江苏省淮安经济技术开发区人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)苏0891刑初229号 公诉机关江苏省淮安经济技术开发区人民检察院。 被告单位江苏百分百商贸有限公司，注册成立时间2016年6月28日，住所地淮安经济技术开发区承德南路266号淮安软件园五号楼308室，法定代表人徐学中。 诉讼代表人吴大灶，男，江苏百分百商贸有限公司员工。 辩护人蒋玲玲，江苏开淮律师事务所律师。 被告人徐学中，男，1973年2月8日出生于淮安市淮阴区，汉族，原江苏百分百商贸有限公司董事长，住淮安市淮阴区。因犯聚众斗殴罪于2004年8月15日被江苏省江阴市人民法院判处有期徒刑三年六个月；因赌博于2014年3月18日被淮安市公安局淮阴分局罚款人民币五百元。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年6月27日被刑事拘留，同年7月28日被取保候审,2018年11月2日被逮捕，现羁押于淮安市看守所。 辩护人胡国建，江苏腾泽律师事务所律师。 被告人殷伟，女，1972年6月8日出生于淮安市淮阴区，汉族，原江苏百分百商贸有限公司副董事长、市场开发负责人，住淮安市淮阴区，户籍地江苏省昆山市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年6月23日被刑事拘留，同年7月28日被取保候审,2018年11月2日被逮捕，现羁押于淮安市看守所。 辩护人包海莹、姬广宇，江苏勤海律师事务所律师。 被告人祁雨成，男，1956年7月15日出生于淮安市，汉族，原江苏百分百商贸有限公司顾问，住淮安市清江浦区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年6月26日被取保候审，2018年11月2日被逮捕，现羁押于淮安市看守所。 辩护人邬正龙，江苏昊震翰律师事务所律师。 被告人罗某，男，1969年1月15日出生于武汉市，居民身份证号码420111196901153718，汉族，高中文化，原江苏百分百商贸有限公司CEO，住武汉市青山区环厂西路1-18号。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年8月18日被取保候审，2019年12月27日被逮捕，现羁押于淮安市看守所。 辩护人杨志芳，江苏天淮律师事务所律师。 被告人卜某峰，男，1986年2月3日出生于江苏省涟水县，汉族，原江苏百分百商贸有限公司副董事长，住涟水县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年8月16日被取保候审，2019年12月26日被逮捕，现羁押于淮安市看守所。 辩护人李磊，江苏法轩律师事务所律师。 被告人张某甲，女，1984年6月28日出生于淮安市，汉族，原江苏百分百商贸有限公司财务负责人，住淮安市清江浦区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年8月30日被取保候审，2019年12月26日被逮捕，现羁押于淮安市看守所。 辩护人王爱国，江苏法轩律师事务所律师。 被告人陈某甲，男，1988年7月30日出生于淮安市，汉族，原江苏百分百商贸有限公司商学院负责人，住淮安市清江浦区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年8月29日被取保候审。 辩护人华勇，江苏法轩律师事务所律师。 淮安经济技术开发区人民检察院以淮开检诉刑诉（2018）213号起诉书指控被告单位江苏百分百商贸有限公司，被告人殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲犯非法吸收公众存款罪，被告人徐学中犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，于2018年11月5日向本院提起公诉。经淮安经济技术开发区人民检察院建议，本院分别于2019年2月3日、6月3日决定延期审理，于2019年3月3日、7月3日恢复审理。经淮安市中级人民法院批准，延长审理限期三个月。淮安经济技术开发区人民检察院于2019年11月14日变更起诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。淮安经济技术开发区人民检察院指派检察员刘正东出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人吴大灶及其辩护人蒋玲玲，被告人徐学中及其辩护人胡国建，被告人殷伟及其辩护人包海莹、姬广宇，被告人祁雨成及其辩护人邬正龙，被告人罗某及其辩护人杨志芳，被告人卜某峰及其辩护人李磊，被告人张某甲及其辩护人王爱国，被告人陈某甲及其辩护人华勇均到庭参加诉讼。现已审理终结。 