云南省红河哈尼族彝族自治州中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）云25刑初131号公诉机关云南省红河哈尼族彝族自治州人民检察院。被告人曾龙，男，1987年12月18日生，汉族，高中文化，农民，云南省丘北县人，住金平县。2018年9月27日因涉嫌犯走私普通货物、物品罪被河口海关缉私分局取保候审，2019年9月17日被红河哈尼族彝族自治州人民检察院取保候审。指定辩护人吴朴仙，云南红河谷律师事务所律师。云南省红河哈尼族彝族自治州人民检察院以红检四部刑诉［2019］2号起诉书，指控被告人曾龙犯走私普通货物、物品罪一案，于2019年9月25日向本院提起公诉，本院于同日审查后立案。并依法组成合议庭，于2019年12月13日在本院公开开庭审理了本案。红河哈尼族彝族自治州人民检察院指派检察员孙福勇、代理检察员陈聪出庭支持公诉，被告人曾龙及辩护人吴朴仙到庭参加诉讼。现已审理终结。云南省红河哈尼族彝族自治州人民检察院指控：2018年7月13日，被告人曾龙为非法获利，雇佣驾驶员邓某、沙某1分别驾驶其所有的云Ｇ×××××、云Ｇ×××××、云Ｇ×××××小货车，从金平县金水河口岸出境至越南马鹿塘口岸货场，由越南工人将装有冰冻克氏兔头鲀的白色纸箱上的韩文标签撕毁后，由被告人曾龙等三人拉运该批冰冻克氏兔头鲀进入金水河口岸，被告人曾龙利用其事先联系的彭某等人组织的金水河镇27个边民到金水河口岸申报大厅录入指纹申报边民互市的伪报贸易方式，将该批冰冻克氏兔头鲀带入境。因该批货物部分纸箱上的韩文标签尚未撕毁遂被查获。经称量，该批货物净重23.96吨。经鉴定，该批货物为克氏兔头鲀；经核算，该批冰冻克氏兔头鲀计税价格为人民币100.632万元，偷逃税款计人民币21.1327万元。2018年9月27日，被告人曾龙主动到河口海关缉私分局接受调查。针对上述指控，公诉机关提交了相应的证据。认为被告人曾龙违反国家法律规定，逃避海关监管，走私普通货物、物品偷逃应缴税额较大，应当以走私普通货物、物品罪追究其刑事责任。被告人曾龙犯罪以后主动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人曾龙对指控的犯罪事实没有异议，自愿认罪认罚，可以从宽处理。建议判处被告人曾龙有期徒刑一至二年，并处罚金刑，可以适用缓刑。被告人曾龙对公诉机关指控的事实和罪名未作辩解。辩护人吴朴仙辩护认为：被告人曾龙犯罪后主动投案，并如实供述自己的犯罪事实，系自首，其在庭审中当庭认罪认罚，且无犯罪前科，建议对曾龙从轻或减轻处罚。经审理查明：2018年7月13日，被告人曾龙为非法获利，雇佣驾驶员邓某、沙某1分别驾驶其所有的云Ｇ×××××、云Ｇ×××××、云Ｇ×××××小货车，从金平县金水河口岸出境至越南马鹿塘口岸货场，由越南工人将装有冰冻克氏兔头鲀的白色纸箱上的韩文标签撕毁后，由被告人曾龙等三人拉运该批冰冻克氏兔头鲀进入金水河口岸，被告人曾龙利用其事先联系的彭某等人组织的金水河镇27个边民到金水河口岸申报大厅录入指纹申报边民互市的伪报贸易方式，将该批冰冻克氏兔头鲀带入境。因该批货物部分纸箱上的韩文标签尚未撕毁遂被查获。经称量，该批货物净重23.96吨。经鉴定，该批货物为克氏兔头鲀；经核算，该批冰冻克氏兔头鲀计税价格为人民币100.632万元，偷逃税款计人民币21.1327万元。2018年9月27日，被告人曾龙主动到河口海关缉私分局接受调查。认定上述事实的证据有：1.案件移送函、受案登记表、立案决定书，证实金水河海关2018年7月13日对曾龙等人涉嫌边民互市伪报原产地走私巴沙鱼入境案行政调查，该批商品系克氏兔头鲀共计23.96吨，涉案价值121.7647万元，偷逃税款21.13272万元。遂移送河口海关缉私分局金水河海关缉私科处理。2.取保候审决定书、收取保证金通知书，证实河口海关缉私分局于2018年9月27日对曾龙取保候审，并收取其保证金人民币5万元。3.户口证明，证实被告人曾龙于1987年12月18日出生，云南省文山州丘北县人，其无违法犯罪记录。4.到案情况说明，证实2018年9月27日，被告人曾龙主动到金水河海关缉私科交代通过边民互市走私冰冻克氏兔头鲀23.96吨的事实。5.被告人曾龙手机通讯录、通话记录、手机中记事本记录、微信聊天记录、图片，证实其运送冰冻克氏兔头鲀期间，与周某、货车驾驶员、越南人阿俊等相关人员有大量关于装车、柜号、边民互市申报等内容、驾驶员车牌号、电话号码、运费、过货榴莲、沙巴鱼等内容。