上海市闵行区人民法院刑 事 判 决 书（2019）沪0112刑初2256号公诉机关上海市闵行区人民检察院。被告人郁某某，男，汉族，户籍地上海市长宁区。辩护人施宏麟，上海何贤春律师事务所律师。被告人乔某某，女，汉族，户籍地上海市闵行区。辩护人张帆，上海尊源恒律师事务所律师。上海市闵行区人民检察院以沪闵检三部刑诉〔2019〕2051号起诉书指控被告人郁某某犯挪用资金罪、职务侵占罪、被告人乔某某犯职务侵占罪，于2019年10月18日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。上海市闵行区人民检察院指派检察员王某某出庭支持公诉，被告人郁某某及其辩护人施宏麟、被告人乔某某及其辩护人张帆，被害单位XX公司的诉讼代理人上海环绮律师事务所律师诸斌到庭参加诉讼。本案现已审理终结。上海市闵行区人民检察院指控：2014年7月至2018年7月，被告人郁某某在上海XX汽车销售有限公司担任法定代表人期间，利用管理公司的职务便利，将公司账户内的资金转入个人证券账户内用于购买股票营利，金额共计人民币2,365万元。2016年3月，被告人郁某某在XX公司担任法定代表人期间，利用管理公司的职务便利，指使担任公司财务经理的被告人乔某某，采用虚假平账的手段，将公司购买的价值人民币12万元的黄金非法占为己有。2018年12月13日，被告人郁某某接公安机关电话通知后主动到案，但其到案后否认上述犯罪事实，后在审查起诉阶段承认职务侵占的犯罪事实。2018年12月12日，被告人乔某某接公安机关电话通知后主动投案，其到案后如实供述上述犯罪事实。为证实上述指控的事实，公诉机关向本院移送并当庭出示了XX公司的企业法人营业执照、劳动合同、证明、股东会决议，证人郑某某、倪某某、钱某某、张某1、陆某某、张某2、夏某的证言，相关银行账户、证券账户交易明细，XX公司提供的借条、民事诉讼相关材料、记账凭证，上海司法会计中心出具的司法鉴定意见书，公安机关出具的扣押决定书、扣押清单及发还清单、办案说明，被告人郁某某、乔某某的供述等证据。据此，确认被告人郁某某、乔某某的行为构成职务侵占罪，且属共同犯罪，其中，被告人郁某某系主犯，具有坦白情节，被告人乔某某系从犯，具有自首情节且认罪认罚；另，被告人郁某某的行为又构成挪用资金罪，属数额巨大,提请本院依法予以判处。被告人郁某某、乔某某对指控的事实及罪名均无异议。被告人郁某某的辩护人提出：被告人郁某某对于职务侵占事实具有坦白情节，对于挪用资金事实当庭予以供认，涉案黄金已退还被害单位，挪用的大部分资金已回转被害单位账户，请求对被告人郁某某从轻处罚。被告人乔某某的辩护人提出：被告人乔某某系从犯，具有自首情节，且涉案黄金已退还被害单位，请求对被告人乔某某从轻处罚。被害单位XX公司的诉讼代理人提出：被告人郁某某、乔某某挪用资金、职务侵占的犯罪事实及数额远超公诉机关指控的内容；二名被告人的犯罪行为给被害单位造成极大的损失，请求对二名被告人从重处罚。经审理查明：(一)挪用资金2014年7月起，被告人郁某某在XX公司担任法定代表人期间，利用管理公司的职务便利，将公司账户内的资金转入个人证券账户内用于购买股票营利。经鉴定，2014年7月至2018年7月，XX公司被挪用至郁某某个人证券账户的资金共计人民币2,365万元；2013年4月至2018年5月，郁某某个人证券账户转出至XX公司资金共计人民币1,991万元。(二)职务侵占2016年3月，被告人郁某某在XX公司担任法定代表人期间，利用管理公司的职务便利，指使公司财务经理被告人乔某某，采用虚假平账的手段，将公司购买的价值人民币12万元的黄金非法占为己有。2018年12月12日，被告人乔某某接公安机关电话通知后主动投案，到案后如实供述上述事实。2018年12月13日，被告人郁某某接公安机关电话通知后主动到案，但到案后否认上述事实，后在审查起诉阶段如实供述其职务侵占的事实,当庭对挪用资金的事实予以供认。案发后，被告人郁某某的家属向公安机关退缴涉案黄金，并已由公安机关发还被害单位。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认：1、XX公司提供的企业法人营业执照、劳动合同、证明、股东会决议证明：被告人郁某某系XX公司法定代表人、执行董事兼总经理，全面管理XX公司；被告人乔某某系XX公司的财务经理，全面负责XX公司财务管理工作。2、证人郑某某的证言证明：其系XX公司实际投资人。2011年之前，其系XX公司的法定代表人，后来XX公司的法定代表人变更为郁某某，并由郁某某全面负责XX公司，其不再参与XX公司管理。每个月，郁某某、乔某某都会拿XX公司经营报表给其看，报表上显示公司一直是盈利的。直至2018年7月郁某某逃走，其才知道XX公司一直亏损及郁某某以XX公司名义在外借了很多钱。3、证人倪某某的证言证明：其系XX公司员工。XX公司实际经营人郁某某于2018年7月11日突然离开公司不知去向，后经过对郁某某经营的相关业务财务检查时发现，郁某某利用职务便利将XX公司账户上的钱转入郁名下的银行账户及股票账户。4、证人钱某某的证言证明：其系XX公司人事与系统管理员。2017年10月起，其开始帮助XX公司办理网上银行业务。郁某某名下尾号为5124的建行卡及相关U盾网银由郁某某自己保管，郁某某要求其操作这张卡时会把卡给其，其会根据郁某某的指示将卡转到相关人员账户。有时，这张卡会将钱转到XX公司账户，有时会转到相关私人账户。另外，XX公司账户有时也会给这张建行卡里转钱。5、证人张某1的证言证明：其系XX公司出纳。其做账时发现XX公司部分资金转至郁某某名下尾号为5124的建行卡内。其问过郁，郁表示这些钱都是用于归还公司向别人的借款。其只记录公司转款给郁的情况，至于郁把钱给了谁，其做的账是反映不出来的，郁也没有对其讲过这些钱具体归还给谁。XX公司2016年3月1日支付建行松江支行人民币12万元的记账凭证是其制作的，当时乔某某对其讲这个费用是建行办理贷款的手续费，让其把这笔钱做成办公费。6、证人张某2的证言证明：其系郁某某的岳父。2018年7月郁某某出事后，其发现郁某某房间内有九根印有“建行金”的金条，后其将上述九根金条退至公安机关。7、证人陆某某、夏某的证言证明：郁某某以XX公司名义向其二人借款的情况。8、证人陆某某提供的其与郁某某的微信聊天记录证明：郁某某以XX公司名义向其借款的情况。