广东省广州市花都区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0114民初4626号原告：黄荣梓，男，1979年2月16日出生，汉族，住广州市花都区，委托诉讼代理人：李耀恒，北京德和衡（广州）律师事务所律师。被告：翁瑞文，男，1967年8月20日出生，汉族，住广州市天河区，委托诉讼代理人：郑静昊，广东国智律师事务所律师。原告黄荣梓诉被告翁瑞文民间借贷纠纷一案，本院于2019年4月18日立案后，依法适用普通程序，于2019年7月17日、2019年9月6日公开开庭进行了审理，原告黄荣梓及其委托诉讼代理人李耀恒，被告翁瑞文及其委托诉讼代理人郑静昊到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告黄荣梓向本院提出诉讼请求：1、被告归还借款本金99万元给原告；2、被告自法院受理本案之日起每天按照年利率6%支付借款本金的利息给原告，直至被告付清借款本金之日止；3、被告承担本案的全部诉讼费。事实和理由如下：原、被告合作做生意。在2016年4月底，被告准备购买座落于广州市天河区骏景花园绿茵街5号之三1802房的二手住宅，急需资金支付购房订金、其它购房款和费用。在2016年4月24日，原告同意临时借款30万元给被告，用于被告支付上述住宅的部分购房款，原告当天委托案外人邓某转账人民币30万元整到被告的银行账户中。被告至今未向原告归还借款本金30万元整。翁瑞文收到30万元，分9笔共计18万转账给其配偶赵婵。2016年5月，分两笔向卖房人支付订金10万元。6月24日，赵婵向卖房人陈楚萍支付50万元房款，其账号无余额。在2016年7月2日，原告同意借款人民币19万元给被告，用于被告支付上述住宅的部分购房款，原告当天委托案外人黄某转账19万元，由于黄某没有工行账户，但被告想当天到账。黄某后来通知其岳父李靖的账户转账到詹素音的账户，再由詹素音的女儿尤秀清通过其工商账号转账到被告的工商银行账户中。被告至今未向原告归还借款本金19万元整。在2016年7月6日，原告同意借款50万元给被告，用于被告支付上述住宅的部分购房款，原告当天银行转账50万元整到被告的银行账户中。被告至今未向原告归还借款本金，导致原告损失了预期利息，被告应当自法院受理本案之日起每天按照年利率6%支付借款本金的利息给原告，直至被告付清借款本金之日止。被告翁瑞文辩称，原告的诉讼请求与事实及法律规定不符，应依法予以驳回：一、黄荣梓的诉讼请求与证据不符。原告黄荣梓在本案中据以支持其诉求的证据仅有银行转账凭证，除此之外没有借据、收据等债权凭证可以证明其借款主张，对此，原告应当负举证责任。二、黄荣梓主张的借款事实不能成立，黄荣梓主张的借款时间与翁瑞文的购房时间不相符合，黄荣梓主张的第一笔借款邓某转账30万元，但被告也于2016年5月6日向邓某转账23万元，黄荣梓对其闭口不提，且另外两笔均没有借据及收据。三、法院已另案判决黄荣梓与翁瑞文之间的民间借贷纠纷，并已经终审结案，黄荣梓在本案中主张的借款时间均发生在该案之前，明显与事实不符。四、黄荣梓向翁瑞文转账的并非借款，而是公司分红。经审理查明：原告黄荣梓、被告翁瑞文是广州卓德国际货运代理有限公司的股东，翁瑞文是公司的大股东，负责客户关系，黄荣梓系公司的财务。黄荣韩中国银行账号尾号为6682的账户用于广州卓德国际货运代理有限公司收支，用于接收款项，发放工资、业务费、分红。原告黄荣梓主张2016年1月-9月黄荣梓、翁瑞文、谢某、曾某担任广州卓德国际货运代理有限公司股东期间，原告黄荣梓向被告翁瑞文出借借款情况及相应的证据如下（以下从黄荣韩收支的款项未备注的，均为黄荣韩中国银行账号尾号为6682的账户，为便于统计，以下简称借款1、2以此类推；未备注借款的，为黄荣韩中国银行账号尾号为6682的账户向原告转账的被告2016年的分红、2016年7月业务费）：借款1、2016年1月6日，邓某转账给周忠洪30万元，电子回单交易摘要及交易用途备注：文哥急用。原告主张被告要求原告向周忠洪转账30万元，原告委托邓某代为转账，并提交了以下证据：1、原告与被告的短信聊天记录，记载：被告于2016年1月6日将周忠洪的银行账户发送给原告，原告回复：“马上打”；被告说：“荣子，麻烦急用，转好跟我说”；原告回复：“款打了”；被告回复：“收到，谢谢”；2、邓某出具的《情况说明》，记载如下：我是黄荣韩的妻子，黄荣韩是黄荣梓的弟弟，本人在工作上和生意资金上与黄荣梓有来往，2016年1月至8月期间，本人持有农业银行借记卡（卡号末四位3877）用于做生意之用，因黄荣梓工作繁忙，有时不方便操作网银，（我）便受黄荣梓的委托就翁瑞文的工行卡借款事项或者指定账号付款给他人作了四笔操作，其中2016年1月6日转账给周忠洪30万元。付款后的短期内，黄荣梓通过生意往来款做抵扣或打款到黄荣韩本人持有的农行借记卡归还了四笔款项。借款资金实际付款人是黄荣梓。被告对转账的真实性无异议，但认为是每月30万元的业务费。借款2、2016年1月28日，原告转账给赵婵银行账号尾号为1525的账户30万元，电子回单交易摘要及交易用途备注：1月急用，加之前共60万元。原告提交了其与被告的短信聊天记录，原告于2016年1月28日告知被告其已经转账至赵婵尾号为1525的账户30万元，被告回复收到。被告对转账的真实性无异议，但认为是2015年12月的分红。