德州经济技术开发区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁1491刑初267号 公诉机关德州经济技术开发区人民检察院。 被告人罗振三，男，汉族，1991年4月2日出生于山东省德州市，大学文化，德州外海假日酒店有限公司财务部原副经理，户籍地及住址均为德州市德城区。2019年2月19日因涉嫌职务侵占被刑事拘留，同年3月27日被逮捕。现羁押于德州市看守所。 辩护人刘延国，山东鸿正律师事务所律师。 德州经济技术开发区人民检察院以德开检公刑诉〔2019〕176号起诉书指控被告人罗振三犯职务侵占罪一案，于2019年10月29日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年11月27日公开开庭审理了本案。德州经济技术开发区人民检察院指派检察员李林麟、王善亭出庭支持公诉，被告人罗振三及辩护人刘延国到庭参加诉讼。现已审理终结。 德州经济技术开发区人民检察院指控：2018年9月至2019年2月期间，被告人罗振三利用被山东扒鸡集团有限公司委派至德州外海假日酒店有限公司担任财务部副经理职务的便利，先后多次将德州外海假日酒店有限公司齐鲁银行、建行银行、青岛银行等账户内的2760293.14元资金转入其个人（齐鲁银行、建设银行、交通银行等）账户中占为己有，后通过微信、支付宝、银行转账等方式购买彩票、游戏充值等方式予以全部挥霍。2019年2月19日10时许，被告人罗振三至德州市公安局经济技术开发区投案。被告人到案后自愿如实供述了自己的罪行。 针对上述指控，公诉机关提交了以下证据：1、被告人罗振三使用的手机等物证；2、受案登记表、立案决定书等书证；3、证人冯某、孙某等人的证言；4、被害人李某的陈述；5、被告人罗振三的供述和辩解；6、辨认笔录。公诉机关认为，被告人罗振三之行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。建议对被告人罗振三判处有期徒刑六年至七年，可以并处没收财产。 被告人罗振三对指控的事实、罪名及量刑建议无异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出：1、被告人罗振三系自首，且认罪认罚；2、被告人无犯罪前科系初犯；3、被害单位存在财务制度漏洞，建议对被告人罗振三从轻处罚，被告人名下已无财产，不建议没收财产。 经审理查明的事实：2018年9月至2019年2月期间，被告人罗振三利用被山东扒鸡集团有限公司（以下简称扒鸡集团）委派至德州外海假日酒店有限公司（以下简称德州外海公司）担任财务部副经理职务的便利，先后多次将德州外海公司齐鲁银行、建行银行、青岛银行等账户内的2760293.14元资金转入其个人（齐鲁银行、建设银行、交通银行等）账户中占为己有，后通过微信、支付宝、银行转账等方式购买彩票、游戏充值等方式予以全部挥霍。2019年2月19日10时许，被告人罗振三到德州市公安局经济技术开发区投案，并如实供述了自己的全部犯罪事实。 上述事实，有公诉机关提供的下列证据予以证实： （一）物证 扣押的尾号为9799建设银行卡、建设银行卡UK、齐鲁银行卡动态令牌、齐鲁银行卡UK、华为手机二部、车牌号鲁Ｎ×××××和鲁Ｎ×××××大众POLO轿车二辆（照片），当庭经被告人罗振三辨认，确认银行卡、银行卡UK、手机系其作案时所使用工具，二辆POLO轿车系其使用赃款所购。 （二）书证 1、报案材料、受案登记表、立案决定书、到案经过证实，2019年2月16日13时许，德州外海公司李某报案称德州外海公司出纳罗振三利用职务便利，将德州外海公司的250余万元的资金转至个人账户后失联，涉嫌职务侵占。同年2月19日，德州市公安局经济技术开发区分局决定立案侦查。当日10时许，罗振三前往德州市公安局经济技术开发区投案，并如实供述了自己的犯罪事实。 2、电子档案、身份证复印件证实，被告人罗振三出生于1991年4月2日，户籍地系德州市德城区。作案时具有完全刑事责任能力。 3、劳动合同任职证明、委派任职证明、工资表、用人单位社会保险个人缴费证明证实，被告人罗振三于2014年7月1日与扒鸡集团签订期限为五年的固定期限的劳动合同，自2018年6月1日起，扒鸡集团委派罗振三到德州外海公司工作，任财务部副经理一职。