宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民法院刑事判决书（2018）宁0502刑初179号公诉机关宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院。被告人张永刚，男，生于1959年1月23日，公民身份号码：×××，汉族，河南省安阳市人，初中文化，群众,宁夏海通亿达汽贸有限公司法定代表人,户籍所在地河南省安阳市，现租住宁夏回族自治区中卫市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年8月5日被宁夏回族自治区中卫市公安局沙坡头区分局刑事拘留，同年9月8日经宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院批准，由宁夏回族自治区中卫市公安局沙坡头区分局执行逮捕。现羁押于中卫市看守所。辩护人刘存仓、杨宁瑞，宁夏君元律师事务所律师。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉刑诉〔2018〕160号起诉书指控被告人张永刚犯非法吸收公众存款罪，于2018年7月16日向本院提起公诉。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院于2018年10月15日以补充侦查为由建议本院延期审理，本院于同日同意延期审理；2018年11月13日建议本院恢复审理，本院于同日同意恢复审理。本院依法组成合议庭，于2018年12月10日公开开庭审理了本案，并于2018年12月21日补充进行了质证。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院指派检察员徐家全出庭支持公诉，被告人张永刚及其辩护人刘存仓、杨宁瑞到庭参加诉讼。现已审理终结。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院起诉指控，2016年3月21日，被告人张永刚与苏某某（另行处理）、焦某某（另案处理）、刘某某（在逃）商量，以苏某某为法定代表人在中卫市沙坡头区注册成立“宁夏海通亿达汽贸有限公司”（以下简称海通亿达公司），张永刚任副总经理，负责公司日常经营管理工作，并招聘常某甲等人辅助管理公司。海通亿达公司经营范围为：汽车销售、汽车保养服务、汽车内饰、汽车零配件批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司成立后，因资金不足，张永刚等人决定开展非法吸收公众存款业务，并招聘鲍某甲等业务员通过发放宣传彩页、口口相传、召开联谊会等方式对外公开宣传，并以高额回报为诱饵，向中卫市沙坡头区社会公众非法吸收公众存款。截至案发，张永刚非法吸收存款1046.7万元人民币，尚有6524545元未退还。据此，公诉机关指控被告人张永刚在未取得金融管理部门许可的情况下，扰乱金融秩序，非法吸收公众存款1046.7万元，数额巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人张永刚如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。提出对被告人张永刚判处有期徒刑四年至六年，并处罚金人民币五万元至五十万元的量刑建议。提供物证、书证、证人证言、被告人供述和辩解、鉴定意见、辨认笔录等证据支持公诉。被告人张永刚及其辩护人对公诉机关指控的罪名无异议。被告人张永刚提出其主动退款300多万元，量刑时应以未退的600多万元予以量刑。辩护人提出：（1）根据侦查卷内记载的投资人的投资数额为632.1万元，核减公司内部员工投资款80万元，宁夏海通亿达公司非法吸收公众存款的数额应认定为552.1万元；（2）2016年3月21日至2016年12月22日，公司法人为苏某某，被告人张永刚是公司副总，其既不是公司的实际控制人和经营决策者，也不是吸收存款的负责人，更没有直接参与吸收存款的工作。故此期间公司吸收的存款不应由张永刚承担责任；（3）被告人张永刚担任公司法人期间，公司吸收存款164万元，核减向内部员工吸收的14万元，被告人张永刚的犯罪金额应认定为150万元。故公诉机关指控被告人张永刚非法吸收公众存款1046.7万元的证据不足；（4）被告人张永刚系初犯，认罪态度较好，有悔罪表现，且其已退还投资款390余万元，应对其从轻、减轻处罚，判处三年以下有期徒刑，并适用缓刑的辩护和量刑意见。被告人张永刚及其辩护人未提供证据。经审理查明：2016年3月21日，被告人张永刚与苏某某（另行处理）、焦某某（另案处理）、刘某某（在逃）商量，以苏某某为法定代表人在中卫市沙坡头区注册成立“宁夏海通亿达汽贸有限公司”（以下简称海通亿达公司），张永刚任副总经理，负责公司日常经营管理工作，并招聘常某甲等人辅助管理公司。海通亿达公司经营范围为：汽车销售、汽车保养服务、汽车内饰、汽车零配件批发、零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司成立后，因资金不足，张永刚等人决定开展非法吸收公众存款业务，并招聘鲍某甲等业务员通过发放宣传彩页、口口相传、召开联谊会等方式对外公开宣传，并以高额回报为诱饵，向中卫市沙坡头区社会公众非法吸收公众存款。截至案发，张永刚非法吸收存款1046.7万元人民币，尚有6524545元未退还。案发后，公安机关从被告人张永刚处扣押的涉案款人民币1200元、从鲍某甲处扣押的涉案款人民币33045元，冻结宁夏海通亿达汽贸有限公司账户资金余额人民币1098.67元，共计35343.67元。上述事实，有下列经当庭举证、质证的证据予以证明：1.物证（1）搜查证、搜查笔录、扣押清单，证明2017年8月5日，侦查人员依法对宁夏海通亿达汽贸有限公司的住所地搜查，并对公司的电脑、现金日记账、银行日记账、记账凭证等进行扣押；（2）搜查证、搜查笔录、扣押清单，证明2017年8月6日，侦查人员依法对张永刚租住的XX别墅进行搜查，并将搜查出的24张50元面值的1200元人民币进行扣押；还扣押了关某甲、苏某某、张永刚合作协议、持股人补充协议、授权书、解聘书、海通亿达公司章程、宣传员任务完成表、应付利息表、应付账款表、考勤表；（3）调取证据通知书、房屋所有权证、查封决定书、协助查封通知书，证明经公安机关调取，张永刚在郑州地区无机动车登记信息；张永刚、马某甲、刘某某、焦某某在中国建设银行的开户信息和账户余额情况。还调取了张永刚、马某甲、张某7、苏某某、刘某某、焦某某名下房产信息，并对焦某某在安阳市××区XX、XX房产、刘某某在安阳市XX、XX、XX房产、张永刚在安阳市XX房产进行查封；（4）查封决定书、调取证据通知书、企业信息、海通亿达公司和张永刚中国建设银行账户信息，证明公安机关依法对张永刚的XXXX号东风日产牌小型汽车进行查封；宁夏润如富农业科技发展有限公司企业信息（法人马某甲，2017年5月19日成立）。宁夏海通亿达汽贸有限公司账户交易记录，账户余额为1098.67元；（5）扣押决定书、扣押清单，证明鲍某甲于2018年2月7日退还张永刚涉案款33045元。2.书证（1）宁夏海通亿达汽贸有限公司简介、公司营业执照、章程、宣传员任务完成表、应付利息表、考勤表、合作协议，证明宁夏海通亿达公司成立于2016年3月15日，是北京信达万通汽车销售公司旗下公司，是一家集汽车贸易、汽车金融实体运营公司。法人是苏某某，注册资本1000万元。经营范围是汽车销售、汽车保养服务、汽车内饰、汽车零配件批发、零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司章程规定了公司的考勤、日常管理、薪资管理、金融投资项目部薪资制度等相关制度。公司成立时公司章程内就包括金融投资。公司给宣传员下达宣传任务，并据此发放相应的奖金。公司对投资人信息进行统计，明确了投资时间、投资金额、投资期限、月利率、应付利息。公司员工日常工作考勤情况。关某甲、苏某某、张永刚、焦某某的职责分工和股份分配情况。