利息925500元，剩余借款本息经梁清仙多次催讨均未偿还，梁清仙遂提起诉讼。 郑宗顺辩称，一、梁清仙与郑宗顺约定的利息为月利率2.5%，超过年利率24%，郑宗顺向梁清仙支付的925500元，在借款合同有效的情况下，可以抵扣按照月利率2.5%计算的截至2015年8月23日的利息，自2015年8月24日起应按年利率24%计息；二、本案借款系梁清仙向银行贷款后以及向亲戚借款后高利转贷给郑宗顺，借款合同依法应认定为无效，郑宗顺仅应向梁清仙返还1900000元，扣除已支付的925500元，仅应再向郑宗顺返还974500元。 胡基材未作答辩。 当事人围绕诉讼请求提交了证据，本院组织到庭当事人进行了证据交换和质证。胡基材经本院合法传唤未到庭，视为其放弃诉讼权利。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。 根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2013年11月12日，梁清仙通过梁锐向郑宗顺指定的胡基材银行账户转账900000元；2013年11月13日以及2014年6月12日，梁清仙分别向郑宗顺指定的胡基材银行账户转账350000元、500000元。郑宗顺于收到上述三笔款项当日分别向梁清仙出具金额为900000元、500000元、500000元的《借条》各一份，均约定借款期限一年；利息为月利率2.5%，其中前两笔借款利息每半年支付一次，最后一笔借款利息每个季度支付一次，到期还本付息。庭审中，郑宗顺确认已收到上述借条中记载的全部借款本金。借款后，郑宗顺仅偿还部分借款利息，并多次在上述三张借条上手写添加延长借款期限。截至2018年12月15日，郑宗顺仅向梁清仙还款共计925500元，梁清仙遂诉至本院。 另查明：庭审中，梁清仙自认出借给郑宗顺的其中1400000元借款本金来源于其子梁锐以房屋抵押方式向银行贷款，并提交了梁锐于2016年11月1日向银行续贷的《借款借据》，该《借款借据》载明“借款人梁锐，担保方式抵押，借款金额壹佰肆拾万元正”；剩余500000元系通过向亲戚转借的。 本院认为，梁清仙与郑宗顺之间的借贷关系，有银行转账流水以及《借条》为证，且郑宗顺亦确认收到全部借款，应予认定。关于双方的民间借贷合同效力问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第一项规定，套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的，人民法院应当认定民间借贷合同无效。本案中，梁清仙自认出借给郑宗顺的款项其中1400000元来源于房屋抵押借款，而非信用贷款，且其提交的银行《借款借据》上亦载明借款担保方式为抵押，信贷资金与抵押贷款的获取渠道存在差异，法律上仅禁止套取金融机构信贷资金后高利转贷给借款人，并不禁止以房产等抵押贷款后向借款人出借款项获取高息的情形，故郑宗顺主张双方就1400000元借款形成的民间借贷合同无效，本院不予采纳。郑宗顺主张梁清仙出借的剩余500000元款项来源于向亲戚转借，双方就该笔借款形成的民间借贷合同关系亦属无效，没有法律依据，本院亦不予采纳。综上，梁清仙与郑宗顺之间的借贷关系，明确、合法，应予保护，郑宗顺依法应偿还借款本金。 关于借款利息。梁清仙与郑宗顺约定借款利息为月利率2.5%，超过年利率24%，但未超过年利率36%，郑宗顺已支付的925500元应按照“先息后本”方式予以抵扣，因其支付款项不足以抵扣尚欠利息，故应用于抵扣自款项出借之日起至2015年8月21日止按月利率2.5%计算的利息，自2015年8月22日起至借款还清之日止应按月利率2%计息。梁清仙主张的超过月利率2%部分利息，本院不予支持。胡基才经本院合法传唤，未到庭参加诉讼，依法缺席判决。 综上所述，郑宗顺应偿还梁清仙借款本金1900000元以及自2015年8月22日起至借款还清之日止按月利率2%计算的利息。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第一项、第二十六条、第二十九条第二款第二项，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，判决如下： 一、被告郑宗顺应于本判决生效之日起十日内偿还原告梁清仙借款本金1900000元及利息（按月利率2%，自2015年8月22日起计至借款还清之日止）； 二、驳回原告梁清仙的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费39040元，由原告梁清仙负担7312元，被告郑宗顺负担31728元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省福州市中级人民法院。 审 判 长  赖成宗 人民陪审员  罗 明 人民陪审员  倪飞燕 二〇一九年十二月六日 书 记 员  林 婷 附：本案适用的主要法律条文及执行提示 《中华人民共和国合同法》 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第十四条具有下列情形之一，人民法院应当认定民间借贷合同无效： （一）套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的； （二）以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的； （三）出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的； （四）违背社会公序良俗的； （五）其他违反法律、行政法规效力性强制性规定的。 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。