淮安经济技术开发区人民检察院指控： 一、非法吸收公众存款 2016年6月，被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲经商议，决定成立江苏百分百商贸有限公司，准备运营“消费赠送”、油卡销售等经营模式。2016年11月16日，百分百公司正式推出“百分百联盟商城”网上平台，以召开酒会、集中讲课、发布广告、口口相传等方式向社会不特定公众进行宣传，在未经批准的情况下，采取“消费赠送”的模式，即公众在“百分百联盟商城”网上平台注册成为会员后，向在平台里注册的商家进行消费，商家以消费额的16%作为佣金缴纳给平台，百分百公司承诺全额向会员返还消费额、全额向商家返还佣金，变相吸收公众资金，截至2017年6月19日案发前，共计吸收人民币24945009.36元。此外，百分百公司还以收取代理费的名义向公众出售代理权，承诺按所购买代理区域内的商家营业总额为依据给予各级代理提成，共吸收代理费人民币1643000元。其中：被告人徐学中作为百分百公司董事长，负责公司全面工作，非法吸收公众存款的涉案金额为人民币5735852元；被告人殷伟作为百分百公司副董事长，负责市场开发等工作，涉案金额为人民币26588009.36元；被告人祁雨成作为百分百公司顾问，负责宣传资料审核等工作，涉案金额为人民币26588009.36元；被告人罗某作为百分百公司CEO，负责公司的管理、对外接待、营销开发等工作，后于2017年4月离开百分百公司，涉案金额为人民币14232727.82元；被告人卜某峰作为百分百公司副董事长，负责市场维护等工作，涉案金额为人民币26588009.36元；被告人张某甲作为百分百公司财务负责人，负责财务工作，涉案金额为人民币26588009.36元；被告人陈某甲作为百分百公司商学院负责人，负责对外讲课宣传、后台充值管理等工作，涉案金额为人民币26588009.36元。所吸收款项最终有20124866.68元未能返还。 二、集资诈骗 2017年1月28日至2017年6月19日期间，被告人徐学中隐瞒百分百公司真实运营状况，以高额回报为诱饵，授意或默许会员、加盟商虚构商品交易，直接向“百分百联盟商城”网上平台缴纳费用，谋取高额返利，致使大量资金无法返还，涉案金额共计人民币3803957.86元。 为证实上述指控，公诉人当庭出示了相关证据，据此认为被告单位江苏百分百商贸有限公司变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲系直接负责的主管人员，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人徐学中以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人徐学中触犯两罪，应当数罪并罚。被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲共同故意实施犯罪，系共同犯罪。被告人徐学中、殷伟、祁雨成在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲在共同犯罪中起次要作用，系从犯，应当减轻处罚。被告人殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲主动投案并如实供述罪行，是自首，可以从轻处罚。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第176条第1款、第2款，第192条，第25条第1款，第26条第1款，第27条，第67条第1款，第69条之规定定罪处刑。 被告单位江苏百分百商贸有限公司没有提出辩解意见。 被告单位的辩护人提出如下辩护意见:1、非法吸收公众存款数额为26588009.36元，已经返还投资人一千多万元，实际损失没有20124866.68元这么多；2、被告单位应当认定为自首。 被告人徐学中对起诉书指控的非法吸收公众存款罪没有异议，但辩称不构成集资诈骗罪。 被告人徐学中的辩护人提出如下辩护意见：1、非法吸收公众存款数额有误，应当扣除几名被告人自己投入的资金；2、被告人徐学中没有非法占有的目的，也没有采取欺骗的方法集资，不构成集资诈骗罪。3、被告人徐学中具有自首情节。 被告人殷伟辩称：1、非法吸收公众存款数额以及损失数额有异议；2、我不是主犯。 被告人殷伟的辩护人提出如下辩护意见：1、非法吸收公众存款数额有异议；2、被告人殷伟应当认定为从犯；3、被告人殷伟具有自首情节。 被告人祁雨成辩称我不是主犯。 被告人祁雨成的辩护人提出如下辩护意见：1、非法吸收公众存款数额没有指控这么多；2、被告人祁雨成应当认定为从犯；3、被告人祁雨成具有自首情节。 被告人罗某对起诉书指控的犯罪事实没有异议。 被告人罗某的辩护人提出如下辩护意见:1、本案应当认定为单位犯罪；2、被告人罗某应当认定为从犯；3、被告人罗某具有自首情节。 被告人卜某峰对起诉书指控的犯罪事实没有异议。 被告人卜某峰的辩护人提出如下辩护意见：1、非法吸收公众存款应当计算至被告人卜某峰离职前一天；2、被告人卜某峰系从犯；3、被告人卜某峰具有自首情节。 