借款3、2016年3月23日，原告转账给赵婵银行账号尾号为1525的账户10万元，电子回单交易摘要备注：转支，交易用途备注：加1月60万，共70万。原告提交其与被告的聊天记录，原告于2016年3月23日告知被告其已经将10万元转账给赵婵，被告回复收到。被告对转账的真实性予以确认，但记不清楚是分红还是业务费。借款4、2016年3月28日，原告转账给赵婵银行账号尾号为1525的账户5万元，交易摘要备注：转支，交易用途备注：四次打款，合计75万。原告提交其与被告的聊天记录，原告于2016年3月28日告知被告5万已打，被告回复收到。被告对转账的真实性无异议，但认为是业务费。借款5、原告主张其根据被告的要求，于2016年3月17日取现金送礼，并为翁瑞文购买一部苹果手机，共计支出1.5万元，因为被告每月在广州卓德国际货运代理有限公司列支30万元的业务费，故被告安排的送礼费用应当由被告承担，为此，原告提交了当天的取款记录以及与被告的聊天记录，原告于2016年3月25日告知被告苹果6S手机的账号和密码。被告表示不清楚该笔款项。借款6、2016年4月24日，邓某转账给翁瑞文30万元，交易备注：临时借用。原告主张被告向原告借款30万元用于购房，原告委托邓某代为转账，并提交了邓某出具的《情况说明》，记载如下：我是黄荣韩的妻子，黄荣韩是黄荣梓的弟弟，本人在工作上和生意资金上与黄荣梓有来往，2016年1月至8月期间，本人持有农业银行借记卡（卡号末四位3877）用于做生意之用，因黄荣梓工作繁忙，有时不方便操作网银，（我）便受黄荣梓的委托就翁瑞文的工行卡借款事项或者指定账号付款给他人作了四笔操作，其中2016年4月24日转账给翁瑞文30万元。付款后的短期内，黄荣梓通过生意往来款做抵扣或打款到黄荣韩本人持有的农行借记卡归还了四笔款项。借款资金实际付款人是黄荣梓。邓某出庭证实其系受原告委托转账。被告对转账的真实性无异议，但认为系2016年3月的分红。原告主张前述1-6项共计向被告出借款项106.5万元。7、2016年4月29日，黄荣韩将被告的2016年1-3月分红49.5万元转账给原告。被告无异议。原告主张前述1-6项扣减第7项后，截至当日，被告向原告借款57万元。借款8、2016年5月8日，邱静秀向被告转账13万元，转账用途备注：临时借款。原告主张系其委托黄溁涛通过邱静秀的银行账户转账给被告的借款，截至该日，被告向原告借款70万元，并提交了以下证据：1、原告与被告的短信聊天记录，其中2016年5月8日，原告告知被告“13万已打，合计共70万元”，被告回复“OK”；2、原告与阿涛的短信聊天记录，阿涛于2016年5月8日询问：“要不要备注”，原告答复：“临时借款”，阿涛于当天将转账前述13万元的信息图片发给原告；原告于2016年5月10日发送其转账给邱静秀38万元的信息图片并陈述：“38万，还清，23万打周怀洲，13万元文哥，2万元荣子，还清”；3、黄荣梓于2016年5月10日转账给邱静秀的交易明细清单，备注：23+13+2共38万，欠款清；4、邱静秀出具的《情况说明》，记载，本人在黄溁涛公司工作，农行卡也用于黄溁涛公司一些交易款或短期借款等操作，在2016年5月-9月期间，由于黄荣梓工作繁忙，有时候不方便操作网银，便委托黄溁涛，黄溁涛转委托我向翁瑞文转账，之后，黄荣梓分两笔归还了43万元。被告对转账的真实性无异议，但认为与原告无关。借款9、2016年5月15日，尤秀清向被告转账10万元。原告主张：2016年5月15日，被告要求原告用工行转账10万元，因周日银行系统不接收超过5万元的交易，故黄荣梓委托尤俊波打款，尤俊波委托其姐姐尤秀清用工商银行打款10万给翁瑞文，尤秀清要求先收款再转账给翁瑞文，黄荣梓在开车中，便委托黄溁涛用持有其爸爸黄瑞敏的账户打款10万给尤俊波，接着转款到尤秀清持有其妈妈詹素音的卡上，再由尤秀清转账给被告10万元，原告于2016年5月27日向邱静秀转账10万元归还前述10万元，并提交了以下证据：1、尤俊波的中国农业银行账户明细清单，记载2016年5月15日，黄瑞敏转账给尤俊波10万元，尤俊波于同日向詹素音银行账号尾号为2815的账户转出10万元；2、原告的中国农业银行交易明细清单，记载：2016年5月27日，原告向邱静秀转账10万元，备注：还文哥借款；3、结婚证及户口本，证明詹素音系尤秀清、尤俊波的母亲；4、邱静秀出具的《情况说明》，记载，本人在黄溁涛公司工作，农行卡也用于黄溁涛公司一些交易款或短期借款等操作，2016年5月15日，黄荣梓委托尤俊波打款，尤俊波委托其姐姐尤秀清用工商银行打款10万到翁瑞文，尤秀清要求先收款再转账给翁瑞文，黄荣梓在开车中，便委托黄溁涛用持有其爸爸黄瑞敏的账户打款10万给尤俊波，接着转款到尤秀清持有其妈妈詹素音的卡上，再由尤秀清转账给被告10万元，原告于2016年5月27日向邱静秀转账10万元归还前述10万元；5、由尤俊波出具的《情况说明》，记载如下：本人与黄荣梓是邻居，在工作和生意资金上经常有来往，2016年5月至7月期间，因周末银行超过5万元的大额转账，无法实时到账，黄荣梓本人没有工商银行卡，便三次委托我或我姐姐尤秀清，由我本人农行卡（卡号末四位8719）和我妈妈詹素音的农行卡（卡号末四位2815）收到黄荣梓的款项后，交付到我姐姐尤秀清持有的银行卡，并由她本人工行卡（卡号末四位5652）实时到账的方式，转账给翁瑞文的工行卡（卡号末四位5913），其中2016年5月15日转账10万元给翁瑞文。尤秀清的工行卡仅作代收代付功能，实际付款人为黄荣梓。