上海市浦东新区人民法院刑 事 判 决 书（2019）沪0115刑初5004号公诉机关上海市浦东新区人民检察院。被告人吴某某，女，1985年2月25日出生，汉族，户籍地安徽省合肥市蜀山区屯溪路XXX号(住上海市浦东新区。辩护人吴鹏彬，上海大邦律师事务所律师。上海市浦东新区人民检察院以沪浦检金融刑诉〔2019〕3752号起诉书指控被告人吴某某犯非法吸收公众存款罪，于2019年11月9日向本院提起公诉，并建议适用简易程序审理。本院受理后，发现本案不宜适用简易程序，遂依法转为普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。上海市浦东新区人民检察院指派检察员程某出庭支持公诉。被告人吴某某及其辩护人吴鹏彬到庭参加诉讼。现已审理终结。上海市浦东新区人民检察院指控：2012年至2018年6月间，邬再平(又名邬战，另案处理)通过其实际控制的以资邦控股为核心的“资邦系”企业，组建、设立了数十家线下分支机构及“唐小僧”“摇旺”等线上平台。为谋取非法利益，资邦控股采用虚设债权、虚构借款人信息、虚假宣传等手段，承诺5%至24%的年化收益，通过超级借款人、收益权转让、定向委托等方式，向277万余名集资参与人非法募集资金人民币(以下币种均为人民币)593.57亿余元，入金总额160.45亿余元，其中116.04亿余元用于兑付前期投资人本息。至案发，造成11万余名集资参与人实际经济损失50.40亿余元。2015年9月至2018年6月，被告人吴某某担任资邦控股财务部会计组负责人期间，负责监督、审核会计组制作“资邦系”企业通过线上、线下方式吸收公众存款和对外放贷账目，并于2017年间负责管理国通商业保理(天津)有限公司、深圳中赢商业保理有限公司等“资邦系”关联企业财务工作。经审计，被告人吴某某涉及金额579.58亿余元，未兑付金额50.40亿余元。2019年1月17日，被告人吴某某经公安机关电话通知后主动到案，如实供述了主要犯罪事实。针对上述指控，公诉机关当庭宣读了证人王1、康某、陶某等人的证言、集资参与人黄志浩等人的证言、协议书、审计报告、案发经过等证据。公诉机关认为，被告人吴某某的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三十条、第三十一条、第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪(单位)；吴某某系从犯，具有自首情节，应当从轻处罚。提请本院对被告人吴某某依法定罪处罚。被告人吴某某对上述指控基本无异议。辩护人提出被告人吴某某系从犯，有自首情节，愿意全部退赔违法所得，涉案期间吴某某有一段时间怀孕休产假，建议法庭对吴从轻、减轻处罚，宣告缓刑。经审理查明，2012年起，邬再平等人先后设立并控制了资邦(上海)投资控股有限公司(以下简称“资邦控股公司”)、资邦金服网络科技集团有限公司(以下简称“资邦金服公司”)、资邦财盈(上海)资产管理有限公司(以下简称“资邦财盈公司”)、资邦元达(上海)互联网金融信息服务有限公司(以下简称“资邦元达公司”)、资邦(上海)网络科技有限公司(以下简称“资邦网络公司”)等多家关联公司，形成资邦系公司，由资邦控股公司控股资邦金服公司，再通过资邦金服公司控股资邦财盈公司、资邦元达公司、资邦网络公司等多家公司，并由资邦控股公司安排决定本公司及下属公司的运营。2012年至2018年6月，资邦控股公司及相关下属公司在未经国家相关部门批准取得金融许可的情况下，通过媒体广告、印发宣传册、举办慈善活动、业务员口头宣传等方式宣传资邦系理财产品，招揽投资人，向社会公众非法募集资金，并承诺还本和支付高额利息。期间，资邦财盈公司负责线下销售业务，资邦财盈公司在上海、江苏、浙江等地开设门店，招募业务员，以超级借款人邬成丰、陶某以及资邦系公司控制的保理公司作为募集主体，对外销售“资邦季盈”“资邦年瑞”“国通-中铁应收账款收益权”等多款线下定期理财产品；资邦元达公司、资邦网络公司作为主体公司分别搭建“唐小僧”“摇旺”线上平台，以超级借款人陶某、保理公司以及资邦系公司控制的多家贸易商公司为募集主体，在线上平台上发布“智富30”“智盈90”等多款线上活期、定期产品。2018年6月，资邦系公司出现兑付困难，投资人向警方报案，同年6月16日，上海市公安局浦东分局对资邦系公司涉嫌非法吸收公众存款立案侦查。经审计，资邦系公司共向277万余名投资人非法募集资金，累计募集资金合计为593.57亿余元，入金总额为160.45亿余元，其中116.04亿余元用于兑付前期投资人本息，至案发，造成11万余名投资人损失合计为50.40亿余元。2015年9月至2018年6月，被告人吴某某任职于资邦控股公司，吴某某在知晓资邦系公司在向社会公众非法募集资金的情况下，仍参与公司非法集资活动，为公司非法集资活动提供帮助；吴某某担任财务部会计组负责人，负责监督、审核会计组制作“资邦系”企业通过线上、线下方式吸收公众存款和对外放贷账目，并于2017年间负责管理国通商业保理(天津)有限公司、深圳中赢商业保理有限公司等“资邦系”关联企业财务工作。经审计，被告人吴某某涉及金额579.58亿余元，未兑付金额50.40亿余元。被告人吴某某领取固定工资的方式从中非法获利共计444,687.64元。2019年1月17日，被告人吴某某经电话通知后至公安机关投案，到案后如实供述了上述犯罪事实。以上事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认：1．