四川省广元市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2019）川08刑终104号 原公诉机关广元市昭化区人民检察院。 上诉人（原审被告人）朱秀欢，男，生于1990年3月2日，汉族，广西壮族自治区凌云县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区凌云县，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）冯廷锦，曾用名冯廷富，男，生于1990年10月3日，汉族，广西壮族自治区凌云县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区凌云县，2018年2月3日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）朱治远，男，生于1996年6月18日，汉族，广西壮族自治区凌云县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区凌云县，2015年4月22日因非法拘禁罪被台山市人民法院判处有期徒刑9个月，2015年12月27日刑满释放。2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 辩护人吴志国，四川方尽律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）方川，男，生于1991年7月2日，汉族，湖南省临湘市人，初中文化，无业，住广东省珠海市斗门区，2018年1月30日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）万选龙，男，生于1989年8月19日，汉族，广西壮族自治区百色市右江区人，中专文化，无业，住广西壮族自治区百色市右江区，2015年3月18日因容留、介绍卖淫罪被广州市白云区人民法院判处有期徒刑6个月，2015年4月29日刑满释放。2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 辩护人黄光铭，广西桂百律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）黄忠林，男，生于1974年4月9日，壮族，广西壮族自治区贵港市覃塘区人，初中文化，无业，住广西壮族自治区南宁市青秀区，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）陈菲，男，生于1972年5月31日，汉族，广西壮族自治区柳州市融安县人，高中文化，无业，住广西壮族自治区南宁市青秀区，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）孙浩，男，生于1987年7月21日，汉族，广西壮族自治区柳州市柳北区人，大专文化，无业，住广西壮族自治区百色市右江区，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 辩护人黄涛涛，广西银正（柳江）律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）罗洋，男，生于1994年6月7日，壮族，广西壮族自治区田林县人，大专文化，无业，住广西壮族自治区百色市右江区，2018年2月1日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）黄福献，男，生于1990年11月9日，壮族，广西壮族自治区百色市右江区人，初中文化，无业，住广西壮族自治区百色市右江区，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）朱德存，男，生于1975年8月20日，汉族，广西壮族自治区田林县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区田林县，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于旺苍县看守所。 上诉人（原审被告人）陈海洋，男，生于1991年5月30日，壮族，广西壮族自治区田林县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区田林县，2018年2月3日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经本院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 上诉人（原审被告人）谢斯潮，男，生于1994年3月20日，壮族，广西壮族自治区田林县人，大专文化，无业，住广西壮族自治区田林县，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于旺苍县看守所。 辩护人陈翠清，四川方尽律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）潘龙政，男，生于1994年7月26日，壮族，广西壮族自治区田林县人，大专文化，无业，住广西壮族自治区田林县，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕,现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）黄庆辉，男，生于1993年10月18日，壮族，广西壮族自治区平果县人，大学本科文化，无业，住广西壮族自治区平果县，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月9日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经本院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 上诉人（原审被告人）黄成斌，男，生于1986年9月12日，壮族，广西壮族自治区百色市右江区人，初中文化，无业，住广西壮族自治区百色市右江区，2018年4月26日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年5月24日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经本院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 上诉人（原审被告人）朱洪用，男，生于1966年1月12日，汉族，广西壮族自治区凌云县人，小学文化，无业，住广西壮族自治区凌云县，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）马振欢，男，生于1973年11月16日，壮族，广西壮族自治区横县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区南宁市青秀区，2018年2月2日因涉嫌妨害信用卡管理罪被广西省南宁市公安局南湖分局刑事拘留，2018年2月5日，因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于广元市看守所。 上诉人（原审被告人）马兴志，男，生于1986年11月15日，壮族，广西壮族自治区横县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区南宁市青秀区，2018年2月2日因涉嫌妨害信用卡管理罪被广西省南宁市公安局南湖分局刑事拘留，2018年2月5日，因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于广元市看守所。 辩护人贯双双，重庆智豪律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）李志明，男，生于1982年6月22日，汉族，广西壮族自治区博白县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区博白县，2018年4月29日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年5月14日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经本院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 辩护人田金强，四川智力律师事务所剑阁分所律师。 