被告对转账的真实性无异议，但认为是公司的股东黄溁涛委托尤秀清转账的，与原告无关。借款10、2016年5月19日，原告向被告转账70万元，转账附言备注：80+70合计150万。原告主张截至当日，被告向原告借款150万元。被告对转账的真实性无异议，但认为是2016年4月的分红。借款11、2016年5月28日，尤秀清向被告转账10万元。原告主张：由于2016年5月28日星期六，被告急需用款，要求原告转账到工行，原告委托尤俊波找他姐姐尤秀清用工行卡转账10万给翁瑞文，黄荣梓在2016年6月2日向尤俊波转账归还10万，由尤俊波归还给尤秀清，截至当日，被告共计向原告借款160万元，并提交了以下证据：1、原告的中国农业银行交易明细清单，记载：2016年6月2日，原告向尤俊波转账10万元，备注：文哥款；2、结婚证及户口本，证明詹素音系尤秀清、尤俊波的母亲；3、由尤俊波出具的《情况说明》，记载如下：本人与黄荣梓是邻居，在工作和生意资金上经常有来往，2016年5月至7月期间，因周末银行超过5万元的大额转账，无法实时到账，黄荣梓本人没有工商银行卡，便三次委托我或我姐姐尤秀清，由我本人农行卡（卡号末四位8719）和我妈妈詹素音的农行卡（卡号末四位2815）收到黄荣梓的款项后，交付到我姐姐尤秀清持有的银行卡，并由她本人工行卡（卡号末四位5652）实时到账的方式，转账给翁瑞文的工行卡（卡号末四位5913），其中2016年5月28日转账10万元给翁瑞文。尤秀清的工行卡仅作代收代付功能，实际付款人为黄荣梓。被告对转账的真实性无异议，但认为与原告无关。12、2016年5月26日，黄荣韩将被告的2016年4月分红款95万元转账给原告；2016年6月21日，黄荣韩将被告的2016年4月分红款尾款27.36万元转账给原告；被告无异议。原告主张，被告的分红款以122万元计算，其于2016年6月7日将现金2万元交给被告的弟弟翁瑞晞（外号四哥），尾数3600元在2016年6月21日多打给朱海燕的3000元中扣减，原告实际收到被告的分红款为120万元，计算后，被告向原告借款40万元。借款13、2016年6月9日，原告转账给被告30万元，转账附言备注：临时借用，合计70万。原告主张截至当日，被告向原告借款70万元。被告对转账的真实性无异议，但不清楚是业务费用还是分红。借款14、2016年6月20日，原告转账给被告30万元，转账附言备注：第三笔，合计100万。原告主张截至当日，被告向原告借款100万元。被告对转账的真实性无异议，但认为并非借款。借款15、2016年6月21日，原告转账给朱海燕7.3万元，转账附言备注：代文哥打款。原告主张代被告将被告的分红款7.3万元转账给朱海燕，截至当日，被告向原告借款107万元。被告确认转账的真实性及原告代被告转账的事实。16、2016年6月29日，黄荣韩将被告的2016年5月分红76万元转账给原告，被告无异议。原告主张截至当日，扣减该76万元后，被告向原告借款31万元。借款17、2016年7月1日，原告转账给被告30万元，转账附言备注：加上次31万，共61万。原告主张截至当日，被告向原告借款61万元。被告认为系分红。借款18、2016年7月2日，尤秀清转账给被告19万元。原告主张，2016年7月2日（星期六），翁瑞文急于收到款项，故原告委托他人转账，之所以转账19万，是应翁瑞文电话要求与上次欠款61万凑整数为80万，因黄某于2016年5月30日向原告借款18万元及酒水钱6500元，故原告委托黄某转账给被告，黄某用岳父李靖账户打款19万到尤秀清持有的其妈妈詹素音的农行卡，再由尤秀清的工行卡转账19万到翁瑞文的工行卡，原告于2016年7月25日将3500元转账给黄某，截至当日，被告向原告借款80万元。为此，原告提交了以下证据：1、原告于2016年5月30日取现18万元的取现记录以及原告与“荣臣”的聊天记录，原告将该取现存根照片发给“荣臣”，荣臣讲：“你不用脑做事，要送钱不会叫阿涛陪你吗？”；2、原告于2016年7月25日向“荣臣”转账3500元，转账说明备注：上次19万欠你3500；3、由尤俊波出具的《情况说明》，记载如下：本人与黄荣梓是邻居，在工作和生意资金上经常有来，2016年5月至7月期间，因周末银行超过5万元的大额转账，无法实时到账，黄荣梓本人没有工商银行卡，便三次委托我或我姐姐尤秀清，由我本人农行卡（卡号末四位8719）和我妈妈詹素音的农行卡（卡号末四位2815）收到黄荣梓的款项后，交付到我姐姐尤秀清持有的银行卡，并由她本人工行卡（卡号末四位5652）实时到账的方式，转账给翁瑞文的工行卡（卡号末四位5913），其中2016年7月2日转账19万元给翁瑞文。尤秀清的工行卡仅作代收代付功能，实际付款人为黄荣梓；4、黄某出具的《情况说明》，记载如下：2016年7月2日，黄荣梓通知我当天要用工行账户转账19万元到翁瑞文工行账户，这笔款是黄荣梓借给翁瑞文买房用的，跨行转账超过5万元的需要在下周一转账，同行转账可以即时到账，因为我没有工行账户，只好让有工行账户的尤秀清同行转账19万元给翁瑞文，我通过我岳父李靖的农行账户转账19万元到尤秀清的母亲詹素音的农行账户，我于2016年5月30日向黄荣梓借款18万元和酒水6500元，共计186500元，2016年7月25日，黄荣梓转账归还3500元给我，我与黄荣梓之间19万元的债权债务结清；5、尤秀清出具的《情况说明》，记载如下：2016年7月2日，黄荣梓通知我今天要用工行账户转账19万元到翁瑞文的工行账户，这笔钱是黄荣梓借给翁瑞文买房用的，跨行转账超过5万元的需要在下周一到账，因为黄某没有工行账户，所以在收到黄某岳父李靖的农行卡转账19万元到我母亲詹素音农行账户后，就用我的工行卡转账19万元到翁瑞文的工行账户；6、结婚证书及户口本，证明詹素音系尤俊波、尤秀清的母亲。