被告人张某甲对起诉书指控的犯罪事实没有异议。 被告人张某甲的辩护人提出如下辩护意见：1、非法吸收公众存款数额有异议；2、被告人张某甲应当认定为从犯；3、被告人张某甲具有自首情节。 被告人陈某甲对起诉书指控的犯罪事实没有异议。 被告人陈某甲的辩护人提出如下辩护意见：1、非法吸收公众存款应当计算至被告人陈某甲离职前一天；2、被告人陈某甲应当认定为从犯；3、被告人陈某甲具有自首情节。 经审理查明：2016年6月，被告人徐学中在参加培训过程中，获知其他公司“消费赠送”、区域代理、油卡销售等经营模式，觉得有利可图，遂纠集被告人殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲和张云飞（另案处理），经商议决定由被告人徐学中、殷伟、罗某、卜某峰、张某甲和张云飞共同出资，成立江苏百分百商贸有限公司（以下简称“百分百公司”），准备运营“消费赠送”、区域代理、油卡销售等经营模式。根据出资额，被告人徐学中、殷伟、罗某、卜某峰、张某甲和张云飞分别占公司40%、13%、10%、12%、10%、10%股份，被告人祁雨成获得5%的干股，张云飞于2016年12月底退出公司。2016年11月16日，百分百公司正式推出“百分百联盟商城”网上平台，以召开酒会、集中讲课、发布广告、口口相传等方式向社会不特定公众进行宣传，在未经批准的情况下，采取“消费赠送”的模式，即公众在“百分百联盟商城”网上平台注册成为会员后，向在平台里注册的商家进行消费，商家以消费额的16%作为佣金缴纳给平台，百分百公司承诺分期全额向会员返还消费额、全额向商家返还佣金，变相吸收公众资金。截至2017年6月19日案发前，百分百公司以消费赠送方式共计吸收资金人民币24945009.36元。此外，百分百公司还以收取代理费的名义向公众出售代理权，承诺按所购买代理区域内的商家营业总额为依据给予各级代理提成。截至2017年6月19日案发前，以出售代理权方式共计吸收资金人民币1217000元。百分百公司以上述两种方式共计吸收资金人民币26162009.36元。百分百公司吸收的资金，用于注册的会员、商家返还和提成共计人民币16596907元。案发后，被告人徐学中通过殷伟、祁雨成返还给投资人徐某凤、聂某、司某文、顾某奎、王某甲、彭某茹、张某荣、朱某燕、苏某军、李某远、尹某平、程某峰、张某荣、王某乙、何某英、钱某珍、杜某萍、胡某凤人民币1034222元。此外，百分百公司吸收的资金还用于人员工资、股份分红、办公场所租赁等办公费用支出、税款交纳，少部分用于投资。 被告人徐学中作为百分百公司董事长，负责公司全面工作；被告人殷伟作为百分百公司副董事长，负责市场开发等工作；被告人祁雨成作为百分百公司顾问，负责宣传资料审核等工作；被告人罗某作为百分百公司CEO，负责公司的管理、对外接待、营销开发等工作，后于2017年4月离开百分百公司，截至2017年3月31日百分百公司吸收资金为人民币14172727.82元；被告人卜某峰作为百分百公司副董事长，负责市场维护等工作；被告人张某甲作为百分百公司财务负责人，负责财务工作；被告人陈某甲作为百分百公司商学院负责人，负责对外讲课宣传、后台充值管理等工作。 另查明，2017年6月19日，孙颖等人到公安机关报案称其有资金投入江苏百分百商贸有限公司，现江苏百分百商贸有限公司停止返现，公司相关领导人逃跑、失联，公安机关于2017年6月20日立案侦查。2017年6月23日，被告人殷伟主动投案；2017年6月26日，被告人祁雨成主动投案；2017年6月27日，被告人徐学中主动投案；2017年8月16日，被告人卜某峰主动投案；2017年8月18日，被告人罗某主动投案；2017年8月29日，被告人陈某甲主动投案；2017年8月30日，被告人张某甲主动投案。 上述事实，有下列经庭审举证并质证过的证据证实： 被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲庭审中对成立百分百公司，未经依法批准，通过“消费赠送”、区域代理等经营模式，非法吸收公众存款的行为没有异议，并有孙某、周某红、洪某、史某梅、周某玲、严某领、马某、朱某付、沈某、沈某、张某仓、张某霞、胡某计、王某、杨某、吕某建、毛某娟、程某峰、沈某、胡某凤、何某英、陈某、章某兵、张某国、纪某、应某、吴某国、姜某清等部分投资人陈述，未到庭证人徐某甲、徐某乙、孙某、李某等人证词笔录，平台开发合同，百分百公司宣传和培训手册、培训考核试卷、用于宣传百分百公司的扬子晚报相关版面、百分百公司讲课稿，“百分百联盟商城”网上平台后台数据，百分百公司支付宝及微信数据，百分百会员及商家数据信息，代理合同，投资人登记表，融宝、微信、支付宝以及银行卡交易明细，转帐凭证，收据，工商登记档案等证据印证。另外，江苏方正税务师事务所有限公司淮安分公司就百分百公司已认证用户及商家信息表、后台充值表、网银充值表、会员提现表、货款提现表、代理情况统计表、涉案人员银行卡交易流水、百分百公司停业后返款明细表等进行分类、汇总，并出具统计报告，证实上述被告人非法吸收公众存款数额、提现数额以及其他资金去向。