文书内容云南省红河哈尼族彝族自治州中级人民法院民 事 判 决 书（2019）云25民终2106号上诉人（原审被告）：李艳伟，男，1984年8月30日生，彝族，居民，住云南省蒙自市。被上诉人（原审原告）：黄洪明，男，1968年7月2日生，汉族，农民，住云南省建水县。被上诉人（原审被告）：江帆，男，1981年8月22日生，汉族，住云南省蒙自市。上诉人李艳伟因与被上诉人黄洪明、江帆民间借贷纠纷一案，不服云南省建水县人民法院（2019）云2524民初1720号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年11月4日立案后，依法组成合议庭，不开庭进行了审理。本案现已审理终结。李艳伟上诉请求：撤销原判，将本案发回重审或者依法改判。事实及理由：1.一审违反程序，在被上诉人江帆未出庭的情况下开庭审理、判决。2.上诉人作为担保人，为江帆所担保的借款时间从2011年6月16日起至今已超过6个月担保时限。黄洪明辩称，一审判决金额计算是清楚的，判决正确。担保期限没有过，我一直都在催要。要求驳回上诉，维持原判。江帆辩称，借款时间很久了，如果还欠着黄洪明，李艳伟的担保责任也不应该承担了。一审认定我还款的本金和利息不完整，有遗漏，我还了30000元的本金一审也没有认。我与黄洪明总共就是有250000元的借款，李艳伟帮我提供担保的就是10万元，实际借款人是我。黄洪明向一审法院起诉请求：1、判令被告立即偿还借款120000元及利息，利息暂计至起诉之日为77000元，从起诉之日起至还清之日止的利息按年利率24%计算；2、案件受理费由被告承担。一审法院认定事实：2011年6月16日，被告江帆向原告黄洪明借款150000元，由被告江帆出具借条一份（借款本金50000元）、被告李艳伟出具借条一份（借款本金100000元）交由原告收执。被告江帆出具的借条载明：“今借到黄洪明人民币伍万伍仟元（￥55000），用于做煤炭生意周转，借款期限为二个月，还款日期为2011年7月16日还￥2500元，8月16日还￥2500元，若二个月到期还不清，则每月支付￥3000元资金占用费，四个月还不清则由担保人负责还清剩余欠款。”被告江帆出具的借条未有担保人签字。被告李艳伟出具的借条载明：“今借到黄洪明人民币壹拾贰万元正（￥120000）本人自愿用座落于建水县裕顺奥城商住小区8-2幢4层04号房作抵押担保。到期如无法还清借款，此房归黄洪明所有。还款时间为2011年7月16日还￥5000元，8月16日还￥5000元，9月16日还款￥5000元，10月16日还款￥5000元，到期无法还清，每月支付￥6000元为资金占用费。”二被告向原告出具借条后，原告于2011年6月16日当天通过中国农业银行向被告江帆转账150000元。被告江帆于2011年11月21日又向原告黄洪明借款100000元，借条载明：“今江帆向黄洪明借到人民币100000元（壹拾万元整），用江帆个人财产及信誉做为担保，每月资金占用费4000元（肆仟元整），期限一个月整。借款人江帆，担保人牛志祥。”被告江帆从2011年6月16日起至2011年11月21日期间每月偿还原告利息6000元，从2011年11月21日起至2012年年底，被告江帆每月偿还利息7500元；2013年1月29日偿还原告利息2700元，2013年3月21日偿还利息7500元，2013年5月21日偿还利息7500元，2013年6月21日偿还借款本金100000元（偿还2011年11月21日的借款本金），2013年7月28日偿还利息4500元，2013年8月21日偿还利息4500元，2013年10月24日偿还利息4500元，2013年12月21日偿还利息200元；2014年1月21日偿还利息4500元，2014年2月20日偿还利息4500元，2014年3月21日偿还利息4500元，2014年4月21日偿还利息4500元，2014年5月22日偿还利息4500元，2014年6月21日偿还利息4500元，2014年7月21日偿还利息4500元，2014年8月22日偿还利息4500元，2014年9月21日偿还利息4500元，2014年10月21日偿还利息4500元，2014年11月21日偿还利息4500元，2014年12月21日偿还利息4500元；2015年5月21日偿还利息4500元，2015年9月28日偿还4500元，2015年10月26日偿还4000元，2015年11月21日偿还3600元；2016年1月29日偿还3600元，2016年2月25日偿还3600元，2016年3月23日偿还3600元，2016年4月25日偿还7200元，2016年5月19日偿还3600元，2016年6月23日偿还3600元，2016年7月23日偿还3600元，2016年8月24日偿还3600元，2016年9月26日偿还3600元，2016年11月16日偿还7000元；2018年4月至2018年8月，被告李艳伟又偿还了原告利息10000元。庭审中，被告李艳伟认为借款是被告江帆向原告借款，其只是担保人，且担保的只是100000元借款。一审法院认为，合法的借贷关系受法律保护。被告江帆因急需资金向原告黄洪明借款，原告依约向被告江帆提供借款，现被告江帆未按约履行还款义务，应承担偿还借款本息的责任。关于实际借款人是谁问题。本案中，被告江帆向原告借款后，原告即转账至江帆的名下，且从借款后到2016年一直是被告江帆在向原告偿还利息，故本院认为本案中实际借款人是被告江帆，被告李艳伟只是作为担保人按原告的要求出具借条。关于被告李艳伟出具的借条借款金额是多少的问题。本案中，被告江帆、李艳伟2011年6月11日向原告出具借条后，原告转账给江帆的金额是15万元，且原告无证据证明另外以现金方式支付给二被告25000元，故本院认为2011年6月11日以被告江帆的名义出具的借条实际借款金额是5万元，以被告李艳伟的名义出具的借条实际借款金额是10万元。关于利息如何计算的问题。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”第二十九条规定：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”本案中，原被告双方在借款时约定的月利率已超过3%，按照上述法律规定，被告江帆已还的利息按照月利率3%计算，未还的利息按照月利率2%计算。关于被告江帆向原告黄洪明借款后本金利息还款顺序如何确定的问题及被告江帆就被告李艳伟出具的借条现应偿还原告黄洪明多少借款本金的问题。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”本案中，原被告双方借款时未约定当被告的给付不足以清偿全部债务时，所还的款项要先还借款本金还是利息，故依照上述法律规定，被告江帆借款后的还款应当按照先还利息后还本金的偿还顺序抵充。