广东省江门市江海区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）粤0704民初2379号 原告：臧立新，男，1966年8月12日出生，汉族，住广东省江门市江海区。 委托诉讼代理人：吴萍欢，广东弘新君睿律师事务所律师。 委托诉讼代理人：赵锐权，广东弘新君睿律师事务所实习律师。 被告：廖旭初，男，1984年8月14日出生，汉族，住广东省台山市， 14891X。 原告臧立新诉被告廖旭初民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月9日立案受理后，依法适用普通程序，由黄锡芳担任审判长，与人民陪审员田志、王素清组成合议庭，于2019年12月24日公开开庭审理了本案。原告臧立新其委托诉讼代理人吴萍欢到庭参加诉讼，被告廖旭初经公告送达开庭传票,未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。现已审理终结。 原告臧立新向本院提出诉讼请求：1.请求判令被告立即向原告偿还借款本金330万元和利息1324092元（利息以330万元为计算基数，以月利率1.433%计算，从2017年4月1日起计算至被告偿还之日止，暂计至2019年7月31日的利息为1324092元），上述本息合计4624092元。2.请求判令被告向原告支付逾期还款的违约金478472.4元（以被告每期的实际欠款金额为计算基数，以月利率0.567%【2%-1.433%=0.567%】计算，从2017年4月21日起计算至被告清偿之日止，暂计至2019年7月31日的违约金为478472.4元）。3.请求判令被告承担本案全部诉讼费用（包括但不限于诉讼费、保全费、公告费等）。事实和理由：被告廖旭初因需资金周转，在2014年至2017年期间向原告借款，双方口头约定被告需按月利率2%或者3%每月向原告支付借款利息。原告向被告借出款项后，被告没有按期向原告偿还借款利息。后经原告多次催收，被告于2017年4月5日向原告出具《欠款余额确认表》，确认尚欠原告借款余额330万元未还。2017年4月10日，原、被告双方对账确认，截止2017年3月31日止，被告尚欠原告借款本金330万元，并约定新发生的利息按月利率1.433%计算，被告必须在2017年8月31日前分四期向原告还清全部借款本息，否则被告除应按约定支付利息外，还要按逾期偿还款项金额每日1‰向原告支付违约金。自双方对账至今，被告仍未向原告清偿借款本息。由于被告没有按期向原告归还借款本息，已构成违约，严重损害了原告的合法权益。 原告臧立新向本院提交的证据：1.被告廖旭初的居民身份证；2.欠款余额确认、还款协议。3.中国银行江门高新科技支行账户交易明细（附《借贷款项往来汇总表》《借款情况梳理表》《还款情况梳理表》《每月借还款情况梳理表》）。 被告廖旭初未作答辩，也未参与诉讼。 原告臧立新所提供的证据材料因无相反证据反驳，经审查不存在影响其证明效力的情形，具有真实性，本院予以确认并在卷佐证。经审理查明，本院认定事实如下： 原告臧立新为广东创源节能环保有限公司法定代表人、股东之一，广东创源节能环保有限公司主要经营：工业废水的处理、污泥减量、中水回用、纯水和超纯水等环保项目的设计设备、安装调试和运营等。被告廖旭初为广东亿万商联投资管理有限公司的唯一股东，广东亿万商联投资管理有限公司主要经营：投资房地产、投资咨询、物业管理、经济信息咨询、商务信息咨询、非融资担保、房屋中介服务。原、被告二人以及其股份所在的两间公司没有生意往来。 廖旭光为被告廖旭初的亲戚，曾在被告廖旭初所经营的公司任职。原告与被告系朋友关系，两人约在2013年就读EMBA班认识。2014年至2017年期间，被告因经营生意、资金周转困难，多次向原告借款。原告以其自有资金向被告借款合计7820000元。在此期间，被告定期向原告偿还本金4920000元以及利息1678266元。 原、被告双方并没签订书面借款合同，通过口头方式约定被告需按月利率2%或3%向原告支付借款利息，但没约定本金和利息的偿还顺序。原告在被告还款后通过书面式或面谈方与其对账。当被告签订最新的欠款余额确认书后，则原告把旧的欠款余额确认书撕毁。双方的借款、还款均通过转账方式进行。 自原告于2016年12月20日借出最后一笔借款后，被告未按期偿还借款及利息。经原告多次催收，被告于2017年4月5日向原告出具《欠款余额确认》，内容为：截止到2017年4月5日廖旭初尚欠臧立新借款余额330万元人民币。被告在《欠款余额确认》签名和按手印确认。 2017年4月10日，原告作为出借人与被告作为还款人签订《还款协议》，主要约定：1.经对账，截止2017年3月31日止，被告欠原告人民币330万元。2.新发生的利息按月利率1.433%（即年利率17.2%，付息日期及额度按实际借款日期分批支付）结算。3.上述借款中的30万元于4月20日归还本息。4.上述借款中余下的300万元分三期还清本息。第一期100万元于2017年5月15日前还清本息，第二期100万元于2017年6月15日前还清本息，最后一期100万元于2017年8月31日还清本息。5.如有延迟还款付息，被告除按上述利息计算外还要另外支付应按期而未按期还款付息部分（含未付的利息）每日1‰的违约金给原告。 对账后，被告于2018年1月16日偿还了6600元利息后，未依约向原告偿还借款及利息。 原告于2014年7月2日借出第一笔借款至双方于2017年4月10日签订《还款协议》，历经33个月。 本院认为，原告臧立新与被告廖旭初虽没有签订书面借款合同，但根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条第一款、第九条之规定，结合原告提供其银行账户转账凭据、被告转账还款凭据、被告签名确认的《欠款余额确认》以及双方于后期签订的《还款协议》，可证明原告以银行转账方式支付的借款到达被告的账户时，原、被告之间借款合同生效，双方存在民间借贷关系，依法应受法律保护。 关于原告向被告借出款项数额的问题。原告提供的《原告臧立新与被告廖旭初借贷款项往来汇总表》记载了2014年8月29日，原告通过银行转账方式向被告借出400000元。因原告称转账该笔借款的银行账户已注销，无法找到相应银行账户流水，未能提供合法有效证据予以证明该笔借款，本院不予支持。根据原告提供的银行账户流水，可认定原告向被告借款合计7820000元。 关于《还款协议》签订前被告已偿还利息的问题。根据原告提供的银行账户流水以及《原告臧立新与被告廖旭初还款情况梳理表》，在2014年7月至2018年1月期间，被告定期向原告偿还了款项6598266元，其中本金为4920000元、利息为1678266元。由于双方并未约定本金和利息的偿还顺序，原告认为1678266元应优先支付利息，在无相反证据予以反驳的情况下，本院对该利息数额予以确认。 关于《还款协议》签订前被告尚欠原告利息的问题。根据原告提供的银行账户流水，在2014年7月至2018年1月期间被告借款产生的利息，扣除已还部分，被告尚欠原告借款利息7820000-4920000=2900000元。故《还款协议》签订前被告尚欠原告利息为3300000-2900000=400000元。 关于双方约定计算复利部分的问题。根据原告提供的被告签名确认的《欠款余额确认》以及双方于2017年4月10日签订的《还款协议》，截止2017年3月31日止，被告尚欠原告借款本金3300000元，新发生的利息按月利率1.433%计算。如上所述，《还款协议》签订前，原告认为被告应向原告支付利息为1678266+400000=2078266元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条第一款之规定，原、被告双方对《还款协议》签订前的借款本息结算后将利息计入后期借款本金并新签订《还款协议》，《还款协议》签订前的月利率=被告应向原告支付利息2078266元/（借款本金7820000元*借款月数33个月）=0.8%，年利率=月利率*12=9.6%，没有超过年利率24%，故新签订的《还款协议》载明的3300000元为后期借款本金，本院予以支持。 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，后期产生的利息以3300000元为本金，从2017年4月1日至实际清偿完毕之日，按《还款协议》约定的月利率1.433%（年利率为17.2%）计算，该利率未超过年利率24%，原告诉请被告依约支付利息，本院予以支持。 关于被告支付逾期还款违约金的问题。《还款协议》虽约定被告延迟还款要另外支付每日1‰（即月利率为3%）的违约金给原告，现原告主动降低为月利率0.567%计算，符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定，与利息相加，两者之和并没超过年利率24%。故原告诉请以被告按《还款协议》每期实际欠款数额为本金，从2017年4月21日起至实际清偿完毕之日，以月利率0.567%计算，本院予以支持。 综上所述，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条第一款、第九条、第二十六条、第二十八条第一款、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下： 一、被告廖旭初应于本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告臧立新借款本金3300000元及利息（从2017年4月1日至实际清偿完毕之日，以3300000元为本金，按月利率1.433%计算）； 二、被告廖旭初应于本判决发生法律效力之日起十日内支付原告臧立新逾期还款违约金（从2017年4月21日起至实际清偿完毕之日，以被告廖旭初每期实际欠款数额为本金，按月利率0.567%计算）。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案受理费47517.95元（已由原告臧立新预交），由被告廖旭初负担。原告臧立新已预交的受理费47517.95元，由本院予以退回；被告廖旭初应于本判决发生法律效力之日起十日内向本院补缴受理费47517.95元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省江门市中级人民法院。 