证人陶某、王1、康某、唐某某、王某2、王某3、虞某某、杨某某、万某、惠某等人的证言，证实：资邦系公司的主要业务就是通过线上、线下对外销售理财产品；其主要架构是：最上层是资邦控股公司，第二层是资邦金服公司，资邦金服是负责对第三层公司进行运营管理的，就是负责运营资邦系线下、线上业务；第三层是资邦元达，是资邦系线上唐小僧平台的实体公司，资邦财盈是资邦系线下销售业务的实体公司，资邦网络是资邦系线上摇旺平台的实体公司。整个资邦系公司的实际控制人是邬再平，同时资邦系公司还控制了多家保理公司、资产运作公司。资邦财盈是2012年开始通过线下门店对外销售理财产品的，在上海、江苏、湖南、浙江、深圳等地设立线下门店，对外销售理财产品；资邦财盈销售的线下产品有两种模式，第一种是通过邬成丰个人账户作为超级放款账户的模式，就是资邦咨询对外寻找需要借款的个人或企业，由邬成丰账户放款给这些借款个人或企业从而形成债权包装成理财产品，通过资邦财盈向社会公众销售，募集来的资金再放款给借款人。第二种是以资邦公司控制的国通、中赢保理作为产品发行人，资邦财盈作为托管人和承销人销售经金交所备案的保理公司对贸易商的债权产品。唐小僧等线上平台的产品主要是以债权转让、定向委托的模式形成理财产品进行发布销售。公司通过分众传媒在楼宇电梯、楼梯处作广告宣传，线上平台还与广告公司合作宣传，通过参与慈善活动达到宣传目的，线下门店是通过店面发放宣传资料进行宣传；资邦系公司的销售模式没有经过行政部门批准，针对的投资人也是不特定人群；公司在对外销售理财产品时，承诺给予投资人固定的年化收益，承诺到期一次性返本付息。所募集的资金用于放贷(车贷、房贷)、归还投资人本息、支付公司运营费用等；资金链断裂后，资邦公司未兑付数额大约在54亿元左右，公司账面上的资金不到一个亿，造成资金缺口的原因是：公司较高的运营成本，包括较高的宣传费用、职员工资佣金收入，公司对外投资出现了大量的坏账，给予投资人的固定收益较高。资邦公司没有实际的“造血能力”，一直以来只能以新募集来的资金来兑付前期投资人的本金和收益。资邦控股公司财务部分为三组，其中吴某某是财务部会计组负责人，主要负责监督、审核会计组制作“资邦系”企业通过线上、线下方式吸收公众存款和对外放贷账目，2017年间还负责管理国通商业保理(天津)有限公司、深圳中赢商业保理有限公司等“资邦系”关联企业财务工作。2.集资参与人黄志浩、陈丽娟、胡志华等人的证言，证实各集资参与人通过朋友介绍了解了资邦财盈的理财产品，至资邦财盈门店签署理财协议，转账投入资金；通过视频网站广告知晓了唐小僧线上投资平台，投入资金申购了平台上发布的理财产品；约定固定的年化收益，保本保息，至案发仅拿到部分的利息，大部分本金未收回。3．个人出借咨询与服务协议等书证，证实：集资参与人作为出借人，资邦财盈、资邦咨询公司作为咨询服务人、风险管理人，由资邦系公司为投资人提供借款人，集资参与人以受让债权的方式支付投资款，完成资金出借，约定固定的借款期限，固定的年化收益，资邦系公司承诺以还款风险金专用账户承担借款人的回款风险。集资参与人以认购人的身份签署认购协议，以认购产品的方式投入资金，认购由国通保理作为发行人，资邦财盈作为承销人、受托人的应收账款收益权产品，该产品在无锡金融资产交易中心备案；发行人承诺应收账款的真实性、并承诺严格把控项目的运营风险，承诺按照协议约定偿还到期本金及利息。4．上海市公安局浦东分局经济犯罪侦查支队一大队出具的案发经过、户籍资料，证实本案案发及被告人吴某某的到案情况、身份情况。5．上海申威联合会计师事务所司法鉴定报告，证实资邦系公司非法吸收公众人数、存款金额、未兑付金额以及被告人吴某某任职期间的涉案金额、获利情况。6．被告人吴某某的供述。本院认为，被告人吴某某作为单位犯罪的其他直接责任人员，违反国家金融管理法规，变相向社会公众吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成(单位)非法吸收公众存款罪。公诉机关的指控成立，本院予以支持。被告人吴某某在单位主管人员安排下为单位非法集资活动提供帮助，不参与公司的经营决策，不控制、决定募集资金的方式、去向，在单位犯罪中所起作用较小，系从犯；吴某某系自首，亲属在本院审理期间帮助吴退缴了违法所得44万余元，用于弥补投资人的损失；吴某某在涉案期间有怀孕、休产假等情节；到案后有较好的认罪、悔罪态度；综合上述情节，对吴某某依法减轻处罚。辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第三十条、第三十一条、第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人吴某某犯(单位)非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币三万元。(缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效后一个月内缴纳。)二、在案扣押的款项分别按照比例发还集资参与人，不足部分继续追缴或责令退赔后，发还集资参与人。被告人吴某某回到社区，应当遵守法律、法规，服从监督管理，接受教育，完成公益劳动，做一名有益社会的公民。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李俊英人民陪审员  何晓白人民陪审员  贺晟君二〇一九年十二月三十一日书 记 员  徐 轶附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。