上诉人（原审被告人）李金华，男，生于1997年1月1日，汉族，广西壮族自治区博白县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区博白县，2018年4月29日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年5月14日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经本院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 辩护人苟振华，四川智力律师事务所剑阁分所律师。 上诉人（原审被告人）李强，男，生于1979年12月1日，汉族，广西壮族自治区博白县人，高中文化，无业，住广西壮族自治区博白县，2018年4月29日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年5月22日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经本院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 辩护人罗春雄，四川智力律师事务所剑阁分所律师。 上诉人（原审被告人）李进平，男，生于1976年10 月20日，汉族，浙江省乐清市人，小学文化，个体，住广西壮族自治区南宁市邕宁区，2018年2月4日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月9日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经本院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 辩护人何小波，四川华民律师事务所律师。 原审被告人田飞州，男，生于1997年4月16日，汉族，江苏省泗阳县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区田林县，2018年4月24日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年5月18日被广元市公安局昭化区分局取保候审，现在家。 原审被告人谭承全，男，生于1989年9月2日，壮族，广西壮族自治区平果县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区百色市右江区，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于旺苍县看守所。 原审被告人杨秀海，男，生于1993年2月21日，汉族，广西壮族自治区田林县人，大专文化，田阳县百矿铝业公司职工，住广西壮族自治区田阳县，2018年2月3日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于旺苍县看守所。 原审被告人陆秋莲，女，生于1986年11月6日，壮族，广西壮族自治区田东县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区田东县，2018年2月27日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局取保候审，现在家。 原审被告人陆秋玉，女，生于1989年1月25日，壮族，广西壮族自治区田东县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区凌云县，2018年2月27日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局取保候审，现在家。 原审被告人韦宗辰，男，生于1988年5月9日，壮族，广西壮族自治区百色市右江区人，中专文化，无业，住广西壮族自治区百色市右江区，2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，羁押于旺苍县看守所，2019年2月1日经本昭化区人民法决定取保候审，现在家。 原审被告人华旭，男，生于1979年6月20日，汉族，河南省唐河县人，小学文化，个体，住广西壮族自治区百色市右江区，2018年2月3日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月8日经广元市昭化区人民检察院批准逮捕，次日被广元市公安局昭化区分局执行逮捕，现羁押于广元市看守所。 原审被告人谢成，男，生于1984年2月17日，壮族，广西壮族自治区横县人，初中文化，无业，住广西壮族自治区南宁市青秀区。2006年11月21日因故意伤害罪被横县人民法院判处有期徒刑6个月，2007年1月6日刑满释放。2018年2月2日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年3月9日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经昭化区人民法院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 原审被告人尹明良，男，生于1983年6月22日，壮族，广西壮族自治区横县人，小学文化，无业，住广西壮族自治区横县，2015年4月10日因开设赌场罪被广西壮族自治区横县人民法院判处有期徒刑6个月，2015年4月13日释放。2018年3月27日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年4月10日被广元市公安局昭化区分局取保候审，2019年6月24日经昭化区人民法院决定予以逮捕，现羁押于剑阁县看守所。 广元市昭化区人民法院审理的广元市昭化区人民检察院指控被告人朱秀欢、冯廷锦、朱治远、方川犯诈骗罪，指控被告人万选龙、孙浩、罗洋、黄福献、陈海洋、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、田飞州、黄成斌、谭承全、韦宗辰、华旭、黄忠林、马振欢、马兴志、谢成、尹明良、陈菲、李志明、李金华、李强、李进平、朱洪用、陆秋莲、陆秋玉犯掩饰隐瞒犯罪所得罪一案，于2019年6月24日作出（2018）川0811刑初45号刑事判决。原审被告人朱秀欢、冯廷锦、朱治远、方川、万选龙、黄忠林、陈菲、孙浩、罗洋、黄福献、陈海洋、谢斯潮、潘龙政、黄庆辉、黄成斌、朱洪用、马振欢、马兴志、李志明、李金华、李强、李进平不服，提出上诉。本院受理后，上诉过程中，朱德存向本院书面申请撤回上诉，本院经审查后予以准许。本院依法组成合议庭，于2019年11月27日公开开庭进行了审理。 四川省广元市人民检察院指派检察员苟虎军出庭履行职务，上诉人朱秀欢、冯廷锦、朱治远及其辩护人吴志国、方川、万选龙及其辩护人黄光铭、黄忠林、陈菲、孙浩及其辩护人黄涛涛、罗洋、黄福献、陈海洋、谢斯潮及其辩护人陈翠清、潘龙政、黄庆辉、黄成斌、朱洪用、马振欢、马兴志及其辩护人贯双双、李志明及其辩护人田金强、李金华及其辩护人苟振华、李强及其辩护人罗春雄、李进平及其辩护人何小波到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 广元市昭化区人民法院经审理查明：一、被告人朱秀欢、冯廷锦、朱治远、方川四人犯诈骗罪，被告人朱洪用、陆秋莲、陆秋玉三人犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的事实。 2016年下半年，被告人冯廷锦、冯朝年（在逃）对犯罪嫌疑人王旭华（另案处理）诈骗未果，后找到被告人朱秀欢共谋对王旭华实施诈骗。被告人朱秀欢电话联系王旭华，利用变音手机，自称是百岁老人李春堂，拟将手中的民族资产用于扶贫，让王旭华组织成立“民族资产扶贫管理委员会”，负责上报人员名单、发放扶贫资金，并称每个会员只要交纳98.8元的建档立卡费用，就可获得扶贫款368万元，组长就可获得扶贫款398万元，并通过邮箱向王旭华发送伪造的国务院等文件，任命王旭华为“民族资产扶贫管理委员会”会长。此后，王旭华积极响应，开始筹建“民族资产扶贫管理委员会”总会、任命副会长、各部部长，并在全国陆续筹建30个省级分会、任命分会会长，并安排在全国290多个地、市、州建立办事处，在2000多个县、区建立工作组，分四个层级进行管理。王旭华等人通过专门建立的各级微信群、云信群，在群内宣传民族资产扶贫项目，对外宣称只要登记并交纳相关费用就可成为会员，每个会员可以分得巨额扶贫款，以此发展会员共计120余万人。 为获取会员信任，王旭华向被告人朱秀欢索要“民资资产扶贫管理委员会”相关印章、工作证件，朱秀欢要求缴纳办证费用5万元。2017年4月4日，王旭华安排湖南分会会长尹望喜向被告人朱秀欢提供的卡号为62×××71的李大鹏农业银行卡内转账5万元。随后，朱秀欢等人伪造了“民族资产扶贫管理委员会”印章、钢印、财务专用章、法定代表证、工作证等，由被告人冯廷锦前往北京邮寄给王旭华。王旭华在群内组织总会、各省分会召开会议，决定以筹借的方式向各省、市、县区管理人员筹款，陆续筹得人民币共计607.8414万元。