被告对转账的真实性无异议，但表示不清楚用途。19、2016年7月6日，黄荣韩将被告的2016年7月业务费30万元转账给原告，被告无异议。原告主张抵扣后，被告向原告借款50万元。借款20、2016年7月6日，原告转账给被告50万元，转账附言备注：购房临时用款，加上二笔共100万。原告主张附言备注的其中第一笔是指邓某转账给翁瑞文看房用下定金用的30万，第二笔指尤秀清代为打出的19万。原告主张截至当日，被告拖欠原告100万元。被告对转账的真实性无异议，但认为是分红。借款21、2016年7月10日，原告转账给被告20万元，转账附言备注：合计共120万。原告主张截至当日，被告向原告借款120万元。被告对转账的真实性无异议，但认为是分红。借款22、2016年7月21日，原告转账给被告50万元，转账附言备注：临时借用，共170万。原告主张截至当日，被告向原告借款170万元。被告主张系分红。23、2016年8月8日，黄荣韩将被告的2016年6月分红57.475万元转账给原告，被告无异议。原告主张抵扣后，截至当日，被告向原告借款112.5万元。借款24、2016年8月10日，原告向张震银行账号为62×××33的账户转账4万元，转账附言备注：代文哥打款。原告主张系代被告垫付。被告确认转账的真实性及原告代被告转账的事实。原告主张截至当日，被告向原告借款116.5万元。借款25、2016年8月12日，原告向谢双清银行账号为62×××08的银行账户转账20万元，转账附言备注：代文哥打款。原告主张系其代被告垫付，被告确认转账的真实性及原告代被告转账的事实。借款26、2016年8月22日，邓某转账给被告11万元，转账附言备注：临时借款。原告主张系其委托邓某转账给被告的借款，截至当日，被告向原告借款147.5万元，并提交了邓某出具的《情况说明》，记载如下：我是黄荣韩的妻子，黄荣韩是黄荣梓的弟弟，本人在工作上和生意资金上与黄荣梓有来往，2016年1月至8月期间，本人持有农业银行借记卡（卡号末四位3877）用于做生意之用，因黄荣梓工作繁忙，有时不方便操作网银，（我）便受黄荣梓的委托就翁瑞文的工行卡借款事项或者指定账号付款给他人作了四笔操作，其中2016年8月22日转账给翁瑞文11万元。付款后的短期内，黄荣梓通过生意往来款做抵扣或打款到黄荣韩本人持有的农行借记卡归还了四笔款项。借款资金实际付款人是黄荣梓。被告对转账的真实性无异议，但认为是分红款的尾款，邓某是原告的弟媳。借款27、2016年8月25日，邱静秀转账给被告9万元。原告主张系其委托邱静秀转账给被告的借款，并于2016年8月31日由邓某向邱静秀转账还款6万元，由黄荣梓转账还款3万元，截至当日，被告向原告借款156.5万元，并提交了以下证据：1、邓某于2016年8月31日向邱静秀转账6万元的交易明细清单，备注：还T的9万，3万另外付；2、原告于2016年8月31日向邱静秀转账3万元的交易明细清单，备注：9万的第二笔，清；3、邓某出具的《情况说明》，记载如下：我是黄荣韩的妻子，黄荣韩是黄荣梓的弟弟，本人在工作上和生意资金上与黄荣梓有来往，2016年1月至8月期间，本人持有农业银行借记卡（卡号末四位3877）用于做生意之用，因黄荣梓工作繁忙，有时不方便操作网银，（我）便受黄荣梓的委托就翁瑞文的工行卡借款事项或者指定账号付款给他人作了四笔操作，其中黄荣梓之前叫邱静秀转账9万元给翁瑞文，2016年8月31日，本人代黄荣梓向邱静秀归还6万元借款。付款后的短期内，黄荣梓通过生意往来款做抵扣或打款到黄荣韩本人持有的农行借记卡归还了四笔款项。借款资金实际付款人是黄荣梓；4、邱静秀出具的《情况说明》，记载，本人在黄溁涛公司工作，农行卡也用于黄溁涛公司一些交易款或短期借款等操作，在2016年5月-9月期间，由于黄荣梓工作繁忙，有时候不方便操作网银，便委托黄溁涛，黄溁涛转委托我向翁瑞文转账，之后，黄荣梓分两笔归还了43万元。被告对转账的真实性无异议，但认为与本案无关。借款28、2016年8月25日，黄荣韩通过农业银行账号尾号为5077的银行账户转账给被告5万元。原告主张系其委托黄荣韩转账给被告的借款，截至当日，被告向原告借款161.5万元。原告提交了黄荣韩出具的《情况说明》，证明黄荣韩系受原告委托代为转账。被告对转账的真实性无异议，但认为与原告无关。29、2016年9月2日，黄荣韩将被告的2016年6月分红57.475万元转账给被告，被告无异议。原告主张扣减前述分红款后，截至当日，被告向原告借款104万元。借款30、2016年9月13日，原告转账给被告10万元，转账附言备注：临时借款。原告主张系借款，截至当日，被告向原告借款114万元。被告对转账的真实性无异议，但认为系分红。借款31、2016年9月22日，原告向周素意转账8万元，转账附言备注：文哥打款。原告主张系其代被告垫付，被告确认转账的真实性及原告代被告转账的事实。原告主张截至当日，被告向原告借款122万元。借款32、2016年9月30日，原告向被告转账7万元，转账附言备注：临时借款。原告主张截至当日，被告向原告借款129万元。被告则认为系广州卓德国际货运代理有限公司支付的杂费。