微信图片证实聊天内容中有银行卡、货车、榴莲、干鱼、装运货物等图片。6.被告人曾龙与周某之间的银行流水记录，证实他们二人之间有大量的银行转款情况。7.查获经过，证实2018年7月13日，金水河海关查获沙某1驾驶的云Ｇ×××××拉运的货物系当天同一批货物的第三车货物，经开箱查验发现粘贴有韩国文字标签，多数纸箱撕毁标签与粘贴韩国文字位置相同，初步判断，已经放行的二车货物与之类似，三车货物申报数量共计21.24吨，疑似第三国商品从边民互市进口。8.现场笔录、查验笔录及照片，证实查获物品中，有四箱有韩文标签，与其他白色纸箱中撕除痕迹的位置相同，并有撕毁白色箱子痕迹的照片。9.扣押清单、扣押决定书、过磅记录及照片，证实侦查机关扣押被告人曾龙手机一部、冰冻克氏兔头鲀23.96吨，2200件。10.扣押货物、物品先行处置决定书，证实本案扣押的冰冻克氏兔头鲀23.96吨不宜保存，按规定已销毁。11.提取样品记录，证实金水河海关查获本案时随机提取样品10份送检。12.云南濒科司法鉴定中心司法鉴定意见书［濒司鉴（动）字（2018）152号］，送检的6尾鱼类为克氏兔头鲀，巴沙鱼与克氏兔头鲀无关系。该鉴定意见已告知被告人曾龙，其无异议。13.云南千水价格评估有限公司价格认定意见书［云本千水价认（2018）209号），证实对金水河海关委托鉴定的克氏兔头鲀冻品进行价格认定，本次价格认定基准日的市场批发价为人民币55元/kg。该鉴定意见已告知被告人曾龙，其无异议。14.金水河海关核定证明书，证实本案查获的克氏兔头鲀共计23.96吨，偷逃税款为人民币21.132720万元。该证明已告知被告人曾龙，其无异议。15.中国检验认证集团深圳有限公司对金水河海关委托鉴定的克氏兔头鲀冻品进行鉴定的鉴定报告，证实经鉴定样品不含河豚毒素，但整批鲀鱼存在含有河豚毒素的风险，建议对本批鲀鱼进行销毁处置。该鉴定意见已告知被告人曾龙，其无异议。16.金平县政府关于边民互市贸易管理办法、金平边民互市贸易货物放行证、结算单，证实边民互市的范围及交易方式等情况，货物放行证及结算单，证实被告人曾龙和罗某2等人有多次运输巴沙鱼到福建的记录。17.翻译材料，证实（1）涉案冻鱼外包装箱韩文标签翻译材料，产品名称：克氏兔头鲀；原产地：印度。（2）越南文字图片翻译内容：货主：广平、商品名称：鲀鱼，到达口岸：马鹿塘，车主梅某。18.金水河海关进出口货物报关单，证实边民李迷冲等20余人每人分别以边民互市的形式从越南进口巴沙鱼40千克，单价10元，总价8000元，免征关税。19.金水河边民互市进口运输车辆承运商品拼车清单，证实沙某1、邓某、曾龙三车货物拉运的清单证实共计拉货23.96吨，按照每个边民8000元的免税额度来拼成三车，分别由沙某1、邓某、曾龙三人驾驶小货车入境。20.证人彭某的证言及辨认笔录及照片，证实她在金水河口岸申报边民互市，她按照曾龙安排叫27个边民帮曾龙申报边民互市从越南进口巴沙鱼到中国，录入系统由彭某操作，边民按完指纹就走，与货物没有关系，货物由曾龙安排130小货车从越南拉过来。每个边民获得30元好处费，曾龙给彭某然后由彭某再给边民。经彭某对照片混合辨认，辨认出边民杨某2、杨某3、罗某3、姚某、罗某4等人，以及拉货驾驶员邓某、沙某1、被告人曾龙。21.证人邓某的证言、辨认笔录及照片，证实其受曾龙邀约于2018年7月13日，开曾龙的云Ｇ×××××小货车帮助曾龙从越南马鹿塘货场拉运巴沙鱼进来中国，经过磅毛重14140公斤，邓某和沙某1、曾龙都是从同一个冰柜车里面装的货。沙某1开的车号是云Ｇ×××××、曾龙开的车号是云Ｇ×××××。在中国境内为曾龙办理入关手续的是一个年轻女子。经邓某对照片进行混合辨认，辨认出曾龙、办理入关手续的年轻女子是彭某、另一驾驶员沙某1。22.证人沙某1的证言、辨认笔录及照片，证实其受曾龙邀约于2018年7月13日和另一个驾驶员邓某及曾龙一起分别驾驶一辆小货车从越南海关货场装了一批货拉运来中国。三辆小货车都是曾龙的，车号与邓某证实一致。在越南装货时看见越南工人在撕包装箱上的标签。沙某1开的云Ｇ×××××车装的货物经过磅有13300千克，就是因为该车在海关申报中没有过关，所以被查获。沙某1除为曾龙开车外还将自己的边民证交给彭某，由彭某将沙某1的边民证信息为曾龙录入运输申报拉运的这批货物的信息。经沙某1对照片进行混合辨认，辨认出曾龙、邓某、彭某。23.