同年6月9日至9月23日期间，王旭华本人以及安排新疆分会副会长康凯莉、总会财务部长刘爱芝等人，先后向朱秀欢指定的李大鹏农业银行卡存入共计85万元，作为交纳“李春堂扶贫项目”的会员费。 2017年10月，被告人朱秀欢、冯朝年带领并安排被告人朱治远等人到广东省珠海市找人办理用于诈骗的银行卡。同年10月18日，被告人朱治远找到被告人方川办理银行卡，被告人方川在明知是用于诈骗作案的情况下到中国建设银行珠海城南支行办理了一张建设银行卡62×××73。同年10月19日、10月23日，王旭华向方川建设银行卡转账共计2万元。同年10月29日，朱秀欢、冯朝年再次伙同被告人朱治远等人到珠海市找方川办理银行卡。同年10月30日，方川在中国邮政银行珠海市湖心路支行办理了一张邮政银行卡62×××54交给朱治远。同日，朱秀欢等人将方川的邮政银行卡号提供给王旭华，随后王旭华向方川的邮政银行卡转账180万元。 2017年12月5日，被告人朱秀欢欲购买宝马牌轿车，为了掩盖诈骗赃款的使用情况，分别交给被告人朱洪用（其父）赃款20万元、被告人陆秋玉（其妻）赃款10万元、被告人陆秋莲（其妻姐）赃款20万元。随后，被告人朱洪用将20万元存至其农业银行卡62×××72内，被告人陆秋玉将赃款10万元存至其邮政银行卡62×××52内，被告人陆秋莲将赃款19.6万元存至其父亲陆炳队的农商银行卡62×××48内。次日，朱洪用、陆秋玉、陆秋莲在南宁中达桂宝汽车服务有限公司分别刷卡20万元、9.9万元、19.6万元，用于支付朱秀欢购车款，朱秀欢使用赃款3.65万元现金支付购车款，并将轿车登记在陆秋莲名下，车牌为桂Ａ×××××。 二、被告人华旭犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，被告人万选龙、孙浩、罗洋、黄福献、陈海洋、田飞州、黄成斌、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、谭承全、韦宗辰犯掩饰隐瞒犯罪所得罪犯罪事实。 2017年4月5日，被告人朱秀欢、冯朝年等人在百色市右江区帝豪景园处找到被告人华旭，以10%手续费对李大鹏农业银行卡内赃款予以刷卡套现。随后，被告人华旭通过商户名为“广西壮族自治区南宁市英菲娱乐会所歌舞娱乐”ＰＯＳ机，将李大鹏银行卡内4.95万元刷至华旭的妻子郑贵然中国银行卡62×××36内，扣除手续费后，将现金交给朱秀欢、冯朝年等人。同年8月31日，被告人朱秀欢、冯朝年电话联系华旭在百色市右江区东坪水库附近的铁路桥下见面套现后，华旭通过商户名“百色市周六福珠宝店”、“广西百色市协德红酒庄”ＰＯＳ机，将李大鹏银行卡内10万元刷至华旭的邮政银行卡62×××55内，扣除手续费后将现金交给朱秀欢、冯朝年等人。同年9月8日，朱秀欢、冯朝年再次电话联系华旭予以套现，华旭通过商户名“百色市周六福珠宝店”、“广西百色市协德红酒庄”ＰＯＳ机，将李大鹏银行卡内10万元刷至华旭的邮政银行卡内，扣除手续费后，将现金交给朱秀欢、冯朝年。同年9月13日，朱秀欢、冯朝年电话联系华旭在百色市右江区帝豪景园停车场处套现，华旭通过商户名“百色市周六福珠宝店”、“广西百色市协德红酒庄”ＰＯＳ机，将李大鹏银行卡内10万元刷至华旭的邮政银行卡内，扣除手续费后，将现金交给朱秀欢、冯朝年。被告人朱秀欢、冯朝年等人通过华旭对李大鹏银行卡内赃款刷卡套现共计34.95万元。 2017年10月31日，被告人朱秀欢、冯朝年等人通过他人介绍，联系到被告人万选龙、孙浩等人实施刷卡套现。随后，万选龙、孙浩即安排被告人罗洋“套现”小组、被告人黄福献“套现”小组具体操作。被告人罗洋又安排平时召集的“套现”小组成员谢斯潮、黄庆辉、杨秀海、朱德存、田飞州、潘龙政以及潘龙政召集的陈海洋等人，黄福献又安排平时召集的“套现”小组成员黄成斌、谭承全、韦宗辰等人办理了作案使用的银行卡，由万选龙、孙浩、罗洋、黄福献等人统一持有、管理。万选龙、罗洋等人以陈海洋名义虚构“南宁市靓影化妆品店”办理ＰＯＳ机1台，以朱德存名义虚构“百色市右江区慧意家具店”办理ＰＯＳ机1台。同日，万选龙、孙浩等人将方川银行卡内赃款180万元通过陈海洋ＰＯＳ机转至陈海洋农业银行卡62×××76内，再分别转账至黄庆辉10张银行卡内，共计20.02万元；转至杨秀海8张银行卡内，共计16.016万元；转至潘龙政14张银行卡内，共计28.028万元；转至黄成斌7张银行卡内，共计14.014万元；转至谭承全6张银行卡内，共计12.012万元；转至韦宗辰2张银行卡内，共计2.734万元。转账后，被告人万选龙、孙浩电话通知被告人罗洋、黄福献组织两个“套现”小组取款。被告人罗洋遂安排其小组成员谢斯潮、黄庆辉、杨秀海、潘龙政、田飞州等人通过银行取款，被告人黄福献遂安排其小组成员谭承全、韦宗辰、黄成斌等人通过银行取款。被告人谢斯潮持农中周、杨秀海部分银行卡在百色市建设银行、中国银行ＡＴＭ机取款10万元，被告人韦宗辰持黄成斌部分银行卡在百色市农业银行江北支行ＡＴＭ机取款2.5万元，被告人黄福献持颜海东部分银行卡在广西信合江南支行ＡＴＭ机取款4万元，被告人黄庆辉持农中周部分银行卡在中国银行ＡＴＭ机取款6万元，被告人黄成斌持张黔川、黄斯捷、韦宗辰部分银行卡在北部湾银行、广西农信ＡＴＭ机取款6.73万元，其余149.68万元被该团伙成员套现。取款后，由“套现”团伙成员将赃款交给被告人万选龙，再由万选龙转交朱秀欢、冯朝年。 王旭华参与“余蔚平扶贫项目”。2017年9月，陕西省分会马俊英与王旭华电话联系，称财政部副部长“余蔚平”（在逃）有一笔扶贫资金要发放、已收到相关文件，并通过微信将“余蔚平”伪造的中国社会福利中心、财政部文件、“余蔚平”工作证等发送给王旭华。随后，“余蔚平”电话联系王旭华称要在十九大之前发放“慈善富民”资金，每人交纳档案信息录入费10元就可领取善款120万元，商定扶贫名额12万名。2017年9月29日，王旭华将“李春堂扶贫项目”筹借资金中120万元转至“余蔚平”指定的刘笑龙银行卡62×××70内。收款后，“余蔚平”通过商户名为“百色市右江区慧意家具店”ＰＯＳ机，将赃款120万元刷转至万选龙“套现”团伙持有的朱德存农业银行卡内，再转账至黄庆辉10张银行卡20.0208万元、杨秀海6张银行卡12.012万元、农中周12张银行卡24.024万元、陆忠灵9张银行卡18.018万元、朱德存9张银行卡18.018万元、农佳梏8张银行卡16.016万元、谢斯潮11张银行卡22.022万元、田飞州5张银行卡8.7万元，共计8人的银行卡70张、金额138.8308万元。转账后，万选龙电话联系罗洋组织取款，罗洋遂安排其团伙成员谢斯潮、黄庆辉、杨秀海、潘龙政、田飞州等人套现。黄庆辉持其本人、农中周、杨秀海、朱德存部分银行卡套现共计24万元，杨秀海持朱德存、黄庆辉、农中周部分银行卡套现共计11万元，潘龙政持多个涉案银行卡套现共计13.5万元，其余90余万元被该团伙其他成员套现。取款后，由万选龙交给“余蔚平”。 被告人万选龙、孙浩等人“套现”团伙共计帮助“李春堂扶贫项目”朱秀欢等人和“余蔚平”取款套现300万元，通过陈海洋银行卡转移赃款180万元，朱德存银行卡转移赃款120万元。罗洋“套现”小组所办理的银行卡转移赃款共计300万元，套现共计38.5万元，其中：谢斯潮银行卡转移赃款共22.022万元、套现10万元，黄庆辉银行卡转移赃款共40.0408万元、套现12万元，杨秀海银行卡转移赃款共28.028万元、套现11万元，潘龙政银行卡转移赃款共28.028万元、套现5.5万元，田飞州银行卡转移赃款8.7万元。黄福献“套现”小组所办理的银行卡转移赃款共计90.822万元，套现共计13.23万元，其中：黄福献套现4万元，韦宗辰银行卡转移赃款共2.734万元、套现2.5万元，谭承全银行卡转移赃款共12.012万元，黄成斌银行卡转移赃款14.014万元、套现6.73万元。 三、被告人黄忠林、马振欢、马兴志、谢成、尹明良犯掩饰隐瞒犯罪所得罪；被告人陈菲、李金华、李志明、李强犯掩饰隐瞒犯罪所得罪；被告人李进平犯掩饰隐瞒犯罪所得罪犯罪事实。 王旭华参与李慈勇、杨再贵等人（另案处理）冒充国家领导人丁薛祥谎称的“黄金贵老人扶贫项目”。2017年9月，陕西省分会马俊英与王旭华电话联系，称国家领导人“丁薛祥”负责针对陕西老区发放扶贫款、已收到授权委托书及相关文件，并通过微信将李慈勇、杨再贵等人伪造的国务院文件、授权委托书以及丁薛祥身份证、工作证照片发送给王旭华，文件要求每个会员交纳资金来源证、个人所得完税证、银行审计费等63元，就可领取扶贫款130万元。随后，李慈勇、杨再贵等人又电话联系王旭华让其协助发放扶贫款，商定扶贫名额2万名。同年9月27日，王旭华将“李春堂扶贫项目”筹借资金中126.0189万元，转账至李慈勇、杨再贵等人指定的张林工商银行卡62×××88内。收款后，李慈勇、杨再贵等人联系黄忠林、马振欢、马兴志等人以4%手续费予以取款套现。