张永刚于2016年4月20日至2016年8月17日被解聘总经理职务；（2）企业信息、企业变更信息，证明宁夏海通亿达汽贸有限公司信息，该公司法人于2016年12月23日变更为张永刚；（3）调取证据通知书、苏某某中卫市农村商业银行账户明细，证明2016年3月23日至2016年6月30日，苏某某尾号为1118的中卫农村商业银行账户的交易记录；（4）调取证据通知书、银行交易明细，证明苏某某账号尾号为1750的中国建设银行账户开户信息及2016年3月至今的交易记录，经查询该账户开户时间2016年8月16日，账户余额26.7元；孙某甲账号尾号为9295的中国建设银行账户开户信息及2016年3月至今的交易记录，经查询该账户开户时间2016年6月7日，账户余额367.58元。以上两账户显示收取投资人存款及支付利息的交易记录；（5）调取证据通知书、银行交易明细，证明苏某某尾号2549的中国工商银行账户和胡某甲尾号为8944的中国工商银行账户开户信息及2016年3月至今交易明细。两账户显示收取投资人存款及支付利息的交易记录和公司内部工作人员之间资金流转；（6）常住人口详细信息，证明被告人张永刚达到追究刑事责任的年龄；（7）到案情况说明，证明2017年8月5日11时许，被告人张永刚被鲍某甲、王某甲、孙某甲等人扭送至公安机关；（8）海通亿达汽贸退出协议证明，证明海通亿达汽贸公司成立于2016年3月30日，在2016年12月15日，原法人苏某某被公司领导张永刚解除职务。公司决定，在法人苏某某任命期间，所有公司的债权、债务对苏某某没有任何责任，一切由现法人张永刚承担；（9）调取证据通知书、企业信息，证明公安机关于2018年1月5日调取宁夏海通亿达汽贸有限公司企业信息，显示公司法定代表人是张永刚及公司的经营范围，股东是张永刚和李某甲。3.鉴定意见宁夏瑞衡联合会计师事务所瑞衡审鉴字[2018]第002号司法鉴定意见书，证明公安机关委托宁夏瑞衡联合会计师事务所对张永刚非法吸收公众存款涉案资金情况和宁夏海通亿达汽贸有限公司收支情况进行审计鉴定。经审计鉴定：2016年3月至2017年7月，宁夏海通亿达汽贸有限公司账面反映共吸收201人投资，吸收投资金额10467000元，其中银行存款4838743元，现金4986987元，无法区分投资方式的641270元。已退投资款3909410元，未退投资款6557590元，已付利息1102303元，其中现金付192078元，银行存款付910225元。根据5个账户银行流水自2016年3月至2017年7月共计支出13607867.49元，包括取现、转账、消费、缴税、购置设备及支付保险、工资、奖金、劳务费，转账给公司和个人、手续费、短信服务费等。宁夏海通亿达汽贸有限公司财务账面2016年至2017年无经营收入，各项成本费用支出合计2694297.98元。4.辨认笔录证人孙某甲的辨认笔录，证明2017年8月21日，证人孙某甲辨认出曾在海通亿达公司担任股东的苏某某、刘某某，担任副总的焦某某；5.证人证言（1）证人焦某某的证言，证明2015年12月份，张永刚让我一起在大西北做汽车销售。2016年3月份，我去中卫考察，和张永刚、苏某某、常某甲一起看了中卫的汽车销售市场。张永刚提出成立公司让我出资5万元，算是借给他的，让我在公司担任一个职务。我给张永刚转账3.4万元，加上前期花费的1万多元，凑了5万元。2016年4月10日，我又到中卫，张永刚给我任了一个销售经理的职务，我招聘员工、店长、财务人员等。5月上旬，公司开始营业，在中卫城区宣传，发放宣传彩页。一直到七月份，有公司员工把钱存到公司。后我与张永刚发生矛盾，我提出不干了，让张永刚还钱，到九月份，张永刚把借的5万元还给我，让我帮帮忙再走。一直到11月5日，我离开公司回家。苏某某是公司的法人，张永刚是总经理，负责管理公司。张永刚在开会的时候提出吸收公众存款。公司的宣传彩页是张永刚和金融部决定印制的，我在公司的时候共进了15至18辆汽车，离开之前还有6至8辆没有卖掉；（2）证人李某甲的证言，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据等，证明2016年8月1日，我正式到海通亿达公司上班。刚开始我接待咨询买车的客户，后胡某丁说公司缺钱，让我把亲戚朋友叫来存钱，公司每月给1.5%的利息。公司法人是张永刚，负责公司全面工作。张永刚在开会时说公司缺钱，大约需要500万元，所以让我们给身边的人说一下来公司存钱。2016年11月，张永刚给我们业务员定的任务是每人每月卖两辆车或者吸收20万元存款，我介绍他人存款60多万元。有客户到店内咨询买车时，业务员会告诉客户公司有理财项目，并按照宣传彩页上面的流程给客户讲一下，把宣传彩页放到给客户的礼品袋中，礼品一般是洗衣液、牙刷、牙膏、毛巾等。我上班至今，没有见过张永刚被解聘过。我于2016年7月25日在公司存款9万元，月利率1.5%，共收到利息16200元；2016年8月5日存款7万元，月利率1.5%，共收到利息11550元；2016年9月12日存款2万元，月利率1.5%，共收到利息3000元；2017年1月14日存款5万元，月利率2%，每月收到利息；（3）证人鲍某甲的证言，附接受证据材料清单、车辆按揭手续、车辆发票、车辆登记证书、税务局证明、保险手续、打款明细、扣押文书等，证明2016年3月，海通亿达公司筹建时，我就到该公司上班，2016年5月，公司正式营业。公司法人是苏某某、执行总监张永刚、销售副总经理焦某某、股东刘某某四人一起开的，公司所有事务都是他们四人商量决定。公司开始以经营汽车为主，后因资金不足，张永刚提出来并和其他股东商量后决定向社会吸收存款。公司业务员通过出去发吸收存款的宣传彩页，给社会不特定的人讲解存款的情况、吸收存款。我介绍吸收了100多万元。张永刚安排我们从事吸收存款业务，他印制了公司的宣传彩页，让我们到广场、集市发放，还给出去宣传的业务员划拨经费和餐费。2017年7月，张永刚以我名义购买了XXXX号皮卡车，张永刚支付了17800元首付、5126元保险、7800元购置税、月供2319元，共计33045元。因该车产权系我本人，且贷款仍需我本人归还，所以我愿意承担张永刚支付的33045元涉案款，交由公安机关扣押。中卫市公安局沙坡头区分局于2018年2月6日扣押我退还的张永刚涉案款33045元；（4）证人付某甲的证言，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、授权代理证书、授权代理合同、收据、宣传彩页等，证明2016年8月12日，我在海通亿达公司存了3万元，收到1650元利息。2016年9月至2017年7月，我一直在海通亿达公司上班，公司经营范围是汽车销售、保养服务、汽车零配件的批发和销售，但是公司也吸收存款，存款1年、6个月、3个月的利率分别是1.5%、1.2%、1%。公司让业务员给亲戚朋友介绍存钱，再口口相传。公司除了付利息，还给客户送一些床单、被套、洗衣液等礼品。公司之前一直按时给客户支付利息，直到2017年7月以后不支付利息了。张永刚在开会时让我们吸收存款，张永刚发起过两次汽车销售宣传活动，在售车过程中，向客人进行存款融资宣传，现场还有宣传资料。公司法人以前是苏某某，2016年12月变更为张永刚，张永刚负责车辆销售、吸收存款业务，张永刚变更为法人后，还是和以前一样让我们吸收存款。张永刚没有被解聘过，也没有长时间离开过公司；（5）证人胡某甲的证言，附接受证据材料清单、授权代理合同、授权代理证书、收据等，证明我于2016年3月至2017年4月在海通亿达公司做出纳。苏某某担任法人期间，张永刚是公司执行总监，由张永刚负责管理公司，2016年5月，公司召开大会，决定由张永刚负责全盘运营。2016年5月初，张永刚召集员工开会，并说公司资金紧缺，所以要做一些融资。后公司业务员通过发彩页、口头说的方式宣传吸收存款。公司还举办过两次联谊会，主要是张永刚和焦某某讲解存款情况，常某甲讲解卖车情况。我不知道张永刚是否被公司解聘过，但有半个月时间张永刚没来上班。2016年12月，张永刚变更为公司法人，公司还和以前一样吸收存款。我于2016年11月30日向公司交了1万元代理费；（6）证人王某乙的证言，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证等，证明我于2016年10月到海通亿达公司担任业务员。张永刚是公司老板，苏某某是法人，焦某某和刘某某是股东。张永刚全面负责公司所有业务，包括吸收存款。张永刚组织开过几次会，并给我们安排督导卖车和吸收存款的事情。公司在中博、雷迪森均办过活动，张永刚现场讲解购车、吸收存款的业务。2016年9月10日，我在公司存了6万元，月利率1.5%，存钱后给我返了900元利息。