发破案经过，证实七名被告人归案情况。 针对控辩双方意见，结合本案事实、证据以及法律规定，现综合评判如下： 一、本案不应当认定为单位犯罪。被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲等人成立百分百公司，目的就是为了以“消费赠送”、区域代理、油卡销售等经营模式非法吸收公众存款，客观上在公司成立后也主要是从事非法吸收公众存款犯罪活动，至于用极少量资金用于投资，也是为非法吸收公众存款犯罪活动服务。依据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条:个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。故本院认为本案不应当认定为单位犯罪。对公诉机关指控及被告人、辩护人提出本案系单位犯罪的意见，本院不予支持。 二、认定被告人徐学中构成集资诈骗罪证据不足。从公司成立目的来看，几名被告人在学习过程中得知其他公司在运营本案几种经营模式，这几种经营模式吸收公众资金后分二三十个月返还给投资人，公司有一段时间沉积一定资金量，几名被告人可以利用沉积的资金进行投资，投资收益再用来返还客户，目的还是用来经营；从客观行为来看，被告人徐学中在集资宣传过程中并没有实施欺骗和隐瞒事实真相的行为；从吸收资金的用途来看，大部分资金用来返现和提成，少部分用于人员工资、办公场所租赁等办公费用支出、投资、税款交纳，用于股份分红占比很小；从本案发破案情况来看，百分百公司停止返现后，被告人徐学中、殷伟、祁雨成将手中留存的资金用于弥补集资参与人的损失，并没有私吞，集资参与人报案后，几名被告人均能主动到案，配合公安机关查清案情，交待犯罪事实。公诉机关庭审中出示的证据尚不能证明被告人徐学中在犯罪过程中有欺骗和隐瞒事实真相的客观行为，亦不能证明被告人徐学中主观上具有非法占有的故意，本院认为公诉机关指控被告人徐学中构成集资诈骗罪证据不足。 三、关于本案非法吸收公众存款罪数额认定问题。江苏方正税务师事务所有限公司淮安分公司就百分百公司已认证用户及商家信息表、后台充值表、网银充值表、会员提现表、货款提现表、代理情况统计表、涉案人员银行卡交易流水、百分百公司停业后返款明细表等客观证据进行分类、汇总，并出具统计报告，证实上述被告人非法吸收公众存款数额、提现数额以及其他资金去向。公诉机关指控百分百公司吸收代理费人民币1643000元，经查，公诉机关指控部分代理费没有百分百公司入帐证据，仅有集资参与人证词及代理合同，本院认为该部分代理费用认定犯罪证据不足，不予采纳，经本院重新核实，百分百公司实际入账代理费人民币1217000元。被告人及辩护人提出认定非法吸收公众存款犯罪数额应当扣除自已投入的数额，经查，几名被告人吸收资金对象不特定，既有向单位职工又有向社会公众集资，整个吸收存款行为是在同一个犯意支配下统一进行，单位内外人员都符合其主观意愿，本院认为，按照主客观相一致原则，应当全额认定非法吸收公众存款。 四、被告人殷伟、祁雨成应当认定为从犯。在共同犯罪中，被告人徐学中最先提起犯意并纠集其他同案犯，系最先及最大出资者，在公司运营初期积极宣传推广，在犯罪过程中负责全面工作，也是最大受益者，其在共同犯罪中起主要作用，系主犯。其余被告人虽然各行其责，但相比较被告人徐学中，在共同犯罪中均起次要、辅助作用，依法应当认定为从犯。被告人殷伟、祁雨成及其辩护人提出两名被告人系从犯的辩解、辩护意见均予以采纳。 五、被告人徐学中应当认定为自首。被告人徐学中主动投案后虽然对起诉书指控的集资诈骗犯罪事实予以否认，但对非法吸收公众存款基本犯罪事实予以供认，故应当认定被告人徐学中具有自首情节。 六、被告人卜某峰、陈某甲辩称其犯罪数额应当认定至离职前一天，经查，被告人卜某峰、陈某甲在庭审前未供述过提前离职，且两名被告人庭审中辩解被告人殷伟当庭否认，该辩解无其他证据印证，故对该辩解本院不予支持。 本院认为，被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲，违反国家金融管理法律规定，未经依法批准，通过举办酒会、集中讲课、发布广告、口口相传等方式，以高额回报为诱饵，向社会不特定对象吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，属共同犯罪。被告人徐学中在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，根据在共同犯罪中具体作用、涉案数额，依法对被告人殷伟、祁雨成、卜某峰、张某甲从轻处罚，对被告人罗某、陈某甲减轻处罚。被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲投案自首，依法可以从轻处罚。被告人徐学中刑满释放后不思悔改，再次犯罪，应当酌情从重处罚。被告人陈某甲案发后积极配合公安机关查清案件事实，认罪悔罪，适用缓刑不致再危害社会，可宣告适用缓刑。 