33、2016年9月21日，黄荣韩将被告的2016年7月分红38万元转账给原告；2016年9月30日，黄荣韩将被告的2016年7月分红23.75万元转账给原告；被告无异议。原告主张截至2016年9月30日，在2015年7月-2016年9月的生意中，被告欠原告的借款67.6万元，被告承诺在下一场生意盈利后归还欠款，不肯签欠条，但是之后七个股东经营的生意也是亏损，故被告未还清欠款。原告主张以下代收代付事实，并提交了银行交易流水为证：1、2016年2月22日，原告向赵婵转账10万元，转账附言备注：文哥业务费；2016年2月23日，黄荣韩转账给原告10万元，转账附言备注：文哥业务费。原告主张系其先行垫付业务费，再由广州卓德国际货运代理有限公司通过黄荣韩的账户向原告返还。被告确认妻子赵婵收到10万元业务费，但不确认黄荣韩转账给原告的10万元是否是广州卓德国际货运代理有限公司返还给原告。2、2016年4月4日，邓某转账给被告的妻子赵婵15万元，转账附言备注：4月业务费。2016年4月13日，原告转账给被告15万元，转账附言备注：4月业务费；2016年4月25日黄荣韩转账给原告30万元，转账附言备注：文哥4月业务费。原告主张其自己及委托邓某代为垫付被告2016年4月业务费30万元，再由广州卓德国际货运代理有限公司通过黄荣韩的账户向原告返还，为此原告提交了邓某出具的《情况说明》，记载如下：我是黄荣韩的妻子，黄荣韩是黄荣梓的弟弟，本人在工作上和生意资金上与黄荣梓有来往，2016年1月至8月期间，本人持有农业银行借记卡（卡号末四位3877）用于做生意之用，因黄荣梓工作繁忙，有时不方便操作网银，（我）便受黄荣梓的委托就翁瑞文的工行卡借款事项或者指定账号付款给他人作了操作，代收代付两次：于2016年4月4日向赵婵转账15万元，备注4月业务费。之后黄荣梓通过其他途径归还了其他款项。被告确认收到2016年4月的业务费，但不确认黄荣韩转账给原告的30万元是否是广州卓德国际货运代理有限公司返还给原告。3、2016年5月6日，被告转账给邓某23万元，转账附言备注：代收代付款；2016年5月6日，邱静秀转账给周怀州23万元。原告主张被告转账给邓某23万元之后，要求向周怀洲转账23万元，邓某转由邱静秀转账给周怀洲23万元，原告提交了以下证据：1、原、被告的聊天记录，原告于2016年5月6日将邓某的银行账号发给被告，被告将周怀洲的银行账号分给原告，原告回复：“收到23万，11点前会转出”；2、原告跟“荣涛”于2016年5月6日的聊天记录，原告将周怀洲的银行账号发给荣涛，并陈述“2点前，无论如何把23万打出，备上文哥付款”，荣涛回复：“好的”；3、原告与阿涛的聊天记录，原告于2016年5月10日发送短信：“38万，还清，23打周怀洲，13万文哥，2万荣子，还清”；4、邓某出具的《情况说明》，记载如下：我是黄荣韩的妻子，黄荣韩是黄荣梓的弟弟，本人在工作上和生意资金上与黄荣梓有来往，2016年1月至8月期间，本人持有农业银行借记卡（卡号末四位3877）用于做生意之用，因黄荣梓工作繁忙，有时不方便操作网银，（我）便受黄荣梓的委托就翁瑞文的工行卡借款事项或者指定账号付款给他人作了四笔操作，其中2016年5月6日，翁瑞文转入邓某账户23万元，因翁瑞文催得很急，黄荣梓委托邱静秀向周怀洲转账23万元，后黄荣梓于2016年5月10日向邱静秀转账38万元包括该23万元。之后黄荣梓通过其他途径归还了其他款项；5、邱静秀出具的《情况说明》，记载，本人在黄溁涛公司工作，农行卡也用于黄溁涛公司一些交易款或短期借款等操作，在2016年5月-9月期间，由于黄荣梓工作繁忙，有时候不方便操作网银，便委托黄溁涛，黄溁涛转委托我向翁瑞文转账，之后，黄荣梓分两笔归还了43万元。被告确认其转账给邓某的23万元，但认为该两笔款项与本案无关。4、2016年6月1日，黄荣韩转账给原告30万元，转账附言备注：6月文哥业务费；2016年6月2日，原告转账给被告26万元，转账附言备注：24万5月业务费，2万他款。原告主张广州卓德国际货运代理有限公司以黄荣韩的账户将被告的2016年6月的业务费转账给原告，原告支付给被告26万元业务费，加上之前取现的4万元给翁瑞晞，共计30万元，转账附言备注的“5月业务费”实际为6月业务费。被告确认收到2016年6月业务费26万元，但表示不清楚其余4万元。5、2016年9月5日，原告转账给陈元胜30万元；2016年9月6日被告转账给原告15万元；2016年9月7日曾超群转账给原告15万元，转账附言备注：文哥的业务费。原告主张其将被告的30万元业务费垫付转账给陈元胜后，由陈元胜取现给被告，之后，被告自己及通过曾超群将原告垫付的业务费返还给原告。被告确认转账的真实性及原告陈述的事实。6、2016年9月15日，卢步前向被告转账10万元，吴维煌向被告转账10万元；2016年9月15、16日，邱静秀向被告转账20万元；2016年9月16日，曾某向被告转账5万元；以上共计45万元。之后2016年9月20日，被告转账给原告45万元。2016年9月21日，原告向吴维煌转账10万元，向卢步前转账10万元，向曾某转账5万元，向邱静秀转账20万元，转账附言备注：归还文哥借款。原告主张被告向卢步前、吴维煌、邱静秀、曾某借款45万元，被告转账给原告45万元，再由原告向以上四人归还。被告确认转账的真实性及原告陈述的事实。本院根据原告的申请准许证人邓某、黄某出庭作证，证人邓某出庭陈述如下证言：我接受原告委托于2016年4月24日向被告转账。黄某出庭陈述如下证言与其出具的《情况说明》一致。