证人封某、李某、罗某1、陈某、蔡某等人的证言、辨认笔录中，证实他们受彭某的安排，于2018年7月13日到金水河边民互市申报大厅用各自的边民证代彭某申报并按指纹从越南过货来中国，彭某给他们每人30元钱的劳务费，这些货物不是他们的。经混同照片辨认，封某、李某、罗某1、陈某、蔡某等人均辨认出彭某，李某还辨认出曾龙。24.证人周某的证言，证实其系四川乐山人，目前跟曾龙的母亲是男女朋友关系，平时和曾龙一起在口岸上做事情。25.证人杨某1、马某的证言，证实他们是山东籍的长途货车驾驶员，他们是从货车帮上得到装冻鱼运输至福建莆田，运费19500元的信息，且在2018年7月12日有人通过17068469622、189××××2817的手机（该号码系曾龙的手机号码）联系他们来金水河口岸装货，后二人搭档驾驶鲁Ｇ×××××冷柜车来金水河镇。2018年7月13日14时30分有两辆蓝色小货车拉了一些白色箱子来往他们的车上装货，后被查获。26.被告人曾龙的供述与辩解，证实2018年7月13日他组织了26个边民，以边民互市的形式从越南进口了一批巴沙鱼到中国金水河，被海关查了，后来海关办案民警告知他进口的鱼不是巴沙鱼，叫克氏兔头鲀，货物有23吨左右，是冰冻的整条的鱼，是白色纸箱包装的，包装上面撕过标签的痕迹，有几件上面还有四方的标签在上面，标签上面是他看不懂的文字。一箱里面有二十条到四十条不等，大小都有，那些鱼没看见明显的鱼鳞，没有内脏，肚皮是划开的。这些货他通过边民互市申报进口到中国的，货是越南黄总的，黄总给他劳务费委托他帮黄总把那些货通过边民互市的方式进口到中国来。他安排彭某叫来的边民，给每个边民30元的劳务费。他给彭某100元的劳务费。申报的内容是巴沙鱼，产地是越南，单价是10元人民币每公斤，每个边民身份下申报的重量800公斤。因为每个边民每天可以从越南携带不超过8000元人民币的货物进口到中国，价值8000元人民币以内是免税。这些货是通过边民互市倒短车（小货车）拉进来中国的。是三辆蓝色的小货车拉进来的，车牌号码分别是：云Ｇ×××××、云Ｇ×××××、云Ｇ×××××，这三辆车都是曾龙自己的车，沙某1驾驶云Ｇ×××××，邓某驾驶云Ｇ×××××，曾龙驾驶云Ｇ×××××。是越南一个冷柜车拉到越南马鹿塘口岸货场，然后他们三辆小货车装货的。进口到中国后，在金水河口岸货场装上越南人阿某调来的一辆冷藏车，冷藏车驾驶员告诉曾龙拉到福建。上述证据，系侦查机关合法搜集，内容客观真实，并经庭审质证、认证，能相互印证，本院予以采信。本院认为，被告人曾龙违反国家法律规定，逃避海关监管，走私普通货物、物品，偷逃应缴税额较大，其行为已构成走私普通货物、物品罪。被告人曾龙犯罪以后主动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以依法对其从轻或者减轻处罚。被告人曾龙对指控的犯罪事实没有异议，自愿认罪认罚，可以对其从宽处罚。公诉机关指控的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，量刑建议适当，本院予以采纳。辩护人吴朴仙关于被告人曾龙犯罪后主动投案，并如实供述自己的犯罪事实，系自首，在庭审中当庭认罪认罚，无犯罪前科，建议对曾龙从轻或减轻处罚的辩护意见成立，本院予以采纳。综上，根据被告人曾龙的犯罪事实、情节和社会危害，可对被告人曾龙从轻处罚适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（一）项、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条二、三款、第七十六条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人曾龙犯走私普通货物、物品罪，判处有期徒刑一年零六个月，缓刑二年，依法实行社区矫正。并处罚金人民币22万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金已缴纳5万元，未缴纳罚金限判决生效之日起30日内缴纳。）。二、随案移送的手机一部依法没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向云南省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  张万友审判员  许 兵审判员  张智忠二〇一九年十二月二十日书记员  杨丽清