后我为了增加业绩，先后以我儿子、老公、哥哥、姐姐的名字存了将近40万元；（7）证人王某甲的证言，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、车辆销售回款明细、汽车入库明细等，证明我于2016年5月11到海通亿达公司担任会计。公司法人是苏某某、总经理是张永刚、副总经理是常某甲。公司印制了宣传彩页，在街上发放，张永刚还给业务员分配了存款任务。公司会议由张永刚主持，并下达存款任务，让业务员汇报业务情况。公司的财务收支是由张永刚决定的，我进入公司时，财务一直由张永刚签字，但他签的是苏某某的名字，苏某某离开公司后，所有财务决定的签名都是张永刚签自己的名字。张永刚没有被公司解聘过，没有离开过公司。我于2017年3月31日在公司存款2万元，期限三个月，月利率1.2%；2017年6月16日存款10万元，期限六个月，月利率1.8%，共领利息20520元。海通亿达公司有五辆标志4008汽车，其中一辆被王某乙用按揭的方式买走，首付是公司付的，另外四辆被张永刚开走了。2017年4月至7月，张永刚拿来65万元左右，说是顶四辆标志4008汽车的车款。公司向陕西省汽贸公司、北京天乐国汽车公司、西安夏鑫商贸有限公司转账都是用于买车。宁夏瑞衡联合会计师事务所出具的审计报告中，大额支出都是用于买车，胡某甲、孙某甲、倪某甲、蔡某某、王某7的账户都是用来走账的，小额的支付都是公司支付的帐目和投资款。公司共卖了45辆车，其中23辆是公司自己购买的车后被卖了出去，22辆是我们中介卖出去的；（8）证人常某乙的证言，附接受证据材料清单、授权代理合同、授权代理证书、收据等，证明我于2016年5月1日到海通亿达公司上班，张永刚安排我做汽车销售和吸收存款。张永刚组织开会时，给我们讲如何吸收存款、下达存款任务，他还印了宣传彩页，但我多数以口头形式给亲戚介绍存款情况。我介绍亲戚在公司存了60万元左右，但我没有在公司存款，只是交了1万元参加万元购车，公司和我签订了《授权代理合同》，并出具了《授权代理证书》；（9）证人孙某甲的证言，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据等，证明我于2016年3月17日到海通亿达公司任出纳，该公司于同年3月21日注册成立。刘某某、苏某某、焦某某经常在公司呆着，不管什么事情，常某甲是公司副总，每天去公司上班，张永刚给常某甲安排工作。公司的经营范围是汽车销售、保养服务、汽车零配件的批发和销售，但公司也开展吸收存款业务，主要是业务员向自己的亲戚朋友宣传介绍，也有客户互相介绍到公司存款。业务员每拉1万元存款存一年提成100元，提成和每月工资一起发放。公司吸收存款后，会给客户送一些床单、被套、手机、洗衣液等礼品。公司给存款客户的利息一直按时支付，每月15、25日分别将利息通过转账方式支付给客户，但到2017年7月以后就开始不支付利息了。公司开会一般由张永刚通知，会上讲销售业务和存款业务，我不知道公司吸收的存款怎么用了。我自己存了2万元，收到利息2888元，实际损失17112元；（10）证人王某丙的证言，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、授权代理合同、授权代理证书等，证明2016年8月，我到海通亿达公司看车时，张永刚和一个姓焦的男子说公司进货缺少资金，我就通过POS机给公司转了20万元，并约定月利息1.5%，过了几天，该公司招聘业务员，我于2016年9月到公司上班，公司营业执照的经营范围是汽车销售。2016年10月16日，我又在公司存了2万元。累计收取利息32160元。公司在10月底开会时，张永刚和马某甲说公司有个万元购计划，每人可以交1万元获得公司销售汽车的授权，获得授权后介绍他人买车可以获得分红，再介绍别人交来1万元可以提成2000元现金和2000元积分，我交了1万元，但没有介绍别人万元购车。我介绍我哥哥存了4万元，我儿子存了3万元，我介绍亲戚存钱公司按每1万元存一年提成100元，有的提成50元。我刚上班时，公司法人是苏某某，但他平时不怎么管理，张永刚主管汽车销售，张永刚担任公司法人后，具体负责汽车销售和吸收存款，并给我们开会，要求我们按月完成任务，我基本没见过刘某某、苏某某、焦某某，刘某某、苏某某在公司什么都不管，焦某某负责汽车销售，常某甲相当于办公室主任的角色。当时，张永刚和焦某某提出来吸收存款，公司开会给李某甲下达吸收存款的任务，李某甲又给我们传达每个月1万到3万不等的任务。公司给我们发放了宣传彩页，让我们出去宣传，上面是买车和融资的资料，我去公司举办活动的中博、雷迪森和公司门口发过彩页；（11）证人常某甲的证言，附接受证据材料清单、授权代理合同、授权代理证书、收据等，证明2016年3月，我到海通亿达公司上班，张永刚、马某甲、苏某某、焦某某、刘某某、胡某丁几人商量注册了海通亿达公司。但因公司汽车销售不景气，张永刚和苏某某等人商量后，召开会议，让公司员工给亲戚朋友宣传，将钱存到公司，有实体企业风险不大，后来张永刚多次说有更多的资金才能有更大的收入。我以我父亲、哥哥的名义将我的9万元钱存到公司，现在还有4万元没退出来，这4万元我一共得到利息3600元，我还交了1万元代理费。我于2017年4月12日被公司开除，我被开除前，张永刚和苏某某、焦某某、刘某某、胡某丁发生了矛盾，除了张永刚其他人都走了，张永刚变更为法人，虽然之前张永刚不是法人，但一切都是张永刚一人说了算。张永刚决定印刷宣传彩页，并让我负责。公司开展的万元购车活动，是指购车人交1万元成为公司会员，发展其他人交1万元成为会员，交了1万元并发展其他会员的人都可以提车，以发展其他会员的提成支付首付，月供也是靠下线的会员提成来支付；（12）证人牛某某的证言，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据等，证明我于2016年5月到海通亿达公司上班。过了几天，公司总经理张永刚开会时，让我们介绍周围的人来公司存钱，就算公司没钱退，还有汽车可以退。我于2016年10月12日存款13万元，共收到利息15600元，我丈夫刘某1于2016年10月12日、2017年1月6日共存款11万元，共收到利息13950元。公司于2017年7月开始不支付利息了，我让张永刚退钱，张永刚说把公司一辆起亚KX5越野车以15.48万元抵押给我，让我到建元资本融资租赁公司办理了14余万元按揭贷款，这14余万元以借款协议借给张永刚，张永刚每月给我支付月供7056元，但只支付了一次。我上班以来，张永刚一直负责公司大小事务，自始至终公司的事情由张永刚说了算，只有张永刚给我们安排吸收存款的工作，还给我们定任务，让我们出去发放宣传彩页吸收存款。我上班至今，张永刚没有被解聘过，刘某某、苏某某什么事情也不安排，焦某某经常在公司呆着，也没有干什么，常某甲每天去公司上班，张永刚给常某甲安排工作，平时不管我们；（13）证人刘某甲的证言，附自述材料、接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、授权代理合同、授权代理证书、收据等，证明我于2016年9月到海通亿达公司上班，公司法人是苏某某，但公司的事都是张永刚负责，12月公司法人变更为张永刚。张永刚负责吸收存款，公司有宣传彩页对外宣传吸收存款。我于2016年8月30日、9月28日在公司存款共计5万元，累计收取利息8100元，实际损失41900元。2016年12月3日，我还给公司交了1万元代理费；（14）证人王某丁的证言，附接受证据材料清单、授权代理合同、授权代理证书、收据等，证明2016年4月1日我到海通亿达公司上班。5月，焦某某说张永刚安排我们吸收存款，但我一直没吸收。12月，马某甲让我交1万元代理销售汽车，我就交了1万元，并和张永刚签订了《授权代理合同》，马某甲让我介绍别人做代理，其实就是交1万元给我提成，我一直没有介绍人，钱也一直没有给我退；（15）证人张某甲的证言，证明2016年9月，我看到海通亿达公司的宣传彩页，就将1万元存入该公司，当时工作人员说可以到该公司上班，拉群众存款能得到提成。2016年11月，我就到该公司上班，公司老板张永刚让我们拉群众存款，我没有拉到人，就将自己的十几万元存入公司，给我退了2万元，获得1500元利息。公司的经营范围是汽车销售、保养服务、汽车零配件批发和销售，但公司主要开展汽车销售和吸收存款业务。公司吸收存款，除了给客户支付利息外，还送一些床单、被套、洗手液等。客户存款1年利率是1.5%，存6个月利率是1.2%，存3个月利率是1%，每次客户存款当天公司就把首月利息支付给客户了，后每月15日、25日分别将利息通过转账方式支付。