黄忠林、马振欢、马兴志等人使用商户名为“南宁市帮的电器”“南宁市朝德皮具”“南宁市红外线ＫＴＶ”“南宁市锦有百货”“南宁市来源五金建材”“南宁市银河大酒店”“南宁市园湖饭店”ＰＯＳ机，将张林工商银行卡内赃款78.2779万元刷转至马兴志兴业银行卡，此后，马兴志向谢成浦东发展银行卡转账30万元、交通银行卡转账5万元、兴业银行卡转账4.8万元、招商银行卡转账5万元，向黄忠林兴业银行卡转账22万元，向李洪杰中国银行卡转账2万元、建设银行卡转账2万元，向李广亮交通银行卡转账2万元、北部湾银行卡转账2万元、桂林银行卡转账2万元、中国银行卡转账1万元，向朱丽君工商银行卡转账6万元。黄忠林、马振欢、马兴志等人另使用商户名为“广西陆林投资有限公司”“南宁市京觉票务服务部”、“南宁市辽广模具经营部”“南宁市水方家电经营部”“南宁康蜜电子科技有限公司”ＰＯＳ机，将张林工商银行卡内赃款29.7068万元刷转至马振欢建设银行卡，此后，马振欢向谢成浦东发展银行卡转账20万元。谢成将卡内50万元（含马兴志转账30万元）分三笔套现，并将其交通银行卡内5万元、兴业银行卡4.8万元、招商银行卡5万元套现。谢成套现共计64.8万元，扣除手续费1%后，将现金64.152万元交给黄忠林、马振欢、马兴志等。李慈勇、杨再贵等人通过黄忠林、马振欢、马兴志等人取款套现共计107万余元。 王旭华参与李慈勇、杨再贵等人谎称的“许星时老人扶贫项目”。2017年9月，王旭华接到一个陌生电话，对方自称“王宝玉”，负责发放许星时老人260万亿美元扶贫款，让王旭华办理此款项。同年10月12日，李慈勇、杨再贵等人通过邮箱将伪造的国务院、人民银行、公安部文件发送给王旭华，商定扶贫名额21万名，每人交纳审计费、建档立卡费15元就可领取扶贫款710万元，后又通过邮箱将伪造的公安部收费批复、证明、收款账号等文件发送给王旭华。过后，王旭华在群内组织总会、各省分会召开会议，组织会员参与报单、交费，陆续骗取人民币319.293万元。同年10月24日、25日，王旭华分别将其中120万元、90万元转账至李慈勇、杨再贵等人指定的韦江勇建设银行卡62×××63内。收款后，李慈勇、杨再贵等人通过被告人黄忠林、马振欢、马兴志、谢成、尹明良、陈菲、李金华、李志明、李强、李进平等人刷卡套现。 2017年10月24日，李慈勇、杨再贵等人联系黄忠林等人以4%手续费对韦江勇建设银行卡内赃款予以刷卡套现。黄忠林、马振欢、马兴志等人使用商户名为“南宁市凌府轩饭店”“南宁市尚声听力设备有限公司”“南宁市蜀湘锅色餐饮店”“武鸣县新华百货商行”“广西南宁亿智祥机电设备有限公司”“南宁市金道丰首饰店”的POS机，将韦江勇银行卡内赃款58.8263万元刷转至黄忠林的农业银行卡内，此后，黄忠林向尹明良招商银行卡转账2.02万元、中信银行卡转账2.02万元、兴业银行卡转账2.02万元、建设银行卡10.1万元、南宁市商业银行卡转账2万元，向其本人邮政银行卡转账2.005万元、桂林银行卡转账2.003万元、兴业银行卡转账2.0045万元、浦东发展银行卡转账2.0055万元、中信银行卡转账2.0035万元、北部湾银行卡转账2.0025万元、农业银行卡转账2.0065万元、农业银行卡转账2.0085万元。 黄忠林、马振欢、马兴志等人另使用商户名为“南宁市壹六顺农家饭馆”“南宁市新耀音乐艺术馆”“南宁市蚝粥缘餐厅”“武鸣县新华百货商行”“广西南宁亿智祥机电设备有限公司”“南宁市金道丰首饰店”“南宁市梦峥缘饰品经营部”的POS机，将韦江勇建设银行卡内赃款61.1737万元刷转至马振欢建设银行卡，此后，马振欢向其本人农业银行卡转账19.9996万元、再转至尹明良兴业银行卡20万元，向马兴志农业银行卡转账15万元，向尹明良兴业银行卡转账30万元。马兴志在收到转账15万元后，向尹明良农业银行卡转账13万元。尹明良在收到黄忠林转账的18.16万元、马振欢转账的50万元、马兴志转账的13万元后，到银行套现共计81.16万元。 2017年6月至10月期间，被告人陈菲、李志明、李金华、李强虚构注册办理多台POS机，绑定李志明中信银行卡、李金华建设银行卡、李强农业银行卡。同年10月25日，李慈勇、杨再贵等人在收到王旭华向韦江勇建设银行卡转账90万元后，联系陈菲“套现”团伙取款套现。陈菲使用商户名为“广西壮族自治区南宁市锐森建材商户”的POS机，将韦江勇建设银行卡内赃款24.855万元刷转至李金华建设银行卡，此后，李金华向陈菲建设银行卡转账24.8万元，由陈菲、李志明在银行取现。陈菲另使用商户名为“广西南宁市宇鑫建材批发部”的POS机，将韦江勇建设银行卡内赃款23.37万元刷转至李强农业银行卡，此后，李强向陈菲建设银行卡转账23.3万元，陈菲再向其建设银行卡转账3万元，向其另一张建设银行卡转账1万元，向贾铭工商银行卡转账7.885544万元，后陈菲与李金华共同取款套现10万元。陈菲再使用商户名为“南宁市卓闽建材有限公司”的POS机，将韦江勇建设银行卡内赃款16.275万元刷转至李志明中信银行卡，此后，李志明于10月26日向李金华建设银行卡转账16万元，随后被李金华、陈菲共同取款套现。 2017年10月，被告人李进平在经营“广西亮成照明工程有限公司”期间注册办理一台ＰＯＳ机，并绑定其农业银行62×××11、建设银行卡62×××55。同年10月25日，李慈勇、杨再贵等人在收到王旭华向韦江勇建设银行卡转账90万元后，在南宁市邕宁区昌泰水立方小区外联系李进平以0.5%手续费予以刷卡套现。李进平使用商户名为“广西亮成照明工程有限公司”ＰＯＳ机，将韦江勇建设银行卡内赃款14.13万元刷转至其本人农业银行卡内；使用商户名为“南宁市高雄建材商户”ＰＯＳ机，将韦江勇建设银行卡内赃款4.72万元刷转至其本人建设银行卡内。李进平扣除手续费后，将现金18万余元交给李慈勇、杨再贵等人。 另查明：被告人朱治远2015年4月22日因犯非法拘禁罪被台山市人民法院判处有期徒刑9个月，2015年12月27日刑满释放。被告人万选龙2015年4月7日因犯容留、介绍卖淫罪被广州市白云区人民法院判处有期徒刑6个月，2015年4月29日刑满释放。被告人谢成2006年11月21日因故意伤害罪被横县人民法院判处有期徒刑6个月,2007年1月6日刑满释放。被告人尹明良2015年4月10日因犯开设赌场罪被广西壮族自治区横县人民法院判处有期徒刑6个月，2015年4月13日释放。李金华、李志明、李强、陈海洋、田飞州系主动到案并如实供述犯罪事实。其余被告人到案后均如实供述了犯罪事实。 被告人罗洋退赃9万元，被告人杨秀海退赃3000元，被告人谭承全退赃1万元，被告人华旭退赃3.5万元，被告人田飞洲退赃5000元，被告人陈海洋退赃1500元，被告人黄庆辉退赃3000元，被告人黄成斌退赃1万元，被告人潘龙政退赃8000元，被告人谢斯潮退赃1.1万元，被告人黄福献退赃4万元，被告人孙浩退赃5万元。 上述事实，有经一审庭审举证，质证并确认的书证、物证、鉴定意见、证人证言、被告人供述等证据予以证实。 原审法院认为，被告人朱秀欢、冯廷锦、朱治远、方川以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的方法骗取他人财物，被告人朱秀欢诈骗金额272万元，冯廷锦诈骗金额45万元，朱治远和方川诈骗金额均为182万元，被告人朱秀欢、朱治远、方川诈骗数额特别巨大，被告人冯廷锦诈骗数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，构成诈骗罪。在共同犯罪中，被告人朱秀欢、冯廷锦起主要作用，系主犯，被告人朱治远、方川起次作用，系从犯。被告人朱治远、方川虽均系从犯但由于方川仅在诈骗共同犯罪中出售自己的银行卡给其余诈骗被告人实施犯罪，所起作用较朱治远轻,应当确定更大的减轻幅度。被告人朱治远被判处有期徒刑刑罚执行完毕后五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，予以从重处罚。被告人朱秀欢、冯廷锦、朱治远、方川到案后，如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法予以从轻处罚。 被告人万选龙、孙浩、罗洋、黄福献、陈海洋、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、田飞州、黄成斌、谭承全、韦宗辰、华旭、黄忠林、马振欢、马兴志、谢成、尹明良、陈菲、李志明、李金华、李强、李进平、朱洪用、陆秋莲、陆秋玉明知是犯罪所得，采用ＰＯＳ机刷卡、转账、取现或者提供银行卡等方式，掩饰、隐瞒犯罪所得，各被告人掩饰、隐瞒犯罪所得金额为万选龙300万元、孙浩180万元、罗洋300万元、黄福献41.99万元、陈海洋180万元、朱德存120万元、谢斯潮32.022万元、杨秀海39.028万元、潘龙政185.5万元、黄庆辉52.0408万元、黄成斌20.744万元、谭承全12.012万元、华旭34.95万元、黄忠林227.9892万元、马振欢227.9892万元、马兴志227.9892万元、谢成64.8万元、尹明良77.16万元、陈菲64.5万元、李志明16.275万元、李金华40.855万元、李强23.37万元、李进平18.85万元、朱洪用20万元、陆秋莲19.6万元、陆秋玉10万元，田飞州8.7万元，韦宗辰5.234万元。