本院根据被告的申请准许证人谢某、曾某出庭作证，证人谢某出庭陈述如下证言：我与原、被告以及曾某是多家公司的股东，每月结算由财务出账单，谢某、曾某及原告、被告四名股东看过后再按比例分红，财务账单由原告保管，公司由原告负责收款，公司有账户，但没有使用，分红、收款都是原告通过其本人或者黄溁涛、黄瑞鹏的账户进行，从黄荣韩账户转账的分红会备注分红，从原告个人账户转账的分红就没有备注。有时候，被告会预支分红，被告的业务费也是由原告收取后再转给被告。原告转账给我的款项，有部分是货款（我与公司有业务往来），有部分是分红，我曾向公司借款100万元用于买房，由原告转账给我，后来从我的2016年6月、7月分红中抵扣了，邓某是原告的弟媳妇，与公司有业务往来。曾某陈述如下证言：我、谢某、原告、被告是广州卓德国际货运代理有限公司的股东，我从2016年1月才开始持股，2016年的股份分红已经足额发放，我的分红由黄荣韩的账户转账给我，分红有备注，黄荣韩是原告的弟弟，黄荣韩转账给我的还有货款（我与公司有业务往来），货款基本都没有备注，原告是公司的财务，只有被告会预支分红，再从分红款中抵扣，只有我和被告两个公司股东是搞业务的，我们俩有业务费，我的业务费是凭票报销，被告每月有固定的业务费。我知道被告买房的事情，被告每月有公司分红，且有其他项目，不需要借款买房，我也没有听说过被告向他人借款用于买房，我的分红都是黄荣韩转账，转账有备注分红。证人谢某提交了《2016年股东分红表》，记载，翁瑞文2016年1月-3月分红款495000元，4月分红款1223600元，5月分红款760000元，6月分红款1149500元，7月分红款855000元，另外8月利润抵9月亏损，没有分红。原、被告确认2016年1月-7月的分红已经足额发放。原告另外提交了以下证据：1、黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户交易明细清单（2016年1月1日-2016年12月31日，该账户自2016年1月-2016年8月，每月向被告翁瑞文或者其配偶赵婵转账业务费；2、庄园2015月7月1日-2016年1月31日的中国农业银行卡交易明细清单，该卡用于接收款项，发放工资、分红、业务费；3、黄荣梓中国农业银行账号尾号为1578的账号交易明细清单（2015年1月1日-2017年8月17日），记载，2016年1月26日，庄园将被告的2015年12月分红50万元转账给原告，2016年1月29日，庄园将被告的2015年12月分红8.2万元转账给原告。被告认为双方于2016年12月27日经过结算，原告支付给被告的业务款多支付了24.5万元，扣减后被告还拖欠原告10万元，2017年1月14日原告转账给被告的10万元，双方再次于当日结算确认被告欠原告20万元，该20万元已经（2017）粤0114民初8713号民事判决书判决，原告再主张之前的借款没有依据，为此，被告提交了以下证据：1、《公证书》中原、被告2016年12月27日的微信聊天记录记载：原告说：“缉私37.4万已退款到陈元胜户，9.35万归龙哥，打入公司归还欠款，9.35万归黄荣梓，18.7万归文哥”，被告问“我差你多少？24万元还是24.5万元？还你14.5万元先，剩下4万2打我户口”，原告答复：“24.5万，本次扣14.5万，余4.2万最迟明天打款”，被告答：“还差你10万”；2、《公证书》中原、被告2017年1月14日下午12：14的微信聊天记录，原告说：“文哥，今天十万已分二笔打出，加上次十万，共欠我二十万，省点用”；被告回复：“对，清楚”；3、《公证书》中原告所作的《历史回述》，记载以下内容：2016年8月和9月连续两月亏损，财务上作了清算，公司在原四股东上增加三位股东：卢步前、吴维煌、黄溁涛，一共七位股东集资做贴息、小商品和市场采购出口，全面转型，集资后的资金归入卢步前管理和监督，卢步前本人账户归集投资本金：黄荣梓到账100万，占股20%，谢某到账100万，占股20%，卢步前、吴维煌、黄溁涛每人到账25万或30万，占股5%，翁瑞文、曾某两人占股45%。在公司经营的三个月期间，由于报关环境恶劣，支出大，亏损多，黄溁涛、卢步前、吴维煌、黄荣梓、谢某各退回一半投资款，翁瑞文、曾某退回多少不清楚；4、《公证书》中网上银行电子回单，记载卢步前向被告支付2016年10月业务费，黄瑞鹏向被告支付2016年11月-12月业务费；5、（2017）粤0114民初8713号民事判决书，该判决书查明黄荣梓于2016年11月22日向翁瑞文转账10万元，附言备注：临时借款，2017年1月14日，黄荣梓转账两笔金额共计10万元给翁瑞文，黄荣梓与翁瑞文的微信聊天记录显示2017年1月14日下午12：14，黄荣梓发出以下内容：“文哥，今天十万已分二笔打出，加上次十万，共欠我二十万”、“省点用”，翁瑞文回复：“对”、“清楚”，认定前述20万元系原告出借给被告的借款。