因为我没有业绩，张永刚就把我调到另一个农业发展公司工作了。我刚去上班时，公司法人是苏某某，但公司由张永刚全面负责，12月张永刚变更为法人；（16）证人刘某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年5月28日在海通亿达公司存款4万元，月利率1.5%，累计收取利息7200元，实际损失32800元；（17）证人冯某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证号复印件等，证明我于2016年12月24日在海通亿达公司存款3万元，月利率1.8%，累计收取利息3240元，实际损失26760元；（18）证人史某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月26日在海通亿达公司存款2万元，月利率1.8%，累计收取利息3240元，实际损失16760元；（19）证人王某戊的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月8日在海通亿达公司存款2万元，月利率1.8%，累计收取利息2880元，实际损失17120元；（20）证人刘某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月26日、2016年11月8日在海通亿达公司存款共计6万元，月利率1.8%，累计收取利息9180元，实际损失50820元；（21）证人陈某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日、2016年12月24日在海通亿达公司存款共计4万元，月利率1.8%，实际损失4万元；（22）证人李某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月4日在海通亿达公司存款2万元，月利率1.8%，累计收取利息2880元，实际损失17120元；（23）证人李某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月4日在海通亿达公司存款2万元，月利率1.8%，累计收取利息2880元，实际损失17120元；（24）证人李某丁的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月24日在海通亿达公司存款3万元，月利率1.8%，累计收取利息3240元，实际损失26760元；（25）证人高居英的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月10日在海通亿达公司存款1万元，月利率1.5%，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（26）证人孙某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月28日在海通亿达公司存款3万元，月利率1.5%，累计收取利息3780元，实际损失26220元；（27）证人倪某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月7日在海通亿达公司支付1万元购买代理权，实际损失1万元；（28）证人黄某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年5月15日在海通亿达公司存款3万元，月利率1.2%，累计收取利息720元，实际损失29280元；（29）证人马某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月31日在海通亿达公司存款5万元，月利率1.8%，累计收取利息5400元，实际损失44600元；（30）证人高峰的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我妻子田某甲于2016年11月在海通亿达公司存款2万元，月利率1.8%，次月我到该公司存款14万元，月利率1.5%，累计收取利息14760元，实际损失145240元；（31）证人刘某丁的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据等，证明我于2016年12月10日在海通亿达公司存款10万元，累计收取利息5400元，实际损失94600元；（32）证人鲍某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月20日在海通亿达公司存款3万元，月利率1.5%，累计收取利息4500元，实际损失25500元；（33）证人张某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月24日在海通亿达公司存款1万元，月利率1.5%，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（34）证人张某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日、2017年3月14日在海通亿达公司存款共计5万元，月利率1.8%，累计收取利息1500元，实际损失48500元；（35）证人李某戊的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年1月3日在海通亿达公司存款3万元，月利率1.8%，收取利息3240元，加之前存款收取的利息600元，共计收取利息3840元，实际损失26160元；（36）证人范某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年1月5日在海通亿达公司存款共计5万元，月利率1.2%，累计收取利息3000元、收回本金15000元，实际损失32000元；（37）证人俞某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年5月28日在海通亿达公司存款2万元，月利率1.8%，累计收取利息3600元，实际损失16400元；（38）证人黄某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月10日在海通亿达公司存款5万元，月利率1.8%，累计收取利息5400元，实际损失44600元；（39）证人张某丁的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年5月28日、11月15日、2017年3月28日在海通亿达公司存款共计91000元，月利率1.5%，累计收取利息11418元，实际损失79582元；（40）证人赵某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年6月1日在海通亿达公司存款2.5万元，月利率1.5%，累计收取利息4500元，实际损失20500元；（41）证人李某己的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月10日在海通亿达公司存款10万元，月利率1.5%，累计收取利息13500元，实际损失86500元；（42）证人杨某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月28日、12月17日在海通亿达公司存款共计7万元，月利率1.8%，累计收取利息9900元；于2016年12月24日向海通亿达公司交纳汽车销售代理费1万元；于2017年7月13日向海通亿达公司借款2万元，借款期限一个月；（43）证人姚某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年6月14日在海通亿达公司投资10万元，收回本金2万元，收取利息1.5万元，实际损失6.5万元。