具体计算方式如下：被告江帆于2011年6月16日向原告黄洪明借款150000元，被告江帆借款后从2011年6月16日起至2011年11月21日期间每月偿还原告利息6000元，5个月共计偿还利息30000元（以借款本金150000元为基数，按照年利率36%计算利息，从2011年6月16日至2011年11月21日止利息为23400元；被告江帆已还利息30000元扣除应还利息23400元，还余6600元），被告江帆所借的150000元本金至2011年11月21日止还余借款本金143400元；被告江帆又于2011年11月21日再次向原告黄洪明借款100000元，故至2011年11月21日止被告江帆尚欠原告借款本金243400元，被告江帆从2011年11月21日起至2012年12月21日止共向原告偿还利息97500元（7500元×13个月=97500元，以借款本金243400元为基数，按照年利率36%计算利息，从2011年11月21日起至2012年12月21日止的利息为94926元，被告江帆已还的利息97500元扣除应还利息94926元，还余2574元），2012年12月21日止被告江帆尚欠原告黄洪明借款本金240826元；2012年12月22日起至2013年6月21日被告江帆共偿还原告利息17700元，并于2013年6月21日偿还原告黄洪明借款本金100000元（以借款本金240826元为基数，按照年利率24%计算利息，从2012年12月22日起至2013年6月21日止的利息为28899.12元，扣除被告江帆已还的利息17700元，被告江帆还应再还利息11199.12元），至2013年6月21日止，因被告江帆已偿还其于2011年11月21日所借的本金100000元，故被告江帆尚欠原告黄洪明借款本金140826元；被告江帆从2013年6月22日起至2016年11月16日止共偿还原告黄洪明利息127300元（以借款本金140826元为基数，按照年利率24%计算利息，从2013年6月22日起至2016年11月16日止的利息为115101.68元，被告江帆已还的利息127300元扣除其应还的利息115101.68元再扣除原尚欠的利息11199.12元，被告江帆还应再还利息999.20元）；被告李艳伟2018年偿还原告的利息10000元，扣除被告江帆尚欠的利息999.20元，还余9000.80元，此款可支付利息至2017年2月21日，故被告江帆至今尚欠原告借款本金140826元，扣除被告江帆欠原告的借款本金50000元，被告李艳伟为被告江帆担保的借款本金还欠90826元，利息从2017年2月21日起按年利率24%计算至本案借款本金还清之日止。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第十九条、第二十一条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、二十九条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决：由被告江帆于本判决生效后十日内偿还原告黄洪明借款本金90826元及从2017年2月21日起至借款本金实际清偿之日止的利息（以借款本金90826元为基数，按年利率24%计算利息）。二、被告李艳伟对上述款项承担连带偿还责任。案件受理费4240元，减半收取2120元，由被告江帆、李艳伟负担。二审中，江帆申请本院调取黄洪明账号的银行流水。本院向中国农业银行股份有限公司红河分行调取了黄洪明的账户明细，并组织双方进行了核对。一审认定事实与本院二审查明事实不符，本院不予确认。二审另查明：2011年6月16日，江帆向黄洪明向借款150000元，李艳伟担保。双方约定月息5分，后变更为4分、3分。2011年7月至9月江帆每月还款7500元。2011年10月至12月每月还款6000元。2011年11月21日，江帆又向黄洪明借款100000元，约定月息4分，2011年12月22日还款4000元。2012年1月至12月江帆每月各还款6000元、4000元。2013年1月29日还款2700元，2月至6月每月还款7500元。2013年6月21日江帆还款100000元，双方均认可系偿还2011年11月21日的借款本金100000元。2013年7月至12月江帆每月分别还款4500元。2014年1月至12月江帆每月还款4500元。2015年1月至9月每月还款4500元。2015年9月26日江帆还款20000元，10月4日还款10000元，双方均认可系偿还借款本金。2015年11月、12江帆各还款3600元。2016年1月至9月江帆每月还款3600元；11月还款7000元。2017年1月4日江帆还款3400元，1月26日还款3000元，7月29日还款4000元，11月16日还款4000元。2018年4月至8月李艳伟每月还款2000元。本院认为，合法的民间借贷受法律保护。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”本案中，2011年6月16日，江帆向黄洪明借款150000元，2011年11月21日，江帆又向黄洪明借款100000元。出借款项后，江帆每月均按约定偿还利息。因双方认可江帆已还清2011年11月21所欠的借款本金100000元及利息，对100000元借款不在本案中处理。2011年7月至9月江帆按5分月息每月偿还7500元，2011年10月至2012年12月按月息4分每月偿还6000元，2013年1月偿还2700元，2013年2月至6月按月息5分每月偿还7500元；2013年7月至2015年9月按月息3分每月偿还4500元。民间借贷利率的上限应为24%，超出法律规定的利息不应得到支持，江帆超过法定利率向黄洪明支付的利息应当抵扣本金。根据江帆偿还的情况，江帆2011年7月偿还利息7500元，应分段计算本金及利息（详见附表）。2011年7月还利息7500元，扣除应支付的利息3000元（150000×0.02），多付的4500元（7500元-3000元）应抵扣本金，故剩余本金为145500元（150000元-4500元），以此类推，按江帆偿还利息的金额分段计算本金及利息（详见附表），计算至2014年7月，尚欠本金31.66元，因2014年7月，江帆又偿还4500元，所欠本金及利息已折抵完毕，故江帆已不再欠黄洪明本金及利息。因主债务已经履行完毕，故李艳伟无须承担保证责任。黄洪明请求偿还剩余本金120000元并支付利息的请求不能成立，应予驳回。综上所述，一审认定事实不清，适用法律错误,本院予以纠正。依据《中华人民共和国民法通则》第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条、第二百一十条、二百一十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定法规标题最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定制定机关最高人民法院效力等级司法解释公布日期2015.08.06时效性现行有效》第二十六条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百七十条第一款第二项之规定，判决如下：一、撤销云南省建水县人民法院（2019）云2524民初1720号民事判决；二、驳回黄洪明的诉讼请求。