被告人万选龙等人的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，除被告人田飞州、韦宗辰外其余被告人均属情节严重。万选龙等十四人共同犯罪中，万选龙起主要作用，系主犯；孙浩、罗洋、黄福献、陈海洋、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、田飞州、黄成斌、谭承全、韦宗辰起次要作用，系从犯，本院予以从轻或减轻处罚。上述从犯中，被告人孙浩、罗洋、黄福献的地位作用相较其他从犯大，因此本院在量刑时，根据罪刑相适应原则，对被告人陈海洋、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、田飞州、黄成斌、谭承全、韦宗辰适用更大的减轻幅度。被告人黄忠林等五人共同犯罪中，黄忠林、马振欢、马兴志起主要作用，系主犯；被告人谢成、尹明良起次要作用，系从犯，本院予以从轻或减轻处罚。被告人陈菲等四人共同犯罪中，陈菲起主要作用，系主犯；被告人李志明、李金华、李强起次要作用，系从犯，本院予以从轻或减轻处罚。被告人万选龙、尹明良被判处有期徒刑刑罚执行完毕后五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，予以从重处罚。被告人谢成具有犯罪前科，本院酌情从重处罚。被告人李强、李金华、李志明、田飞州、陈海洋犯罪以后，自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，本院予以从轻或减轻处罚。被告人万选龙、罗洋、孙浩、黄福献、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、黄成斌、谭承全、韦宗辰、华旭、黄忠林、马振欢、马兴志、谢成、尹明良、陈菲、李进平、朱洪用、陆秋莲、陆秋玉到案后，如实供述自己的罪行，系坦白，本院予以从轻处罚。被告人罗洋、孙浩、杨秀海、谭承全、华旭、黄庆辉、黄成斌、潘龙政、谢斯潮、黄福献、陈海洋、田飞洲等积极退赃，本院予以酌定从轻处罚。鉴于被告人陆秋莲、陆秋玉为近亲属掩饰隐瞒犯罪所得，本院结合其在本案中的作用以及悔罪态度依法决定对其适用缓刑。被告人田飞州具有自首情节，主动退赃，犯罪情节较轻，悔罪态度好，本院依法对其适用缓刑。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百一十二条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十四条、第六十五条、第六十七条、第七十二条、第七十三条，以及《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条第一项、第三条第五项、第四条第三项，最高人民法院《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一项、第三条第一项以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第一项之规定，判决：被告人朱秀欢犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币七十万元。二、被告人冯廷锦犯诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币十万元。三、被告人朱治远犯诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币五万元。四、被告人方川犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元。五、被告人万选龙犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五十万元。六、被告人黄忠林犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币四十万元。七、被告人陈菲犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元。八、被告人孙浩犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币十五万元。九、被告人罗洋犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。十、被告人黄福献犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。十一、被告人陈海洋犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币六万元。十二、被告人朱德存犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币六万元。十三、被告人谢斯潮犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币三万元。十四、被告人杨秀海犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元。十五、被告人潘龙政犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币六万元。十六、被告人黄庆辉犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币五万元。十七、被告人谭承全犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元。十八、被告人韦宗辰犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币一万元。十九、被告人华旭犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元。二十、被告人黄成斌犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币二万元。二十一、被告人田飞州犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币一万元。二十二、被告人朱洪用犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币一万元。二十三、被告人陆秋莲犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币一万元。二十四、被告人陆秋玉犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五千元。二十五、被告人马振欢犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币四十万元。二十六、被告人马兴志犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币四十万元。二十七、被告人谢成犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币五万元。二十八、被告人尹明良犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元。二十九、被告人李志明犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元。三十、被告人李金华犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币三万元。三十一、被告人李强犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币三万元。三十二、被告人李进平犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币四万元。三十三、责令被告人朱秀欢、冯廷锦共同退赔违法所得人民币45万元，被告人朱秀欢、朱治远、方川共同退赔违法所得人民币182万元，被告人朱秀欢退赔违法所得人民币45万元，发还受害人。三十四、被告人已退赃款266500元，予以没收上缴国库。继续对掩饰隐瞒犯罪所得罪的各被告人违法所得予以追缴。其中万选龙9万元、朱德存7000元、韦宗辰5000元、黄忠林5万元、马振欢5万元、马兴志5万元、谢成3万元、尹明良3万元、陈菲、李志明、李金华、李强共同退赔违法所得5万元、李进平违法所得900元，上缴国库。三十五、扣押在案的被告人的手机、银行卡及相关取款转账工具、ＰＯＳ机、非本人身份证、电脑等物品均系电信网络诈骗以及掩饰隐瞒犯罪所得的作案工具予以没收；桂Ａ×××××牌宝马汽车1辆系违法所得购买，予以追缴，依法变现后发还受害人；扣押在案的其它车辆、首饰、现金等物品在追缴赃款及缴纳完罚金后予以返还给各被告人，其他扣押物品由扣押机关依法处理。 