海通亿达公司于2017年6月14日出具书面借条，记载借到我现金8万元，期限2017年6月14日至9月14日；（44）证人柳某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月6日在海通亿达公司存款1万元，月利率1.5%，累计收取利息1350元，实际损失8650元；（45）证人吴某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年3月11日在海通亿达公司存款5万元，收息返本方式为本息一起付清，未收取利息，实际损失5元；（46）证人李某庚的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年2月17日在海通亿达公司存款6万元，收息返本方式为本息一起付清，未收取利息，实际损失6万元；（47）证人王某己的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年5月30日在海通亿达公司存款6万元，月利率1.8%，收回本金3万元，累计收取利息10800元，实际损失19200元；（48）证人于某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年5月28日在海通亿达公司存款5万元，月利率1.8%，收回本金1.5万元，累计收取利息9000元，实际损失26000元；（49）证人王某庚的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月19日在海通亿达公司存款7万元，月利率1.5%，累计收取利息10500元，实际损失59500元；（50）证人雍某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月18日在海通亿达公司存款5万元，月利率1.2%，收取利息3600元。该笔存款于2017年3月17日到期后，我又和该公司重新签订了合同，又存入5万元，约定到期一次还本付清，我的实际损失46400元；（51）证人闫某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月15日在海通亿达公司存款6万元，累计收取利息8000元，实际损失52000元；（52）证人姜某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月5日在海通亿达公司存款10万元，收回本金3万元，累计收取利息10800元，实际损失59200元；（53）证人陆某甲的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年1月25日、5月4日在海通亿达公司存款共计8万元，累计收取利息16460元，实际损失65360元；（54）证人赵某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年8月12日在海通亿达公司存款6.5万元，累计收取利息9975元，实际损失55025元；（55）证人张某戊的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年5月27日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息720元，实际损失22080元；（56）证人张某己的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年7月25日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息5400元，实际损失24600元；（57）证人王某辛的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月26日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息3000元，实际损失17000元；（58）证人刘某戊的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月7日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息2880元，实际损失17120元；（59）证人张某庚的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日、11月2日在海通亿达公司存款共计6万元，累计收取利息8760元，实际损失51240元；（60）证人王某壬的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1600元，实际损失8400元；（61）证人付某乙清的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年7月25日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息4800元，实际损失25200元；（62）证人胡某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年8月16日在海通亿达公司存款6万元，累计收取利息9900元，实际损失50100元；（63）证人王某癸的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息3240元，实际损失26760元；（64）证人赵某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年8月11日在海通亿达公司存款10万元，累计收取利息16500元，实际损失83500元。于2016年12月7日向海通亿达公司支付1万元购车代理费，至今未收取本息，实际损失1万元；（65）证人李某辛的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年2月14日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息2700元，实际损失27300元；（66）证人张某辛的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息2160元，实际损失17840元；（67）证人冯某乙新的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年7月、8月在海通亿达公司存款共计4万元，累计收取利息6000元，实际损失34000元；（68）证人陆某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月29日、10月30日在海通亿达公司存款共计7万元，累计收取利息11340元，实际损失58660元；（69）证人王某1的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1600元，实际损失8400元；（70）证人张某壬的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月4日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1350元，实际损失8650元；（71）证人孔某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息、返本共计1600元，实际损失8400元；（72）证人李某壬的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月31日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息共计4860元，实际损失25140元；（73）证人范某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年5月28日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息共计3600元，实际损失16400元；（74）证人王某2的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月1日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息共计1800元，实际损失18200元；（75）证人张某癸的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明2017年，海通亿达公司的老板娘让我找钱投资她公司，并帮我挣钱。