对于该24.5万元，原告则认为：涉案借款发生于2016年1月6日-2016年9月30日期间，是翁瑞文、黄荣梓、谢某、曾某四人股东经营期间发生的债权债务，而前述24.5万元是发生于七人股东经营期间的债权债务，扣除2016年12月27日的缉私退款后，被告欠原告10万元，该10万元与2017年1月14日的10万元，共计20万元，已经（2017）粤0114民初8713号民事判决书判决，与本案无关，为此，原告对于该24.5万元的来源解释如下（流水均出自原告中国农业银行卡号末四位为0679的银行卡）:1、2016年9月6日，原告向翁瑞清转账20万元，交易摘要备注：借四哥用，交易用途备注：借四哥用，代李达还款时还我；2、2016年10月15日，开办新公司招待领导，餐费公司报，送礼1.3万元由被告负责，为此，原告提交银行流水为证，并主张以上共计借款21.3万元；3、2016年10月18日送礼2万，原告提交取现记录为证，并主张截至当日被告向原告借款23.3万元；4、2016年10月24日送礼1.5万元，原告提交取现记录为证，并主张截至当日被告向原告借款24.8万元；5、原告主张帮被告购买鱼缸和苹果7S一部，共计2.8万元，截至当日被告向原告借款27.6万元，并提交2016年10月24日转账给陈元胜28万元的电子回单为证，交易用途备注：鱼缸加苹果7S；6、2016年10月26日，原告向张慧真转账5万元，转账附言备注：归还文哥5万元，被告在《原告提交的证据14整理的原、被告之间资金往来情况说明》中予以确认；2016年10月26日，被告向原告转账20万元；原告主张扣减后，被告向原告借款12.6万元；7、原告提交银行流水为证，主张2016年10月28日招待消费18499元由出纳报销，送礼5000元由被告负责，截至当日，被告向原告借款13.1万元，计算为13万元；8、原告提交取现记录，主张2016年11月6日送礼1.5万元，截至当日，被告向原告借款14万元；9、原告提交取现记录，主张2016年11月11日送礼5000元，截至当日，被告向原告借款14.5万元；10、2016年11月18日，被告转账给原告5000元，并通过微信要求原告转交他人；2016年11月19日，被告向原告微信转账2万元，并通过微信要求原告转交他人，原告于2016年11月20日取现2.5万元；11、原告于2016年11月22日向被告转账10万元，附言备注：临时借款。原告主张截至当日，被告向原告借款24.5万元。本院认为，本案的争议焦点之一，原告主张的借款事实是否成立？根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的解释》第十七条的规定，原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或其他债务，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应的证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。根据前述规定，对于原告转账给被告或者代被告向案外人转账的款项，以及原告提交证据系其委托案外人转账给被告的款项，被告抗辩系其他债务，应当提交证据予以证明，对于该争议焦点，本院判案理由如下：首先，根据庄严2015年7月1日-2016年1月31日的中国农业银行卡交易明细清单显示，该卡在该期间用作广州卓德国际货运代理有限公司的经营，用于发放工资、分红，双方亦确认黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户用作广州卓德国际货运代理有限公司的经营，发放了2016年1月至2016年8月的业务费、分红款，之后由卢步前的个人账户向被告发放2016年10月业务费，由黄瑞鹏的个人账户向被告发放2016年11月-12月业务费，没有证据证明原告的个人银行账户用于广州卓德国际货运代理有限公司的经营向被告发放业务费、分红；其次，根据前述四个用于公司经营的银行账户的银行流水，结合证人证言，发放分红的银行转账均有备注“分红”，发放业务费的银行转账均有备注“业务费”，而原告主张的借款转账记录并无备注“分红”；再次，黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户交易明细清单显示，该账户已经发放了被告2016年的业务费及分红款；综上，被告关于由原告向被告发放分红款及业务费的抗辩证据不足，故本院对被告翁瑞文的抗辩不予支持。对于黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户转账给原告的被告2016年的分红款（2016年1月-3月分红款49.5万元，2016年4月分红款122.36万元，2016年5月分红款76万元、2016年6月分红款114.95万元、2016年7月分红款61.75万元）、2016年7月业务费30万元，在本案中进行抵扣。关于原告主张的6笔代收代付款项。其中第1-3笔，原告提交了聊天记录、转账记录、邓某出具的《情况说明》、邱静秀出具的《情况说明》等证据，能够证明前述3笔代收代付款项已经结清；第5-6笔，双方确认代收代付款且已经结清，本院予以采信；对于第4笔，黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户于2016年6月1日将被告2016年6月业务费转账给原告，原告于2016年6月2日向被告转账26万元，原告主张另外4万元已经取现给翁瑞晞，但未提交证据予以证明，而被告也不予确认，对于该笔款项差额，在本案中进行抵扣。本案对原告主张的借款认定如下：1、借款1-8，原告主张截至2016年5月8日，共计向被告出借借款70万元（已抵扣黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户转账的被告2016年1月-3月的分红款49.5万元），被告在2016年3月8日与原告的短信聊天记录中确认收到款项金额为70万元，且原告亦提交了邓某、邱静秀出具的《情况说明》证明该两人系受原告委托代为进行借款1、6、8的转账，故本院对原告主张截至2016年5月8日，被告共计向原告借款70万元予以支持。