一审案件受理费2120元，二审案件受理费2071元均由黄洪明负担。本判决为终审判决。审判长  刘玉芳审判员  李 涌审判员  张 航二〇一九年十二月二十六日书记员  蒋松琦            利息支付计算表                  年              月               本金               利率               归还本金                归还利息                还款总额                   2011              7               150,000.00               2%               4,500.00                3,000.00                7,500.00                   2011              8               145,500.00               2%               4,590.00                2,910.00                7,500.00                   2011              9               140,910.00               2%               4,681.80                2,818.20                7,500.00                   2011              10               136,228.20               2%               3,275.44                2,724.56                6,000.00                   2011              11               132,952.76               2%               3,340.94                2,659.06                6,000.00                   2011              12               129,611.82               2%               3,407.76                2,592.24                6,000.00                   2012              1               126,204.06               2%               3,475.92                2,524.08                6,000.00                   2012              2               122,728.14               2%               3,545.44                2,454.56                6,000.00                   2012              3               119,182.70               2%               3,616.35                2,383.65                6,000.00                   2012              4               115,566.35               2%               3,688.67                2,311.33                6,000.00                   2012              5               111,877.68               2%               3,762.45                2,237.55                6,000.00                   2012              6               108,115.23               2%               3,837.70                2,162.30                6,000.00                   2012              7               104,277.54               2%               3,914.45                2,085.55                6,000.00                   2012              8               100,363.09               2%               3,992.74                2,007.26                6,000.00                   2012              9               96,370.35               2%               4,072.59                1,927.41                6,000.00                   2012              10               92,297.76               2%               4,154.04                1,845.96                6,000.00                   2012              11               88,143.71               2%               4,237.13                1,762.87                6,000.00                   2012              12               83,906.59               2%               4,321.87                1,678.13                6,000.00                   2013              1               