我于2017年3月底给了该公司1万元，没有收据，后又给了5万元有条子。上述6万元都是代理销售电动汽车交付的保证金。（76）证人肖某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年5月16日在海通亿达公司存款7万元，未收取利息，实际损失7万元；（77）证人刘某己的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息共计1500元，实际损失8500元；（78）证人邵某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息3000元，实际损失17000元；（79）证人殷某某周的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息3000元，实际损失17000元；（80）证人胡某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年1月11日在海通亿达公司存款5万元，累计收取利息4500元，实际损失455000元；（81）证人王某3的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月9日在海通亿达公司存款4万元，累计收取利息3780元，实际损失36220元；（82）证人陈某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月3日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1200元，实际损失8800元；（83）证人张某1的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日、2017年1月25日、2月25日、3月3日在海通亿达公司存款共计20万元，累计收取利息21060元，实际损失178940元；（84）证人张某2的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月9日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息2520元，实际损失17480元；（85）证人张某3的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月12日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息2880元，实际损失17120元；（86）证人田某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月4日、9日在海通亿达公司存款4万元，累计收取利息5760元，实际损失34240元；（87）证人关某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月24日在海通亿达公司存款4万元，累计收取利息4140元，实际损失35860元；（88）证人高某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月7日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息2880元，实际损失17120元；（89）证人孙某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月24日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息3000元，实际损失17000元；（90）证人谭某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月26日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息4860元，实际损失25140元；（91）证人赵某丁的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年8月11日、2017年6月14日在海通亿达公司存款15万元，累计收取利息16800元，实际损失133200元；（92）证人刘某庚的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年7月、9月在海通亿达公司存款共计12万元，累计收取利息共计18600元，实际损失101400元；（93）证人沈某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年7月4日第一次在海通亿达公司存款5万元，收取利息9000元；后我又存款6万元，收取利息5400元，第二次这个合同于2017年6月25日到期后，公司给我退了2万元，剩余4万元续单，约定三个月到期后本息一起付清；2017年3月18日我再次存款7万元，共收到利息5040元，到2017年7月公司不再支付利息；（94）证人侯某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年8月9日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息3300元，实际损失17700元；（95）证人杨某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2017年1月4日在海通亿达公司存款5万元，累计收取利息5400元，实际损失44600元；（96）证人王某4的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证号复印件等，证明我于2016年12月8日在海通亿达公司存款12万元，未收取利息，实际损失12万元；（97）证人刘某辛的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月8日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息2880元，实际损失17120元；（98）证人刘某壬的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款12万元，累计收取利息18000元，实际损失102000元；（99）证人王某5的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月10日在海通亿达公司存款11万元，累计收取利息9000元，实际损失101000元；（100）证人王某7的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月5日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息4320元，实际损失25680元；（101）证人李某癸的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月28日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息3240元，实际损失16760元；（102）证人张某4的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月31日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息3240元，实际损失6760元；（103）证人王某8的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息4500元，实际损失25500元；（104）证人常某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年6月21日在海通亿达公司存款5万元，累计收取利息9000元，实际损失41000元；（105）证人徐某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年8月12日在海通亿达公司存款5万元，累计收取利息8250元，实际损失41750元；（106）证人张某5的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月30日在海通亿达公司存款6万元，月利息900元；2017年7月13日，我借给该公司5万元现金，约定2017年6月30日到期，该公司用宁ES3690号皮卡车抵押，抵押期限至2017年9月29日，到期不还，我可自行处理该皮卡车。