2、借款15原告于2016年6月21日转账给朱海燕的7.3万元、借款24原告于2016年8月10日转账给张震的4万元、借款25原告于2016年8月12日转账给谢双清的20万元、借款31原告于2016年9月22日转账给周素意的8万元，以上金额共计39.3万元，原告主张系代被告向该四人支付，与其转账附言中备注“代文哥打款”、“文哥打款”的内容相互印证，被告没有异议，故本院对原告主张的该四笔款项系其出借给被告的借款予以支持。3、借款9尤秀清于2016年5月15日转账给被告的10万元、借款11尤秀清于2016年5月28日转账给被告的10万元，原告主张系其委托尤秀清代为向被告转账，虽然提交了转账流水、由尤俊波、邱静秀等人出具的《情况说明》，但未形成完整的证据链条，不能证明尤秀清是受原告委托或者代原告向被告转账，而被告认为与原告无关，原告主张的该两笔款项系原告出借给被告的借款证据不足，本院不予支持。4、借款10、13-14、17、20-22、30、32系原告直接向被告转账，金额共计297万元；借款18、26-28金额共计44万元，原告主张其委托邓某、黄荣韩、邱静秀转账，并提交了邓某、黄荣韩、邱静秀、尤俊波等人出具的《情况说明》、短信聊天记录、转账记录，能够证明邓某、黄荣韩、邱静秀系原告委托代为转账，故本院对原告主张的借款事实予以采信。前述截至2016年5月8日，被告共计向原告借款70万元（已扣减黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户转账的被告2016年1月-3月的分红款49.5万元）；加上借款10、13-15、17-18、20-22、24-28、30-32借款380.3万元，被告共计向原告借款450.3万元；扣减黄荣韩中国银行账号尾号为6682的银行账户转账给原告的被告2016年4月分红款122.36万元，2016年5月分红款76万元、2016年6月分红款114.95万元、2016年7月分红款61.75万元、2016年7月业务费30万元共计405.06元、原告未支付给被告的2016年6月的业务费差额4万元（代收代付第4笔）；综上，截至2016年9月30日，被告共计拖欠原告41.24万元借款。本案争议焦点之二，2016年12月27日双方在短信中确认的“被告拖欠原告24.5万元，扣减被告当日领取的退款14.5万元后，当日拖欠原告10万元”是否是对2016年1月6日以来的全部款项的结算还是仅就2016年10月之后款项的结算？对此争议焦点，本院判案理由如下：首先，本案所认定的借款已经扣减黄荣韩6682账户转账给原告的被告2016年1-7月分红款、2016年6月业务费差额（原告主张的代收代付第4笔差额）、2016年7月业务费，原告主张的代收代付1-3、5-6笔（包括黄荣韩6682账户转账给原告的被告2016年2月、4月、9月业务费）双方已经结清，而2016年10月-12月的业务费由卢步前、黄瑞鹏支付给被告，2016年8月-12月并无分红款，被告未提交证据证明其另外还有业务（款）、分红款或者其他款项需要扣减，不能证明该24.5万元系对涉案借款进行结算后的金额；再次，根据被告提交的《公证书》，能够证明2016年9月前四股东经营期间的公司财务已经进行了结算，而前述24.5万元发生于七股东重新集资经营期间，根据原告中国农业银行卡号末四位为0679的银行卡流水，其与被告之间在2016年10月之后仍有多笔款项往来。综上，本院对原告主张该24.5万元系发生于七股东经营期间的债务与本案无关予以采信，被告未能提交证据证明该24.5万元系对涉案借款进行结算后的欠款，故本院对其抗辩不予支持。关于利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条第一款、第二十九条规定，借贷双方没有约定利息，出借人主张借期内利息的，人民法院不予支持；借贷双方既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。在本案中，原、被告未约定借期内的利率和逾期利率，也未约定借款期限，根据原告的诉请，逾期利息应自原告起诉之日2019年4月18日起按照年利率6%支付至付清日止。为此，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十七条、第二十五条第一款、第二十九条、第三十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款的规定，判决如下：一、被告翁瑞文于本判决发生法律效力之日起十日内向原告黄荣梓清还借款本金41.24万元并支付逾期利息（自2019年4月18日起按照年利率6%，支付至付清日止）；二、驳回原告黄荣梓的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费13700元，由原告黄荣梓负担7993元，由被告翁瑞文负担5707元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。审 判 长  俞 颖人民陪审员  朱晓英人民陪审员  曾桂妹二〇一九年十二月三日书 记 员  邝 俊