上诉人朱秀欢的上诉理由：1.2018年2月1日上诉人被抓获后进行19小时刑讯逼供；2.转款180万元的事不清楚，也不认识万选龙，85万元中只知道45万元，其余不知情。 上诉人冯廷锦的上诉理由：1.上诉人被刑讯逼供形成现有口供。2.上诉人没有给被害人打电话、没有参与制作证件、没有套现40万元。3.扣押的白色东风标致汽车是上诉人父亲借钱购买的。 上诉人朱治远的上诉理由：1.原审认定上诉人在共同犯罪中所起作用较方川重，属于事实错误，对上诉人量刑过重。上诉人没有犯罪意图，没有参与诈骗前期准备工作，在诈骗中没有获利。2.原审认定上诉人明知朱秀欢诈骗，仍提供帮助，构成共同犯罪，属于事实错误。上诉人找人办理银行卡是朱秀欢的安排下，上诉人不知道朱秀欢用卡目的，朱秀欢也未告知，上诉人没有具体参与诈骗系列行为。 上诉人朱治远的辩护人吴治国的辩护意见：1.现有证据不能证明朱治远在办卡时明知用于诈骗；2.本案应区分主、从犯，朱治远应当认定为从犯；3.朱治远系初犯、偶犯、从犯，并且有坦白情节，自愿认罪、悔罪等减轻处罚情节，建议判处朱治远三年有期徒刑，并处以缓刑。 上诉人方川的上诉理由：朱秀欢等人找上诉人办理银行卡没有告知办卡目的和钱财来源走向，上诉人不知道办理银行卡目的是为了实施诈骗，银行卡也不是由上诉人保管使用。 上诉人万选龙的上诉理由：1.无法证实120万元是诈骗所得，本案证据不能证实上诉人参与套现120万元，即使参与，也是参与48.5万元。2.上诉人是掩饰隐瞒犯罪所得中的一环，不应认定为主犯。3.上诉人违法所得9万元，原审处罚金50万元过重。4.上诉人愿意退回赃款和缴纳罚金，公安机关扣押的现金足以扣缴，但原审在量刑时未予以考虑。 上诉人万选龙的辩护人黄光铭的辩护意见：1.万选龙未参与120万的套现，不应认定为主犯。2.原审量刑过重，罚金过高，公安机关扣押万选龙的现金66.66万，万选龙同意把这些扣押的现金作为赃款以及罚金，但原审量刑未予以体现。3.扣押万选龙5张银行卡没有作为犯罪使用，不应没收。 上诉人黄忠林的上诉理由：1.原审认定非法所得金额错误，上诉人等五人非法所得为91200元，上诉人分得25666元。2.原审对上诉人量刑过重，罚金过高。 上诉人陈菲的上诉理由：1.原审认定事实不清，证据不足。2.办理的POS机是进行正常收款和转账，不是用于犯罪，不是专门用于套现。3.上诉人供述公司收益5万元是包括所有收入，违法所得应为1.2万余元。4.上诉人没有涉案的物品应发还。 上诉人孙浩的上诉理由：上诉人系从犯、偶犯，一贯表现良好、愿意缴纳罚金、具有认罪悔罪、坦白、家庭困难等从轻减轻情节，原审对上诉人量刑过重。 上诉人孙浩辩护人黄涛涛辩护意见：1.没有直接证据证明180万元系孙浩转款。2.2017年10月31日孙浩和万选龙在重庆没有参与套现取款。3.原审罚金过高。4.没收的银行卡里有一张工资卡，不应没收。 上诉人罗洋的上诉理由：1.没有证据证实上诉人参与套现300万元，上诉人仅对小组所有成员领取的现金负责。2.上诉人非法所得为所取现金的百分之一即1万余元，不是9万元。3.上诉人对上游犯罪资金来源不明，是事后猜测为非法所得，上诉人所起作用小，系从犯。 上诉人黄福献的上诉理由：上诉人有坦白、认罪悔罪、主动退赃、初犯偶犯、家庭困难等从轻减轻情节，原审对上诉人量刑过重。 上诉人陈海洋的上诉理由：1.上诉人不知道所取的钱系非法所得。2.POS机不是上诉人办理，办卡转账系潘龙政诱骗，潘龙政将银行卡拿走，转出的180万元上诉人不知情。3.上诉人不知晓是犯罪。 上诉人谢斯潮的上诉理由：1.原审认定上诉人涉案金额32.022万元错误，上诉人提供银行卡给别人过账金额不应计算为上诉人犯罪金额。2.上诉人没有犯罪故意，上诉人取钱时不明知取的钱系违法所得。 上诉人谢斯潮的辩护人陈翠清的辩护意见：1.谢斯潮对办卡的目的不明知。2.上诉人犯罪金额计算错误；3.上诉人有初犯、偶犯的情节，原审量刑过重。 上诉人潘龙政的上诉理由：1.上诉人涉案金额应以实际参与套现金额计算即33.528万元。2.上诉人有从犯、偶犯、犯罪情节轻微、赃款已退还、家庭困难等从轻减轻情节。 上诉人黄庆辉的上诉理由：1.上诉人不知晓钱的来历，不知道是非法所得。2.银行卡由罗洋保管，对钱来源去向上诉人不知情。3.上诉人帮助罗洋取钱，但没有52.0408万。4.上诉人家庭困难、具有自首等从轻减轻情节。 上诉人黄成斌的上诉理由：1.2017年10月31日转入上诉人银行卡14.014万元上诉人不知情，银行卡不在上诉人身上。2.上诉人有坦白、认罪认罚、初犯、主动退赔等从轻减轻情节。 上诉人朱洪用的上诉理由：1.上诉人有坦白、初犯偶犯、为近亲属掩饰隐瞒犯罪、主观恶性小、认罪悔罪等从轻减轻情节。2.上诉人涉案金额20万元，原审对上诉人量刑过重。3.扣押的桂Ｌ×××××白色现代汽车应发还上诉人，系上诉人在朱秀欢实施诈骗前出资购买，属于上诉人合法财产。4.存钱操作系朱治远借用上诉人银行卡，不是上诉人本人实施。 上诉人马振欢的上诉理由：1.上诉人是按黄忠林安排工作，系从犯。2.上诉人被抓获时，才知道刷卡的钱是诈骗的钱。3.上诉人涉案金额90万元，提成1万多，黄忠林还未发，罚金40万过重。4.没收18张银行卡中只有2张属于犯罪工具，驾驶证没有退还。 上诉人马兴志的上诉理由：1.上诉人是受黄忠林安排，系从犯。2.上诉人如实供述司法机关尚未掌握的使用储蓄卡套现的事实，构成自首。3.上诉人主动退缴5万元、家庭困难，原审判处罚金40万元量刑过重。 上诉人马兴志的辩护人黄双双的辩护意见：1.马兴志构成特殊自首，马兴志于2018年2月2日因为携带大量的信用卡被警方抓获，2月5日广元警方接受案件后，在正式立案之前，马兴志就供述了自己掩饰隐瞒的犯罪事实，其后，广元警方调取张林转给银行卡的来源的证据，前述证据系公安机关还未掌握的证据，马兴志应当以自首论，可以从轻处罚。2.马兴志是从犯。3.一审法院量刑过重，罚金过高。 上诉人李志明的上诉理由：1.上诉人没有犯罪故意，陈菲以上诉人名义办理POS机，也是陈菲保管和使用，上诉人不构成掩饰隐瞒犯罪所得罪。2.上诉人有初犯、自首、立功、坦白、从犯、没有获得利益、家庭困难等从轻减轻情节。 上诉人李志明的辩护人田金强的辩护意见：1.李志明没有掩饰隐瞒犯罪所得的故意，李志明是在陈菲的手下打工，办理POS机和银行卡是由陈菲实际控制，李志明不清楚钱财系违法所得，不构成掩饰隐瞒犯罪所得罪。2.即使构成犯罪，原审的量刑也偏重，李志明有2个小孩，妻子没有工作，母亲患有癌症，判缓刑能够实现更好的家庭和社会效果。 上诉人李金华的上诉理由：1.上诉人没有犯罪故意，陈菲以上诉人名义办理了两台POS机，都是陈菲保管和使用。2.认定上诉人犯罪金额应为取现的16万元。3.上诉人有初犯、自首、坦白、从犯、没有获得利益等从轻减轻情节。 上诉人李金华的辩护人苟振华的辩护意见：1.上诉人不具有掩饰隐瞒犯罪所得的故意，不知道钱的来源和用途。2.陈菲用上诉人的POS机诈骗，上诉人不知情，不构成掩饰隐瞒犯罪所得罪。3.即便认定李金华构罪，一审法院对李金华的量刑也过重，上诉人李金华系初犯，无前科，上诉人构成自首，到案后如实全面交代了自己的违法行为，认罪态度较好，系坦白，可以从轻、减轻处罚。 上诉人李强的上诉理由：1.上诉人不具有犯罪故意，陈菲以上诉人名义办理了POS机，由陈菲保管，陈菲安排上诉人取钱属于履行职务行为。2.上诉人有初犯、自首、认罪悔罪、退赃退赔、从犯等从轻减轻情节。 上诉人李强的辩护人罗春雄的辩护意见：1.李强不具有掩饰隐瞒犯罪所得的故意，李强的行为是履行工作行为。2.上诉人构成自首，一审法院对上诉人的量刑过重，应当适用缓刑，一审法院也没有作出认罪认罚的减轻处罚。 上诉人李进平的上诉理由：1.上诉人不明知刷卡套现的钱是诈骗的钱，上诉人利用POS机套现，目的是赚取手续费，上诉人构成非法经营罪。2.上诉人犯罪金额18.8万元，非法所得不到1万元，且家庭困难，原审对上诉人量刑过重。 上诉人李进平的辩护人何小波的辩护意见：1.李进平主观上没有犯罪故意，一审法院在认定事实和量刑方面没有考虑罪刑相适应原则，李进平的犯罪金额18.8万元，与其他同案的被告人相比，杨秀海的金额比李进平的高，但是罚金比李进平少，陆秋莲比他重，反而宣告了缓刑，希望二审法院改判缓刑并参照陆秋莲对李进平进行量刑。 四川省广元市人民检察院认为，原审认定事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，对上诉人及原审被告人量刑、罚金判处适当，程序合法。上诉人及其辩护人上诉理由均不成立，应当驳回上诉，维持原判。 二审审理过程中检察员向本院提交了如下证据：朱秀欢、冯廷锦入所体检表，证实朱秀欢、冯廷锦入所前身体情况良好，未受到刑讯逼供。本院对该意见予以采纳。 万选龙的辩护人黄光铭提供了如下证据：1.广西壮族自治区凌云县人民法院（2019）桂1027刑初57号刑事判决书；2.广西壮族自治区凌云县人民法院（2019）桂1027刑初18号刑事判决书，拟证明与万选龙具有类似情形的犯罪被判处的刑期比本案一审判决低。出庭检察员质证意见是该证据与本案没有关联，本院对检察员意见予以采纳。 李志明的辩护人田金强提交了如下证据：1.