我累计收取利息18000元，实际损失92000元；（107）证人黄某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（108）证人王某9的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年6月30日在海通亿达公司存款2.5万元，累计收取利息4500元，实际损失20500元；（109）证人张某6的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月15日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息4050元，实际损失25950元；（110）证人李某1的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年8月在海通亿达公司存款10万元，当天收到首月利息1500元，共领取利息16500元；2016年9月6日在该公司存款6万元，9月7日存款4万元，收到利息15000元；2017年1月20日在该公司再次存款10万元，收到利息10800元。直到2017年7月，该公司不再支付利息，也没退钱。累计收取利息42300元，实际损失257700元；（111）证人张某7的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年6月通过常某乙在海通亿达公司存款10万元现金，直到2017年5月不再给我支付利息，我累计收取利息16500元，实际损失83500元。2017年6月，我多次找张永刚还钱，张永刚给我打了一个条子，将我的合同收走了；（112）证人尹某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月在海通亿达公司存款23万元，截止2017年6月6日累计收取利息34500元，实际损失195500元；（113）证人赵某戊的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（114）证人常某丁的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明2016年5月16日，我儿子常某乙在我办公室拿走10万元，代我存入海通亿达公司，利息一直支付到2017年4月16日；2016年6月18日，常某乙又代我将4万元存入海通亿达公司，利息一直支付到2017年5月18日。我累计收取利息25200元，实际损失114800元；（115）证人王某6的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月1日在海通亿达公司存款4万元，累计收取利息5040元，实际损失34960元；（116）证人蒋某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1350元，实际损失8650元；（117）证人闫某乙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款2万元，累计收取利息3200元，实际损失16800元；（118）证人李某2的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（119）证人山某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年12月24日在海通亿达公司存款4万元，未收取利息，实际损失4万元；（120）证人王某10的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月27日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（121）证人刘某癸的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月30日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（122）证人盛某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月6日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1600元，实际损失8400元；（123）证人何某某的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月25日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1200元，实际损失8800元；（124）证人王某11的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年9月12日在海通亿达公司存款1万元，累计收取利息1500元，实际损失8500元；（125）证人冯某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年10月1日、11月14日在海通亿达公司存款共计8万元，累计收取利息7800元，收回本金2万元，实际损失52200元；（126）证人杨某丙的自述材料，附接受证据材料清单、委托投资管理合同、资产解除承诺函、收益计划书、投资凭证、收据、身份证复印件等，证明我于2016年11月7日在海通亿达公司存款3万元，累计收取利息4320元，实际损失25680元；（127）证人苏某某的证言，证明2015年12月份，我和张永刚到中卫考察汽车销售市场。后张永刚找到刘某某、焦某某筹集资金。2016年3月份，张永刚用我的身份证在中卫市注册宁夏海通亿达汽贸有限公司。张永刚出资6、7万元，焦某某出资6、7万元，刘某某出资36万元，我没有出资。我们交了房租、装修、买车后就没有钱了。之后，张永刚和刘某某、焦某某三人商量吸收群众的钱维持公司经营，他们开始让店里的员工从外面找钱往公司存，这些事他们三人都没有跟我商量，只是让我当法人。后他们排挤我，并占了我办公室，张永刚不给我发工资，我就回了。2016年11月份，他们吸收群众的钱有600多万元，想把我踢走，还给我写了一个证明，说“宁夏海通亿达汽贸有限公司3月份注册到2016年12月份，公司的债务债权与苏某某无关。”公司是张永刚一人做主，2016年8月份把刘某某赶走，9月份把焦某某赶走。张永刚主要经营管理公司，吸收存款由张永刚管理。张永刚让我用我的名义注册公司。公司在装修、购进车辆后钱用完了，张永刚就安排常某甲开展吸收存款业务。我每月领取工资6000元，生活费1500元，发了5个月共计37500元。6.被告人供述和辩解被告人张永刚供述和辩解，证明2015年11月份，苏某某对我说在中卫做生意较好。12月，我和苏某某到中卫市沙坡头区考察汽车销售行业。2016年2月份，我对朋友焦某某说一起在中卫市做汽贸生意，因我们没有经营汽贸的经济实力，后焦某某又找到刘某某投资，经四人商量刘某某投资60万元（前期支付40万元），我和焦某某各出10万元（前期各出5万元）。后我和苏某某、焦某某、刘某某在中卫市××区租了一家店，交了4万元租金，因该房6月份交房。我们四人在中卫汽车站向南的塞尚宾馆旁边租了两间门店，成立“宁夏海通亿达汽贸有限公司”。苏某某说自己担任法人，我和焦某某担任副总经理，刘某某做大股东。苏某某找了一家代办公司帮助办理工商登记手续。当时营业执照上的经营范围是汽车代理，汽车零部件销售，汽车装潢等。公司成立后，我和刘某某先后找到夏利汽车和卡威皮卡车的代理商，签订协议、交了保证金后开回3辆夏利车和2辆卡威车在塞尚宾馆门口销售。苏某某提议找个中卫本地人做销售，我们就聘请了常某甲到公司当副总经理，常某甲又招聘本地人王某丁担任店长，王某丁又招聘三名销售人员。2016年4月份，刘某某说要搬到长城东街店，用钱地方多、也要扩大经营，需要融资。我和苏某某、焦某某都同意，并将融资的事情交给常某甲办理。