依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第二十七条，第六十七条第一款，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，第六十四条以及《最高人民法院〈关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉》第一条第一款，第三条第二款第（一）项、第三款之规定，判决如下： 一、被告单位江苏百分百商贸有限公司无罪。 二、被告人徐学中犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币十二万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月2日起至2024年3月30日止。罚金于判决生效后十五日内缴纳）。 三、被告人殷伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月2日起至2023年3月26日止。罚金于判决生效后十五日内缴纳）。 四、被告人祁雨成犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币八万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年11月2日起至2022年11月1日止。罚金于判决生效后十五日内缴纳）。 五、被告人罗某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币六万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月27日起至2022年6月26日止。罚金于判决生效后十五日内缴纳）。 六、被告人卜某峰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月26日起至2022年12月25日止。罚金于判决生效后十五日内缴纳）。 七、被告人张某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月26日起至2022年12月25日止。罚金于判决生效后十五日内缴纳）。 八、被告人陈某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币五万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十五日内缴纳）。 九、责令被告人徐学中、殷伟、祁雨成、罗某、卜某峰、张某甲、陈某甲按本金损失比例退赔各集资参与人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省淮安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  郭振强 审 判 员  王 毕 人民陪审员  尹 红 二〇一九年十二月二十七日 书 记 员  桑亚娟 附：相关法律条文及司法解释 《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处两万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 《中华人民共和国刑法》第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 《中华人民共和国刑法》第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 《中华人民共和国刑法》第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻的； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 《中华人民共和国刑法》第七十二条第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑的，附加刑仍须执行。 《中华人民共和国刑法》第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 《中华人民共和国刑法》第七十三条第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院〈关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉》第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 《最高人民法院〈关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉》第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。