审 判 长  黄锡芳 人民陪审员  田 志 人民陪审员  王素清 二〇一九年十二月二十七日 法官 助理  刘颖盈 书 记 员  余彩华 附相关三张表格以及相关法律法规：                            表一：原告借款具体情况表                               时间                       金额                       时间                       金额                               2014年7月2日                       200000元                       2015年9月29日                       400000元                               2014年7月7日                       800000元                       2015年10月10日                       250000元                               2014年8月29日                       250000元                       2015年10月14日                       300000元                               2014年10月20日                       1000000元                       2016年1月4日                       1000000元                               2014年12月18日                       400000元                       2016年1月29日                       200000元                               2014年12月30日                       400000元                       2016年4月27日                       200000元                               2015年1月7日                       400000元                       2016年5月13日                       20000元                               2015年1月8日                       100000元                       2016年7月1日                       300000元                               2015年2月6日                       200000元                       2016年10月21日                       200000元                               2015年9月24日                       350000元                       2016年12月8日                       200000元                               2015年9月28日                       500000元                       2016年12月20日                       150000元                               借款合计7820000元                                           表二：被告偿还本金具体情况表                               时间                       金额                       时间                       金额                               2014年10月30日                       1000000元                       2016年2月29日                       100000元                               2015年1月7日                       500000元                       2016年5月9日                       200000元                               2015年1月29日                       180000元                       2015年5月20日                       20000元             （廖旭光账户）                               2015年1月30日                       20000元                       2016年8月15日                       300000元                               2015年6月30日                       680000元                       2016年9月5日                       100000元             （廖旭光账户）                               2015年7月2日                       220000元                       2016年9月6日                       100000元                               2015年9月6日                       200000元                       2016年9月22日                       800000元                               2015年11月4日                       200000元             （廖旭光账户）                       2016年12月17日                       200000元             （廖旭光账户）                               2015年12月2日                       100000元             （廖旭光账户）                                                                           偿还借款本金合计4920000元                                           表三：被告偿还利息具体情况表                               时间                       金额                       时间                       金额                               2014年8月2日                       4000元                       2015年2月26日                       12000元                               2014年8月7日                       1600元                       2015年3月2日                       13000元                               2014年9月2日                       4000元                       2015年3月3日                       4000元                               2014年9月9日                       16000元                       2015年3月4日                       11000元                               2014年9月29日                       13000元                       2015年3月9日                       6000元                               2014年10月6日                       20000元                       2015年3月18日                       12000元                               2014年10月29日                       23000元                       2015年3月30日                       25000元                               2014年11月3日                       4000元                       2015年4月2日                       4000元                               2014年11月7日                       16000元                       2015年4月7日                       6000元                               2014年12月1日                       13000元                       2015年4月19日                       12000元                               2014年12月2日                       4000元                       2015年4月30日                       