常某甲找来鲍某甲、常某乙，由鲍某甲负责后勤保障，常某乙担任金融组长，常某甲拿了一份财富恒昌资产管理有限公司的投资合同，修改之后变成宁夏海通亿达汽贸有限公司的投资合同，投资1万元一个月150元利息。2016年4月至6月，由常某甲和鲍某甲、常某乙主要负责吸收群众投资的事情，大概吸收了20多万元。2016年6月份以后，公司主要经营两项，一项是汽车贸易，一项是吸收群众融资。我主要负责汽车贸易和财务，常某甲负责吸收群众融资。到8月份，常某甲共吸收了700多万元，我看公司股东多、分成多、公司开支大、汽贸也不好，最后肯定要出事，就辞职回家了。刘某某、焦某某、常某甲、苏某某都给我打电话让我继续经营，我就又回来了，主要负责汽车贸易，并提出规范财务，为此刘某某和焦某某有意见。后刘某某退出股份，拿走30万元，焦某某也不干了，拿了10万元。2016年12月20日，苏某某也不干了，从公司拿走10万元，并且将公司转让给我，后公司一直由我经营。公司通过发放宣传彩页对外宣传，宣传彩页是常某甲设计并印制。宁夏海通亿达汽贸公司未经批准开展吸收存款业务，共吸收100多人投资，总金额不清楚，还有600多万元没有退还。公司吸收的存款主要用于发工资，买汽车，给业务员发提成、给群众支付利息、公司股东分成。公司开支在之前由我与苏某某、刘某某、焦某某共同审批支配，之后由我审批支配。2016年7月份左右在中博酒店召开一次宣传会，主要宣传汽车销售和吸收存款业务，在雷迪森酒店主要宣传万元购车活动。2017年7月份，海通亿达公司从小额贷款公司按揭贷款购买一辆蓝色卡威牌皮卡车，挂在鲍某甲名下。还有三辆电动车是张某8交了1万元代理保证金，还交了5万元车辆保证金，交由张某8代理销售。公司成立后不久就没有资金了，其与刘某某、焦某某、苏某某商量通过吸收群众存款维持公司经营。刘某某决定财务支出，苏某某负责签字和盖章，焦某某负责汽车销售和汽车二部的吸储业务，我负责公司的日常工作，包括销售和吸储业务。公司的5辆标志4008汽车，有两辆卖给青岛两个人，一辆卖到河南，一辆卖给兰州人，最后一辆卖给公司员工王某乙，卖的钱都交给公司用于支付利息，王某乙买的车由她贷款按揭偿还。公司总共卖了60辆车。上述证据，经当庭举证、质证，来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，且能相互印证，对其证明效力予以确认。本院认为，被告人张永刚在未取得金融管理部门许可的情况下，扰乱金融秩序，非法吸收公众存款1046.7万元，数额巨大，且造成经济损失6524545元，其行为已触犯刑律，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人张永刚犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实和罪名成立。本案争议的焦点归纳如下：（1）被告人张永刚的犯罪数额是否包括其担任法人之前公司吸收的公众存款？（2）公司向内部员工吸收的存款金额是否应当从被告人张永刚的犯罪金额中予以核减？（3）公诉机关出示的司法鉴定意见书中对集资款的统计有以下三种方式：以刑事案卷中报案人报案金额统计、以银行流水统计、以公司财务资料统计，本案应以哪种统计方式认定被告人张永刚的犯罪金额？（4）已退还的存款是否计入犯罪数额？对上述争议焦点本院分述如下：（1）公诉机关出示的证据证明在宁夏海通亿达公司成立后，尽管公司法人为苏某某，但被告人张永刚负责全面管理公司，并安排业务员吸收公众存款、分配存款任务，在其接任法人后继续吸收公众存款的事实，故被告人张永刚的犯罪金额应以宁夏海通亿达公司经营期间吸收的公众存款金额予以认定，即包括其担任法人之前公司吸收的公众存款金额；（2）根据相关司法解释的规定，未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。但本案中，被告人张永刚并不是仅对公司员工吸收存款，其还向社会公众吸收存款，且其在向公司员工吸收存款后，通过公司员工介绍亲朋好友到公司存款，通过这种循环反复、口口相传的方式，达到其向社会公众吸收存款的目的。故本案不符合上述司法解释的规定，公司向内部员工吸收的存款金额不应从被告人张永刚的犯罪金额中予以核减；（3）公诉机关出示的司法鉴定意见，是根据集资参与人提供的证据材料、涉案人员银行流水和宁夏海通亿达公司财务会计资料，包括总账、明细账及记账凭证等鉴定材料依法作出的，而公司财务会计资料是最能全面客观反映吸收存款的具体情况，故公诉机关以宁夏海通亿达公司财务资料对被告人张永刚的犯罪金额进行认定较为客观真实；（4）根据相关司法解释的规定，非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金金额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。故被告人张永刚已退还的存款也应计入犯罪数额。综上，公诉机关指控被告人张永刚非法吸收公众存款1046.7万元事实清楚、证据确实充分。辩护人提出：（1）被告人张永刚系初犯，认罪态度较好，有悔罪表现，且其已退还投资款390余万元，应对其从轻处罚的辩护意见符合法律规定，予以采纳。（2）提出对被告人张永刚减轻处罚，判处三年以下有期徒刑，并适用缓刑的量刑意见。因被告人张永刚无法定减轻处罚的量刑情节，且涉案集资款尚有6524545元未退还，故对其不应减轻处罚，亦不适用缓刑。被告人张永刚如实供述自己的罪行，可以从轻处罚；退还部分吸收的公众存款，可以酌情从轻处罚。对相关集资参与人的实际经济损失，应予追缴并由被告人张永刚予以退赔。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款、第三款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十八条第一款、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》第三百六十五条、第三百六十七条第二款之规定，判决如下：一、被告人张永刚犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年八个月，并处罚金人民币三十万元，于判决生效后十日内缴纳；（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月5日起至2022年4月?4日止）。二、公安机关从被告人张永刚处扣押的涉案款人民币1200元、从鲍某甲处扣押的涉案款人民币33045元，冻结在中国建设银行股份有限公司中卫南街支行的宁夏海通亿达汽贸有限公司账户资金余额人民币1098.67元，共计35343.67元，依法予以追缴并发还相关集资参与人；三、继续追缴被告人张永刚违法所得，返还各集资参与人；四、未随案移交的财物由扣押机关依法处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向宁夏回族自治区中卫市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。???审?判?长??????金?勇审?判?员??????王?静人民陪审员 李有宗 二○一八年十二月二十四日  书记员常晓芬 《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的意外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金金额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十八条第一款人民法院审判第一审案件应当公开进行。但是有关国家秘密或者个人隐私的案件，不公开审理;涉及商业秘密的案件，当事人申请不公开审理的，可以不公开审理。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》第三百六十五条对查封、扣押、冻结的财物及其孳息，应当在判决书中写明名称、金额、数量、存放地点及其处理方式等。涉案财物较多，不宜在判决主文中详细列明的，可以附清单。涉案财物未随案移送的，应当在判决书中写明，并写明由查封、扣押、冻结机关负责处理。第三百六十七条第二款涉案财物未随案移送的，人民法院应当在判决生效后十日内，将判决书、裁定书送达查封、扣押机关，并告知其在一个月内将执行回单送回。