79,584.72               2%               1,108.31                1,591.69                2,700.00                   2013              2               78,476.41               2%               5,930.47                1,569.53                7,500.00                   2013              3               72,545.94               2%               6,049.08                1,450.92                7,500.00                   2013              4               66,496.86               2%               6,170.06                1,329.94                7,500.00                   2013              5               60,326.80               2%               6,293.46                1,206.54                7,500.00                   2013              6               54,033.33               2%               6,419.33                1,080.67                7,500.00                   2013              7               47,614.00               2%               3,547.72                952.28                4,500.00                   2013              8               44,066.28               2%               3,618.67                881.33                4,500.00                   2013              9               40,447.61               2%               3,691.05                808.95                4,500.00                   2013              10               36,756.56               2%               3,764.87                735.13                4,500.00                   2013              11               32,991.69               2%               3,840.17                659.83                4,500.00                   2013              12               29,151.52               2%               3,916.97                583.03                4,500.00                   2014              1               25,234.55               2%               3,995.31                504.69                4,500.00                   2014              2               21,239.25               2%               4,075.22                424.78                4,500.00                   2014              3               17,164.03               2%               4,156.72                343.28                4,500.00                   2014              4               13,007.31               2%               4,239.85                260.15                4,500.00                   2014              5               8,767.46               2%               4,324.65                175.35                4,500.00                   2014              6               4,442.81               2%               4,411.14                88.86                4,500.00                   2014              7               31.66               2%               4,499.37                0.63                4,500.00                   2014              8               -4,467.70               2%               4,589.35                -89.35                4,500.00                   合计                                           154,467.70                56,732.30                211,200.00