13000元                               2014年12月8日                       16000元                       2015年5月4日                       16000元                               2014年12月30日                       13000元                       2015年5月7日                       6000元                               2015年1月3日                       4000元                       2015年5月19日                       12000元                               2015年1月7日                       16000元                       2015年5月29日                       13000元                               2015年1月20日                       12000元                       2015年6月1日                       12000元                               2015年1月29日                       13000元                       2015年6月2日                       4000元                               2015年2月2日                       4000元                       2015年6月8日                       6000元                               2015年2月3日                       12000元                       2015年6月18日                       12000元                               2015年7月2日                       29000元                       2015年11月16日                       6000元                               2015年7月9日                       6000元                       2015年11月30日                       32000元             （廖旭光账户）                               2015年8月3日                       11000元                       2015年12月16日                       11000元                               2015年8月4日                       10200元                       2015年12月31日                       46000元             （廖旭光账户）                               2015年8月10日                       6000元                       2016年1月11日                       8000元             （廖旭光账户）                               2015年8月31日                       11000元                       2016年1月26日                       11000元             （廖旭光账户）                               2015年9月14日                       13600元                       2016年2月1日                       36000元                               2015年9月29日                       11000元                       2016年2月24日                       41000元             （廖旭光账户）                               2015年10月8日                       10000元                       2016年2月29日                       36000元                               2015年10月26日                       7000元                       2016年3月9日                       10000元                               2015年11月3日                       15000元                       2016年3月24日                       15000元             （廖旭光账户）                               2015年11月4日                       18000元                       2016年4月7日                       58000元                               2015年11月4日                       50000元             （廖旭光账户）                       2016年4月15日                       21000元             （廖旭光账户）                               2015年11月10日                       11000元                       2016年5月12日                       80000元                               2016年6月7日                       69000元             （廖旭光账户）                       2016年12月13日                       50000 元                               2016年6月21日                       11800元                       2016年12月17日                       13000元             （廖旭光账户）                               2016年7月7日                       68000元             （廖旭光账户）                       2016年12月20日                       1066元                               2016年7月28日                       11000元                       2017年2月23日                       68000元                               2016年8月24日                       126000元                       2017年3月16日                       50000元                               2016年10月11日                       79000元                       2017年4月8日                       24000元                               2016年11月2日                       59000元                       2018年1月16日                       6600元                               偿还借款利息合计1678266元                《最高人民法院关于审理民间借贷案件 适用法律若干问题的规定》 第二条第一款出借人向人民法院起诉时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷法律关系存在的证据。 第九条具有下列情形之一，可以视为具备合同法第二百一十条关于自然人之间借款合同的生效要件： （一）以现金支付的，自借款人收到借款时； （二）以银行转账、网上电子汇款或者通过网络贷款平台等形式支付的，自资金到达借款人账户时； （三）以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时； （四）出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时； （五）出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十八条第一款借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。 第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。