李志明的户口本复印件；2.李志明妻子的户口本复印件；3.李志明小孩的户口本复印件；4.李志明第二个小孩户口本的复印件；5.李志明弟弟李志伟的身份证复印件、残疾证的复印件；6.广西医科大学的医学证明，证明李志明的母亲患宫颈癌。主要证明李志明的家庭情况，望法庭综合考虑，从轻判决。出庭检察员质证意见是该证据与本案没有关联，本院对检察员意见予以采纳。 二审查明：上诉人马兴志、马振欢、原审被告人谢成于2018年2月2被广西省南宁市公安局南湖分局刑事拘留，同日该局对以妨害信用卡管理罪立案侦查。2018年2月5日，广西省南宁市公安局南湖分局将该案移交广元市公安局昭化区分局管辖，同日，广元市公安局昭化区分局以涉嫌诈骗罪将三上诉人刑事拘留。2018年2月2月，广西省南宁市公安局南湖分局对马兴志进行了两次讯问，马兴志在第一次讯问中供述了与黄忠林、马振欢办理POS机帮人刷卡套现的部分事实。认定上述事实有在案拘留证、移送案件通知书、讯问笔录等证据证实。 二审查明的其他事实和证据与原审查明的事实、证据一致，本院予以确认。 针对各上诉人的上诉理由、辩护人的辩护意见及出庭检察员的出庭意见，结合庭审查明的事实、证据，本院根据审理查明的事实及证据综合评判如下： 关于朱秀欢、冯廷锦申请排除非法证据问题。经查，朱秀欢、冯廷锦在本案一审送达起诉书副本、庭前证据交换及审理中均未提出非法证据排除申请，本案二审中朱秀欢、冯廷锦虽提出非法证据排除申请但未提供具体线索，出庭检察员出示的朱秀欢、冯廷锦入所体检表均证实朱秀欢、冯廷锦入所前身体健康，故对朱秀欢、冯廷锦非法证据排除申请不予准许。 关于朱秀欢的犯罪金额问题。经查，朱秀欢的供述证实，总共从王旭华处诈骗200多万元，王旭华按朱秀欢指示向其提供的李大鹏银行卡转款90万元、向尹川银行卡转账182万万元，共计272万元，朱秀欢系诈骗共同犯罪中的主犯，应对其组织实施的全部犯罪处罚，朱秀欢的犯罪金额应认定为272万元。 关于冯廷锦的地位作用问题。冯廷锦主动找到朱秀欢，并通过电话诈骗、联系制作、邮寄假证件、参与赃款转移取现等行为共同对王旭华实施诈骗，一审认定冯廷锦为主犯正确。 关于朱治远、方川的主观明知及是否构成诈骗罪的问题。朱秀欢、朱治远的供述均证实朱治远知道朱秀欢在搞民族资产解冻诈骗，所以要用别人的身份信息办卡，以免被发现。方川的供述证实，知道对方找其办卡就是为了诈骗，由于当时给的酬劳高，心存侥幸帮助办了银行卡和电话卡。根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》第四条第（三）款“明知他人实施电信网络诈骗犯罪，具有提供信用卡、资金支付结算账户、手机卡、通讯工具的情形，帮助转移诈骗犯罪所得及其产生的收益，套现、取现的以共同犯罪论处。”的规定，朱治远、方川在明知朱秀欢在搞诈骗的情况下，朱治远联系方川办理银行卡，方川以自己身份证办理银行卡交于方川并用于朱秀欢转移赃款，为朱秀欢诈骗提供帮助，与朱秀欢等构成诈骗罪的共犯，朱治远、方川均构成诈骗罪。 关于上诉人陈海洋、谢斯潮、黄庆辉、马振欢、李志明、李金华、李强、李进平的“主观明知”及是否构成掩饰隐瞒犯罪所得罪的问题。本案中，上列各上诉人的供述证实，其知道转移的钱款“来路不正”、“来源不合法”、“反正不正常”、“可能是骗来的”、“可能系非法所得”等，结合各上诉人提供银行卡、办理POS机、参与转移赃款、取现的次数、金额等，可以认定上列各上诉人明知转移取现的钱款系犯罪所得。在明知钱款系犯罪所得的情况下，上列各上诉人仍提供银行卡、POS机帮助转移套现，其行为构成掩饰隐瞒犯罪所得罪。 关于万选龙、马振欢、马兴志在共同犯罪中的地位作用问题。经查，万选龙刷卡套现团伙中有万选龙、孙浩、罗洋及其小组成员、黄福献及其小组成员等人。在转移套现赃款中，万选龙负责通知罗洋、黄福献小组转款、取现，收取现金后向取款成员支付报酬。罗洋、黄福献根据万选龙、孙浩通知，安排其下属成员取款后交与万选龙。万选龙在其套现团伙中起组织、指挥作用，应认定为主犯。马振欢、马兴志与黄忠林属于同一套现团伙，黄忠林套现团伙依托“三楚建能（装饰）公司”实施刷卡套现，“三楚建能（装饰）公司”虽登记在黄忠林名下，但该公司系三人平均出资购买，三人均以各自名义办理POS机、绑定银行卡并实施了转账、取款行为，犯罪所得收益亦由三人平均分配，黄忠林、马振欢、马兴志三人在共同犯罪中作用并无明显区分，地位相当，均应认定为主犯。 关于万选龙、黄忠林、马振欢、马兴志、罗洋、潘龙政、陈海洋、谢斯潮、黄成斌、李金华犯罪金额问题。经查，上诉人万选龙、黄忠林、马振欢、马兴志均系各自所在套现团伙共同犯罪中的主犯，应按其参与、组织、指挥的全部犯罪计算犯罪金额。朱秀欢“李春堂扶贫项目”诈骗所得180万、“余蔚平扶贫项目”诈骗所得120万元，经万选龙套现团伙下属罗洋小组转移套现。前述款项中，“余蔚平扶贫项目”120万虽未查证属实，但在案证据中，伪造的“余蔚平”项目文件、余蔚平工作证、财政部文件、中国社会福利中心管理委员会文件、银行转款明细等证据可以证实该120万元系诈骗犯罪所得，根据《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所行、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第八条“认定掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，以上游犯罪事实成立为前提，上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定”的规定，该120万应认定为掩饰隐瞒犯罪金额。万选龙犯罪金额为300万元。黄忠林套现组共转移套现金额227.9892万元，黄忠林、马振欢、马兴志犯罪金额均应计算为227.9892万元。 孙浩作为从犯，负责转款并通知罗洋、黄福献小组套现。现有证据证实其参与了罗洋小组涉及的180万元的转移取现，犯罪金额应计算为180万。罗洋在万选龙指示下取现，但其同时负责组织其小组下属成员谢斯潮、黄庆辉、杨秀海、朱德存、田飞州、潘龙政以及潘龙政召集的陈海洋等人办理银行卡，并将办理的银行卡提供于万选龙转移赃款并组织下属成员具体实施取现，故其犯罪金额应按其小组下属成员转移、取现总额计算。朱秀欢“李春堂扶贫项目”犯罪所得180万、“余蔚平扶贫项目”所涉120万元经罗洋小组成员朱德存、陈海洋银行卡转移后套现，罗洋犯罪金额应计算为300万。 黄成斌、谢斯潮、李金华作为小组成员通过提供银行卡、实际取钱参与实施犯罪，应以其银行卡转账金额及实际取现金额合并计算犯罪金额。原审关于上列三上诉人犯罪金额计算正确，三上诉关于仅应按照取现金额计算犯罪金额的上诉意见不予采纳。 潘龙政作为罗洋小组成员，其联系陈海洋办理银行卡，并将陈海洋银行卡交于罗洋用于转账套现，潘龙政与陈海洋构成共同犯罪，陈海洋银行卡转账金额180万应计入潘龙政犯罪金额，潘龙政单独取现5.5万，犯罪金额总计为185.5万。 关于罗洋、黄忠林、陈菲违法所得问题。经查，罗洋、黄忠林、陈菲违法所得有其本人供述证实，且有其他被告人供述及转移赃款总额、提取“手续费”比例等证据相印证。原审法院按照有利于被告人原则，认定违法所得，并无不当。 关于马兴志是否构成自首的问题。《中华人民共和国刑法》第六十七条第二款规定，被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。依据前款规定，构成前述所述“特殊自首”需满足“特殊主体身份”及“本人其他罪行”两个实质要件。经查，马兴志于2018年2月2日被广西省南宁市公安局以妨害信用卡诈骗罪刑事拘留，2018年2月2日，该案移送广元市公安局昭化区分局管辖，2018年2月5日广元市公安局昭化区分局以其涉嫌诈骗罪刑事拘留。其间，马兴志虽供述了其用银行卡帮助转移赃款套现的事实，但其供述的事实与广西省南宁市公安局最初立案侦查的线索指向具有实质同一性，马兴志最终仅被认定构成掩饰隐瞒犯罪所得罪，而非同时构成妨害信用卡管理罪与掩饰隐瞒犯罪所得罪，且妨害信用卡管理罪与诈骗罪、掩饰隐瞒犯罪所得罪在法律上有关联，马兴志所涉罪名的变更仅系司法机关在不同阶段对行为性质的认识和理解差异，该变化亦符合刑事案件侦查审判规律，马兴志的行为不符合“特殊自首”中“本人的其他罪行”的实质要件，马兴志仅构成坦白，不构成自首。 关于原审量刑是否适当的问题。经查，原审法院量刑综合考虑了各上诉人的犯罪行为、情节、犯罪及违法所得金额、共同犯罪中的地位作用、自首、坦白、退赃等情节，量刑并无不当，对上诉人关于量刑过高的意见不予支持。 关于万选龙、黄忠林、马振欢、马兴志、黄福献、李志明、李金华、李进平所提罚金过高的意见。经查，《中华人民共和国刑法》第三百一十二条并未就掩饰隐瞒犯罪所得罪判处罚金规定上限，原审法院作出罚金刑综合考量了上列上诉人的犯罪地位、作用、犯罪金额及犯罪所得，符合法律规定。 关于朱洪用、冯廷锦所提扣押车辆应予以返还的问题。经查，现有证据不能证实桂Ｌ×××××白色现代汽车系朱秀欢犯罪所得购买，该车也未登记在朱秀欢名下，原审认定朱秀欢在交清赃款后退还错误，本院予以纠正。