其在职期间，扒鸡集团一直为被告人缴纳社会保险及发放工资的情况。 4、扒鸡集团、德州外海公司工商登记信息证实，山东扒鸡集团有限公司成立于1998年4月6日，法人代表潘某雷，主营餐饮、食品、批发百货等；德州外海假日酒店有限公司成立于2009年9月15日法人代表冉某，主营餐饮、食品等。 5、拨款审批单、德州外海公司齐鲁银行、建设银行、青岛银行银行交易明细、罗振三银行卡交易明细、罗振三银行卡开户信息、罗振三记录银行卡的流水账目、管委会食堂就餐卡充值情况说明证实，2018年10月至2019年2月期间，德州外海公司建设银行尾号0772账户向罗振三建设银行尾号9799账户先后10次转账共计33.79万元；2018年9月至2019年2月期间，德州外海公司齐鲁银行尾号1159账户向罗振三齐鲁银行尾号9957账户先后16次转账共计2199992.5元；2018年9月6日，德州外海公司青岛银行尾号2554账户向罗振三交通银行尾号4376账户转账共计158194.97元。2018年10月至2019年2月期间，罗振三建设银行尾号9799账户收取餐费75795.11元，经多次转账、消费支出，至2019年2月16日罗振三建设银行尾号9799账户余额为11589.44元；经计算罗振三侵占德州外海公司收取的餐费共计64205.67元。综上，被告人将外海公司青岛、建设、齐鲁银行账户转至个人账户或消费共计2760293.14元。 6、扣押清单证实，公安机关于2019年2月19日、2月24日，在被告人罗振三处扣押了赃物大众POLO轿车2辆、华为手机2部、尾号为9799建设银行卡1张、建设银行卡UK、齐鲁银行卡动态令牌、齐鲁银行卡UK各1枚。 7、协助冻结财产通知书证实，公安机关于2019年2月16日将被告人罗振三建设银行尾号9799账户内11589.44元予以冻结。 8、彩票站销售证、上岗证、微信转账记录、支付宝交易记录证实，被告人罗振三于2018年9月至2019年2月期间，通过微信、支付宝、银行卡转账方式多次向秦某1支付彩票款2782163.21元，秦某1通过微信、支付宝向被告人罗振三转账彩票奖金共1479780.33元，共计亏损1302382.88元的事实。 9、购车手续、车辆销售记录及增值税发票证实，被告人罗振三于2018年9月26日、2019年1月8日通过银行卡转账和微信转账的方式支付79000元、77500元，在德州众驰汽车销售服务有限公司购买了二辆POLO汽车的事实。 10、证人王某与罗振三的微信交易记录证实，被告人罗振三于2018年9月至2019年2月期间，通过微信向王某转账共计383263元，王某向被告人罗振三转账81834元的事实，差额部分为301429元。 11、被告人罗振三手机微信、支付宝交易记录证实，被告人罗振三于2018年11月至2019年2月期间，使用微信、支付宝向华为软件技术有限公司、东莞市讯怡电子科技有限公司充值共计291017元，交易记录显示充值数额分别为“648元”、“328元”、“198元”不等，部分交易记录注明为“阿拉德之怒”点券。 （三）证人证言 1、证人李某证言证实，其系德州外海公司法务部副经理。受扒鸡集团委托报案称，罗振三系扒鸡集团职工，后被委派至德州外海公司担任财务部出纳。2019年2月16日，德州外海公司财务人员在核查账目时发现，自2018年9月至2019年2月期间，罗振三利用职务便利，先后将德州外海公司齐鲁银行、青岛银行、建设银行的对公账户内2771882.58元资金转入自己个人账户后进行消费，无法归还。 2、证人冯某证言证实，其系德州外海公司财物部经理。罗振三系2018年5月底到德州外海公司上班，担任财务部副经理，负责公司对公银行账户支付收款业务，具体掌握对公账户网银。经审查公司账目发现自2018年9月至案发时，罗振三利用德州外海公司财物管理漏洞，将德州外海公司对公账户中2771882.58元转至个人账户，无法归还。 3、证人孙某证言证实，其系德州外海公司财物部副经理，主要负责管理德州外海公司应收账款，掌管德州外海公司青岛银行、建设银行等对公账户的UKey（授权）。罗振三系德州外海公司的财务部副经理，负责公司对公银行账户支付收款业务，具体掌握对公账户网银UKey（发起），罗振三也知道德州外海公司对公账户青岛银行的UKey密码。