上海市第三中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）沪03刑初158号公诉机关上海市人民检察院第三分院。被告单位上海劲东塑料有限公司(以下简称上海劲东公司)，统一社会信用代码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，住所地上海市奉贤区金汇镇大叶公路XXX号XXX幢，法定代表人应夏盛。诉讼代表人应夏盛，男，1957年7月16日生。被告人俞荣，男，1957年1月8日生，汉族，户籍地上海市，住上海市。辩护人张燕，上海普衡律师事务所律师，由上海市法律援助中心指派。上海市人民检察院第三分院以沪检三分二部刑诉〔2019〕280号起诉书指控被告单位上海劲东公司和被告人俞荣犯走私废物罪，于2019年11月11日向本院提起公诉。本院于次日立案，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。上海市人民检察院第三分院指派检察员张嘉钧支持公诉，被告单位上海劲东公司的诉讼代表人应夏盛，被告人俞荣及其辩护人张燕到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2016年12月至2017年6月间，被告单位上海劲东公司在经营废塑料进口和加工生产过程中，该公司实际负责人、被告人俞荣为谋取非法利益，与上海宜闻货运代理有限公司负责人冯建强(另案处理)共谋后，通过冯建强将上海劲东公司的《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》(以下简称《许可证》)非法出借给陶季红(另案处理)，用于向海关申报进口废塑料19票，共计577.1吨，并帮助支付货款及税款。2019年3月8日，被告人俞荣接侦查机关电话通知后主动前往接受调查，并如实交代了犯罪事实。为证实上述指控事实，公诉机关当庭提供了相关证据。公诉机关认为，被告单位上海劲东公司非法出借进口许可证，帮助他人进口国家限制进口的可用作原料的固体废物，数量共计达577余吨，被告单位上海劲东公司及作为该公司直接负责的主管人员、被告人俞荣，均已构成走私废物罪，犯罪情节特别严重。在共同犯罪中，被告单位上海劲东公司系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人俞荣犯罪以后自动投案并如实供述自己及单位的犯罪事实，被告单位上海劲东公司及被告人俞荣均系自首，均可以从轻或减轻处罚。据此，提请本院依法审判。被告单位的诉讼代表人及被告人俞荣对起诉指控的事实、证据和罪名均无异议，当庭表示认罪认罚。被告人俞荣的辩护人认为，被告单位及被告人俞荣借证给他人使用，犯罪主观恶性不深、情节较轻，具有从犯、自首等法定从轻、减轻处罚情节，并能认罪认罚、预缴部分罚金，提请法庭减轻处罚并适用缓刑。经审理查明，2016年12月至2017年6月间，被告单位上海劲东公司在经营废塑料进口和加工生产过程中，公司实际负责人、被告人俞荣为谋取非法利益，与上海宜闻货运代理有限公司负责人冯建强(另案处理)共谋后，明知借用人无进口固体废物资质，仍通过冯建强将上海劲东公司的《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》非法出借给陶季红(另案处理)，帮助该陶向海关申报进口废塑料19票，共计577.1吨，并帮助支付货款及税款。2019年3月8日，被告人俞荣接侦查机关电话通知后主动前往接受调查，并如实交代了上述犯罪事实。上述事实，有公诉机关提供、经当庭质证、查证属实的下列证据证实，本院予以确认：1、侦查机关收集的《档案机读材料》，能够与被告人俞荣的供述相互印证，证实被告单位上海劲东公司的基本情况及俞荣的任职情况。2、侦查机关的《工作记录》《情报线索移交单》《受案登记表》《立案决定书》等书证，能够与被告人俞荣的供述相互印证，证实本案的案发经过、被告人俞荣到案情况的事实。3、侦查机关收集的《报关单》《海关进口增值税专用缴款书》《海关进口关税专用缴款书》《代理报关委托书》《废物进口登记表》《许可证》《入境货物通关单》、提单、发票、合同、陶季红邮箱电子邮件、《镇江市中级人民法院刑事判决书》等书证，另案处理人员冯建强、朱淑霞、赵惠新、陶季红的供述，能够与被告人俞荣的供述相互印证，证实2016年12月至2017年6月间，被告人俞荣与冯建强共谋后，通过冯建强将上海劲东公司的《许可证》非法出借给无进口固体废物资质的陶季红用于进口废塑料19票，共计577.1吨的事实。4、侦查机关收集的《户籍资料》的书证，证实被告人俞荣的自然身份状况。本院认为，被告单位上海劲东公司违反海关法规，逃避海关监管，经公司直接负责的主管人员、被告人俞荣与他人共谋后，明知他人无进口相关废物的资质，仍非法出借公司《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》，帮助他人进口国家限制进口的可用作原料的固体废物，数量共计达577余吨，情节特别严重，被告单位上海劲东公司、被告人俞荣的行为均已构成走私废物罪，依法应予惩处。公诉机关的指控，事实清楚，证据确实充分，本院予以支持。在共同犯罪中，被告单位上海劲东公司、被告人俞荣起次要作用，系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人俞荣作为被告单位上海劲东公司直接负责的主管人员，犯罪以后自动投案并如实供述自己及单位的犯罪事实，被告单位上海劲东公司及被告人俞荣均系自首，均可以从轻或减轻处罚。被告单位上海劲东公司及被告人俞荣能当庭认罪，俞荣预缴了部分罚金，有悔罪表现。根据被告单位和被告人犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度，本院决定对被告单位上海劲东公司从轻判处罚金，对被告人俞荣减轻处罚并适用缓刑。辩护人的合理辩护意见，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三十条、第三十一条、第一百五十二条第二款及第三款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一款及第三款、第七十三条第二款及第三款、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第一款第(三)项及第二款第(一)项、第十五条、第二十一条第一款及第三款规定，判决如下：一、被告单位上海劲东塑料有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十万元。(罚金于本判决生效后十日内向本院缴清)。二、被告人俞荣犯走私废物罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，并处罚金人民币十万元。(缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。已缴纳罚金人民币四万元，剩余罚金于本判决生效后十日内向本院缴清)。三、查扣的涉案走私废物予以没收。俞荣回到社区后，应当遵守法律、法规，服从监督管理，接受教育，完成公益劳动，做一名有益社会的公民。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  顾军伟人民陪审员  吴惠丽审 判 员  夏晓虹二〇一九年十二月二十三日书 记 员  顾佳妮附：相关法律条文一、《中华人民共和国刑法》第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第一百五十二条……逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。……第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。……第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。……被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条……有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。二、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条走私国家禁止进口的废物或者国家限制进口的可用作原料的废物，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节严重”：……（三）走私国家限制进口的可用作原料的固体废物、液态废物分别或者合计达到二十吨以上不满一百吨的；……具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节特别严重”：（一）走私数量超过前款规定的标准的；……第十五条国家限制进口的可用作原料的废物的具体种类，参照国家有关部门的规定确定。第二十一条未经许可进出口国家限制进出口的货物、物品，构成犯罪的，应当依照刑法第一百五十一条、第一百五十二条的规定，以走私国家禁止进出口的货物、物品罪等罪名定罪处罚；偷逃应缴税额，同时又构成走私普通货物、物品罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。……租用、借用或者使用购买的他人许可证，进出口国家限制进出口的货物、物品的，适用本条第一款的规定定罪处罚。