该车于本判决生效后予以退还。原审对冯廷锦判处了罚金，冯廷锦在交清罚金、赃款后予以退还。 本院认为，上诉人朱秀欢、冯廷锦、朱治远、方川以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的方法骗取他人财物，上诉人朱秀欢、朱治远、方川诈骗数额特别巨大，上诉人冯廷锦诈骗数额巨大，其行为均构成诈骗罪。在朱秀欢等4人诈骗共同犯罪中，上诉人朱秀欢、冯廷锦起主要作用，系主犯，上诉人朱治远、方川起次要作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚。被告人朱治远被判处有期徒刑刑罚执行完毕后五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，予以从重处罚。被告人朱秀欢、冯廷锦、朱治远、方川到案后，如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法予以从轻处罚。 上诉人万选龙、黄忠林、陈菲、孙浩、罗洋、黄福献、陈海洋、谢斯潮、潘龙政、黄庆辉、黄成斌、朱洪用、马振欢、马兴志、李志明、李金华、李强、李进平、朱德存、原审被告人杨秀海、谭承全、田飞州、陆秋莲、陆秋玉、韦宗辰、华旭、谢成、尹明良明知是犯罪所得，采用POS机刷卡、转账、取现或者提供银行卡等方式，掩饰、隐瞒犯罪所得，其行为均构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。在万选龙、罗洋等14人掩饰隐瞒犯所得共同犯罪中，万选龙起组织、指挥作用，是主犯；孙浩、罗洋、黄福献、陈海洋、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、田飞州、黄成斌、谭承全、韦宗辰起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚。 上诉人黄忠林等5人掩饰隐瞒犯罪所得共同犯罪中，黄忠林、马振欢、马兴志起主要作用，是主犯；原审被告人谢成、尹明良起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚。 上诉人陈菲等4人掩饰、隐瞒犯罪所得共同犯罪中，陈菲起组织、指挥作用，是主犯；上诉人李志明、李金华、李强在陈菲指使下转账、套现，起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚。上诉人万选龙、（原审被告人）尹明良被判处有期徒刑刑罚执行完毕后五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，予以从重处罚。上诉人谢成具有犯罪前科，可以酌情从重处罚。上诉人陈海洋、李强、李金华、李志明、原审被告人田飞州犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻或减轻处罚。 上诉人万选龙、罗洋、孙浩、黄福献、朱德存、谢斯潮、杨秀海、潘龙政、黄庆辉、黄成斌、黄忠林、马振欢、马兴志、谢成、尹明良、陈菲、李进平、朱洪用、原审被告人杨秀海、谭承全、韦宗辰、华旭、谢成、尹明良、陆秋莲、陆秋玉到案后，如实供述自己的罪行，系坦白，依法可以从轻处罚。上诉人罗洋、孙浩、杨秀海、谭承全、华旭、黄庆辉、黄成斌、潘龙政、谢斯潮、黄福献、陈海洋、原审被告人田飞洲、杨秀海、谭承全、华旭等积极退赃，可以酌定从轻处罚。原审被告人陆秋莲、陆秋玉为近亲属掩饰隐瞒犯罪所得，结合其在本案中的作用以及悔罪态度依法可以对其适用缓刑。 综上，原审法院认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。上诉人及其辩护人上诉理由及辩解意见均不成立，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款（一）项之规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审判长 李 敏 审判员 赵冬梅 审判员 唐 瑞 二〇一九年十二月十六日 书记员 何燕殊 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于两个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决： (一)案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决； (二)依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决； (三)证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。 《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》 二、依法严惩电信网络诈骗犯罪 (一)根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，利用电信网络技术手段实施诈骗，诈骗公私财物价值三千元以上、三万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”“数额巨大”“数额特别巨大”。 二年内多次实施电信网络诈骗未经处理，诈骗数额累计计算构成犯罪的，应当依法定罪处罚。 三、全面惩处关联犯罪 (五)明知是电信网络诈骗犯罪所得及其产生的收益，以下列方式之一予以转账、套现、取现的，依照刑法第三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事责任。但有证据证明确实不知道的除外: 1、通过使用销售点终端机具(POS机)刷卡套现等非法途径，协助转换或者转移财物的; 2、帮助他人将巨额现金散存于多个银行账户，或在不同银行账户之间频繁划转的; 3、多次使用或者使用多个非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户或者多次采用遮蔽摄像头、伪装等异常手段，帮助他人转账、套现、取现的; 4、为他人提供非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户后，又帮助他人转账、套现、取现的; 5、以明显异于市场的价格，通过手机充值、交易游戏点卡等方式套现的。 实施上述行为，事前通谋的，以共同犯罪论处。 实施上述行为，电信网络诈骗犯罪嫌疑人尚未到案或案件尚未依法裁判，但现有证据足以证明该犯罪行为确实存在的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定。 实施上述行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。法律和司法解释另有规定的除外。 四、准确认定共同犯罪与主观故意 （三）明知他人实施电信网络诈骗犯罪，具有下列情形之一的，以共同犯罪论处，但法律和司法解释另有规定的除外： 1、提供信用卡、资金支付结算账户、手机卡、通讯工具的； 2、非法获取、出售、提供公民个人信息的； 3、制作、销售、提供“木马”程序和“钓鱼软件”等恶意程序的； 4、提供“伪基站”设备或相关服务的； 5、提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供支付结算等帮助的； 6、在提供改号软件、通话线路等技术服务时，发现主叫号码被修改为国内党政机关、司法机关、公共服务部门号码，或者境外用户改为境内号码，仍提供服务的； 7、提供资金、场所、交通、生活保障等帮助的； 8、帮助转移诈骗犯罪所得及其产生的收益，套现、取现的。 上述规定的“明知他人实施电信网络诈骗犯罪”，应当结合被告人的认知能力，既往经历，行为次数和手段，与他人关系，获利情况，是否曾因电信网络诈骗受过处罚，是否故意规避调查等主客观因素进行综合分析认定。 最高人民法院《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第一条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒，具有下列情形之一的，应当依照刑法第三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪定罪处罚： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值三千元至一万元以上的； 第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达 到十万元以上的； 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理： （一）原判决认定事实和适用法律正确，量刑适当的，应当驳回上诉或者抗诉，维持原判。