2018年9月，罗振三向其汇报称德州外海公司在齐鲁银行尾号1159对公账户的流水偏少，要求从青岛银行账户向齐鲁银行账户转款用于增加流水需要，其向冯某汇报后就给了罗振三青岛银行账户的转款授权。同时证明，其中齐鲁银行因为系贷款账户，向外转账不需要授权。 4、证人董某证言证实，其系德州外海公司财物部副经理。2017年11月至2019年2月期间，其负责德州外海公司管委会食堂充值工作。在此期间，公司使用罗振三的建设银行尾号9799账户接受个人饭卡充值，罗振三却借此机会将个人向饭卡充值的钱款75795.11元占为己有。 5、证人秦某1证言证实，其在济宁市嘉祥县角经营了一家彩票店。2018年6月至2019年2月期间，罗振三通过微信、支付宝、银行卡转账的方式，在其店内购买彩票190余万元，中奖80万元左右，共亏损了100万元左右。 6、证人张某证言证实，其在德百家具广场西侧经营了一家彩票店。2018年下半年，罗振三曾在其店内通过微信转账的方式多次购买彩票。经辨认，其辨认出购买彩票的被告人罗振三。 7、证人王某证言证实，其是开发区三八东路足上云间服务员。2018年10月份，其与罗振三相识并发展为恋爱关系，至2019年3月份罗振三失联时，罗振三通过微信向其转账共计30余万元用于其日常消费。 （四）被告人供述与辩解 被告人罗振三供述，2013年其到扒鸡集团上班。2018年6月1日受扒鸡集团委派至德州外海公司担任财务部副经理，负责财物出纳，掌管公司的对公账户及对公账户网银。2018年9月至2019年2月期间，其利用职务便利，先后将德州外海公司齐鲁银行、青岛银行、建设银行对公账户中的2760293.14元转入个人账户，后将该笔钱中110余万元用于购买彩票、向游戏充值40余万元、购买车辆19万元、向足上人间服务员王某转账30余万元，以及日常消费等方式进行了消费。 上述证据，均经当庭质证、认证，控辩双方均无异议，被告人对所犯罪行亦当庭供认不讳，其供述与上述证据能相互印证。本案事实清楚、证据充分，足以认定。 本院认为，被告人罗振三利用职务便利，多次将德州外海假日酒店有限公司账户内2760293.14元转入个人账户进行消费、挥霍，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立，本院予以确认。被告人罗振三之行为依法应予惩处。鉴于被告人罗振三在案发后主动到公安机关投案自首并如实供述自己的犯罪事实且能具结悔过，当庭认罪认罚，构成自首，依法可从轻处罚。故对辩护人提出“系初犯、自首、认罪认罚”的辩护意见，予以采纳。对辩护人提出“德州外海公司财务存在管理漏洞”的辩护意见，经查认为，该辩护意见不应成为被告人罗振三实施犯罪而从轻处罚的理由，故对此辩护意见不予采纳。公诉机关的量刑建议适当，应予采纳。根据被告人罗振三的犯罪事实、犯罪性质、情节及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第一款、第六十一条、第五十九条、第六十四条和最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下： 一、被告人罗振三犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年六个月，并处没收财产人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年2月19日起至2025年8月18日止。） 二、随案移交的作案工具尾号9799建设银行卡、建设银行卡UK、齐鲁银行卡动态令牌、齐鲁银行卡UK、华为手机二部，依法予以没收。 三、冻结的被告人罗振三建设银行尾号9799账户内11589.44元，依法发还被害单位德州外海假日酒店有限公司。 四、扣押的车牌号鲁Ｎ×××××和鲁Ｎ×××××大众POLO轿车二辆依法予以没收，拍卖所得发还被害单位德州外海假日酒店有限公司。 五、被告人罗振三违法所得的其他财物继续予以追缴，赔偿被害单位德州外海假日酒店有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内，通过本院或者直接向山东省德州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  卢金峰 人民陪审员  李 岩 人民陪审员  宁德港 二〇一九年十二月十八日 书 记 员  王素清