9、XX公司提供的借条及民事诉讼相关材料证明：被告人郁某某以XX公司名义向他人借款的情况。10、相关银行账户、证券账户交易明细、上海司法会计中心出具的司法鉴定意见书证明：2014年7月至2018年7月，XX公司被挪用至郁某某个人证券账户的资金共计人民币2,365万元；2013年4月至2018年5月，郁某某个人证券账户转出至XX公司资金共计人民币1,991万元。11、被告人乔某某的建行卡交易记录证明：2016年3月1日，XX公司银行账户向乔某某建行卡内划入人民币12万元，同日，上述建行卡划款人民币12万元用于购买对公黄金产品。12、XX公司提供的记账凭证证明：2016年3月1日XX公司记账凭证中有一笔支付建行松江支行人民币12万元，明细科目为办公费。13、公安机关出具的扣押决定书、扣押清单及发还清单证明：涉案黄金已由公安机关扣押并发还被害单位。14、公安机关出具的办案说明证明：本案案发及被告人郁某某、乔某某的到案经过。15、被告人郁某某的供述及辩解：其系XX公司的法定代表人及总经理，XX公司由其实际负责管理。其虽是XX公司的股东，但没有实际出资。郑某某是XX公司的实际投资人。2014年7月至2018年7月，其在担任XX公司总经理期间，将XX公司账户里的钱转入其个人平安证券账户内，用于购买股票的融资融券，损失大约在人民币400万元左右。2016年3月，其指使乔某某将XX公司购买价值人民币12万元黄金的账目虚假做平，后其将上述黄金占为己有并存放于其丈人张某2处。16、被告人乔某某的供述：其系XX公司的财务。2016年3月，郁某某让其用XX公司资金购买了价值人民币12万元的黄金，并要求其将相关账目虚假做平。后其让出纳张某1以管理费用、办公费的形式将这笔账做平，上述黄金其给了郁某某。本院认为，被告人郁某某身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金用于营利活动，金额共计人民币2,365万元，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。被告人郁某某伙同被告人乔某某利用职务便利，将本单位财物非法占为己有，价值共计人民币12万元，数额较大，其行为均已构成职务侵占罪，且属共同犯罪。被告人郁某某在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人乔某某在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法应当从轻处罚。被告人郁某某到案后如实供述其职务侵占的事实，系坦白，依法可以从轻处罚；对于其挪用资金的事实能够当庭自愿认罪，可酌情从轻处罚。被告人乔某某具有自首情节且能认罪认罚，依法可以从轻处罚。被告人郁某某兼犯二罪，依法应当数罪并罚。被告人郁某某能退缴职务侵占的违法所得，对指控的此项犯罪可酌情从轻处罚。公诉机关指控成立，本院予以确认。关于被害单位诉讼代理人对公诉机关指控被告人郁某某、乔某某挪用资金、职务侵占的事实及数额提出的异议，经查，公诉机关指控被告人郁某某挪用XX公司资金人民币2,365万元以及被告人郁某某、乔某某共同职务侵占XX公司价值人民币12万元黄金的犯罪事实清楚、证据确实充分，公诉机关当庭明确表示就指控内容无需另行补充侦查或补充起诉，故对被害单位诉讼代理人提出的异议不予采纳。被害单位诉讼代理人提出的被告人郁某某的犯罪行为给被害单位造成损失，请求对被告人郁某某从重处罚的意见，本院予以采纳。被告人郁某某的辩护人以被告人郁某某有坦白情节，能够当庭自愿认罪，已退缴职务侵占的赃物，且挪用的大部分资金已回转被害单位账户等为由，请求对郁从轻处罚的辩护意见，以及被告人乔某某的辩护人以被告人乔某某系从犯，具有自首情节等为由，请求对乔从轻处罚的辩护意见，本院均予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百七十一条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人郁某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年六个月，犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年；决定执行有期徒刑六年三个月。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月13日起至2025年3月12日止。)二、被告人乔某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年。(缓刑考验期限，自本判决确定之日起计算。)乔某某回到社区后，应当遵守法律、法规，服从监督管理，接受教育，完成公益劳动，做一名有益社会的公民。三、扣押在案的黄金发还被害单位上海XX汽车销售服务有限公司(已发还)；责令被告人郁某某退赔被害单位上海XX汽车销售服务有限公司经济损失。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。通过本院书面上诉的，应将上诉状正、副本送(寄)往本院立案庭。审 判 长  黄 擘审 判 员  劳玉华人民陪审员  张玉丽二〇一九年十二月二十四日书 记 员  汪旭莹附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。……第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。……第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。……第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。……对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。……犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。……第七十三条……有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。